关于中石化石油机械股份有限公司募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告二〇二四年度
中石化石油机械股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
（2024年01月01日至2024年12月31日止）
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 鉴证报告 | 1-3 | |
| 二、 | 专项报告 | 1-5 |
鉴证报告 第1页
关于中石化石油机械股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZK10080号
中石化石油机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中石化石油机械股份有限公司（以下简称“石化机械公司”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
石化机械公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
鉴证报告 第2页
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映石化机械公司2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，石化机械公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了石化机械公司2024年度募集资金存放与使用情况。
鉴证报告 第3页
五、报告使用限制
本报告仅供石化机械公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二五年四月二十二日
中石化石油机械股份有限公司二〇二四年度募集资金存放与使用情况专项报告
专项报告 第1页
中石化石油机械股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规定，中石化石油机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）就2024年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准中石化石油机械股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3929号），公司2022年以非公开发行方式发行A股普通股163,398,692股，发行价格为每股人民币6.12元，募集资金总额为999,999,995.04元，扣除与发行有关的费用人民币5,135,570.74元（不含增值税）后，实际募集资金净额为人民币994,864,424.30元。上述资金已于2022年3月31日到位，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具“信会师报字[2022]第ZK10077号”《验资报告》。
(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
公司2022年非公开发行股票募集资金于2022年3月31日募集到账，2022年度公司实际使用募集资金587,893,861.64元，其中，置换预先投入到募集资金项目的自筹资金141,364,001.17元，募集资金到账后直接使用募集资金投入募投项目150,303,450.32元，补充流动资金296,226,410.15元。收到专户存款利息扣除银行手续费的净额8,675,923.33元。
2023年度公司直接使用募集资金投入募集项目33,767,538.53元，收到专户存款利息收入扣除银行手续费的净额8,350,048.91元。
2024年度公司直接使用募集资金投入募集项目66,235,748.75元，收到专户存款利息收入扣除银行手续费的净额4,909,511.42元。
综上，截至2024年12月31日，本公司累计使用募集资金687,897,148.92元，尚未使用的金额为328,902,759.04元，明细如下：
中石化石油机械股份有限公司二〇二四年度募集资金存放与使用情况专项报告
专项报告 第2页
| 项目 | 金额（元） |
| 1、募集资金总额 | 999,999,995.04 |
| 减：发行费用（不含增值税） | 5,135,570.74 |
| 2、募集资金净额 | 994,864,424.30 |
| 减：置换以自筹资金预先投入募投项目 | 141,364,001.17 |
| 直接投入募投项目 | 250,306,737.60 |
| 补充流动资金 | 296,226,410.15 |
| 手续费支出 | 4,081.34 |
| 加：利息收入 | 21,939,565.00 |
| 2024年12月31日募集资金专用账户余额 | 328,902,759.04 |
二、 募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者合法权益，公司已根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。公司对募集资金采取了专户存储制度。根据相关规定，公司在募集资金到位后一个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了三方监管协议。公司在招商银行股份有限公司武汉金融港支行（以下简称“招行金融港支行”）开设募集资金专项账户，公司全资子公司中石化四机石油机械有限公司（以下简称“四机公司”）在招商银行股份有限公司荆州分行（以下简称“招行荆州分行”）开设募集资金专项账户，公司全资子公司中石化氢能机械（武汉）有限公司（以下简称“氢能机械公司”）在中国银行股份有限公司武汉东湖新技术开发区分行（以下简称“中行东新分行”）开设募集资金专项账户。公司与保荐机构中国国际金融股份有限公司（以下简称“中金公司”）以及招行金融港支行已于2022年4月19日签署了
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专项报告 第3页
《募集资金三方监管协议》，公司、四机公司与中金公司及招行荆州分行于2022年5月12日签署了《募集资金四方监管协议》，目前该账户已注销。
上述三方监管协议和四方监管协议主要条款与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在使用和管理募集资金时已经严格遵照三方监管协议和四方监管协议的要求履行。
(二)募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金余额为328,902,759.04元（含利息收益），均存储在募集资金专户，具体存储情况如下：
| 序号 | 账户名称 | 募集资金专户开户银行 | 专户账号 | 专户余额（元） |
| 1 | 中石化石油机械股份有限公司 | 招商银行股份限公司武汉金融港支行 | 027900178110301 | 328,902,759.04 |
公司、氢能机械公司与中金公司及中行东新分行于2025年2月24日签署了《募集资金四方监管协议》。公司对募集资金的使用实行专人审批，保证专款专用。
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司2024年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2024年度公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2024年度公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
中石化石油机械股份有限公司二〇二四年度募集资金存放与使用情况专项报告
专项报告 第4页
(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况
公司于2024年4月24日召开的第八届董事会第二十七次会议、第八届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用暂时闲置募集资金不超过35,000万元进行现金管理。根据上述决议，为了提高公司资金使用效率，同时不影响募投项目实施，公司于2024年6月末在授权范围内使用闲置募集资金实施了现金管理，办理了组合存款及协定存款。具体如下：
| 序号 | 签约银行名称 | 产品名称 | 认购金额（万元） | 收益类型 | 产品起息日 | 产品到期日 | 预计年化收益率 | 实际收益（万元） |
| 1 | 招商银行武汉分行 | 组合存款 | 4,400.00 | 保本保收益 | 2024年6月27日 | 2024年9月27日 | 1.65% | 17.34 |
| 2 | 招商银行武汉分行 | 组合存款 | 25,500.00 | 保本保收益 | 2024年6月27日 | 2024年12月27日 | 1.85% | 226.44 |
| 3 | 招商银行武汉分行 | 协定存款 | 5,100.00 | 保本保收益 | 2024年6月28日 | 2025年4月23日 | 1.15% |
(六) 节余募集资金使用情况
为加快公司氢能装备产业发展，提高募集资金使用效率，经公司八届董事会二十七次会议和2023年年度股东大会审议批准，公司将电动压裂装备一体化服务项目节余募集资金9,524.23万元变更为实施氢能装备集成制造与测试项目。2024年度该项目暂未发生募集资金的使用。
(七) 超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金均存放于公司开设的募集资金专户中，将严格按照相关监管规则进行使用。
附表1 第2页
承诺投资项目和超募资金投向是否已变更项目（含部分变更）
是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额
募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)
调整后投资总额(1)本年度投入金额
本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)
截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度（%）
(3)＝(2)/(1)
截至期末投资进度（%）
(3)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日期
项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益
本年度实现的效益是否达到预计效益
是否达到预计效益项目可行性是否
发生重大变化
项目可行性是否
发生重大变化
5.补充流动资金
5.补充流动资金
否
否30,000.00
30,000.0030,000.00
30,000.00
29,622.64
29,622.64
98.74
98.74
不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用否
否
6.氢能装备集成制造与
测试
6.氢能装备集成制造与
测试否
否
23,519.00
23,519.00
不适用
不适用不适用
不适用不适用
不适用否
否承诺投资项目小计
承诺投资项目小计
100,000.00
100,000.00101,274.77
101,274.776,623.57
6,623.5768,789.71
68,789.71
-353.96
-353.96
超募资金投向
超募资金投向不适用。
| 不适用。 | |
| -353.96 | |
| 68,789.71 | |
| 6,623.57 | |
| 101,274.77 | |
| 100,000.00 | |
| 合计 |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）螺旋焊管机组升级更新改造工程项目完成后，未达到预计收益水平。主要原因包括:一是国内油气干线管网建设速度整体放缓，为弥补国内订单不足，公司大力开拓国际市场，钢管产品国际市场订货2024年相比上年增加95%，其中需求量最大的是超长大口径水管，为满足国际市场需求，公司2024年开始对螺旋焊管机组停工进行超长大口径水管生产能力改造，影响了钢管产品产量。二是在充分的市场竞争环境下，螺旋钢管加工费呈现超低价竞争，盈利空间进一步缩小。后期公司将紧跟国内外重点项目，持续开拓国际市场，强化成本管控，努力提升项目收益。氢能装备集成制造与测试项目，实施涉及土地购置环节，需要与政府相关部门进行协调沟通，所需时间及决策流程较长。截至2024年末，土地购置行为尚未完成，2024年度该项目暂未发生募集资金的使用。
| 螺旋焊管机组升级更新改造工程项目完成后，未达到预计收益水平。主要原因包括:一是国内油气干线管网建设速度整体放缓，为弥补国内订单不足，公司大力开拓国际市场，钢管产品国际市场订货2024年相比上年增加95%，其中需求量最大的是超长大口径水管，为满足国际市场需求，公司2024年开始对螺旋焊管机组停工进行超长大口径水管生产能力改造，影响了钢管产品产量。二是在充分的市场竞争环境下，螺旋钢管加工费呈现超低价竞争，盈利空间进一步缩小。后期公司将紧跟国内外重点项目，持续开拓国际市场，强化成本管控，努力提升项目收益。 氢能装备集成制造与测试项目，实施涉及土地购置环节，需要与政府相关部门进行协调沟通，所需时间及决策流程较长。截至2024年末，土地购置行为尚未完成，2024年度该项目暂未发生募集资金的使用。 | 螺旋焊管机组升级更新改造二期工程项目可行性发生重大变化，具体原因如下：依据国家《中长期油气管网规划》，至2025年全国油气管网规模达到24万公里，其中原油、成品油、天然气管道里程分别为3.7万公里、4.0万公里和16.3万公里。近年来，受全国范围内公共卫生事件影响，加上国家油气管网体制处于整合期，导致国内油气干线管网建设速度整体放缓。同时，在充分的市场竞争环境下，由于原料价格差异缩小，螺旋钢管相对于直缝钢管的综合价格优势逐步丧失，导致部分重点项目设计单位更多地使用直缝钢管，螺旋钢管市场份额进一步压缩。螺旋钢管市场已进入低迷期。 | 不适用。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 超募资金的金额、用途及 |
附表1 第3页
| 使用进展情况 | 募集资金投资项目实施地点变更情况 |
不适用。
| 不适用。 | 不适用。 | 公司于2022年4月27日召开第八届董事会第六次会议和第八届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金61,919,038.51元置换已预先投入募集资金投资项目螺旋焊管机组升级更新改造工程项目的自筹资金。 公司于2022年7月18日召开第八届董事会第七次会议和第八届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金79,444,962.66元置换已预先投入募集资金投资项目电动压裂装备一体化服务项目的自筹资金。 2024年度公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。 | 不适用。 | 公司于2024年4月24日召开第八届董事会第二十七次会议、第八届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用暂时闲置募集资金不超过35,000万元进行现金管理。现金管理的投资期限为自董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述额度及有效期内，资金可循环滚动使用。根据上述决议，为了提高公司资金使用效率，同时不影响募投项目实施，公司在授权范围内使用闲置募集资金实施了现金管理，于2024年6月末办理了29,900万元的组合存款及5,100万元的协定存款。截止2024年12月31日，公司上述现金管理中29,900万元组合存款已到期，取得实际收益243.78万元。 | 公司电动压裂装备一体化服务项目募集资金结余9,524.23万元，主要原因系近年来随着国产产品性能和效率等方面进一步提高，公司在设备及零配件采购时优先选择性能及效率更高且价格更低的国产产品替代，进而降低了募投项目的实际采购成本，节约了募集资金的投资。此外，在募投项目实施过程中，公司在保证项目建设质量前提下，本着合理、节约、有效的原则，按照募集资金使用的相关规定，严格控制募集资金支出，加强项目建设的管理和监督，合理地降低项目开支。公司螺旋焊管机组升级更新改造工程项目募集资金结余3.71万元，将用于永久补充公司流动资金。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 用闲置募集资金进行现金管理情况 | 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 |
附表1 第4页
尚未使用的募集资金用途及去向公司尚未使用的募集资金均存放于本公司开设的募集资金专户中，将严格按照相关监管规则进行使用。
| 公司尚未使用的募集资金均存放于本公司开设的募集资金专户中，将严格按照相关监管规则进行使用。 | 无。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 |
附表2 第2页
| 管机组升级更新改造二期工程项目募集资金用来实施氢能装备集成制造与测试项目，以提高募集资金使用效率，加快公司氢能装备产业发展。 决策程序： 1、2024年4月24日，公司召开第八届董事会第二十七次会议、第八届监事会第二十次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的议案》，同意将电动压裂装备一体化服务项目节余募集资金 9,524.23万元和螺旋焊管机组升级更新改造二期工程项目募集资金12,720万元一并变更为实施氢能装备集成制造与测试项目。公司独立董事专门会议进行了审核并发表了同意的审核意见。 2、2024年6月20日，公司召开2023年年度股东大会，审议通过了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的议案》。 信息披露情况： 2024年4月26日，公司在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网披露了《关于部分募投项目结项及变更募集资金用途的公告》（公告编号：2024-033）。 | 氢能装备集成制造与测试项目，实施涉及土地购置环节，需要与政府相关部门进行协调沟通，所需时间及决策流程较长。截至2024年末，土地购置行为尚未完成，2024年度该项目暂未发生募集资金的使用。 | 不适用。 |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 |
注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。