| 南京药石科技股份有限公司 |
| 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 |
| 苏公W[2025]E1212号 |
目 录
1、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 …………………………………………………………………1
2、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ………3
3、事务所营业执照复印件
4、事务所执业证书复印件
5、签字注册会计师资质证明复印件
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| 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） | ||||
| Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP | ||||
| 中国．江苏．无锡 | Wuxi．Jiangsu．China | |||
| 总机：86（510）68798988 | Tel：86（510）68798988 | |||
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关于南京药石科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
苏公W[2025]E1212号南京药石科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了南京药石科技股份有限公司（以下简称“药石科技”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年4月24日出具了苏公W[2025]A547号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会、中国银行保险监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求，药石科技编制了本专项说明所附的《南京药石科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、准确、合法及完整是药石科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计药石科技2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对药石科技实施2024年度财务报表审计中所执行的关联交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解药石科技2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
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本专项说明仅供药石科技 2024年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他用途。
公证天业会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） (项目合伙人)
中国注册会计师中国·无锡 2025年4月24日
南京药石科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的关联关系
上市公司核算的会计科目
2024年期初占用资金余额
2024年度占用累计发生金额
（不含利息）
2024年度占用资金的利息
（如有）
2024年度偿还累计发生金额
2024年期末占用资金余额
占用形成原因占用性质控股股东、实际控制人及其附属企业南京晶捷生物科技有限公司控股股东控制的企业应收账款 97.50 297.04 - 283.14 111.40 销售商品经营性往来控股股东、实际控制人及其附属企业南京晶捷生物科技有限公司控股股东控制的企业应收款项融资 - 257.50 - 193.61 63.89 销售商品经营性往来
小 计 97.50 554.54 - 476.75 175.28前控股股东、实际控制人及其附属企业
小 计 - - - - -其他关联方及附属企业
小 计 - - - - -
总 计 97.50 554.54 - 476.75 175.28其它关联资金往来
资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关
系
上市公司核算的会计科
目
2024年期初往来资金余额
2024年度往来累计发生金额（不含利息）
2024年度往来资金的利息（如有）
2024年度偿还累计发生金额
2024年期末往来资金余额
往来形成原因往来性质控股股东、实际控制人及其附属
企业小 计 - - - - -
上市公司的子公司及其附属企业
南京富润凯德生物医药有限公司子公司其他应收款 1,068.51 - - 1,068.51 - 资金往来非经营性往来南京天易生物科技有限公司子公司其他应收款 572.49 - - 572.49 - 资金往来非经营性往来浙江晖石药业有限公司子公司其他应收款 38,390.77 2,146.47 774.54 24,870.00 16,441.78 资金往来非经营性往来南京安纳康生物科技有限公司子公司其他应收款 310.00 - - 310.00 - 资金往来非经营性往来南京迈晟科技有限责任公司子公司其他应收款 - 0.02 - - 0.02 资金往来非经营性往来PharmaBlock (USA), INC子公司其他应收款 - 1,078.26 - - 1,078.26 资金往来非经营性往来南京富润凯德生物医药有限公司子公司应收账款 - 1,900.00 - 1,900.00 - 销售商品经营性往来PharmaBlock (USA), INC子公司应收账款 29,826.67 24,119.70 - 28,200.32 25,746.05 销售商品经营性往来山东药石药业有限公司子公司应收账款 1,474.35 - - 840.87 633.48 销售商品经营性往来浙江晖石药业有限公司子公司应收账款 1,601.42 1,481.17 - 45.41 3,037.19 销售商品经营性往来南京安纳康生物科技有限公司子公司应收账款 1.54 - - 1.54 - 销售商品经营性往来浙江晖石药业有限公司子公司预付账款 - 60,163.00 - 58,913.07 1,249.93 采购商品经营性往来小 计 73,245.76 90,888.62 774.54 116,722.21 48,186.71
RETEX PHARMACEUTICALS, INC.其他关联方应收账款 260.05 645.62 - 343.07 562.60 销售商品经营性往来江苏南创化学与生命健康研究院有限公司
联营企业应收账款 6.55 14.64 - 11.21 9.98 销售商品经营性往来迈巴制药（南京）有限公司其他关联方应收账款 145.79 254.33 - 324.35 75.77 销售商品经营性往来南京鼎石生物技术有限公司联营企业应收账款 - 249.86 - 133.77 116.09 销售商品经营性往来
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其他关联方及其附属企业
南京凯图医药有限公司联营企业应收账款 264.91 873.82 - 900.40 238.33 销售商品经营性往来南京科络思生物科技有限公司其他关联方应收账款 - 23.32 - - 23.32 销售商品经营性往来南京派特美生科技有限公司其他关联方应收账款 34.74 388.83 - 297.93 125.64 销售商品经营性往来南京泽维生物科技有限公司其他关联方应收账款 27.47 -4.12 - 20.06 3.28 销售商品经营性往来南京圣瑞西健康科技有限公司其他关联方预付账款 0.61 13.15 - 13.76 - 采购商品经营性往来Myrobalan Therapeutics, Inc.其他关联方应收账款 995.32 1,594.36 - 1,779.89 809.80 销售商品经营性往来Myrobalan Therapeutics, Inc.其他关联方其他应收款 - 70.00 - 70.00 - 资金往来非经营性往来Eaglenos Sciences (Switzerland) AG其他关联方其他应收款 - 35.99 - - 35.99 资金往来非经营性往来1200 Pharma LLC[注]其他关联方应收账款 2,935.44 5.00 - 1,009.22 1,931.21 销售商品经营性往来药捷安康（南京）科技股份有限公司其他关联方应收账款 - 185.51 - 185.51 - 资金往来非经营性往来小 计 4,670.89 4,350.30 - 5,089.18 3,932.01总 计 77,916.65 95,238.92 774.54 121,811.39 52,118.72
[注]：公司2024年持有1200 Pharma LLC优先股，比例为6.26%，公司出于谨慎性考虑将其认定为其他关联方。2024年期初占用资金余额系1200 Pharma LLC成为公司其他关联方前形成的应收账款余额。
公司负责人（法定代表人）：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
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