鲁西化工集团股份有限公司
2024年度财务决算报告
报告期内，公司财务部门严格按照《会计法》《企业会计准则》《企业会计制度》的规定进行财务核算，公司所编制的年度财务报表及报表附注已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将2024年度财务决算情况报告如下：
一、2024年主要会计数据和财务指标
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年末 |
| 营业收入（万元） | 2,976,271.00 | 2,535,779.06 | 17.37% | 3,035,669.86 |
| 归属于上市公司股东的净利润（万元） | 202,871.17 | 81,871.02 | 147.79% | 315,542.73 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（万元） | 196,169.12 | 86,455.20 | 126.90% | 305,142.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额（万元） | 393,891.82 | 386,474.28 | 1.92% | 511,619.35 |
| 基本每股收益（元/股） | 1.065 | 0.428 | 148.83% | 1.641 |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.065 | 0.428 | 148.83% | 1.641 |
| 加权平均净资产收益率 | 11.43% | 4.78% | 6.65% | 17.83% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
| 总资产（万元） | 3,626,844.99 | 3,528,216.87 | 2.80% | 3,440,798.33 |
| 归属于上市公司股东的净资产（万元） | 1,868,115.05 | 1,689,600.21 | 10.57% | 1,732,979.32 |
二、公司主营业务经营及财务状况
公司主营业务包括化工新材料、基础化工、化肥产品及其他业务，其中化工新材料产品主要包括聚碳酸酯、尼龙6、己内酰胺、多元醇等；基础化工产品主要包括甲烷氯化物和二甲基甲酰胺等；化肥产品主要包括复混肥等；其他业务主要包括上网电、新能源装备制造等。
1、报告期内公司营业收入构成情况
单位：万元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 2,976,271.00 | 100% | 2,535,779.06 | 100% | 17.37% |
| 分行业 | |||||
| 化工新材料行业 | 2,036,637.23 | 68.43% | 1,605,818.21 | 63.33% | 26.83% |
| 基础化工行业 | 579,512.38 | 19.47% | 625,867.89 | 24.68% | -7.41% |
| 化肥行业 | 306,528.75 | 10.30% | 260,107.58 | 10.26% | 17.85% |
| 其他行业 | 53,592.64 | 1.80% | 43,985.37 | 1.73% | 21.84% |
| 分产品 | |||||
| 化工新材料产品 | 2,036,637.23 | 68.43% | 1,605,818.21 | 63.33% | 26.83% |
| 基础化工产品 | 579,512.38 | 19.47% | 625,867.89 | 24.68% | -7.41% |
| 化肥产品 | 306,528.75 | 10.30% | 260,107.58 | 10.26% | 17.85% |
| 其他产品 | 53,592.64 | 1.80% | 43,985.37 | 1.73% | 21.84% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 2,840,341.93 | 95.43% | 2,408,797.72 | 94.99% | 17.92% |
| 国外 | 135,929.07 | 4.57% | 126,981.34 | 5.01% | 7.05% |
| 分销售模式 | |||||
| 直接销售 | 2,976,271.00 | 100.00% | 2,535,779.06 | 100.00% | 17.37% |
2、报告期内主要经营数据如下
单位：万元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 营业收入 | 2,976,271.00 | 2,535,779.06 | 17.37% |
| 营业成本 | 2,535,011.87 | 2,194,846.92 | 15.50% |
| 销售费用 | 6,186.83 | 4,779.28 | 29.45% |
| 管理费用 | 57,423.10 | 59,678.63 | -3.78% |
| 财务费用 | 15,945.73 | 25,100.89 | -36.47% |
研发费用
| 研发费用 | 96,028.24 | 93,266.43 | 2.96% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 393,891.82 | 386,474.28 | 1.92% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -241,404.48 | -342,784.34 | 29.58% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -119,875.71 | -33,551.34 | -257.29% |
与上年度相比：
（1）营业收入本期发生额较上年增加17.37%，主要原因系受公司尼龙6、辛醇、正丁醇、聚碳等产品产销量增加所致；
（2）销售费用本期发生额较上年增加29.45%，主要原因系公司强化销售队伍增加销售人员，薪酬及差旅费用增加所致；
（3）财务费用本期发生额较上年减少36.47%，主要原因系公司有息负债规模降低以及融资成本下降所致；
（4）投资活动产生的现金净流出较上年减少10.14亿元，主要原因系购建固定资产及其他长期资产同比减少所致；
（5）筹资活动产生的现金净流出较上年增加8.63亿元，主要原因系公司本年度有息负债减少所致。
3、报告期内资产负债项目变动情况
单位：万元
| 项目 | 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 72,118.05 | 1.99% | 39,380.52 | 1.12% | 0.87% |
| 应收账款 | 4,551.34 | 0.13% | 3,480.83 | 0.10% | 0.03% |
| 存货 | 173,714.07 | 4.79% | 159,662.53 | 4.53% | 0.26% |
| 投资性房地产 | 2,850.49 | 0.08% | 3,106.21 | 0.09% | -0.01% |
| 长期股权投资 | 4,668.57 | 0.13% | 4,661.98 | 0.13% | 0.00% |
| 固定资产 | 2,321,072.79 | 64.00% | 2,002,021.41 | 56.74% | 7.26% |
| 在建工程 | 475,988.82 | 13.12% | 745,597.02 | 21.13% | -8.01% |
| 使用权资产 | 77.82 | 0.01% | 149.66 | 0.01% | 0.00% |
| 短期借款 | 477,045.89 | 13.15% | 825,587.25 | 23.40% | -10.25% |
| 合同负债 | 58,171.47 | 1.60% | 57,660.79 | 1.63% | -0.03% |
| 长期借款 | 392,058.00 | 10.81% | 227,200.00 | 6.44% | 4.37% |
| 租赁负债 | 0.00 | 0.00% | 78.73 | 0.01% | -0.01% |
三、执行有关财务制度
1、公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定编制；
2、公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止；
3、公司以人民币为记账本位币；
4、公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、其他债权投资等以公允价值计量外，以历史成本为计价原则；
5、坏账准备采用预期信用损失法核算；
6、固定资产采用直线法计提折旧；
7、合并财务报表的编制方法，公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来已抵消。
鲁西化工集团股份有限公司
董 事 会二〇二五年四月二十五日