关于浙江中力机械股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：浙江中力机械股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0572-5333958
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关于浙江中力机械股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2025]第ZF10462号
浙江中力机械股份有限公司全体股东：
我们审计了浙江中力机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）2024年度的财务报表，包括2024年
月
日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2025年4月23日出具了报告号为信会师报字[2025]第ZF10459号的无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第2号——业务办理》的相关规定编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司2024年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
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本报告仅供贵公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所中国注册会计师：魏琴（特殊普通合伙）
中国注册会计师：陈瑜
中国·上海二〇二五年四月二十三日
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附表2
关于浙江中力机械股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额 | 2024年度往来资金的利息 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
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| （不含利息） | （如有） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 何金辉 | 实际控制人 | 其他应收款 | 161.19 | 161.19 | 代扣代缴政府奖励相关个税 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 浙江中力仓储设备有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 53.36 | 53.36 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 湖北中力机械有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 14,291.93 | 23,450.00 | 701.13 | 6,800.00 | 31,643.05 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| EPKEQUIPMENTLIMITED | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,132.71 | 357.48 | 6,490.19 | 境外投资款 | 非经营性往来 | |||
| 中力租赁（天津）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 20,000.00 | 0.00 | 703.50 | 703.50 | 20,000.00 | 暂借款 | 非经营性往来 | |
| 摩弗智能科技研究院（安吉）有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 700.00 | 2.78 | 702.78 | 暂借款 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 40,478.00 | 24,668.67 | 1,407.41 | 7,664.69 | 58,889.38 | / | / |