募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
安徽众源新材料股份有限公司容诚专字[2025]230Z0262号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
| 目 录 | ||
| 序号 | 内 容 | 页码 |
| 1 | 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 | 1-2 |
| 2 | 募集资金存放与实际使用情况的专项报告 | 1-6 |
募集资金存放与实际使用情况鉴证报告
容诚专字[2025]230Z0262号
安徽众源新材料股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的安徽众源新材料股份有限公司（以下简称众源新材）董事会编制的2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供众源新材年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为众源新材年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》编制《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》是众源新材董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对众源新材董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的众源新材2024年度《募集资金存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了众源新材2024年度募集资金实际存放与使用情况。
（以下无正文，为安徽众源新材料股份有限公司容诚专字[2025]230Z0262号报告之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师： 刘勇 中国注册会计师： 童波 | |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： 崔静 | |
| 2025年 4月25日 |
安徽众源新材料股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
安徽众源新材料股份有限公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的规定，将安徽众源新材料股份有限公司（以下简称本公司或公司）2024年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
1.实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽众源新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2022]2381号文）的核准，公司非公开发行人民币普通股（A股）股票数量为73,147,200股，每股发行价格为9.92元，募集资金总额为人民币725,620,224.00元，扣除发行费用（不含税）8,179,543.89元，实际募集资金净额为717,440,680.11元。上述资金到位情况业经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)容诚验字[2023]230Z0218号《验资报告》验证。本公司对募集资金采取了专户存储管理。
2.募集资金使用和结余情况
（1）上述募集资金到账前，截至2023年9月6日，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入446,057,408.03元，募集资金到账后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金446,057,408.03元。
（2）2023年度使用募集资金162,308,965.63元，其中直接投入募集资金项目112,534,735.93元，补充流动资金49,774,229.70元。
（3）2024年度使用募集资金110,457,292.50元，其中直接投入募集资金项目42,252,130.45元，补充流动资金68,205,162.05元。
截至2024年12月31日，公司募集资金专户银行存款0元，明细如下：
单位：元
| 项目 | 金额 |
| 募集资金净额 | 717,440,680.11 |
| 加：专户存储累计利息扣除手续费后金额 | 1,382,986.05 |
| 减：报告期末募投项目所使用的募集资金累计金额 | 718,823,666.16 |
| 截至2024年12月31日募集资金专户金额 | — |
安徽众源新材料股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
二、 募集资金管理情况
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
2023年9月，本公司和国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）分别与兴业银行股份有限公司芜湖分行（以下简称“兴业银行芜湖分行”）、徽商银行股份有限公司芜湖分行（以下简称“徽商银行芜湖分行”）、华夏银行股份有限公司芜湖分行（以下简称“华夏银行芜湖分行”）芜湖扬子农村商业银行股份有限公司公园大道支行（以下简称“芜湖扬子银行公园大道支行”）签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在兴业银行芜湖分行开设募集资金专项账户（账号：498010100100624226）、在徽商银行芜湖分行开设募集资金专项账户（账号：520468848151000002）、在华夏银行芜湖分行开设募集资金专项账户（账号：19150000000228911）、在芜湖扬子银行公园大道支行开设募集资金专项账户（账号：20000169629366600000043和20000169629366600000051）。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
本公司及子公司永杰铜业和国元证券分别与兴业银行芜湖分行、芜湖扬子银行公园大道支行签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在兴业银行芜湖分行开设募集资金专项账户（账号：498010100100626722）、在芜湖扬子银行公园大道支行开设募集资金专项账户（账号：20000219372666600000031）。四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
本公司及子公司众源铝箔和国元证券分别与徽商银行芜湖分行、华夏银行芜湖分行签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在徽商银行芜湖分行开设募集资金专项账户（账号：225008499521000007）、在华夏银行芜湖分行开设募集资金专项账户（账号：
19150000000231571）。四方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
截至2024年12月31日，非公开发行股票的募集资金存储账户均已注销，具体情况如下：
安徽众源新材料股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况专项报告
| 核算主体 | 银 行 名 称 | 银行帐号 | 销户时间 |
| 安徽众源新材料股份有限公司 | 芜湖扬子农村商业银行股份有限公司公园大道支行 | 20000169629366600000051 | 2024年12月11日 |
| 安徽众源新材料股份有限公司 | 兴业银行股份有限公司芜湖分行 | 498010100100624226 | 2024年12月25日 |
| 安徽众源新材料股份有限公司 | 芜湖扬子农村商业银行股份有限公司公园大道支行 | 20000169629366600000043 | 2024年12月11日 |
| 安徽众源新材料股份有限公司 | 华夏银行股份有限公司芜湖分行 | 19150000000228911 | 2024年12月17日 |
| 安徽众源新材料股份有限公司 | 徽商银行股份有限公司芜湖政务区支行 | 520468848151000002 | 2024年12月12日 |
| 安徽永杰铜业有限公司 | 芜湖扬子农村商业银行股份有限公司公园大道支行 | 20000219372666600000031 | 2024年12月11日 |
| 安徽永杰铜业有限公司 | 兴业银行股份有限公司芜湖分行 | 498010100100626722 | 2024年12月25日 |
| 芜湖众源铝箔有限公司 | 徽商银行股份有限公司芜湖政务区支行 | 225008499521000007 | 2024年12月12日 |
| 芜湖众源铝箔有限公司 | 华夏银行股份有限公司芜湖分行 | 19150000000231571 | 2024年12月17日 |
三、 2024年度募集资金的实际使用情况
截至2024年12月31日，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币718,823,666.16元，具体使用情况详见附表1：2024年度募集资金使用情况对照表。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，公司募集资金投资项目未发生变更情况，公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
六、 保荐机构专项核查报告的结论性意见
2025年4月25日，国元证券股份有限公司针对本公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了《关于安徽众源新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》，专项核查意见认为，公司2024年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等法律法规的相关规定和公司《募集资金管理制度》的要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害
附表1：
2024年度募集资金使用情况对照表
单位：元
募集资金总额717,440,680.11
717,440,680.11
本年度投入募集资金总额
本年度投入募集资金总额
110,457,292.50
110,457,292.50
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额
—
—
已累计投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额
718,823,666.16
718,823,666.16
变更用途的募集资金总额比例
变更用途的募集资金总额比例
—
—
承诺投资项目
承诺投资项目已变更项目，含部分变更（如有）
已变更项目，含部分变更（如有）募集资金承诺投资总额
募集资金承诺投资总额调整后投资总额
调整后投资总额截至期末承诺投入金额(1)
截至期末承诺投入金额(1)本年度投入金额
本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额(2)截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)截至期末投入进度(%)(4)＝
(2)/(1)
截至期末投入进度(%)(4)＝
(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益
本年度实现的效益是否达到预计效益
是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
项目可行性是否发生重大变化年产10万吨高精度铜合金板带及5万吨铜带坯生产线项目（一期年产5万吨高精度铜合金板带）
年产10万吨高精度铜合金板带及5万吨铜带坯生产线项目（一期年产5万吨高精度铜合金板带）不适用
不适用410,000,000.00
410,000,000.00410,000,000.00
410,000,000.00410,000,000.00
410,000,000.0042,124,372.84
42,124,372.84410,600,429.13
410,600,429.13600,429.13
600,429.13
100.15%
100.15%
2024年11月
2024年11月不适用
不适用不适用
不适用否
否年产5万吨电池箔项目（一期年产2.5万吨电池箔）
年产5万吨电池箔项目（一期年产2.5万吨电池箔）不适用
不适用190,000,000.00
190,000,000.00190,000,000.00
190,000,000.00190,000,000.00
190,000,000.00127,757.61
127,757.61190,243,845.28
190,243,845.28243,845.28
243,845.28
100.13%
100.13%
2024年5月
2024年5月-13,823,292.16
-13,823,292.16否
否否
否补充流动资金
补充流动资金不适用
不适用130,000,000.00
130,000,000.00117,440,680.11
117,440,680.11117,440,680.11
117,440,680.1168,205,162.05
68,205,162.05117,979,391.75
117,979,391.75538,711.64
538,711.64
100.46%
100.46%
不适用
不适用不适用
不适用否
否合计
合计—
—730,000,000.00
730,000,000.00717,440,680.11
717,440,680.11717,440,680.11
717,440,680.11110,457,292.50
110,457,292.50718,823,666.16
718,823,666.161,382,986.05
1,382,986.05—
——
—-13,823,292.16
-13,823,292.16—
——
—未达到计划进度原因(分具体项目)
未达到计划进度原因(分具体项目)不适用
募集资金总额717,440,680.11
717,440,680.11
本年度投入募集资金总额
本年度投入募集资金总额
110,457,292.50
110,457,292.50
项目可行性发生重大变化的情况说明
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
| 不适用 | 截至2023年9月6日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入446,057,408.03元，公司于2023年9月12日召开了第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，其中置换预先投入募投项目的资金金额为446,057,408.03元。截至2023年12月31日，公司已完成前述置换。 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 | 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 | 募集资金结余的金额及形成原因 | 募集资金其他使用情况 |
[注1]：实际投资金额与承诺投资金额差额原因系使用了募集资金存放产生的利息收入。[注2]：年产5万吨电池箔项目（一期年产2.5万吨电池箔）未达到预期效益的主要原因系本年产能未能完全释放，且由于市场因素的影响产品销售价格下降。