哈投股份：2024年年度报告

公司代码：600864公司简称：哈投股份

哈尔滨哈投投资股份有限公司

2024年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
董事	蒋宝林	工作原因	张名佳

三、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人赵洪波、主管会计工作负责人张宪军及会计机构负责人（会计主管人员）张宪军声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案2024年度利润分配预案：

拟以实施权益分派股权登记日(具体日期将在权益分派实施公告中明确)登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发0.50元现金股利(含税)。以本公司截至2024年末已发行股份2,080,570,520.00股计算，现金股利总额共计约人民币104,028,526.00元。2024年度本公司现金分红比例为30.37%(即现金分红占合并报表中归属于本公司股东的净利润的比例)。本次利润分配后，剩余未分配利润转入下一年度。

在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

以上预案董事会审议通过后须提交年度股东大会审议批准后实施。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用本年度报告涉及的未来发展计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、重大风险提示公司已在本报告中详细披露未来面临的风险，请查阅本报告第三节管理层讨论与分析“六、关于公司未来发展的讨论与分析（四）可能面对的风险”相关内容。

十一、其他

□适用√不适用

目录

第一节释义 ...... 5

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节管理层讨论与分析 ...... 9

第四节公司治理 ...... 46

第五节环境与社会责任 ...... 63

第六节重要事项 ...... 77

第七节股份变动及股东情况 ...... 86

第八节优先股相关情况 ...... 90

第九节债券相关情况 ...... 91

第十节财务报告 ...... 96

备查文件目录	(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。
	(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
	(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的内控审计报告原件。
	(四)报告期内在中国证监会指定报刊上刊登的所有公司文件的正本和公告的原稿。
	(五)载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
	(六)载有董事长亲笔签名的内控评价报告正本。
	(七)董事、监事、高级管理人员对公司2024年年度报告的书面确认意见。
	(八)董事会审计委员会决议。
	(九)董事会审计委员会履职情况报告。

第一节释义

一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
黑岁宝	指	控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司
江海证券	指	全资子公司江海证券有限公司
太平供热	指	全资子公司哈尔滨太平供热有限责任公司
正业热电	指	全资子公司哈尔滨正业热电有限责任公司
哈投集团	指	公司控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称	哈尔滨哈投投资股份有限公司
公司的中文简称	哈投股份
公司的外文名称	HARBINHATOUINVESTMENTCO.,LTD
公司的外文名称缩写	HTGF
公司的法定代表人	赵洪波

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	张名佳	陈曦
联系地址	哈尔滨市松北区创新二路277号哈投大厦29层	哈尔滨市松北区创新二路277号哈投大厦29层
电话	0451-51939831	0451-51939831
传真	0451-51939825	0451-51939825
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、基本情况简介

公司注册地址	哈尔滨市松北区创新二路277号
公司注册地址的历史变更情况	一、公司首次注册登记日期：1994年8月12日公司首次注册登记地点：哈尔滨市香坊区化工路133号二、公司变更注册登记日期：2008年08月22日公司变更注册登记地点：哈尔滨市南岗区隆顺街27号三、公司变更注册登记日期：2021年11月18日公司变更注册登记地点：哈尔滨市松北区创新二路277号
公司办公地址	哈尔滨市松北区创新二路277号哈投大厦29层
公司办公地址的邮政编码	150028
公司网址	无
电子信箱	[e-mail]

四、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址

上海证券报、中国证券报

公司披露年度报告的证券交易所网址	上海证券交易所http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司董事会秘书办公室

五、公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	哈投股份	600864	岁宝热电

六、其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26
	签字会计师姓名	姚瑞、张海龙
	办公地址	北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	2024年	2023年	本期比上年同期增减(%)	2022年
营业总收入	2,699,284,673.11	2,781,442,090.30	-2.95	2,562,150,306.37
营业收入	1,735,188,784.81	1,733,635,911.52	0.09	1,629,758,397.11
归属于上市公司股东的净利润	342,503,744.14	206,915,040.37	65.53	-1,012,860,039.01
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	275,315,383.58	67,780,926.11	306.18	-1,040,937,581.97
经营活动产生的现金流量净额	4,214,462,830.67	1,634,129,031.77	157.90	580,909,662.81

2024年末

	2024年末	2023年末	本期末比上年同期末增减（%）	2022年末
归属于上市公司股东的净资产	12,870,062,401.73	12,416,555,725.73	3.65	12,010,052,071.05
总资产	43,406,397,848.66	39,401,457,563.10	10.16	34,660,187,473.01

(二)主要财务指标

主要财务指标	2024年	2023年	本期比上年同期增减(%)	2022年
基本每股收益（元／股）	0.16	0.10	60.00	-0.49
稀释每股收益（元／股）	0.16	0.10	60.00	-0.49
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.13	0.03	333.33	-0.52
加权平均净资产收益率（%）	2.71	1.69	增加1.02个百分点	-7.97
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	2.18	0.55	增加1.63个百分点	-8.22

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

九、2024年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

	第一季度（1-3月份）	第二季度（4-6月份）	第三季度（7-9月份）	第四季度（10-12月份）
营业收入	766,313,579.18	272,896,453.33	87,139,898.29	608,838,854.01
归属于上市公司股东的净利润	141,341,281.58	-27,249,611.45	151,843,566.79	76,568,507.22
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	102,970,013.19	-35,753,689.34	132,221,224.60	75,877,835.13
经营活动产生的现金流量净额	1,953,090,499.90	-501,638,360.06	1,807,463,236.12	955,547,454.71

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

非经常性损益项目	2024年金额	附注（如适用）	2023年金额	2022年金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-2,902,105.92		-2,857,991.45	2,228,219.66
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	108,828,382.91		122,878,831.79	72,108,826.68
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-7,895,157.21		4,397,064.66	13,097,015.54
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	10,962,072.37
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益			-6,225,508.34	-39,420,602.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-20,729,851.74		52,743,559.26	1,276,927.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目	6,305,454.01		4,528,377.00

减：所得税影响额	19,803,954.40		-19,997,594.48	-13,700,230.21
少数股东权益影响额（税后）	7,576,479.46		-16,332,624.18	-7,512,613.37
合计	67,188,360.56		139,134,114.26	28,077,542.96

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十一、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	17,383,264,342.96	15,667,566,971.61	-1,715,697,371.35	1,119,762,684.41
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	31,688,280.81	23,950,000.00	-7,738,280.81	-6,738,280.81
其他债权投资	144,863,576.86	1,350,337,740.65	1,205,474,163.79	1,681,698.11
其他权益工具投资	2,008,919,316.25	2,092,514,849.98	83,595,533.73	49,075,306.85
衍生金融资产				-245,761,594.64
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债				-9,266,628.96
合计	19,568,735,516.88	19,134,369,562.24	-434,365,954.64	908,753,184.96

十二、其他

√适用□不适用

1.公司全资子公司江海证券注册资本和净资本

单位：元币种：人民币

	本报告期末	上年度末
注册资本	6,766,986,377.95	6,766,986,377.95
净资本	7,764,293,816.63	7,466,777,209.76

2.江海证券的各单项业务资格情况证券经纪资格、证券承销与保荐资格、证券投资咨询资格、证券自营资格、证券资产管理资格、融资融券资格、证券投资基金代销资格、代销金融产品资格、为期货公司提供中间介绍业务资格、代办系统主办券商业务资格、银行间债券交易资格、约定购回资格、质押式回购证券交易资格、转融资资格、转融券资格、港股通资格、深港通资格、主办券商业务资格、银行间同业拆借资格、柜台市场资格、主办券商（做市商）资格、个股期权资格、期权结算业务资格、利率互换资格、场外远期资格等。

3.江海证券的净资本及风险控制指标

单位：元币种：人民币

项目	本报告期末	上年度末
净资本	7,764,293,816.63	7,466,777,209.76
净资产	9,597,402,520.38	9,253,378,243.19

风险覆盖率(%)	240.99	264.01
资本杠杆率(%)	26.64	27.00
流动性覆盖率(%)	353.58	354.32
净稳定资金率(%)	170.20	203.29
净资本/净资产(%)	80.90	80.69
净资本/负债(%)	43.92	43.95
净资产/负债(%)	54.29	54.46
自营权益类证券及证券衍生品/净资本(%)	4.08	7.13
自营固定收益类证券/净资本(%)	237.15	242.52
各项风险准备之和	3,221,856,060.47	2,828,208,322.67

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析2024年，在董事会的领导下，公司上下严格落实党和国家各项政策举措，积极履行社会责任，紧紧围绕年初确定的经营目标，继续全面提升公司经营管理水平和公司治理能力。

热电业务不断优化供热布局，加快推进热源改造项目及智慧供热项目建设，统筹热源联网运行，加快传统热电业务的转型升级，努力扩大供热面积，降低运营成本，提升热电业务的盈利能力，确保做好民生供热服务，履行好社会责任。证券业务持续完善内部控制与全面风险管理体系，积极推动证券业务的全面恢复和发展；推动转型升级，实现专业能力特色化、差异化发展；防控风险，守住底线，夯实“四位一体”内控机制，为业务高质量发展提供保障；深化人才建设长效机制，为公司高质量发展奠定基础；发力数字化转型，为业务发展赋能，为管理提升助力；重塑成本结构，精准靶向投入，打造成本核心竞争力；践行国家战略，持续推进服务实体经济工作。经过全体员工共同努力，公司2024年经营业绩较上年度实现较大幅度增长。

本报告期内,公司实现营业总收入269,928.47万元，实现利润总额33,106.99万元，实现归属公司股东净利润34,250.37万元，较上年同期增长65.53%。截至2024年12月31日，公司总资产4,340,639.78万元，归属于上市公司股东的所有者权益1,287,006.24万元。其中，供热企业（包括公司热电厂、供热公司、太平供热、黑岁宝公司及正业热电）热电业务实现利润总额-2,923.62万元，归属于母公司股东的净利润1,972.53万元；江海证券公司证券业务实现利润总额33,160.08万元，归属于母公司股东的净利润30,695.02万元；公司本部及全资子公司哈投嘉信多元化投资业务实现利润总额2,870.53万元，归属于母公司股东的净利润1,582.83万元。

1.热电业务经营情况

2024年，煤炭价格较上年没有明显变化，原材料高成本压力依然存在。2023-2024年度供热期及2024-2025年度供热期，政府制定的供热价格没有变化，政府给予供热补贴本供热期较上一个供热期大幅减少。为推动热电业务高质量发展，公司积极推进哈投热电厂热源改造项目-3×168MW循环流化床热水锅炉项目建设，同步推进配套储煤等附属设施项目建设。加大热费收缴力

度，常态化推进应收账款清收工作，做到应收尽收，加快资金回流。启动哈投热电厂1#机组二次延寿工作。坚持精细化管理，持续开展煤、水、电、热节能降耗工作，降低供热成本。

2.证券业务经营情况2024年，面对证券市场剧烈波动，公司在新“国九条”及“1+N”系列政策指引下，牢记“强监管、防风险、促高质量发展”的主题，积极推进业务转型发展，构建差异化、特色化发展新格局，各项工作在既定目标上取得了一定进步。江海证券报告期内按照证券行业类别合并口径，江海证券实现营业总收入12.46亿元，同比增长54.96%；实现营业支出9.05亿元，同比增长43.09%；实现利润总额3.33亿元，同比增长50.31%；实现净利润及归属于母公司股东的净利润3.08亿元，同比增长56.16%。

从证券业务分类情况看，经纪业务方面，客户资源进一步夯实，专业收入比重不断提升，客户开发和服务新业态初步形成，财富管理转型和数字化赋能效果初步显现。一是，新业态客户开发和服务初见成效。通过自媒体展业、培育直播团队等获客方式取得一定效果；以“三画像一智能”“哑铃型”开发及服务模式推动提升客户体验，增强线上获客能力；二是，加快条线人力资源整合力度，施行优胜劣汰机制和轮岗机制，激活低效人员，提高专业水平；三是客户资产配置能力得到提升。加大金融产品引进力度，公募券结销售规模进展明显，丰富投顾产品线，推出策略开发服务产品，深化客户提佣收费模式，报告期经纪业务实现营业收入4.04亿元，同比增长

11.26%。

投行业务方面，以服务实体经济为中心，坚持“股权业务区域化、债券业务全国化”策略，团队整合优化初步完成，合规诚信文化基础得到加强。充分发挥“功能”作用，以服务龙江企业为重点，紧跟国家和地方政府战略部署，通过走访企业、开展专项培训、推广注册制等方式，为企业提供综合性金融服务。报告期内，累计走访对接省内企业160余家次，实现省内地市全覆盖。报告期投行业务实现营业收入0.85亿元，同比增长18.64%。

自营业务方面，大类资产配置能力得到提升，投资策略得到丰富和发展，整体投资的可预见性、稳定性增强，业务基础更加夯实。一是，权益类投资坚持量化委外策略，有效规避了市场大幅波动风险，委外能力和投资能力得到提高，较好地把握市场行情机会，取得了近年较好的业绩。二是，固定收益通过引进专业人才和新团队、优化组织架构、丰富投资策略等措施，收入水平、地方债参团中标量、债券销售量等均创公司历史最高记录，实现了收入增长、利润增长、团队规模增长的良好态势。报告期自营业务实现营业收入6.03亿元，同比增长287.64%。

资管业务方面，向主动管理转型取得成绩。产品数量同比增加62.96%，产品规模同比增加

51.77%，荣获了“三年期中长期纯债型金牛资管计划”“年度成长券商资管”奖项。报告期末，资产管理业务总规模95.16亿元。报告期资管业务实现营业收入0.23亿元，同比降低57.36%。

信用业务方面，紧抓全面注册制和北交所融资融券业务上线机遇，加强融资融券业务推广力度。报告期末，剔除风险项目减值后，股票质押业务自有资金出资规模4.76亿元。报告期信用业务实现营业收入0.49亿元，同比降低41.47%。

3.投资活动情况

2024年，公司及通过全资子公司哈投嘉信开展的投资业务围绕公司整体发展战略积极布局新产业，努力增强投资业务价值创造能力。首先投资业务规模进一步扩大。在东北振兴、龙粤合作国家战略背景下，与深圳国资企业开展高质量基金业务合作，加强深哈私募基金管理公司运营，通过深哈私募基金专注战略性新兴产业投资。其次推动公司碳排放权交易、碳金融业务开展，探索碳资产管理方案，提升价值创造力，实现高质量低碳发展。三是进一步加强了对民生银行、方正证券等金融股权管理，持续开展业务创新，利用闲置资金开展新股申购、货币基金、国债逆回购等短期投资理财业务，实现资产在有较好安全保障下的增值。

二、报告期内公司所处行业情况

1.公司热电业务

（1）行业发展状况

供热行业是北方地区重要的民生工程和城市基础设施，具有典型的区域性、季节性及高能耗特征，对于保障居民生活质量、促进城市可持续发展具有重大意义。在哈尔滨地区，冬季供热长达半年，采暖需求巨大，为热力生产和供应提供了广阔的发展前景。政府一直致力于提升供热质量和服务水平。哈尔滨市主城区通过持续撤并分散燃煤小锅炉房，城市集中供热率达到95%。自2021年1月1日，哈尔滨市燃煤锅炉烟气排放全面执行超低排放标准，冬季空气质量显著改善。目前，东北地区集中供热体系仍然是以燃煤为主要能源，以热电联产或清洁燃煤集中大型热源为主热源，以生物质、工业余热、电、天然气等新能源供暖为补充热源所构成。中国能源结构短期内仍以煤炭为主，东北又是主要产煤地区，因冬季供热期较长，使用天然气作为燃料，存在成本巨大且可能发生供应不足断供的风险，所以目前东北地区大部分供热企业仍以煤炭为冬季供热主要燃料。

电力行业是国家重要的基础性产业。2024年，全国电力供需总体平衡，电力消费平稳较快增长，电力绿色低碳转型持续推进。现阶段，我国已初步建成“统一市场、协同运作”的电力市场架构，构建了衔接省间、省内，涵盖全国范围、全类型周期以及不同交易品种的市场体系。为落实“双碳”目标和构建新型电力系统，新能源发电逐步成为电力行业的供应主体，发电装机结构延续绿色低碳发展态势。国家大力发展风电、太阳能等可再生能源，以及核电、生物质等发电，逐步减少或替代煤炭传统能源。全国火力发电量占全国发电量的比重逐年呈下降趋势。同时，国家加快推进火电、水电等传统电源的数字化设计建造与智能化升级，推动智能分散控制系统的发展与应用，以助力燃煤机组实现节能降碳改造、灵活性改造、供热改造方面的联动。

截至目前，煤炭价格仍处于高位，热电企业的原材料成本依然较高。此外，环保超低排放带来环保运行材料成本、水电成本较高，为降低氮氧化物排放，尿素大量投入导致设备加快腐蚀，维护费用增加。为此，供热行业生产成本巨大，大部分供热企业面临亏损，维持正常经营极为艰

难，亟需政府调整政策并给予扶持。

数据来源：国家统计局月度数据。

（2）行业政策变化

2023年12月29日，根据哈住建函﹝2023﹞1479号《关于拨付供热企业供暖基础补贴资金有关事宜的函》,哈尔滨市2023至2024年供热期冬季，每平方米供暖使用面积补贴供热企业3.85元。

2024-2025年度供热期，哈尔滨市政府对供热企业冬季供暖补贴标准调整为每平方米使用面积0.94元，较上一供热期减少2.91元/平方米使用面积，导致供热企业供热补贴收入减少。

2.公司证券业务

（1）行业发展情况现阶段我国证券行业正处于高质量发展的新阶段，2024年，证券行业在复杂多变的宏观经济环境和政策环境下持续发展。行业整体呈现出从规模扩张向高质量发展转型的态势，发展阶段正处于变革与机遇并存的关键时期。同时，证券市场受宏观经济走势、货币供应量、利率水平等因素影响呈现出周期性变化，证券行业收入与证券市场交易量、价格波动等方面具有较高的相关性，进而表现出周期性变化。根据中国证券业协会公布的未经审计的2024年度证券公司经营数据，2024年，证券行业证券公司合计实现营业收入4,512亿元，实现净利润1,673亿元。截至2024年末，证券行业总资产为12.93万亿元，净资产为3.13万亿元，净资本为2.31万亿元，分别较上年末增长9.3%、6.1%、5.96%（数据来源：中国证券业协会）。

最近三年行业主要经济指标情况（单位：亿元）（数据来源：中国证券业协会网站）：

指标	2024年	2023年	2022年	同比（2024年较2023年）	同比（2023年较2022年）
营业收入	4,512	4,059	3,950	11.15%	2.76%
总资产	129,300	118,300	110,600	9.30%	6.96%
净资产	31,300	29,500	27,900	6.10%	5.73%
净资本	23,100	21,800	20,900	5.96%	4.31%
净利润	1,673	1,378	1,423	21.35%	-3.16%

（2）行业政策变化2024年，中国证监会发布《关于加强监管防范风险促进期货市场高质量发展的意见》《关于严把发行上市准入关从源头上提高上市公司质量的意见（试行）》《关于加强上市公司监管的意见（试行）》《关于落实政治过硬能力过硬作风过硬标准全面加强证监会系统自身建设的意见》《关于加强证券公司和公募基金监管加快推进建设一流投资银行和投资机构的意见（试行）》《首发企业现场检查规定》《关于深化上市公司并购重组市场改革的意见》等制度，同时中国证券业协会为完善证券行业管理，发布《证券从业人员职业道德准则》《证券公司债券业务执业质量评价办法》等制度。上述制度的实施，进一步体现监管持续强化“建制度、不干预、零容忍”的原则要求，对证券公司、证券业务开展以及证券从业人员提出了更高的要求，证券公司经营发展将面临新的机遇与挑战。

三、报告期内公司从事的业务情况

公司目前主营业务是热电业务和证券业务。经营范围为实业投资，股权投资，投资咨询，电力、热力生产和供应。

1.公司热电业务

（1）主要业务、产品及用途

主要业务是电力、热力生产和供应，主要产品是电力、热力、蒸汽。

分公司热电厂和供热公司：分公司哈投热电厂是纯热源生产单位。总厂4台130吨蒸汽锅炉配套3台12MW汽轮发电机组热电联产运行，主要产品为电力和蒸汽，电力一部分满足厂用需要，一部分并入电网销售。夏季不生产电力和蒸汽，冬季生产蒸汽少量供蒸汽用户，大部分通过汽-水换热器转化为高温热水用于供热；总厂4台70MW热水锅炉及一分厂5台116MW热水锅炉，单纯生产高温热水用于供热；4台29MW燃气热水锅炉，用于极寒天气时调峰供热安全保障。

分公司供热公司是面向用户的供热单位。热电厂生产热力趸售给供热公司，由供热公司通过供热管网和换热站向热用户提供集中供热服务。供热公司现有热用户15.18万户，规划供热范围东起阿什河、西至马家沟，南起公滨路、北至先锋路的供热合围区域，涉及南岗区、香坊区、道外区等行政区。

控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司：有四个热源厂，其中总厂阿热和一分厂金京为热电联

产方式运行，生产电力、热力和工业蒸汽。一分厂城南车间和总厂城北车间是大型热水锅炉生产热力用于集中供热。黑岁宝公司设立热力公司，通过供热管网和热力站向热用户提供集中供热服务。现有热用户16.29万户，全部位于阿城区。此外，黑岁宝还有水泥生产业务，生产水泥产品加以出售。

全资子公司哈尔滨太平供热有限责任公司：建有4台64MW和2台116MW热水锅炉，单纯生产热力用于供热；还建有6台14MW和4台29MW燃气热水锅炉，用于极寒天气时调峰供热安全保障。太平供热同时通过供热管网和换热站向热用户提供集中供热服务。现有热用户7.68万户，规划供热范围大致为东自阿什河、西至宣化街，北自滨北铁路、南至先锋路所围合的区域，涉及道外区、南岗区等行政区。

全资子公司哈尔滨正业热电有限责任公司：2023年4月，公司收购哈尔滨正业热电有限责任公司100%股权，正业热电成为公司全资子公司。正业热电持有占地面积10.97万平方米的土地，已建成管径DN1400-DN1200的供热管网全长7.64公里。其土地与公司分公司热电厂一分厂相邻，现用于哈投热电厂热源改造项目-配套储煤等附属设施项目建设用地；正业热电已建成管网拟作为哈投热电厂主热源的输出主干管线。

（2）经营模式

公司热电业务是以热电联产和热水锅炉相结合，辅以燃气调峰锅炉的供热模式，对热用户进行冬季集中供热服务。热电业务利润来源主要是供热热费收入、趸售热力收入、电力销售收入、工业蒸汽销售收入。

公司热电业务以冬季集中供热为主，保障热用户供热质量和供热安全，按“以热定电”原则调整热电联产机组运行方式，在没有供热负荷情况下一般不单独发电上网，力求公司经济效益最大化。

（3）公司产品市场地位

截至2024年年末，公司供热建筑面积4632万平方米，按管理水平和盈利能力综合评估，基本处于哈尔滨市同行业中上游水平。

公司的供热区域是在政府规划批准的区域内，集中供热具有热源和热网相对固定的特点，新增用户基本在供热管网辐射的供热区域内或周边，同业直接竞争压力较小。受国家房地产政策管控和地方经济发展的制约，城市建设增速放缓，公司未来新增供热面积也会放缓。公司秉承双主业发展理念，将继续做大做强做优热电业务，整合供热资源，优化供热布局，提高大型集中热源供热能力。随着集中供热程度的不断提高，哈尔滨市主城区大型热源紧张，政府亟需规划新建热源。目前，公司正在积极推进哈投热电厂热源改造项目—3×168MW循环流化床热水锅炉建设项目，项目已列入政府城市供热规划和政府重点项目。公司抢占市场先机，谋求发展空间，有望提升供热市场地位。

数据来源：国家统计局月度数据及本公司情况。

数据来源：中国电力联合会数据统计及本公司全年数据。

（4）竞争优势与劣势竞争优势方面，一是公司是国有控股企业，国有控股股东和市国资委在监管的同时，会提供相关工作的支持。二是公司供热模式是热电联产与大型热水锅炉相结合，与单纯热水锅炉供热模式相比，有一定经济效益优势。三是公司统筹利用地域和规模优势，优化联网运行，提高大型高效热源效能，尽可能减少低效燃煤锅炉和燃气锅炉的运行时间，从而降低整体供热成本。

竞争劣势方面，公司作为国有控股上市公司需要将承担社会责任放在首位。在供热温度、供热服务、用户满意度等方面要求更高，公司需投入更多的人力、物力和成本。公司在国有控股股东和国资委严格监管下，企业管理、用人机制和考核体系等方面不够灵活，企业发展内生动力得不到充分激发。

（5）主要业绩驱动因素

供热行业主要原材料是煤炭，煤炭价格是影响企业经营利润的主要因素。自2018年以来，煤炭价格持续上涨，目前维持高位。政府之前制定了煤热价格联动机制，但由于地方经济不景气始终未实施。政府现行供热价格与企业供热成本不匹配，致使热电行业普遍亏损或利润极微。在此不利形势下，作为国有控股上市公司既要服务民生，又要谋求发展为股民负责。公司主要业绩驱动因素有：一是积极拓展供热面积、提升服务水平，努力提高热费收缴率，增加热费收入；二是优化供热布局，通过合理的联网运行和增加余热回收利用，降低产热成本；三是加强企业管理，提高生产精细化管理水平，降低各项单耗指标，减少经营成本；四是利用公司融资能力，多渠道筹措资金，优化融资结构，节约财务费用。此外，哈尔滨市政府在老旧管网改造方面连续五年给予建设资金补贴，连续三个供热期给予供热补贴等政策支持，对缓解企业经营压力起到一定作用。

公司热电业务业绩情况符合行业发展普遍状况。

2.公司证券业务

（1）主要业务

江海证券经监管核准，拥有证券经纪、证券承销与保荐、证券投资咨询、证券自营、证券资产管理、融资融券、证券投资基金代销以及代销金融产品等业务资格，根据公司业务发展需求已开拓部分创新业务。同时，江海证券还通过其全资子公司江海证券投资（上海）有限公司从事另类投资业务，通过其全资子公司江海证券创业投资（上海）有限公司从事私募基金业务，通过其参股子公司江海汇鑫期货有限公司从事IB业务。

（2）经营模式

江海证券结合行业发展趋势，坚持“有所为有所不为”的业务发展理念和“担当、诚信、专业、合规”的企业文化，基于自身能力，量体裁衣，在“特色、强项、专长、精品”上下功夫，稳步推进各条线业务健康有序发展。

经纪业务方面，夯实客户资源，提升专业收入比重，打造客户开发和服务新业态，推进财富管理转型和数字化赋能；投行业务方面，以服务实体经济为中心，坚持“股权业务区域化、债券业务全国化”策略，团队整合优化，加强合规诚信文化建设，推动投行业务转型；自营业务方面，坚持大类资产配置，丰富和发展投资策略，提高自营业务收入的可预见性和稳定性；资管业务方面，研究探索适合公司特质的资管主动管理模式，持续推进向主动管理转型；信用业务方面，紧抓全面注册制和北交所融资融券业务上线机遇，加强融资融券业务推广力度。同时，江海证券围绕“机构化”“互联网化”“精品化”“差异化”“特色化”，整合内部资源，加强业务协同发展，探索新业务模式，通过金融科技手段，突破地域限制，打造机构客户的资源服务平台，提升综合服务能力，为客户提供个性化、专业化的金融服务。

报告期末，江海证券拥有61家分支机构，包括19家分公司和42家营业部，其中28家营业部布局在黑龙江省内，形成了“龙江地市全覆盖、沿海地区宽辐射、省会城市广延伸”的经营网点布局。

（3）公司产品市场地位

江海证券各项指标份额情况如下表（单位：亿元）。（数据来源：中国证券业协会网站）

指标（亿元）	2022年度			2023年度			2024年度
	证券行业	江海证券	江海证券份额（‰）	证券行业	江海证券	江海证券份额（‰）	证券行业	江海证券	江海证券份额（‰）
营业收入	3,950	-4.68	-1.18	4,059	8.04	1.98	4,512	12.46	2.76
总资产	110,600	275.20	2.49	118,300	319.62	2.70	129,300	358.10	2.77
净资产	27,900	90.72	3.25	29,500	92.76	3.14	31,300	95.90	3.06
净资本	20,900	73.13	3.50	21,800	74.67	3.43	23,100	77.64	3.36
净利润	1,423	-8.87	-6.23	1,378	1.97	1.43	1,673	3.08	1.84

（4）竞争优劣势

公司坚定践行“五要五不”中国特色金融文化，持续完善法人治理结构，能够得到股东的坚定支持，战略清晰且契合行业发展趋势，运行高效，合规风控意识不断提高，连续两年获A类评级，人才梯队建设提档升级，综合服务能力较强，专业化能力不断提升。但目前公司各项业务发展尚不平衡，差异化、特色化还不足，需进一步提升核心竞争力。

（5）业绩驱动因素公司围绕资本市场改革方向，坚持党建引领，顺应证券行业发展趋势，结合自身主营业务实际情况，致力于夯实专业，通过文化建设形成公司发展的“软实力”，以数字化转型为业务发展注入新动力，全面升级公司“四位一体”内控机制为业务发展提供坚实保障，聚焦主业，促进经纪业务、投行业务、自营业务、资管业务和信用业务转型升级。公司适时推进新业务资格申请，丰富公司业务线，优化公司的收入结构和盈利模式，成本精准有效投入，锻造差异化竞争硬实力。

（6）业绩变化中国证券业协会公布2024年度全行业证券公司未经审计经营数据，证券行业实现营业收入同比上升11.15%，证券行业全年累计实现净利润同比上升21.35%，江海证券本年度营业收入和净利润均为同比提升，公司经营业绩符合行业发展状况。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

1.公司热电业务核心竞争力公司控股股东哈尔滨投资集团有限责任公司隶属于哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会，是哈尔滨市重要国有出资企业，在全市国有集团企业中具有较高地位。公司作为国有控股企业，积极履行社会责任，同时得到控股股东哈投集团和地方政府的大力支持。

截至目前，公司有五家供热企业，分别是分公司热电厂和供热公司，全资子公司哈尔滨太平供热有限责任公司、哈尔滨正业热电有限责任公司，控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司。五家供热企业主要承担哈尔滨市南岗区、香坊区、道外区、阿城区规划区域内集中供热任务，总供热面积在哈尔滨市主城区占据较大比例。在政府规划的供热区域内，公司热用户较为稳定，供热面积每年都有小幅增加。

公司加大供热资源整合力度，不断优化供热布局，谋求公司长远发展。2021年9月，公司收购哈尔滨太平供热有限责任公司100%股权，利用与之供热区域毗邻的优势，谋划热源、热网联网运行，利用公司热电厂大型热源优势，降低供热运行综合成本，提高热源和管网供热安全保障。

2023年4月，公司收购哈尔滨正业热电有限责任公司100%股权，拟利用其土地和管网资产，建设哈投热电厂热源改造项目-配套储煤等附属设施项目和实现未来联网运行，降低供热成本和提高供热安全。

公司热电业务经过多年的运营和发展，不断积累经验，储备专业技术人才，供热管理能力在同行企业中较为突出。自2022年以来，公司在哈投集团统筹下，实施智慧供热项目建设，通过搭建智慧供热平台，构建智能化管理系统和能效系统，进一步提高了数据采集和自控能力，推动了公司供热数字化转型。

2.公司证券业务核心竞争力

（1）江海证券坚持党建引领，夯实专班机制、优化组织架构、完善绩效体系、推动内控提升，构建适应行业高质量发展新格局的公司治理体系。充分发挥党的领导与现代公司治理双重优势。秉承“党建为经营之基”的治理理念，持续优化“三重一大”机制体系，明确职责边界、权限范围，深入贯彻重大事项党委会前置讨论机制，将党的领导落实到决策、执行、监督各环节，充分发挥公司党委把方向、管大局、保落实的关键作用，深入实践党建引领与经营发展的深度融合。按照现代企业制度的要求，江海证券建立了由股东、董事会、监事会和经营层组成的治理结构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡的机制，保证了公司独立和持续稳定的发展。公司形成了科学的经营决策体系，严格按照规定的审核流程执行。按照“健全、合理、制衡、独立”的原则，公司持续完善内部控制机制，能够有效保证公司规范经营、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，不断提高公司经营效率和效果，促进公司发展战略的顺利实施。

（2）实施清晰的业务战略，践行灵活的经营机制，始终坚持“提升投研、聚焦长板、巩固基础、协同带动”的业务发展战略，强化数字赋能和内控赋能，紧跟市场形势，推动各项业务协同有序、稳步健康发展。

（3）综合服务能力不断增强，专业化能力不断提升。江海证券整合了经纪业务、投资银行、资产管理、自营等多方面专业力量，加快公司业务协同转型发展步伐，公司内生发展能力得到提高。积极探索“以服务客户为中心、以业务及投研能力为平台、以专业产品为驱动”的综合服务模式。在此基础上，持续深耕细作，不断提升各项业务的专业化水准，在满足广大客户一般性服务需求的同时，深度挖掘个性化、差异化需求，全力打造全方位、多层次的优质服务体系，切实增强客户黏性。

（4）实施人才强司战略，通过外引内育，实现人才梯队提档升级。加快推进以高管团队为核心的干部队伍建设，严格执行绩效退出机制、干部轮岗制。加强员工培养，通过内部培训、外部交流等方式，进一步提高员工综合素养，培养一批业务能手和骨干员工。在原有管理序列基础上，融入行业内成熟先进的员工职级体系，打通员工的晋升通道，引导员工对自身的职业发展进行更明晰的规划。

五、报告期内主要经营情况报告期主要经营情况如下：

(一)主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业总收入	2,699,284,673.11	2,781,442,090.30	-2.95
营业收入	1,735,188,784.81	1,733,635,911.52	0.09
利息收入	423,249,600.86	527,060,541.74	-19.70

手续费及佣金收入	540,846,287.44	520,745,637.04	3.86
营业总成本	3,165,052,889.42	3,064,077,663.60	3.30
营业成本	1,551,993,758.12	1,557,011,871.76	-0.32
利息支出	487,150,770.78	522,030,485.04	-6.68
手续费及佣金支出	102,706,355.54	94,634,702.63	8.53
税金及附加	19,020,936.45	21,428,026.24	-11.23
销售费用	3,729,447.79	4,826,001.08	-22.72
管理费用	938,498,574.63	794,303,010.62	18.15
财务费用	61,953,046.11	69,843,566.23	-11.30
研发费用
其他收益	54,800,705.39	56,975,256.29	-3.82
投资收益	665,002,688.05	376,697,520.99	76.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-1,063,390.50	-3,980,304.92	73.28
汇兑收益	305,879.06	410,131.43	-25.42
公允价值变动收益	248,992,560.42	25,429,798.35	879.14
信用减值损失	-135,129,273.33	-25,437,476.21	-431.22
资产减值损失	-12,887,112.11	-339,661.21	-3,694.11
资产处置收益	-61,612.64	-81,520.27	24.42
营业外收入	832,991.28	58,144,492.86	-98.57
营业外支出	25,018,662.83	9,409,214.68	165.90
所得税费用	47,625,228.71	59,836,705.17	-20.41
归属于母公司所有者的净利润	342,503,744.14	206,915,040.37	65.53
少数股东损益	-59,059,025.87	-66,997,991.29	11.85
经营活动产生的现金流量净额	4,214,462,830.67	1,634,129,031.77	157.90
投资活动产生的现金流量净额	-422,860,751.75	-241,536,336.58	75.07
筹资活动产生的现金流量净额	-707,905,462.22	-1,584,875,930.46	-55.33

销售费用变动原因说明：同比减少主要原因是控股子公司黑岁宝职工薪酬同比减少。管理费用变动原因说明：同比增加的主要原因是全资子公司江海证券职工绩效薪酬同比增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：同比增加的主要原因是全资子公司江海证券为交易目的而持有的金融资产净增加额同比减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：同比增加的主要原因是公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：同比减少的主要原因是全资子公司江海证券偿还债券债务所支付的现金同比减少。利息收入变动原因说明：同比减少的主要原因是全资子公司江海证券股票质押业务规模与其他债权投资规模均减少，相应利息收入同比减少。税金及附加变动原因说明：同比减少的主要原因是公司本期收到房产税及土地使用税退税。投资收益变动原因说明：同比增加的主要原因是全资子公司江海证券处置交易性金融资产取得的投资收益同比增加。其中：对联营企业和合营企业的投资收益变动原因说明：同比减少的主要原因是全资子公司江海证券持有的汇鑫期货本期亏损较同期减少。公允价值变动收益变动原因说明：同比增加的主要原因是全资子公司江海证券受市场波动影响，导致期末持有的交易性金融资产公允价值变动收益同比大幅增加。信用减值损失变动原因说明：同比增加的主要原因是全资子公司江海证券本期其他应收款与买入返售金融资产股票质押业务计提的减值损失大幅增加。资产减值损失变动原因说明：同比增加的主要原因是全资子公司江海证券和控股子公司黑岁宝本期固定资产计提减值损失增加。营业外收入变动原因说明：同比减少的主要原因是全资子公司江海证券上期收到的股票质押业务违约金收入金额较大。营业外支出变动原因说明：同比增加的主要原因是控股子公司黑岁宝本期购买碳排放指标金额较大。所得税费用变动原因说明：同比减少的主要原因是控股子公司黑岁宝上期冲回亏损确认的递延所得资产，而导致上期递延所得税费用金额较大。归属于母公司所有者的净利润变动原因说明：同比增加的主要原因是证券业务处置交易性金融资产取得的投资收益同比增加、以及受市场波动影响交易性金融资产公允价值变动收益同比大幅增加。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2、收入和成本分析

√适用□不适用公司目前主营业务为热电业务和证券业务双主业运营

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位：元币种：人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
热电业务合计	1,726,380,483.86	1,546,677,655.09	10.41	0.15	-0.43	增加0.52个百分点
其中：电力	75,643,644.92	114,057,736.49	-50.78	-1.12	1.66
热力	1,592,481,145.55	1,369,190,043.41	14.02	-1.12	-1.1	减少0.01个百分点
建材	58,255,693.39	63,429,875.19	-8.88	58.04	11.7
证券业务合计	964,095,888.30	589,857,126.32	38.82	-7.99	-4.35	减少2.33个百分点
其中：手续费及佣金收入	540,846,287.44	102,706,355.54	81.01	3.86	8.53	减少0.82个百分点
利息收入	423,249,600.86	487,150,770.78	-15.10	-19.70	-6.68	减少16.05个百分点
总计	2,690,476,372.16	2,136,534,781.41	20.59	-2.93	-1.55	减少1.11个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
热电业务合计	1,726,380,483.86	1,546,677,655.09	10.41	0.15	-0.43	增加0.52个百分点
其中：电	75,643,644.92	114,057,736.49	-50.78	-1.12	1.66
供暖	1,501,951,207.68	1,348,155,669.88	10.24	1.04	-0.65	增加1.53个百分点
蒸汽	9,458,215.56	21,034,373.53	-122.39	-69.65	-23.28
水泥	56,611,547.56	57,433,011.93	-1.45	87.79	28.69
入网配套费	81,071,722.31		100.00	-12.64
超细矿粉	1,644,145.83	5,996,863.26	-264.74	-75.51	-50.68
证券业务合计	964,095,888.30	589,857,126.32	38.82	-7.99	-4.35	减少2.33个百分点
1.证券及期货经纪业务	505,832,552.53	105,142,575.25	79.21	9.59	3.27	增加1.27个百分点
其中：手续费及佣金收入	381,345,470.38	93,332,804.47	75.53	10.95	8.81	增加0.49个百分点
利息收入	124,487,082.15	11,809,770.78	90.51	5.62	-26.34	增加4.11个百分点
2.证券自营及其他投资业务	25,858,842.53	289,241,300.00	-1,018.54	-66.23	-0.87	减少737.46个百分点
其中：手续费及佣金收入

利息收入	25,858,842.53	289,241,300.00	-1,018.54	-66.23	-0.87	减少737.46个百分点
3.证券承销及保荐业务	92,598,465.44	7,658,113.20	91.73	15.22	-12.73	增加2.65个百分点
其中：手续费及佣金收入	92,598,465.44	7,658,113.20	91.73	15.22	-12.71	增加2.65个百分点
利息收入
4.资产及基金管理业务	24,551,796.54	1,715,437.87	93.01	-54.23	1,994.77	减少6.84个百分点
其中：手续费及佣金收入	24,551,796.54	1,715,437.87	93.01	-54.23	1,994.77	减少6.84个百分点
利息收入
5.信用业务	234,631,823.87	186,099,700.00	20.68	-20.59	-13.13	减少6.81个百分点
其中：手续费及佣金收入
利息收入	234,631,823.87	186,099,700.00	20.68	-20.59	-13.13	减少6.81个百分点
6.其他	80,622,407.39		100.00	0.51
其中：手续费及佣金收入	42,350,555.08		100.00	-1.59
利息收入	38,271,852.31		100.00	2.94
总计	2,690,476,372.16	2,136,534,781.41	20.59	-2.93	-1.55	减少1.11个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
热电业务：哈尔滨地区	1,726,380,483.86	1,546,677,655.09	10.41	0.15	-0.43	增加0.52个百分点
证券业务：	964,095,888.30	589,857,126.32	38.82	-7.99	-4.35	减少2.33个百分点
其中：黑龙江	803,210,946.62	549,741,060.78	31.56	-11.66	-4.52	减少5.12个百分点
上海	54,927,772.10	10,694,382.46	80.53	-0.18	-24.13	增加6.15个百分点
广东	15,341,036.97	5,724,906.75	62.68	31.22	14.04	增加5.62个百分点
北京	31,886,208.65	9,313,812.07	70.79	28.42	15.59	增加3.24个百分点
福建	18,918,489.82	4,605,589.37	75.66	16.36	0.69	增加3.79个百分点
辽宁	18,443,652.73	3,065,642.87	83.38	22.2	11.19	增加1.65个百分点
山东	5,962,087.83	1,348,628.55	77.38	60.37	25.35	增加6.32个百分点
天津	1,245,108.75	282,251.65	77.33	-1.28	-44.73	增加17.82个百分点
其他	14,160,584.83	5,080,851.82	64.12	32.68	5.07	增加9.43个百分点
总计	2,690,476,372.16	2,136,534,781.41	20.59	-2.93	-1.55	减少1.11个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

证券业务：

公司全资子公司江海证券按照证券公司类别编制的财务报告营业收入、营业成本和营业利润的构成变化情况如下：

分行业	收入	成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
证券行业	1,245,524,920.04	904,824,773.77	27.35	54.96	43.09	6.02
分产品	收入	成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
证券及期货经纪业务	403,904,554.22	373,981,569.68	7.41	11.26	5.45	5.10
证券自营及其他投资业务	603,240,732.76	287,476,904.77	52.34	287.64	195.23	14.91
证券承销及保荐业务	84,940,352.24	73,229,999.57	13.79	18.64	-21.91	44.78
资产及基金管理业务	22,836,358.67	24,752,074.02	-8.39	-57.36	-15.84	-53.47
信用业务	48,532,123.87	116,519,071.68	-140.09	-41.47	205.68	-194.12
其他	82,070,798.28	28,865,154.05	64.83	6.54	52.06	-10.53
合计	1,245,524,920.04	904,824,773.77	27.35	54.96	43.09	6.02
分地区	收入	成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
黑龙江	1,123,147,429.90	794,218,295.64	29.29	60.00	50.79	4.33
上海	44,856,461.52	29,983,329.79	33.16	3.43	-6.66	7.23
广东	9,628,844.87	9,246,790.13	3.97	43.66	-7.55	53.19
北京	22,856,022.82	22,847,188.86	0.04	33.4	17.76	13.27
福建	14,352,488.07	6,450,321.17	55.06	22.61	42.2	-6.19
辽宁	15,887,025.61	12,029,143.90	24.28	17.67	2.91	10.86
山东	4,715,167.57	4,463,289.03	5.34	69.6	28.84	29.95
天津	964,777.66	2,874,763.30	-197.97	28.47	-11.83	136.18
其他地区	9,116,702.02	22,711,651.95	-149.12	55.32	7.47	110.91
合计	1,245,524,920.04	904,824,773.77	27.35	54.96	43.09	6.02

报告期内江海证券营业收入12.46亿元，同比增长54.96%，营业成本9.05亿元，同比增长

43.09%，毛利率27.35%，营业利润率同比增加了6.02%。

公司证券经纪业务营业收入较2023年同比增长11.26%。

公司证券自营及其他投资业务营业收入6.03亿元，同比增长287.64%，主要由于证券业务受市场波动影响导致金融资产投资收益和公允价值变动收益大幅度增加，导致收入同比大幅增长；证券自营及其他投资业务营业支出同比增长195.23%，主要由于收入增长导致计提绩效薪酬同比增加所致。

公司证券承销及保荐业务（包括承销、保荐、财务顾问）营业收入较2023年同比增长了18.64%，主要由于公司财务顾问收入同比增长；证券承销及保荐业务营业支出同比降低21.91%，主要是因证券承销及保荐业务人员减少，薪酬同比降低所致。

公司资产及基金管理业务营业收入较2023年同比降低57.36%，主要由于资管违约项目业务收入同比降低；资产及基金管理业务营业支出同比降低15.84%，主要由于分摊总部管理费用同比减少所致。公司信用业务营业收入较2023年同比降低41.47%，主要由于股票质押违约项目回购利息收入同比降低；由于本期计提信用业务减值准备同比增加，导致营业成本同比增长205.68%。

公司其他业务收入较2023年同比增长6.54%；其他业务支出同比增长52.06%，主要由于分摊总部管理费用同比增加所致。

从地区情况看，证券业务天津、其他地区亏损，主要因素：

公司依据战略规划，2017年在二线地区的中心城市进行网点布局，虽然前期投入增加，但为后续收入及利润增长空间奠定了基础。由于证券行业集中度不断提升，头部券商的收入、利润、各项业务的市场份额持续提高，目前行业内新建分支机构的盈利周期进一步加长，原来一般都要在3-5年的时间，现需要延长3年时间，天津、其他地区仍处在发展期内，成本刚性凸显。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
电	万千瓦时	36205	19700	0	-2.89%	-1.37%	0
供暖	万吉焦	1843	1843	0	-3.56%	-3.56%	0
蒸汽	万吨	3.6	3.6	0	-70.00%	-70.00%	0
水泥	吨	174695	168852	8568	56.31%	46.66%	214.42%

产销量情况说明

电力生产量和销售量较去年同期减少，主要是分公司热电厂发电机组超期服役批准延续运行，为保证供热负荷及保障机组安全运行，降低发电负荷。

供暖售热量较去年同期有所减少，主要是持续推进节能降耗工作，使供热单耗有所降低。

蒸汽销售量较去年同期减少，主要是蒸汽用户减少。

水泥生产量、销售量、库存量较去年同期增加，主要是控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司积极拓展市场增加销量。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总	本期金额较上	情况说明

					成本比例(%)	年同期变动比例(%)
一、热电业务合计		1,550,431,946.12	100.00	1,556,811,495.07	100.00	-0.41
电力	材料成本	82,233,316.31	5.30	74,225,860.87	4.77	10.79
电力	薪酬	13,828,566.79	0.89	16,856,622.72	1.08	-17.96
电力	制造费用	17,995,853.39	1.16	21,108,446.84	1.36	-14.75
小计		114,057,736.49	7.36	112,190,930.43	7.21	1.66
热力	材料成本	785,782,986.62	50.68	778,902,546.58	50.03	0.88
热力	薪酬	109,286,945.34	7.05	135,011,545.37	8.67	-19.05
热力	制造费用	474,120,111.45	30.58	470,519,870.62	30.22	0.77
小计		1,369,190,043.41	88.31	1,384,433,962.57	88.93	-1.10
建材	材料	50,253,125.52	3.24	41,938,240.32	2.69	19.83
建材	人工	3,517,821.88	0.23	2,651,967.25	0.17	32.65
建材	制造费用	9,658,927.79	0.62	12,197,820.97	0.78	-20.81
小计		63,429,875.19	4.09	56,788,028.54	3.65	11.70
主营业务成本合计		1,546,677,655.09	99.76	1,553,412,921.54	99.78	-0.43
其他	材料成本	567,622.43	0.04	2,197,411.53	0.14	-74.17
其他	折旧	251,738.52	0.02	226,014.35	0.01	11.38
其他	其他费用	2,934,930.08	0.19	975,147.65	0.06	200.97
其他业务成本合计		3,754,291.03	0.24	3,398,573.53	0.22	10.47
二、证券行业合计		591,418,938.32	100.00	616,865,564.36	100.00	-4.13
证券行业	手续费及佣金支出	102,706,355.54	17.37	94,634,702.63	15.34	8.53
证券行业	利息支出	487,150,770.78	82.37	522,030,485.04	84.63	-6.68
证券行业	其他	1,561,812.00	0.26	200,376.69	0.03	679.44

分产品情况

分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况说明
一、热电业务合计		1,550,431,946.12	100.00	1,556,811,495.07	100.00	-0.41
电	材料成本	82,233,316.31	5.30	74,225,860.87	4.77	10.79
电	薪酬	13,828,566.79	0.89	16,856,622.72	1.08	-17.96
电	制造费用	17,995,853.39	1.16	21,108,446.84	1.36	-14.75
小计		114,057,736.49	7.36	112,190,930.43	7.21	1.66
供暖	材料成本	770,893,333.08	49.72	758,545,236.99	48.72	1.63
供暖	薪酬	106,174,959.38	6.85	131,650,492.70	8.46	-19.35
供暖	制造费用	471,087,377.42	30.38	466,820,897.86	29.99	0.91
小计		1,348,155,669.88	86.95	1,357,016,627.55	87.17	-0.65
蒸汽	材料成本	14,889,653.54	0.96	20,357,309.59	1.31	-26.86
蒸汽	薪酬	3,111,985.96	0.2	3,361,052.67	0.22	-7.41
蒸汽	制造费用	3,032,734.03	0.2	3,698,972.76	0.24	-18.01
小计		21,034,373.53	1.36	27,417,335.02	1.76	-23.28
水泥	材料	48,519,576.33	3.13	35,013,719.42	2.25	38.57
水泥	人工	2,037,200.56	0.13	1,357,467.76	0.09	50.07
水泥	制造费用	6,876,235.04	0.44	8,257,122.27	0.53	-16.72
小计		57,433,011.93	3.7	44,628,309.45	2.87	28.69
超细矿粉	材料	1,733,549.19	0.11	6,924,520.90	0.44	-74.97
超细矿粉	人工	1,480,621.32	0.1	1,294,499.49	0.08	14.38

超细矿粉	制造费用	2,782,692.75	0.18	3,940,698.70	0.25	-29.39
小计		5,996,863.26	0.39	12,159,719.09	0.78	-50.68
主营业务成本合计		1,546,677,655.09	99.76	1,553,412,921.54	99.78	-0.43
其他	材料成本	567,622.43	0.04	2,197,411.53	0.14	-74.17
其他	折旧	251,738.52	0.02	226,014.35	0.01	11.38
其他	其他	2,934,930.08	0.19	975,147.65	0.06	200.97
其他业务成本合计		3,754,291.03	0.24	3,398,573.53	0.22	10.47
二、证券业务合计		591,418,938.32	100.00	616,865,564.36	100.00	-4.13
证券及期货经纪业务	手续费及佣金支出	93,332,804.47	15.78	85,779,226.40	13.91	8.81
证券及期货经纪业务	利息支出	11,809,770.78	2.00	16,033,148.98	2.60	-26.34
小计		105,142,575.25	17.78	101,812,375.38	16.50	3.27
证券自营及其他投资业务	利息支出	289,241,300.00	48.91	291,770,150.56	47.30	-0.87
小计		289,241,300.00	48.91	291,770,150.56	47.30	-0.87
证券承销及保荐业务	手续费及佣金支出	7,658,113.20	1.29	8,773,584.89	1.42	-12.71
证券承销及保荐业务	利息支出			1,434.93
小计		7,658,113.20	1.29	8,775,019.82	1.42	-12.73
资产及基金管理业务	手续费及佣金支出	1,715,437.87	0.29	81,891.34	0.01	1,994.77
小计		1,715,437.87	0.29	81,891.34	0.01	1,994.77
信用业务	利息支出	186,099,700.00	31.47	214,225,750.57	34.73	-13.13
小计		186,099,700.00	31.47	214,225,750.57	34.73	-13.13
手续费及佣金支出合计		102,706,355.54	17.37	94,634,702.63	15.34	8.53
利息支出合计		487,150,770.78	82.37	522,030,485.04	84.63	-6.68
其他	其他	1,561,812.00	0.26	200,376.69	0.03	679.44
其他业务成本合计		1,561,812.00	0.26	200,376.69	0.03	679.44

成本分析其他情况说明公司全资子公司江海证券按照证券公司类别编制的财务报告相关数据如下：

单位:元币种:人民币

产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况说明
证券及期货经	营业税金及附	2,442,422.26	0.27	2,127,352.68	0.34	14.81

纪业务	加
	业务及管理费	371,749,200.51	41.09	353,214,893.18	55.86	5.25
	资产减值损失	-396,478.97	-0.04	-680,185.71	-0.11	41.71	金融资产计提减值同比增加
	其他业务成本	186,425.88
	小计	373,981,569.68	41.33	354,662,060.15	56.09	5.45
证券自营及其他投资业务	营业税金及附加	4,626,733.03	0.51	1,963,188.73	0.31	135.67	计税收入基数同比增加
	业务及管理费	248,776,657.23	27.49	97,367,949.13	15.40	155.50	绩效薪酬同比增加
	资产减值损失	34,073,514.51	3.77	-1,957,610.96	-0.31	1840.57	金融资产计提减值同比增加
	小计	287,476,904.77	31.77	97,373,526.90	15.40	195.23
证券承销及保荐业务	营业税金及附加	519,830.02	0.06	356,198.08	0.06	45.94	计税收入基数同比增加
	业务及管理费	71,997,960.77	7.96	93,874,747.62	14.85	-23.30
	资产减值损失	712,208.78	0.08	-454,310.23	-0.07	256.77	应收款项资产计提减值同比增加
	小计	73,229,999.57	8.09	93,776,635.47	14.83	-21.91
资产及基金管理业务	营业税金及附加	184,224.76	0.02	371,983.59	0.06	-50.48	计税收入基数同比减少
	业务及管理费	24,496,293.26	2.71	29,039,085.72	4.59	-15.64
	资产减值损失	71,556.00	0.01
	小计	24,752,074.02	2.74	29,411,069.31	4.65	-15.84
信用业务	营业税金及附加	1,688,234.19	0.19	2,523,397.17	0.40	-33.10	计税收入基数同比减少
	业务及管理费	11,429,324.08	1.26	16,640,028.09	2.63	-31.31	分摊总部管理费用同比减少
	资产减值损失	103,401,513.41	11.43	18,954,882.77	3.00	445.51	股票质押计提减值同比增加
	小计	116,519,071.68	12.88	38,118,308.03	6.03	205.68
其他	营业税金及附加	2,773,958.36	0.31	4,517,159.90	0.71	-38.59	计税收入基数同比减少
	业务及管理费	19,301,771.45	2.13	15,258,265.46	2.41	26.50
	资产减值损失	5,414,038.12	0.60	-993,543.00	-0.16	644.92	应收款项资产计提减值同比增加
	其他	1,375,386.12	0.15	200,376.69	0.03	586.40
	小计	28,865,154.05	3.19	18,982,259.05	3.00	52.06
总成本	合计	904,824,773.77	100.00	632,323,858.91	100.00	43.10
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况说明
证券行业	营业税金及附加	12,235,402.62	1.35	11,859,280.15	1.88	3.17
证券行业	业务及管理费	747,751,207.30	82.64	605,394,969.20	95.74	23.51
证券行业	资产减值损失	143,276,351.85	15.83	14,869,232.87	2.36	863.58	金融资产计提减值同比增加
证券行业	其他	1,561,812.00	0.17	200,376.69	0.04	679.44
证券行业	合计	904,824,773.77	100.00	632,323,858.91	100.00	43.10

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用□不适用

报告期内，公司全资子公司太平供热有限责任公司投资1万元人民币设立全资子公司哈尔滨瑞思供热有限责任公司，简称瑞思供热，纳入公司合并报表范围。

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况

□适用√不适用报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用√不适用B.公司主要供应商情况

√适用□不适用前五名供应商采购额86,692.98万元，占年度采购总额75.04%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额9,351.23万元，占年度采购总额8.09%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用√不适用其他说明：

3、费用

√适用□不适用销售费用同比减少主要原因是控股子公司黑岁宝职工薪酬同比减少。管理费用同比增加的主要原因是全资子公司江海证券职工绩效薪酬同比增加。

4、研发投入

(1).研发投入情况表

□适用√不适用

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

(3).情况说明

□适用√不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

5、现金流

√适用□不适用经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：同比增加的主要原因是全资子公司江海证券为交易目的而持有的金融资产净增加额同比减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：同比增加的主要原因是公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：同比减少的主要原因是全资子公司江海证券偿还债券债务所支付的现金同比减少。

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1、资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
结算备付金	3,204,054,706.01	7.38	1,629,014,800.06	4.13	96.69	主要原因是全资子公司江海证券期末客户备付金大幅增加。
应收票据	480,051.84		2,346,300.00	0.01	-79.54	主要原因是控股子公司黑岁宝本期持有的商业承兑汇票到期兑付。
应收账款	231,290,325.06	0.53	616,436,722.36	1.56	-62.48	主要原因是全资子公司江海证券应收证券清算款大幅度减少。
预付款项	87,200,667.17	0.20	50,262,540.09	0.13	73.49	主要原因是公司及全资子公司太平供热、控股子公司黑岁宝预付的购煤款较期初增加。
其他应收款	426,986,194.99	0.98	313,979,072.08	0.80	35.99	主要原因是全资子公司江海证券应收深圳鹏博实业的信托款本期由交易性金融资产转到其他应收款列示。
买入返售金融资产	1,936,782,136.20	4.46	1,373,962,566.85	3.49	40.96	主要原因是全资子公司江海证券债券质押式回购业务规模增加。
一年内到期的非流动资产	61,070,711.65	0.14				主要原因是全资子公司江海证券期末持有的一年内到期的其他债权投资增加。
其他流动资产	564,393,330.58	1.30	370,099,792.18	0.94	52.50	主要原因是全资子公司江海证券应收信用保证金大幅增加。
其他债权投资	1,289,267,029.00	2.97	144,863,576.86	0.37	789.99	主要原因是全资子公司江海证券本期对地方政府债的投资增加。
在建工程	216,399,044.56	0.50	38,044,970.70	0.10	468.80	主要原因是公司本期对热电厂热源技改项目-3*168MW循环流化床热水锅炉项目投入金额较大。
使用权资产	42,252,763.81	0.10	61,000,886.84	0.15	-30.73	主要原因是全资子公司江海证券

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
						本期计提折旧金额大于新增租赁金额。
短期借款	1,481,099,786.95	3.41	1,090,131,429.76	2.77	35.86	主要原因是本期全资子公司江海证券发行的短期融资券在期末未到期的规模增加、以及公司向金融机构借款增加。
拆入资金	3,725,392,686.13	8.58	2,665,732,750.00	6.77	39.75	主要原因是全资子公司江海证券本期转融通拆入资金规模大幅增加。
应付票据	6,517,001.11	0.02				主要原因是控股子公司黑岁宝本期开具商业承兑汇票。
代理买卖证券款	8,537,684,695.84	19.67	5,690,991,051.26	14.44	50.02	主要原因是全资子公司江海证券期末普通经纪业务及信用业务代理买卖证券款规模均大幅增加。
应付职工薪酬	203,023,916.42	0.47	130,221,699.11	0.33	55.91	主要原因是全资子公司江海证券期末应付绩效薪酬增加。
其他应付款	118,502,712.95	0.27	195,487,167.80	0.50	-39.38	主要原因是公司本期支付收购正业热电股权转让款。
一年内到期的非流动负债	3,257,709,426.58	7.51	1,861,350,524.77	4.72	75.02	主要原因是全资子公司江海证券期末持有一年内到期的应付债券增加。
其他流动负债	4,107,385.35	0.01	1,862,078.08		120.58	主要原因是公司及全资子公司太平供热、控股子公司黑岁宝转让商品预收款暂估销项税增加。
应付债券	1,753,182,271.04	4.04	3,909,054,487.14	9.92	-55.15	主要原因是全资子公司江海证券期末重分类到一年内到期的非流动负债金额较大。
租赁负债	14,230,300.81	0.03	30,227,216.98	0.08	-52.92	主要原因是全资子公司江海证券本期支付租赁金额大于新增租赁金额。
少数股东权益	-85,191,173.17	-0.20	-26,132,147.30	-0.07	226.00	主要原因是控股子公司黑岁宝本期亏损。

2、境外资产情况

□适用√不适用

3、截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4、其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用报告期，公司电力行业经营情况：

电力行业经营性信息分析

1、报告期内电量电价情况

√适用□不适用

	发电量(万千瓦时)			上网电量(万千瓦时)			售电量(万千瓦时)			外购电量（如有）(万千瓦时)			上网电价(元/兆瓦时)	售电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型	今年	上年同期	同比	今年	上年同期	同比	今年	上年同期	同比	今年	上年同期	同比	今年	今年
火电	36,205	37284	-2.89%	12392	13855	-10.56%	19700	19973	-1.37%	0	0	0.00%	328.0	385.6
合计	36205	37284	-2.89%	12392	13855	-10.56%	19700	19973	-1.37%	0	0	0.00%	328.0	385.6

2、报告期内电量、收入及成本情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

类型	发电量（万千瓦时）	同比	售电量（万千瓦时）	同比	收入	上年同期数	变动比例（%）	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例（%）	上年同期金额	上年同期占总成本比例（%）	本期金额较上年同期变动比例(%)
火电	36205	-2.89%	19700	-1.37%	7,564.36	7,650.07	-1.12	材料、薪酬、制造费用	11,405.77	100.00	11,219.09	100.00	1.66
合计	36205	-2.89%	19700	-1.37%	7,564.36	7,650.07	-1.12	-	11,405.77	100.00	11,219.09	100.00	1.66

3、装机容量情况分析

√适用□不适用

公司装机容量情况

序号	指标名称	单位	本期	上年同期	同比增减
1	总装机容量	MW	99	99	0
2	新投产机组的装机容量	MW	0	0	0
3	核准和在建项目的计划装机容量	MW	0	0	0

公司总装机容量99MW,与上年同期相比未发生变化。

公司发电机组情况

序号	机组名称	单位	本期	上年同期	同比增减
1	12MW汽轮发电机组	台	6	6	0
2	15MW汽轮发电机组	台	1	1	0
3	6MW汽轮发电机组	台	2	2	0
合计		台	9	9	0

公司现有9台发电机组，与上年同期相比未发生变化。

公司现有锅炉情况

类别	锅炉名称	单位	本期	上年同期	同比增减
蒸汽锅炉	130t/h蒸汽锅炉	台	5	5	0
	220t/h蒸汽锅炉	台	1	1	0
	75t/h蒸汽锅炉	台	4	4	0
热水锅炉	116MW热水锅炉	台	11	11	0
	70MW热水锅炉	台	4	4	0
	64MW热水锅炉	台	4	4	0
	168MW热水锅炉	台	1	0	1
燃气锅炉	14MW燃气锅炉	台	6	6	0
	29MW燃气锅炉	台	8	8	0
合计		台	44	43	1

公司现有锅炉44台，较上年同期增加1台，主要是分公司热电厂2024年新建1台168MW热水锅炉。

4、发电效率情况分析

√适用□不适用

序号	指标名称	单位	本期	上年同期	同比变动
1	总装机容量	MW	99	99	0
2	总发电量	万千瓦时	36205	37284	-2.89%
3	发电用的厂用电量	万千瓦时	2297	2238	2.64%
4	发电厂用电率	%	6.34	6	0.34
5	利用小时数	小时	3657	3766	-2.89%

公司发电厂用电率为6.34%，较去年同期增加0.34%。

5、资本性支出情况

√适用□不适用

公司热电业务2024年实际发生资本性支出33,509.58万元，资金来源为企业自筹、银行贷款、政府补贴。其中：2024年在建项目实际完成投资31,723.87万元,其他资本性支出发生1,785.71万元。

			单位：万元币种：人民币
项目名称	项目金额	项目进度	本年度投入金额	累计实际投入金额	项目收益情况
哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂热源改造项目-3×168MW循环流化床热水锅炉项目	48,848.01	至报告期末，完成进度70%，累计实际支付资金18,579.55万元。	16,943.81	18,579.55	/
哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂发电机组延寿项目	5,935.00	至报告期末，完成进度100%，累计实际支付资金3,539.66万元。	995.66	3,539.66	/
哈尔滨太平供热有限责任公司露天煤场环保改造项目	4,096.71	至报告期末，完成进度100%，累计实际支付资金2,954.11万元。	2,711.70	2,954.11	/
黑龙江省哈尔滨市阿城区城市燃气管道等老化更新改造项目（黑岁宝2023年龙涤小区及上京华府小区热网改造工程项目）	1,500.00	至报告期末，完成进度100%，累计实际支付资金0万元。	0.00	0.00	/
哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂热源改造项目-配套储煤等附属设施项目	24,494.08	至报告期末，完成进度55%，累计实际支付资金1,598.20万元。	1,598.20	1,598.20	/
太平供热2024年新建供热管网工程项目	5,990.00	至报告期末，完成进度53%，累计实际支付资金2,863.15万元。	2,863.15	2,863.15	/
太平供热2024年供热老旧管网改造项目	3,214.21	至报告期末，完成进度100%，累计实际支付资金1,217.69万元。	1,217.69	1,217.69	/
哈投供热2024年供热老旧管网改造工程项目	4,026.00	至报告期末，完成进度100%，累计实际支付资金1,255.11万元。	1,255.11	1,255.11	/
黑岁宝2024年供热老旧管网改造工程项目	3,480.00	至报告期末，完成进度100%，累计实际支付资金248.09万元。	248.09	248.09	/
2024年其他管网及换热站工程	3,890.46	至报告期末，完成进度100%，累计实际支付资金3,890.46万元。	3,890.46	3,890.46	非单独项目
其他	1,785.71	/	1,785.71	1,785.71	/
合计	107,260.18	/	33,509.58	37,931.73	/

6、电力市场化交易

□适用√不适用

7、售电业务经营情况

□适用√不适用

8、其他说明

√适用□不适用

（1）节能减排指标情况

指标名称	单位	本期	上年同期	同比变动
发电标煤耗	克/千瓦时	224.24	215.38	4.11%

（2）环保支出情况

2024年公司为执行环保政策、法规的要求，发生经营性支出3877万元，发生资本性支出2711万元。2025年为执行环保政策、法规要求，预计发生经营性支出2500万元、资本性支出1740万元。

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用报告期内，公司股权投资情况如下：

1、重大的股权投资

□适用√不适用

2、重大的非股权投资

□适用√不适用

3、以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

资产类别	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售/赎回金额	其他变动	期末数
股票	2,429,366,311.73	-13,338,662.30	69,634,663.03		3,192,442,936.20	3,464,636,413.30	72,525,839.69	2,236,901,672.51
债券	13,149,662,608.71	107,593,554.15	47,561,724.97		346,065,866,975.46	347,032,014,927.40	-41,112,189.18	12,297,557,746.71
信托产品	1,734,705,958.19	-52,588,270.36				104,750,377.81	-221,000,000.00	1,356,367,310.02
私募基金	15,613,482.20	1,907,189.09				1,165,922.14		16,354,749.15
衍生工具		-66,885,031.46					66,885,031.46
其他	2,239,387,156.05	272,303,781.30	-6,938,012.75		67,249,214,776.53	66,524,577,707.95	-2,201,909.33	3,227,188,083.85
合计	19,568,735,516.88	248,992,560.42	110,258,375.25		416,507,524,688.19	417,127,145,348.60	-124,903,227.36	19,134,369,562.24

证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

证券品种	证券代码	证券简称	最初投资成本	资金来源	期初账面价值	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期购买金额	本期出售金额	本期投资损益	期末账面价值	会计核算科目
股票	603275	众辰科技	69,008.57	自有资金	5,628.11	-896.55				28.91	4,731.56	交易性金融资产
股票	603276	恒兴新材	25,421.24	自有资金	2,605.68	-846.12				19.80	1,759.56	交易性金融资产
股票	603193	润本股份	44,284.24	自有资金	4,635.90	-204.00			4,671.86	226.37		交易性金融资产
股票	603273	天元智能	10,298.00	自有资金	2,731.54	-1,696.04			2,264.23	1,159.18		交易性金融资产
股票	601083	锦江航运	140,242.50	自有资金	15,575.03	-3,703.59				495.06	11,871.44	交易性金融资产
股票	603373	安邦护卫	9,129.80	自有资金	2,066.40	-1,149.60			1,264.43	351.95		交易性金融资产
股票	601096	宏盛华源	51,498.10	自有资金	16,968.00	-11,817.00			12,636.40	7,061.70		交易性金融资产
股	603004	鼎	24,276.00	自有	5,220.00	-2,784.00			2,473.24	35.13		交易性金融资产

票		龙科技		资金
股票	601916	浙商银行	313,986.40	自有资金	208,222.56	32,224.92				13,550.99	240,447.48	交易性金融资产
股票	601825	沪农商行	37,931.80	自有资金	24,463.88	11,805.74				2,633.92	36,269.62	交易性金融资产
股票	601033	永兴股份	203,731.20	自有资金		-2,188.92		203,731.20	255,291.28	68,521.78	18,190.68	交易性金融资产
股票	603375	盛景微	13,744.80	自有资金				13,744.80	21,855.69	7,666.19		交易性金融资产
股票	603082	北自科技	13,810.72	自有资金				13,810.72	33,355.21	18,475.90		交易性金融资产
股票	603341	龙旗科技	74,256.00	自有资金				74,256.00	148,822.82	70,489.05		交易性金融资产
股票	603205	键尔康	10,386.85	自有资金		1,677.73		10,386.85	47,128.65	35,643.34	2,717.88	交易性金融资产
股票	920116	星图测控	4,152.00	自有资金				4,152.00			4,152.00	交易性金融资产
股票	300185	通裕重工	12,500.00	自有资金	9,000.00	637.50				93.75	9,637.50	交易性金融资产

股票	601558	华锐风电	180,000.00	自有资金								交易性金融资产
股票	600016	民生银行	50,500,000.00	自有资金	378,850,757.56		29,629,370.74			35,048,759.92	418,356,585.22	其他权益工具投资
股票	601901	方正证券	852,064,000.00	自有资金	1,592,309,411.94		40,005,292.29			14,026,546.93	1,645,649,801.67	其他权益工具投资
其他	511660	建信添益		自有资金	35,003.15	-45.83		99,998,000.00	100,124,300.17	86,172.50		交易性金融资产
合计	/	/	903,802,658.22	/	1,971,492,289.75	21,014.24	69,634,663.03	100,318,081.57	100,654,063.98	49,387,932.37	2,064,336,164.61	/

证券投资情况的说明

√适用□不适用上表为公司本部及全资子公司太平供热证券投资情况。公司全资子公司江海证券为中国证监会行政许可的专业证券投资机构，上表不含江海证券的证券投资情况。私募基金投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1.全资子公司-江海证券有限公司。2016年公司通过重大资产重组收购江海证券100%股权。截至2016年10月21日，公司以全部募集资金净额向江海证券增资的工作全部完成，江海证券注册资本由1,785,743,733.05元增至6,766,986,377.95元。主营业务：证券经纪，证券承销与保荐，证券投资咨询，证券自营，证券资产管理，融资融券，证券投资基金代销，代销金融产品。截至2024年12月31日，该公司总资产358.10亿元，负债262.20亿元，所有者权益95.90亿元，报告期实现营业总收入9.68亿元(一般企业口径)，实现净利润3.08亿元。

2.全资子公司—哈尔滨太平供热有限责任公司。按公司双主业均衡发展战略要求，做大做强公司热电业务，吸收优质供热资产促进热电业务发展，提升热电业务综合盈利能力，2021年9月13日，公司第十届董事会第四次临时会议审议通过了《关于收购哈尔滨太平供热有限责任公司100%股权暨关联交易的议案》，公司收购公司控股股东哈投集团持有的哈尔滨太平供热有限责任公司100%股权。该公司主营业务是按照供热许可证核定的范围从事经营活动，注册资本18,000万元人民币。截至2024年12月31日，该公司总资产109,107.38万元，负债81,418.48万元，所有者权益27,688.90万元，报告期实现营业总收入38,579.97万元，实现净利润3,323.71万元。

3.全资子公司-哈尔滨正业热电有限责任公司。该公司成立于2019年4月17日，注册资本5亿元，经营范围：火力发电、热电联产，电力业务经营（供电售电），供热经营；电力项目的建设、运营、管理，供热项目的建设、运营、管理等，为控股股东哈投集团设立的全资子公司。2023年4月，公司收购哈尔滨正业热电有限责任公司100%股权。截至2024年12月31日，该公司总资产37,153.78万元，负债32,791.51万元，所有者权益4,362.27万元，报告期内实现营业总收入528.72万元，实现净利润-690.33万元。

4.全资子公司—哈尔滨哈投嘉信投资管理有限公司。该公司成立于2020年7月30日，认缴注

册资本30,000万元，出资期限10年，公司持股100%。截至2024年12月31日，该公司总资产7,993.48万元，负债147.04万元，所有者权益7,846.44万元，报告期实现净利润-127.75万元。

5.控股子公司-黑龙江岁宝热电有限公司。该公司系热电联产企业，经营范围：发电，供热，煤炭经营销售，生产水泥、水泥制品、复合增钙液态渣粉、增钙高效灰、增钙复合灰、增钙渣、增钙渣粉和复混肥料。注册资本9,370万元，股权比例51%。截至2024年12月31日，该公司总资产163,461.30万元，负债180,847.25万元，所有者权益-17,385.95万元，报告期实现营业总收入52,590.24万元，实现净利润-12,052.86万元。

6.参股公司-黑龙江新世纪能源有限公司。该公司成立于2001年4月9日，由公司和黑龙江电力股份有限公司共同出资，注册资金6,000万元人民币，公司股权比例45%。该公司主营业务为垃圾发电，因设备陈旧老化，生产规模不达预期连年亏损，环保不达标等问题，无法维持正常生产经营，于2018年5月停产。2020年10月22日，经本公司第九届董事会第二十四次临时会议审议批准，同意新世纪公司依法解散。经审计和评估，新世纪公司资不抵债。2021年12月21日，向法院申请破产清算。2022年2月，哈尔滨市南岗区人民法院受理破产清算申请；2022年8月，法院确定远东律师事务所为破产清算管理人；2023年，破产清算管理人开展清算资产审计和资产评估工作，完成初稿；2024年4月1日，破产清算管理人向哈尔滨市自然资源和规划局香坊分局提出关于新世纪划拨土地处置问题的请示。目前等待哈尔滨市自然资源和规划局香坊分局明确处置意见后，开展下一步工作。

7.参股公司—哈尔滨悦采科技有限公司。该公司成立于2021年9月17日，注册资本1,000万元人民币，按照哈投集团40%、供热集团30%、哈投股份30%比例出资。经营范围：百货、文化办公用品、供热商品、供热服务、计算机技术咨询、技术服务；信息系统集成服务；计算机软件硬件的开发、销售及运维;互联网工程施工、调试及维护等。报告期内未收到该公司现金分红收益。

8.参股公司-中国民生银行股份有限公司。截至报告期末，公司持有该公司0.231%的股权。基本情况见该公司年度报告。报告期内收到该公司现金分红收益3,504.88万元。

9.参股公司-方正证券股份有限公司。截至报告期末，公司持有该公司2.40%股权。基本情况见该公司年度报告。报告期内收到该公司现金分红收益1,402.65万元。

10.参股公司-伊春农村商业银行股份有限公司。截至报告期末，公司持有该公司1,500万股股权，占该公司总股本的5%。报告期内未收到该公司现金分红收益。

11.参股公司-哈尔滨呼兰浦发村镇银行股份有限公司。截至报告期末，公司持有该公司500万股股权，占该公司总股本的5%。报告期内未收到该公司现金分红收益。

12.哈尔滨信同投资企业（有限合伙）。该公司成立于2019年11月29日，由本公司、黑龙江国投穗甬资产管理有限公司、黑龙江星创投资有限公司、国投穗甬（宁波）投资管理有限公司共同出资，注册资本16,701万元人民币，本公司以货币出资3,999.65万元。

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

（一）行业格局和趋势

1.热电行业国家一系列政策的推出，推动了我国热电联产行业的结构性优化与升级。在供热领域，政策支持建筑领域地热能、生物质能、太阳能供热应用，开展火电、工业、核电等余热利用，朝着更加节能化、环保化的方向发展，清洁供热将成为未来的发展趋势。与此同时，分散区域的小型燃煤锅炉逐步淘汰，大型集中供热、生物质能源供热和核能供热将成为未来的发展方向。供热热源呈现出大型化、集中化及清洁化的发展态势，而供热系统也在朝着智能化和数字化的管理模式演进。

供热企业的发展，一方面取决于供热规模的大小，受供热行业特点影响，供热区域主要由政府规划和批准，热源和热网相对固定，新增供热面积基本在原有供热区域内或周边。另一方面在于其内部管理水平的高低，导致供热成本差异化，直接影响企业的盈利能力。近些年，受国家房地产政策管控和地方经济发展影响，城市建设增速放缓，城市新增供热面积趋于减少。北方地区经济发展水平相对落后，人才引进政策和激励机制不够灵活，使新技术的应用和企业发展较为缓慢，供热行业的民生保障功能重于企业自身发展。

当前，我国正加快建设全国统一电力市场，以实现电力资源在更大范围内的共享、互济和优化配置。为践行“双碳”目标并构建新型电力系统，新能源发电正逐步成为电力行业的主要供应方，在能源生产侧推动清洁替代，以清洁化、电气化、数字化和标准化为指引方向，逐步构建深度低碳的电力系统。

2.证券行业

2024年，证券行业在复杂多变的市场环境中积极探索与转型，以适应资本市场的深刻变革，并不断提升服务实体经济的能力与水平。在监管层面，监管部门紧密围绕中央金融工作会议精神，以全面注册制改革为核心，持续完善资本市场基础制度。2024年4月，国务院印发《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》，明确了资本市场高质量发展规划。中国证监会相继推出配套制度规则，新“国九条”和“1+N”政策落地，证券行业进入了新的发展历程。同时，行业竞争呈现新格局。一是聚焦“五篇大文章”，推动金融服务向重点领域倾斜，助力经济培育新动能。证券公司需强化自身，下沉业务、加速创新、优化区域布局，为企业全生命周期赋能，同时聚焦民众需求，培育长期稳定财富管理能力；二是树牢底线思维，健全风险管控机制，应对复杂多元风险，保障业务稳健发展；三是行业竞争愈发激烈，头部券商集中度不断加强，中

小券商需立足自身特色，打造差异化优势；四是AI加速重塑行业，智能投顾等应用兴起，提升运营效率；五是人才结构优化升级。根据wind数据，从业人员总量大幅下降，基层营销岗位人员减少，投资顾问等专业人员数量逆势增长，整体专业能力提升；六是行业自身发展去通道化、去人工化加快，收入结构加速调整，传统盈利模式难以为继，促使券商加速向专业服务价值创造转型。

行业变化为公司带来挑战的同时，也带来了发展机遇。公司将坚定不移地回归业务本源，秉持以客户为中心的服务理念，持续打磨专业技能，全方位提升专业素养，倾力打造全新业态，稳步提高专业收入占比，为构筑多元化收入结构筑牢根基；持续深化服务实体经济，充分发挥职能定位作用，恪尽职守做好直接融资“服务商”、资本市场“看门人”和社会财富“管理者”。公司将密切关注行业动态，精准把握市场机遇和数字化转型浪潮，快速推进数智化转型，依托专业团队与前沿技术，持续优化业务布局，强化合规风险管理，持续差异化、特色化、专业化道路，不断探索求新、寻求突破，向着实现高质量发展稳步迈进。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

公司的长期战略目标是基于重大资产重组后形成的热电与金融双主业经营模式。公司将继续做大做强热电业务，同时通过充实资本金等形式支持江海证券发展壮大，努力创造条件并在具备条件时进入保险、投资、信托等其他金融服务领域，积极关注其他具有发展潜力行业的介入机会。通过内生式和外延式的发展，增强公司盈利能力，形成热电业务、金融业务、其他潜力行业三大业务板块，最终将公司打造成为多元化投资控股集团。未来，公司作为国有控股上市公司，在我国国企改革的大浪潮下，不排除受国企改革影响将公司公用事业业务置出，并将公司打造为金融控股平台的可能性。目前工作的重点是围绕发展战略，以热电、证券、多元化投资三项业务为主导，形成“三马齐驱”协同联动创新型发展。

1.热电业务

积极扩大供热面积，增加热源供热能力，抢占供热市场先机。不断优化供热布局，持续推动智慧供热建设，加快传统热电业务的转型升级，降低运营成本，提升热电业务的盈利能力。确保做好民生供热服务，持续履行好社会责任。同时，积极谋划未来供热资源整合及优化运营等相关工作。

2.证券行业

公司将夯实经营基础，基于自身优势和特点开展经营工作，抓牢政策带来的业务机会，快速融入、抢占先机，加强协同，加快业务转型升级，贯彻落实公司“夯实专业、融入AI、拥抱变革、蜕变发展”的经营主题思想，强化数字赋能和内控赋能，AI驱动集约式发展，在做强做大现有创收业务的同时，持续做好控风险、提效率、降成本等管理工作，全力打造成本相对优势和竞争力，提高整体专业性，加快促成公司差异化、特色化发展之路。

(三)经营计划

√适用□不适用

1.公司热电业务

（1）2024年经营计划完成情况报告期内，完成售电量19700万千瓦时，完成年计划的98.5%；完成供热量1911万吉焦，完成年计划的93.68%。

（2）2025年经营计划2025年计划完成售电量18400万千瓦时，总供热量1970万吉焦。2025年，公司维持当前业务，实施新项目建设、基础设施更新改造等固定资产投资所需的资金预计为3.5亿元，资金来源为企业自筹、银行贷款以及国家政策补贴。

2025年，公司热电业务将重点做好以下工作：一是继续推进哈投热电厂热源改造项目-3×168MW循环流化床热水锅炉项目及配套储煤等附属设施项目建设，确保锅炉按计划建成投产，提高主热源供热能力，确保配套煤场按期建成投用，保障116MW和168MW热水锅炉用煤安全。二是优化运营管理，实施联网运行，实现源网统筹，按“主热源+调峰热源”协同供热模式，助力热电业务降本增效。三是做好煤炭存储工作，保障供热用煤安全。四是开展老旧管网改造项目建设，保障供热管网安全运行。

2.公司证券业务

2025年是公司落实新“国九条”及“1+N”系列政策，实现差异化、特色化高质量发展的关键之年，公司将继续深入贯彻落实国资委和集团的部署要求，以“夯实专业、融入AI、拥抱变革、蜕变发展”为指引，推动各项业务及管理蜕变突破，加快促成公司差异化、特色化发展之路，加快推动公司高质量发展。未来，将重点做好以下几项工作。

在业务层面，聚焦主业，锻造差异化竞争硬实力。专业能力得到进一步加强、合规水平得到进一步提升、业务资格不断丰富，扎实构建黑龙江省业务基本盘。

具体而言，经纪业务方面，以客户为中心、快速融入以AI为核心的互联网社会，走集约化、专业化道路，全方位推动财富业务板块转型发展，实施差异化的考核体系，以新业态提升客户数量及资产规模，夯实财富线作为公司收入压舱石作用；投行业务方面，践行国家战略，服务龙江实体经济走深走实；坚持“债券业务全国化、股权业务区域化”战略，紧跟政策，整合发展，实现团队建设和经营双扭转；自营业务方面，融入AI赋能投资，实施团队扩容、投资品种扩容、投资策略扩容，健全大类资产配置体系，形成江海自营核心竞争力，推动公司专业能力的提升和财富管理能力；资管业务方面，以破局为主基调，作为社会财富管理的重要工具，在产品线、产品规模、行业发展跟踪、相应匹配的人才和金融科技的基础建设等方面实现突破，打破目前低基数下的缓慢发展状况；信用业务方面，加大机构交易工具应用和结合，差异化推动融资融券业务发展。

在管理层面，强化支撑保障，全面融入AI，助力公司治理更加完善，成本投入更精准高效，合规意识和水平得到有效提高，管理实现公开化、平台化，准确度和效率大幅提升。党建引领文化建设，提升公司发展的“软实力”，打造有信仰的团队，推动公司差异化、特色化发展。抓住历史性机遇，融入AI，全面推动公司数字化转型升级发展，扎实推动落实“四位一体”“成本精准投入”等专项工作。

(四)可能面对的风险

√适用□不适用

1.热电业务风险

（1）政策变动风险

北方地区集中供热作为民生保障重点工程，具有较强公益性质。供热温度标准、供热时间、供热价格都是由政府制定。政府定价政策需要综合考虑供热成本，维持供热企业生存发展和人民群众承受能力。针对目前供热成本倒挂、供热企业亏损的情况，近三个供热期，地方政府给予供热补贴政策支持，一定程度缓解了企业压力。供热价格等政策发生变化，或供热补贴支持政策不能延续，对企业经营情况有较大影响。

（2）原材料价格上涨风险

近年来，煤炭价格持续上涨，2024年煤价虽然没有明显上涨，但仍处于高位。天然气价格、环保材料价格、购电价格等也有不同程度的上涨，公司经营成本压力依然较大。如未来煤炭等原材料价格仍维持高位或继续上涨，公司热电业务仍将面临较大经营压力。

（3）热源及管网设施老化风险

随着时间推移，运行年限增加，公司各热源及管网设备设施的老化腐蚀日益严重，引发故障发生几率逐年加大，给生产运行带来安全隐患，正常供热生产面临较大风险。近年来政府在老旧管网改造方面给予补贴资金，支持企业改善管网状况。同时，公司加大管网巡查力度，加强设备隐患排查，排除安全隐患；推进供热管网改造，加快换热站信息化、自动化升级改造，基本实现热网平衡调节和换热站无人值守，提升系统运行管理水平。

2.证券业务风险

（1）信用风险

信用风险，是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。适用于公司以自有资金出资业务的信用风险管理，包括但不限于融资类业务、场外衍生品业务、债券投资交易、非标准化债权资产投资等。

公司信用风险主要集中在债券交易业务、融资融券业务和衍生品业务等。公司建立健全了全流程信用风险管理机制，事前由业务部门及风险控制部对投资标的及交易对手进行内部评级和信用风险评估，根据信用风险程度区分风险等级，纳入不同等级标的库或交易对手库；事中设置专人对负面舆情进行逐日监测，经判断可能形成潜在风险的，及时进行内部评级级别调整或出库处

理；事后定期和不定期跟踪交易对手及投资标的信用风险变化，根据具体情况采取相应风控措施。此外，公司采用收取保证金、抵质押物以及净额结算等方式进行信用风险缓释。

（2）流动性风险流动性风险，是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。公司资金统一管理和运作，建立了完善的自有资金管理体系及净资本测算、预警及补充机制，能够有效地防范和化解流动性风险。公司通过建立流动性风险评估和监测制度，严格控制流动性风险。通过建立有效的压力测试和敏感性分析机制，及时对公司流动性风险进行测评，并将结果报告公司经营管理层。公司制定有效的流动性突发事件应急预案，确保公司可以应对紧急情况下的流动性需求，定期对应急计划进行演练和评估，并适时进行调整。公司强化拆借、回购等业务风险评估与监测机制，将资金支付及划拨纳入统一流程管理，并加强对交易对手的信用跟踪，筛选信用评级良好的机构进行合作，审慎、合理确定业务期限配置，规避拆借、回购等资金业务带来的流动性风险,确保公司的流动性需求能够及时以合理成本得到满足。2024年，公司成功申请短期融资券资格，并于四季度成功发行一笔短期融资券，丰富了公司的融资渠道。报告期内，公司到期负债均及时清偿，未出现流动性风险事件。

（3）市场风险市场风险，是指因市场价格、价差变化或其他市场因子变化对公司资产、负债或收入可能产生的不利影响或损失。

市场风险的类别主要包括权益价格风险、利率风险、商品价格风险和汇率风险。目前公司面临的市场风险主要是权益价格风险和利率风险，承担权益价格风险的业务主要是权益类证券自营业务和做市业务，承担利率风险的业务主要是债券投资业务和利率衍生品业务。

公司遵循持续稳健的原则，对市场风险实施限额管理，在公司风险偏好和容忍度指导下，综合考虑各类业务投资特点、风险特性及对公司整体风险规模的影响后设置风险限额，确保风险水平在公司设定的风险偏好之内。公司通过逐日盯市、以风险价值为主的市场风险量化指标体系对业务规模、风险敞口等进行管理，并通过压力测试等方法评估投资组合对于极端市场波动的承受能力。

（4）操作风险

操作风险，是指由不完善或有问题的内部程序、人员、信息技术系统以及外部事件造成损失的风险。

公司的操作风险管理遵循全程全员、协同管理、审慎应对、防范预见原则。2024年，公司进一步完善了操作风险管理体系。

公司已建立的操作风险管理工具持续有效运行，通过新产品、新业务评估与回顾流程，识别、评估、缓释风险；通过流程梳理、系统功能优化等手段完善内控流程、防范风险；通过关键风险指标监控，及时对日常运营中的风险变化趋势进行监测、预警与分析；通过对标同业机构风险事

件进行自查，及时发现和缓释风险；依托内部控制自我评价，对风险点进行全面识别，对内控流程设计完备性、执行有效性进行定期评估。通过开展培训，提升员工操作风险防范意识与能力，并通过内控一体化管理与信息共享机制，对信息技术风险、员工行为、突发事件应急处理等专项风险领域进行协同管理。

（5）声誉风险声誉风险，是指由于公司行为或外部事件及公司工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司形成负面评价，从而损害公司品牌价值，不利于公司正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。

公司的声誉风险管理遵循全程全员、预防第一、审慎管理、快速响应原则。公司制定了声誉风险管理办法，建立了声誉风险的识别、评估、控制、监测、应对和报告机制。公司搭建了舆情监测系统，满足了声誉事件监测的需要。公司建立了统一管理的媒体沟通机制，规范向媒体发布信息的授权、审核、发布流程，及时对外发布和沟通公司观点及立场，澄清虚假、不实或不完整信息，营造客观、良好的舆论环境。公司建立重大声誉事件应急机制，明确应急处置组织架构、职责分工、应急管理流程，在重大声誉事件或可能引发重大声誉事件的行为发生后，确保及时启动应急预案。公司通过上述机制，提高声誉风险管理能力，防范工作人员道德风险，维护和提升公司的声誉和形象。

(五)其他

□适用√不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用√不适用

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

公司自上市以来，根据《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等相关要求，结合公司实际，不断完善公司治理，持续提升公司治理水平。

《公司章程》持续修订，公司股东大会、董事会和监事会相关制度不断完善，三会运作规范，会议召集、召开程序严格按照有关议事规则执行。股东权利得到保障，董事、监事和高级管理人员的提名、选任规定规范、透明，选任程序公开、公平、公正；董事、监事、高级管理人员权责清晰，能够勤勉尽责，独立董事及监事会能够独立有效地履行职责，公司为独立董事及监事依法履职提供了充分保障。

董事会下设的各专门委员会依据工作规程在重大事项上发表意见，为董事会最终决策提供依据。高级管理人员分工明确，职责权限清晰，激励措施适当，经营依法合规，努力实现股东利益和社会效益的最大化。公司已形成了权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。公司严格按照《内部控制规范》的要求建立健全了较为完整的内部控制体系，自上市以来内部控制无重大缺陷。

公司根据《公司法》和有关规定，结合企业股权结构、经营管理等实际，把党建工作有关要求写入公司章程，公司为党组织的活动提供了必要条件。党组织在公司治理中正逐渐发挥重要作用。

《公司章程》明确了现金分红的相关政策，公司在条件允许的情况下积极进行现金分红以回报投资者，切实履行社会责任。

根据中国证监会、黑龙江证监局统一部署，从2021年初开始，全面开展了公司治理专项行动。2024在董事会领导下，在前期整改已全部按期完成的基础上，结合新政策、新要求进一步对照检查，持续完善公司治理，为提高上市公司质量，促进公司可持续发展提供基础保障。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用√不适用

二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用√不适用控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用□不适用

公司与控股股东所属控股子公司在供热业务上存在同业情况，但由于哈尔滨市政府部门对各供热公司的供热区域进行了规划界定，各供热公司铺设的管网有着严格的界线限制。各供热公司通过各自的供热管网进行集中供热，因此在已形成规模的供热区域内不会产生实质性同业竞争。

公司与控股股东近年也通过收购转让关联方股权等方式避免可能的实质同业竞争和减少关联交易。

三、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2023年度股东大会	2024/6/20	http://www.sse.com.cn/	2024/6/21	审议通过了如下议案：1、《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》2、《哈投股份2023年度财务决算报告》3、《哈投股份2023年度董事会工作报告》4、《关于2023年度利润分配预案的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

四、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股

姓名	职务	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
赵洪波	董事长	男	56	2017-06-25	2027-06-20	0	0	0			是
张宪军	董事	男	51	2016-11-02	2027-06-20	0	0	0		57.83	否
	总经理			2021-01-12	2027-06-20
张名佳	董事	男	58	2019-11-11	2027-06-20	13,000	13,000	0		37.64	否
	副总经理			2017-02-08	2027-06-20
	董事会秘书			2017-02-08	2027-06-20
蒋宝林	董事	男	56	2020-06-19	2027-06-20	0	0	0			否
左晨	董事	男	51	2020-06-19	2027-06-20	0	0	0			是
任毅	董事	男	50	2021-06-25	2027-06-20	0	0	0			是
彭彦敏	独立董事	男	62	2021-06-25	2027-06-20	0	0	0		6	否
姚宏	独立董事	女	52	2021-06-25	2027-06-20	0	0	0		6	否
张铁薇	独立董事	女	59	2021-06-25	2027-06-20	0	0	0		6	否
蔡苏艳	监事	女	56	2021-06-25	2027-06-20	9,000	9,000	0			是
	监事会主席			2023-09-22	2027-06-20
张鹏	监事	男	50	2021-06-25	2027-06-20	0	0	0			是
李殿会	监事	男	54	2024-06-20	2027-06-20	0	0	0			否
苏鑫	监事	男	33	2024-06-20	2027-06-20	0	0	0			是
董英群	监事	女	58	2020-12-27	2027-06-20	0	0	0			否
王海洋	副总经理	男	45	2015-06-29	2027-06-20	0	0	0		37.63	否
孙运泰	副总经理	男	57	2023-07-12	2027-06-20	0	0	0		37.25	否
潘琪	副总经理	男	61	2015-06-29	2024-04-26	20,000	20,000	0		24.03	否
佟岩	监事	男	61	2016-06-12	2024-06-20	0	0	0			是
徐天齐	监事	男	35	2023-09-22	2024-06-20	0	0	0			是
合计	/	/	/	/	/	42,000	42,000		/	212.38	/

姓名

姓名	主要工作经历
赵洪波	2002年12月-2013年4月市政府办公厅副主任、党组成员；2013年4月-2014年8月哈尔滨市交通集团有限公司总经理、党委副书记；2014年8月-2017年2月哈尔滨交通集团有限公司董事长、党委书记；2017年2月-至今哈尔滨投资集团有限责任公司董事长、党委书记；2017年5月-至今哈尔滨哈投投资股份有限公司董事长；2017年7月至今江海证券有限公司党委书记；2018年4月至今江海证券有限公司董事长；2019年1月至今哈尔滨哈投投资股份有限公司党委书记。
张宪军	2004年3月－2007年1月任哈尔滨投资集团有限责任公司企划室科员、科长；2007年1月－2014年6月任哈尔滨投资集团有限责任公司团委书记、办公室副主任、办公室正部级员；2014年7月－2021年1月任哈尔滨投资集团有限责任公司金融资产管理部部长；2014年12月至今任江海证券有限公司董事；2016年11月至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司董事；2020年11月至今任哈尔滨银行董事；2023年7月至今任哈尔滨投资集团有限责任公司董事；2021年1月12日至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司副董事长、总经理。
左晨	2015年1月-2018年6月任黑龙江省大正投资集团风险控制部总经理；2018年7月-2020年3月任哈尔滨市大正小额贷款有限责任公司董事长兼总经理；2020年4月至今任黑龙江省大正投资集团有限责任公司副总裁；2020年6月至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司董事。
张名佳	2002年08月至2005年11月南方证券有限公司哈尔滨友谊路营业部总经理；2005年11月至2008年03月中国建银投资证券有限责任公司哈尔滨友谊路营业部总经理；2008年04月至2017年2月历任哈尔滨哈投投资股份有限公司证券事务代表,证券投资部副部长、部长；2017年2月至今哈尔滨哈投投资股份有限公司董事会秘书、副总经理。2016年12月至今江海证券有限公司董事；2019年11月至今任哈尔滨哈投投

	资股份有限公司董事。
任毅	2007年03月—2007年11月江海证券经纪有限责任公司总裁办公室执行秘书；2007年11月—2010年08月江海证券北京东三环南路证券营业部总经理；2010年08月—2012年04月江海证券经纪业务管理总部副总经理；2012年04月—2014年02月江海证券经纪业务管理总部-客户部副总经理；2014年02月—2015年10月江海证券哈尔滨新疆大街证券营业部总经理；2015年10月—2018年04月江海汇鑫期货有限公司总经理；2018年04月—2021年01日江海汇鑫期货有限公司董事长；2021年01月—至今哈尔滨投资集团有限责任公司金融资产管理部部长。2021年6月—至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司董事。
蒋宝林	2007年6月至2009年9月任江海证券有限公司总裁助理兼哈尔滨友谊路证券营业部总经理；2009年9月至2022年1月任江海证券有限公司副总裁；2022年1月至今任江海证券有限公司总裁、党委副书记、董事；2020年6月至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司董事。
彭彦敏	2010年1月—至今哈尔滨工业大学经济与管理学院教师；2001年5月—2007年7月吉林物华集团独立董事；2016年7月—2019年7月哈尔滨人民同泰股份有限公司独立董事；2021年6月—至今哈尔滨哈投投资股份有限公司独立董事。
姚宏	2001年3月—2001年08月中国建设银行锦州分行房产金融业务部主任助理；2007年10月—2012年11月大连理工大学经济管理学院讲师；2012年12月—至今大连理工大学经济管理学院副教授。2021年6月—至今哈尔滨哈投投资股份有限公司独立董事。
张铁薇	2000年1月—2004年11月黑龙江大学经济学院副教授；2004年11月—至今黑龙江大学法学院副教授、教授、博导。2021年6月—至今哈尔滨哈投投资股份有限公司独立董事。
蔡苏艳	2011年10月—2014年07月哈尔滨投资集团有限责任公司财务审计部副部级员；2014年07月—2017年09月哈尔滨投资集团有限责任公司审计部副部长（主持工作）；2017年09月—2020年03月哈尔滨投资集团有限责任公司纪检监察室（审计部）副部长；2020年03月—至今哈尔滨投资集团有限责任公司财务审计部部长；2021年6月至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司监事。
张鹏	2014年07月—2015年08月哈尔滨投资集团有限责任公司综合部副部长；2015年08月—2016年01月哈尔滨投资集团有限责任公司项目开发部副部长；2016年01月—2018年08月哈尔滨投资集团有限责任公司项目开发部副部长兼任黑龙江省中能控制工程股份有限公司副总经理；2018年08月—2020年04月哈尔滨投资集团有限责任公司企业管理部副部长；2020年04月—2020年08月哈尔滨投资集团有限责任公司风险控制部（法规部）副部长；2020年08月—至今哈尔滨投资集团有限责任公司企业管理部部长。2021年6月至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司监事。
李殿会	2017年2月-2019年9月哈尔滨哈投城市热电有限责任公司副总经理;2018年5月—至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂党委书记、厂长;2023年4月—至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司供热公司党委书记、总经理；2024年6月20日—至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司监事。
苏鑫	2021年1月至今任黑龙江省大正投资集团有限责任公司投资一部总经理；2024年6月至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司监事。
董英群	2004年3月-2011年9月任江海证券新疆大街营业部总经理；2011年9月-2018年5月任江海证券稽核审计部总经理；2018年5月-2020年8月任江海证券总裁助理兼稽核审计部总经理；2020年8月-至今江海证券副总裁；2020年11月27日至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司监事。
王海洋	2010年8月至2012年12月任神州通信黑龙江有限公司总经理；2013年1月至2015年6月任哈尔滨投资集团有限责任公司正部级员；2015年6月任哈尔滨哈投投资股份有限公司副总经理。
孙运泰	2015年8月至2015年11月任哈尔滨投资集团有限责任公司项目开发部副部长；2015年11月至2019年4月任哈尔滨投资集团有限责任公司项目开发部部长；2019年4月至2020年3月任哈尔滨投资集团有限责任公司项目开发部部长；2020年3月至2023年7月任哈尔滨投资集团有限责任公司风险控制部（法规部）部长；2019年4月至今任正业热电法定代表人、总经理；2023年7月至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司副总经理。
佟岩	2008年9月至2015年6月任哈尔滨哈投投资股份有限公司供热公司副总经理、党委副书记；2015年6月至今任哈尔滨哈投投资股份有限公司供热公司党委书记、总经理；2016年4月至2024年6月哈尔滨哈投投资股份有限公司职工监事。
徐天齐	2017年4月至2020年7月任黑龙江省农业融资担保有限责任公司担保一部项目经理；2020年7月至今任黑龙江省大正投资集团有限责任公司投资一部股权管理岗职员。2023年9月-2024年6月哈尔滨哈投投资股份有限公司监事。
潘琪	2006年5月至2016年8月任哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂厂长；2012年6月至2015年6月任哈尔滨哈投投资股份有限公司职工监事。2015年5月至2016年1月任黑龙江岁宝热电有限公司常务副总经理。2016年1月至2018年10月任黑龙江岁宝热电有限公司公司总经理。2018年10月至2020年6月任黑龙江岁宝热电有限公司董事长。2015年6月-2024年4月任哈尔滨哈投投资股份有限公司副总经理。

其他情况说明

□适用√不适用

(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1、在股东单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
赵洪波	哈尔滨投资集团有限责任公司	董事长	2017-02
任毅	哈尔滨投资集团有限责任公司	金融资产管理部部长	2021-01
蔡苏艳	哈尔滨投资集团有限责任公司	财务审计部部长	2020-03
张鹏	哈尔滨投资集团有限责任公司	企业管理部部长	2020-08
张宪军	哈尔滨投资集团有限责任公司	董事	2023-07
左晨	黑龙江省大正投资集团有限责任公司	副总裁	2020-04
苏鑫	黑龙江省大正投资集团有限责任公司	投资一部总经理	2021-01
徐天齐	黑龙江省大正投资集团有限责任公司	投资一部股权管理岗职员	2020-07
在股东单位任职情况的说明

2、在其他单位任职情况

√适用□不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
赵洪波	江海证券有限公司	董事长	2018-04
	哈尔滨银行股份有限公司	非执行董事	2020-11
张宪军	江海证券有限公司	董事	2014-12
	哈尔滨均信投资担保股份有限公司	董事	2014-08
	哈尔滨银行股份有限公司	非执行董事	2020-11
左晨	黑龙江省大正投资集团有限责任公司	副总裁	2020-04
	重庆志阳电气有限责任公司	董事	2020-05
	哈尔滨志阳汽车电气股份有限公司	董事、总经理	2020-08
	黑龙江省华信经济贸易有限责任公司	董事、总经理	2020-09
	上海大正投资有限公司	董事	2021-05
	深圳市海丰源投资股份有限公司	董事	2022-11
	上海大正禾源投资有限公司	董事	2021-07
	哈尔滨大正产权经营有限责任公司	董事长	2020-08
	北京大正天擎软件有限责任公司	执行董事	2020-08
任毅	中融国际信托有限公司董事	董事	2022-10
	黑龙江金信融资租赁有限公司	董事	2022-03
	哈尔滨经济开发投资有限公司	董事	2023-02
	哈尔滨淳晖企业管理有限公司	董事	2021-03
	哈尔滨厦晖企业管理有限公司	董事	2022-03
张名佳	江海证券有限公司	董事	2016-12
	伊春农村商业银行股份有限公司	董事	2017-07
	呼兰浦发村镇银行股份有限公司	监事	2017-06
蒋宝林	江海证券有限公司	总裁	2022-01
	江海证券投资（上海）有限公司	执行董事	2022-03
姚宏	冰山冷热科技股份有限公司	独立董事	2021-06
	上海宾酷网络科技股份有限公司（非上市公司）	独立董事	2020-04	2024-03
	华录智达科技股份有限公司（非上市公司）	独立董事	2020-12
	抚顺特殊钢股份有限公司	独立董事	2022-09
董英群	江海证券有限公司	副总裁	2020-08
	江海证券投资（上海）有限公司	财务负责人	2022-12
蔡苏艳	哈尔滨哈投供电有限公司	监事	2017-03
	哈尔滨经济开发投资有限公司	监事	2019-12
	黑龙江金信融资租赁有限公司	监事	2015-08

	哈尔滨物业供热集团有限责任公司	董事	2023-03
	哈尔滨哈投城市热电有限公司	监事	2016-05
	哈尔滨哈投供应链管理有限公司	董事	2022-06
张鹏	黑龙江省中能控制工程股份有限公司	法定代表人、董事长	2021-05
	哈尔滨投资集团民生投资有限公司	法定代表人、执行董事、总经理	2020-10
	哈尔滨市养禽场	法定代表人、执行董事、总经理	2020-11
	哈尔滨哈投现代农业科技开发有限公司	法定代表人、董事长	2021-04
	惠州海格科技股份有限公司	董事	2021-05
	哈尔滨中石油昆仑车用天然气有限公司	董事	2022-09
	国利发展有限公司	执行董事
	哈尔滨市哈发热力有限责任公司	董事	2023-02
	中国华电集团哈尔滨发电有限公司	董事	2021-06
	哈尔滨热电有限责任公司	董事	2021-05
	哈尔滨航天恒星数据系统科技有限公司	董事	2023-03
苏鑫	黑龙江青冈农村商业银行股份有限公司	董事
	双鸭山农村商业银行股份有限公司	董事
	黑龙江虎林农村商业银行股份有限公司	董事
	黑龙江省大正德润投资管理有限公司	董事
在其他单位任职情况的说明

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用□不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	董事、监事的薪酬经董事会薪酬委员会提出预案，由董事会讨论通过后，提交股东大会批准实施。公司高级管理人员的报酬是由薪酬委员会提出预案，由董事会批准实施。
董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避	是
薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况	公司薪酬与考核委员会对2024年度报告中关于董事、监事及高级管理人员薪酬披露的情况进行了认真核实，我们认为公司董事、监事和高级管理人员薪酬发放符合国家的相关规定和公司的规章制度，履行了必要的审批程序，所披露的薪酬收入情况真实。报告期内，董事会薪酬与考核委员会根据2023年经营业绩考核责任书目标完成情况，参考国资委对国有出资企业考核意见，对公司经营层进行绩效考评并就兑现公司经营层2023年经营指标责任书发表了同意意见。报告期内，薪酬与考核委员会认真审阅了公司2024年经营层业绩考核责任书，认为：公司经营层根据市国资委对国有控股企业考核有关要求，结合行业现状及公司生产经营的实际情况拟定的2024年经营业绩考核责任书，从生产经营指标、年度重点任务及加减分项三方面进行考核，符合公司实际情况,同意将责任书提交董事会审议。以上事项，相关董事回避表决。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	董事、监事、高级管理人员报酬确定是依据同行业报酬水平，结合本公司工资奖励制度和年度经营业绩，根据经营指标责任状完成情况由董事会薪酬委员会提出审核意见并提交董事会审议确定。经营层根据董事会决议在批准的提取绩效奖励额度内按职级标准发放给每个高管人员。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	详见本节四（一）、“持股变动及报酬情况”
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计212.38万元

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用□不适用

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
潘琪	副总经理	离任	退休
佟岩	监事	离任	换届
徐天齐	监事	离任	换届
李殿会	监事	选举	换届
苏鑫	监事	选举	换届

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用√不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年未受证券监管机构处罚。

(六)其他

□适用√不适用

五、报告期内召开的董事会有关情况

会议届次	召开日期	会议决议
第十届董事会第二十六次临时会议	2024.2.5	1、《关于实施哈投股份热电厂热源改造项目—配套储煤等附属设施项目建设的议案》2、《关于向银行申请项目贷款的议案》3、《关于公司2024年预计日常关联交易的议案》4、《关于全资子公司江海证券修改<公司章程>的议案》
第十届董事会第二十七次临时会议	2024.3.11	《关于公司及子公司2024年度向银行申请综合授信额度的议案》
第十届董事会第二十八次临时会议	2024.4.2	《关于为孙公司提供担保的议案》
第十届董事会第六次会议	2024.4.25	1、《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》2、《哈投股份2023年度财务决算报告》3、《哈投股份2023年度董事会工作报告》4、《关于2023年度利润分配预案的议案》5、《2023年度独立董事述职报告（彭彦敏、姚宏、张铁薇）》6、《董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》7、《关于公司2023年度内部控制评价报告的议案》8、《关于公司2023年度内部控制审计报告的议案》9、《2023年度董事会审计委员会履职情况报告》10、《2023年度年审会计师事务所履职情况评估报告》11、《关于2024年度为子公司提供担保额度的议案》12、《关于授权公司经营层择机处置金融资产的议案》13、《关于续保董监高责任险的议案》14、《关于公司2024年第一季度报告的议案》
第十届董事会第二十九次临时会议	2024.5.30	1、《关于选举公司第十一届董事会非独立董事的议案》2、《关于选举公司第十一届董事会独立董事的议案》3、《关于聘任2024年度审计机构的议案》4、《关于修改公司章程的议案》5、《关于修订董事会议事规则的议案》6、《关于修订董事会各专门委员会工作细则的议案》7、《关于召开2023年年度股东大会的议案》
第十一届董事会第一次临时会议	2024.6.20	1、《关于选举第十一届董事会董事长的议案》2、《关于选举第十一届董事会副董事长的议案》3、《关于第十一届董事会专门委员会组成的议案》4、《关于聘任公司总经理的议案》5、《关于聘任董事会秘书的议案》6、《关于聘任证券事务代表的议案》

会议届次	召开日期	会议决议
		7、《关于聘任公司副总经理及其他高管人员的议案》
第十一届董事会第二次临时会议	2024.7.17	1、《关于控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司处置资产的议案》2、《关于公司供热公司实施2024年供热老旧管网改造工程项目建设的议案》3、《关于全资子公司太平供热有限责任公司实施2024年固定资产投资项目建设的议案》4、《关于控股子公司黑龙江岁宝热电有限责任公司实施2024年供热老旧管网改造项目建设的议案》
第十一届董事会第一次会议	2024.8.15	1、《关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案》2、《关于公司2024年中期计提信用减值损失的议案》
第十一届董事会第三次临时会议	2024.10.14	《关于全资子公司江海证券2025年非公开发行公司债券的议案》
第十一届董事会第四次临时会议	2024.10.24	1、《关于公司2024年第三季度报告的议案》2、《关于签订2024年公司经理层业绩考核责任书的议案》
第十一届董事会第五次临时会议	2024.10.31	《关于兑现2023年公司经理层业绩考核责任书的议案》
第十一届董事会第六次临时会议	2024.12.11	1、《关于公司日常关联交易的议案》2、《关于修订《“三重一大”决策制度》的议案》
第十一届董事会第七次临时会议	2024.12.30	《关于全资子公司江海证券对外捐赠的议案》

六、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况

董事姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
赵洪波	否	13	12	10	1	0	否	1
张宪军	否	13	13	10		0	否	1
左晨	否	13	13	10		0	否	1
张名佳	否	13	13	10		0	否	1
任毅	否	13	13	10		0	否	1
蒋宝林	否	13	12	10	1	0	否	1
彭彦敏	是	13	13	10		0	否	1
姚宏	是	13	13	10		0	否	1
张铁薇	是	13	13	10		0	否	1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用

年内召开董事会会议次数	13
其中：现场会议次数	3
通讯方式召开会议次数	10
现场结合通讯方式召开会议次数	1

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

七、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(一)董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别	成员姓名
审计委员会	彭彦敏（主任）、姚宏、张铁薇、任毅、左晨
提名委员会	姚宏（主任）、张铁薇、张名佳
薪酬与考核委员会	张铁薇（主任）、彭彦敏、姚宏、张宪军、蒋宝林
战略委员会	赵洪波（主任）、彭彦敏、姚宏

(二)报告期内审计委员会召开8次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2024.1.23	在会计师进场前，审阅公司2023年度财务报表并出具书面审核意见；审议《2023年审计计划》的议案。	公司财务报表中所有交易均已记录，交易事项真实、资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有违规对外担保情况及异常关联交易情况。
2024.2.4	审议《关于公司2024年预计日常关联交易的议案》	公司日常关联交易与公司经营业务相关，符合公司经营需要和全体股东的利益，交易价格依据市场价格、行业标准及国家指导意见确定，价格公允，没有损害公司和股东的利益，同意将该项关联交易事项提交董事会审议。
2024.4.24	审议《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》、《哈投股份2023年度财务决算报告》、《公司2023年度内部控制评价报告》、《公司2023年度内部控制审计报告》、《2023年度董事会审计委员会履职情况报告》、《审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况的报告》、《关于公司2024年第一季度报告的议案》、《2023年度年审会计师事务所履职情况评估报告》	对2023年年度报告进行表决，形成决议；召开会议听取董事会审计委员会2023年度履职情况报告和对会计师事务所从事公司2023年年报审计工作的总结报告；对公司2023年度内部控制有效性发表意见；	对年审会计师出具初步审计意见后再次审阅公司2023年度财务报告，并出具审核意见
2024.5.29	审议《关于聘任2024年度审计机构的议案》	经审核，中标单位在执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等方面均符合监管规定。选聘程序依法合规，选聘结果有效。
2024.6.20	审议《选举第十一届董事会审计委员会主任委员》	全体委员一致同意推选彭彦敏先生为公司第十一届董事会审计委员会主任委员。
2024.8.14	审议《关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案》、《关于公司2024年中期计提信用减值损失的议案》	公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司2024年6月30日的财务状况、2024年半年度的经营成果和现金流量，公司2024年半年度报告公允反映公司上半年的财务状况和经营成果。公司2024年半年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。同意将该议案提交董事会。本次计提信用减值损失符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提信用减值损失后，能够更加真实公允地反映了公司财务状况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。同意将该议案提交董事会。
2024.10.23	审议《关于公司2024年度三季度报告的议	公司2024年第三季度报告披露的信息真实、准

	案》	确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。同意将该议案提交董事会。
2024.12.30	在会计师进场前，审阅公司2024年度财务报表并出具书面审核意见；审议《2024年审计计划》的议案，规划下一年度审计重点，强化审计衔接与风险防范。	公司财务报表中所有交易均已记录，交易事项真实、资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有违规对外担保情况及异常关联交易情况。

(三)报告期内薪酬与考核委员会召开4次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2024.4.24	审议《薪酬与考核委员会履职情况报告》、《公司董事监事高级管理人员2023年度薪酬情况的审核意见》	对2023年度薪酬与考核委员会履职情况进行汇报；就2023年度报告中关于董事、监事和高管人员薪酬情况出具审核意见。
2024.6.20	《选举第十一届董事会薪酬与考核委员会主任委员》	选举第十一届薪酬与考核委员会主任委员，张铁薇被选举为主任委员。
2024.10.23	审议《关于签订2024年公司经理层业绩考核责任书的议案》	认真审阅了公司经营层提交的2024年业绩考核责任书，对2024年经营管理指标及拟定的考核办法进行了审核并出具审核意见。
2024.10.31	审议《关于兑现2023年公司经理层业绩考核责任书的议案》	就兑现2023年度公司经理层业绩考核责任书事项出具审核意见。

(四)报告期内战略委员会召开1次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2024.10.12	审议《关于全资子公司江海证券2025年非公开发行公司债券的议案》	就公司投资审核小组提交的融资事项进行审议，并出具审核意见，认为该事项符合公司发展战略和可持续发展要求。

(五)报告期内提名委员会召开2次会议

召开日期	会议内容	重要意见和建议	其他履行职责情况
2024.5.29	《关于选举公司第十一届董事会非独立董事的议案》、《关于选举公司第十一届董事会独立董事的议案》	对第十一届董事会非独立董事候选人（赵洪波、张宪军、左晨等6人）和独立董事候选人（彭彦敏、姚宏、张铁薇）进行资格审查，并出具审核意见。
2024.6.20	《选举第十一届董事会提名委员会主任委员》、《提名委员会对聘任公司高级管理人员的意见》	全票推选姚宏女士为主任委员。对拟聘任高管人员进行审核并出具聘任建议，认定被提名人具备专业能力和合法任职资格。

(六)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

八、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况

母公司在职员工的数量	1,040
主要子公司在职员工的数量	2,945
在职员工的数量合计	3,985
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	1,569
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	1,703
销售人员	85
技术人员	290
财务人员	87
行政人员	313
后勤人员	110
其他人员	178
研究人员	17
投行业务人员	106
经纪业务人员	950
自营业务人员	110
资管业务人员	36
合计	3,985
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科以上	2,251
大专	858
中专、高中	587
高中以下	289
合计	3,985

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司严格执行《中华人民共和国劳动合同法》等国家法规的规定，按照《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制应用指引》等,结合公司实际,修订完善了公司人力资源管理的相关制度，制定了薪酬管理制度：公司实行年薪制，员工薪酬包括基本薪酬和绩效薪酬，基本薪酬为固定工资，按月发放；绩效薪酬实行差异化，按照公司绩效考核管理办法，根据绩效考核结果增减。公司董监高薪酬严格按照公司章程规定以及经营指标考核完成情况核定并履行审批程序。

(三)培训计划

√适用□不适用

2025年度，公司培训工作将围绕“提质赋能”核心目标展开，通过创新“融合式”培训模式，即整合“线上与线下联动、集中授课与分散研习互补、理论培训与实践考核结合”的多维路径，系统提升团队综合素养，为公司战略发展注入强劲动能。通过跨部门经验交流、典型案例研讨等形式，实现培训效能的螺旋式提升。为保障培训实效，公司将建立全流程闭环管理体系：一方面，搭建数字化培训档案，实时记录学员参训轨迹与成长轨迹；另一方面，实施“训考一体”评估机制，通过多维度测评，动态优化培训方案，切实提升干部队伍的专业化、职业化水平，为公司高质量发展提供坚实的人才支撑。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用

劳务外包的工时总数	315232
劳务外包支付的报酬总额（万元）	483.1

十、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

1、现金分红政策的制定和调整：根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》，2012年10月16日，公司召开2012年第二次临时股东大会，审议通过了公司董事

会提交的《关于修改公司章程的议案》，就公司利润分配及现金分红政策作出修订。2014年6月20日，公司2013年度股东大会审议通过了公司董事会提交的《关于修改公司章程的议案》，就公司利润分配及现金分红政策有关条款再次作出修订。2015年12月30日公司第八届董事会第三次临时会议审议通过《关于修改公司章程的议案》，2016年1月29日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了公司董事会提交的《关于修改公司章程的议案》，就公司利润分配及现金分红政策有关条款再次作出修订。2024年5月30日公司第十届董事会第二十九次临时会议审议通过《关于修改公司章程的议案》，2024年6月20日公司2023年年度股东大会审议通过了董事会提交的《关于修改公司章程的议案》，就公司利润分配和现金分红政策有关条款再次作出修改。具体见公司2024年5月31日《关于修改公司章程的公告》及2024年6月21日《哈投股份2023年年度股东大会决议公告》。（上海证券报、中国证券报、上海证券交易所网站www.sse.com.cn)。

2、现金分红政策的执行：报告期公司根据公司章程所规定的利润分配及现金分红政策，制定了2023年度利润分配方案。

2024年6月21日，公司2023年年度股东大会审议批准了公司2023年度利润分配方案。为保证公司热电业务的可持续发展，保证民生供热安全，公司未来将面临着较大的新项目建设、基础设施更新改造、后期管理维护以及煤炭采购储备等资金需求；公司证券业务也需维持充足的资本金，以扩大业务规模，提高盈利能力，有效应对风险。因此，公司研究决定，本年度不进行利润分配。

3、2024年度利润分配预案

经容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对我公司2024年度财务报告审计，公司母公司2024年度实现净利润109,224,193.73元，提取法定盈余公积10,922,419.37元，本年末实际可供股东分配的利润为1,388,780,056.40元。拟以实施权益分派股权登记日(具体日期将在权益分派实施公告中明确)登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发0.50元现金股利(含税)。以本公司截至2024年末已发行股份2,080,570,520.00股计算，现金股利总额共计约人民币104,028,526.00元。2024年度本公司现金分红比例为30.37%(即现金分红占合并报表中归属于本公司股东的净利润的比例)。本次利润分配后，剩余未分配利润转入下一年度。

在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

以上预案董事会审议通过后须提交年度股东大会审议批准后实施。最近五年利润分配情况单位：元币种：人民币

分红年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2024年	0	0.5	0	104,028,526.00	342,503,744.14	30.37
2023年	0	0	0	0	206,915,040.37	0
2022年	0	0	0	0	-1,012,860,039.01	0
2021年	0	0.35	0	72,819,968.20	237,660,297.17	30.64

2020年

0

0.30

0

62,417,115.60

188,502,600.81

33.11

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求	√是□否
分红标准和比例是否明确和清晰	√是□否
相关的决策程序和机制是否完备	√是□否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用	√是□否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护	√是□否

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	0.5
每10股转增数（股）	0
现金分红金额（含税）	104,028,526.00
合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	342,503,744.14
现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	30.37
以现金方式回购股份计入现金分红的金额	0
合计分红金额（含税）	104,028,526.00
合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%）	30.37

(五)最近三个会计年度现金分红情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1)	104,028,526.00
最近三个会计年度累计回购并注销金额(2)	0
最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额(3)=(1)+(2)	104,028,526.00
最近三个会计年度年均净利润金额(4)	-154,480,418.20
最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4)	不适用
最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	342,503,744.14
最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润	1,388,780,056.40

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

报告期内，董事会根据上年度与经营层签订的2023年度经营业绩考核责任书，考核高级管理人员经营指标完成情况，并根据考核结果兑现高级管理人员绩效薪酬。报告期内，董事会与经营层签订了2024年度经营业绩考核责任书，确定高级管理人员2024年考核指标。报告期内，监事会根据《哈投股份董事、监事及高级管理人员履职评价办法》对董事、监事和高级管理人员2024年度履职情况进行考核。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

报告期内，公司本部在内部控制体系有效运行的基础上，梳理修订了《“三重一大”决策制度》、《安全生产管理制度》等内部控制制度，权属三家企业修订了《内部控制手册》、《内部控制评价手册》，努力提升内部控制设计的有效性。公司在日常监督管理中，采取实施监控、定期复核、专项检查等方式随时监督公司本部及权属企业内部控制执行情况，不断提升内部控制执行的有效性。公司于年初例行开展风险评估工作，对确定的前十大风险领域制定了相应的应对措施，从全年风险管理结果看，以上措施运行有效。董事会认为，2024年度公司已按照企业内部控制规范及相关要求，有效保持了财务报告及非财务报告的内部控制。

2025年度，公司将通过内部控制评价、内外部审计、专项监督检查、专项风险跟踪等系列工作，查找内部控制缺陷，积极组织整改，进一步强化内部控制监督与评价效果，从而促进公司优化内部控制环境，规范内部控制流程，完善风险防控体系，提升公司内部控制及风险管理水平，保障公司规范运作和持续健康发展。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十三、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司各职能部门依据对子公司管理的相关规定，对全资子公司及控股子公司进行统一管理，委派董事、监事及高级管理人员对子公司日常治理进行监控。通过对子公司的规范运作、经营管理、财务管理、人事管理、内部审计、信息披露、投融资管理等进行风险控制，按照公司的整体发展战略规划，提高整体运作效率和抗风险能力，保障资产安全和保值增值。各子公司统一执行公司颁布的各项规章制度，根据公司整体发展战略规划和年度总体经营计划建立相应的经营计划与风险管控程序；各子公司依照重大事项报告制度，在执行其内部审议程序后，及时向公司报告各类重大事项，需要公司出具股东决定的，公司及时履行相关决策程序，从而使公司能够及时、有效地对子公司各项经营活动实施监督、指导及管理。

十四、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用

公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度内部控制有效性进行独立审计，并出具了标准无保留意见的内控审计报告，与公司内部控制评价报告意见一致。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》（国发〔2020〕14号），中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》（中国证监会公告[2020]69号）及黑龙江证监局《关于开展黑龙江辖区上市公司治理专项行动暨做好2020年年报披露工作的通知》（黑证监字〔2020〕128号），哈尔滨哈投投资股份有限公司（以下简称“公司”）自2021年1月起，严格对照上市公司治理专项自查清单，对公司治理体系进行了认真检查和梳理，并经董事会审议通过后向监管部门提交了自查及整改计划报告。经认真核查，公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相关法律、行政法规的基本原则和要求，建立了公司治理的各项基础制度框架并有效执行，公司治理规范，股东大会、董事会、监事会运作规范有效，董事、监事和高级管理人员勤勉尽职，内部控制有效实施，股东权利得到保障。自查问题全部按时整改完毕

2024年，公司继续加强自身建设、规范运作，持续完善与细化制度管理体系，根据最新政策要求，修订了《公司章程》，进一步明确了公司现金分红政策，切实提升了公司规范运作水平及公司治理有效性。

十六、其他

□适用√不适用

第五节环境与社会责任

一、环境信息情况

是否建立环境保护相关机制	是
报告期内投入环保资金（单位：万元）	6,588

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1、排污信息

√适用□不适用

（1）公司热电厂：

①主要污染物名称：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物。

②排放方式：有组织排放。

③排放口数量和分布情况：

共有5个烟气排放口，其中：燃煤锅炉有4个排放口，燃气锅炉有1个排放口。燃煤锅炉：总厂4台130吨蒸汽锅炉共用1#排放口，一分厂5台116MW热水锅炉共用2#排放口，总厂4台70MW热水锅炉共用3#排放口，一分厂新建3台168MW热水锅炉投产后将共用4#排放口（2024年未排放）。

燃气锅炉：4台29MW燃气锅炉共用位于南岗区宣威街3号的宣西燃气锅炉房的排放口。

④排放标准燃煤锅炉排放标准：

1#排放口：执行《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）、《关于印发<全面实施燃煤电厂超低排放和节能改造工作方案>的通知》（环发[2015]164号）和《关于加快推进哈尔滨市燃煤电厂和市区建成区65蒸吨及以上燃煤锅炉执行大气污染物超低排放限值的通知》中燃煤电厂和燃煤锅炉超低排放限值标准。

2#、3#、4#排放口：执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）、《关于印发<全面实施燃煤电厂超低排放和节能改造工作方案>的通知》（环发[2015]164号）和《关于加快推进哈尔滨市燃煤电厂和市区建成区65蒸吨及以上燃煤锅炉执行大气污染物超低排放限值的通知》中燃煤电厂和燃煤锅炉超低排放限值标准。

燃煤锅炉排放标准值见下表：

排放口	锅炉名称	数量（台）	颗粒物排放浓度mg/m3	二氧化硫排放浓度mg/m3	氮氧化物排放浓度mg/m3
			标准值	标准值	标准值
1#	130t/h蒸汽锅炉	4	10	35	50
2#	116MW热水锅炉	5	10	35	50
3#	70MW热水锅炉	4	10	35	50
4#	168MW热水锅炉	3	10	35	50

燃气锅炉排放标准：执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）中特别排放限值标准。燃气锅炉排放标准值见下表：

排放口	锅炉名称	数量（台）	颗粒物排放浓度mg/m3	二氧化硫排放浓度mg/m3	氮氧化物排放浓度mg/m3
			标准值	标准值	标准值
燃气炉	29MW燃气锅炉	4	20	50	150

⑤2024年实际排放浓度和排放总量见下表。

⑥排污许可证核定的年排放总量为：颗粒物138.708吨/年，二氧化硫434.054吨/年，氮氧化物719.737吨/年。

2024年，颗粒物实际排放总量22.52吨，二氧化硫实际排放总量72.27吨，氮氧化物实际排放总量169.024吨，全年实际排放总量小于排污许可证核定总量，未超量排放。

（2）控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司：

①主要污染物名称：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物。

②排放方式：有组织排放。

③排放口数量和分布情况：共6个烟气排放口，分别是1#、3#、4#、5#、6#、7#。其中：1#、7#排放口位于一分厂（金京）院内；3#、6#排放口位于总厂（阿热）院内；4#排放口位于一分厂（城南车间）院内；5#排放口位于总厂（城北车间）院内。

④排放标准：

燃煤锅炉执行《火电厂大气污染物排放标准》（GB13223-2011）、《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）、《关于印发<全面实施燃煤电厂超低排放和节能改造工作方案>的通知》（环发[2015]164号）和《关于加快推进哈尔滨市燃煤电厂和市区建成区65蒸吨及以上燃煤锅炉执行大气污染物超低排放限值的通知》中燃煤电厂和燃煤锅炉超低排放限值。

燃煤锅炉排放标准值见下表：

排放口	锅炉名称	数量（台）	颗粒物排放浓度mg/m3	二氧化硫排放浓度mg/m3	氮氧化物排放浓度mg/m3
			标准值	标准值	标准值
1#	75t/h循环流化床锅炉	2	10	35	50
7#	130t/h循环流化床锅炉	1	10	35	50
3#	220t/h循环流化床锅炉	1	10	35	50
6#	75t/h立式旋风炉	2	10	35	50
4#	116MW热水锅炉	2	10	35	50
5#	116MW热水锅炉	2	10	35	50

排放口

排放口	锅炉名称	排放浓度（mg/m3）			排放总量（吨）
		颗粒物	二氧化硫	氮氧化物	颗粒物	二氧化硫	氮氧化物
1#	130t/h蒸汽锅炉	6.08	9.88	36.76	10.39	19.95	73.66
2#	116MW热水锅炉	6.01	21.82	44.81	11.59	44.08	76.55
3#	70MW热水锅炉	1.87	17.37	39.11	0.54	8.24	18.72
燃气炉	29MW燃气锅炉	/	/	32.62	/	/	0.094

⑤2024年实际排放浓度和排放总量：见下表。

排放口	位置	排放浓度（mg/m3）			排放总量（吨）
		颗粒物	二氧化硫	氮氧化物	颗粒物	二氧化硫	氮氧化物
1#	一分厂金京	2.101	5.106	20.868	2.308	5.925	23.382
7#	一分厂金京	3.936	11.777	34.975	2.132	6.918	20.711
3#	总厂阿热	4.329	6.842	40.508	3.663	6.574	36.799
6#	总厂阿热	/	/	/	/	/	/
4#	一分厂城南车间	1.414	15.71	37.815	1.710	14.918	35.377
5#	总厂城北车间	2.019	2.628	40.508	0.773	0.834	12.151

注：6#排放口，总厂阿热2台75t/h立式旋风炉本期未运行。

⑥排污许可证核定的年排放总量为：颗粒物73.858吨/年、二氧化硫259.284吨/年、氮氧化物402.572吨/年。

2024年实际排放总量：颗粒物10.586吨，二氧化硫35.169吨，氮氧化物128.42吨。全年实际排放总量小于排污许可证核定总量，未超量排放。

（3）全资子公司哈尔滨太平供热有限责任公司：

①主要污染物名称：颗粒物、二氧化硫、氮氧化物。

②排放方式：有组织排放。

③排放口数量和分布情况：

燃煤锅炉有2个烟气排放口，其中：4台64MW热水锅炉位于1#排放口，2台116MW热水锅炉位于2#排放口。

燃气锅炉有6个烟气排放口，分别位于三棵燃气锅炉房、哈一机燃气锅炉房、松电燃气锅炉房、红河燃气锅炉房、南棵及龙江燃气锅炉房。

④排放标准

燃煤锅炉：执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）、哈尔滨市生态环境局《关于加快推进哈尔滨市燃煤电厂和市区建成区65蒸吨及以上燃煤锅炉执行大气污染物超低排放限值的通知》中燃煤锅炉超低排放限值，在保证民生供热的前提下尽量减排。

燃煤锅炉排放标准值见下表。

排放口	锅炉名称	数量（台）	颗粒物排放浓度mg/m3	二氧化硫排放浓度mg/m3	氮氧化物排放浓度mg/m3
			标准值	标准值	标准值
1#	64MW热水锅炉	4	10	35	50
2#	116MW热水锅炉	2	10	35	50

燃气锅炉：执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014），燃气锅炉燃料属清洁能源，重污染天气预警期间根据供热需要错峰生产，保证民生供热的前提下尽量减排。

排放口	燃气锅炉名称	数量（台）	颗粒物排放浓度mg/m?	二氧化硫排放浓度mg/m?	氮氧化物排放浓度mg/m?
			标准值	标准值	标准值
三棵锅炉房	14MW燃气锅炉	2	20	50	150
哈一机锅炉房	14MW燃气锅炉	2	20	50	150
松电锅炉房	14MW燃气锅炉	2	20	50	150
红河锅炉房	29MW燃气锅炉	2	20	50	150
南棵锅炉房	29MW燃气锅炉	1	20	50	150
龙江锅炉房	29MW燃气锅炉	1	20	50	200

⑤2024年实际排放浓度和排放总量：见下表。

注：哈一机锅炉房14MW燃气炉、松电锅炉房14MW燃气炉、红河锅炉房29MW燃气炉及南棵锅炉房29MW燃气炉本期未运行。

⑥排污许可证核定的年排放总量为：颗粒物30.985吨/年，二氧化硫94.384吨/年，氮氧化物176.343吨/年。

2024年全年实际排放总量：颗粒物4.621吨，二氧化硫32.395吨，氮氧化物87.336吨。全年实际排放总量均小于排污许可证核定总量，未超量排放。

2、防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

（1）公司热电厂

总厂3台130t/h煤粉蒸汽锅炉，通过2014、2015年除尘改造、脱硝改造以及脱硫改造，具有布袋除尘、SNCR＋低氮燃烧器脱硝、石灰石-石膏湿法脱硫环保设施；2018年进行了SCR脱硝改造项目，现具有布袋除尘、石灰石-石膏湿法脱硫、低氮燃烧+SNCR+SCR脱硝环保设施，运行情况良好，颗粒物、二氧化硫、氮氧化物满足超低排放要求。1台130t/h循环流化床锅炉，通过2014年脱硝改造、2015年脱硫改造，具有布袋除尘、SNCR脱硝、石灰石-石膏湿法脱硫环保设施，2020年在原脱硝设施的基础上进行升级改造，具有布袋除尘、石灰石-石膏湿法脱硫、SNCR+SCR脱硝环保设施，运行情况良好，颗粒物、二氧化硫、氮氧化物均满足超低排放要求。

总厂4台70MW热水锅炉，通过2015、2016年除尘、脱硫、脱硝改造，具有布袋除尘、SNCR脱硝、石灰石干法脱硫环保设施；2018-2019年，4×70MW热水锅炉脱硫、脱硝系统改造工程完工，现具有布袋除尘、低氮燃烧+SNCR+SCR脱硝、石灰石-石膏湿法脱硫环保设施。运行情况良好，颗粒物、二氧化硫、氮氧化物均满足超低排放要求。

一分厂5台116MW循环流化床热水锅炉，具有布袋除尘、SNCR脱硝、石灰石干法脱硫环保设施。2019-2020年，5×116MW热水锅炉脱硫脱硝改造项目工程完工，现具有布袋除尘、石灰石-石膏湿法脱硫、SNCR+SCR脱硝装置环保设施。运行情况良好，颗粒物、二氧化硫、氮氧化物均满足超低排放要求。

排放口名称	锅炉名称	排放浓度（mg/m3）			排放总量（吨）
		颗粒物	二氧化硫	氮氧化物	颗粒物	二氧化硫	氮氧化物
1#排放口	64MW热水炉	2.301	9.773	29.935	0.814	4.628	12.097
2#排放口	116MW热水炉	2.024	14.027	38.165	3.807	27.767	74.844
三棵锅炉房	14MW燃气炉	/	/	110.83	/	/	0.193
哈一机锅炉房	14MW燃气炉	/	/	/	/	/	/
松电锅炉房	14MW燃气炉	/	/	/	/	/	/
红河锅炉房	29MW燃气炉	/	/	/	/	/	/
南棵锅炉房	29MW燃气炉	/	/	47.67	/	/	0.202
龙江锅炉房	29MW燃气炉	/	/	/	/	/	/

宣西燃气锅炉房4台29MW燃气锅炉防治污染设施运行良好，氮氧化物满足特别排放限值要求。

（2）控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司总厂阿热2台75t/h立式旋风炉，通过2014年脱硝改造、2016年除尘和脱硫改造，具有布袋除尘器、石灰石-石膏湿法脱硫以及SNCR脱硝环保设施。2020年进行了ZYY干法脱硫脱硝系统改造。运行情况良好，颗粒物、二氧化硫、氮氧化物均满足超低排放要求。

总厂阿热1台220t/h循环流化床锅炉，2015年投产使用，具有布袋除尘器、炉内喷钙+尾部增湿脱硫以及SNCR脱硝环保设施。2019年新建一套脱硫系统。2020年进行了CBA特高效SNCR超低脱硝系统改造。运行情况良好，颗粒物、二氧化硫、氮氧化物均满足超低排放要求。

一分厂金京2台75t/h循环流化床锅炉，通过2016年除尘、脱硫和脱硝改造，具有布袋除尘器、炉内喷钙+尾部增湿脱硫以及SNCR脱硝环保设施；1台130t/h循环流化床锅炉，2017年投产使用，具有布袋除尘器、炉内喷钙+尾部增湿脱硫以及SNCR脱硝环保设施。2019年新建2×75t/h循环流化床锅炉+1×130t/h循环流化床锅炉脱硫系统。2020年进行了CBA特高效SNCR超低脱硝系统改造。运行情况良好，颗粒物、二氧化硫、氮氧化物均满足超低排放要求。

一分厂城南车间2台116MW循环流化床热水锅炉,2018年新建脱硝系统，具有布袋除尘器、炉内喷钙脱硫以及SNCR脱硝环保设施。2020年进行了ZYY干法脱硫、脱硝一体化项目，2021年夏季停炉期间对两台116MW热水炉环保设施进行升级改造，运行情况良好，颗粒物、二氧化硫、氮氧化物均满足超低排放要求。

总厂城北车间2台116MW循环流化床热水锅炉，2018年新建脱硝系统，具有电袋除尘器、炉内喷钙脱硫以及SNCR脱硝环保设施。2019年新建一套脱硫系统。2020年进行了CBA特高效SNCR超低脱硝系统改造。运行情况良好，颗粒物、二氧化硫、氮氧化物均满足超低排放要求。

（3）全资子公司哈尔滨太平供热有限责任公司

太平供热坚持响应环境保护，做好哈尔滨市蓝天保卫战，根据政府相关要求，自2014至2020年持续投资进行环保改造。

4台64MW锅炉、2台116MW锅炉脱硫工艺为石灰石湿法脱硫；脱硝工艺为低氮燃烧、SNCR、SCR综合脱硝；除尘工艺为袋式除尘。通过逐年对环保设备的新建及升级改造，科学环保治理，至2020年底太平供热燃煤锅炉废气排放已全部达到国家超低排放标准（烟尘＜10mg/Nm?、SO2＜35mg/Nm?、NOx＜50mg/Nm?），符合哈尔滨市65蒸吨以上燃煤锅炉废气排放要求。

6台14MW和4台29MW燃气锅炉为调峰备用锅炉，燃气锅炉脱硝工艺为低氮燃烧器，执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）表3大气污染物特别排放限值中燃气锅炉限值要求，燃气锅炉燃料属清洁能源符合哈尔滨市燃气锅炉废气排放要求。

2023年对现有煤场开展环保改造，在原有煤场设施基础上升级改造为一座封闭的室内贮煤场，2024年10月该项目已完成。

3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

（1）公司热电厂哈尔滨机场开发区供热热源工程，即1#-3#70MW热水锅炉，取得环境影响报告书、环评批复哈环复字[2004]28号、环评验收哈环审验[2016]207号。

哈投股份供热热源4#热水锅炉房扩建工程，即4#70MW热水锅炉，取得环境影响报告书、环评批复哈环审书[2008]9号、环评验收哈环审验[2016]208号。哈尔滨市原马家沟机场开发区集中供热热网工程循环流化床锅炉替代煤粉炉项目，即4#130吨循环流化床蒸汽炉，取得环境影响报告书、环评批复黑环函[2008]383号。

哈投股份开发区集中供热工程，即1#-4#116MW热水锅炉，取得环境影响报告书、环评批复黑环函[2009]390号、环评验收黑环验[2014]168号。

哈尔滨开发-化工区集中供热扩建项目，即5#116MW热水锅炉，取得环境影响报告书、环评批复哈环审书[2013]49号。

哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂4台130吨蒸汽锅炉SNCR脱硝及低氮燃烧器改造项目，取得环境影响报告书、环评批复哈环审表[2013]197号、环评验收哈环审验[2014]19号。

哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂4台70MW热水锅炉环保设施升级改造项目，取得环境影响报告书、环评批复哈环审表[2016]68号、环评验收哈环审验[2016]209号。

3台130t/h煤粉炉电除尘改造项目，取得环境影响报告书、环评批复哈环审表[2014]83号、环评验收批复哈环审验[2016]96号。

哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂4×70MW热水锅炉脱硫、脱硝环保改造项目，取得环评批复哈环审表[2018]32号。2021年1月取得竣工环境保护验收报告表。

哈投股份热电厂5×116MW锅炉脱硫、脱硝改造项目，取得环境影响报告书批复哈环香审表[2019]17号。2021年1月取得竣工环境保护验收监测报告表。

哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂4#130t/h蒸汽锅炉烟气超低排放改造建设项目，2021年3月取得环境影响现状评估报告，2021年6月取得竣工环境保护验收监测报告。

哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂热源改造项目—3×168MW循环流化床热水锅炉项目，2023年2月取得环评批复哈环审书[2023]1号。

已取得由哈尔滨市生态环境局颁发的排污许可证。

（2）控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司

阿城城南集中供热工程项目，即2台116MW热水锅炉，取得环评批复：黑环函【2008】162号。

阿城城北集中供热工程项目，即2台116MW热水锅炉，取得环评批复：哈环审书【2011】49号。

淘汰落后产能改扩建工程，即1台220吨循环流化床蒸汽锅炉，取得环评批复：哈环审书【2014】4号。一分厂新建130吨锅炉替代原2台35吨锅炉项目，即1台130吨循环流化床蒸汽锅炉，取得环评批复：哈环审书【2016】121号。

总厂2台75t/h立式旋风锅炉，除尘器升级改造项目，取得环评批复：黑环审【2016】128号；湿法脱硫改造项目，取得环评批复：黑环审【2016】103号；脱硝改造项目，取得环评批复：

哈环审表【2013】162号；总厂新建储灰仓项目，取得环评批复：阿环审表（2016）037号。

一分厂金京3#、4#75t/h循环流化床锅炉除尘器升级改造项目，取得环评批复：黑环审【2016】126号；脱硫脱硝改造项目，取得环评批复：黑环审【2017】2号。

一分厂城南车间新建一套脱硝系统项目，取得环评批复：哈环审表【2018】36号。

总厂城北车间新建一套脱硝系统项目，取得环评批复：哈环审表【2018】37号。

一分厂新建一套脱硫系统项目，取得环评批复：哈环审表【2018】38号。

总厂220吨循环流化床蒸汽锅炉新建一套脱硫系统项目，取得环评批复：阿环审表【2019】038号。

总厂城北车间新建一套脱硫系统项目，取得环评批复：阿环审表【2019】39号。

一分厂城南车间新建一套脱硫系统项目，取得环评批复：阿环审表【2019】40号。

已取得由哈尔滨市生态环境局颁发的排污许可证。

（3）全资子公司哈尔滨太平供热有限责任公司

哈尔滨太平集中供热调峰热源扩建工程，即4台64MW热水锅炉，取得建设项目环境影响报告书。

哈尔滨太平供热有限责任公司4×64MW热水锅炉环保改造工程，取得建设项目环境影响报告表、环评批复哈环审表[2015]97号、环保改造验收意见哈环审验[2016]159号、竣工环境保护验收意见哈环审验[2017]18号、竣工环境保护验收监测报告表（一期）、竣工环境保护验收监测报告表（二期）。

哈尔滨太平供热有限责任公司4×64MW热水锅炉脱硝工程，取得建设项目环境影响报告表、环评批复哈环审表[2018]52号、竣工环境保护验收意见、竣工环境保护验收监测报告表。

哈尔滨太平供热有限责任公司扩建2×116MW热水锅炉及配套热网工程，取得环境影响报告书、环评批复黑环审[2012]441号、竣工环境保护验收意见哈环审验[2016]57号。

2019年太平供热公司调峰（备用）热源燃气锅炉项目建设项目环境影响报告表及批复(哈环外审表[2020]31号)；2019年太平供热公司调峰（备用）热源燃气锅炉项目竣工环境保护验收报告表及意见。

哈尔滨太平供热有限责任公司热源二期2×116MW循环流化床锅炉超低排放改造工程，取得建设项目环境影响报告表、环评批复哈环外审表[2020]42号、竣工环境保护验收意见、竣工环境保护验收监测报告表。

2021年太平供热公司新建调峰（备用）热源燃气锅炉项目建设项目环境影响报告表及批复(哈环外审表[2021]24号);2021年太平供热公司新建调峰（备用）热源燃气锅炉项目竣工环境保护验收监测报告表及验收意见。

2022年太平供热公司新建调峰（备用）热源燃气锅炉项目建设项目环境影响报告表及批复（哈环外审表[2022]28号）；2022年太平供热公司新建调峰（备用）热源燃气锅炉项目竣工环境保护验收监测报告表及验收意见。

哈尔滨太平供热有限责任公司露天煤场环保改造项目，取得建设项目环境影响报告表、环评批复哈环外审表[2023]19号。

已取得由哈尔滨市生态环境局颁发的排污许可证。

4、突发环境事件应急预案

√适用□不适用

（1）公司热电厂：有突发环境事件应急预案，已在哈尔滨市香坊区生态环境局备案。

（2）控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司：有突发环境事件应急预案，已在哈尔滨市阿城区生态环境局备案。

（3）全资子公司哈尔滨太平供热有限责任公司：有突发环境事件应急预案，已在哈尔滨市道外区生态环境局备案。

5、环境自行监测方案

√适用□不适用

（1）公司热电厂：按照排污许可证要求制定环境自行监测方案，根据自行监测方案及时上报相关信息。各排放口均有自动监测装置，实时监测，并与黑龙江省重点污染源监控中心、哈尔滨市重点污染源监控中心联网，实时上传监测数据。所有排放口在线监测设施运行良好。

（2）控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司：按照排污许可证要求制定环境自行监测方案，根据自行监测方案及时上报相关信息。各排放口均有自动监测装置，实时监测，并与黑龙江省重点污染源监控中心、哈尔滨市重点污染源监控中心联网，实时上传监测数据。所有排放口在线监测设施运行良好。

（3）全资子公司哈尔滨太平供热有限责任公司：按照排污许可证要求制定环境自行监测方案，根据自行监测方案及时上报相关信息。哈尔滨太平供热有限责任公司燃煤锅炉2个排放口均有在线自动监测装置，实时监测，并与哈尔滨市重点污染源环境监控管理中心联网，实时上传监测数据，各排放口在线监测设施运行良好。燃气锅炉为调峰备用锅炉运行时间短，锅炉排放口未安装在线自动监测装置，按排污许可自行监测要求运行期采取手工监测1次/季度。

6、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

7、其他应当公开的环境信息

√适用□不适用

（1）公司热电厂：委托第三方监测机构黑龙江省亿林检测技术有限公司每季度对排放口在线监测设施数据进行比对监测。

（2）控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司：委托第三方监测机构每季度对排放口在线监测设施数据进行比对监测。

（3）全资子公司哈尔滨太平供热有限责任公司：委托第三方监测机构每季度对燃煤排放口在线监测设施数据进行比对监测，按排污许可自行监测要求委托第三方监测机构每季度对燃煤、燃气锅炉开展有组织、无组织手工监测。

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用√不适用

(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司倡导低碳环保的绿色经营方式，积极培养员工节能环保的意识，号召员工将节能环保的理念融入日常工作中，最大限度地节约社会资源、保护环境和减少污染，打造环保、舒适的工作环境。具体工作为：

第一，实行无纸化运营。公司推行电子化办公，倡导日常无纸化运营，避免无效纸张的消耗。

第二，推进绿色办公。公司引导员工自觉在夏天空调温度不低于26℃，办公设备在不使用时及时关闭。公司优先采购节水器具，鼓励员工节约用水，避免用水浪费。同时，实行定量备餐、自助取餐、小盘装餐，提倡光盘行动，减少餐厨垃圾。

第三，鼓励员工低碳出行，倡导员工上下班乘坐公共交通工具或就近拼车出行，减少能源使用和废气排放。

第四，固体废弃物统一处置，对于笔杆、文件袋等办公用品公司要求重复使用；无法重复使用的物品统一回收处理；对于有害固体废弃物，公司联系专业机构进行统一回收，最大程度减少固体废弃物对环境的污染。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施	是
减少排放二氧化碳当量（单位：吨）	231,045
减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产	在生产过程中使用减碳技术

具体说明

√适用□不适用公司分公司热电厂及控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司是热电联产企业，属于发电行业，是被首批纳入全国碳排放权交易配额管理的重点排放单位，按政府相关要求，积极应对气候变化，已完成发电行业温室气体排放报告系统的填报，并配合第三方机构进行碳核查，为未来开展碳交易做各项准备工作。

1.公司热电厂合理制定热源供热生产方案。调整好锅炉及附属设备，使之在最佳工况运行，杜绝跑冒滴漏，通过技改等内部挖潜，降低煤耗等各项单耗指标，减少碳排放。公司热电厂与哈尔滨华热能源有限公司联合实施哈石化余热回收项目，与黑龙江华热能源有限公司联合实施大炼油余热回收项目，以高温高压蒸汽作为驱动汽源驱动热泵工作及热网回水。2024年全年回收余热138万吉焦，相当于节约标煤量52246吨，减少二氧化碳排放量约140550吨。

2.控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司为减少碳排放，建设了《阿热厂6#炉脱硫余热回收项目》，本工程为脱硫浆液余热回收项目，提取的余热供热网使用。2024年度回收热量2.86万吉焦，相当于节约标煤量1107吨，减少二氧化碳排放量约为2945吨。

严格控制化石能源消费，积极开展用能端改造，已与哈尔滨嘉澍供热服务有限公司和翌瑞达（哈尔滨）节能环保科技有限公司合作签订购热合同，引入哈尔滨辰能生物质电厂及建龙阿城公司余热进行供热，2024年接收余热85万吉焦，相当于节约标煤量32914吨，减少二氧化碳排放量约87550吨。

3.全资子公司哈尔滨太平供热有限责任公司

合理制定供热生产方案，做好锅炉及附属设备调整，保持最佳工况稳定运行，杜绝跑冒滴漏，通过节能技术改造，降低各项单耗指标，目前主要单耗指标处于较低水平。

二、社会责任工作情况

(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

□适用√不适用

(二)社会责任工作具体情况

√适用□不适用

助于减碳的新产品等）对外捐赠、公益项目

对外捐赠、公益项目	数量/内容	情况说明
总投入（万元）	500
其中：资金（万元）	500	向2025年第九届亚洲冬季运动会组织委员会捐赠300万元，向乡村振兴及冰雪

		产业发展建设捐赠200万元。
物资折款（万元）
惠及人数（人）

具体说明

√适用□不适用

1.公司热电业务

（1）积极履责，服务民生。哈尔滨地处严寒地区，冬季寒冷漫长，让百姓温暖过冬是全社会极为关注的重大民生问题。公司始终秉持“辛苦我一人、温暖千万家”的理念，持续开展“百名干部千名党员进万家”活动，深入基层听取百姓对供热质量的诉求，及时解决群众供热问题，让用户住上暖屋子。公司作为国有控股企业，积极为政府分忧解难，履行社会责任。哈尔滨筹办2025年亚冬会期间，在市政府和哈投集团统筹安排下，公司出色完成了开闭幕式场馆以及部分比赛场馆的供热保障任务。在市住建局2023-2024年度供热企业服务质量考核中，公司各分子公司均进入红榜企业。

（2）强化管理，保障安全。公司贯彻国家和政府各项政策要求，从企业内部管理入手，不断完善各项规章制度，加强岗位技能培训、安全操作规程培训。公司严格落实“安全第一，预防为主，综合治理”的安全生产方针，牢固树立安全管理红线意识和底线思维，坚持企业负责人为安全第一责任人，层层压实责任，签订安全生产责任状。公司常态化开展安全隐患排查、自检自查工作、供热生产突发事件预案准备工作，确保供热生产安全。

（3）节能降耗，低碳运行。公司严格按照政府和行业要求，率先完成环保改造，所有锅炉设备烟气排放实现超低排放标准，减少污染物排放。各分子公司持续开展煤水电热节能降耗工作，不断降低能耗指标，减少化石燃料使用总量。公司加大污水处理、封闭储煤等建设资金投入，加大余热回收项目合作力度，节能降耗，履行环保责任。

2.公司证券业务

2024年，公司全资子公司江海证券党委切实提高政治站位，深入贯彻落实党的二十大、二十届三中全会精神以及习近平总书记在黑龙江考察时的重要讲话重要指示精神，深刻把握金融工作的政治性、人民性，积极服务国家战略，努力为社会创造价值，践行企业社会责任，为促进经济社会协调发展做出了积极贡献。

（1）持续巩固拓展脱贫攻坚成果，助力国家乡村振兴战略实施

详见“三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况”。

（2）科学部署统筹推进文化建设，共同发力打造江海特色文化

江海证券有限公司积极贯彻“深入开展中国特色金融文化建设”的总要求，深入落实《证券行业文化建设十要素》及《进一步巩固推进证券行业文化建设工作安排》相关要求，以“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化理念为根本遵循，持续加强党的领导，坚持党建引领，依托融·党建特色品牌，树立特色文化品牌，增强文化品牌意识，讲好文化品牌故事。紧跟行业文化建设总体部署，进一步巩固文化建设实践成果，高质量、深层次、多维度开展文化建设各项工作。以提

升推动公司经营管理能力为着力点，实现文化建设实践活动的成果转化，更注重过程管理及效果呈现，确保举措有力、效果明显，持续夯实文化基础、深耕文化内涵、激发文化活力、巩固文化成果，精心培育、持之以恒，推动文化建设工作走深走实、提档升级、行稳致远。

（3）聚焦国家战略，积极践行服务实体经济公司紧扣新时代金融行业核心任务，积极将服务国家战略融入公司经营发展中，不断增强服务实体经济的能力。2024年，江海证券践行以人民为中心的发展理念，通过“矩阵式”服务架构，为省内企业提供综合金融服务，帮助省内企业通过资本市场进行直接融资，加强企业督导培育，积极对省内各地市企业开展融资培训工作，引领企业明确发展方向和上市路径，推动省内企业加快上市步伐，拓宽融资渠道，以精准、专业的服务持续发挥省内资本市场桥梁纽带作用，为省内企业直接融资“保驾护航”。

（4）推进金融素质教育进校园，做优做强特色品牌活动公司积极响应监管部门号召，全面践行金融工作的政治性和人民性，锚定金融强国战略目标，坚持党建引领金融领域工作，全力以赴落实投资者权益保护特别是中小投资者的合法权益保障，围绕“共建高质量资本市场，保护投资者合法权益”相关主题，开展了一系列具有创新性、差异性的投资者教育及保护活动，构建起全方位、多层次的宣传网络，实现了金融知识的广泛覆盖和深入传播。在报告期内，公司走进哈尔滨理工大学、黑龙江大学、哈尔滨金融学院、哈尔滨商业大学、东北农业大学、佳木斯大学、牡丹江大学等40余所省内知名高校。同时，进一步拓展走进大庆市东城领秀学校、南岔县第二中学、南岔县高级中学、七台河市长兴乡中学、七台河市铁山学校、五常雅臣中学等多所中学，成功举办了近10场活动，覆盖800余名师生群体。此外，公司充分利用辖区文旅活动的热度，整合公司内外各类宣传资源，开展富有地域特色的品牌活动。结合“5.15全国投资者保护宣传日”“全国防范非法证券期货基金宣传月”“金融教育宣传月”等年度重点，联合黑龙江广播电视台交通广播、中国田径协会等部门，在冰雪大世界、音乐广场、中央大街等网红景点，举办“迎亚冬徒步”“防非健康跑”等独具特色的活动。2024年度，公司凭借出色的投教工作成果，荣获“财联星引杯”金融教育年度评选影响力投教活动、《股东来了》“守护投资者·做时间的朋友”投资者保护视频大赛“优秀奖”、第八届黑龙江省投资者教育产品征集评选活动“一等奖”“三等奖”“优秀产品奖”“优秀组织奖”等多个奖项。

（5）树牢绿色环保意识，促进公司低碳运营详见“一、环境信息情况”中“（二）有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息”。

（6）支持员工全面发展，保障员工合法权益公司工会在集团和公司党委的正确领导和大力支持下，充分发挥工会组织优势，组织开展各项活动，增强员工归属感。积极开展“职工书屋”创建工作，荣获“优秀女职工阅读点”、“优秀女职工阅读组织”及“哈尔滨市新时代职工思想政治教育理论学习小组”荣誉称号。积极组织无偿献血活动、“书香玫瑰”主题读书活动、女职工普法活动、“庆七一强党性提专业建新功”、“守初心担使命提专业踔厉前行创佳绩”知识竞赛活动和“强监管之基铸金融之魂”主题征文活动，

持续加强党员干部队伍建设，提升整体素质和能力水平。组织公司全体员工开展“哈投集团·江海证券首届职工运动会”，积极践行行业文化，为“七一”献礼、为亚冬会助威、为集团高质量发展助力。结合金融教育宣传月的部署要求，协助公司团委开展“我与江海共奋进笃行不怠楫争先”主题拓展暨秋游活动，增强全体员工金融文化理念和团队凝聚力。组织“醉美冰雪季，最美劳动者”、哈投集团“岗位明星”“明星示范岗”推荐评选工作等，与人力资源部协同骨干员工培训、中层干部培训等，助力队伍建设与公司发展。建立健全工会制度与决策程序，内部讨论审议事项9个，管理更规范透明公开，职代会发挥民主决策作用，全年召开职代会2次，审议相关制度议题3个。

（7）立足龙江，支持公益事业，为地方做贡献2024年，恰逢第九届亚洲冬季运动会在哈尔滨召开之际，公司实施公益性捐赠共500万元，是公司成立以来投入最高的一年。其中，为第九届亚冬会组委会公益捐赠300万元，为亚冬会的成功举办贡献一份绵薄之力，助力运动员们在赛场上创造佳绩，为国家体育事业及黑龙江省地方经济的蓬勃发展添砖加瓦；向北京精农公益基金会捐赠75万元用于开展双方共同发起的“江海证券桥梁计划公益项目”第二期活动。以“助力产业多元发展，促进社会共同进步”为主题，聚焦黑龙江省地区，通过助力省内特色经济（包括并不限于：特色农业、冰雪旅游及冰雪运动等）及产业发展目标，聚焦人才培养、文化推广与传播、科技与技术融合等公益项目的组织与实施以及相关志愿者、应急保障团队的协同发展与建设等相关方向，用实际行动助力冰雪经济发展以及乡村振兴，充分体现江海证券作为区域券商，在履行社会责任、践行金融人民性的担当与作为。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用□不适用

扶贫及乡村振兴项目	数量/内容	情况说明
总投入（万元）	177.20
其中：资金（万元）	125.00	公益帮扶
物资折款（万元）	52.20	消费帮扶
惠及人数（人）
帮扶形式（如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等）	组织帮扶、人才帮扶、智力帮扶、公益帮扶

具体说明

√适用□不适用

2024年，公司全资子公司江海证券党委高度重视乡村振兴工作，强化党建引领，加大专班推动力度，调整优化帮扶措施，在坚持过去良好做法的基础上，充分利用党建联建、驻村驻点等手段，持续巩固深化“一司一县”结对帮扶关系，构建特色帮扶的长效机制，以帮扶县域需求为导向，通过组织、人才、智力、产业、生态、消费及公益帮扶作为乡村振兴公益行动重要抓手，形成多层次、多渠道、多方位的精准帮扶格局，助力推进农村产业融合发展、绿色发展和普惠性民生建设。

2024年公司首次参与签署《证券行业促进乡村振兴公益行动发起人协议》；首次责成公司对口地区党支部分别与延寿县、富裕县、克东县、桦川县以及同江市多层级组织签订“融?党建”协议，开展党建联建活动；首次选派五名人员到帮扶地区驻村驻点，开展人才帮扶；借助各地区驻村工作人员一线调研成果，公司投行等部门拜访各地区企业、专业合作社以及村集体合作社十余次，就企业的运营现状、发展方向进行了深入的探讨；在各地区陆续投入公益帮扶资金125万元，推进环境治理、畜牧业养殖、旅游产业发展以及防返贫监测等9个改善人居环境、践行新发展理念以及慈善公益帮扶项目的建设；举办“金融知识大讲堂”“普及证券+期货公益大讲堂”等活动十余场，参与人员超千人次，覆盖当地群众超10万人；精准投入50余万元消费帮扶资金，采购各帮扶地区特色农产品；积极参与各地防返贫专项救助基金，显著改善县域医疗环境。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用□不适用公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方与重大资产重组相关的承诺详见2016年6月28日发布于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）的《哈尔滨哈投投资股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（修订稿）》“重要事项”之“十二、本次交易相关方所作出的重要承诺”。截至目前，以上承诺均已严格履行。

报告期没有新增承诺事项。

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

报告期，公司根据企业会计准则解释第17号的规定和要求进行会计政策变更，并自2024年1月1日起施行。本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果及现金流量不产生影响。详见2024年4月27日披露的临2024-014号公告（上海证券交易所网站、中国证券报、上海证券报）

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

	原聘任	现聘任
境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）	容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	95.4	94.34
境内会计师事务所审计年限	14	1
境内会计师事务所注册会计师姓名	/	姚瑞、张海龙（2024年度）
境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限	/	1

名称

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	大华会计师事务所（特殊普通合伙）(2023年度)	74.2
财务顾问
保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（以下简称选聘办法）的相关规定，公司2023年度审计会计师事务所——大华会计师事务所（特殊普通合伙）已到规定服务年限上限，不能继续执行2024年度审计任务。

2023年12月19日，公司第十届董事会审计委员会第十一次会议审议通过了《关于启动2024年度年审会计师事务所选聘工作的提议》，根据选聘办法及工作职责的相关要求，组织公司有关部门开展2024年度年审会计师事务所的选聘工作。经公开选聘，经董事会审计委员会提议及董事会审议通过，提交公司2023年度股东大会审议批准，同意聘任容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度财务审计及内控审计的会计师事务所。详见2024年5月31日公司临2024-019号公告（http://www.sse.com.cn，中国证券报、上海证券报）审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

报告期内，公司不存在《上交所上市规则》中要求披露的涉案金额超过人民币1,000万元并且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项。截至本报告披露日，公司诉讼、仲裁事项新进展情况如下:

单位:万元币种:人民币

起诉(申请)方	应诉(被申请)方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
江海证券有限公司	方炎林		仲裁	股权回购纠纷	12,360	否	已作出裁决	裁决支持了江海证券有限公司的仲裁请求	终结本次执行程序
江海证券有限公司	李培勇		仲裁	股权回购纠纷	1,600	否	已作出裁决	裁决支持了江海证券有限公司的仲裁请求	收到以物抵债裁定，质押股票已过户至江海证券有限公司名下。
江海证券有限公司	邱茂国、陆娜、邱茂期、邱茂星、蔡婉琪、广州茂裕生物科技有限公司		诉讼	股票质押业务纠纷	38,000	否	已作出二审判决	判决支持了江海证券有限公司的诉讼请求	终结本次执行程序
江海证券有限公司	云南贝律创佳置业有限公司		诉讼	担保合同纠纷	1,699	否	已作出一审判决	判决支持了江海证券有限公司的诉讼请求，并已生效。	已申请强制执行
江海证券有限公司	FirstLilydaleInvestmentsLimited		诉讼	担保合同纠纷	1,700	否	已做出一审裁定	因被告已注销、解散，不具民事主体资格，不是本案适格被告，驳回公司起诉。
江海证券有限公司	北京丹信贸易有限公司、北京有信房地产开发有限公司、搏感（北京）商贸有限公司		诉讼	合同纠纷	8,945	否	再审审查中	已作出二审判决，驳回被告上诉，维持一审原判，支持了江海证券有限公司的诉讼请求，已生效。各被告提起再审申请。	已申请强制执行
江海证券有限公司	唐山熙棠商贸有限公司、唐山悠棠商贸有限公司、北京耀莱恒业教育文化发展有限公司		仲裁	担保合同纠纷	22,460	否	已作出仲裁裁决	裁决支持了江海证券有限公司的仲裁请求	已申请强制执行
江海证券有限公司	唐山悠棠商贸有限公司		仲裁	担保合同纠纷	30,453	否	已作出仲裁裁决	裁决支持了江海证券有限公司的仲裁请求	已申请强制执行
江苏省信用再担保集团有限公司	江苏中显集团有限公司、袁长胜、夏宝龙、江海证券、中兴华会计师事务所、江苏石塔律师事务所		诉讼	证券欺诈责任纠纷	2,549	否	再审审理中

起诉(申请)方	应诉(被申请)方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
创思兰博（北京）科技股份有限公司	厦门国际银行股份有限公司珠海分行、厦门国际银行股份有限公司珠海凤凰北支行【江海证券有限公司（代“江海证券银海747号定向资产管理计划”）被珠海市中级人民法院追加为案件第三人】		诉讼	合同纠纷	10,098	否	已作出再审审查裁定	裁定驳回再审申请，维持一审原判。江海证券有限公司无需承担任何责任。
浙商银行股份有限公司	南京建工产业集团有限公司、季昌群、【江海证券有限公司（代“江海证券银海592号定向资产管理计划”）作为第三人】		诉讼	合同纠纷	22,554	否	已作出二审判决	判决维持原判，一审驳回原告诉讼请求，江海证券有限公司无需承担任何责任。
江海证券有限公司（代“江海证券银海393号定向资产管理计划”）【1】	褚淑霞、左洪波、通宝（湖北）产业投资壹号基金（有限合伙）		仲裁	股权回购纠纷	55,000	否	已作出仲裁裁决	裁决支持了江海证券的仲裁请求	已申请恢复执行
哈尔滨哈投投资股份有限公司热电厂	哈尔滨国际会展体育中心有限公司及黑龙江省建设投资集团有限公司		诉讼	合同纠纷	3,398.00	否	执行阶段
黑龙江岁宝热电有限公司	哈尔滨白云商砼有限责任公司		诉讼	诉白云公司拖欠我公司水泥款，并支付自欠款之日起至欠款还清时的延迟付款滞纳金。	678.38	否	已判决	判决支持我公司的诉讼请求	执行中
黑龙江省龙安房屋建设开发有限公司	黑龙江岁宝热电有限公司		诉讼	以黑岁宝所收取的配套费过高不应该收取为由，向阿城区人民法院提起诉讼	1,200	否	已撤回起诉	黑龙江省龙安房屋建设开发有限公司未交审理费，也未提出减、缓、免申请的合理依据，按黑龙江省龙安房屋建设开发有限公司撤回起诉处理
黑龙江岁宝热电有限公司	阿城区水务局阿城区政府		诉讼	因黑岁宝不服阿城区政府作出的行政复议决定(哈阿政复决(2023)19号)，提起诉讼。	1,291.51	否	已判决	驳回黑岁宝上诉维持原判。由黑岁宝承担法律责任，待执行（2024）黑7101行初293号行政判决书，缴纳水资源费12,915,121.7元	执行中

注【1】：江海证券银海393号定向资产管理计划出资人为交银施罗德资产管理有限公司（代表“交银施罗德资管国盛稳健专项资产管理计划”），江海证券有限公司不承担损失风险。

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

√适用□不适用

（一）2024年10月28日，因江海证券在人员招聘和管理不到位，开展投资银行业务过程中未有效落实回避制度要求，未及时进行分支机构负责人免职备案。公司收到黑龙江证监局出具的《关于对江海证券有限公司采取出具警示函措施的决定》（行政监管措施决定书〔2024〕15号）。

（二）2024年12月19日，因江海证券在开展债券投资交易过程中，存在规避内控及监管要求的行为。公司收到黑龙江证监局《关于对江海证券有限公司采取出具警示函措施的决定》（行政监管措施决定书〔2024〕23号）。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用

事项概述	查询索引
与哈投集团及其控股的其他企业等关联人之间发生的接受关联方提供劳务，向关联方购买或者出售商品、向关联方购买燃料和动力、向关联方控股银行存贷款，公司全资子公司江海证券开展证券及其他金融产品的交易和中介服务工作的日常关联交易。	公司临2024-005号公告（2024年2月6日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/中国证券报、上海证券报）
与关联人哈尔滨金山堡供热有限公司、哈尔滨市太平房产物业经营有限责任公司、哈尔滨香坊物业供热有限责任公司、哈尔滨住宅新区供热物业有限责任公司，中国华电集团哈尔滨发电有限公司之间发生的出售、购买热力的交易	公司临2024-042号公告（2024年12月12日上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/中国证券报、上海证券报）

报告期内公司未发生累计关联交易总额在3000万元以上且占公司报告期末净资产值5%以上的日常关联交易。公司本报告期关联交易情况详见本报告“第十节财务报告”“十二、关联方及关联交易”章节。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

(二)担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保起始日

担保到期日

担保类型

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	67,120
报告期末对子公司担保余额合计（B）	75,620
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	75,620
担保总额占公司净资产的比例(%)	5.88
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）	64,100
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）	64,100
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

(1)委托理财总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2、委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3、其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

十四、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用√不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用√不适用

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用√不适用

(三)现存的内部职工股情况

□适用√不适用

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)	81,654
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	66,016
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数

（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称（全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
哈尔滨投资集团有限责任公司	0	768,891,438	36.96	0	无	0	国有法人
黑龙江省大正投资集团有限责任公司	-28,150,426	198,373,554	9.53	0	无	0	国有法人
北京东富华盈投资管理中心（有限合伙）	0	84,729,586	4.07	0	无	0	未知
中国中信金融资产管理股份有限公司	-41,403,300	61,198,616	2.94	0	无	0	国有法人
中信证券－中国华融资产管理股份有限公司－中信证券－云帆单一资产管理计划	34,290,200	53,037,800	2.55	0	无	0	未知
哈尔滨市城投投资控股有限公司	0	37,115,588	1.78	0	无	0	国有法人
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金	-4,673,875	18,212,065	0.88	0	无	0	未知
哈尔滨创业投资集团有限公司	0	15,906,681	0.76	0	无	0	国有法人
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金	117,851	15,150,676	0.73	0	无	0	未知
林慧忠	1,305,500	11,732,700	0.56	0	无	0	境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称			持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
				种类		数量
哈尔滨投资集团有限责任公司			768,891,438	人民币普通股		768,891,438
黑龙江省大正投资集团有限责任公司			198,373,554	人民币普通股		198,373,554
北京东富华盈投资管理中心（有限合伙）			84,729,586	人民币普通股		84,729,586
中国中信金融资产管理股份有限公司			61,198,616	人民币普通股		61,198,616
中信证券－中国华融资产管理股份有限公司－中信证券－云帆单一资产管理计划			53,037,800	人民币普通股		53,037,800
哈尔滨市城投投资控股有限公司			37,115,588	人民币普通股		37,115,588
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金			18,212,065	人民币普通股		18,212,065
哈尔滨创业投资集团有限公司			15,906,681	人民币普通股		15,906,681
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金			15,150,676	人民币普通股		15,150,676
林慧忠			11,732,700	人民币普通股		11,732,700
前十名股东中回购专户情况说明			不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	未知上述股东之间关联关系或一致行动关系
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

√适用□不适用

单位：股

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称（全称）	期初普通账户、信用账户持股		期初转融通出借股份且尚未归还		期末普通账户、信用账户持股		期末转融通出借股份且尚未归还
	数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金	22,885,940	1.100	4,256,200	0.205	0	0	0	0
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金	15,032,825	0.723	3,217,500	0.155	0	0	0	0

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用√不适用

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1、法人

√适用□不适用

名称	哈尔滨投资集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人	赵洪波
成立日期	2003-10-28
主要经营业务	从事固定资产、基础设施、能源、供热、高新技术产业、资源开发项目投资与投资信息咨询；组织实施热电项目与供热工程及基础设施建设、土地整理、股权投资运营(以上项目需国家专项审批凭证经营)。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	1、哈投集团全资子公司哈尔滨经济开发投资有限公司持有哈尔滨银行股份有限公司（6138.HK）29.63%股权（股份性质为内资股，非H股）；2、哈投集团全资子公司哈尔滨经济开发投资有限公司持有天津银行股份有限公司2.75%股权；3、哈投集团持有交通银行股份有限公司（601328.SH）0.04%股权。
其他情况说明

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

(二)实际控制人情况

1、法人

√适用□不适用

名称	哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会

2、自然人

□适用√不适用

3、公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用√不适用

4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用□不适用

6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用√不适用

七、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

第九节债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

√适用□不适用本节为债券发行人全资子公司江海证券债券相关情况。

(一)公司债券（含企业债券）

√适用□不适用

1、公司债券基本情况

单位：元币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

2025年4月30日后的最近回售日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

主承销商

受托管理人

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

江海证券有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）

22江海01

185775.SH

2022年5月19日

2022年5月23日

2025年5月23日

440,000,000

5.3

单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付

上海证券交易所

国泰君安证券股份有限公司,华英证券有限责任公司

华英证券有限责任公司

面向专业机构投资者发行和交易的债券

竞价、报价、询价和协议

否

江海证券有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）

22江海02

137820.SH

2022年9月14日

2022年9月16日

2025年9月16日

460,000,000

5.08

单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付

上海证券交易所

国泰君安证券股份有限公司,华英证券有限责任公司

华英证券有限责任公司

面向专业机构投资者发行和交易的债券

竞价、报价、询价和协议

否

江海证券有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期）

23江海01

250619.SH

2023年5月19日

2023年5月23日

2025年5月23日

1,500,000,000

5.3

单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付

上海证券交易所

海通证券股份有限公司

海通证券股份有限公司

面向专业机构投资者发行和交易的债券

报价、询价和协议

否

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用√不适用报告期内债券付息兑付情况

√适用□不适用

债券名称	付息兑付情况的说明
江海证券有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)	2024年5月23日，江海证券有限公司支付了江海证券有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)自2023年5月23日至2024年5月22日期间的利息。
江海证券有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）	2024年9月18日，江海证券有限公司支付了江海证券有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）自2023年9月19日至2024年9月18日期间的利息。
江海证券有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）	2024年5月23日，江海证券有限公司支付了江海证券有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)自2023年5月23日至2024年5月22日期间的利息。

2、公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用√不适用

3、为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称	办公地址	签字会计师姓名	联系人	联系电话
华英证券有限责任公司	北京市东城区安定门外大街208号中粮置地B塔405单元	无	刘骁潇	18611161120
海通证券股份有限公司	北京市朝阳区安定路5号天圆祥泰大厦15层	无	张本金、张智策	010-88027267
联合信用评级有限公司	北京市朝阳区建国门外大街2号中国人保财险大厦17层	无	刘嘉、余晓艳	010-85679696

上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4、信用评级结果调整情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

5、担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响

□适用√不适用

(二)公司债券募集资金情况

□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改

√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改

(三)专项品种债券应当披露的其他事项

□适用√不适用

(四)报告期内公司债券相关重要事项

√适用□不适用

1、非经营性往来占款和资金拆借

(1).非经营性往来占款和资金拆借余额报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0亿元；报告期内，非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况

□是√否报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0亿元

(2).非经营性往来占款和资金拆借明细报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：0%是否超过合并口径净资产的10%：□是√否

(3).以前报告期内披露的回款安排的执行情况

□完全执行√未完全执行未完全执行的原因公司不存在非经营性往来占款和资金拆借

2、负债情况

(1).有息债务及其变动情况

1.1公司债务结构情况

报告期初和报告期末，公司（非合并范围口径）有息债务余额分别为167.16亿元和173.73亿元，报告期内有息债务余额同比变动3.93%。

单位：亿元币种：人民币

有息债务类别	到期时间			金额合计	金额占有息债务的占比（%）
	已逾期	1年以内（含）	超过1年（不含）
公司信用类债券	0	24.69	0	24.69	14.21
银行贷款
非银行金融机构贷款
其他有息债务	0	131.51	17.53	149.04	85.79

合计

0

156.20

17.53

173.73

—

报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额24.69亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额0亿元，且共有24.69亿元公司信用类债券在2025年5至12月内到期或回售偿付。

1.2公司合并口径有息债务结构情况

报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为167.16亿元和173.73亿元，报告期内有息债务余额同比变动3.93%。

单位：亿元币种：人民币

有息债务类别	到期时间			金额合计	金额占有息债务的占比（%）
	已逾期	1年以内（含）	超过1年（不含）
公司信用类债券	0	24.69	0	24.69	14.21
银行贷款				0
非银行金融机构贷款				0
其他有息债务	0	131.51	17.53	149.04	85.79
合计	0	156.20	17.53	173.73	—

报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额24.69亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额0亿元，且共有24.69亿元公司信用类债券在2025年5至12月内到期或回售偿付。

1.3境外债券情况

截至报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0亿元人民币，且在2025年5至12月内到期的境外债券余额为0亿元人民币。

(2).报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况

□适用√不适用

(3).主要负债情况及其变动原因

单位：万元币种：人民币

负债项目	本期末余额	2023年余额	变动比例（%）	变动比例超过30%的，说明原因
应付短期融资款	50,172.19	37,097.25	35.25	公司发行应付短期融资券规模增加
拆入资金	372,539.27	266,573.28	39.75	转融通拆入资金规模同比增加
卖出回购金融资产款	829,941.45	822,199.15	0.94	不适用
代理买卖证券款	854,063.49	569,405.35	49.99	代理客户资金同比增加
应付职工薪酬	15,645.16	8,190.30	91.02	计提绩效薪酬同比增加
应交税费	649.38	960.27	-32.37	应交增值税同比减少
应付款项	5,042.06	7,136.52	-29.35	不适用
应付债券	484,652.13	545,759.53	-11.20	不适用
租赁负债	3,352.28	4,742.93	-29.32	不适用
递延所得税负债	1,723.02	1,511.58	13.99	不适用
其他负债	4,182.36	4,937.28	-15.29	不适用
应付短期融资款	50,172.19	37,097.25	35.25	公司发行应付短期融资券规模增加

(4).可对抗第三人的优先偿付负债情况截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：

□适用√不适用

(五)银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

(六)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用√不适用

(七)报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用√不适用

(八)报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明

书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用√不适用

(九)截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用

审计报告

容诚审字[2025]100Z1845号哈尔滨哈投投资股份有限公司全体股东：

一、审计意见我们审计了哈尔滨哈投投资股份有限公司（以下简称哈投股份公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了哈投股份公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于哈投股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）金融资产公允价值的确认

1、事项描述截至2024年12月31日，哈投股份公司以公允价值计量的金融资产共计1,913,436.96万元，账面价值较高。相关信息披露详见本节五/11金融工具、本节七/注释2、注释15、注释18以及本节十三、公允价值。

由于哈投股份公司金融资产公允价值的确认是以市场数据和估值模型相结合为基础，主要利用交易所收盘价格、中债登估值数据等作为判断公允价值的依据，金融资产公允价值的评估较为复杂，涉及重大的管理层估计及判断，公允价值的估值结果对哈投股份公司的经营业绩影响重大，对财务报表具有重要性，我们将金融资产公允价值的确认识别为关键审计事项。

2、审计应对我们对金融资产公允价值的确认实施的相关程序主要包括：

（1）了解和评估管理层对金融资产公允价值的确认相关内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；

（2）对金融资产标的公司选取样本，查阅本年度签署的投资协议，了解相关投资条款，并识别与金融资产公允价值的确认相关的条件；

（3）对公允价值在第一层次的金融资产，将采用的公允价值与公开可获取的市场数据进行比较和复核确认；

（4）对公允价值在第二层次和第三层次的金融资产，评估管理层采用的估值模型，以及所使用的可观察及不可观察输入值的合理性及适当性；

（5）复核与金融资产公允价值确认相关的信息在财务报表中的列报和披露是否恰当。

（二）买入返售金融资产中股票质押式回购业务的减值

1、事项描述

截至2024年12月31日，哈投股份公司买入返售金融资产-股票质押式回购余额142,103.79万元，计提减值准备94,491.46万元。相关信息披露详见本节五*买入返售业务与卖出回购业务及本节七/注释*买入返售金融资产。

由于哈投股份公司股票质押式回购业务规模较大，且涉及股票质押的客户业已出现因股价下跌、股份冻结等因素触发的违约及涉诉等风险事件，股票质押式回购业务减值准备的计提对哈投股份公司的经营业绩影响较大，且股票质押式回购业务的减值测试较为复杂，涉及重大的管理层估计及判断，因此，我们将股票质押式回购业务的减值确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们对股票质押式回购业务的减值实施的相关程序主要包括：

（1）了解和评估管理层对股票质押业务相关内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；

（2）了解与股票质押式回购业务减值相关的重要会计估计和管理层重大判断依据，测试质押物市值核算履约保障比率，了解资产负债表日低于预警线和平仓线合约的期后追保、平仓情况；对于单项方式计提减值准备的股票质押式回购业务，了解融资人财务状况、履约能力、还款意愿、质押物的价值和流动性，充分评估减值计提的合理性；对于按组合方式计提减值准备的资产，重点关注减值准备计提模型是否客观合理，并复核减值准备计提金额的准确性；

（3）关注了股票质押业务涉诉情况，评估相关案件导致潜在损失的可能性以及对财务报表的影响。

（4）复核与股票质押式回购业务的减值相关的信息在财务报表中的列报和披露是否恰当。

四、其他信息

哈投股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括哈投股份公司2024

年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

哈投股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估哈投股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算哈投股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督哈投股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对哈投股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致哈投股份公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就哈投股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报

表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）		中国注册会计师：姚瑞（项目合伙人）
中国·北京		中国注册会计师：张海龙

2025年4月23日

二、财务报表

合并资产负债表2024年12月31日编制单位：哈尔滨哈投投资股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年12月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	1	7,936,399,476.61	6,442,131,249.69
结算备付金	*	3,204,054,706.01	1,629,014,800.06
拆出资金	*	4,428,387,551.33	3,785,654,575.80
交易性金融资产	2	15,691,516,971.61	17,414,952,623.77
衍生金融资产	3
应收票据	4	480,051.84	2,346,300.00
应收账款	5	231,290,325.06	616,436,722.36
应收款项融资	7
预付款项	8	87,200,667.17	50,262,540.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	9	426,986,194.99	313,979,072.08
其中：应收利息		1,867,202.98
应收股利
买入返售金融资产	*	1,936,782,136.20	1,373,962,566.85
存货	10	343,439,964.83	296,603,645.58
其中：数据资源
合同资产	6
持有待售资产	11
一年内到期的非流动资产	12	61,070,711.65
其他流动资产	13	564,393,330.58	370,099,792.18
流动资产合计		34,912,002,087.88	32,295,443,888.46
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	14
其他债权投资	15	1,289,267,029.00	144,863,576.86
长期应收款	16
长期股权投资	17	165,765,792.18	166,829,182.68
其他权益工具投资	18	2,092,514,849.98	2,008,919,316.25
其他非流动金融资产	19
投资性房地产	20	26,361,990.72	27,128,705.65
固定资产	21	3,369,334,268.04	3,354,672,957.77
在建工程	22	216,399,044.56	38,044,970.70
生产性生物资产	23
油气资产	24
使用权资产	25	42,252,763.81	61,000,886.84
无形资产	26	344,465,001.83	353,354,485.06
其中：数据资源

开发支出
其中：数据资源
商誉	27	4,311,610.00	4,311,610.00
长期待摊费用	28	57,465,447.69	60,996,165.13
递延所得税资产	29	712,023,719.27	727,364,022.81
其他非流动资产	30	174,234,243.70	158,527,794.89
非流动资产合计		8,494,395,760.78	7,106,013,674.64
资产总计		43,406,397,848.66	39,401,457,563.10
流动负债：
短期借款	32	1,481,099,786.95	1,090,131,429.76
向中央银行借款
拆入资金	*	3,725,392,686.13	2,665,732,750.00
交易性金融负债	33
衍生金融负债	34
应付票据	35	6,517,001.11
应付账款	36	744,082,350.28	637,924,334.72
预收款项	37
合同负债	38	703,176,983.88	709,302,890.13
卖出回购金融资产款	*	8,299,414,533.39	8,221,991,521.45
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款	*	8,537,684,695.84	5,690,991,051.26
代理承销证券款	*
应付职工薪酬	39	203,023,916.42	130,221,699.11
应交税费	40	14,912,914.54	21,255,949.27
其他应付款	41	118,502,712.95	195,487,167.80
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债	42
一年内到期的非流动负债	43	3,257,709,426.58	1,861,350,524.77
其他流动负债	44	4,107,385.35	1,862,078.08
流动负债合计		27,095,624,393.42	21,226,251,396.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	45	350,628,705.26	372,384,139.02
应付债券	46	1,753,182,271.04	3,909,054,487.14
其中：优先股
永续债
租赁负债	47	14,230,300.81	30,227,216.98
长期应付款	48	163,195,159.00	162,195,159.00
长期应付职工薪酬	49	92,356,290.53	85,588,561.48
预计负债	50
递延收益	51	405,859,853.99	458,777,455.79
递延所得税负债	29	387,547,991.35	340,021,784.42
其他非流动负债	52	358,901,654.70	426,533,784.49
非流动负债合计		3,525,902,226.68	5,784,782,588.32
负债合计		30,621,526,620.10	27,011,033,984.67

所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	53	2,080,570,520.00	2,080,570,520.00
其他权益工具	54
其中：优先股
永续债
资本公积	55	7,550,437,513.86	7,550,437,513.86
减：库存股	56
其他综合收益	57	971,366,866.55	860,363,934.69
专项储备	58
盈余公积	59	519,567,165.36	508,644,745.99
一般风险准备	*	251,381,248.80	251,381,248.80
未分配利润	60	1,496,739,087.16	1,165,157,762.39
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		12,870,062,401.73	12,416,555,725.73
少数股东权益		-85,191,173.17	-26,132,147.30
所有者权益（或股东权益）合计		12,784,871,228.56	12,390,423,578.43
负债和所有者权益（或股东权益）总计		43,406,397,848.66	39,401,457,563.10

公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军

母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：哈尔滨哈投投资股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年12月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金		773,798,333.27	949,655,820.42
交易性金融资产		24,270,140.22	32,011,401.06
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1	26,895,699.60	28,217,154.79
应收款项融资
预付款项		34,752,158.23	7,989,953.94
其他应收款	2	168,176,110.86	143,862,439.70
其中：应收利息
应收股利
存货		150,588,198.23	109,345,483.18
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		67,768,570.25	39,593,861.06
流动资产合计		1,246,249,210.66	1,310,676,114.15

非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3	10,456,969,897.26	10,456,113,056.42
其他权益工具投资		2,073,856,386.89	1,987,210,169.50
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产		978,185,346.71	991,931,161.35
在建工程		196,916,457.36	9,559,002.01
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		4,292,621.17	8,947,192.83
无形资产		49,877,261.75	51,482,635.03
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用		633,969.07	1,182,209.96
递延所得税资产		30,968,464.74	24,889,644.82
其他非流动资产		33,936,065.43	21,302,540.44
非流动资产合计		13,825,636,470.38	13,552,617,612.36
资产总计		15,071,885,681.04	14,863,293,726.51
流动负债：
短期借款		254,496,578.25
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		170,766,239.91	103,369,679.02
预收款项
合同负债		365,575,023.69	364,728,066.55
应付职工薪酬		28,395,504.27	26,011,965.08
应交税费		7,731,156.90	7,885,185.00
其他应付款		8,553,614.89	70,033,038.60
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		18,661,603.87	133,699,592.90
其他流动负债		690,175.78	95,251.02
流动负债合计		854,869,897.56	705,822,778.17
非流动负债：
长期借款		54,841,995.55	147,663,030.16
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		50,240.65	2,531,640.56
长期应付款		10,290,000.00	10,290,000.00
长期应付职工薪酬		65,128,573.15	58,978,132.61

预计负债
递延收益		84,582,877.38	111,383,952.24
递延所得税负债		368,853,303.98	338,189,071.06
其他非流动负债		198,603,114.14	227,978,299.84
非流动负债合计		782,350,104.85	897,014,126.47
负债合计		1,637,220,002.41	1,602,836,904.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		2,080,570,520.00	2,080,570,520.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		8,496,228,836.45	8,496,228,836.45
减：库存股
其他综合收益		1,101,153,101.60	1,036,168,438.57
专项储备
盈余公积		367,933,164.18	357,010,744.81
未分配利润		1,388,780,056.40	1,290,478,282.04
所有者权益（或股东权益）合计		13,434,665,678.63	13,260,456,821.87
负债和所有者权益（或股东权益）总计		15,071,885,681.04	14,863,293,726.51

公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军

合并利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年度	2023年度
一、营业总收入		2,699,284,673.11	2,781,442,090.30
其中：营业收入	61	1,735,188,784.81	1,733,635,911.52
利息收入	*	423,249,600.86	527,060,541.74
已赚保费
手续费及佣金收入	*	540,846,287.44	520,745,637.04
二、营业总成本		3,165,052,889.42	3,064,077,663.60
其中：营业成本	61	1,551,993,758.12	1,557,011,871.76
利息支出	*	487,150,770.78	522,030,485.04
手续费及佣金支出	*	102,706,355.54	94,634,702.63
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	62	19,020,936.45	21,428,026.24
销售费用	63	3,729,447.79	4,826,001.08
管理费用	64	938,498,574.63	794,303,010.62
研发费用	65

财务费用	66	61,953,046.11	69,843,566.23
其中：利息费用		55,564,989.54	63,043,634.93
利息收入		2,763,788.59	4,424,308.76
加：其他收益	67	54,800,705.39	56,975,256.29
投资收益（损失以“－”号填列）	68	665,002,688.05	376,697,520.99
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,063,390.50	-3,980,304.92
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）		305,879.06	410,131.43
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）	69
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	70	248,992,560.42	25,429,798.35
信用减值损失（损失以“-”号填列）	71	-135,129,273.33	-25,437,476.21
资产减值损失（损失以“-”号填列）	72	-12,887,112.11	-339,661.21
资产处置收益（损失以“－”号填列）	73	-61,612.64	-81,520.27
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		355,255,618.53	151,018,476.07
加：营业外收入	74	832,991.28	58,144,492.86
减：营业外支出	75	25,018,662.83	9,409,214.68
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		331,069,946.98	199,753,754.25
减：所得税费用	76	47,625,228.71	59,836,705.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		283,444,718.27	139,917,049.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		283,444,718.27	139,917,049.08
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		342,503,744.14	206,915,040.37
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-59,059,025.87	-66,997,991.29
六、其他综合收益的税后净额		111,002,931.86	276,813,714.31
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		111,002,931.86	276,813,714.31
1．不能重分类进损益的其他综合收益		62,696,650.29	267,471,700.97
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		62,696,650.29	267,471,700.97
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		48,306,281.57	9,342,013.34
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动		47,561,724.97	11,105,951.08
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备		744,556.60	-1,763,937.74
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		394,447,650.13	416,730,763.39

（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		453,506,676.00	483,728,754.68
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-59,059,025.87	-66,997,991.29
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.16	0.10
（二）稀释每股收益(元/股)		0.16	0.10

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：-6,225,508.34元。

公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军

母公司利润表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年度	2023年度
一、营业收入	4	847,491,110.99	864,041,133.71
减：营业成本	4	692,425,355.19	712,218,375.39
税金及附加		2,313,715.78	5,444,961.44
销售费用
管理费用		119,430,028.74	120,877,214.30
研发费用
财务费用		9,459,221.16	12,720,173.13
其中：利息费用		9,694,896.89	10,326,451.43
利息收入		1,490,627.41	2,456,920.85
加：其他收益		11,680,708.99	11,958,248.14
投资收益（损失以“－”号填列）	5	96,550,133.47	52,844,891.68
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		856,840.84	731,328.71
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-6,717,904.07	3,081,947.45
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-2,350,490.11	-3,954,269.06
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		50,291.92	-81,520.27
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		123,075,530.32	76,629,707.39
加：营业外收入		379,174.00	252,501.16
减：营业外支出		2,796,472.23	939,899.09
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		120,658,232.09	75,942,309.46
减：所得税费用		11,434,038.36	-8,433,203.37
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		109,224,193.73	84,375,512.83
（一）持续经营净利润（净亏损以		109,224,193.73	84,375,512.83

“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		64,984,663.03	268,066,414.93
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		64,984,663.03	268,066,414.93
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		64,984,663.03	268,066,414.93
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		174,208,856.76	352,441,927.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军

合并现金流量表2024年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年度	2023年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,699,618,032.20	1,932,726,226.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金		993,743,731.89	1,142,333,486.97
拆入资金净增加额		1,060,000,000.00	2,650,000,000.00
回购业务资金净增加额		-542,107,943.34	3,969,886,886.91
代理买卖证券收到的现金净额		3,210,606,071.58

收到的税费返还		3,064,773.57	2,690,915.17
收到其他与经营活动有关的现金	78（1）	1,171,476,606.36	2,778,827,250.31
经营活动现金流入小计		7,596,401,272.26	12,476,464,765.86
购买商品、接受劳务支付的现金		1,223,659,853.72	1,041,230,024.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
代理买卖证券支付的现金净额			351,382,675.69
拆出资金净增加额		655,695,008.15	362,397,314.43
为交易目的而持有的金融资产净增加额		-1,518,416,720.80	7,417,356,922.56
支付利息、手续费及佣金的现金		362,911,071.53	313,346,315.17
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		869,372,461.07	833,495,683.75
支付的各项税费		179,596,891.62	97,921,561.30
支付其他与经营活动有关的现金	78（1）	1,609,119,876.30	425,205,236.22
经营活动现金流出小计		3,381,938,441.59	10,842,335,734.09
经营活动产生的现金流量净额		4,214,462,830.67	1,634,129,031.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		118,296,655.12	2,193,446,322.43
取得投资收益收到的现金		55,776,783.80	28,863,125.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		276,977.00	508,796.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	78（2）
投资活动现金流入小计		174,350,415.92	2,222,818,244.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		419,242,731.39	247,845,999.41
投资支付的现金		177,968,436.28	2,216,508,581.61
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	78（2）
投资活动现金流出小计		597,211,167.67	2,464,354,581.02
投资活动产生的现金流量净额		-422,860,751.75	-241,536,336.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,441,345,722.61	982,792,242.84
发行债券收到的现金		1,392,292,000.00	3,061,760,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	78（3）
筹资活动现金流入小计		2,833,637,722.61	4,044,552,242.84
偿还债务支付的现金		3,189,002,898.04	5,274,164,377.96
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		324,754,888.03	348,130,839.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	78（3）	27,785,398.76	7,132,955.85

筹资活动现金流出小计		3,541,543,184.83	5,629,428,173.30
筹资活动产生的现金流量净额		-707,905,462.22	-1,584,875,930.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		877,832.20	1,373,498.10
五、现金及现金等价物净增加额		3,084,574,448.90	-190,909,737.17
加：期初现金及现金等价物余额		8,039,724,605.74	8,230,634,342.91
六、期末现金及现金等价物余额		11,124,299,054.64	8,039,724,605.74

公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军

母公司现金流量表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年度	2023年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		833,564,140.66	938,579,411.15
收到的税费返还		3,062,223.57
收到其他与经营活动有关的现金		29,332,817.94	58,185,926.80
经营活动现金流入小计		865,959,182.17	996,765,337.95
购买商品、接受劳务支付的现金		589,410,574.81	503,574,067.01
支付给职工及为职工支付的现金		218,204,228.51	218,086,478.17
支付的各项税费		43,154,989.92	20,796,638.17
支付其他与经营活动有关的现金		34,444,637.64	153,054,997.91
经营活动现金流出小计		885,214,430.88	895,512,181.26
经营活动产生的现金流量净额		-19,255,248.71	101,253,156.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		101,654,063.98	2,169,446,447.34
取得投资收益收到的现金		95,776,690.05	48,863,125.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		276,977.00	508,796.50
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		197,707,731.03	2,218,818,369.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		223,266,403.93	107,821,210.55
投资支付的现金		162,098,161.57	2,201,665,941.61
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		385,364,565.50	2,309,487,152.16
投资活动产生的现金流量净额		-187,656,834.47	-90,668,782.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		432,865,722.61	155,712,242.84
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		432,865,722.61	155,712,242.84

偿还债务支付的现金		383,936,619.32	117,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		10,276,071.52	10,322,336.66
支付其他与筹资活动有关的现金		5,243,384.65	7,132,955.85
筹资活动现金流出小计		399,456,075.49	134,455,292.51
筹资活动产生的现金流量净额		33,409,647.12	21,256,950.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-173,502,436.06	31,841,324.21
加：期初现金及现金等价物余额		947,144,528.33	915,303,204.12
六、期末现金及现金等价物余额		773,642,092.27	947,144,528.33

公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军

合并所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	2024年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,080,570,520.00				7,550,437,513.86		860,363,934.69		508,644,745.99	251,381,248.80	1,165,157,762.39		12,416,555,725.73	-26,132,147.30	12,390,423,578.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,080,570,520.00				7,550,437,513.86		860,363,934.69		508,644,745.99	251,381,248.80	1,165,157,762.39		12,416,555,725.73	-26,132,147.30	12,390,423,578.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							111,002,931.86		10,922,419.37		331,581,324.77		453,506,676.00	-59,059,025.87	394,447,650.13
（一）综合收益总额							111,002,931.86				342,503,744.14		453,506,676.00	-59,059,025.87	394,447,650.13
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分									10,922,419.37		-10,922,419.37

配
1．提取盈余公积							10,922,419.37		-10,922,419.37
2．提取一般风险准备											-
3．对所有者（或股东）的分配											-		-
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,080,570,520.00		7,550,437,513.86		971,366,866.55		519,567,165.36	251,381,248.80	1,496,739,087.16		12,870,062,401.73	-85,191,173.17	12,784,871,228.56

项目

项目

2023年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本(或股本)

其他权益工具

资本公积

减

其他综合收益

专

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其

小计

		优先股	永续债	其他		：库存股		项储备				他
一、上年年末余额	2,080,570,520.00				7,586,164,075.56		583,550,220.38		508,644,745.99	251,381,248.80	999,741,260.32		12,010,052,071.05	40,865,844.00	12,050,917,915.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,080,570,520.00				7,586,164,075.56		583,550,220.38		508,644,745.99	251,381,248.80	999,741,260.32		12,010,052,071.05	40,865,844.00	12,050,917,915.05
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-35,726,561.70		276,813,714.31				165,416,502.07		406,503,654.68	-66,997,991.30	339,505,663.38
（一）综合收益总额							276,813,714.31				206,915,040.37		483,728,754.68	-66,997,991.30	416,730,763.38
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存

收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他			-35,726,561.70						-41,498,538.30		-77,225,100.00		-77,225,100.00
四、本期期末余额	2,080,570,520.00		7,550,437,513.86		860,363,934.69		508,644,745.99	251,381,248.80	1,165,157,762.39		12,416,555,725.73	-26,132,147.30	12,390,423,578.43

公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军

母公司所有者权益变动表

2024年1—12月

单位：元币种：人民币

项目	2024年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,080,570,520.00				8,496,228,836.45		1,036,168,438.57		357,010,744.81	1,290,478,282.04	13,260,456,821.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,080,570,520.00				8,496,228,836.45		1,036,168,438.57		357,010,744.81	1,290,478,282.04	13,260,456,821.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							64,984,663.03		10,922,419.37	98,301,774.36	174,208,856.76
（一）综合收益总额							64,984,663.03			109,224,193.73	174,208,856.76
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									10,922,419.37	-10,922,419.37
1．提取盈余公积									10,922,419.37	-10,922,419.37
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	2,080,570,520.00		8,496,228,836.45		1,101,153,101.60		367,933,164.18	1,388,780,056.40	13,434,665,678.63

项目

项目	2023年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	2,080,570,520.00				8,511,177,983.09		768,102,023.64		357,010,744.81	1,206,102,769.21	12,922,964,040.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,080,570,520.00				8,511,177,983.09		768,102,023.64		357,010,744.81	1,206,102,769.21	12,922,964,040.75
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-14,949,146.64		268,066,414.93		-	84,375,512.83	337,492,781.12
（一）综合收益总额							268,066,414.93			84,375,512.83	352,441,927.76
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-14,949,146.64						-14,949,146.64

四、本期期末余额

2,080,570,520.00

8,496,228,836.45

1,036,168,438.57

357,010,744.81

1,290,478,282.04

13,260,456,821.87

公司负责人：赵洪波主管会计工作负责人：张宪军会计机构负责人：张宪军

三、公司基本情况

1、公司概况

√适用□不适用

（一）公司注册地、组织形式和总部地址哈尔滨哈投投资股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身为哈尔滨岁宝热电股份有限公司，经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发[1993]242号文件批准，以哈尔滨化工热电厂为主要发起人，并联合阿城市热电厂、岁宝集团（深圳）实业有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司于1994年8月9日在上海证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为91230100128025258G的营业执照。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截至2024年12月31日，本公司累计发行股份总数208,057.05万股，注册资本为208,057.05万元，注册地址：哈尔滨市松北区创新二路277号，总部地址：哈尔滨市松北区创新二路277号哈尔滨经济创新研发中心大厦29层。法定代表人：赵洪波。母公司为哈尔滨投资集团有限责任公司，集团最终实际控制人为哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会。

（二）公司业务性质和主要经营活动实业投资，股权投资，投资咨询，电力、热力生产和供应。

（三）财务报表批准报出本财务报表业经本公司董事会于2025年4月23日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

2、持续经营

√适用□不适用本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

√适用□不适用本公司正常营业周期为一年。

4、记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用

项目	重要性标准
本期重要的应收款项核销	金额≥100万元人民币
本期重要的其他应收款核销	金额≥50万元人民币
重要的在建工程项目	发生额≥100万元人民币或期末余额≥100万元人民币
账龄超过1年的重要应付账款	金额≥500万元人民币
账龄超过1年的重要其他应付款	金额≥100万元人民币
重要逾期利息	金额≥500万元人民币
重要的其他债权投资	金额≥5000万元人民币
重要的非全资子公司	资产总额或营业收入或净利润≥合并金额的10%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策和会计期间不

同的，基于重要性原则统一会计政策和会计期间，即按照本公司的会计政策和会计期间对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见本节五/7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法。

（2）非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策和会计期间不同的，基于重要性原则统一会计政策和会计期间，即按照本公司的会计政策和会计期间对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见本节五/7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

（1）控制的判断标准和合并范围的确定

控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥有对被投资方的权力，二是因参与被投资方的相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。当本公司对被投资方的投资具备上述三要素时，表明本公司能够控制被投资方。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。

（2）合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

1）合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

2）抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

3）抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。

4）站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

（3）报告期内增减子公司的处理

1）增加子公司或业务

①同一控制下企业合并增加的子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

C.编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

②非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

A编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

2）处置子公司或业务

A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。

B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

（4）合并抵销中的特殊考虑1）子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。

子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。2）“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。3）因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

4）本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

5）子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

（5）特殊交易的会计处理

1）购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

2）通过多次交易分步取得子公司控制权的

①通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资

本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策和会计期间不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

②通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，购买日之前持有的被购买方股权被指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，公允价值与其账面价值之间的差额计入留存收益，该股权原计入其他综合收益的累计公允价值变动转出至留存收益；购买日之前持有的被购买方的股权作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或者权益法核算的长期股权投资的，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及权益法核算下的除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益在购买日采用与被投资方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与其相关的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

3）本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

4）本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

①一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。

②多次交易分步处置

在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

D.一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

5）因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务

√适用□不适用

（1）外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。

（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，在以外币购入存货并且该存货在资产负债表日的可变现净值以外币反映的情况下，先将可变现净值按资产负债表日即期汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较，从而确定该项存货的期末价值；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额之间的差额计入当期损益，对于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，其折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额之间的差额计入其他综合收益。

*客户交易结算资金会计核算方法本公司代理客户的交易结算资金必须全额存入指定的商业银行，实行专户管理，并在“银行存款”科目中单设明细科目进行核算。与证券交易所清算的资金单独存入指定清算银行，结算备付金由证券交易所确定后经清算银行划入证券登记公司。本公司在收到代理客户买卖证券款的同时确认为一项负债，并与客户进行清算，支付给证券交易所的各项费用在与证券交易所清算时确认为手续费支出，按规定向客户收取的手续费，在与客户办理买卖证券款项结算时确认为手续费收入。

11、金融工具

√适用□不适用金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

（2）金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类：

1）以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。

3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

（3）金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类：

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，

除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。2）贷款承诺及财务担保合同负债贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

3）以摊余成本计量的金融负债

初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。

（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与

嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（5）金融工具减值本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

1）预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

①应收款项/合同资产

对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险银行承兑票据组合	承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整
商业承兑汇票	由客户承兑，存在一定的预期信用损失风险	参考历史信用损失经验，计提预期信用损失

应收账款确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
一般企业账龄组合	一般企业账龄	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
合并范围内关联方组合	合并范围内关联方	参考历史信用损失经验，相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整
金融企业账龄组合	金融企业账龄	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
应收证券清算款组合	应收证券清算款	参考历史信用损失经验，相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整

其他应收款确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
一般企业账龄组合	一般企业账龄	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
合并范围内关联方组合	合并范围内关联方	参考历史信用损失经验，相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整
金融企业账龄组合	金融企业账龄	按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
融资租赁保证金组合	融资租赁保证金	参考历史信用损失经验，相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整
确定可收回的未达账项组合	确定可收回的未达账项	参考历史信用损失经验，相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整
确定可收回的企业年金组合	确定可收回的企业年金	参考历史信用损失经验，相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整
确定可收回的其他事项组合	确定可收回的其他事项	参考历史信用损失经验，相关历史经验根据资产负债表日债务人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整

②债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

2）具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

3）信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

①信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化；

②预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；

③债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

④作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

⑤预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化；

⑥借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更；

⑦债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

⑧合同付款是否发生逾期超过（含）30日。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

通常情况下，如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。

4）已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

5）预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6）本公司对信用业务和以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资建立了减值模型，具体为：

①融出资金减值模型

A.适用范围

融出资金

注：约定式购回证券交易可参考融出资金减值模型。

B.风险三阶段的划分

根据新金融工具准则对资产信用风险三阶段划分的定义，依据信用业务的特征，参考融出资金的客户维持担保比例，对融出资金的信用风险三阶段作如下划分：

第一阶段：信用风险较低：客户借款对应的维持担保比例大于等于警戒线；

第二阶段：自初始确认后信用风险显著增加：客户借款对应的维持担保比例大于等于平仓线，小于警戒线；

第三阶段：初始确认后已发生违约风险：客户借款对应的维持担保比例小于平仓线或借款逾期。

C.减值计算

预期信用损失模型的计算公式为：

预期信用损失(ECL)=违约风险暴露（EAD）×违约率(PD)×违约损失率(LGD)×前瞻性调整因子（AdjFactor）

违约风险暴露（EAD）：表内业务违约风险暴露等于违约时点后合同应收的全部现金流按实际利率折现到违约时点的现值；表外业务基于实质重于形式的原则，考虑转换为表内业务的可能性，即信用转换系数，信用转换系数通过参考行业基准或其他合理方法来确定。

违约率(PD)：公司采用融出资金的历史数据（采用报表日前连续5年的历史数据，期限原则上不得变更）进行违约率计算，并每期对违约率在已确定的期间基础上进行滚动更新。对于违约

率计算，公司依据历史情况计算出违约率适用于处于风险第一阶段和风险第二阶段的资产，按照总体金额计算。

违约损失率(LGD)：公司基于本公司历史数据，根据债项的风险特征进行分类，将历史违约损失率（5年滚动）的加权平均值作为违约损失率与证券行业历史违约损失率对比分析，采用行业历史违约损失率计提减值，公司自行确定的融出资金业务违约损失率一经确定一般不得更改。前瞻性调整因子（AdjFactor）：考虑到融资融券信用风险及损失主要受证券市场波动影响，在市场主要股指上证综指在一个月内出现大幅下跌，跌幅超过10%时，评估前瞻性调整系数为1.1，跌幅超过20%评估前瞻性调整系数为1.2，对于指数上涨或跌幅小于10%评估前瞻性调整系数为1.0。

②股票质押减值模型

A.适用范围

买入返售金融资产-股票质押式回购

B.风险三阶段的划分

根据新金融工具准则对资产信用风险三阶段划分的定义，依据信用业务的特征，参考股票质押回购的客户履约保障比例，对股票质押回购业务的信用风险三阶段作如下划分：

第一阶段：信用风险较低：客户借款对应的履约保障比例大于等于预警线；

第二阶段：自初始确认后信用风险显著增加：客户借款对应的履约保障比例大于等于100%且小于预警线或借款逾期天数小于等于90天；

第三阶段：初始确认后已发生违约风险：客户借款对应的履约保障比例小于100%或借款逾期天数大于90天。

C.减值计算

预期信用损失模型的计算公式为：

预期信用损失(ECL)=违约风险暴露（EAD）×违约率(PD)×违约损失率(LGD)×前瞻性调整因子（AdjFactor）

违约风险暴露（EAD）：表内股票质押融出资金的账面本金和应收利息之和作为违约风险暴露。

违约率(PD)：公司基于股票质押业务开展至今的历史风险分类数据建立基础迁徙矩阵，通过前瞻性调整，得到调整后的迁徙矩阵和对应剩余期限内的违约率。

违约损失率(LGD)：公司在历史数据不充足的情况下，考虑基于行业基准违约损失率，根据债项和风险缓释工具的特征进行适当调整；公司自行确定的股票质押业务违约损失率一经确定一般不得更改。

前瞻性调整因子（AdjFactor）：在预期经济环境向好的情况下，前瞻性调整因子=0.8；在预期经济环境变差的情况下，前瞻性调整因子=1.2；在预期经济环境与现在差异不大时，前瞻性调整因子=1，前瞻性调整因子每年进行一次调整，除非宏观环境发生重大变化，调整幅度一般不超过10%。

③以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债券投资减值模型。A.适用范围a.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产中的债券。b.以摊余成本计量的金融资产中的债券。B.风险三阶段的划分根据新金融工具准则对资产信用风险三阶段划分的定义，根据债券外部评级，对债券投资的信用风险三阶段作如下划分：

第一阶段：债券投资的信用风险较低，情况如下：

a.投资境外债券的评级在国际外部评级BBB以上（含），投资境内债券的评级在国内外部评级AA以上（含）；

b.初始确认时评级在BBB-以下的境外债券和初始确认时评级在AA以下的境内债券在持有期间未发生评级下调（不包括已发生信用减值的债券）。

第二阶段：债券投资的信用风险显著增加。以下情况表明持有债券信用风险显著增加：

a.初始确认时评级在BBB-以上（含）的境外债券的评级发生下调，且下调后等级在BBB-以下（不含）；初始确认时评级在AA以上（含）的境内债券的评级发生下调，且下调后等级在AA以下（不含）；

b.初始确认时评级在BBB以下的境外债券的评级发生下调；初始确认时评级在AA以下的境内债券的评级发生下调；

c.宏观经济环境的重大不利变化；d.发行人所处行业环境或政策、地域环境的重大不利变化；e.发行人合并报表口径主要经营或财务指标发生重大不利变化；f.发行人控股股东、实际控制人发生重大不利变化；

g.发行人未按规定或约定履行信息披露义务或募集说明书相关承诺，对发行人偿债能力产生重大不利影响；

h.发行人、增信机构或实际控制人受到刑事处罚、行政处罚、被采取行政监管措施或涉嫌违法犯罪的情况，对发行人偿债能力产生重大不利影响；

i.其他可以认定债券信用风险显著增加的情况。

第三阶段：已发生信用减值的债券。已发生信用减值的债券的证据包括下列可观察信息：

a.发行人发生重大财务困难；b.发行人不能按期偿付本金或利息；c.发行人不能履行回售义务；d.发行人丧失清偿能力、被法院指定管理人或已开始相关的诉讼程序；e.发行人很可能破产或进行其他财务重组；

f.发行人的其他债券违约；g.其他可视情况认定为违约的情况。C.减值计算第一阶段：

减值金额=（单只债券减值评估日账面摊余成本+该只债券应收利息）×边际违约率×违约损失率×前瞻性调整因子

第二阶段：

减值金额=（单只债券减值评估日账面摊余成本+该只债券应收利息）×边际违约率×违约损失率×债券剩余期限×前瞻性调整因子

第三阶段减值计算：

划分为第三阶段的债券投资为已发生信用减值的债券，应按照债券投资的账面价值和可收回金额的现值之差单项计提减值准备。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形：将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

1）终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

①终止确认部分在终止确认日的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

2）继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

3）继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入（或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。

（7）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

（8）金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见本节五/*公允价值计量。

12、应收票据

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司对应收票据按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据详见本节五/11.（5）金融工具减值。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13、应收账款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用本公司对应收账款按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据详见本节五/11.（5）金融工具减值。基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14、应收款项融资

□适用√不适用

15、其他应收款

√适用□不适用按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用□不适用

本公司对其他应收款按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据详见本节五/11.（5）金融工具减值。

*代理承销证券业务

本公司代理承销证券，根据与发行人确定的发售方式，按以下规定核算：

通过证券交易所上网发行的，在证券上网发行日根据承销合同确认的证券发行总额，按承销价款，在备查簿中记录承销证券的情况。承销期结束，将承销证券款项交付委托单位并收取承销手续费，计入手续费及佣金收入。承销期结束有未售出证券，采用余额承购包销方式承销证券的，按承销价款，转为交易性金融资产；采用代销方式承销证券的，将未售出证券退还委托单位。

*代理兑付债券业务本公司接受客户委托代理兑付其到期债券按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑付。兑付的债券和收到的兑付资金分别核算，在向委托单位交付已兑付的债券时，同时冲销代兑付债券项目和代兑付债券款项目。代兑付债券的手续费收入，在代兑付债券基本完成，与委托方结算时确认手续费收入。

*受托理财业务本公司受托理财业务，包括定向资产管理业务（包括银行托管和非银行托管）、集合资产管理业务和专项资产管理业务。本公司受托经营定向非银行托管资产管理业务，按实际受托资产的款项，同时确认为一项资产和一项负债。本公司受托经营定向银行托管资产管理业务、集合资产管理业务和专项资产管理计划，以托管客户为主体或集合计划，独立建账，独立核算，定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。在编制财务报表时，对由本公司作为管理人的集合资产管理计划，本公司综合考虑享有这些集合资产管理计划的可变回报，或承担的风险敞口等因素，将符合条件的集合资产管理计划纳入合并报表范围。

本公司已在财务报表附注中披露受托理财业务的相关信息，详见本节七/*手续费及佣金净收入。

*公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16、存货

√适用□不适用存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

（1）存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、库存商品、周转材料、开发成本、开发产品等。

（2）发出存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

（3）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制。

（4）周转材料的摊销方法1）低值易耗品摊销方法：低值易耗品采用五五摊销法。2）包装物的摊销方法：包装物采用五五摊销法。3）其他周转材料的摊销方法：其他周转材料采用五五摊销法。存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

1）产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

3）本公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

4）资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17、合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五/11.金融工具。按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18、持有待售的非流动资产或处置组

√适用□不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

√适用□不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

2）可收回金额。终止经营的认定标准和列报方法

√适用□不适用

（1）终止经营的认定标准

终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

（2）列报

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损

益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

19、长期股权投资

√适用□不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。

（2）初始投资成本确定1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

②同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

③非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

A．除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：

a以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

b以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

c通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

d通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的部分，以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

1）成本法

采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

2）权益法

按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、

其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出，计入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的，相关会计处理见本节五/18.持有待售的非流动资产或处置组。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

（5）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注本节五/27.长期资产减值。20、投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

1）投资性房地产的分类

投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：

①已出租的土地使用权。

②持有并准备增值后转让的土地使用权。

③已出租的建筑物。2）投资性房地产的计量模式本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见本节五/27.长期资产减值。

本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

类别	预计使用寿命（年）	预计净残值率（%）
房屋、建筑物	尚可使用年限	3.00

21、固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2).折旧方法

√适用□不适用

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下：

对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	直线法	20-40	3%-5%	2.38%-4.85%
专用设备	直线法	10-20	3%-5%	4.75%-9.70%
通用设备	直线法	10-18	3%-5%	5.28%-9.70%
运输设备	直线法	5-12	3%-5%	7.92%-19.40%
电子设备及其他设备	直线法	5-8	3%-5%	11.88%-19.40%
融资租入固定资产：
其中：房屋及建筑物	直线法	20-40	3%-5%	2.38%-4.85%
专用设备	直线法	20	3%	4.85%
通用设备	直线法	10-18	3%-5%	5.28%-9.70%
电子设备及其他设备	直线法	5-8	3%-5%	11.88%-19.40%

每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

22、在建工程

√适用□不适用

（1）在建工程以立项项目分类核算。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

23、借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

1）资产支出已经发生；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

24、生物资产

□适用√不适用

25、油气资产

□适用√不适用

26、无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

1）无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

2）无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目	预计使用寿命	依据	依据
土地使用权1	42.00年	权证记载期限	控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司之土地
土地使用权2	50.00年	权证记载期限	控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司之土地
土地使用权3	50.00年	权证记载期限	控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司之土地
土地使用权4	41.50年	权证记载期限	公司之土地
土地使用权5	45.42年	权证记载期限	控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司之土地
土地使用权6	45.42年	权证记载期限	控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司之土地
土地使用权7	50.00年	权证记载期限	控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司之土地
土地使用权8	50.00年	按照工业用地的法定使用年限进行摊销	全资子公司哈尔滨太平供热有限责任公司之土地
计算机软件	5-10年

每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益或计入相关资产的成本。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

1）研发支出归集范围

本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。

2）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

3）开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。内部开发活动形成的无形资产的成本仅包括满足资本化条件的时点至无形资产达到预定用途前发生的支出总额，对于同一项无形资产在开发过程中达到资本化条件之前已经费用化计入损益的支出不再进行调整。

27、长期资产减值

√适用□不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

28、长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

*买入返售业务与卖出回购业务

买入返售交易按照合同或协议的约定，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券及票据），合同或协议到期日再以约定价格返售相同之金融产品。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入账，在资产负债表“买入返售金融资产”列示。

卖出回购交易按照合同或协议，以一定的价格将相关的资产（包括债券和票据）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购相同之金融产品。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”列示。卖出的金融产品仍按原分类列于公司的资产负债表内，并按照相关的会计政策核算。

买入返售及卖出回购的利息收支，在返售或回购期间内以实际利率确认。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。

29、合同负债

√适用□不适用

本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。30、职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

1）职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

2）职工福利费

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

3）医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

4）短期带薪缺勤

本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。

5）短期利润分享计划

利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：

①企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

②因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

1）设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

2）设定受益计划

①确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本

根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。

②确认设定受益计划净负债或净资产

设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。

设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

③确定应计入资产成本或当期损益的金额

服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。

设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。

④确定应计入其他综合收益的金额

重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：

A.精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；

B.计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;

C.资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。

上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益，在原设定受益计划终止时，本公司在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

1）符合设定提存计划条件的

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

2）符合设定受益计划条件的

在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：

①服务成本；

②其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；

③重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31、预计负债

√适用□不适用

（1）预计负债的确认标准如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

1）该义务是本公司承担的现时义务；2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；3）该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

32、股份支付

□适用√不适用

33、优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34、收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

1）一般原则收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

①电力、热力、水泥等销售收入及供热管网建设费收入

A电力销售收入

当电力供应至各电厂所在地的电网公司时，电网公司取得电力的控制权，与此同时本公司及

其子公司确认收入。B热力销售收入当热力供应至购热客户时，购热客户取得热力控制权，与此同时本公司及其子公司确认收入。C水泥销售收入当水泥供应至购买水泥客户时，购买水泥客户取得水泥控制权，与此同时本公司之子公司确认收入。

D供热管网建设费收入供热管网建设费收入为连接本公司及其子公司的供热网络至客户指定地点收取的安装费用收入。此收入递延至当安装工程完成后，根据相关服务的年限按直线法确认为收入。

②手续费及佣金收入A代理买卖证券业务：

在代理买卖证券交易日予以确认。B代兑付证券业务：

于代兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收取价款的凭证时予以确认。C代保管证券业务：

于代保管服务完成且实际收讫价款或取得收取价款的凭证时予以确认。D证券承销业务：

代理承销业务在提供劳务交易的结果能够可靠估计、合理确认时，通常于发行项目完成后，即客户取得服务控制权时确认结转收入。E发行保荐、财务顾问业务：

承销收入于本公司完成承销合同中的履约义务时确认收入。根据合约条款，保荐收入在本公司履行履约义务的过程中确认收入，或于履约义务完成的时点确认。

F受托客户资产管理业务：

在资产负债表日按合同约定的方法确认收入。

③利息收入

本公司对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，根据相关金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入，但对于已发生信用减值的金融资产，改按该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定利息收入，均列报为“利息收入”。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具投资，持有期间产生的利得计入当期损益，列报为“投资收益”。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35、合同成本

√适用□不适用合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

36、政府补助

√适用□不适用

（1）政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

1）本公司能够满足政府补助所附条件；

2）本公司能够收到政府补助。

（2）政府补助的计量

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额1元计量。

（3）政府补助的会计处理

1）与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

2）与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

3）政策性优惠贷款贴息

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

4）政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37、递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

（1）递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：

1）该项交易不是企业合并；

2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

但同时满足上述两个条件，且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，不适用该项豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定。对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，本公司在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：

①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（2）递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：

1）因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：

①商誉的初始确认；

②具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

2）本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：

①本公司能够控制暂时性差异转回的时间；

②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

1）与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。

2）直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

3）可弥补亏损和税款抵减

①本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。

②因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损

在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。

4）合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

（4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据

本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：

1）本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转

回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

38、租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的识别在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

（2）单独租赁的识别合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：1）承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利；2）该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

本公司在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

（1）使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

1）租赁负债的初始计量金额；

2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

3）承租人发生的初始直接费用；

4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约

定状态预计将发生的成本。本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量。前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。

（2）租赁负债租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容:

1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；3）购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；5）根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

（1）经营租赁

本公司在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

（2）融资租赁在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。

本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。租赁变更的会计处理

（1）租赁变更作为一项单独租赁租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

（2）租赁变更未作为一项单独租赁1）本公司作为承租人在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。

就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理：

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益；

其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。

2）本公司作为出租人

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

售后租回

本公司按照本节五/34.收入的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

（1）本公司作为卖方（承租人）

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债，并按照本节五/11.金融工具对该金融负债进行会计处理。该资产转让属

于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。

（2）本公司作为买方（出租人）售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并按照本节五/11.金融工具对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。

*终止经营本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

*融资融券业务

融资融券业务，是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务，分为融资业务和融券业务两类。

本公司对融出的资金，确认应收债权，并确认相应利息收入；对融出的证券，不终止确认该证券，仍按原金融资产类别进行会计处理。

对客户融资融券并代客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。

本公司通过中国证券金融股份有限公司转融通业务融入资金或证券的，对融入的资金确认为一项资产，同时确认一项对借出方的负债，转融通业务产生的利息费用计入当期损益；对融入的证券，由于其主要收益或风险不由本公司享有或承担，不将其计入资产负债表。本公司根据借出资金及违约概率情况，合理预计未来可能发生的损失，充分反映应承担的借出资金及证券的履约风险情况。

39、其他重要的会计政策和会计估计

□适用√不适用40、重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	受重要影响的报表项目名称	影响金额
2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会[2023]21号，以下简称解释17号），自2024年1月1日起施行。本公司于2024年1月1日起执行解释17号的规定。	对本公司报告期内财务报表无重大影响
2024年3月，财政部发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》以及2024年12月6日发布的《企业会计准则解释第18号》，规定保证类质保费用应计入营业成本。	对本公司报告期内财务报表无重大影响

其他说明：

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41、其他

□适用√不适用

六、税项

1、主要税种及税率主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种	计税依据	税率
增值税	电力、水泥、高钙灰、煤、板材的应税销售额	13%
	蒸汽、采暖的应税销售额	9%
	工程劳务收入	9%
	租赁收入	5%
	其他应税服务收入	6%/3%

消费税
营业税
城市维护建设税	实缴流转税税额*1	7%
企业所得税
教育费附加	实缴流转税税额*1	5%
房产税	按照房产原值（包含地价）的70%为纳税基准，税率为1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为12%。
个人所得税	本公司职工的个人所得税，投资者股息分红、利息收入产生的个人所得税由个人承担，本公司代扣代缴。

*1江海证券有限公司各证券营业部城市维护建设税和教育费附加按照所在地税务机关规定的税率计缴。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用□不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
哈尔滨哈投投资股份有限公司	25%
黑龙江岁宝热电有限公司	25%
江海证券有限公司*1	25%
哈尔滨哈投嘉信投资管理有限公司	25%
江海证券投资（上海）有限公司	25%
江海证券创业投资（上海）有限公司	25%
哈尔滨科迈隆城市建设综合开发有限公司*2	小微企业
哈尔滨太平供热有限责任公司	25%
哈尔滨正业热电有限责任公司	25%
哈尔滨瑞思供热有限责任公司	25%

*1报告期，根据国家税务总局公告2012年第57号《国家税务总局关于印发<跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法>的公告》，江海证券有限公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法，按年计算，江海证券有限公司总部和营业部分季预缴，季度终了后15日内预缴，总部年度终了后5个月内汇算清缴。

*2根据财政部、国家税务总局2023年第6号文《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

2、税收优惠

√适用□不适用

（1）根据财政部、国家税务总局《关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知》（财税〔2015〕78号）的有关规定，本公司之子公司黑龙江岁宝热电有限公司2015年7月1日起水泥销售收入应交的增值税执行即征即退的优惠政策。

（2）根据财政部、国家税务总局《关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》（财税[2019]38号）、《财政部税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部税务总局公告2021年第6号）以及《财政部税务总局关于延续实施供热企业有关税收优惠的公告》（财政部税务总局公告2023年第56号），本公司自2019年1月1日至2027年供暖期结束，向居民个人（以下统称居民）供热而取得的采暖费收入免征增值税。向居民供热而取

得的采暖费收入，包括供热企业直接向居民收取的、通过其他单位向居民收取的和由单位代居民缴纳的采暖费。自2019年1月1日至2027年供暖期结束，对向居民供热而收取采暖费的供热企业，为居民供热所使用的厂房及土地免征房产税、城镇土地使用税。

3、其他

√适用□不适用其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	52,343.13	42,702.92
银行存款	7,936,062,280.21	6,425,509,742.76
其中：公司存款	1,827,389,042.72	2,050,372,049.85
客户存款	6,108,673,237.49	4,375,137,692.91
其他货币资金	156,241.00	16,435,292.09
加：未到期应收利息	128,612.27	143,511.92
存放财务公司存款
合计	7,936,399,476.61	6,442,131,249.69
其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

截至2024年12月31日，本公司受限制的货币资金明细如下：

项目	2024年12月31日	2023年12月31日
房改售房净归资金及利息		2,355,051.09
冻结资金	156,241.00	14,080,241.00
合计	156,241.00	16,435,292.09

（2）按币种列示

项目	2024年12月31日			2023年12月31日
	原币金额	折算率	折人民币金额	原币金额	折算率	折人民币金额
现金			52,343.13			42,702.92
其中：人民币	52,343.13	1.0000	52,343.13	42,702.92	1.0000	42,702.92
银行存款			7,936,062,280.21			6,425,509,742.76
其中：自有资金			1,827,389,042.72			2,050,372,049.85
其中：人民币	1,811,280,365.58	1.00	1,811,280,365.58	2,034,312,699.51	1.0000	2,034,312,699.51
港币	7,451,004.12	0.9260	6,899,629.83	7,504,491.38	0.9062	6,800,570.09
美元	1,281,098.34	7.1884	9,209,047.31	1,307,238.80	7.0827	9,258,780.25
其中：客户资金			6,108,673,237.49			4,375,137,692.91
其中：人民币	6,102,301,588.51	1.0000	6,102,301,588.51	4,369,204,894.55	1.0000	4,369,204,894.55
港币	3,154,542.26	0.9260	2,921,106.13	2,215,651.54	0.9062	2,007,823.41

项目	2024年12月31日			2023年12月31日
	原币金额	折算率	折人民币金额	原币金额	折算率	折人民币金额
美元	480,015.42	7.1884	3,450,542.85	554,163.66	7.0827	3,924,974.95
其他货币资金			156,241.00			16,435,292.09
其中：人民币	156,241.00	1.00	156,241.00	16,435,292.09	1.0000	16,435,292.09
加：未到期应收利息			128,612.27			143,511.92
合计			7,936,399,476.61			6,442,131,249.69

其中，融资融券业务：

项目	2024年12月31日			2023年12月31日
	原币金额	折算率	折人民币金额	原币金额	折算率	折人民币金额
客户信用资金			492,647,630.97			260,490,534.33
其中：人民币	492,647,630.97	1.0000	492,647,630.97	260,490,534.33	1.0000	260,490,534.33

*结算备付金

（1）按类别列示

项目	2024年12月31日	2023年12月31日
客户备付金	2,353,268,407.99	876,422,219.90
公司备付金	850,786,298.02	752,592,580.16
合计	3,204,054,706.01	1,629,014,800.06

截至2024年12月31日，结算备付金较期初余额增加96.69%，主要原因是客户备付金较期初余额有大幅度增加。

（

）按币种列示

项目	2024年12月31日			2023年12月31日
	原币金额	折算率	折人民币金额	原币金额	折算率	折人民币金额
公司自有备付金	—	—	850,786,298.02	—	—	752,592,580.16
其中：人民币	850,786,298.02	1.0000	850,786,298.02	752,592,580.16	1.0000	752,592,580.16
客户普通备付金	—	—	2,163,136,985.03	—	—	773,353,519.54
其中：人民币	2,133,710,144.73	1.00	2,133,710,144.73	744,106,372.34	1.0000	744,106,372.34
港币	5,496,491.12	0.9260	5,089,750.78	8,308,885.84	0.9062	7,529,512.35
美元	3,385,605.91	7.1884	24,337,089.52	3,066,293.20	7.0827	21,717,634.85
客户信用备付金	—	—	190,131,422.96	—	—	103,068,700.36
其中：人民币	190,131,422.96	1.0000	190,131,422.96	103,068,700.36	1.0000	103,068,700.36
合计	—	—	3,204,054,706.01	—	—	1,629,014,800.06

*拆出资金

项目	2024年12月31日	2023年12月31日
融出资金	4,428,387,551.33	3,785,654,575.80

（1）按类别列示

项目	2024年12月31日	2023年12月31日
1.融资融券业务融出资金	4,442,691,662.41	3,797,651,864.79

项目	2024年12月31日	2023年12月31日
2.孖展融资
合计	4,442,691,662.41	3,797,651,864.79
减：减值准备	14,304,111.08	11,997,288.99
融出资金净值	4,428,387,551.33	3,785,654,575.80

（2）按融出资金对手方列示

项目	2024年12月31日	2023年12月31日
境内	4,442,691,662.41	3,797,651,864.79
其中：个人	4,088,610,590.63	3,514,508,274.24
机构	354,081,071.78	283,143,590.55
减：减值准备	14,304,111.08	11,997,288.99
账面价值合计	4,428,387,551.33	3,785,654,575.80

（3）按账龄分析

账龄	2024年12月31日				2023年12月31日
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1-3个月	3,064,906,991.57	68.99	9,868,064.98	0.32	1,290,365,194.17	33.98	4,076,435.83	0.32
3-6个月	130,927,677.10	2.95	421,547.16	0.32	442,937,223.57	11.66	1,399,297.79	0.32
6-12个月	188,569,293.77	4.24	607,135.57	0.32	703,949,586.93	18.54	2,223,870.68	0.32
1年以上	1,058,287,699.97	23.82	3,407,363.37	0.32	1,360,399,860.12	35.82	4,297,684.69	0.32
合计	4,442,691,662.41	100.00	14,304,111.08	0.32	3,797,651,864.79	100.00	11,997,288.99	0.32

（4）担保物信息

担保物类别	期末公允价值	年初公允价值
资金	280,634,775.33	342,831,077.07
债券	377,618.33	1,351,348.56
股票	10,163,792,802.90	9,931,222,157.00
基金	335,650,049.32	205,791,120.61
合计	10,780,455,245.88	10,481,195,703.24

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	15,667,566,971.61	17,383,264,342.96	/
其中：
债务工具投资	11,292,082,264.40	13,004,799,031.85	/
权益工具投资	4,375,484,707.21	4,378,465,311.11	/
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	23,950,000.00	31,688,280.81
其中：
权益工具投资	23,950,000.00	31,688,280.81
合计	15,691,516,971.61	17,414,952,623.77	/

其他说明：

√适用□不适用存在限售期及承诺条件的交易性金融资产

年末，公司持有的存在限制条件的交易性金融资产为限售股票、未上市股票、卖出回购业务转让过户或质押债券、回售行权登记的债券、违约债券、违约待处置的资管产品、违约待处置的信托产品，公允价值合计9,546,008,452.19元。

3、衍生金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
利率衍生工具
其他衍生工具
合计

其他说明：

按照类别列示

类别	期末金额
	套期工具			非套期工具
	名义金额	公允价值		名义金额	公允价值
		资产	负债		资产	负债
利率衍生工具				59,598,790,100.00
国债期货				1,648,790,100.00
利率互换				57,950,000,000.00
其他衍生工具				1,195,585.00
商品期货				1,195,585.00
合计				59,599,985,685.00

续：

类别	期初金额
	套期工具			非套期工具
	名义金额	公允价值		名义金额	公允价值
		资产	负债		资产	负债
利率衍生工具				43,439,640,000.00
国债期货				3,569,640,000.00
利率互换				39,870,000,000.00
合计				43,439,640,000.00

按照每日无负债结算的结算规则及《企业会计准则—金融工具列报》的相关规定，衍生金融资产/负债项下的期货投资等衍生工具与相关的暂收暂付款（结算所得的持仓损益）之间按抵销后的净额列示。

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	480,051.84
商业承兑票据		2,346,300.00
合计	480,051.84	2,346,300.00

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	480,051.84	100.00			480,051.84	2,370,000.00	100.00	23,700.00	1.00	2,346,300.00
其中：
无风险银行承兑票据组合	480,051.84	100.00			480,051.84
商业承兑汇票组合						2,370,000.00	100.00	23,700.00	1.00	2,346,300.00
合计	480,051.84	/		/	480,051.84	2,370,000.00	/	23,700.00	/	2,346,300.00

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

√适用□不适用组合计提项目：无风险银行承兑票据组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑汇票组合	480,051.84
合计	480,051.84

按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	23,700.00	-23,700.00
其中：商业承兑汇票组合	23,700.00	-23,700.00
合计	23,700.00	-23,700.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明：

√适用□不适用

截至2024年12月31日，应收票据期末账面价值较期初减少79.54%，主要原因是公司持有的商业承兑汇票到期兑付。

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	169,648,151.46	555,783,492.82
1年以内小计	169,648,151.46	555,783,492.82
1至2年	23,723,532.88	19,318,033.37
2至3年	8,364,825.28	60,083,487.61
3年以上
3至4年	56,764,784.71	23,774,040.71
4至5年	23,774,040.71	3,143,415.99
5年以上	12,691,836.93	9,548,420.94
合计	294,967,171.97	671,650,891.44

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	100,209,435.65	33.97	48,953,373.92	48.85	51,256,061.73	34,810,636.03	5.18	34,810,636.03	100.00
其中：
按组合计提坏账准备	194,757,736.32	66.03	14,723,472.99	7.56	180,034,263.33	636,840,255.41	94.82	20,403,533.05	3.20	616,436,722.36
其中：
一般企业账龄组合	47,566,289.33	16.13	14,067,142.99	29.57	33,499,146.34	135,153,006.95	20.12	20,277,574.15	15.00	114,875,432.80
金融企业账龄组合	13,126,600.00	4.45	656,330.00	5.00	12,470,270.00	1,039,726.03	0.15	125,958.90	12.11	913,767.13
应收证券清算款组合	134,064,846.99	45.45	-	-	134,064,846.99	500,647,522.43	74.55			500,647,522.43
合计	294,967,171.97	/	63,676,846.91	/	231,290,325.06	671,650,891.44	/	55,214,169.08	/	616,436,722.36

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
应收恒大商票	41,867,452.14	8,265,501.79	19.74	存在抵押资产
有资产抵押的应收款	23,531,347.48	5,877,236.10	24.98	存在抵押资产
哈尔滨国际会展体育中心有限公司	23,663,545.50	23,663,545.50	100.00	涉及诉讼预期无法收回
哈尔滨华旗饭店有限公司	6,000,398.86	6,000,398.86	100.00	涉及诉讼预期无法收回
黑龙江鼎泰祥商品混凝土有限公司	2,200,000.00	2,200,000.00	100.00	预期无法收回
宝塔石化集团财务有限公司	1,000,000.00	1,000,000.00	100.00	预期无法收回
其他	1,946,691.67	1,946,691.67	100.00	预期无法收回
合计	100,209,435.65	48,953,373.92	48.85	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

√适用□不适用组合计提项目：一般企业账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	21,861,284.16	1,129,013.47	5.16
1-2年	13,150,662.87	2,394,735.71	18.21
2-3年	333,714.43	240,674.84	72.12
3-4年	6,016,190.50	4,382,794.78	72.85
4-5年	1,114,426.87	829,913.69	74.47
5年以上	5,090,010.50	5,090,010.50	100.00
合计	47,566,289.33	14,067,142.99	29.57

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用组合计提项目：金融企业账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	13,126,600.00	656,330.00	5.00
合计	13,126,600.00	656,330.00	5.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：应收证券清算款组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	134,064,846.99
合计	134,064,846.99

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备的应收账款	34,810,636.03				14,142,737.89	48,953,373.92
按组合计提坏账准备的应收账款	20,403,533.05	8,462,677.83			-14,142,737.89	14,723,472.99
其中：一般企业账龄组合	20,277,574.15	7,932,306.73			-14,142,737.89	14,067,142.99
金融企业账龄组合	125,958.90	530,371.10				656,330.00
合计	55,214,169.08	8,462,677.83				63,676,846.91

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称

应收账款期末

合

应收账款和合同

占应收账

坏账准备期末

	余额	同资产期末余额	资产期末余额	款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	余额
中国证券登记结算有限责任公司	134,064,846.99		134,064,846.99	45.45
哈尔滨国际会展体育中心有限公司	23,663,545.50		23,663,545.50	8.02	23,663,545.50
哈尔滨三一商品混凝土有限公司	18,849,117.04		18,849,117.04	6.39	3,219,481.54
黑龙江省国宾酒店管理有限公司	12,901,100.86		12,901,100.86	4.37	2,351,289.83
山东省和晟投资有限公司	7,772,000.00		7,772,000.00	2.63	388,600.00
合计	197,250,610.39		197,250,610.39	66.86	29,622,916.87

其他说明：

其他说明：

√适用□不适用

截至2024年12月31日，应收账款账面价值较期初减少62.48%，主要原因是期末应收证券清算款较期初有大幅度减少。

6、合同资产

(1).合同资产情况

□适用√不适用

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用合同资产核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

□适用√不适用

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用√不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用核销说明：

□适用√不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8).其他说明

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	84,978,982.08	97.46	47,629,041.48	94.76
1至2年	1,921,655.09	2.20	1,015,184.36	2.02
2至3年	30.00	0.00	1,095,982.42	2.18
3年以上	300,000.00	0.34	522,331.83	1.04
合计	87,200,667.17	100.00	50,262,540.09	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称

期末余额

占预付款项期末余额合计数的比例

		(%)
扎赉诺尔煤业有限责任公司	12,696,383.90	14.56
哈尔滨哈投供应链管理有限公司	10,952,122.13	12.56
黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司	10,460,171.70	12.00
国能销售集团东北能源贸易有限公司	9,613,662.17	11.02
黑龙江龙煤矿业集团股份有限公司	9,543,573.18	10.94
合计	53,265,913.08	61.08

其他说明：

其他说明：

√适用□不适用

截至2024年12月31日，预付款项余额较期初余额增加73.49%，其主要原因是本期预付的购煤款较上期大幅度增加。

9、其他应收款项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息	1,867,202.98
应收股利
其他应收款	425,118,992.01	313,979,072.08
合计	426,986,194.99	313,979,072.08

其他说明：

√适用□不适用

截至2024年12月31日，其他应收款账面价值较上年末增加35.99%，其主要原因是应收深圳鹏博实业集团有限公司的信托款于本期转到其他应收款列示。应收利息

(1).应收利息分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
融资融券	684,189.89	1,107,875.36
买入返售	60,175,720.47	60,175,720.47
减：坏账准备	-58,992,707.38	-61,283,595.83
合计	1,867,202.98

(2).重要逾期利息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

借款单位	期末余额	逾期时间	逾期原因	是否发生减值及其判断依据
邱茂国	13,959,778.18	2018/3/27	对方违约无法按期偿还	是
北京弘高慧目投资有限公司	11,457,874.10	2018/2/28	对方违约无法按期偿还	是
耀莱文化产业股份有限公司	8,303,891.70	2018/2/1	对方违约无法按期偿还	是
华信超越（北京）投资有限公司	6,228,858.35	2018/2/1	对方违约无法按期偿还	是
合计	39,950,402.33	/	/	/

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额			61,283,595.83	61,283,595.83
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段			31,094.11	31,094.11
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		31,094.11	-1,823,980.56	-1,792,886.45
本期转回			466,907.89	466,907.89
本期转销
本期核销

其他变动
2024年12月31日余额		31,094.11	58,961,613.27	58,992,707.38

各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

√适用□不适用截至2024年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段	-	-	-
第二阶段	1,898,297.09	31,094.11	1,867,202.98
第三阶段	58,961,613.27	58,961,613.27	-
合计	60,859,910.36	58,992,707.38	1,867,202.98

2024年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
1.融资融券
2.买入返售
合计

2024年12月31日，处于第二阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	1,898,297.09	1.64	31,094.11	1,867,202.98
1.融资融券
2.买入返售	1,898,297.09	1.64	31,094.11	1,867,202.98
合计	1,898,297.09	1.64	31,094.11	1,867,202.98

2024年12月31日，处于第三阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	58,961,613.27	100.00	58,961,613.27
1.融资融券	684,189.89	100.00	684,189.89
2.买入返售	58,277,423.38	100.00	58,277,423.38
合计	58,961,613.27	100.00	58,961,613.27

截至2023年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段
第二阶段
第三阶段	61,283,595.83	61,283,595.83
合计	61,283,595.83	61,283,595.83

2023年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
1.融资融券

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
2.买入返售
合计

2023年12月31日，处于第二阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
1.融资融券
2.买入返售
合计

2023年12月31日，处于第三阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	61,283,595.83	100.00	61,283,595.83
1.融资融券	1,107,875.36	100.00	1,107,875.36
2.买入返售	60,175,720.47	100.00	60,175,720.47
合计	61,283,595.83	100.00	61,283,595.83

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	23,226,999.51	549,172,890.52
1年以内小计	23,226,999.51	549,172,890.52
1至2年	742,024,601.25	50,849,087.69
2至3年	50,038,980.21	225,331,671.15
3年以上
3至4年	225,053,496.32	258,540,993.27
4至5年	230,069,669.99	1,333,573.59
5年以上	21,249,932.25	21,545,636.37
减：坏账准备	-866,544,687.52	-792,794,780.51
合计	425,118,992.01	313,979,072.08

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款（单位）	1,269,139,729.80	1,084,832,397.85
POS机交易清算款	7,080,071.52	3,977,478.79
保证金	6,452,037.51	6,246,193.91
借款	1,002,192.68	2,433,370.73
其他	7,989,648.02	9,284,411.31
合计	1,291,663,679.53	1,106,773,852.59

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	23,166,761.95		769,628,018.56	792,794,780.51
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	33,595,152.24		47,611,727.14	81,206,879.38
本期转回			10,962,072.37	10,962,072.37
本期转销
本期核销
其他变动			3,505,100.00	3,505,100.00

2024年12月31日余额

56,761,914.19

809,782,773.33

866,544,687.52

各阶段划分依据和坏账准备计提比例截至2024年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段	262,151,070.90	56,761,914.19	205,389,156.71
第二阶段
第三阶段	1,029,512,608.63	809,782,773.33	219,729,835.30
合计	1,291,663,679.53	866,544,687.52	425,118,992.01

2024年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	262,151,070.90	21.65	56,761,914.19	205,389,156.71
1.一般企业账龄组合	21,977,428.35	55.97	12,301,422.18	9,676,006.17
2.金融企业账龄组合	240,173,642.55	18.51	44,460,492.01	195,713,150.54
合计	262,151,070.90	21.65	56,761,914.19	205,389,156.71

2024年12月31日，处于第二阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
1.一般企业账龄组合
2.金融企业账龄组合
合计

2024年12月31日，处于第三阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	1,029,512,608.63	78.66	809,782,773.33	219,729,835.30
按组合计提坏账准备
1.一般企业账龄组合
2.金融企业账龄组合
合计	1,029,512,608.63	78.66	809,782,773.33	219,729,835.30

截至2023年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段	37,833,907.02	23,166,761.95	14,667,145.07
第二阶段
第三阶段	1,068,939,945.57	769,628,018.56	299,311,927.01
合计	1,106,773,852.59	792,794,780.51	313,979,072.08

2023年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	37,833,907.02	61.23	23,166,761.95	14,667,145.07
1.一般企业账龄组合	17,713,211.65	65.02	11,516,757.99	6,196,453.66
2.金融企业账龄组合	20,120,695.37	57.90	11,650,003.96	8,470,691.41
合计	37,833,907.02	61.23	23,166,761.95	14,667,145.07

2023年12月31日，处于第二阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
1.一般企业账龄组合
2.金融企业账龄组合
合计

2023年12月31日，处于第三阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	1,068,939,945.57	72.00	769,628,018.56	299,311,927.01
按组合计提坏账准备
1.一般企业账龄组合
2.金融企业账龄组合
合计	1,068,939,945.57	72.00	769,628,018.56	299,311,927.01

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账	792,794,780.51	81,206,879.38	10,962,072.37		3,505,100.00	866,544,687.52
合计	792,794,780.51	81,206,879.38	10,962,072.37		3,505,100.00	866,544,687.52

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	转回或收回金额	转回原因	收回方式	确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性
哈尔滨电气股份有限公司	10,962,072.37	收回应收款项	收回应收款项	部分预期无法收回
合计	10,962,072.37	/	/	/

其他说明：

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备期末余额
华信超越（北京）投资有限公司	240,923,064.02	18.65	*1	1-2年	103,839,826.02
北京弘高慧目投资有限公司	226,957,275.91	17.57	*1	4-5年	226,957,275.91
耀莱文化产业股份有限公司	224,596,459.00	17.39	*1	3-4年	142,072,094.00
深圳鹏博实业集团有限公司	221,000,000.00	17.11	应收信托款	1-2年	33,150,000.00
哈尔滨誉衡集团有限公司	192,163,642.23	14.88	*1	1-2年	192,163,642.23
合计	1,105,640,441.16	85.60	/	/	698,182,838.16

*1上述款项系公司之子公司江海证券有限公司应收该等客户的买入返售股票质押款。

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用其他说明：

√适用□不适用截至2024年12月31日，其他应收款账面价值较上年末增加35.99%，其主要原因是应收深圳鹏博实业集团有限公司的信托款于本期转到其他应收款列示。

*买入返售金融资产

（1）按业务类别

项目	2024年12月31日	2023年12月31日
股票质押式回购	1,421,037,921.20	1,464,551,601.94
债券质押式回购	1,460,658,778.44	802,145,630.10
减：减值准备	944,914,563.44	892,734,665.19
账面价值合计	1,936,782,136.20	1,373,962,566.85

截至2024年12月31日，买入返售金融资产账面价值较期初增加40.96%，主要原因是公司之全资子公司江海证券有限公司债券质押式回购业务规模增加。

（2）按金融资产种类

项目	2024年12月31日	2023年12月31日
股票	1,421,037,921.20	1,464,551,601.94
债券	1,460,658,778.44	802,145,630.10
减：减值准备	944,914,563.44	892,734,665.19
账面价值合计	1,936,782,136.20	1,373,962,566.85

（3）约定购回式证券、股票质押回购等的剩余期限

期限	约定购回式证券		股票质押式回购
	2024年12月31日账面余额	2023年12月31日账面余额	2024年12月31日账面余额	2023年12月31日账面余额
一个月内	-	-	1,390,917,121.20	1,410,334,161.94
一个月至三个月内	-	-	-	-
三个月至一年内	-	-	30,120,800.00	24,096,640.00
一年以上	-	-	-	30,120,800.00
合计	-	-	1,421,037,921.20	1,464,551,601.94

（4）买入返售金融资产的担保物信息

项目	2024年12月31日公允价值	2023年12月31日公允价值
担保物	519,281,945.34	750,573,355.72
其中：可出售或可再次向外抵押的担保物

（5）截至2024年12月31日股票质押式回购信用风险敞口

项目	期末余额
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）	合计
账面余额	-	123,600,000.00	1,297,437,921.20	1,421,037,921.20
减值准备	-	2,024,568.00	942,889,995.44	944,914,563.44
账面价值	-	121,575,432.00	354,547,925.76	476,123,357.76
担保物价值	-	191,037,745.08	328,244,200.26	519,281,945.34

（6）买入返售金融资产重要的违约事项计提减值准备的情况

单位名称	期末余额
	买入返售金融资产	减值准备	计提比例(%)	计提理由
邱茂国	379,949,911.04	370,841,911.04	97.60	预计无法全额收回
恒润互兴资产管理有限公司	240,858,687.09	231,653,603.93	96.18	预计无法全额收回
北京浩泽嘉业投资有限公司	285,999,623.38	250,547,623.38	87.60	预计无法全额收回
方炎林	123,600,000.00	2,024,568.00	1.64	预计无法全额收回
阿拉山口市灏轩股权投资有限公司	330,388,099.69	56,615,757.09	17.14	预计无法全额收回
亿阳集团股份有限公司	60,241,600.00	33,231,100.00	55.16	预计无法全额收回
合计	1,421,037,921.20	944,914,563.44	66.49

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准	账面价值	账面余额	存货跌价准	账面价值

		备/合同履约成本减值准备			备/合同履约成本减值准备
原材料	326,545,858.29	3,456,839.75	323,089,018.54	281,102,032.23	2,524,781.40	278,577,250.83
在产品
库存商品	5,852,748.09	881,614.73	4,971,133.36	4,209,757.75	1,543,856.92	2,665,900.83
周转材料	622,822.64		622,822.64	603,503.63		603,503.63
消耗性生物资产
合同履约成本
开发成本	13,768,599.47		13,768,599.47	13,768,599.47		13,768,599.47
开发产品	988,390.82		988,390.82	988,390.82		988,390.82
合计	347,778,419.31	4,338,454.48	343,439,964.83	300,672,283.90	4,068,638.32	296,603,645.58

开发成本

项目名称	2024年12月31日	2023年12月31日	期末跌价准备
哈尔滨阿城区红星开发项目	13,768,599.47	13,768,599.47

开发产品

项目名称	2023年12月31日	本期增加	本期减少	2024年12月31日	期末跌价准备
玄武小区住房	988,390.82			988,390.82

(2).确认为存货的数据资源

□适用√不适用

(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,524,781.40	932,058.35				3,456,839.75
在产品
库存商品	1,543,856.92			662,242.19		881,614.73
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	4,068,638.32	932,058.35		662,242.19		4,338,454.48

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(5).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资	61,070,711.65
合计	61,070,711.65

一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

√适用□不适用

(1).一年内到期的其他债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	应计利息	利息调整	本期公允价值变动	期末余额	成本	累计公允价值变动	累计在其他综合收益中确认的损失准备	备注
公司债	-	260,821.92	-	334,950.00	50,595,771.92	50,260,821.92	334,950.00	41,316.92
其他	-	172,739.73	241,925.03	60,274.97	10,474,939.73	10,414,664.76	60,274.97	10,977.95
合	-	433,561.65	241,925.03	395,224.97	61,070,711.65	60,675,486.68	395,224.97	52,294.87	/

截至2024年12月31日，一年内到期的非流动资产较期初大幅度增加，主要原因是期末公司持有一年内到期的其他债权投资增加。

一年内到期的其他债权投资的减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的一年内到期的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的一年内到期的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明：

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

计项目

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
存出保证金	404,763,017.07	284,683,948.93
待抵扣及预缴流转税	66,917,591.53	33,203,932.55
预缴企业所得税	72,619,924.90	34,696,451.94
第三方平台代收未转供暖费	14,574,435.09	17,515,458.76
其他	5,518,361.99

合计

564,393,330.58

370,099,792.18

其他说明：

截至2024年12月31日，其他流动资产期末余额较期初余额增加52.50%，主要原因是本公司之全资子公司江海证券有限公司应收信用保证金大幅增加。其中：存出保证金

（1）按类别列式

项目	2024年12月31日	2023年12月31日
交易保证金	42,592,227.52	41,668,153.51
信用保证金	313,684,909.35	198,184,245.42
履约保证金	48,485,880.20	44,831,550.00
合计	404,763,017.07	284,683,948.93

（2）按币种列式

项目	2024年12月31日			2023年12月31日
	原币金额	折算率	折人民币金额	原币金额	折算率	折人民币金额
交易保证金	—	—	42,592,227.52	—	—	41,668,153.51
其中：人民币	39,725,359.52	1.0000	39,725,359.52	38,849,624.51	1.0000	38,849,624.51
港币	1,000,000.00	0.9260	926,000.00	1,000,000.00	0.9062	906,200.00
美元	270,000.00	7.1884	1,940,868.00	270,000.00	7.0827	1,912,329.00
信用保证金	—	—	313,684,909.35	—	—	198,184,245.42
其中：人民币	313,684,909.35	1.0000	313,684,909.35	198,184,245.42	1.0000	198,184,245.42
履约保证金	—	—	48,485,880.20	—	—	44,831,550.00
其中：人民币	48,485,880.20	1.0000	48,485,880.20	44,831,550.00	1.0000	44,831,550.00
合计	—	—	404,763,017.07	—	—	284,683,948.93

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用各阶段划分依据和减值准备计提比例：

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	应计利息	利息调整	本期公允价值变动	期末余额	成本	累计公允价值变动	累计在其他综合收益中确认的减值准备	备注
企业债	92,697,428.91	-1,637,358.91	-	-1,060,070.00	-	-	-	-
公司债	-	503,682.20	-	1,548,570.00	112,052,252.20	110,503,682.20	1,548,570.00	103,489.69
地方政府债	-	4,703,963.79	-	61,968,680.00	1,156,672,643.79	1,094,703,963.79	61,968,680.00	694,539.40
其他	52,166,147.95	-1,715,723.29	203,966.71	958,453.29	81,612,844.66	80,646,749.69	966,094.97	97,023.14
减：一年内到期的其他债权投资	-	-433,561.65	-241,925.03	-395,224.97	-61,070,711.65	-60,675,486.68	-395,224.97	-52,294.87
合计	144,863,576.86	1,421,002.14	-37,958.32	63,020,408.32	1,289,267,029.00	1,225,178,909.00	64,088,120.00	842,757.36	/

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额					期初余额
	面值	票面利率（%）	实际利率（%）	到期日	逾期本金	面值	票面利率（%）	实际利率（%）	到期日	逾期本金
24贵州33	550,000,000.00	2.42	2.42	2054/10/28
24贵州33	540,000,000.00	2.42	2.42	2054/10/28
24金水06	50,000,000.00	3.4	3.4	2025/11/11
合计	1,140,000,000.00	/	/	/			/	/	/

(3).减值准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

减值准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	150,495.63			150,495.63
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	895,052.23			895,052.23
本期转回	150,495.63			150,495.63
本期转销
本期核销
其他变动
2024年12月31日余额	895,052.23			895,052.23

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

截至2024年12月31日的减值准备按三阶段模型计提如下：

阶段	计提减值准备的基础	减值准备
第一阶段	1,285,854,395.68	895,052.23
第二阶段
第三阶段
合计	1,285,854,395.68	895,052.23

2024年12月31日，处于第一阶段的其他债权投资的减值准备计提如下：

类别	计提减值准备的基础	计提比例（%）	减值准备	备注
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备	1,285,854,395.68	0.07	895,052.23
合计	1,285,854,395.68	0.07	895,052.23

2024年12月31日，处于第二阶段的其他债权投资的减值准备计提如下：

类别	计提减值准备的基础	计提比例（%）	减值准备	备注
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备
合计

2024年12月31日，处于第三阶段的其他债权投资的减值准备计提如下：

类别	计提减值准备的基础	计提比例（%）	减值准备	备注
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备
合计

截至2023年12月31日的减值准备按三阶段模型计提如下：

阶段	计提减值准备的基础	减值准备
第一阶段	143,795,865.18	150,495.63
第二阶段
第三阶段
合计	143,795,865.18	150,495.63

2023年12月31日，处于第一阶段的其他债权投资的减值准备计提如下：

类别	计提减值准备的基础	计提比例（%）	减值准备	备注
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备	143,795,865.18	0.10	150,495.63
合计	143,795,865.18	0.10	150,495.63

2023年12月31日，处于第二阶段的其他债权投资的减值准备计提如下：

类别	计提减值准备的基础	计提比例（%）	减值准备	备注
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备
合计

2023年12月31日，处于第三阶段的其他债权投资的减值准备计提如下：

类别	计提减值准备的基础	计提比例（%）	减值准备	备注
按单项计提减值准备
按组合计提减值准备
合计

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明：

√适用□不适用

截至2024年12月31日，本公司持有的上述金融资产，在卖出回购业务中被作为担保物的公允价值为1,156,679,660.00元。

截至2024年12月31日，其他债权投资账面价值较期初增加789.99%，主要原因是本期对地方政府债的投资增加。

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用长期应收款核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业

小计

小计
二、联营企业
江海汇鑫期货有限公司	139,482,529.14		-1,730,904.98		137,751,624.16
哈尔滨哈深私募基金管理有限公司	3,510,983.06		16,879.91		3,527,862.97
哈尔滨悦采科技有限公司	3,538,239.73		856,840.84		4,395,080.57
黑龙江新世纪能源有限公司*1	12,792,353.37				12,792,353.37	12,792,353.37
哈尔滨深哈私募基金合伙企业（有限合伙）	20,297,430.75		-206,206.27		20,091,224.48
小计	179,621,536.05		-1,063,390.50		178,558,145.55	12,792,353.37
合计	179,621,536.05		-1,063,390.50		178,558,145.55	12,792,353.37

*1本公司持有黑龙江新世纪能源有限公司45%的股权份额，截至2024年12月31日黑龙江新世纪能源有限公司正在进行清算过程中，清算结束后办理工商注销登记。

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增减变动					期末余额	本期确认的股利收入	累计计入其他综合收益的利得	累计计入其他综合收益的损失	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
		追加投资	减少投资	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	其他
中国民生银行股份有限公司	378,850,757.56			39,505,827.66			418,356,585.22	35,048,759.92	409,673,855.38		准备长期持有
方正证券股份有限公司	1,592,309,411.94			53,340,389.73			1,645,649,801.67	14,026,546.93	1,077,414,313.79		准备长期持有
伊春农村商业银行股份有限公司	14,000,000.00				6,000,000.00		8,000,000.00			11,500,000.00	准备长期持有
哈尔滨呼兰浦发村镇银行股份有限公司	2,050,000.00				200,000.00		1,850,000.00			3,150,000.00	准备长期持有
鸡东县银宝煤炭有限公司										5,000,000.00	准备长期持有
亿阳集团股份有限公司	21,709,146.75				3,050,683.66		18,658,463.09			84,629,158.83	准备长期持有
合计	2,008,919,316.25			92,846,217.39	9,250,683.66		2,092,514,849.98	49,075,306.85	1,487,088,169.17	104,279,158.83	/

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用20、投资性房地产投资性房地产计量模式

(1).采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	55,819,351.81			55,819,351.81
2.本期增加金额	1,756,009.09			1,756,009.09
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	1,756,009.09			1,756,009.09
（3）企业合并增加

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

4.期末余额	57,575,360.90		57,575,360.90
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	28,690,646.16		28,690,646.16
2.本期增加金额	2,522,724.02		2,522,724.02
（1）计提或摊销	1,596,170.76		1,596,170.76
（2）存货\固定资产\在建工程转入	926,553.26		926,553.26

3.本期减少金额

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

4.期末余额	31,213,370.18		31,213,370.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3、本期减少金额

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值
1.期末账面价值	26,361,990.72		26,361,990.72
2.期初账面价值	27,128,705.65		27,128,705.65

(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
房屋及建筑物	156,007.51	历史遗留问题

(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

21、固定资产项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	3,369,334,268.04	3,343,703,389.03
固定资产清理		10,969,568.74
合计	3,369,334,268.04	3,354,672,957.77

其他说明：

√适用□不适用

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	专用设备	通用设备	电子设备及其它设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	1,562,365,006.42		26,974,726.99	4,380,728,086.65	119,982,871.72	188,907,467.47	6,278,958,159.25
2.本期增加金额	29,157,765.85		5,833,551.98	250,222,175.83	16,936,829.59	10,969,474.88	313,119,798.13
（1）购置	5,019,740.61		4,658,034.03	5,798,238.51	3,160,035.02	10,636,676.75	29,272,724.92
（2）在建工程转入	3,754,574.96			231,104,105.26	10,740,386.88		245,599,067.10
（3）企业合并增加
（4）其他	20,383,450.28		1,175,517.95	13,319,832.06	3,036,407.69	332,798.13	38,248,006.11
3.本期减少金额	1,756,009.09		1,259,145.00	17,924,550.21		2,698,750.47	23,638,454.77
（1）处置或报废			1,259,145.00	17,924,550.21		1,674,093.13	20,857,788.34
（2）其他	1,756,009.09					1,024,657.34	2,780,666.43
4.期末余额	1,589,766,763.18		31,549,133.97	4,613,025,712.27	136,919,701.31	197,178,191.88	6,568,439,502.61
二、累计折旧
1.期初余额	507,331,937.88		20,440,928.67	2,186,180,038.92	74,900,328.25	146,354,850.89	2,935,208,084.61
2.本期增加金额	42,352,923.19		2,393,439.91	208,095,198.23	8,267,050.66	10,802,301.30	271,910,913.29
（1）计提	40,024,436.53		1,309,550.01	198,518,725.46	5,804,695.77	10,486,616.98	256,144,024.75
（2）其他	2,328,486.66		1,083,889.90	9,576,472.77	2,462,354.89	315,684.32	15,766,888.54
3.本期减少金额	926,553.26		1,221,370.65	16,934,768.06		1,595,052.92	20,677,744.89
（1）处置或报废	-		1,221,370.65	16,934,768.06		1,595,052.92	19,751,191.63
（2）其他	926,553.26						926,553.26
4.期末余额	548,758,307.81		21,612,997.93	2,377,340,469.09	83,167,378.91	155,562,099.27	3,186,441,253.01
三、减值准备
1.期初余额						46,685.61	46,685.61
2.本期增加金额	11,832,999.22		91,628.05	368,195.12	308,943.34	15,530.22	12,617,295.95
（1）计提	11,832,999.22		91,628.05	368,195.12	308,943.34	15,530.22	12,617,295.95
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	11,832,999.22		91,628.05	368,195.12	308,943.34	62,215.83	12,663,981.56
四、账面价值
1.期末账面价值	1,029,175,456.15		9,844,507.99	2,235,317,048.06	53,443,379.06	41,553,876.78	3,369,334,268.04

2.期初账面价值

1,055,033,068.54

6,533,798.32

2,194,548,047.73

45,082,543.47

42,505,930.97

3,343,703,389.03

(2).暂时闲置的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋建筑物	11,099,990.90	4,084,264.43	5,954,722.16	1,061,004.31
设备	15,221,131.55	11,458,630.58	677,138.46	3,085,362.51
运输设备及其他	1,508,316.08	1,399,574.22	107,158.27	1,583.59
合计	27,829,438.53	16,942,469.23	6,739,018.89	4,147,950.41

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	373,383,783.04	历史遗留问题或正在办理过户中

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用固定资产清理

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
房屋及建筑物		5,954,722.16
专用设备		4,260,009.05
通用设备		646,095.67
运输设备		91,628.05
电子设备及其他设备		17,113.81
合计		10,969,568.74

其他说明：

22、在建工程项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	203,250,077.33	25,547,167.99

工程物资	13,148,967.23	12,497,802.71
合计	216,399,044.56	38,044,970.70

其他说明：

√适用□不适用截至2024年12月31日，在建工程账面价值较期初增加695.59%，其主要原因是本期对热电厂热源技改项目-3*168MW循环流化床热水锅炉项目投入金额较大。在建工程

(1).在建工程情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
热电厂热源技改项目-3*168MW循环流化床热水锅炉项目	184,918,982.79		184,918,982.79	3,315,302.80		3,315,302.80
哈投集团20年供热老旧管网改造（以前年度开工）				10,820,701.49		10,820,701.49
哈投热电厂改造项目—配套储煤等附属设施项目	5,378,570.04		5,378,570.04
哈尔滨市中东部城区集中供热整合华尔热电厂工程	21,418,339.70	21,418,339.70		27,496,022.88	21,418,339.70	6,077,683.18
其他项目	12,952,524.50		12,952,524.50	5,333,480.52		5,333,480.52
合计	224,668,417.03	21,418,339.70	203,250,077.33	46,965,507.69	21,418,339.70	25,547,167.99

(2).重要在建工程项目本期变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
2024年供热老旧管网改造工程	28,650,000.00		28,649,829.35	28,649,829.35			100.00	已完工				自筹
2024年房屋修缮工程	1,400,000.00		1,408,400.31	1,408,400.31			100.60	已完工				自筹
2024年换热站改造工程	3,480,000.00		3,482,536.30	3,482,536.30			100.07	已完工				自筹
2024年管网及换热站新建工程	15,266,600.00		14,166,095.47	14,166,095.47			92.79	已完工				自筹
2*220t/h+1*80MW热电机组替代超期服役机组建设项目待摊费用	8,000,000.00	1,233,748.65			1,233,748.65		15.42	已完工				自筹
热电厂发电机组延寿项目	59,350,000.00		12,904,357.57	12,904,357.57			21.74	已完工	554,000.00	554,000.00		自筹
热电厂1号发电机组延寿项目	8,850,000.00		3,233,381.82			3,233,381.82	36.54	施工				自筹

								中
哈投热电3*168MW循环流化床热水锅炉电源供给系统改造项目	8,400,000.00		2,972,832.09			2,972,832.09	35.39	施工中			自筹
2024年哈投热电厂锅炉车间烟道改造及新建项目	4,200,000.00		4,781,711.96	4,781,711.96			113.85	已完工			自筹
热电厂热源技改项目-3*168MW循环流化床热水锅炉项目	488,480,000.00	3,315,302.80	181,603,679.99			184,918,982.79	37.86	施工中			自筹
一分厂10kv备用电源增容项目	4,650,000.00	1,419,399.32	779,587.16			2,198,986.48	47.29	施工中			自筹
哈投热电厂改造项目—配套储煤等附属设施项目	244,940,000.00		5,378,570.04			5,378,570.04	2.20	施工中			自筹
哈尔滨市中东部城区集中供热整合华尔热电厂工程	1,771,500,000.00	27,496,022.88			6,077,683.18	21,418,339.70	1.55	已停建	988,300.00		自筹
哈尔滨太平供热有限责任公司2023年新建管网及联网、跟建项目	5,180,000.00		1,280,067.95	1,280,067.95			24.71	已完工			自筹
哈尔滨市哈投集团智慧供热项目-太平供热2023年智慧供热二级网改造	3,866,300.00	762,069.79	2,727,071.72	3,489,141.51			90.25	已完工			自筹
哈尔滨太平供热有限责任公司露天煤场环保改造项目	40,967,100.00	1,597,581.93	35,219,424.97	36,817,006.90			89.87	已完工			自筹
哈尔滨太平供热有限责任公司热源、热网技术改造项目	13,420,000.00		13,272,324.99	4,631,441.51	8,640,883.48		98.90	已完工			自筹
太平供热公司2024年新建供热	60,000,000.00		33,527,726.50	33,527,726.50			55.88	已完			自筹

管网工程项目								工
中润移交三供一业桦树区域管网及供热设施改造工程	2,105,000.00		2,284,517.53		2,284,517.53		108.53	已完工		自筹
哈尔滨太平供热有限责任公司2024年厂区消防改造工程	5,000,000.00		3,741,626.84	3,741,626.84			74.83	已完工		自筹
哈尔滨太平供热有限责任公司2024年供热老旧管网改造项目	38,000,000.00		29,267,457.79	29,267,457.79			77.02	已完工		自筹
哈投集团20年供热老旧管网改造（以前年度开工）	23,620,000.00	10,820,701.49		10,820,701.49			45.81	已完工		自筹
热源能效提升改造项目（本期新开工）	19,970,000.00		10,264,187.22	10,264,187.22			51.40	已完工		自筹+借款
2024年老旧管网改造项目	34,800,000.00		30,533,954.68	30,533,954.68			87.74	已完工		自筹+补贴资金
智慧供热平台投资项目	70,324,100.00		1,539,138.36	1,539,138.36			2.19	已完工		自筹
黑岁宝综合运营部节水节热改造工程项目施工	3,500,000.00		2,247,706.42			2,247,706.42	64.22	施工中		自筹
黑岁宝综合运营部供热管道和设备保温完善工程项目施工	2,700,000.00		2,299,617.69			2,299,617.69	85.17	施工中		自筹

合计

2,970,619,100.00

46,644,826.86

427,565,804.72

231,305,381.71

18,236,832.84

224,668,417.03

/

/

1,542,300.00

554,000.00

/

/

(3).本期计提在建工程减值准备情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	计提原因
哈尔滨市中东部城区集中供热整合华尔热电厂工程	21,418,339.70			21,418,339.70	工程已停建
合计	21,418,339.70			21,418,339.70	/

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用工程物资

(5).工程物资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程用材料	7,644,758.78		7,644,758.78	5,790,752.01		5,790,752.01
尚未安装的设备	5,504,208.45		5,504,208.45	6,707,050.70		6,707,050.70
合计	13,148,967.23		13,148,967.23	12,497,802.71		12,497,802.71

其他说明：

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明：

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	114,897,347.99	114,897,347.99
2.本期增加金额	9,191,045.89	9,191,045.89
（1）租赁	9,191,045.89	9,191,045.89
3.本期减少金额	2,730,390.81	2,730,390.81
（1）其他减少	2,730,390.81	2,730,390.81
4.期末余额	121,358,003.07	121,358,003.07
二、累计折旧
1.期初余额	53,896,461.15	53,896,461.15
2.本期增加金额	27,122,818.21	27,122,818.21
(1)计提	27,122,818.21	27,122,818.21
3.本期减少金额	1,914,040.10	1,914,040.10

(1)其他减少	1,914,040.10	1,914,040.10
4.期末余额	79,105,239.26	79,105,239.26
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	42,252,763.81	42,252,763.81
2.期初账面价值	61,000,886.84	61,000,886.84

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明：

2024年度使用权资产计提的折旧金额为27,122,818.21元，其中计入管理费用的折旧费用为27,122,818.21元。

截至2024年12月31日，使用权资产账面价值较期初减少30.73%，主要原因是本期计提折旧金额大于新增租赁金额。

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件	交易席位费	排污权	合计
一、账面原值
1.期初余额	273,072,636.40			295,456,917.05	10,068,998.10	915,620.10	579,514,171.65
2.本期增加金额				24,147,196.71			24,147,196.71
(1)购置				24,147,196.71			24,147,196.71
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额				1,649,368.25			1,649,368.25
(1)处置				1,649,368.25			1,649,368.25
4.期末余额	273,072,636.40			317,954,745.51	10,068,998.10	915,620.10	602,012,000.11
二、累计摊销
1.期初余额	60,822,465.69			165,038,954.32		298,266.58	226,159,686.59
2.本期增加金额	6,143,927.16			26,013,578.85		91,562.12	32,249,068.13
（1）计提	6,143,927.16			26,013,578.85		91,562.12	32,249,068.13
3.本期减少金额				861,756.44			861,756.44

(1)处置			861,756.44			861,756.44
4.期末余额	66,966,392.85		190,190,776.73		389,828.70	257,546,998.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	206,106,243.55		127,763,968.78	10,068,998.10	525,791.40	344,465,001.83
2.期初账面价值	212,250,170.71		130,417,962.73	10,068,998.10	617,353.52	353,354,485.06

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是0.00

(2).确认为无形资产的数据资源

□适用√不适用

(3).未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
原松纺电站土地使用权	20,621,178.07	土地使用权证书正在办理中

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
重组商誉	4,311,610.00					4,311,610.00
合计	4,311,610.00					4,311,610.00

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
房屋装修费	12,398,484.69	1,760,106.81	2,982,572.69		11,176,018.81
车位使用费	29,817,778.10	600,300.00	871,301.01		29,546,777.09
智慧供热	12,961,010.80		793,531.32		12,167,479.48
燃气配套费	4,941,333.30		768,000.00		4,173,333.30
其他	877,558.24	63,136.61	538,855.84		401,839.01
合计	60,996,165.13	2,423,543.42	5,954,260.86		57,465,447.69

其他说明：

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	2,000,541,097.67	500,135,274.52	1,852,524,712.23	463,131,178.11
内部交易未实现利润
可抵扣亏损	141,524,760.08	35,381,190.00	129,932,059.69	32,483,014.92
应付职工薪酬	129,561,895.08	32,390,473.77	172,099,427.89	43,034,092.47
公允价值变动	468,139,139.66	117,034,784.93	730,713,371.67	182,678,342.92
租赁负债	36,158,652.58	9,039,663.16	54,810,979.16	13,702,744.78
未支付费用	108,327,984.22	27,081,996.05	79,821,012.73	19,955,253.18
合计	2,884,253,529.29	721,063,382.43	3,019,901,563.37	754,984,626.38

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
公允价值变动	1,544,097,854.33	386,024,463.59	1,409,568,664.95	352,392,166.24
使用权资产	42,252,763.81	10,563,190.92	61,000,886.84	15,250,221.75
合计	1,586,350,618.14	396,587,654.51	1,470,569,551.79	367,642,387.99

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	9,039,663.16	712,023,719.27	27,620,603.57	727,364,022.81
递延所得税负债	9,039,663.16	387,547,991.35	27,620,603.57	340,021,784.42

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	391,976,452.36	279,436,872.01
合计	391,976,452.36	279,436,872.01

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年度	-	2,458,717.44
2025年度	2,074,204.63	2,074,204.63
2026年度	27,726,553.84	27,726,553.84
2027年度	145,238,360.57	145,238,360.57
2028年度	101,939,035.53	101,939,035.53
2029年度	114,998,297.79	-
合计	391,976,452.36	279,436,872.01	/

其他说明：

□适用√不适用30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付购建长期资产的款项	44,442,871.84		44,442,871.84	28,060,249.03		28,060,249.03
抵债资产*1	129,791,371.86		129,791,371.86	130,467,545.86		130,467,545.86
合计	174,234,243.70		174,234,243.70	158,527,794.89		158,527,794.89

其他说明：

*1抵债资产为控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司以抵债形式收回销售水泥款以及采暖费而收到的商品房。

项目	期末余额	其中：减值准备	本期转回减值准备
商品房	129,791,371.86	-	-

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	156,241.00	156,241.00	冻结	冻结款项	16,435,292.09	16,435,292.09	冻结	冻结款项
应收票据
存货
其中：数据资源
固定资产	419,448,542.06	205,609,350.44	抵押	抵押给银行	368,177,092.89	196,915,701.39	抵押	抵押给银行
无形资产	8,253,277.52	5,847,286.72	抵押	抵押给银行
其中：数据资源
交易性金融资产	9,546,008,452.19	9,546,008,452.19		详见附注2	10,818,537,963.21	10,818,537,963.21
其他债权投资	1,156,679,660.00	1,156,679,660.00		详见附注15
合计	11,130,546,172.77	10,914,300,990.35	/	/	11,203,150,348.19	11,031,888,956.69	/	/

其他说明：

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款		101,200,000.00
抵押借款
保证借款	723,150,000.00	617,178,176.21
信用借款	255,296,355.00
应付短期融资款	501,000,000.00	363,850,000.00
未到期应付利息	1,653,431.95	7,903,253.55
合计	1,481,099,786.95	1,090,131,429.76

短期借款分类的说明：

截至2024年12月31日，短期借款余额较期初增加35.86%，其主要原因是本期发行的短期融资券在期末未到期的规模增加以及向金融机构融资借款增加。

1应付短期融资款应付短期融资款全部为收益凭证，明细列示如下：

债券名称-	面值（元）	起息日期	债券期限	发行金额	票面利率/%	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
收益凭证（惠盈476号）	1.00	2023/1/5	364.00	20,000,000.00	3.60	20,000,000.00		20,000,000.00
收益凭证（惠盈477号）	1.00	2023/1/5	364.00	1,330,000.00	3.70	1,330,000.00		1,330,000.00
收益凭证（惠盈480号）	1.00	2023/1/6	363.00	11,200,000.00	3.60	11,200,000.00		11,200,000.00
收益凭证（惠盈481号）	1.00	2023/1/6	363.00	1,560,000.00	3.70	1,560,000.00		1,560,000.00
收益凭证（惠盈484号）	1.00	2023/1/6	363.00	5,000,000.00	3.60	5,000,000.00		5,000,000.00
收益凭证（惠盈487号）	1.00	2023/1/10	365.00	5,690,000.00	3.60	5,690,000.00		5,690,000.00
收益凭证（惠盈489号）	1.00	2023/1/11	365.00	3,110,000.00	3.70	3,110,000.00		3,110,000.00
收益凭证（惠盈485号）	1.00	2023/1/11	365.00	6,500,000.00	3.70	6,500,000.00		6,500,000.00
收益凭证（惠盈494号）	1.00	2023/1/11	365.00	10,980,000.00	3.70	10,980,000.00		10,980,000.00
收益凭证（惠盈491号）	1.00	2023/1/12	364.00	12,170,000.00	3.60	12,170,000.00		12,170,000.00
收益凭证（惠盈497号）	1.00	2023/1/17	365.00	6,460,000.00	3.70	6,460,000.00		6,460,000.00
收益凭证（惠盈500号）	1.00	2023/1/18	365.00	32,290,000.00	3.70	32,290,000.00		32,290,000.00
收益凭证（惠盈504号）	1.00	2023/1/31	365.00	5,000,000.00	3.60	5,000,000.00		5,000,000.00
收益凭证（惠盈506号）	1.00	2023/2/1	365.00	1,960,000.00	3.70	1,960,000.00		1,960,000.00
收益凭证（惠盈508号）	1.00	2023/2/2	364.00	9,580,000.00	3.60	9,580,000.00		9,580,000.00
收益凭证（惠盈510号）	1.00	2023/2/3	363.00	2,580,000.00	3.70	2,580,000.00		2,580,000.00
收益凭证（惠盈513号）	1.00	2023/2/7	365.00	10,310,000.00	3.70	10,310,000.00		10,310,000.00
收益凭证（惠盈514号）	1.00	2023/2/7	365.00	2,670,000.00	3.70	2,670,000.00		2,670,000.00
收益凭证（惠盈516号）	1.00	2023/2/8	365.00	7,000,000.00	3.60	7,000,000.00		7,000,000.00
收益凭证（惠盈518号）	1.00	2023/2/15	357.00	1,960,000.00	3.70	1,960,000.00		1,960,000.00
收益凭证（惠盈520号）	1.00	2023/2/21	365.00	2,000,000.00	3.70	2,000,000.00		2,000,000.00
收益凭证（惠盈521号）	1.00	2023/3/1	365.00	9,500,000.00	3.70	9,500,000.00		9,500,000.00
收益凭证（惠盈579号）	1.00	2023/9/26	366.00	9,980,000.00	2.80	9,980,000.00		9,980,000.00
收益凭证（惠盈587号（机构版））	1.00	2023/9/26	335.00	100,000,000.00	2.80	100,000,000.00		100,000,000.00
收益凭证（惠盈590号（新客专享））	1.00	2023/9/26	366.00	1,150,000.00	2.90	1,150,000.00		1,150,000.00
收益凭证（惠盈582号）	1.00	2023/9/27	365.00	9,980,000.00	2.80	9,980,000.00		9,980,000.00
收益凭证（惠盈593号（新客专享））	1.00	2023/9/27	365.00	2,770,000.00	2.90	2,770,000.00		2,770,000.00
收益凭证（惠盈577号）	1.00	2023/9/28	364.00	9,860,000.00	2.80	9,860,000.00		9,860,000.00
收益凭证（惠盈596号（新客专享））	1.00	2023/9/28	364.00	740,000.00	2.90	740,000.00		740,000.00
收益凭证（惠盈599号（新客专享））	1.00	2023/10/11	365.00	840,000.00	2.90	840,000.00		840,000.00

收益凭证（惠盈585号）	1.00	2023/10/11	365.00	10,000,000.00	2.80	10,000,000.00		10,000,000.00
收益凭证（惠盈602号（新客专享））	1.00	2023/10/18	365.00	350,000.00	2.90	350,000.00		350,000.00
收益凭证（惠盈607号）	1.00	2023/10/18	365.00	9,790,000.00	2.80	9,790,000.00		9,790,000.00
收益凭证（惠盈612号（新客专享））	1.00	2023/10/24	365.00	10,000,000.00	2.90	10,000,000.00		10,000,000.00
收益凭证（惠盈605号（新客专享））	1.00	2023/10/25	365.00	520,000.00	2.90	520,000.00		520,000.00
收益凭证（惠盈621号）	1.00	2023/10/25	365.00	9,990,000.00	2.80	9,990,000.00		9,990,000.00
收益凭证（惠盈641号(北京)）	1.00	2023/11/30	364.00	15,110,000.00	3.00	15,110,000.00		15,110,000.00
收益凭证（惠盈642号(北京)）	1.00	2023/12/6	365.00	3,920,000.00	3.00	3,920,000.00		3,920,000.00
收益凭证（惠盈682号（新客专享））	1.00	2024/6/25	14.00	1,850,000.00	6.00		1,850,000.00	1,850,000.00
收益凭证（惠盈683号（新客专享））	1.00	2024/6/26	14.00	750,000.00	6.00		750,000.00	750,000.00
收益凭证（惠盈684号（新客专享））	1.00	2024/6/27	14.00	400,000.00	6.00		400,000.00	400,000.00
收益凭证（惠盈686号（新客专享））	1.00	2024/6/28	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00
收益凭证（惠盈687号（新客专享））	1.00	2024/7/1	14.00	600,000.00	6.00		600,000.00	600,000.00
收益凭证（惠盈688号（新客专享））	1.00	2024/7/2	14.00	1,000,000.00	6.00		1,000,000.00	1,000,000.00
收益凭证（惠盈689号（新客专享））	1.00	2024/7/3	14.00	300,000.00	6.00		300,000.00	300,000.00
收益凭证（惠盈696号（新客专享））	1.00	2024/7/5	14.00	500,000.00	6.00		500,000.00	500,000.00
收益凭证（惠盈697号（新客专享）））	1.00	2024/7/8	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00
收益凭证（惠盈698号（新客专享））	1.00	2024/7/9	14.00	650,000.00	6.00		650,000.00	650,000.00
收益凭证（惠盈699号（新客专享））	1.00	2024/7/10	14.00	450,000.00	6.00		450,000.00	450,000.00
收益凭证（惠盈700号（新客专享））	1.00	2024/7/11	14.00	450,000.00	6.00		450,000.00	450,000.00
收益凭证（惠盈701号（新客专享））	1.00	2024/7/12	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈702号（新客专享））	1.00	2024/7/15	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈703号（新客专享））	1.00	2024/7/16	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈704号（新客专享））	1.00	2024/7/17	14.00	550,000.00	6.00		550,000.00	550,000.00
收益凭证（惠盈705号（新客专享））	1.00	2024/7/18	14.00	700,000.00	6.00		700,000.00	700,000.00
收益凭证（惠盈706号（新客专享））	1.00	2024/7/19	14.00	700,000.00	6.00		700,000.00	700,000.00
收益凭证（惠盈707号（新客专享））	1.00	2024/7/22	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈708号（新客专享））	1.00	2024/7/23	14.00	150,000.00	6.00		150,000.00	150,000.00
收益凭证（惠盈709号（新客专享））	1.00	2024/7/24	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00
收益凭证（惠盈710号（新客专享））	1.00	2024/7/25	14.00	400,000.00	6.00		400,000.00	400,000.00
收益凭证（惠盈711号（新客专享））	1.00	2024/7/26	14.00	400,000.00	6.00		400,000.00	400,000.00
收益凭证（惠盈712号（新客专享））	1.00	2024/7/29	14.00	300,000.00	6.00		300,000.00	300,000.00
收益凭证（惠盈713号（新客专享））	1.00	2024/7/30	14.00	100,000.00	6.00		100,000.00	100,000.00
收益凭证（惠盈714号（新客专享））	1.00	2024/7/31	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈715号（新客专享））	1.00	2024/8/1	14.00	250,000.00	6.00		250,000.00	250,000.00

收益凭证（惠盈716号（新客专享））	1.00	2024/8/2	14.00	250,000.00	6.00		250,000.00	250,000.00
收益凭证（惠盈717号（新客专享））	1.00	2024/8/5	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈718号（新客专享））	1.00	2024/8/6	14.00	300,000.00	6.00		300,000.00	300,000.00
收益凭证（惠盈719号（新客专享））	1.00	2024/8/7	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00
收益凭证（惠盈720号（新客专享））	1.00	2024/8/8	14.00	550,000.00	6.00		550,000.00	550,000.00
收益凭证（惠盈721号（新客专享））	1.00	2024/8/9	14.00	150,000.00	6.00		150,000.00	150,000.00
收益凭证（惠盈722号（新客专享））	1.00	2024/8/12	14.00	500,000.00	6.00		500,000.00	500,000.00
收益凭证（惠盈727号（新客专享））	1.00	2024/8/13	14.00	150,000.00	6.00		150,000.00	150,000.00
收益凭证（惠盈729号（新客专享））	1.00	2024/8/15	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00
收益凭证（惠盈730号（新客专享））	1.00	2024/8/16	14.00	300,000.00	6.00		300,000.00	300,000.00
收益凭证（惠盈731号（新客专享））	1.00	2024/8/19	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈732号（新客专享））	1.00	2024/8/20	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00
收益凭证（惠盈733号（新客专享））	1.00	2024/8/21	14.00	250,000.00	6.00		250,000.00	250,000.00
收益凭证（惠盈734号（新客专享））	1.00	2024/8/22	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00
收益凭证（惠盈735号（新客专享））	1.00	2024/8/23	14.00	550,000.00	6.00		550,000.00	550,000.00
收益凭证（惠盈736号（新客专享））	1.00	2024/8/26	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈737号（新客专享））	1.00	2024/8/27	14.00	50,000.00	6.00		50,000.00	50,000.00
收益凭证（惠盈738号（新客专享））	1.00	2024/8/28	14.00	150,000.00	6.00		150,000.00	150,000.00
收益凭证（惠盈739号（新客专享））	1.00	2024/8/29	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00
收益凭证（惠盈740号（新客专享））	1.00	2024/8/30	14.00	50,000.00	6.00		50,000.00	50,000.00
收益凭证（惠盈741号（新客专享））	1.00	2024/9/2	14.00	100,000.00	6.00		100,000.00	100,000.00
收益凭证（惠盈747号（新客专享））	1.00	2024/9/3	14.00	50,000.00	6.00		50,000.00	50,000.00
收益凭证（惠盈748号（新客专享））	1.00	2024/9/4	14.00	600,000.00	6.00		600,000.00	600,000.00
收益凭证（惠盈749号（新客专享））	1.00	2024/9/5	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈750号（新客专享））	1.00	2024/9/6	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈751号（新客专享））	1.00	2024/9/9	14.00	550,000.00	6.00		550,000.00	550,000.00
收益凭证（惠盈752号（新客专享））	1.00	2024/9/10	14.00	250,000.00	6.00		250,000.00	250,000.00
收益凭证（惠盈753（新客专享））	1.00	2024/9/11	14.00	650,000.00	6.00		650,000.00	650,000.00
收益凭证（惠盈754号（新客专享））	1.00	2024/9/12	14.00	450,000.00	6.00		450,000.00	450,000.00
收益凭证（惠盈755号（新客专享））	1.00	2024/9/13	14.00	400,000.00	6.00		400,000.00	400,000.00
收益凭证（惠盈756号（新客专享））	1.00	2024/9/18	14.00	150,000.00	6.00		150,000.00	150,000.00
收益凭证（惠盈757号（新客专享））	1.00	2024/9/19	14.00	700,000.00	6.00		700,000.00	700,000.00
收益凭证（惠盈758号（新客专享））	1.00	2024/9/20	14.00	250,000.00	6.00		250,000.00	250,000.00
收益凭证（惠盈759号（新客专享））	1.00	2024/9/23	14.00	600,000.00	6.00		600,000.00	600,000.00
收益凭证（惠盈760号（新客专享））	1.00	2024/9/24	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈761号（新客专享））	1.00	2024/9/25	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00

收益凭证（惠盈762号（新客专享））	1.00	2024/9/26	14.00	400,000.00	6.00		400,000.00	400,000.00
收益凭证（惠盈763号（新客专享））	1.00	2024/9/27	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00
收益凭证（惠盈764号（新客专享））	1.00	2024/9/30	14.00	150,000.00	6.00		150,000.00	150,000.00
收益凭证（惠盈765号（新客专享））	1.00	2024/10/8	14.00	300,000.00	6.00		300,000.00	300,000.00
收益凭证（惠盈766号（新客专享））	1.00	2024/10/9	14.00	150,000.00	6.00		150,000.00	150,000.00
收益凭证（惠盈767号（新客专享））	1.00	2024/10/10	14.00	400,000.00	6.00		400,000.00	400,000.00
收益凭证（惠盈768号（新客专享））	1.00	2024/10/11	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈769号（新客专享））	1.00	2024/10/14	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00
收益凭证（惠盈777号（新客专享））	1.00	2024/10/15	14.00	200,000.00	6.00		200,000.00	200,000.00
收益凭证（惠盈778号（新客专享））	1.00	2024/10/16	14.00	300,000.00	6.00		300,000.00	300,000.00
收益凭证（惠盈779号（新客专享））	1.00	2024/10/17	14.00	100,000.00	6.00		100,000.00	100,000.00
收益凭证（惠盈780号（新客专享））	1.00	2024/10/18	14.00	300,000.00	6.00		300,000.00	300,000.00
收益凭证（惠盈781号（新客专享））	1.00	2024/10/21	14.00	150,000.00	6.00		150,000.00	150,000.00
收益凭证（惠盈782号（新客专享））	1.00	2024/10/22	14.00	250,000.00	6.00		250,000.00	250,000.00
收益凭证（惠盈783号（新客专享））	1.00	2024/10/23	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00
收益凭证（惠盈785号（新客专享））	1.00	2024/10/25	14.00	350,000.00	6.00		350,000.00	350,000.00
收益凭证（惠盈786号（新客专享））	1.00	2024/10/28	14.00	150,000.00	6.00		150,000.00	150,000.00
收益凭证（惠盈798号）	1.00	2024/11/21	365.00	1,000,000.00	2.40		1,000,000.00		1,000,000.00
短期融资券（24江海证券CP001）	100.00	2024/12/11	365.00	500,000,000.00	2.50		500,000,000.00		500,000,000.00
加：未到期应付利息						7,122,464.42	5,109,564.11	11,510,154.56	721,873.97
合计						370,972,464.42	534,409,564.11	403,660,154.56	501,721,873.97

上期发行的短期收益凭证本期已全部到期。

*拆入资金

项目	2024年12月31日	2023年12月31日
银行拆入资金	670,215,158.35	750,356,347.21
转融通拆入资金	3,055,177,527.78	1,915,376,402.79
合计	3,725,392,686.13	2,665,732,750.00

本公司转融通拆入资金的剩余期限及利率如下表所示：

项目	2024年12月31日	利率区间
1个月以内	646,295,666.67	2.21%-3.98%
1至3个月	1,106,826,222.23	1.99%-2.38%
3至12个月	1,302,055,638.88	1.88%-2.55%
合计	3,055,177,527.78

截至2024年12月31日，拆入资金期末余额较期初余额增加39.75%，主要原因是公司本期转融通拆入资金业务规模大幅度增加。

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	6,517,001.11
银行承兑汇票
合计	6,517,001.11

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

截至2024年12月31日，应付票据余额较期初大幅度增加，主要原因是公司本期开具商业承兑汇票增加。

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	204,097,722.88	179,347,376.02
应付工程款	428,192,565.32	327,453,121.93
应付设备及软件款	52,113,818.98	40,004,436.89
应付在途清算款	33,619,957.49	36,290,205.93
其他	26,058,285.61	54,829,193.95
合计	744,082,350.28	637,924,334.72

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
黑龙江四海通市政工程有限公司	36,652,474.58	尚未结算
黑龙江迅腾建设工程有限公司	25,711,973.47	尚未结算
辽宁同筑环保设施运营有限公司	21,108,162.78	尚未结算
黑龙江洋旗建筑工程有限公司	20,780,897.56	尚未结算
哈尔滨市阿城区水资源管理办公室	18,712,836.71	尚未结算
黑龙江秉道建设有限公司	8,624,492.89	尚未结算
黑龙江晨邦建设有限公司	8,594,226.06	尚未结算
建龙阿城钢铁有限公司	8,045,002.52	尚未结算
黑龙江省建筑安装集团有限公司	8,002,802.75	尚未结算
黑龙江省中能控制工程股份有限公司	7,777,525.80	尚未结算
黑龙江省水利水电集团第二工程有限公司	7,495,329.82	尚未结算
黑龙江峰泉建设集团有限公司	7,399,314.35	尚未结算
黑龙江省福圣建筑安装有限公司	6,140,229.20	尚未结算
哈尔滨泰利市政公用建筑工程有限公司	5,928,251.88	尚未结算
中铁城建集团第三工程有限公司	5,598,410.53	尚未结算
哈尔滨市大良建筑工程有限公司	5,578,151.20	尚未结算
合计	202,150,082.10

其他说明：

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收下一年度供暖费	692,613,728.15	696,005,157.97
预收转让商品款	9,826,915.77	12,560,841.74
其他	736,339.96	736,890.42
合计	703,176,983.88	709,302,890.13

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明：

√适用□不适用*卖出回购金融资产

1.按业务类别

项目	期末余额	期初余额
质押式卖出回购	8,299,414,533.39	8,221,991,521.45

2.按金融资产种类

项目	2024年12月31日	2023年12月31日
债券	7,955,216,433.10	8,221,991,521.45
其他	344,198,100.29	-

合计

8,299,414,533.39

8,221,991,521.45

3.担保物信息

项目名称	期末公允价值
债券	8,887,888,352.30
其他	341,542,036.34

*代理买卖证券款

项目	期末余额	期初余额
普通经纪业务
其中：个人	7,379,276,140.16	5,021,310,427.03
机构	483,804,967.07	326,849,547.16
小计	7,863,081,107.23	5,348,159,974.19
信用业务
其中：个人	608,185,770.70	297,763,379.16
机构	66,417,817.91	45,067,697.91
小计	674,603,588.61	342,831,077.07
合计	8,537,684,695.84	5,690,991,051.26

截至2024年12月31日，代理买卖证券款余额较期初余额增加50.02%，主要原因是本期末公司普通经纪业务及信用业务代理买卖证券款规模均大幅增加。

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	124,214,182.62	863,789,522.35	789,579,563.43	198,424,141.54
二、离职后福利-设定提存计划	681,670.72	83,851,008.43	84,604,034.35	-71,355.20
三、辞退福利		1,116,666.87	1,116,666.87
四、一年内到期的其他福利	5,325,845.77	4,671,130.08	5,325,845.77	4,671,130.08
合计	130,221,699.11	953,428,327.73	880,626,110.42	203,023,916.42

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	83,509,952.93	650,234,396.05	581,269,859.11	152,474,489.87
二、职工福利费	-	17,450,148.96	17,450,148.96	-
三、社会保险费	7,555.10	56,213,002.87	56,225,394.49	-4,836.52
其中：医疗保险费	5,046.67	48,948,884.77	48,958,768.26	-4,836.82
补充医疗保险	-	3,625,308.00	3,625,308.00	-
工伤保险费	2,508.43	2,512,486.27	2,514,994.40	0.30
生育保险费	-	1,126,323.83	1,126,323.83	-
劳动保险费
四、住房公积金	11,839,470.95	64,707,445.62	67,505,600.49	9,041,316.08

五、工会经费和职工教育经费	4,304,582.58	14,139,439.37	10,872,025.65	7,571,996.30
六、短期带薪缺勤	-	-	-	-
七、短期利润分享计划	24,475,625.68	37,269,347.46	32,530,750.47	29,214,222.67
八、其他短期薪酬	76,995.38	23,775,742.02	23,725,784.26	126,953.14
合计	124,214,182.62	863,789,522.35	789,579,563.43	198,424,141.54

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	668,785.40	79,987,083.39	80,723,382.27	-67,513.48
2、失业保险费	12,885.32	2,913,074.71	2,929,801.75	-3,841.72
3、企业年金缴费	-	950,850.33	950,850.33	-
合计	681,670.72	83,851,008.43	84,604,034.35	-71,355.20

其他说明：

√适用□不适用

截至2024年12月31日，应付职工薪酬余额较期初余额增加55.91%，其主要原因是期末应付的工资、奖金等较期初增加。40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	8,787,187.50	14,890,369.91
企业所得税	19,745.77	125,095.22
个人所得税	3,671,581.03	3,150,394.90
城市维护建设税	465,734.23	828,420.92
房产税	937,361.27	945,500.30
教育费附加	333,139.26	591,322.53
其他	698,165.48	724,845.49
合计	14,912,914.54	21,255,949.27

其他说明：

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利

其他应付款	118,502,712.95	195,487,167.80
合计	118,502,712.95	195,487,167.80

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用逾期的重要应付利息：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

□适用√不适用

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
押金及保证金	5,134,637.07	4,040,400.74
关联方资金	2,682,922.90	64,463,002.90
代收款	13,791,676.44	11,116,649.49
非金融机构借款	60,670,895.37	61,496,683.27
往来款	23,264,011.18	42,601,430.85
未付费用款	10,014,442.68	4,895,117.30
暂存款	22,239.40	4,836,748.69
其他	2,921,887.91	2,037,134.56
合计	118,502,712.95	195,487,167.80

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
哈尔滨阿城市热电厂	42,313,760.37	借款，逐年清偿
哈尔滨阿城众合投资有限公司	2,682,922.9	历史遗留问题
伊春市证旺贸易有限责任公司	1,217,612.39	暂时未支付
合计	46,214,295.66	/

其他说明：

√适用□不适用

截至2024年12月31日，其他应付款余额较期初余额减少39.38%，主要原因是本期应付关联方资金减少。

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	142,442,057.86	288,225,912.43
1年内到期的应付债券	3,093,339,016.95	1,548,540,850.16
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债	21,928,351.77	24,583,762.18
合计	3,257,709,426.58	1,861,350,524.77

其他说明：

截至2024年12月31日，一年内到期的非流动负债余额较期初增加75.02%，主要原因是本期一年内到期的应付债券大幅度增加。

44、其他流动负债其他流动负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
暂估销项税	4,107,385.35	1,862,078.08
合计	4,107,385.35	1,862,078.08

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用其他说明：

√适用□不适用

截至2024年12月31日，其他流动负债余额较期初余额增加120.58%，其主要原因是暂估销项税增加。

45、长期借款

(1).长期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款	7,610,000.00	16,310,000.00
抵押借款	154,200,000.00	-
保证借款	246,087,984.09	366,403,566.75
信用借款	83,714,991.13	276,212,242.84
未到期应付利息	1,457,787.90	1,684,241.86
减：一年内到期的长期借款	-142,442,057.86	-288,225,912.43
合计	350,628,705.26	372,384,139.02

长期借款分类的说明：

其他说明：

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
公司债	2,469,115,811.38	2,467,961,408.98
长期收益凭证	2,377,405,476.61	2,989,633,928.32
减：一年内到期的应付债券	-3,093,339,016.95	-1,548,540,850.16
合计	1,753,182,271.04	3,909,054,487.14

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

债券名称	面值（元）	票面利率（%）	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	期末余额	是否违约
22江海01	100.00	5.3	2022/5/17	3年	440,000,000.00	453,530,318.36		23,320,000.00		23,320,000.00	454,036,607.60	否
22江海02	100.00	5.08	2022/9/13	3年	460,000,000.00	466,470,628.21		23,368,000.00		23,368,000.00	466,687,609.33	否
23江海01	100.00	5.3	2023/5/22	2年	1,500,000,000.00	1,547,960,462.41		79,500,000.00		79,500,000.00	1,548,391,594.45	否
惠盈413号	1.00	4.1	2022/10/26	732天	20,600,000.00	21,597,322.19		696,505.76		22,293,827.95		否
惠盈414号	1.00	4.3	2022/10/27	1096天	6,290,000.00	6,608,635.84		271,210.98		-	6,879,846.82	否
惠盈226号	1.00	4.8	2022/1/6	731天	30,750,000.00	33,677,736.95		28,306.89		33,706,043.84		否
惠盈227号	1.00	4.8	2022/1/13	731天	22,580,000.00	24,709,077.42		41,572.00		24,750,649.42		否
惠盈228号	1.00	4.8	2022/1/20	731天	17,790,000.00	19,451,049.87		49,129.64		19,500,179.51		否
惠盈229号	1.00	4.8	2022/1/27	731天	9,010,000.00	9,842,968.35		33,176.53		9,876,144.88		否
惠盈230号	1.00	4.7	2022/2/8	740天	29,050,000.00	31,634,813.27		183,293.58		31,818,106.85		否
惠盈231号	1.00	4.7	2022/2/10	738天	47,970,000.00	52,225,924.76		302,670.91		52,528,595.67		否
惠盈232号	1.00	4.6	2022/2/15	733天	33,750,000.00	36,659,342.41		208,417.86		36,867,760.27		否
惠盈233号	1.00	4.6	2022/2/17	731天	32,290,000.00	35,065,347.56		199,401.86		35,264,749.42		否
惠盈242号	1.00	4.6	2022/2/20	730天	33,480,000.00	36,344,970.82		215,189.18		36,560,160.00		否
惠盈234号	1.00	4.6	2022/2/22	733天	30,450,000.00	33,048,010.69		214,901.91		33,262,912.60		否
惠盈235号	1.00	4.6	2022/2/24	731天	42,390,000.00	45,996,053.39		299,168.91		46,295,222.30		否
惠盈243号	1.00	4.6	2022/2/27	730天	30,260,000.00	32,822,731.82		221,188.18		33,043,920.00		否
惠盈236号	1.00	4.6	2022/3/1	733天	29,230,000.00	31,698,133.16		232,078.18		31,930,211.34		否
惠盈237号	1.00	4.6	2022/3/3	732天	32,200,000.00	34,910,798.96		259,717.20		35,170,516.16		否
惠盈238号	1.00	4.6	2022/3/8	733天	46,840,000.00	50,753,770.73		413,218.64		51,166,989.37		否
惠盈239号	1.00	4.6	2022/3/10	732天	32,820,000.00	35,554,040.86		293,671.58		35,847,712.44		否
惠盈240号	1.00	4.5	2022/3/15	733天	12,920,000.00	13,964,927.14		122,651.49		14,087,578.63		否
惠盈244号	1.00	4.6	2022/3/15	734天	15,340,000.00	16,608,218.76		150,794.28		16,759,013.04		否
惠盈241号	1.00	4.5	2022/3/17	732天	10,080,000.00	10,892,751.75		96,933.73		10,989,685.48		否
惠盈245号	1.00	4.6	2022/3/17	733天	6,600,000.00	7,143,984.67		65,710.67		7,209,695.34		否

惠盈246号	1.00	4.5	2022/3/22	733天	9,690,000.00	10,465,332.73		100,351.24		10,565,683.97		否
惠盈247号	1.00	4.6	2022/3/22	734天	18,430,000.00	19,937,422.50		197,428.24		20,134,850.74		否
惠盈248号	1.00	4.5	2022/3/24	732天	7,190,000.00	7,763,525.62		75,347.26		7,838,872.88		否
惠盈249号	1.00	4.6	2022/3/24	733天	11,390,000.00	12,318,737.42		123,448.94		12,442,186.36		否
惠盈262号	1.00	4.5	2022/3/29	730天	9,580,000.00	10,338,263.55		103,936.45		10,442,200.00		否
惠盈263号	1.00	4.6	2022/3/29	730天	12,300,000.00	13,295,187.99		136,412.01		13,431,600.00		否
惠盈268号	1.00	4.5	2022/5/1	731天	8,220,000.00	8,868,591.73		92,221.69		8,960,813.42		否
惠盈269号	1.00	4.6	2022/5/1	731天	11,420,000.00	12,341,109.08		130,970.15		12,472,079.23		否
惠盈274号	1.00	4.5	2022/4/7	732天	12,800,000.00	13,798,926.08		156,230.08		13,955,156.16		否
惠盈275号	1.00	4.6	2022/4/7	732天	30,010,000.00	32,404,058.08		374,426.08		32,778,484.16		否
惠盈280号	1.00	4.5	2022/4/12	729天	18,550,000.00	19,986,227.46		230,985.55		20,217,213.01		否
惠盈281号	1.00	4.6	2022/4/12	729天	34,560,000.00	37,295,258.30		439,906.19		37,735,164.49		否
惠盈284号	1.00	4.5	2022/4/14	731天	19,000,000.00	20,466,383.56		245,958.91		20,712,342.47		否
惠盈285号	1.00	4.6	2022/4/14	731天	22,140,000.00	23,886,694.33		292,975.92		24,179,670.25		否
惠盈297号	1.00	4.5	2022/4/26	729天	22,090,000.00	23,762,182.69		313,193.89		24,075,376.58		否
惠盈299号	1.00	4.5	2022/5/10	729天	49,000,000.00	52,624,657.52		779,301.38		53,403,958.90		否
惠盈303号	1.00	4.2	2022/6/14	733天	21,100,000.00	22,471,789.05		407,894.79		22,879,683.84		否
惠盈304号	1.00	4.4	2022/6/15	1096天	20,100,000.00	21,466,579.67		886,822.98		-	22,353,402.65	否
惠盈308号	1.00	4.4	2022/6/15	1096天	14,490,000.00	15,475,161.18		639,306.72		-	16,114,467.90	否
惠盈301号	1.00	4.2	2022/6/13	730天	26,130,000.00	27,831,814.66		493,105.34		28,324,920.00		否
惠盈311号	1.00	4.2	2022/6/21	733天	11,590,000.00	12,334,173.30		233,387.63		12,567,560.93		否
惠盈312号	1.00	4.4	2022/6/22	1096天	5,000,000.00	5,335,726.00		220,602.72		-	5,556,328.72	否
惠盈315号	1.00	4.2	2022/6/28	733天	11,240,000.00	11,952,646.87		235,393.24		12,188,040.11		否
惠盈316号	1.00	4.4	2022/6/29	1096天	3,080,000.00	3,284,208.24		135,891.30		-	3,420,099.54	否
惠盈318号	1.00	4.2	2022/7/5	733天	7,800,000.00	8,288,258.63		169,633.97		8,457,892.60		否
惠盈319号	1.00	4.4	2022/7/6	1096天	5,460,000.00	5,817,398.16		240,898.21		-	6,058,296.37	否
惠盈321号	1.00	4.2	2022/7/12	733天	17,030,000.00	18,082,314.01		384,084.84		18,466,398.85		否
惠盈322号	1.00	4.4	2022/7/13	1096天	8,930,000.00	9,507,000.33		393,996.49		-	9,900,996.82	否
惠盈324号	1.00	4.2	2022/7/19	733天	11,630,000.00	12,339,270.66		271,664.08		12,610,934.74		否
惠盈325号	1.00	4.4	2022/7/20	1096天	10,050,000.00	10,690,887.13		443,411.51		-	11,134,298.64	否
惠盈330号	1.00	4.2	2022/7/21	731天	18,180,000.00	19,284,547.08		424,664.87		19,709,211.95		否

惠盈332号	1.00	4.2	2022/7/26	733天	15,210,000.00	16,125,350.33		367,540.25		16,492,890.58		否
惠盈327号	1.00	4.4	2022/7/27	1096天	6,400,000.00	6,802,726.58		282,371.51		-	7,085,098.09	否
惠盈328号	1.00	4.2	2022/7/28	731天	13,900,000.00	14,733,314.48		335,884.97		15,069,199.45		否
惠盈334号	1.00	4.2	2022/8/2	733天	17,700,000.00	18,750,943.55		441,966.59		19,192,910.14		否
惠盈336号	1.00	4.4	2022/8/3	1096天	4,830,000.00	5,129,856.96		213,102.23		-	5,342,959.19	否
惠盈337号	1.00	4.2	2022/8/4	731天	10,270,000.00	10,877,421.28		256,440.47		11,133,861.75		否
惠盈366号	1.00	4.4	2022/8/7	731天	20,000,000.00	21,232,000.05		530,410.91		21,762,410.96		否
惠盈339号	1.00	4.2	2022/8/9	733天	11,760,000.00	12,448,781.56		303,118.06		12,751,899.62		否
惠盈专享2号	1.00	4.3	2022/8/10	732天	1,500,000.00	1,589,769.85		39,583.57		1,629,353.42		否
惠盈341号	1.00	4.4	2022/8/10	1096天	7,430,000.00	7,885,001.02		327,815.70		-	8,212,816.72	否
惠盈342号	1.00	4.2	2022/8/11	731天	11,740,000.00	12,424,908.39		302,602.51		12,727,510.90		否
惠盈344号	1.00	4.2	2022/8/16	733天	10,460,000.00	11,064,215.44		278,035.41		11,342,250.85		否
惠盈346号	1.00	4.4	2022/8/17	1096天	5,290,000.00	5,609,487.04		233,397.72		-	5,842,884.76	否
惠盈347号	1.00	4.2	2022/8/18	731天	12,950,000.00	13,695,068.53		344,221.61		14,039,290.14		否
惠盈364号	1.00	4.5	2022/8/18	1095天	15,000,000.00	15,924,657.55		676,849.33		-	16,601,506.88	否
惠盈专享4号	1.00	4.3	2022/8/21	735天	60,000.00	63,512.98		1,682.36		65,195.34		否
惠盈351号	1.00	4.2	2022/8/23	733天	6,470,000.00	6,838,524.11		177,189.37		7,015,713.48		否
惠盈354号	1.00	4.4	2022/8/24	1096天	8,260,000.00	8,751,888.68		364,435.74		-	9,116,324.42	否
惠盈356号	1.00	4.2	2022/8/25	731天	8,630,000.00	9,119,569.21		236,343.83		9,355,913.04		否
惠盈363号	1.00	4.5	2022/8/25	1096天	10,000,000.00	10,607,808.23		451,232.88		-	11,059,041.11	否
惠盈360号	1.00	4.2	2022/8/30	733天	8,680,000.00	9,167,411.75		244,704.63		9,412,116.38		否
惠盈368号	1.00	4.4	2022/10/1	1096天	3,710,000.00	3,927,802.44		163,687.25		-	4,091,489.69	否
惠盈370号	1.00	4.2	2022/9/1	731天	8,020,000.00	8,468,504.78		226,098.07		8,694,602.85		否
惠盈374号	1.00	4.2	2022/9/6	733天	7,340,000.00	7,746,253.87		212,839.94		7,959,093.81		否
惠盈专享5号	1.00	4.3	2022/9/7	732天	9,100,000.00	9,614,586.29		270,157.82		9,884,744.11		否
惠盈专享6号	1.00	4.5	2022/9/7	1096天	10,620,000.00	11,248,471.25		479,209.33		-	11,727,680.58	否
惠盈377号	1.00	4.4	2022/9/7	1096天	6,350,000.00	6,717,430.09		280,165.44		-	6,997,595.53	否
惠盈379号	1.00	4.2	2022/9/8	731天	5,460,000.00	5,760,943.21		158,325.06		5,919,268.27		否
惠盈381号	1.00	4.2	2022/9/13	733天	3,820,000.00	4,028,352.22		113,846.46		4,142,198.68		否
惠盈专享11号	1.00	4.5	2022/9/13	1097天	13,450,000.00	14,235,995.88		606,908.21		-	14,842,904.09	否
惠盈383号	1.00	4.4	2022/9/14	1096天	7,420,000.00	7,843,082.30		327,374.47		-	8,170,456.77	否

惠盈专享13号	1.00	4.3	2022/9/14	732天	11,820,000.00	12,478,649.26		360,655.73		12,839,304.99		否
惠盈385号	1.00	4.2	2022/9/15	731天	5,840,000.00	6,157,184.00		174,048.00		6,331,232.00		否
惠盈390号	1.00	4.4	2022/9/19	1098天	6,150,000.00	6,496,961.16		271,341.42		-	6,768,302.58	否
惠盈392号	1.00	4.2	2022/9/20	733天	8,520,000.00	8,977,839.14		260,782.01		9,238,621.15		否
惠盈396号	1.00	4.2	2022/9/22	731天	14,890,000.00	15,686,717.05		455,756.32		16,142,473.37		否
惠盈398号	1.00	4.4	2022/9/26	1098天	12,330,000.00	13,015,210.15		544,006.33		-	13,559,216.48	否
惠盈400号	1.00	4.2	2022/9/27	729天	19,610,000.00	20,647,986.85		606,996.66		21,254,983.51		否
惠盈403号	1.00	4.2	2022/9/29	727天	21,950,000.00	23,106,795.09		679,427.65		23,786,222.74		否
惠盈406号	1.00	4.1	2022/10/12	732天	13,250,000.00	13,912,318.46		427,158.25		14,339,476.71		否
惠盈407号	1.00	4.3	2022/10/13	1096天	12,350,000.00	12,995,989.64		532,504.97		-	13,528,494.61	否
惠盈409号	1.00	4.1	2022/10/19	732天	7,260,000.00	7,617,192.00		239,759.01		7,856,951.01		否
惠盈410号	1.00	4.3	2022/10/20	1096天	7,260,000.00	7,633,760.72		313,035.30		-	7,946,796.02	否
惠盈411号	1.00	4.2	2022/10/20	731天	9,680,000.00	10,166,758.10		327,475.76		10,494,233.86		否
惠盈417号	1.00	4.2	2022/10/25	733天	8,400,000.00	8,817,560.58		290,939.15		9,108,499.73		否
惠盈420号	1.00	4.1	2022/11/2	732天	4,680,000.00	4,902,896.24		161,915.16		5,064,811.40		否
惠盈421号	1.00	4.3	2022/11/3	1096天	1,360,000.00	1,427,772.71		58,640.21		-	1,486,412.92	否
惠盈422号	1.00	4.2	2022/11/3	731天	5,110,000.00	5,358,724.00		181,104.00		5,539,828.00		否
惠盈423号	1.00	4.2	2022/11/1	733天	8,970,000.00	9,408,669.89		317,906.60		9,726,576.49		否
惠盈424号	1.00	4.4	2022/11/2	1096天	8,290,000.00	8,713,721.22		365,759.35		-	9,079,480.57	否
惠盈428号	1.00	4.1	2022/11/9	732天	2,810,000.00	2,941,623.51		99,427.78		3,041,051.29		否
惠盈429号	1.00	4.3	2022/11/10	1096天	2,440,000.00	2,559,580.02		105,207.42		-	2,664,787.44	否
惠盈431号	1.00	4.2	2022/11/9	732天	6,450,000.00	6,759,494.00		233,790.38		6,993,284.38		否
惠盈432号	1.00	4.4	2022/11/10	1096天	9,190,000.00	9,650,859.59		405,467.81		-	10,056,327.40	否
惠盈435号	1.00	4.1	2022/11/16	732天	7,080,000.00	7,406,067.96		256,082.62		7,662,150.58		否
惠盈436号	1.00	4.3	2022/11/17	1096天	830,000.00	869,992.37		35,787.79		-	905,780.16	否
惠盈438号	1.00	4.2	2022/11/16	732天	7,670,000.00	8,031,855.92		284,189.23		8,316,045.15		否
惠盈439号	1.00	4.4	2022/11/17	1096天	15,800,000.00	16,579,004.92		697,104.65		-	17,276,109.57	否
惠盈440号	1.00	4.1	2022/11/23	732天	7,940,000.00	8,299,431.80		293,431.98		8,592,863.78		否
惠盈441号	1.00	4.3	2022/11/24	1096天	2,020,000.00	2,115,664.99		87,097.98		-	2,202,762.97	否
惠盈442号	1.00	4.2	2022/11/23	732天	20,680,000.00	21,638,985.42		782,893.81		22,421,879.23		否
惠盈443号	1.00	4.4	2022/11/24	1096天	11,160,000.00	11,700,816.67		492,385.33		-	12,193,202.00	否

惠盈446号	1.00	4.2	2022/12/1	731天	5,000,000.00	5,227,260.28		193,315.06		5,420,575.34		否
惠盈455号	1.00	4.3	2022/12/8	1096天	2,100,000.00	2,195,990.18		90,547.44		-	2,286,537.62	否
惠盈448号	1.00	4.1	2022/12/30	732天	5,120,000.00	5,347,748.81		193,241.44		5,540,990.25		否
惠盈449号	1.00	4.3	2022/12/1	1096天	1,130,000.00	1,182,583.69		48,723.12		-	1,231,306.81	否
惠盈450号	1.00	4.2	2022/12/30	732天	20,000,000.00	20,911,342.52		773,260.22		21,684,602.74		否
惠盈451号	1.00	4.4	2022/12/1	1096天	10,710,000.00	11,219,972.02		472,531.03		-	11,692,503.05	否
惠盈453号	1.00	4.1	2022/12/7	732天	7,580,000.00	7,911,214.82		292,048.08		8,203,262.90		否
惠盈454号	1.00	4.2	2022/12/7	732天	17,640,000.00	18,429,595.38		696,224.24		19,125,819.62		否
惠盈456号	1.00	4.4	2022/12/8	1096天	6,560,000.00	6,866,828.29		289,430.81		-	7,156,259.10	否
惠盈458号	1.00	4.1	2022/12/14	732天	4,670,000.00	4,870,387.81		183,601.34		5,053,989.15		否
惠盈459号	1.00	4.2	2022/12/14	732天	5,000,000.00	5,219,780.83		201,369.85		5,421,150.68		否
惠盈460号	1.00	4.3	2022/12/15	1096天	2,080,000.00	2,173,360.62		89,685.00		-	2,263,045.62	否
惠盈461号	1.00	4.4	2022/12/15	1096天	9,120,000.00	9,538,870.40		402,379.44		-	9,941,249.84	否
惠盈464号	1.00	4.4	2023/1/15	1095天	5,350,000.00	5,575,726.06		236,044.97		-	5,811,771.03	否
惠盈466号	1.00	4.2	2022/12/13	733天	5,000,000.00	5,220,356.17		201,369.86		5,421,726.03		否
惠盈468号	1.00	4.1	2022/12/21	732天	3,990,000.00	4,158,071.94		160,004.44		4,318,076.38		否
惠盈469号	1.00	4.2	2022/12/21	732天	3,980,000.00	4,151,739.73		163,496.22		4,315,235.95		否
惠盈470号	1.00	4.3	2022/12/22	1096天	3,300,000.00	3,445,398.88		142,288.75		-	3,587,687.63	否
惠盈471号	1.00	4.4	2022/12/22	1096天	4,520,000.00	4,723,783.90		199,424.88		-	4,923,208.78	否
惠盈472号	1.00	4.2	2022/12/20	733天	4,110,000.00	4,287,822.29		168,836.50		4,456,658.79		否
惠盈474号	1.00	4.3	2022/12/29	1096天	970,000.00	1,011,938.53		41,824.26			1,053,762.79	否
惠盈475号	1.00	4.4	2022/12/29	1096天	9,060,000.00	9,460,824.35		399,732.19			9,860,556.54	否
惠盈478号	1.00	4.1	2023/1/4	732天	18,100,000.00	18,833,967.39		744,133.17			19,578,100.56	否
惠盈479号	1.00	4.2	2023/1/4	732天	250,000.00	260,384.91		10,528.75			270,913.66	否
惠盈482号	1.00	4.3	2023/1/5	1096天	5,130,000.00	5,347,568.19		221,194.30			5,568,762.49	否
惠盈483号	1.00	4.4	2023/1/5	1096天	2,480,000.00	2,587,625.24		109,419.00			2,697,044.24	否
惠盈488号	1.00	4.1	2023/1/9	731天	4,050,000.00	4,211,955.65		166,504.97			4,378,460.62	否
惠盈490号	1.00	4.2	2023/1/10	733天	9,900,000.00	10,304,408.21		416,939.16			10,721,347.37	否
惠盈495号	1.00	4.2	2023/1/10	733天	8,190,000.00	8,524,555.90		344,922.42			8,869,478.32	否
惠盈492号	1.00	4.1	2023/1/11	732天	4,610,000.00	4,793,313.79		189,527.81			4,982,841.60	否
惠盈496号	1.00	4.4	2023/1/11	1096天	5,280,000.00	5,505,318.57		232,956.49			5,738,275.06	否

惠盈493号	1.00	4.3	2023/1/12	1096天	6,570,000.00	6,843,222.00		283,284.00		7,126,506.00	否
惠盈498号	1.00	4.2	2023/1/16	730天	8,420,000.00	8,758,137.98		354,608.88		9,112,746.86	否
惠盈499号	1.00	4.4	2023/1/16	1094天	5,000,000.00	5,210,356.15		220,602.72		5,430,958.87	否
惠盈503号	1.00	4.4	2023/1/17	1097天	12,970,000.00	13,514,100.39		572,243.51		14,086,343.90	否
惠盈501号	1.00	4.2	2023/1/18	732天	40,000,000.00	41,597,150.67		1,684,602.72		43,281,753.39	否
惠盈502号	1.00	4.4	2023/1/19	1096天	28,890,000.00	30,094,989.98		1,274,642.58		31,369,632.56	否
惠盈505号	1.00	4.1	2023/1/30	723天	6,480,000.00	6,723,843.26		266,407.86		6,990,251.12	否
惠盈507号	1.00	4.2	2023/3/3	734天	2,000,000.00	2,076,865.78		84,230.16		2,161,095.94	否
惠盈509号	1.00	4.1	2023/2/1	734天	6,550,000.00	6,795,005.90		269,285.77		7,064,291.67	否
惠盈511号	1.00	4.2	2023/2/2	733天	2,510,000.00	2,605,888.89		105,708.84		2,711,597.73	否
惠盈512号	1.00	4.2	2023/2/6	730天	13,020,000.00	13,511,406.92		548,338.21		14,059,745.13	否
惠盈515号	1.00	4.2	2023/2/6	730天	4,720,000.00	4,898,144.43		198,783.12		5,096,927.55	否
惠盈517号	1.00	4.1	2023/2/7	729天	7,000,000.00	7,257,120.53		287,786.28		7,544,906.81	否
惠盈519号	1.00	4.2	2023/2/16	731天	3,980,000.00	4,125,635.29		167,617.98		4,293,253.27	否
惠盈522号	1.00	4.4	2023/3/28	1097天	29,970,000.00	31,075,523.52		1,322,292.84		32,397,816.36	否
惠盈523号	1.00	4.4	2023/3/2	1096天	29,680,000.00	30,767,670.34		1,309,497.84		32,077,168.18	否
惠盈524号	1.00	4.4	2023/3/7	1097天	14,490,000.00	15,012,275.16		639,306.72		15,651,581.88	否
惠盈525号	1.00	4.4	2023/3/7	1097天	5,000,000.00	5,180,219.16		220,602.72		5,400,821.88	否
惠盈526号	1.00	4.4	2023/3/9	1096天	5,000,000.00	5,179,013.68		220,602.72		5,399,616.40	否
惠盈527号	1.00	4.4	2023/3/14	1097天	6,000,000.00	6,211,200.01		264,723.30		6,475,923.31	否
惠盈528号	1.00	4.3	2023/4/5	1096天	5,000,000.00	5,159,041.07		215,589.00		5,374,630.07	否
惠盈529号	1.00	4.5	2023/4/6	1826天	4,950,000.00	5,114,163.69		223,360.26		5,337,523.95	否
惠盈532号	1.00	4.3	2023/4/6	1096天	8,420,000.00	8,686,833.26		363,051.95		9,049,885.21	否
惠盈530号	1.00	4.3	2023/4/11	1097天	5,000,000.00	5,155,506.82		215,589.00		5,371,095.82	否
惠盈533号	1.00	4.3	2023/4/12	1096天	1,650,000.00	1,701,122.88		71,144.39		1,772,267.27	否
惠盈531号	1.00	4.5	2023/4/13	1826天	5,000,000.00	5,161,506.85		225,616.44		5,387,123.29	否
惠盈535号	1.00	4.3	2023/4/17	1094天	3,930,000.00	4,049,450.49		169,453.02		4,218,903.51	否
惠盈536号	1.00	4.3	2023/4/18	1097天	10,000,000.00	10,302,767.15		431,178.11		10,733,945.26	否
惠盈534号	1.00	4.3	2023/4/19	1096天	2,970,000.00	3,059,571.92		128,059.86		3,187,631.78	否
惠盈537号	1.00	4.3	2023/4/19	1096天	2,610,000.00	2,688,714.71		112,537.44		2,801,252.15	否
惠盈539号	1.00	4.3	2023/4/20	1096天	10,470,000.00	10,784,530.25		451,443.42		11,235,973.67	否

惠盈540号	1.00	4.3	2023/5/4	1096天	1,520,000.00	1,563,155.48		65,539.03		1,628,694.51	否
惠盈541号	1.00	4.3	2023/5/8	1098天	750,000.00	770,940.39		32,338.33		803,278.72	否
惠盈542号	1.00	4.2	2023/5/9	1097天	3,610,000.00	3,708,033.78		152,035.44		3,860,069.22	否
惠盈543号	1.00	4.3	2023/5/10	1096天	23,870,000.00	24,530,839.34		1,029,222.11		25,560,061.45	否
惠盈544号	1.00	4.2	2023/5/25	1096天	12,000,000.00	12,303,780.83		505,380.84		12,809,161.67	否
惠盈546号	1.00	4.2	2023/5/30	1097天	30,000,000.00	30,742,191.77		1,263,452.05		32,005,643.82	否
惠盈547号	1.00	4.2	2023/6/6	1097天	9,990,000.00	10,229,103.12		420,729.53		10,649,832.65	否
惠盈550号	1.00	4.05	2023/6/6	1097天	27,240,000.00	27,868,684.29		1,106,242.56		28,974,926.85	否
惠盈548号	1.00	4.2	2023/6/7	1096天	20,280,000.00	20,763,052.93		854,093.58		21,617,146.51	否
惠盈549号	1.00	4.2	2023/6/8	1096天	2,290,000.00	2,344,282.41		96,443.51		2,440,725.92	否
惠盈552号	1.00	4.2	2023/6/15	1096天	18,840,000.00	18,968,731.18		913,606.87		19,882,338.05	否
惠盈545号	1.00	4.05	2023/6/15	1096天	5,830,000.00	6,261,410.18		116,602.87		6,378,013.05	否
惠盈551号	1.00	4.2	2023/6/19	1098天	1,000,000.00	1,022,438.33		42,115.03		1,064,553.36	否
惠盈553号	1.00	4.2	2023/6/20	1097天	11,020,000.00	11,266,002.63		464,108.05		11,730,110.68	否
惠盈554号	1.00	4.2	2023/6/27	1097天	7,600,000.00	7,763,535.36		320,074.56		8,083,609.92	否
惠盈555号	1.00	4.2	2023/7/2	1095天	4,650,000.00	4,747,382.45		195,835.03		4,943,217.48	否
惠盈557号	1.00	3.8	2023/8/17	1096天	500,000.00	507,079.45		19,052.05		526,131.50	否
惠盈558号	1.00	3.8	2023/8/16	1096天	830,000.00	841,838.30		31,626.42		873,464.72	否
惠盈559号	1.00	3.8	2023/8/20	1095天	6,000,000.00	6,083,079.45		228,624.65		6,311,704.10	否
惠盈561号	1.00	3.8	2023/8/21	1094天	2,800,000.00	2,838,478.91		106,691.51		2,945,170.42	否
惠盈562号	1.00	3.8	2023/8/22	1097天	350,000.00	354,773.43		13,336.44		368,109.87	否
惠盈564号	1.00	3.8	2023/8/23	1096天	7,790,000.00	7,895,431.77		296,830.98		8,192,262.75	否
惠盈556号	1.00	3.8	2023/8/15	1097天	2,250,000.00	2,282,326.03		85,734.23		2,368,060.26	否
惠盈563号	1.00	3.8	2023/8/24	1096天	250,000.00	253,357.53		9,526.02		262,883.55	否
惠盈565号	1.00	3.8	2023/8/29	1097天	350,000.00	354,518.36		13,336.44		367,854.80	否
惠盈560号	1.00	4	2023/8/30	1096天	500,000.00	506,739.73		20,054.81		526,794.54	否
惠盈566号	1.00	3.8	2023/10/1	1096天	250,000.00	253,175.34		9,526.02		262,701.36	否
惠盈567号	1.00	3.8	2023/9/4	1094天	3,000,000.00	3,036,854.79		114,312.30		3,151,167.09	否
惠盈568号	1.00	3.8	2023/9/5	1097天	300,000.00	303,654.25		11,431.25		315,085.50	否
惠盈569号	1.00	3.8	2023/9/7	1096天	16,300,000.00	16,495,153.43		621,097.02		17,116,250.45	否
惠盈570号	1.00	3.8	2023/9/11	1094天	4,000,000.00	4,046,224.66		152,416.44		4,198,641.10	否

惠盈571号	1.00	3.8	2023/9/12	1097天	350,000.00	354,008.22		13,336.44		367,344.66	否
惠盈572号	1.00	3.8	2023/9/14	1096天	250,000.00	252,810.96		9,526.02		262,336.98	否
惠盈573号	1.00	3.8	2023/9/19	1097天	150,000.00	151,608.49		5,715.61		157,324.10	否
惠盈574号	1.00	3.8	2023/9/21	1096天	350,000.00	353,680.28		13,336.44		367,016.72	否
惠盈580号	1.00	3.1	2023/9/25	730天	19,960,000.00	20,124,437.59		620,455.25		20,744,892.84	否
惠盈581号	1.00	3.4	2023/9/25	1094天	20,000,000.00	20,180,712.32		681,862.98		20,862,575.30	否
惠盈592号（新客专享）	1.00	3.5	2023/9/25	1094天	2,800,000.00	2,826,043.84		98,268.49		2,924,312.33	否
惠盈583号	1.00	3.1	2023/9/26	729天	19,990,000.00	20,152,986.96		621,387.79		20,774,374.75	否
惠盈584号	1.00	3.4	2023/9/26	1097天	19,990,000.00	20,168,759.90		681,522.11		20,850,282.01	否
惠盈594号（新客专享）	1.00	3.2	2023/9/26	729天	700,000.00	705,891.52		22,461.42		728,352.94	否
惠盈595号（新客专享）	1.00	3.5	2023/9/26	1097天	2,460,000.00	2,482,645.47		86,335.86		2,568,981.33	否
惠盈575号	1.00	3.4	2023/9/27	1096天	19,970,000.00	20,146,720.82		680,840.21		20,827,561.03	否
惠盈578号	1.00	3.1	2023/9/27	732天	20,000,000.00	20,161,369.85		621,698.58		20,783,068.43	否
惠盈597号（新客专享）	1.00	3.2	2023/9/27	732天	720,000.00	725,996.71		23,103.12		749,099.83	否
惠盈598号（新客专享）	1.00	3.5	2023/9/27	1096天	1,540,000.00	1,554,028.77		54,047.70		1,608,076.47	否
惠盈586号	1.00	3.1	2023/10/11	732天	20,000,000.00	20,137,589.03		621,698.58		20,759,287.61	否
惠盈600号（新客专享）	1.00	3.2	2023/10/11	732天	550,000.00	553,905.75		17,648.21		571,553.96	否
惠盈601号（新客专享）	1.00	3.5	2023/10/12	1096天	9,320,000.00	9,391,495.89		327,093.72		9,718,589.61	否
惠盈606号	1.00	3.4	2023/10/12	1096天	19,500,000.00	19,645,315.07		664,816.44		20,310,131.51	否
惠盈603号（新客专享）	1.00	3.2	2023/10/18	732天	1,340,000.00	1,348,693.47		42,997.44		1,391,690.91	否
惠盈608号	1.00	3.1	2023/10/18	732天	19,770,000.00	19,894,253.10		614,549.09		20,508,802.19	否
惠盈604号（新客专享）	1.00	3.5	2023/10/19	1096天	4,100,000.00	4,128,700.00		143,893.14		4,272,593.14	否
惠盈609号	1.00	3.4	2023/10/19	1096天	20,000,000.00	20,135,999.99		681,862.98		20,817,862.97	否
惠盈610号（新客专享）	1.00	3.2	2023/10/25	732天	3,100,000.00	3,118,209.31		99,471.79		3,217,681.10	否
惠盈622号	1.00	3.1	2023/10/25	732天	19,970,000.00	20,083,637.51		620,766.11		20,704,403.62	否
惠盈611号（新客专享）	1.00	3.5	2023/10/26	1096天	9,330,000.00	9,389,047.40		327,444.65		9,716,492.05	否
惠盈623号	1.00	3.4	2023/10/26	1096天	19,990,000.00	20,112,897.43		681,522.11		20,794,419.54	否

惠盈613号（新客专享）	1.00	3.5	2023/11/2	1096天	9,030,000.00	9,081,087.53		316,915.86		9,398,003.39	否
惠盈624号	1.00	3.4	2023/11/2	1096天	9,980,000.00	10,034,848.99		340,249.67		10,375,098.66	否
惠盈614号（新客专享）	1.00	3.5	2023/11/16	1096天	10,310,000.00	10,354,488.35		361,838.58		10,716,326.93	否
惠盈625号	1.00	3.4	2023/11/16	1096天	39,610,000.00	39,776,036.44		1,350,429.72		41,126,466.16	否
惠盈626号	1.00	3.4	2023/11/23	1096天	14,920,000.00	14,972,812.71		508,669.79		15,481,482.50	否
惠盈615号（新客专享）	1.00	3.5	2023/11/23	1096天	5,550,000.00	5,570,223.29		194,782.21		5,765,005.50	否
惠盈616号（新客专享）	1.00	3.5	2023/12/12	1097天	5,880,000.00	5,890,712.88		206,363.81		6,097,076.69	否
惠盈627号	1.00	3.4	2023/12/12	1097天	14,970,000.00	14,996,494.85		510,374.47		15,506,869.32	否
惠盈617号（新客专享）	1.00	3.5	2023/12/14	1096天	3,120,000.00	3,125,086.03		109,499.16		3,234,585.19	否
惠盈628号	1.00	3.4	2023/12/14	1096天	15,000,000.00	15,023,753.42		511,397.28		15,535,150.70	否
惠盈618号（新客专享）	1.00	3.5	2023/12/19	1097天	2,170,000.00	2,172,496.99		76,158.11		2,248,655.10	否
惠盈629号	1.00	3.4	2023/12/19	1097天	25,000,000.00	25,027,945.21		852,328.75		25,880,273.96	否
惠盈619号（新客专享）	1.00	3.5	2023/12/21	1096天	370,000.00	370,354.79		12,985.44		383,340.23	否
惠盈646号(专项)	1.00	3.4	2023/12/21	1096天	4,100,000.00	4,103,819.18		139,781.89		4,243,601.07	否
惠盈630号	1.00	3.4	2023/12/21	1096天	24,810,000.00	24,833,110.68		845,851.03		25,678,961.71	否
惠盈631号	1.00	3.4	2023/12/26	1097天	27,060,000.00	27,072,603.29		922,560.65		27,995,163.94	否
惠盈644号(新客专享)	1.00	3.5	2023/12/26	1097天	3,000,000.00	3,001,438.36		105,287.70		3,106,726.06	否
惠盈632号	1.00	3.4	2023/12/28	1096天	12,800,000.00	12,803,576.99		436,392.30		13,239,969.29	否
惠盈633号	1.00	3.3	2024/1/4	1096天	34,810,000.00	-	34,810,000.00	1,139,288.37		35,949,288.37	否
惠盈643号（新客专享）	1.00	3.4	2024/1/4	1096天	530,000.00	-	530,000.00	17,871.94		547,871.94	否
惠盈645号（新客专享）	1.00	3.4	2024/1/9	1097天	5,000,000.00	-	5,000,000.00	166,273.99		5,166,273.99	否
惠盈634号	1.00	3.3	2024/1/9	1097天	38,470,000.00	-	38,470,000.00	1,241,685.15		39,711,685.15	否
惠盈647号（新客专享）	1.00	3.4	2024/1/11	1096天	4,290,000.00	-	4,290,000.00	141,863.83		4,431,863.83	否
惠盈635号	1.00	3.3	2024/1/11	1096天	17,902,000.00	-	17,902,000.00	574,580.65		18,476,580.65	否
惠盈648号（新客专享）	1.00	3.4	2024/1/16	1097天	500,000.00	-	500,000.00	16,301.39		516,301.39	否
惠盈636号	1.00	3.3	2024/1/16	1097天	21,280,000.00	-	21,280,000.00	673,380.83		21,953,380.83	否

惠盈649号（新客专享）	1.00	3.4	2024/1/18	1096天	860,000.00	-	860,000.00	27,878.16		887,878.16	否
惠盈637号	1.00	3.3	2024/1/18	1096天	7,970,000.00	-	7,970,000.00	250,760.24		8,220,760.24	否
惠盈650号（新客专享）	1.00	3.4	2024/1/23	1097天	1,550,000.00	-	1,550,000.00	49,523.57		1,599,523.57	否
惠盈638号	1.00	3.3	2024/1/23	1097天	19,580,000.00	-	19,580,000.00	607,194.56		20,187,194.56	否
惠盈651号（新客专享）	1.00	3.4	2024/1/25	1096天	2,500,000.00	-	2,500,000.00	79,410.96		2,579,410.96	否
惠盈639号	1.00	3.3	2024/1/25	1096天	5,870,000.00	-	5,870,000.00	180,972.89		6,050,972.89	否
惠盈652号（新客专享）	1.00	3.4	2024/1/30	1097天	600,000.00	-	600,000.00	18,779.15		618,779.15	否
惠盈640号	1.00	3.3	2024/1/30	1097天	7,550,000.00	-	7,550,000.00	229,354.48		7,779,354.48	否
惠盈653号（新客专享）	1.00	3.4	2024/2/1	1096天	850,000.00	-	850,000.00	26,445.47		876,445.47	否
惠盈660号	1.00	3.3	2024/2/1	1096天	10,450,000.00	-	10,450,000.00	315,561.39		10,765,561.39	否
惠盈655号（新客专享）	1.00	3.4	2024/2/6	1091天	1,050,000.00	-	1,050,000.00	32,178.89		1,082,178.89	否
惠盈654号	1.00	3.3	2024/2/6	1091天	11,260,000.00	-	11,260,000.00	334,931.01		11,594,931.01	否
惠盈657号（新客专享）	1.00	3.2	2024/2/7	732天	520,000.00	-	520,000.00	14,953.20		534,953.20	否
惠盈656号	1.00	3.1	2024/2/7	732天	11,260,000.00	-	11,260,000.00	313,675.81		11,573,675.81	否
惠盈658号	1.00	3.3	2024/2/20	1097天	35,760,000.00	-	35,760,000.00	1,018,425.20		36,778,425.20	否
惠盈659号（新客专享）	1.00	3.4	2024/2/20	1097天	780,000.00	-	780,000.00	22,887.12		802,887.12	否
惠盈661号	1.00	3.3	2024/2/22	1096天	26,220,000.00	-	26,220,000.00	741,990.11		26,961,990.11	否
惠盈662号（新客专享）	1.00	3.4	2024/2/22	1096天	1,930,000.00	-	1,930,000.00	56,271.41		1,986,271.41	否
惠盈663号	1.00	3.3	2024/2/27	1097天	22,390,000.00	-	22,390,000.00	623,484.80		23,013,484.80	否
惠盈664号（新客专享）	1.00	3.4	2024/2/27	1097天	2,070,000.00	-	2,070,000.00	59,389.16		2,129,389.16	否
惠盈665号	1.00	3.3	2024/2/29	1095天	15,420,000.00	-	15,420,000.00	426,605.94		15,846,605.94	否
惠盈666号（新客专享）	1.00	3.4	2024/2/29	1095天	2,630,000.00	-	2,630,000.00	74,965.84		2,704,965.84	否
惠盈667号	1.00	3.3	2024/3/5	1093天	22,000,000.00	-	22,000,000.00	598,701.34		22,598,701.34	否
惠盈668号（新客专享）	1.00	3.4	2024/3/5	1093天	4,140,000.00	-	4,140,000.00	116,078.82		4,256,078.82	否
惠盈669号	1.00	3.3	2024/3/7	1095天	11,620,000.00	-	11,620,000.00	314,122.05		11,934,122.05	否
惠盈670号（新客专享）	1.00	3.4	2024/3/7	1095天	1,430,000.00	-	1,430,000.00	39,828.42		1,469,828.42	否

惠盈671号	1.00	3	2024/4/25	1095天	64,290,000.00	-	64,290,000.00	1,321,027.42		65,611,027.42	否
惠盈672号（新客专享）	1.00	3.1	2024/4/25	1095天	7,680,000.00	-	7,680,000.00	163,068.48		7,843,068.48	否
惠盈674号（新客专享）	1.00	3.1	2024/5/9	1095天	4,580,000.00	-	4,580,000.00	91,800.79		4,671,800.79	否
惠盈673号	1.00	3	2024/5/9	1095天	37,050,000.00	-	37,050,000.00	718,668.48		37,768,668.48	否
惠盈675号	1.00	3	2024/5/16	1095天	40,000,000.00	-	40,000,000.00	752,876.73		40,752,876.73	否
惠盈676号（新客专享）	1.00	3.1	2024/5/16	1095天	3,700,000.00	-	3,700,000.00	71,962.46		3,771,962.46	否
惠盈677号	1.00	3	2024/5/23	1095天	6,000,000.00	-	6,000,000.00	109,479.45		6,109,479.45	否
惠盈678号（新客专享）	1.00	3.1	2024/5/23	1095天	3,930,000.00	-	3,930,000.00	74,099.35		4,004,099.35	否
惠盈691号（机构版）	1.00	3.1	2024/6/2	1095天	32,770,000.00	-	32,770,000.00	590,039.55		33,360,039.55	否
惠盈679号	1.00	3	2024/6/13	1095天	19,950,000.00	-	19,950,000.00	329,584.94		20,279,584.94	否
惠盈680号（新客专享）	1.00	3.1	2024/6/13	1095天	4,520,000.00	-	4,520,000.00	77,161.96		4,597,161.96	否
惠盈681号	1.00	3	2024/6/20	1095天	24,830,000.00	-	24,830,000.00	395,919.46		25,225,919.46	否
惠盈685号	1.00	3	2024/6/27	1095天	7,180,000.00	-	7,180,000.00	110,355.63		7,290,355.63	否
惠盈692号	1.00	3	2024/7/4	1095天	11,790,000.00	-	11,790,000.00	174,427.38		11,964,427.38	否
惠盈693号	1.00	3	2024/7/11	1095天	11,000,000.00	-	11,000,000.00	156,410.97		11,156,410.97	否
惠盈694号	1.00	3	2024/7/18	1095天	12,040,000.00	-	12,040,000.00	164,271.78		12,204,271.78	否
惠盈695号	1.00	3	2024/7/25	1095天	18,720,000.00	-	18,720,000.00	244,642.17		18,964,642.17	否
惠盈723号	1.00	3	2024/8/1	1095天	23,300,000.00	-	23,300,000.00	291,090.39		23,591,090.39	否
惠盈724号	1.00	3	2024/8/8	1095天	23,090,000.00	-	23,090,000.00	275,182.19		23,365,182.19	否
惠盈725号	1.00	3	2024/8/15	1095天	27,660,000.00	-	27,660,000.00	313,732.59		27,973,732.59	否
惠盈726号	1.00	3	2024/8/22	1095天	15,770,000.00	-	15,770,000.00	169,797.54		15,939,797.54	否
惠盈742号	1.00	2.7	2024/8/29	1095天	11,350,000.00	-	11,350,000.00	104,109.04		11,454,109.04	否
惠盈743号	1.00	2.7	2024/9/5	1095天	11,770,000.00	-	11,770,000.00	101,866.93		11,871,866.93	否
惠盈744号	1.00	2.7	2024/9/12	1091天	8,580,000.00	-	8,580,000.00	69,815.34		8,649,815.34	否
惠盈745号	1.00	2.7	2024/9/19	1095天	7,240,000.00	-	7,240,000.00	55,162.85		7,295,162.85	否
惠盈746号	1.00	2.7	2024/9/26	1095天	15,230,000.00	-	15,230,000.00	108,153.85		15,338,153.85	否
惠盈770号	1.00	2.7	2024/10/10	1095天	12,970,000.00	-	12,970,000.00	78,672.82		13,048,672.82	否
惠盈774号	1.00	2.7	2024/10/15	1097天	2,160,000.00	-	2,160,000.00	12,303.12		2,172,303.12	否
惠盈771号	1.00	2.7	2024/10/17	1095天	10,050,000.00	-	10,050,000.00	55,756.85		10,105,756.85	否

惠盈775号	1.00	2.7	2024/10/22	1097天	8,980,000.00	-	8,980,000.00	46,499.18			9,026,499.18	否
惠盈772号	1.00	2.7	2024/10/24	1095天	6,060,000.00	-	6,060,000.00	30,482.63			6,090,482.63	否
惠盈793号	1.00	2.7	2024/11/7	1095天	200,000.00	-	200,000.00	798.90			200,798.90	否
惠盈795号	1.00	2.7	2024/11/14	1095天	1,300,000.00	-	1,300,000.00	4,519.73			1,304,519.73	否
惠盈797号	1.00	2.7	2024/11/21	1095天	1,300,000.00	-	1,300,000.00	3,846.58			1,303,846.58	否
惠盈799号	1.00	2.7	2024/11/28	1095天	1,460,000.00	-	1,460,000.00	3,564.00			1,463,564.00	否
惠盈800号	1.00	2.7	2024/12/6	1095天	3,440,000.00	-	3,440,000.00	5,852.71			3,445,852.71	否
惠盈801号	1.00	2.7	2024/12/12	1095天	2,830,000.00	-	2,830,000.00	3,977.51			2,833,977.51	否
惠盈802号	1.00	2.7	2024/12/17	1097天	1,460,000.00	-	1,460,000.00	1,512.00			1,461,512.00	否
惠盈803号	1.00	2.7	2024/12/23	1094天	5,720,000.00	-	5,720,000.00	3,384.99			5,723,384.99	否
减：一年内到期的应付债券						-1,548,540,850.16					-3,093,339,016.95
合计	/	/	/	/	6,110,552,000.00	3,909,054,487.14	862,992,000.00	224,750,519.41	-	1,699,970,971.12	1,753,182,271.04	/

(3).可转换公司债券的说明

□适用√不适用转股权会计处理及判断依据

□适用√不适用

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用√不适用其他说明：

√适用□不适用

截至2024年12月31日，应付债券余额较期初余额减少55.15%，主要原因是期末重分类到一年内到期的非流动负债金额较大。

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	37,841,148.13	58,129,209.39
减：未确认融资费用	-1,682,495.55	-3,318,230.23
减：一年内到期的租赁负债	-21,928,351.77	-24,583,762.18
合计	14,230,300.81	30,227,216.98

其他说明：

截至2024年12月31日，租赁负债余额较期初余额减少52.92%，主要原因是本期支付的租赁负债金额大于新增租赁金额。

48、长期应付款项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	163,195,159.00	162,195,159.00
专项应付款

合计

163,195,159.00

162,195,159.00

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
抗疫国债	153,422,700.00	153,422,700.00
哈尔滨经济开发投资公司	7,268,459.00	7,268,459.00
深圳证券交易所	1,500,000.00	1,500,000.00
财政借款	1,000,000.00
期货保证金	4,000.00	4,000.00
合计	163,195,159.00	162,195,159.00

其他说明：

专项应付款

(2).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1).长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债	97,027,420.61	90,914,407.25
二、辞退福利
三、其他长期福利
减：一年以内到期的未折现长期应付职工薪酬	-4,671,130.08	-5,325,845.77
合计	92,356,290.53	85,588,561.48

(2).设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	90,914,407.25	72,337,539.62
二、计入当期损益的设定受益成本	10,715,580.07	22,879,905.31
1.当期服务成本	5,983,509.06	3,356,298.78
2.过去服务成本	3,627,248.48	14,601,311.85

3.结算利得（损失以“－”表示）		3,450,919.50
4.利息净额	1,104,822.53	1,471,375.18
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得（损失以“－”表示）
四、其他变动	-4,602,566.71	-4,303,037.68
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利	-4,602,566.71	-4,303,037.68
五、期末余额	97,027,420.61	90,914,407.25

计划资产：

□适用√不适用设定受益计划净负债（净资产）

□适用√不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用√不适用其他说明：

√适用□不适用*设定受益计划重大精算假设

项目	2024年12月31日	2023年12月31日
折现率	1.9747%	2.738%
预计平均寿命	79岁	78岁

*设定受益计划其他说明

设定受益计划为由于历史原因形成的对内退及退休职工给予其一定金额的薪酬补贴及根据《哈尔滨市人民政府关于哈尔滨市职工热费补贴有关事宜的通知》规定，给予职工热费补贴。50、预计负债

□适用√不适用

51、递延收益递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
与资产相关政府补助	405,841,220.74	34,412,241.85	49,280,816.34	390,972,646.25	与资产相关
与收益相关政府补助	52,936,235.05	33,858,129.46	71,907,156.77	14,887,207.74	与收益相关
合计	458,777,455.79	68,270,371.31	121,187,973.11	405,859,853.99	/

其他说明：

√适用□不适用与政府补助相关的递延收益

负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入其他收益金额

本期计入营业收入金额

期末余额

与资产相关/与收益相关

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	本期计入营业收入金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
老旧管网补贴资金	53,510,265.36	1,522,292.85	6,601,054.29	-	48,431,503.92	与资产相关
管网工程补贴款	59,496,830.21	7,922,124.00	4,015,985.41	-	63,402,968.80	与资产相关
供热专项资金	20,106,637.50	-	1,127,475.00	-	18,979,162.50	与资产相关
老旧管网改造债券及专项资金	17,833,690.00	-	1,000,020.00	-	16,833,670.00	与资产相关
开发-化工区集中供热工程	22,849,999.25	-	2,350,000.08	-	20,499,999.17	与资产相关
燃煤炉及小锅炉并网补贴	121,326,185.90	-	25,802,372.91	-	95,523,812.99	与资产相关
智慧供热补贴资金	18,512,081.25	-	1,122,392.64	-	17,389,688.61	与资产相关
南岗及道外区补贴	28,740,762.20	-	2,040,554.52	-	26,700,207.68	与资产相关
2021分户改造专项资金	11,299,653.75	-	608,985.00	-	10,690,668.75	与资产相关
老旧管网改造国债拨付	14,655,168.75	23,479,325.00	1,204,599.79	-	36,929,893.96	与资产相关
供热企业临时性热费补贴资金	52,936,235.05	33,858,129.46	-	71,907,156.77	14,887,207.74	与收益相关
燃煤锅炉超低排放改造项目补助	3,024,000.00	-	162,000.00	-	2,862,000.00	与资产相关
环境污染治理奖励	3,290,598.34	-	256,410.24	-	3,034,188.10	与资产相关
室外老旧管网改造工程补贴	3,597,287.66	-	271,493.41	-	3,325,794.25	与资产相关
老旧管网改造资金	5,039,993.65	-	415,143.00	-	4,624,850.65	与资产相关
环境保护资金	3,229,194.67	-	249,996.00	-	2,979,198.67	与资产相关
基建投资补贴款	4,030,502.17	-	425,460.48	-	3,605,041.69	与资产相关
发电供热燃煤锅炉褐煤掺烧烟煤改造项目补助资金	2,502,722.98	-	184,713.50	-	2,318,009.48	与资产相关
循环流化床锅炉替代煤粉炉工程项目	1,283,332.83	-	200,000.04	-	1,083,332.79	与资产相关
环保治理费	2,578,450.44	-	294,999.55	-	2,283,450.89	与资产相关
集中供热热网改造工程	3,799,163.30	-	401,673.60	-	3,397,489.70	与资产相关

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入其他收益金额	本期计入营业收入金额	期末余额	与资产相关/与收益相关
补贴款
其他小额补助	5,134,700.53	1,488,500.00	545,486.88	-	6,077,713.65	与资产相关
合计	458,777,455.79	68,270,371.31	49,280,816.34	71,907,156.77	405,859,853.99

52、其他非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同负债
代理兑付证券款*1	419,568.84	419,568.84
配套费	358,482,085.86	426,114,215.65
合计	358,901,654.70	426,533,784.49

其他说明：

*1代理兑付证券款

项目	期初余额	本期收到兑付资金	本期已付兑付债券	本期结转手续费收入	其他减少	期末余额
95记账式一年期国债	16,013.14					16,013.14
96第二期记账式国债	136,000.00					136,000.00
93三年期国债	127,927.70					127,927.70
91年代保管国债	44,070.00					44,070.00
1986年国库券	5,100.00					5,100.00
1989年国库券	3,266.00					3,266.00
94年二年期国债	87,192.00					87,192.00
合计	419,568.84					419,568.84

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	2,080,570,520.00						2,080,570,520.00

其他说明：

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	7,504,349,307.40			7,504,349,307.40
其他资本公积	46,088,206.46			46,088,206.46
合计	7,550,437,513.86			7,550,437,513.86

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期发生金额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	859,412,655.30	83,595,533.73	-	-	20,898,883.44	62,696,650.29	-	922,109,305.59
其中：重新计量设定受益计划变动额	-4,505,511.08	-	-	-	-	-	-	-4,505,511.08
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	863,918,166.38	83,595,533.73	-	-	20,898,883.44	62,696,650.29	-	926,614,816.67
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	951,279.39	65,227,901.57	1,067,711.68	-	15,853,908.32	48,306,281.57	-	49,257,560.96
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动	800,783.76	64,483,344.97	1,067,711.68	-	15,853,908.32	47,561,724.97	-	48,362,508.73
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备	150,495.63	744,556.60	-	-	-	744,556.60	-	895,052.23
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	860,363,934.69	148,823,435.30	1,067,711.68	-	36,752,791.76	111,002,931.86	-	971,366,866.55

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	382,954,121.59	10,922,419.37	-	393,876,540.96
任意盈余公积	125,690,624.40	-	-	125,690,624.40
储备基金
企业发展基金
其他
合计	508,644,745.99	10,922,419.37	-	519,567,165.36

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

*一般风险准备

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一般风险准备	125,690,624.40	-	-	125,690,624.40
交易风险准备	125,690,624.40	-	-	125,690,624.40
合计	251,381,248.80	-	-	251,381,248.80

上述一般风险准备是本公司以同一控制下企业合并方式收购江海证券有限公司时还原收购前留存收益所形成。60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,165,157,762.39	999,741,260.32
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	1,165,157,762.39	999,741,260.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润	342,503,744.14	206,915,040.37
减：提取法定盈余公积	10,922,419.37	-
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利		41,498,538.30
期末未分配利润	1,496,739,087.16	1,165,157,762.39

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,726,380,483.86	1,546,677,655.09	1,723,818,973.27	1,553,412,921.54
其他业务	8,808,300.95	5,316,103.03	9,816,938.25	3,598,950.22
合计	1,735,188,784.81	1,551,993,758.12	1,733,635,911.52	1,557,011,871.76

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合同分类	XXX-分部		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品类型			1,735,188,784.81	1,551,993,758.12
电、供暖、蒸汽			1,587,053,068.16	1,483,247,779.90
入网配套费			81,071,722.31	-
水泥、渣粉			56,611,547.56	57,433,011.93
超细粉煤灰			1,644,145.83	5,996,863.26
租赁			4,001,604.27	1,813,550.52
其他			4,806,696.68	3,502,552.51
按经营地区分类			1,735,188,784.81	1,551,993,758.12
哈尔滨本地			1,734,700,292.74	1,551,807,332.24
其他地区			488,492.07	186,425.88
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类			1,735,188,784.81	1,551,993,758.12
在某一时点确认收入			1,654,117,062.50	1,551,993,758.12
在某段时间确认收入			81,071,722.31
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计			1,735,188,784.81	1,551,993,758.12

其他说明：

√适用□不适用履约义务的说明

对于销售商品类交易，本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务；对于提供供热管网建设交易，本公司在供热管网建设完成后，根据相关服务的年限确认已完成的履约义务。本公司的合同价款通常于当期采暖季前预收取，不存在重大融资成分。与剩余履约义务有关的信息

本公司分摊至尚未履行的履约义务的交易价格为702,440,643.92元（不含税），截至2024年12月31日，对于上述金额确认为收入的预计时间如下：

年度	2025年	合计
预计将确认的收入	702,440,643.92	702,440,643.92

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用其他说明：

*利息净收入

项目	2024年度	2023年度
利息收入	423,249,600.86	527,060,541.74
其中：货币资金及结算备付金利息收入	167,361,263.10	159,718,691.36
拆出资金利息收入
融出资金利息收入	233,915,847.66	250,659,869.70
买入返售金融资产利息收入	15,446,840.13	65,832,037.46
其中：约定购回利息收入
股权质押回购利息收入	715,750.84	44,796,680.85
其他债权投资利息收入	6,522,898.39	50,849,943.22
其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入	2,751.58
利息支出	487,150,770.78	522,030,485.04
其中：短期借款利息支出
应付短期融资款利息支出	103,672,083.52	156,198,896.60
拆入资金利息支出	64,757,828.69	40,194,993.52
其中：转融通利息支出	54,353,989.80	35,093,549.08
卖出回购金融资产款利息支出	176,962,572.83	179,793,004.21
其中：报价回购利息支出
代理买卖证券款利息支出	11,809,845.53	14,827,635.89
应付债券利息支出	127,342,402.40	128,357,887.33
其中：次级债券利息支出
未确认融资费用	1,885,473.86	1,902,347.25
其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出	720,563.95	755,720.24
利息净收入	-63,901,169.92	5,030,056.70

利息净收入本期发生额较上期发生额减少1370.39%，主要是本期利息收入减少规模高于利息支出减少规模所致。*手续费及佣金净收入

项目	2024年度	2023年度
证券经纪业务净收入	265,082,939.84	224,875,956.60
——证券经纪业务收入	358,415,744.31	310,655,183.00
代理买卖证券业务	323,601,900.87	259,109,057.40
交易单元席位租赁	21,108,098.65	39,439,309.61
代销金融产品业务	13,705,744.79	12,106,815.99
——证券经纪业务支出	93,332,804.47	85,779,226.40
代理买卖证券业务	93,332,804.47	85,779,226.40
交易单元席位租赁	-	-
代销金融产品业务	-	-
期货经纪业务净收入	1,137,273.19	971,284.78
——期货经纪业务收入	1,137,273.19	971,284.78
——期货经纪业务支出	-	-
投资银行业务净收入	84,940,352.24	71,594,065.79
——投资银行业务收入	92,598,465.44	80,367,650.68

证券承销业务	42,327,454.36	55,996,683.10
证券保荐业务	-	849,056.61
财务顾问业务	50,271,011.08	23,521,910.97
——投资银行业务支出	7,658,113.20	8,773,584.89
证券承销业务	7,658,113.20	8,773,584.89
证券保荐业务	-	-
财务顾问业务	-	-
资产管理业务净收入	22,775,325.18	53,559,095.65
——资产管理业务收入	24,490,763.05	53,640,986.99
——资产管理业务支出	1,715,437.87	81,891.34
基金管理业务净收入	61,033.49	-
——基金管理业务收入	61,033.49	-
——基金管理业务支出	-	-
投资咨询业务净收入	40,635,670.05	40,250,452.52
——投资咨询业务收入	40,635,670.05	40,250,452.52
——投资咨询业务支出	-	-
其他手续费及佣金净收入	23,507,337.91	34,860,079.07
——其他手续费及佣金收入	23,507,337.91	34,860,079.07
——其他手续费及佣金支出	-	-
合计	438,139,931.90	426,110,934.41
其中：手续费及佣金收入小计	540,846,287.44	520,745,637.04
其中：手续费及佣金支出小计	102,706,355.54	94,634,702.63

*财务顾问业务净收入

财务顾问业务净收入	2024年度	2023年度
其他财务顾问业务净收入	50,271,011.08	23,521,910.97

*代理销售金融产品的年度销售总金额及代理销售总收入等情况如下：

代销金融产品业务	2024年度		2023年度
	销售总金额	销售总收入	销售总金额	销售总收入
基金	4,263,379,666.10	13,587,522.35	3,307,889,342.34	12,106,815.99
信托	71,080,000.00	118,222.44	-	-
其他	2,785,998,157.00	-	3,106,807,747.00	-
合计	7,120,457,823.10	13,705,744.79	6,414,697,089.34	12,106,815.99

*资产管理业务开展情况及收入列示如下：

项目	集合资产管理业务	定向资产管理业务	专项资产管理业务
期末产品数量	36.00	13.00	2.00
期末客户数量	1,582.00	13.00	22.00
其中：个人客户	1,565.00
机构客户	17.00	13.00	22.00
年初受托资金	2,326,467,624.94	4,083,000,000.00	275,008,500.00
其中：自有资金投入	173,800,000.00	10,000,000.00
其中：个人客户	925,580,955.00
机构客户	1,227,086,669.94	4,073,000,000.00	275,008,500.00
期末受托资金	3,192,929,499.72	5,146,409,917.07	1,177,018,500.00
其中：自有资金投入	170,800,090.00
其中：个人客户	1,946,463,058.88
机构客户	1,075,666,350.84	5,146,409,917.07	1,177,018,500.00
期末主要受托资产初始成本	4,377,967,790.86	5,532,631,376.93	1,177,018,500.00
其中：股票	21,097,919.01

国债	4,149,466.71	716,360,310.98
其他债券	3,205,905,544.58	1,632,367,837.97
基金	268,092,358.75	87,216,093.94
其他投资	878,722,501.81	3,096,687,134.04	1,177,018,500.00
当期资产管理业务净收入	14,814,558.01	7,924,581.39	36,185.78

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	5,284,389.73	4,018,687.37
教育费附加	3,772,897.59	2,866,114.72
房产税	6,459,037.94	10,066,981.95
土地使用税	1,887,035.24	2,763,831.94
印花税	1,006,401.48	1,078,960.89
环境保护税	573,268.85	607,937.27
其他	37,905.62	25,512.10
合计	19,020,936.45	21,428,026.24

其他说明：

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
包装费	47,158.00	66,578.10
职工薪酬	3,626,273.68	4,713,106.88
其他	56,016.11	46,316.10
合计	3,729,447.79	4,826,001.08

其他说明：

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	720,163,508.59	570,929,772.14
租金支出	28,722,861.99	33,154,430.54
投资者保护基金	5,688,881.89	4,005,686.05
折旧费	24,783,479.02	25,280,518.89
修理费	1,649,435.36	4,330,513.23
无形资产摊销	32,249,068.13	32,325,752.10
办公费	26,165,564.02	26,580,793.72
电子设备运转费	27,412,890.76	25,712,335.84
中介机构费	8,766,473.37	15,354,698.43
交易所会员年费及设施使用费	11,173,360.37	10,805,914.41

其他	51,723,051.13	45,822,595.27
合计	938,498,574.63	794,303,010.62

其他说明：

65、研发费用

□适用√不适用

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	55,564,989.54	63,043,634.93
减：利息收入	2,763,788.59	4,424,308.76
利息净支出	52,801,200.95	58,619,326.17
汇兑损失	1,835,914.86	2,219,468.19
减：汇兑收益
汇兑净损失	1,835,914.86	2,219,468.19
银行手续费	1,813,783.73	3,891,177.02
其他	5,502,146.57	5,113,594.85
合计	61,953,046.11	69,843,566.23

其他说明：

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

按性质分类	本期发生额	上期发生额
政府补助	54,185,378.86	55,743,446.39
个税扣缴税款手续费	615,326.53	1,231,809.90
合计	54,800,705.39	56,975,256.29

其他说明：

计入其他收益的政府补助

项目	2024年度	2023年度	与资产相关/与收益相关
递延收益转入	49,280,816.34	47,273,557.98	与资产相关
稳岗补贴	3,706,956.85	278,591.90	与收益相关
小微企业增值税优惠	157,005.67	108,198.00	与收益相关
小企业扶持基金	59,000.00	78,000.00	与收益相关
企业发展专项补贴	50,000.00	163,200.00	与收益相关
延迟供热补贴奖励资金	-	2,520,000.00	与收益相关
提前开栓供热奖励补助资金	-	3,297,475.36	与收益相关
工业企业达产增产政策奖励	500,000.00	-	与收益相关
道外生态环境局燃煤锅炉补助	-	1,651,376.15	与收益相关
其他	431,600.00	373,047.00	与收益相关
合计	54,185,378.86	55,743,446.39

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-1,063,390.50	-3,980,304.92
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	345,883,187.53	348,341,440.82
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	49,075,306.85	24,048,240.71
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	451,276,514.19	30,233,008.27
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益	1,681,698.11	24,140,899.47
债务重组收益
其他	-181,850,628.13	-46,085,763.36
合计	665,002,688.05	376,697,520.99

其他说明：

投资收益本期发生额较上期发生额增加76.53%，主要原因是本期处置交易性金融资产取得的投资收益大幅度增加。

69、净敞口套期收益

□适用√不适用70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	315,864,701.88	21,631,701.68
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
衍生金融工具	-66,872,141.46	3,798,096.67
合计	248,992,560.42	25,429,798.35

其他说明：

公允价值变动收益本期发生额较上期发生额增加879.14%，主要原因是本期交易性金融资产公允价值变动幅度较大。

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	23,700.00	13,501.57
应收账款坏账损失	-8,462,677.83	-14,488,523.94
其他应收款坏账损失	-70,244,807.01	8,312,849.18
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失	-744,556.60	1,763,937.74
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
买入返售金融资产减值损失	-55,684,998.25	-19,636,084.58
拆出资金减值损失	-2,306,822.09	-1,145,424.33
应收利息坏账准备	2,290,888.45	-257,731.85
合计	-135,129,273.33	-25,437,476.21

其他说明：

信用减值损失本期发生额较上期发生额增加431.22%，主要原因是本期其他应收款与买入返售金融资产计提减值损失增加。

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、合同资产减值损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-269,816.16	-339,661.21
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失	-12,617,295.95
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	-12,887,112.11	-339,661.21

其他说明：

资产减值损失本期发生额较上期发生额增加3694.11%，主要原因是本期固定资产计提减值损失增加。

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	-61,612.64	-81,520.27
合计	-61,612.64	-81,520.27

其他说明：

74、营业外收入营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计			-
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
非流动资产毁损报废利得		12,874.47
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
违约赔偿收入	351,473.76	3,100,879.92	351,473.76
久悬未决收入
股票质押业务违约金收入	-191,094.34	51,938,399.08	-191,094.34
债权债务清理得利	39,630.40	2,394,242.87	39,630.40
其他罚款收入	49,000.00	254,080.00	49,000.00
其他	583,981.46	444,016.52	583,981.46
合计	832,991.28	58,144,492.86	832,991.28

其他说明：

√适用□不适用

营业外收入本期发生额较上期发生额减少98.57%，主要原因是上期收到的股票质押业务违约金收入金额较大。

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
非流动资产毁损报废损失	2,840,493.28	2,789,345.65	2,840,493.28
非货币性资产交换损失
对外捐赠
公益性捐赠支出	5,030,000.00	1,710,000.00	5,030,000.00
罚款及滞纳金支出	519,679.08	1,190,763.67	519,679.08
赔偿金、违约金支出	1,007,914.35	1,814,767.39	1,007,914.35
其他	15,620,576.12	1,904,337.97	15,620,576.12
合计	25,018,662.83	9,409,214.68	25,018,662.83

其他说明：

营业外支出本期发生额较上期发生额增加165.90%，主要原因是公司之子公司黑龙江岁宝热电有限公司本期购买碳排放指标金额较大。

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	21,511,510.00	10,883,524.11
递延所得税费用	26,113,718.71	48,953,181.06
合计	47,625,228.71	59,836,705.17

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	331,069,946.98
按法定/适用税率计算的所得税费用	82,682,646.28
子公司适用不同税率的影响	-1,396.65
调整以前期间所得税的影响	2,555,048.23
非应税收入的影响	-63,122,304.45
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,896,319.09
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	2,385,676.70
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	19,803,122.69
其他	-573,883.18
所得税费用	47,625,228.71

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用其他综合收益各项目及其所得税影响和转入损益情况以及其他综合收益各项目的调节情况详见附注57其他综合收益。

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	42,596,004.37	42,890,527.21
往来款	55,566,693.43	10,221,592.18
收到限售股个人所得税	1,768,863.04	3,306,427.51
利息收入	2,763,788.59	5,459,504.69
其他营业外收入	661,373.45	60,321,982.94
交易性金融资产持有期间的损益	342,819,143.92	348,326,635.62
收回金融资产投资成本		2,278,000,000.00
处置交易性金融资产交易差价	694,006,916.04	26,114,902.46
其他	31,293,823.52	4,185,677.70
合计	1,171,476,606.36	2,778,827,250.31

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
租赁费	1,438,296.67	1,021,296.05
其他债权投资成本净增加额	1,140,000,000.00	-
办公水电费	22,305,546.60	20,800,179.62
其他金融资产交易差价以及其他投资收益	178,148,647.53	26,473,240.89
电子设备运转费	29,057,664.20	27,255,075.99
投资者保护基金	3,923,263.05	1,855,717.12
修理费	1,309,596.46	3,164,368.21
往来款	2,841,739.23	37,519,535.32
交易所会员年费及设施使用费	11,843,761.99	11,454,269.27
中介服务费	6,851,614.92	14,691,369.64
业务招待费	5,483,104.37	7,789,150.26
差旅费	7,012,035.14	9,483,620.64
广告费及业务宣传费	7,702,638.30	5,737,262.37
押金保证金	121,529,232.88	230,751,320.42
其他项目	69,672,734.96	27,208,830.42
合计	1,609,119,876.30	425,205,236.22

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
短期证券投资款	102,454,015.12	2,169,446,447.34
定期存款	14,842,640.00	23,190,746.00
其他	1,000,000.00	809,129.09
合计	118,296,655.12	2,193,446,322.43

收到的重要的投资活动有关的现金说明支付的重要的投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
短期证券投资款	100,318,081.57	2,165,820,921.61
股权投资款	61,780,080.00	35,845,020.00
定期存款	15,870,274.71	14,842,640.00
合计	177,968,436.28	2,216,508,581.61

支付的重要的投资活动有关的现金说明收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付租赁负债的本金和利息	27,468,203.70	6,091,455.85
其他	317,195.06	1,041,500.00
合计	27,785,398.76	7,132,955.85

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动
短期借款	719,158,965.34	1,026,446,355.00	28,715,368.08	794,942,775.44	-	979,377,912.98
长期借款	660,610,051.45	414,899,367.61	32,745,229.01	615,183,884.95	-	493,070,763.12
应付债券	5,457,595,337.30	862,992,000.00	225,904,921.81	1,699,970,971.12	-	4,846,521,287.99
应付短期融资款	370,972,464.42	529,300,000.00	5,109,564.11	403,660,154.56	-	501,721,873.97
租赁负债	54,810,979.16	-	9,812,429.17	27,468,203.70	996,552.05	36,158,652.58
合计	7,263,147,797.67	2,833,637,722.61	302,287,512.18	3,541,225,989.77	996,552.05	6,856,850,490.64

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财

务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	283,444,718.27	139,917,049.08
加：资产减值准备	12,887,112.11	339,661.21
信用减值损失	135,129,273.33	25,437,476.21
固定资产折旧、投资性房地产折旧	257,740,195.51	287,477,816.19
使用权资产摊销	27,122,818.21	30,499,341.84
无形资产摊销	32,249,068.13	32,325,752.10
长期待摊费用摊销	5,954,260.86	7,191,766.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	61,612.64	81,520.27
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	2,840,493.28	2,776,471.18
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-248,992,560.42	-25,429,798.35
财务费用（收益以“－”号填列）	290,505,398.43	347,600,418.86
投资损失（收益以“－”号填列）	-55,570,888.34	-28,743,032.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	33,921,243.95	53,290,015.51
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-7,807,525.24	88,522,608.47
存货的减少（增加以“－”号填列）	-47,106,135.41	42,100,096.21
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-2,301,640,232.97	2,671,019,481.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	4,140,294,040.39	5,368,974,851.57
其他	1,653,429,937.94	-7,409,252,464.19
经营活动产生的现金流量净额	4,214,462,830.67	1,634,129,031.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	11,124,299,054.64	8,039,724,605.74
减：现金的期初余额	8,039,724,605.74	8,230,634,342.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	3,084,574,448.90	-190,909,737.17

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	61,780,080.00
取得子公司支付的现金净额	61,780,080.00

其他说明：

2023年4月，本公司以现金7,722.51万元收购哈尔滨投资集团有限责任公司持有的哈尔滨正业热电有限责任公司100%股权事项。本期公司支付股权转让款61,780,080.00元。

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	11,124,299,054.64	8,039,724,605.74
其中：库存现金	52,343.13	42,702.92
可随时用于支付的银行存款	7,920,192,005.50	6,410,667,102.76
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的结算备付金	3,204,054,706.01	1,629,014,800.06
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	11,124,299,054.64	8,039,724,605.74
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期金额	上期金额	理由
冻结资金	156,241.00	14,080,241.00	使用权受到限制
定期存单本金及利息	15,998,886.98	14,986,151.92	到期日在3个月以上
其他		2,355,051.09
合计	16,155,127.98	31,421,444.01	/

其他说明：

□适用√不适用80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	-	-	22,480,326.12
其中：美元	1,761,113.76	7.1884	12,659,590.16
港币	10,605,546.38	0.9260	9,820,735.96
结算备付金			29,426,840.30
其中：美元	3,385,605.91	7.1884	24,337,089.52
港币	5,496,491.12	0.9260	5,089,750.78
存出保证金			2,866,868.00
其中：美元	270,000.00	7.1884	1,940,868.00
港币	1,000,000.00	0.9260	926,000.00
长期借款	-	-	122,200,431.93
其中：美元	16,999,670.57	7.1884	122,200,431.93
其他应付款			13,275.74
其中：美元	1,819.26	7.1884	13,077.57
港币	214.01	0.9260	198.17
代理买卖证券款			38,397,530.90
其中：美元	4,105,030.33	7.1884	29,508,600.02
港币	9,599,277.41	0.9260	8,888,930.88

其他说明：

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用√不适用

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用与租赁相关的当期损益及现金流

项目	2024年度金额
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用	1,600,043.78
租赁负债的利息费用	2,090,008.11

项目	2024年度金额
本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用	1,600,043.78
与租赁相关的总现金流出	28,906,500.37

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用与租赁相关的现金流出总额28,906,500.37(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	租赁收入	其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
租赁收入	4,001,604.27
合计	4,001,604.27

作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用其他说明：

83、数据资源

□适用√不适用

84、其他

□适用√不适用

八、研发支出

1、按费用性质列示

□适用√不适用

2、符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用√不适用重要的资本化研发项目

□适用√不适用开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明：

3、重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用□不适用

（1）2024年3月27日，公司之子公司哈尔滨太平供热有限责任公司出资设立哈尔滨瑞思供热有限责任公司，占哈尔滨瑞思供热有限责任公司100%股权份额。2024年度本公司将哈尔滨瑞思供热有限责任公司纳入合并范围。

（2）结构化主体证券行业支持民企发展系列之江海证券1号单一资产管理计划纳入本公司2023年度合并范围，2024年3月份该结构化主体已进行清算。截至2024年12月31日，该结构化主体不再纳入合并范围。

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称	主要经营地	注册资本	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得方式
					直接	间接
哈尔滨哈投嘉信投资管理有限公司（简称：哈投嘉信）	哈尔滨	30000万元	哈尔滨	投资	100		投资设立
哈尔滨太平供热有限责任公司（简称：太平供热）	哈尔滨	18000万元	哈尔滨	工业	100		同一控制下的企业合并
黑龙江岁宝热电有限公司（简称：黑岁宝）	哈尔滨	9370万元	哈尔滨	工业	51		非同一控制下的企业合并
哈尔滨正业热电有限责任公司（简称：正业热电）	哈尔滨	50000万元	哈尔滨	工业	100		同一控制下的企业合并
哈尔滨科迈隆城市建设综合开发有限公司（简称：科迈隆开发）	哈尔滨	3000万元	哈尔滨	房屋建筑业		51	投资设立
江海证券有限公司（简称：江海证券）	哈尔滨	676698.637795万元	哈尔滨	证券	100		同一控制下的企业合并
江海证券投资（上海）有限公司（简称：江海投资）	上海	50000万元	上海	证券		100	投资设立
江海证券创业投资（上海）有限公司（简称：江海创投）	上海	50000万元	上海	证券		100	投资设立
哈尔滨瑞思供热有限责任公司（简称：瑞思供热）	哈尔滨	1万元	哈尔滨	工业		100	投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

(2).重要的非全资子公司

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
黑龙江岁宝热电有限公司	49.00%	-59,059,025.87	-	-85,191,173.17

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
黑龙江岁宝热电有限公司	330,372,310.12	1,304,240,676.28	1,634,612,986.40	1,431,021,532.98	377,450,990.47	1,808,472,523.45	341,142,064.27	1,333,885,901.27	1,675,027,965.54	1,416,776,095.93	311,582,782.44	1,728,358,878.37

（续）

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
黑龙江岁宝热电有限公司	525,902,415.18	-120,528,624.22	-120,528,624.22	36,994,125.38	506,739,865.88	-136,730,594.46	-136,730,594.46	126,553,887.50

其他说明：

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
江海汇鑫期货有限公司	济南	济南	期货		36.50	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

	期末余额/本期发生额		期初余额/上期发生额
	江海汇鑫期货有限公司	XX公司	江海汇鑫期货有限公司	XX公司
流动资产	110,046.57		84,193.36
非流动资产	2,319.36		2,005.54
资产合计	112,365.93		86,198.90

流动负债

流动负债	80,935.23		54,332.27
非流动负债	328.73		98.36
负债合计	81,263.96		54,430.63

少数股东权益

少数股东权益	19,749.75		31,768.26
归属于母公司股东权益	11,352.22		11,595.41

按持股比例计算的净资产份额
调整事项	2,422.95		2,352.84
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	13,775.16		13,948.25
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入

营业收入	3,704.86		2,865.99
净利润	-446.40		-1,258.50
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-446.40		-1,258.50

本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用√不适用

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

√适用□不适用本公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本公司发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。本公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。

于2024年12月31日这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体的资产总额为人民币9,516,357,916.79元。

2024年度本公司从由本公司发起设立但未纳入合并财务报表范围的、且资产负债表日在该结构化主体中没有权益的资产管理计划中获取的资产管理费收入为人民币23,737,565.49元。

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

财务报表项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	405,841,220.74	34,412,241.85	-	49,280,816.34	-	390,972,646.25	与资产相关
递延收益	52,936,235.05	33,858,129.46	-	-	71,907,156.77	14,887,207.74	与收益相关
合计	458,777,455.79	68,270,371.31	-	49,280,816.34	71,907,156.77	405,859,853.99	—

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类型	本期发生额	上期发生额
与资产相关	49,280,816.34	47,273,557.98
与收益相关	76,811,719.29	91,703,640.01
合计	126,092,535.63	138,977,197.99

其他说明：

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。

本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

（1）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、存出保证金、拆出资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及其他债权投资等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。

本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对于存出保证金、拆出资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及其他债权投资，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

1）信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具

预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

2）已发生信用减值资产的定义为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的66.86%（比较期：

86.26%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的

85.60%（比较期：87.83%）。

（2）流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

截至2024年12月31日，本公司金融负债到期期限如下：

项目	2024年12月31日
	即时偿还	1个月以内	1-3个月	3个月-1年	1-5年	5年以上	合计
短期借款	-	-	90,931,557.98	888,446,355.00	-	-	979,377,912.98
应付票据				6,517,001.11	-	-	6,517,001.11
拆入资金	-	1,316,510,825.02	1,106,826,222.23	1,302,055,638.88	-	-	3,725,392,686.13
应付账款	744,082,350.28	-	-	-	-	-	744,082,350.28
其他应付款	118,502,712.95	-	-	-	-	-	118,502,712.95
应付短期融资款	-	-	-	501,721,873.97	-	-	501,721,873.97
卖出回购金融资产款	-	8,299,414,533.39	-	-	-	-	8,299,414,533.39
代理买卖证券款	8,537,684,695.84	-	-	-	-	-	8,537,684,695.84
长期借款	-	-	9,067,787.90	133,374,269.96	215,461,995.55	135,166,709.71	493,070,763.12
租赁负债	-	-	859,115.40	22,182,854.42	14,799,178.31	-	37,841,148.13
应付债券	-	108,185,893.47	42,931,818.10	2,942,221,305.35	1,753,182,271.07	-	4,846,521,287.99
长期应付款	163,195,159.00	-	-	-	-	-	163,195,159.00
其他非流动负债	419,568.84	-	-	-	-	-	419,568.84
非衍生金融负债小计	9,563,884,486.91	9,724,111,251.88	1,250,616,501.61	5,796,519,298.69	1,983,443,444.93	135,166,709.71	28,453,741,693.73
衍生金融负债
合计	9,563,884,486.91	9,724,111,251.88	1,250,616,501.61	5,796,519,298.69	1,983,443,444.93	135,166,709.71	28,453,741,693.73

（续上表）

项目	2023年12月31日
	即时偿还	1个月以内	1-3个月	3个月-1年	1-5年	5年以上	合计
短期借款	-	75,638,589.16	108,397,692.77	535,122,683.41	-	-	719,158,965.34
拆入资金	-	750,356,347.21	1,401,235,377.78	514,141,025.01	-	-	2,665,732,750.00
应付账款	637,924,334.72	-	-	-	-	-	637,924,334.72
其他应付款	195,487,167.80	-	-	-	-	-	195,487,167.80
应付短期融资款	-	125,581,416.95	49,107,096.16	196,283,951.31	-	-	370,972,464.42
卖出回购金融资产款	-	8,221,991,521.45	-	-	-	-	8,221,991,521.45
代理买卖证券款	5,690,991,051.26	-	-	-	-	-	5,690,991,051.26
租赁负债	-	-	859,115.40	4,423,386.28	52,846,707.71	-	58,129,209.39
应付债券	-	87,680,832.59	579,442,290.56	881,417,727.01	3,909,054,487.14	-	5,457,595,337.30
长期应付款	19,062,459.00	-	-	-	17,722,700.00	125,410,000.00	162,195,159.00
其他非流动负债	419,568.84	-	-	-	-	-	419,568.84
非衍生金融负债小计	6,546,947,011.19	9,261,248,707.36	2,139,041,572.67	2,131,388,773.02	3,979,623,894.85	125,410,000.00	24,183,659,959.09
衍生金融负债
合计	6,543,884,581.62	9,261,248,707.36	2,139,041,572.67	2,131,388,773.02	3,979,623,894.85	125,410,000.00	24,180,597,529.52

（3）市场风险

1）外汇风险

本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。

除了外币代理买卖证券款和相应的外币客户资金存款、外币结算备付金、外币存出保证金以外币结算或清算外，本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。本公司管理层认为，在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响很小。

①截至2024年12月31日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：

项目	2024年12月31日
	美元		港币		人民币合计
	外币	人民币	外币	人民币
货币资金	1,761,113.76	12,659,590.16	10,605,546.38	9,820,735.96	22,480,326.12
结算备付金	3,385,605.91	24,337,089.52	5,496,491.12	5,089,750.78	29,426,840.30
其他流动资产	270,000.00	1,940,868.00	1,000,000.00	926,000.00	2,866,868.00
资产小计	5,416,719.67	38,937,547.68	17,102,037.50	15,836,486.74	54,774,034.42
代理买卖证券款	4,105,030.33	29,508,600.02	9,599,277.41	8,888,930.88	38,397,530.90
其他应付款	1,819.26	13,077.57	214.01	198.17	13,275.74
长期借款	16,999,670.57	122,200,431.93	-	-	122,200,431.93
负债小计	21,106,520.16	151,722,109.52	9,599,491.42	8,889,129.05	160,611,238.57

（续上表）

项目	2023年12月31日
	美元		港币		人民币合计
	外币	人民币	外币	人民币
货币资金	1,861,402.46	13,183,755.20	9,720,142.92	8,808,393.50	21,992,148.70
结算备付金	3,066,293.20	21,717,634.85	8,308,885.84	7,529,512.35	29,247,147.20
其他流动资产	270,000.00	1,912,329.00	1,000,000.00	906,200.00	2,818,529.00
资产小计	5,197,695.66	36,813,719.05	19,029,028.76	17,244,105.85	54,057,824.90
代理买卖证券款	3,886,541.49	27,527,207.41	11,519,769.64	10,439,215.25	37,966,422.66
其他应付款	1,444.80	10,233.08	365.01	330.77	10,563.85
长期借款	16,999,670.57	120,403,566.75	-	-	120,403,566.75
负债小计	20,887,656.86	147,941,007.24	11,520,134.65	10,439,546.02	158,380,553.26

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

②敏感性分析

于2024年12月31日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元升值或贬值10%，那么本公司当年的净利润将减少或增加793.78万元。

2）利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款、拆入资金、应付短期融资款、卖出回购金融资产、应付债券、长期应付款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

截至2024年12月31日为止期间，本公司无浮动利率合同的长期带息债务。

（4）价格风险

价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。

*江海证券有限公司风险管理

（1）风险管理政策及组织架构

1）风险管理政策

本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、结算备付金、存出保证金、交易性金融资产、应收款项、长期股权投资、应付款项等。各项金融工具的详细情况说明详见本附注。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

本公司在经营过程中面临的主要风险包括信用风险、市场风险及流动性风险。本公司制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。?

2）风险管理组织架构

本公司全面风险管理组织架构由董事会及下设的风险控制委员会、经理层及下设的风险管理委员会、风险管理职能部门、各业务（职能）部门及其风险管理岗位组成，在经理层设置首席风险官。本公司全面风险管理组织体系职责明确、治理规范，运转正常。

（2）信用风险

信用风险一般是指因客户、交易对手或证券发行人未履行合约责任而引致的损失。本公司持有的银行存款存放于具有良好信用评级的金融机构。结算备付金存放在中国证券登记结算有限责任公司，现金及现金等价物面临的信用风险相对较低。

为了控制自营业务产生的信用风险，本公司在交易所进行的交易均与中国证券登记结算有限责任公司完成证券交收和款项清算，因此违约风险发生的可能性较小；在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估，并选择信用等级良好的对手方进行交易，以控制相应的信用风险。

为了控制融资类业务产生的信用风险，本公司依据证券监管部门的相关规定制定了期限、利率、融资融券的保证金比例、授信系数、维持担保比例等标准。为应对今年以来的极端行情和黑天鹅事件频发的情况，本公司加强了逐日盯市和追保工作，及时调整信用账户单一证券集中度控制指标，认真做好每一位高风险客户通知预警及贷后跟踪、通过各种方式全力进行追保，引导客户提前化解风险；组织专门团队进行标的证券研判，提前从融资标的、可冲抵担保证券中剔除相关标的，并根据不同情形进行压力测试评估客户风险，对风险客户进行平铺式逐一追保。同时严把股票质押项目入口质量关，审慎开展业务，对于存在瑕疵或者流动性隐患的项目，严格予以杜绝，对于在贷后发生风险异动的融资标的，引导客户提前购回或追加担保。

（3）市场风险

市场风险是指因汇率（外汇风险）、市场利率（利率风险）和市场价格（价格风险）波动而引起的金融工具公允价值变动的风险，不论该价格变动是因个别工具或其发行人特有因素所致或因影响在市场上交易的所有工具的因素造成。

本公司主要涉及的市场风险是指在以自有资金进行各类投资时因利率变动、汇率变动和证券市场价格变动而产生盈利或亏损。

本公司管理层制定了本公司所能承担的最大市场风险敞口。该风险敞口的衡量和监测是根据本金及止损额度而制定，并规定整体的市场风险均控制在管理层已制定的范围内。

本公司的汇率风险主要为其财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司的绝大部分业务是人民币业务。本公司承受外汇风险的主要外币业务是收取B股的佣金收入，其占本公司收入的比重较小，因此无重大外汇风险。

（4）流动性风险

流动性风险，是指不能以合理的价格迅速地卖出持有证券或将该工具转手而使本公司遭受损失的可能性。而流动性是指资产在不受价值损失的条件下是否具有迅速变现的能力。本公司持有较大金额的交易性金融资产，在极端市场情况下本公司面临一定程度的流动性风险。

本公司按照《证券公司风险控制指标管理办法》及《证券公司风险控制指标动态监控系统指引》的要求，建立了以净资本、流动性为核心指标的风险动态监控系统，为本公司各项业务开展提供了有利的保障。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

□适用√不适用

(2)因转移而终止确认的金融资产

□适用√不适用

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	426,207,944.32	15,163,975,412.26	101,333,615.03	15,691,516,971.61
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	426,207,944.32	15,140,025,412.26	101,333,615.03	15,667,566,971.61
（1）债务工具投资	149,883,247.77	11,142,199,016.63	-	11,292,082,264.40
（2）权益工具投资	276,324,696.55	3,997,826,395.63	101,333,615.03	4,375,484,707.21
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	-	23,950,000.00	-	23,950,000.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资	-	23,950,000.00	-	23,950,000.00
（二）其他债权投资		1,350,337,740.65	-	1,350,337,740.65

（三）其他权益工具投资	2,064,006,386.89	28,508,463.09	-	2,092,514,849.98
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	2,490,214,331.21	16,542,821,616.00	101,333,615.03	19,134,369,562.24
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、缺乏流动性折扣等。

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债、其他债权投资和其他权益工具投资，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

本公司在确定公允价值时，优先选择权威第三方机构公布的推荐估值，若无法直接获取权威第三方机构公布的推荐估值，本公司将采用管理人公布的估值、估值模型等估值方法对第二层次公允价值计量项目进行估值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用□不适用

对于交易不活跃股票，本公司从交易对手处询价或者采用估值技术来确定其公允价值，估值技术为市场比较法。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，为流动性折扣。交易不活跃股票的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。

内容

2024年12月31日公允价值

估值技术

不可观察输入值

范围（加权平均值）

内容	2024年12月31日公允价值	估值技术	不可观察输入值	范围（加权平均值）
交易不活跃股票	101,333,615.03	市场比较法	流动性折价	流动性折扣越大公允价值越低

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、结算备付金、拆出资金、存出保证金、应收票据、应收账款、其他应收款、买入返售金融资产、短期借款、拆入资金、应付票据、应付账款、其他应付款、卖出回购金融资产、一年内到期的非流动负债、长期应付款、长期借款和应付债券等。

上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
哈尔滨投资集团有限责任公司	哈尔滨	投资	500,000.00	36.96	36.96

本企业的母公司情况的说明

本公司的母公司是由哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会持股90%、黑龙江省人民政府国有资产监督管理委员会持股10%的公司。

本企业最终控制方是哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：

2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用本公司的子公司情况详见本节十、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益

3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用本企业重要的合营或联营企业详见本节十、在其他主体中的权益本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
黑龙江新世纪能源有限公司	联营企业
江海汇鑫期货有限公司	联营企业

其他说明：

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
黑龙江省大正投资集团有限责任公司	参股股东
哈尔滨物业供热集团有限责任公司	母公司的全资子公司
哈尔滨哈投供应链管理有限公司	母公司的全资子公司
哈尔滨市国际工程咨询有限公司	母公司的全资子公司
哈尔滨信托物业供热有限责任公司	母公司的全资子公司
黑龙江省中能控制工程股份有限公司	母公司的控股子公司
哈尔滨市哈发热力有限责任公司	母公司的控股子公司
哈尔滨哈投供电有限公司	母公司的控股子公司
哈尔滨悦采科技有限公司	母公司的控股子公司
哈尔滨悦采商贸有限公司	其他
哈尔滨沃晟信息咨询服务有限公司	其他
哈尔滨哈投恒泰投资管理有限公司	其他
中国华电集团哈尔滨发电有限公司	其他
哈尔滨华尔化工有限公司	其他
哈尔滨金山堡供热有限公司	其他
哈尔滨市太平房产物业经营有限责任公司	其他
哈尔滨市南岗房产经营物业管理有限责任公司	其他
哈尔滨住宅新区供热物业有限责任公司	其他

深圳哈投纾困投资合伙企业(有限合伙)	其他
哈尔滨大正产权经营有限责任公司	其他
哈尔滨海合建筑装修工程有限公司	其他
哈尔滨阿城众合投资有限公司	其他
哈尔滨供水集团有限责任公司	其他
伊春农村商业银行股份有限公司	其他
哈尔滨银行股份有限公司	其他
双鸭山农村商业银行股份有限公司	其他

其他说明：

2023年度崔崇威同时担任母公司哈尔滨投资集团有限责任公司与哈尔滨供水集团有限责任公司董事。2024年1月26日崔崇威不再担任哈尔滨供水集团有限责任公司董事职位，因此2024年度哈尔滨供水集团有限责任公司不再是本公司关联方。

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度（如适用）	是否超过交易额度（如适用）	上期发生额
中国华电集团哈尔滨发电有限公司	外购热能	24,353,317.73			16,603,838.24
哈尔滨悦采科技有限公司	办公用品及杂项支出等	17,903,675.42			10,714,744.45
黑龙江省中能控制工程股份有限公司	材料、设备、服务	5,893,926.59			3,891,930.08
哈尔滨哈投供电有限公司	维修费	52,830.19			68,679.25
哈尔滨物业供热集团有限责任公司	移动坐席电话费	5,000.00			17,400.00
哈尔滨银行股份有限公司	手续费	377.36			200.00
哈尔滨悦采商贸有限公司	办公用品及杂项支出等	469,108.91			52,034.65
哈尔滨住宅新区供热物业有限责任公司	水电费	43,248.30			72,587.76
哈尔滨市太平房产物业经营有限责任公司	水电费	196,671.47			562,441.04
哈尔滨沃晟信息咨询服务有限公司	福利费	2,055,570.21			1,522,548.48
哈尔滨信托物业供热有限责任公司	取暖费	2,663.67			5,327.34
哈尔滨哈投供应链管理有限公司	煤炭采购款	88,128,391.69			22,676,780.50
哈尔滨供水集团有限责任公司	水电费				5,657,840.04
哈尔滨市国际工程咨询有限公司	服务费	909,158.99			142,924.53

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
哈尔滨投资集团有限责任公司	代理买卖证券手续费		50.00
哈尔滨市太平房产物业经营有限责任公司	采暖	80,486,213.29	76,128,385.62
哈尔滨住宅新区供热物业有限责任公司	采暖	88,394,517.45	88,631,718.42
哈尔滨市南岗房产经营物业管理有限责任公司	采暖		2,203,350.91
江海汇鑫期货有限公司	Ib业务及租赁业务	1,389,477.99	1,705,229.73
哈尔滨金山堡供热有限公司	采暖	3,693,747.69	1,129,911.92
哈尔滨悦采科技有限公司	地热清理服务	3,981.13	50,457.55
哈尔滨供水集团有限责任公司	采暖		31,818.72
黑龙江省大正投资集团有限责任公司	代理买卖证券	38,687.03	79.99
哈尔滨市哈发热力有限责任公司	采暖	26,376.14	44,870.47
深圳哈投纾困投资合伙企业（有限合伙）	代理买卖证券	29,102.37
其他多名关联个人	代理买卖证券及融资融券业务	22,283.55	11,889.04

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用关联托管/承包情况说明

□适用√不适用本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

出租方名称	租赁资产种类	简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用）		未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用）		支付的租金		承担的租赁负债利息支出		增加的使用权资产
		本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额	本期发生额	上期发生额
哈尔滨投资集团有限责任公司	房屋、车位					5,189,384.65	6,091,455.85	203,099.25	381,882.97

关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
黑龙江岁宝热电有限公司	60,000,000.00	2024/5/30	2028/5/29	否
黑龙江岁宝热电有限公司	70,000,000.00	2024/5/13	2028/5/12	否
黑龙江岁宝热电有限公司	20,000,000.00	2024/2/7	2028/2/4	否
黑龙江岁宝热电有限公司	40,000,000.00	2024/3/20	2028/3/19	否
黑龙江岁宝热电有限公司	30,000,000.00	2024/3/26	2028/3/25	否
黑龙江岁宝热电有限公司	10,000,000.00	2024/4/28	2028/4/27	否
黑龙江岁宝热电有限公司	80,000,000.00	2024/6/13	2028/6/19	否
黑龙江岁宝热电有限公司	95,000,000.00	2024/9/18	2028/9/10	否
黑龙江岁宝热电有限公司	39,000,000.00	2024/12/19	2028/12/17	否
黑龙江岁宝热电有限公司	38,000,000.00	2024/11/11	2028/10/30	否
黑龙江岁宝热电有限公司	30,000,000.00	2024/7/30	2028/7/29	否
黑龙江岁宝热电有限公司	85,000,000.00	2022/10/20	2028/7/25	否
黑龙江岁宝热电有限公司	44,000,000.00	2024/1/9	2030/1/2	否
哈尔滨太平供热有限公司	39,500,000.00	2024/6/7	2028/6/7	否
哈尔滨太平供热有限公司	27,000,000.00	2024/4/18	2028/5/30	否
哈尔滨太平供热有限公司	48,700,000.00	2024/5/31	2028/10/8	否

本公司作为被担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
哈尔滨投资集团有限责任公司	95,950,000.00	*1		否
哈尔滨投资集团有限责任公司	7,610,000.00	2014/2/14	2027/2/17	否
哈尔滨投资集团有限责任公司	112,827,984.09	2013/5/16	2037/5/15	否

关联担保情况说明

√适用□不适用*1单笔融信不少于15日不超过365天（含）

(5).关联方资金拆借

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
哈尔滨银行股份有限公司*1	106,000,000.00	2022/10/20	2025/7/25	借款
哈尔滨银行股份有限公司*2	50,000,000.00	2024/1/9	2027/1/2	借款
哈尔滨银行股份有限公司*3	149,200,000.00	2024/3/29	2027/3/19	借款
哈尔滨投资集团有限责任公司	12,870,000.00	2024/12/6	2044/12/5	借款
哈尔滨投资集团有限责任公司	23,100,000.00	2024/12/23	2044/12/5	借款
哈尔滨物业供热集团有限责任公司	17,722,700.00			抗疫国债
双鸭山农村商业银行股份有限公司*4	420,000,000.00			拆借款
哈尔滨阿城众合投资有限公司	2,682,922.90

*1上述拆借资金，于2024年度归还2,100万元。*2上述拆借资金，于2024年度归还600万元。*3上述拆借资金，于2024年度归还1,500万元。*4本年度，公司之子公司江海证券有限公司向双鸭山农村商业银行股份有限公司分次拆入资金42,000.00万元，并于本年度全部归还。支付拆借资金利息13.91万元。

2024年度，本公司应支付哈尔滨银行股份有限公司利息费用1,286.84万元；应支付哈尔滨投资集团有限责任公司利息费用3.68万元。

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	212.38	227.20

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
银行存款	哈尔滨银行股份有限公司	260,308,807.14		39,429,233.55
银行存款	伊春农村商业银行股份有限公司	12,186,091.76		12,158,273.63
结算备付金	江海汇鑫期货有限公司	4,910,534.82		3,566,459.57
应收账款	黑龙江新世纪能源有限公司	959,749.61	959,749.61	959,749.61	959,749.61
预付账款	哈尔滨哈投供应链管理有限公司	10,952,122.13		1,003,800.00
预付账款	哈尔滨悦采科技有限公司	34,119.33		51,572.75
预付账款	哈尔滨市国际工程咨询有限公司			75,471.70
其他应收款	黑龙江新世纪能源有限公司	1,566,977.19	1,566,977.19	1,566,977.19	1,566,977.19
其他应收款	哈尔滨海合建筑装修工程有限公司	340,187.28	340,187.28	340,187.28	340,187.28
其他应收款	哈尔滨悦采科技有限公司			135.00	6.75
其他流动	江海汇鑫期货有限公司	1,089,100.00		615,270.00

公司本期对哈尔滨银行股份有限公司银行存款的利息收入为8.25万元（上期为3.30万元）。公司本期对伊春农村商业银行股份有限公司银行存款的利息收入为2.78万元。

(2).应付项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

资产项目名称

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	黑龙江省中能控制工程股份有限公司	10,352,863.10	4,934,609.60
应付账款	哈尔滨市太平房产物业经营有限责任公司		562,441.04
应付账款	哈尔滨华尔化工有限公司	356,753.67	356,753.67
应付账款	哈尔滨悦采科技有限公司	3,026,613.57	351,418.60
应付账款	哈尔滨供水集团有限责任公司		246,002.85
应付账款	哈尔滨市国际工程咨询有限公司	212,253.55
应付账款	哈尔滨物业供热集团有限责任公司	74,616.27	79,616.27
应付账款	哈尔滨悦采商贸有限公司	189,520.00
其他应付款	哈尔滨阿城众合投资有限公司	2,682,922.90	2,682,922.90
其他应付款	哈尔滨哈投供电有限公司	20,000.00	20,000.00
其他应付款	哈尔滨投资集团有限责任公司		61,780,080.00
长期借款	哈尔滨投资集团有限责任公司	35,995,629.64
长期应付款	哈尔滨物业供热集团有限责任公司	17,722,700.00	17,722,700.00
合同负债	哈尔滨市太平房产物业经营有限责任公司	3,049,617.20	17,296,456.10
合同负债	哈尔滨供水集团有限责任公司		63,499.27
代理买卖证券款	哈尔滨投资集团有限责任公司	30,150.39	30,288.73
代理买卖证券款	黑龙江省大正投资集团有限责任公司	2,059,941.88	10,404.69
代理买卖证券款	哈尔滨哈投恒泰投资管理有限公司	2,603,301.52	481.98
代理买卖证券款	江海汇鑫期货有限公司	0.47	0.47
代理买卖证券款	哈尔滨大正产权经营有限责任公司	109.36	109.17
代理买卖证券款	其他多名关联个人	2,433,738.19	1,294,712.82
代理买卖证券款	深圳哈投纾困投资合伙企业（有限合伙）	1,155.42
租赁负债	哈尔滨投资集团有限责任公司	2,531,640.57	7,381,685.17

(3).其他项目

□适用√不适用

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、本期股份支付费用

□适用√不适用

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

√适用□不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

（1）资产的抵押、质押情况截至2024年12月31日，公司子公司黑龙江岁宝热电有限公司用于取得借款的固定资产抵押及权利质押情况如下：

固定资产抵押情况：

抵押权人	债务履行期限	资产类别	原值	账面价值
哈尔滨银行阿城支行	2024年3月29日至2027年3月19日	专用设备	396,927,296.38	203,744,445.49
哈尔滨联合农村商业银行	2024年7月24日至2027年7月15日	房产	22,521,245.68	1,864,904.95
哈尔滨联合农村商业银行	2024年7月24日至2027年7月15日	土地	8,253,277.52	5,847,286.72
合计			427,701,819.58	211,456,637.16

权利质押情况：

质押权利名称	热费收费权
登记时间	2024/3/20
主合同编号	哈分哈阿2024年(企贷)字第4501-0002号
主合同币种	人民币
主合同金额	150,000,000.00元
债务履行期限	2024年3月29日至2027年3月19日
质押合同编号	哈分哈阿2024年(企质)字第4501-0001号
质押合同币种	人民币
质押财产价值	114,600万元

期末归属于该项质押借款的余额为13,420万元。截至2024年12月31日，公司子公司哈尔滨太平供热有限责任公司用于取得借款的权利质押情况如下：

质押权利名称	二期热水锅炉供热费应收账款
登记时间	2014年2月8日
主合同编号	2014-1-28
主合同币种	人民币
主合同金额	95,000,000.00元
债务履行期限	2014年2月14日至2025年2月17日
质押合同编号	2014-1-28-1
质押合同币种	人民币

期末归属于该项质押借款的余额为761万元，该借款同时由哈尔滨投资集团有限责任公司提供保证担保。

（2）中节能资产经营有限公司诉黑龙江岁宝热电有限公司资金返还纠纷一案调解结果

根据北京市海淀区人民法院民事调解书（（2014）海民初字第15034号），黑龙江岁宝热电有限公司向中节能资产经营有限公司返还国家基本建设基金贷款本息合计4,180.81万元。

该贷款用款单位为哈尔滨阿城热电厂，中节能资产经营有限公司与黑龙江岁宝热电有限公司调解，由黑龙江岁宝热电有限公司代偿哈尔滨阿城热电厂涉案项下的全部债务。

黑龙江岁宝热电有限公司为哈尔滨阿城热电厂代偿的国家基本建设基金贷款本息自黑龙江岁宝热电有限公司应付哈尔滨阿城热电厂的往来款中冲减，截至2024年12月31日已累计偿还本息合计2,703.00万元。

（3）根据不可撤销的有关房屋经营租赁协议，本公司于各资产负债表日以后的最低租赁付款额如下：

期限	2024年12月31日	2023年12月31日
1年以内	23,041,969.82	26,608,671.16
1-2年	11,074,136.20	19,244,267.56
2-3年	2,987,001.21	9,813,757.34
3年以上	738,040.90	2,462,513.33
合计	37,841,148.13	58,129,209.39

除存在上述承诺事项外，截至2024年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

资产负债表日存在的重要或有事项：

（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

截至2024年12月31日，本公司不存在需要披露的未决诉讼仲裁形成的或有负债事项。

（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

①截至2024年12月31日，本公司为各子公司的担保情况见十四、5关联交易情况所述。

②截至2024年12月31日，本公司除为上述各子公司提供保证担保外，无对外其他担保形成或有负债的情况。

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用√不适用

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

拟分配的利润或股利	104,028,526.00元
经审议批准宣告发放的利润或股利

根据本公司2025年4月23日召开的第十一届董事会第二次会议决议，提出公司2024年度利润分配预案为：拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.50元（含税），预计分配现金股利总额104,028,526.00元（含税）。

上述利润分配预案尚需提交年度股东大会审议批准。

3、销售退回

□适用√不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

√适用□不适用

重大诉讼、仲裁事项

（1）江海证券有限公司（以下简称“江海证券或申请人”）与深圳鹏博实业集团有限公司（以下简称“鹏博实业”或“第一被申请人”）、珠海市哈希网络科技有限公司（以下简称“第二被申请人”）、胡凡（以下简称“第三被申请人”）合同纠纷案件

申请人参与“中原信托·定向资管投资项目集合资金信托计划”（以下简称“中原信托计划”）的认购，签订【豫中信字（2016）第213号】《中原信托·定向资管投资项目集合资金信托合同》。2017年1月20日，申请人依合同之约向中原信托有限公司汇款，用途为中原信托·定向资管投资项目集合资金信托（次级B），共计139,000,000.00元。同年1月23日，《“中原信托·定向资管投资项目集合资金信托计划”成立公告》发布，信托计划正式成立，申请人取得规模为人民币1.39亿元的信托份额。

申请人与鹏博实业签署《信托受益权转让协议》，约定申请人向鹏博实业转让合同编号为【豫中信字（2016）第213号】《中原信托·定向资管投资项目集合资金信托合同》中所享有的信托受益权及相关一切衍生权利，鹏博实业须向申请人支付信托受益权受让款（包括本金+溢价款）。双方通过多次签署补充协议、更改履行日，最终约定本金受让款支付日至2021年7月20日。

为担保鹏博实业对上述《信托受益权转让协议》及其补充协议项下全部义务的履行：

申请人与第二被申请人签署《保证合同》，约定第二被申请人珠海市哈希网络科技有限公司提供连带保证责任；

2021年6月22日，申请人与第二被申请人签署《协议书》，第二被申请人作为第一被申请人关联方，同意将名下位于珠海保税区富林东路88号的十方电子商务中信项目（预售证号BS20180006）部分单元优先出售给申请人。

申请人与第三被申请人签署《股权质押合同》，约定第三被申请人以其持有的“珠海市快速捷信息技术有限公司”40%股权提供质押担保。

申请人应鹏博实业2021年12月23日之申请，于2022年1月17日、2022年2月28日垫付了鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）亚太鹏盛房地产土地资产评估有限公司审计费与评估费，合计180,000.00元。各方同意，该笔费用计入鹏博实业需支付给申请人的相关利息支出。

经计算，截至申请仲裁之日，鹏博实业仍剩余待还本金1,000万元以及其溢价款，各被申请人也未承担相应担保责任，属于严重违约，全体被申请人行为已严重侵害申请人合法权益。

江海证券对第一被申请人、第二被申请人、第三被申请人向上海仲裁委员会提起仲裁申请。

江海证券收到上海仲裁委员会于2022年10月8日出具的受理本案件的通知书。

2024年11月17日本案开庭审理。

2025年4月3日，江海证券收到上海仲裁委员会于2025年3月31日作出裁决的（2022）沪仲案字第3825号裁决书，裁决如下：

“（一）第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司向申请人江海证券有限公司支付本金受让款人民币10,000,000元;

（二）第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司向申请人江海证券有限公司支付溢价受让款，以人民币10,000,000元为基数，按照年利率11%的标准，自2021年1月21日起计算至实际清偿之日止;

（三）第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司向申请人江海证券有限公司支付违约金，以人民币10,553,005.56元为基数，按照每日0.05%的标准，自2021年7月21日（含）起计算至实际清偿之日止；

（四）第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司向申请人江海证券有限公司支付申请人江海证券有限公司为处理本案纠纷支出的律师费人民币150,000元、保全申请费人民币5,000元、财产保全保险费人民币7,000元；本案仲裁费人民币113,080元（已由申请人预缴）由第一被申请

人深圳鹏博实业集团有限公司承担，第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司向申请人江海证券有限公司支付仲裁费人民币113,080元；

（五）第二被申请人珠海市哈希网络科技有限公司就第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司上述（一）至（四）项债务承担连带保证责任;

（六）对第三被申请人胡凡质押的珠海市快速捷信息技术有限公司40%股权及其孳息变价、拍卖、变卖、折价后所得价款，申请人江海证券有限公司有权在上述（一）至（四）项的债权范围内享有优先受偿权。

（七）对申请人江海证券有限公司其余仲裁请求不予支持。

上述裁决主文中第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司应向申请人江海证券有限公司支付的所有款项，第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司应于本裁决作出之日起十五日内向申请人江海证券有限公司一次性支付完毕。”

本裁决为终局裁决。裁决书自作出之日起发生法律效力。

（2）江海证券有限公司全资子公司江海证券投资（上海）有限公司（以下简称“江海证券投资（上海）公司”或“申请人”）与深圳鹏博实业集团有限公司（以下简称“鹏博实业”或“第一被申请人”）、珠海市哈希网络科技有限公司（以下简称“第二被申请人”）、深圳市鑫慧明贸易有限公司（以下简称“第三被申请人”）、张冰凯（以下简称“第四被申请人”）合同纠纷案件

2016年11月18日，申请人与案外人浙商银行股份有限公司上海分行、案外人江海证券有限公司、案外人中原信托有限公司签署合同编号为【豫中信字（2016）第213号】《中原信托·定向资管投资项目集合资金信托合同》（下称《中原信托合同》），申请人为次级A委托人，认购资金共计人民币211,000,000.00元。

2017年1月23日，申请人已依《中原信托合同》之约向中原信托有限公司汇款，用途为中原信托·定向资管投资项目集合资金信托（次级A），共计人民币211,000,000.00元。同日，中原信托·定向资管投资项目集合资金信托计划成立。

申请人与第一被申请人鹏博实业在2017年签订《信托受益权转让协议》，约定向鹏博实业转让《中原信托合同》项下申请人所享有的信托受益权及相关一切衍生权利。合同约定鹏博实业到期需要履行受让义务，受让价款为本金+溢价款。

2019年1月17日，鹏博实业出具《延期申请书》，申请延期后，申请人与鹏博实业分别于2019年1月20日签署《<信托受益权转让协议>之补充协议》、2020年3月20日签署《<信托受

益权转让协议>之补充协议二》、2020年12月31日签署《<信托受益权转让协议>之补充协议三》，约定延长履行期限至2021年7月20日。

为担保上述《信托受益权转让协议》及其补充协议项下全部义务的履行：

申请人与鹏博实业签署《质押协议》，以其持有的东莞市宝石大酒店有限公司51%股权提供质押担保；

申请人与第二被申请人签署《保证合同》，第二被申请人同意向申请人提供连带责任保证。约定债权人与债务人签订补充协议延长主债务履行期限的，保证期间相应顺延。

2021年6月22日，申请人与第一被申请人、第二被申请人签署《协议书》，第二被申请人作为第一被申请人关联方，同意将名下位于珠海保税区富林东路88号的十方电子商务中信项目（预售证号BS20180006）部分单元优先出售给申请人。

申请人与鹏博实业就《信托受益权转让协议》及其三份补充协议的主债务进行清算时，第一被申请人同意鹏博实业未付款项可作为《协议书》项下办公楼房款予以抵扣。《协议书》名为买卖，实质上构成让与担保。

申请人与第三被申请人签署的合同编号为190109XZ002的《股权质押担保合同》，被申请人以其持有的深圳市欣捷讯网络技术有限公司60%的股权向申请人提供质押担保，并已办理质押登记。

申请人与第四被申请人签署的《股权质押合同》，第四被申请人同意以其持有的珠海市快速捷信息技术有限公司60%的股权向申请人提供质押担保，并已办理质押登记。

根据《信托受益权转让协议》及其三份补充协议，鹏博实业应于2021年7月20日前支付全部本金受让款人民币211,000,000.00元和本金对应的全部溢价受让款。

经计算，截至申请仲裁之日，鹏博实业仍剩余待还本金人民币211,000,000.00元以及其溢价款，各被申请人也未承担相应担保责任，属于严重违约，全体被申请人行为已严重侵害申请人合法权益。

江海证券投资（上海）公司对第一被申请人、第二被申请人、第三被申请人、第四被申请人向上海仲裁委员会提起仲裁申请，请求：

“①第一被申请人向申请人支付人民币211,000,000.00元;

②第一被申请人向申请人支付溢价受让款，以人民币211,000,000.00元为基数，按照年利率11%的标准，自2021年1月20日（含）起计算至实际归还之日止，暂计算至2021年7月20日的金额为人民币11,733,944.44元。

③第一被申请人向申请人支付违约金，违约金以人民币222,733,944.44元为基数，按照每日

0.05%的标准，自2021年7月21日（含）起计算至实际归还之日止。

④第一被申请人向申请人支付仲裁费用1,303,724元、保全申请费5,000元、财产保全保险费人民币111,540元、律师费人民币350,000元；

⑤对第一被申请人质押的“东莞市宝石大酒店有限公司”51%的股权及其孳息变价、拍卖、变卖、折价后所得价款，申请人有权在上述1-4项的债券范围内享有优先受偿权；

⑥第二被申请人就第一被申请人上述1-4项债务承担连带保证责任；

⑦对第三被申请人质押的“深圳市欣捷讯网络技术有限公司”60%股权及其孳息变价、拍卖、变卖、折价后所得价款，申请人有权在上述1-4的债权范围内享有优先受偿权；

⑧对第四被申请人质押的“珠海市快速捷信息技术有限公司”60%股权及其孳息变价、拍卖、变卖、折价后所得价款，申请人有权在上述1-4的债权范围内享有优先受偿权。”

江海证券投资（上海）公司收到上海仲裁委员会于2022年10月8日出具的受理本案件的通知书。

2024年11月17日本案开庭审理。

2025年4月3日，公司收到上海仲裁委员会于2025年3月31日作出裁决的（2022）沪仲案字第3824号裁决书，裁决如下：

“（一）第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司向申请人江海证券投资(上海)有限公司支付本金受让款人民币211,000,000元；

（二）第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司向申请人江海证券投资(上海)有限公司支付溢价受让款，以人民币211,000,000元为基数，按照年利率11%的标准，自2021年1月20日起计算至实际清偿之日止；

（三）第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司向申请人江海证券投资(上海)有限公司支付违约金，以人民币222,733,944.44元为基数，按照每日0.05%的标准，自2021年7月21日起计算至实际清偿之日止；

（四）第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司向申请人江海证券投资（上海）有限公司支付申请人江海证券投资（上海）有限公司为处理本案纠纷支出的律师费人民币150,000元、保全申请费人民币5,000元、财产保全保险费人民币111,540元；本案仲裁费人民币1,303,724元（已由申请人预缴）由第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司承担，第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司向申请人江海证券投资（上海）有限公司支付仲裁费人民币1,303,724元；

（五）对第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司质押的东莞市宝石大酒店有限公司51%股权及其孳息变价、拍卖、变卖、折价后所得价款，申请人江海证券投资（上海）有限公司有权在上述（一）至（四）项的债权范围内享有优先受偿权；

（六）第二被申请人珠海市哈希网络科技有限公司对第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司上述（一）至（四）项债务承担连带保证责任；

（七）对第三被申请人深圳市鑫慧明贸易有限公司质押的深圳市欣捷讯网络技术有限公司60%股权及其孳息变价、拍卖、变卖、折价后所得价款，申请人江海证券投资（上海）有限公司有权在上述（一）至（四）项的债权范围内享有优先受偿权；

（八）对第四被申请人张冰凯质押的珠海市快速捷信息技术有限公司60%股权及其孳息变价、拍卖、变卖、折价后所得价款，申请人江海证券投资（上海）有限公司有权在上述（一）至（四）项的债权范围内享有优先受偿权。

（九）对申请人江海证券投资（上海）有限公司其余仲裁请求不予支持。

上述裁决主文中第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司应向申请人江海证券投资（上海）有限公司支付的所有款项，第一被申请人深圳鹏博实业集团有限公司应于本裁决作出之日起十五日内向申请人江海证券投资（上海）有限公司一次性支付完毕。”

本裁决为终局裁决。裁决书自作出之日起发生法律效力。

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

√适用□不适用

（1）哈尔滨哈投投资股份有限公司年金计划主要内容个人缴费：职工个人缴费为本人缴费基数的2%，职工个人缴费基数为职工个人上年度工资总额。

单位缴费：单位年缴费总额为上年度工资总额的8%，2019-2024年单位缴费分配至职工个人账户的金额以职工个人缴费基数的8%为基准数，根据距退休年限进行增减调整，2024年以前（含2024年）退休的员工适当调增，2024年以后退休的员工适当调减。2024年以后企业缴费8%全额分配至个人账户。本计划实行完全积累制度，为每一个参加职工开立企业年金个人账户，同时建立企业账户用于记录暂未分配至个人账户的单位缴费及其投资收益。

本计划采取法人受托管理模式。本方案所归集的企业年金基金由本公司委托受托人进行受托管理并签署企业年金受托管理合同。由企业年金基金受托人委托具备企业年金管理资格的托管人、账户管理人、投资管理人提供统一的相关服务。

（2）江海证券有限公司年金计划主要内容：

公司缴费：按本公司上年度职工工资总额的5%计提。公司缴费比例可以在国家规定范围内根据自身经济承受能力适时调整。

个人缴费：个人缴费按员工本人缴费基数的1.25%比例缴纳，职工个人缴纳部分原则上不低于公司为其缴费部分的25%（不含补偿性缴费），最高不超过公司总部所在地上一年度职工月平均工资300%标准的4%。

公司与个人缴费合计不超过国家相关规定的上限。

年金方案所形成的企业年金基金实行完全积累，采用法人受托管理模式，委托给具有企业年金基金受托管理资格的法人受托机构进行管理和市场化运营。

公司企业年金方案业经黑龙江省人力资源和社会保障厅2014年4月30日《关于企业年金方案备案的复函》（[2014]00002号）备案。

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部

是指同时满足下列条件的组成部分：

1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：

1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型

本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。

本公司有四个报告分部：发电供热分部、证券投资分部、证券公司分部、其他分部，其他分部包括水泥生产销售、建材产品生产销售、房地产开发与销售等业务。

(2).报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	发电供热	证券投资	证券公司	其他	分部间抵销	合计
营业收入	211,530.37	-	96,776.06	5,916.84	-44,294.80	269,928.47
其中：对外交易收入	167,329.66	-	96,776.06	5,916.84	-94.09	269,928.47
分部间交易收入	44,200.71	-	-	-	-44,200.71	-
其中：主营业务收入	34,492.11	-	-	-	-34,492.11	-
营业成本	192,243.95	-	59,141.89	6,419.89	-43,620.64	214,185.09
其中：主营业务成本	182,440.34	-	-	6,342.99	-34,115.56	154,667.77
营业费用	26,424.21	-2.11	74,775.12	15.07	-794.18	100,418.11
营业利润/(亏损)	1,181.44	4,819.37	34,070.01	-759.37	-3,785.89	35,525.56
资产总额	685,583.24	218,245.64	3,580,995.61	15,155.45	-159,340.16	4,340,639.78
负债总额	524,582.98	36,990.95	2,621,962.79	10,874.11	-132,258.17	3,062,152.66
补充信息：						-
1.资本性支出	37,692.53	-	4,231.74	-	-	41,924.27

2.折旧和摊销费用	25,232.47	-	7,267.67	20.60	-214.11	32,306.63
3.折旧和摊销以外的非现金费用						-
4.资产减值损失	-767.11	-	-587.83	66.23	-	-1,288.71

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	5,608,819.61	26,431,369.33
1年以内小计	5,608,819.61	26,431,369.33
1至2年	21,948,706.39	8,003,708.70
2至3年	8,003,708.70	12,612,630.13
3年以上
3至4年	12,612,630.13
4至5年		24,909.26
5年以上	12,107,806.90	12,082,897.64
合计	60,281,671.73	59,155,515.06

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	30,648,603.23	50.84	30,648,603.23	100.00	-	30,648,603.23	51.81	30,648,603.23	100.00	-
其中：
按组合计提坏账准备	29,633,068.50	49.16	2,737,368.90	9.24	26,895,699.60	28,506,911.83	48.19	289,757.04	1.02	28,217,154.79
其中：
一般企业账龄组合	18,625,654.44	30.90	2,737,368.90	14.70	15,888,285.54	17,499,497.77	29.58	289,757.04	1.66	17,209,740.73
合并范围内关联方组合	11,007,414.06	18.26	-	-	11,007,414.06	11,007,414.06	18.61	-	-	11,007,414.06
合计	60,281,671.73	/	33,385,972.13	/	26,895,699.60	59,155,515.06	/	30,938,360.27	/	28,217,154.79

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

位：元币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
哈尔滨国际会展体育中心有限公司	23,663,545.50	23,663,545.50	100.00	涉及诉讼预期无法收回
哈尔滨华旗饭店有限公司	6,000,398.86	6,000,398.86	100.00	涉及诉讼预期无法收回
黑龙江新世纪能源有限公司	959,749.61	959,749.61	100.00	该公司正在清算过程中
哈尔滨市南岗区辉永物质经销处	24,909.26	24,909.26	100.00	预期无法收回
合计	30,648,603.23	30,648,603.23	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

√适用□不适用组合计提项目：一般企业账龄组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	5,608,819.61	270,345.11	4.82
1-2年	12,897,392.16	2,348,615.11	18.21
2-3年	3,708.70	2,674.71	72.12
5年以上	115,733.97	115,733.97	100.00
合计	18,625,654.44	2,737,368.90	14.70

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

√适用□不适用组合计提项目：合并范围内关联方组合

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
5年以上	11,007,414.06	-	-
合计	11,007,414.06

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	30,648,603.23					30,648,603.23
按组合计提坏账准备	289,757.04	2,447,611.86				2,737,368.90
其中：一般企业账龄组合	289,757.04	2,447,611.86				2,737,368.90
合计	30,938,360.27	2,447,611.86				33,385,972.13

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
哈尔滨国际会展体育中心有限公司	23,663,545.50	-	23,663,545.50	39.25	23,663,545.50
黑龙江省国宾酒店管理有限公司	12,901,100.86	-	12,901,100.86	21.40	2,351,289.83
黑龙江岁宝热电有限公司	11,007,414.06	-	11,007,414.06	18.26	-
哈尔滨华旗饭店有限公司	6,000,398.86	-	6,000,398.86	9.95	6,000,398.86
国家电网黑龙江省电力有限公司	5,608,819.61	-	5,608,819.61	9.30	270,345.11
合计	59,181,278.89	-	59,181,278.89	98.16	32,285,579.30

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	168,176,110.86	143,862,439.70
合计	168,176,110.86	143,862,439.70

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用按单项计提坏账准备：

□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用核销说明：

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	24,656,320.40	143,680,270.80
1年以内小计	24,656,320.40	143,680,270.80
1至2年	143,527,683.34	99,030.77
2至3年		188,152.76
3年以上
3至4年		1,566,977.19
4至5年	1,566,977.19	103,987.44
5年以上	8,391,686.25	8,287,698.81
合计	178,142,667.18	153,926,117.77

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款（单位）	178,002,184.76	153,658,782.31
其他	140,482.42	267,335.46
合计	178,142,667.18	153,926,117.77

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	8,077,770.99		1,985,907.08	10,063,678.07
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-97,121.75			-97,121.75
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024年12月31日余额	7,980,649.24		1,985,907.08	9,966,556.32

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

截至2024年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段	176,156,760.10	7,980,649.24	168,176,110.86
第二阶段	-	-	-
第三阶段	1,985,907.08	1,985,907.08	-
合计	178,142,667.18	9,966,556.32	168,176,110.86

2024年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	-	-	-	-
按组合计提坏账准备	176,156,760.10	4.53	7,980,649.24	168,176,110.86
其中：一般企业账龄组合	8,513,364.78	93.74	7,980,649.24	532,715.54
合并范围内关联方组合	167,643,395.32	-	-	167,643,395.32
合计	176,156,760.10	4.53	7,980,649.24	168,176,110.86

2024年12月31日，处于第二阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
其中：一般企业账龄组合
合并范围内关联方组合
合计

2024年12月31日，处于第三阶段的坏账准备：

类别

账面余额

计提比例（%）

坏账准备

账面价值

理由

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	1,985,907.08	100.00	1,985,907.08
按组合计提坏账准备
其中：一般企业账龄组合
合并范围内关联方组合
合计	1,985,907.08	100.00	1,985,907.08

截至2023年12月31日的坏账准备按三阶段模型计提如下：

阶段	账面余额	坏账准备	账面价值
第一阶段	151,940,210.69	8,077,770.99	143,862,439.70
第二阶段
第三阶段	1,985,907.08	1,985,907.08
合计	153,926,117.77	10,063,678.07	143,862,439.70

2023年12月31日，处于第一阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	151,940,210.69	5.32	8,077,770.99	143,862,439.70
其中：一般企业账龄组合	8,412,527.35	96.02	8,077,770.99	334,756.36
合并范围内关联方组合	143,527,683.34			143,527,683.34
合计	151,940,210.69	5.32	8,077,770.99	143,862,439.70

2023年12月31日，处于第二阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
其中：一般企业账龄组合
合并范围内关联方组合
合计

2023年12月31日，处于第三阶段的坏账准备：

类别	账面余额	计提比例（%）	坏账准备	账面价值	理由
按单项计提坏账准备	1,985,907.08	100.00	1,985,907.08
按组合计提坏账准备
其中：一般企业账龄组合
合并范围内关联方组合
合计	1,985,907.08	100.00	1,985,907.08

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
坏账	10,063,678.07	-97,121.75				9,966,556.32
合计	10,063,678.07	-97,121.75				9,966,556.32

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明：

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备期末余额
哈尔滨正业热电有限责任公司	161,728,608.77	90.79	往来款	2年以内
黑龙江岁宝热电有限公司	5,914,786.55	3.32	往来款	2年以内
黑龙江新世纪能源有限公司	1,566,977.19	0.88	垫付款	4-5年	1,566,977.19
哈尔滨市大鹏实业有限责任公司	1,207,332.73	0.68	煤炭采购款	5年以上	1,207,332.73
哈尔滨市鸿胜运输队	1,056,966.73	0.59	往来款	5年以上	1,056,966.73
合计	171,474,671.97	96.26			3,831,276.65

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司	10,452,574,816.69	-	10,452,574,816.69	10,452,574,816.69	-	10,452,574,816.69

投资
对联营、合营企业投资	17,187,433.94	12,792,353.37	4,395,080.57	16,330,593.10	12,792,353.37	3,538,239.73
合计	10,469,762,250.63	12,792,353.37	10,456,969,897.26	10,468,905,409.79	12,792,353.37	10,456,113,056.42

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
黑龙江岁宝热电有限公司	58,000,000.00						58,000,000.00
江海证券有限公司	10,051,861,153.26						10,051,861,153.26
哈尔滨哈投嘉信投资管理有限公司	74,000,000.00						74,000,000.00
哈尔滨太平供热有限责任公司	206,437,710.07						206,437,710.07
哈尔滨正业热电有限责任公司	62,275,953.36						62,275,953.36
合计	10,452,574,816.69						10,452,574,816.69

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

投资单位	期初余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
哈尔滨悦采科技有限公司	3,538,239.73			856,840.84						4,395,080.57	-
黑龙江新世纪能源有限公司	12,792,353.37									12,792,353.37	12,792,353.37
小计	16,330,593.10			856,840.84						17,187,433.94	12,792,353.37
合计	16,330,593.10			856,840.84						17,187,433.94	12,792,353.37

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明：

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	837,113,932.56	690,376,876.47	857,068,698.82	710,749,387.84
其他业务	10,377,178.43	2,048,478.72	6,972,434.89	1,468,987.55
合计	847,491,110.99	692,425,355.19	864,041,133.71	712,218,375.39

(2).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

合同分类	XXX-分部		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品类型			847,491,110.99	692,425,355.19
电、供暖、蒸汽			794,752,559.44	690,376,876.47
入网配套费			42,361,373.12	-
其他			10,377,178.43	2,048,478.72
按经营地区分类			847,491,110.99	692,425,355.19
哈尔滨本地			847,491,110.99	692,425,355.19
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类			847,491,110.99	692,425,355.19
在某一时点确认收入			805,129,737.87	692,425,355.19
在某段时间确认收入			42,361,373.12	-
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计			847,491,110.99	692,425,355.19

其他说明：

√适用□不适用与剩余履约义务有关的信息本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的金额为36,489.82万元（不含税），其中：预计将于2025年度确认收入的金额为36,489.82万元。

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	40,000,000.00	20,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益	856,840.84	731,328.71
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	17,601.94	14,805.20
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	49,075,306.85	24,048,240.71
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	294,929.83	3,522,140.06
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他	6,305,454.01	4,528,377.00
合计	96,550,133.47	52,844,891.68

其他说明：

投资收益本期发生额较上期发生额增加82.70%，主要原因是公司本期收到子公司分红及其他权益工具投资持有期间取得的股利收入增加。

6、其他

□适用√不适用

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-2,902,105.92
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	108,828,382.91
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-7,895,157.21
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	10,962,072.37
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

产生的收益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-20,729,851.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目	6,305,454.01
减：所得税影响额	-19,803,954.40
少数股东权益影响额（税后）	-7,576,479.46
合计	67,188,360.56

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用其他说明：

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.71	0.16	0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.18	0.13	0.13

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：赵洪波董事会批准报送日期：2025年4月23日

修订信息

□适用√不适用