北京福石控股发展股份有限公司
2024年年度报告
2025-014
2025年4月23日
2024年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈永亮、主管会计工作负责人袁斐及会计机构负责人(会计主管人员)刘伟声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
报告期内公司所在行业未发生重大变化，但由于下游部分行业尤其是汽车行业面临波动，部分客户面临暂时困境或出现风险迹象，基于谨慎性原则公司对个别回款风险较高的客户进行了信用减值损失单项计提等财务处理。同时，2024年度公司在市场和产品策略上进行了多项创新探索，在客户和项目选择上以有利于未来发展、有利于毛利率提升为主要目标，因此在人员、研发等领域的投入比上年度有所提高。以上因素综合导致公司本年度净利润为-13,052.05万元，较上年同期下降508.40%。公司所在行业情况、公司主营业务情况及相关风险详见本文第三节相关内容。
本年度报告中涉及公司未来有关经营目标或计划的文字描述和量化指标，并不代表公司对未来的盈利预测，也不代表给予投资者的承诺，能否实现取决于市场状况变化、经营管理团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：
公司存在的风险详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十
二、 公司未来发展的展望”“公司面临的风险及应对措施”相关内容，敬请广大投资者注意。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7
第三节 管理层讨论与分析 ...... 11
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境和社会责任 ...... 53
第六节 重要事项 ...... 55
第七节 股份变动及股东情况 ...... 109
第八节 优先股相关情况 ...... 117
第九节 债券相关情况 ...... 118
第十节 财务报告 ...... 119
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他备查文件。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、福石控股、华谊嘉信 | 指 | 北京福石控股发展股份有限公司（曾用名：北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司） |
| 杭州福石 | 指 | 杭州福石资产管理有限公司 |
| 迪思、天津迪思、迪思传媒 | 指 | 天津迪思文化传媒有限公司，福石控股之全资子公司 |
| 迪思公关 | 指 | 北京迪思公关顾问有限公司，天津迪思之全资子公司 |
| 新七天 | 指 | 北京新七天电子商务技术股份有限公司，公司参股子公司 |
| 快友世纪 | 指 | 北京快友世纪科技股份有限公司，公司参股子公司 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《个人信息保护法》 | 指 | 《中华人民共和国个人信息保护法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《北京福石控股发展股份有限公司章程》 |
| 《上市规则》 | 指 | 《深圳证券交易所创业板上市规则》 |
| 《企业会计准则》 | 指 | 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和其它具体准则 |
| 证监会、中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所、交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中证登深圳分公司、中登 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年12月31日 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 福石控股 | 股票代码 | 300071 |
| 公司的中文名称 | 北京福石控股发展股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 福石控股 | ||
| 公司的外文名称（如有） | FS Development Investment Holdings | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | FS Holdings | ||
| 公司的法定代表人 | 陈永亮 | ||
| 注册地址 | 北京市石景山区实兴大街30号院8号楼512 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 100041 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 2020年12月17日公司2020年第八次临时股东大会审议通过了《关于变更公司注册地址的议案》，公司注册地址变更为浙江省杭州市西湖区北山街道白沙泉91号101室；2022年6月22日公司2022年第三次临时股东大会审议通过了《关于变更公司注册地址的议案》，公司注册地址变更为北京市石景山区实兴大街30号院8号楼512。 | ||
| 办公地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场W2座901 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 100005 | ||
| 公司网址 | www.fidsolid.com | ||
| 电子信箱 | investor@fidsolid.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 朱文杰 | 朱迪 |
| 联系地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场W2座901 | 北京市东城区东长安街1号东方广场W2座901 |
| 电话 | 010-58116070 | 010-58116070 |
| 传真 | 010-58116070 | 010-58116070 |
| 电子信箱 | investor@fidsolid.com | investor@fidsolid.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 证券日报 http://www.zqrb.cn/ |
| 公司年度报告备置地点 | 北京市东城区东长安街1号东方广场W2座901 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路6865号金融贸易中心北区1-1-2205-1 |
| 签字会计师姓名 | 舒宁、何晓霞 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | |
| 营业收入（元） | 1,220,997,730.64 | 1,379,722,119.99 | -11.50% | 1,213,966,864.34 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -130,520,481.87 | -21,452,912.27 | -508.40% | 29,224,703.45 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -148,794,354.34 | -35,096,622.29 | -323.96% | -15,312,891.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -107,023,748.06 | 3,218,051.15 | -3,425.73% | 144,458,671.93 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.14 | -0.02 | -600.00% | 0.03 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.14 | -0.02 | -600.00% | 0.03 |
| 加权平均净资产收益率 | -68.48% | -9.04% | -59.44% | 28.49% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
| 资产总额（元） | 1,177,114,703.00 | 1,273,387,238.65 | -7.56% | 1,174,555,509.83 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 143,968,977.72 | 253,471,032.72 | -43.20% | 185,126,089.79 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 1,220,997,730.64 | 1,379,722,119.99 | 无 |
| 营业收入扣除金额（元） | 0.00 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额（元） | 1,220,997,730.64 | 1,379,722,119.99 | 无 |
六、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 363,053,156.67 | 363,000,506.93 | 319,224,151.36 | 175,719,915.68 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -1,552,491.25 | 5,718,834.86 | -34,059,096.65 | -100,627,728.83 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -935,161.72 | -1,130,163.22 | -33,669,270.27 | -113,059,759.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -55,465,860.63 | -45,353,484.83 | -29,031,014.73 | 22,826,612.13 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年金额 | 2023年金额 | 2022年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 88,027.70 | -1.54 | 32,341,568.24 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,218,700.70 | 2,916,006.45 | 1,471,957.58 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -260,516.69 | -970,566.42 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 | 141,184.98 | 1,254,483.66 | 8,300,147.69 |
| 回 | ||||
| 债务重组损益 | 4,046,436.90 | -2,374,318.66 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -18,713.60 | 8,401.10 | 41,125.50 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 16,104,094.06 | 2,143,549.28 | 2,806,981.80 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 434,523.65 | 4,560,513.85 | 4,207,522.20 | |
| 减：所得税影响额 | 632,392.97 | 315,113.26 | 2,257,389.35 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -198,964.64 | |||
| 合计 | 18,273,872.47 | 13,643,710.02 | 44,537,595.00 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司作为一家专业为企业日常经营提供整合营销传播全流程服务及品牌管理的科技传媒公司。属于传媒行业的广告营销子行业。根据《国民经济行业分类(GB/T4754-2017)》，公司所处行业为“L72 商业服务业”。
公司所在行业市场化程度较高，且随着客户对于传播效果和需求的多样化，数据分析、知识沉淀和场景应用能力的要求越来越高，与技术手段尤其是近年来兴起的 AI 大模型、AIGC应用的结合越来越紧密，因此具备数字经济类行业的属性。在《数字中国建设整体布局规划》中，我国政府提出全面提升数字中国建设的整体性、系统性、协同性，推动数字技术和实体经济深度融合，在农业、工业、金融、教育、医疗、交通等重点领域，加快数字技术创新应用，支持数字企业发挥壮大。在《数字经济 2024 年工作要点》等指导性文件中，相关部门提出适度超前布局数字基础设施、加快构建数据基础制度、深入推进产业数字化转型、加快推动数字技术创新突破等总体工作目标，从深入推进信息通信网络建设、释放数据要素价值、大力推进重点领域数字化转型，营造数字化转型生态、大力培育新业态新模式、打造数字产业集群等诸多方面予以了充分指导。
国家规划整体建设目标明确，夯实数字基础设施和数据资源体系“两大基础”，紧紧围绕“数字基础设施”和“数据资源及数据要素”两部分构建了数字经济挂帅的新经济体系。对于本行业而言，在新经济体系中最为重要的是场景的数字化转化、效果的数字化赋能、直接或间接的运用人工智能提高传播对于全社会的正向价值。在国家纲领性文件引领下，结合实际情况，我们认为本行业发展具备以下特点:
1. 政策对于整合营销传播行业数字化转型的影响进一步加大
从《“十四五”规划》提出迎接数字时代，以数字化转型整体驱动生产方式、生活方式和治理方式变革的纲领性意见开始，至目前每年中央及地方政府围绕数字化赋能、数据要素的运用、数字基础建设几大领域的诸多引导性文件的落地，无不显示出政府对于数字赋能和数字经济的坚定不移的信心。本行业作为传播的渠道主体，需紧紧环绕传播的主线。
2. 技术驱动对整合营销传播服务行业重要性日益重要
本行业的使命之一是需要立足于场景，以传播实现目标、创造价值。创新型技术作为革命性生产工具，为行业带来了不可估量的推动作用。 AIGC 技术快速发展，目前已经深入到传播链条的各个环节，为整合营销传播行业注入新能量。目前 AIGC 技术在介入洞察、内容生成等营销传播前链路形成了较为成熟的应用。AIGC不仅能在文本、图像、视频、音频等单一模态上生成内容，还能实现跨模态生成，打通多模态间的壁垒，并且正在尝试建立基于场景的智能体或相类似产品。随着 AIGC 技术全面赋能营销服务全链路，AIGC技术可以更好地为品牌主基于不同的场景带来更好的营销效果，对整合营销传播服务行业产生重要影响。
3. 传播及整合营销效率的提升从前链路向后链路延伸
以往的整合营销及传播效率主要依靠物料产生环节的降本增效实现，2024年以来，传播及营销领域的头部公司在数智化领域纷纷发力，把智能筛选与投放、智能审核与经营作为新的发力点，同时更加重视垂类模型训练以及在场景落地中的实际效果，因此，本行业正在实现从“利用AIGC产出生产资料”向“利用AIGC进行垂类模型训练、智能创作及投放、实现受众超个性化体验”的革命性转变。
4. 整合营销传播服务市场趋于饱和，基于数智化能力的分化趋势明显
近年来数字营销在整合营销传播服务行业的重要性逐步提升，整合营销传播服务市场由于互联网流量增速放缓而趋于饱和。未来伴随激烈的市场竞争和行业的跨界融合，基于数智化能力的不同，行业分化趋势将进一步凸显。服务多领域客户、数字营销业务体系成熟且具有稳定客户群体的整合营销公司将做大做强，成为可提供多资源整合、全流程服务的综合性营销公司；专注于某一垂直领域的公司通过持续深耕，恰当的整合数据资源并优化盈利模式，基于细分领域数智化产品进行差异化运营，将进一步纵深发展成为技术性较强的专业性数智化服务公司；而部分不能根据市场变化及时做出调整的公司，未来则存在被淘汰出局的风险。
二、报告期内公司从事的主要业务
公司在为广大客户提供全方位营销及传播服务的20年间，积累了大量的传播落地经验、数据及应用场景方案。近年来，有赖于数字经济的蓬勃发展及AI等新兴技术的快速发展，公司通过使用先进的AI工具、数据分析方法和大模型技术，使数据、方案、经验更好地服务于不同场景，同时正在通过数智化手段推动场景赋能与数据的语料化，通过提升客户市场影响力的方式提升客户核心价值。
公司目前主营业务主要包含AIGC数智化平台赋能的数字营销、体验营销、公关广告。
1. 数字营销:坚持“内容+技术+数据”三重飞轮驱动，利用数字技术、在线渠道和智能化优势，搭建内部智能化 AIGC
平台-“DS AI 智链”，所产出的产品用于为客户发布和推广产品、品牌和服务，智能化创作和发布图文、视频等
相关内容;在社交平台上与用户开展互动，通过智能化数据分析和优化，提高营销活动的转化率和 ROI，建立和维
护品牌私域流量池和用户池，形成各类分析及管理工具，通过个性化服务提升用户粘性，为客户的品牌营销和销售
转化赋能。服务内容包括数字化内容营销、社交媒体营销、视频营销、直播营销、私域营销、效果营销、智能精准
分发与达人投放等。
在数字营销业务上，公司的全链路智能营销平台 FlinkAI，整合多种模态的内容创作、智能编辑、媒介管理、内容
分发、聚合展示及数据分析等环节，为不同用户群体提供一站式服务。还启动了全链路智能营销生态伙伴计划，构
建开放、协同、智能的营销生态系统。在目前试运行阶段有超过70万的自媒体账号资源和平台媒体资源入驻平台，
平台已具备智能内容创作、智能账号管理和渠道分发、智能数据反馈功能。
2. 体验营销:围绕客户的市场营销环节，通过AI创意辅助，精准洞察用户及市场特点，以创造独特的品牌及产品体验
为策略出发点，通过设计和实施各种有吸引力的互动体验活动，吸引用户参与和分享，让用户在参与中感受品牌价
值，并鼓励用户在社交媒体上分享自己的体验，形成口碑传播，提升品牌及产品价值和影响力。
3. 公关广告:为客户提供品牌战略咨询、公关活动与传播、内容营销、媒体关系管理、社会化营销、整合营销、危机
管理、企业社会责任等服务，助力品牌与利益相关方实现良好沟通，构建和维护品牌形象、社会形象和公众信任度，
提升品牌价值；利用人工智能等先进技术创造和分发真实、有价值的内容，助力客户提升品牌影响力，塑造品牌美
誉度和忠诚度，赋能品牌价值增长和销售转化。
在本报告期内，公司的主营业务发展体现了以下特点:
(1) 核心业务能力持续提升，助力行业蓬勃发展
公司报告期内业务规模及客户基础较为稳定，在基础业务领域方面取得了较好口碑，且重点推动垂类AIGC平台
和工具的开发建设，打造了营销传播领域具有鲜明特点的AIGC方法论及工具，与中国传媒大学广告学院共同组建了
在营销产业、AI技术等交叉领域均有所长的研究团队，访谈了几十家机构，基于对新营销趋势的持续跟踪和洞察，
解析了AI营销时代的技术生态之变、媒介生态之变、营销运营之变、人才培养之变，形成了对AI营销的全面考察、
清晰界定和未来预判，且共同编纂发布了《AI时代全链路营销进化白皮书》。该《白皮书》描绘了当下国内AIGC
营销发展的全景图，该类著作的发布在国内尚属首次。同时，公司始终积极推动国内公关传播公司在国内外的影响力，2024年，公司子公司迪思传媒在全球权威公关
行业咨询机构PRovoke Media公布的2024年度全球公关机构排名（Global Top 250 PR Agency Ranking 2024）中
位列第21位；在2024活动营销大奖（2024 Event Marketing Awards）上获得2024最佳KOL营销金奖（2024 EMA
Best Use of Influencers/KOLs GOLD）；在达人投放领域，取得“抖音巨量星图代理商”资质。此外，迪思传媒在
多项行业赛事中屡获殊荣，包括中国广告风云榜“2023-2024年度全球影响力传播公司”、中国创新传播大奖“公
关代理商TOP20”、TMA大奖“年度AI创新服务商”、金鼠标数字营销大赛“年度数字营销影响力代理公司”、金
匠奖“年度十大AIGC营销服务商”、虎啸奖“汽车行业年度十大营销服务商”、金轩奖“年度汽车服务营销机构
奖”、TBI杰出品牌创新奖“年度AIGC创新先锋企业”等奖项。同时，携手长安马自达、长安启源、福特、深蓝、
五菱、荣耀、VIVO等品牌在各项年度赛事上获得金奖23枚、银奖18枚、铜奖15枚、优秀奖2枚。
(2) 探索 AIGC 落地创新，推动客户结构优化
在新业务拓展领域，公司重点拓展了 AIGC 创新营销和重点新市场的开发。公司通过与百度智能云、科大讯飞、
爱设计等企业携手深耕大语言模型技术与营销场景化落地应用的创新探索，持续优化AI智链平台、基于 AI 的全链
路智能营销平台 FlinkAI 平台等，整合多模态内容创作、智能编辑、媒介管理等多个环节，为不同用户群体提供一站式服务，降低营销成本，提升销售转化率，助力品牌实现智能化营销。借此契机，公司也推动市场层面的结构调整。在目前汽车行业的基础上，公司重视新客户新市场的开发，在快消、游戏业务领域均有成功的探索和开端。在试运行阶段，有超过70万的自媒体账号资源和平台媒体资源入驻Flink平台，该平台已具备智能内容创作、智能账号管理和渠道分发、智能数据反馈等功能，形成了一体化能力。
(3) 不断拓展合作边界和业务生态
公司通过多年全方位业务的积累，转化了大量场景落地的经验和方式方法，能够更为精准的帮助广告投放需求在各类场景中落地;同时深耕内容产业，采取内容+技术智慧运营模式，打造全链路内容营销智能化优势。高效利用大数据、大模型、AI等新技术应用，通过大数据分析洞察，精准定位目标受众群体和内容触达，不断优化调整，提升内容生产效率，赋能传播精准化。在公司全链路研发、内容制作、渠道协作的能力加持之下，2024年度上半年达人投放业务取得了新的进展，取得了“抖音巨量星图代理商”的资质，投放额度汽车行业领先，为公司在达人投放领域进一步发展奠定了较好的基础，也为行业在流量利用和业务拓展方面提供了新的思路和模式。
(4) 加强语料收集及训练，全面规划数智化建设
自财政部会计司发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》后，本公司高度重视数据资源的价值，并将其视为公司核心竞争力的重要组成部分。通过AIGC数据训练平台（Data），训练公关传媒行业数据语料超15万条。我们的目标数据资源主要包括已开发及正在开发的大模型语料、垂直行业模型、垂直行业市场分析报告、营销方案、AIGC数据产品等。这些资源对于我们的业务增幅、产品开发、市场定位和客户服务具有至关重要的作用。
依据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字(2025)第1402号，基于合理预测，公司子公司所持有的“AI智链数据”和“FlinkAI数据”相关数据资源在“一站式内容创作和营销管理的智能化交易”应用场景下评估价值为1,492.53万元。
虽然该部分数据价值在会计处理上基于谨慎性原则尚未进行资本化，但对于公司未来数据资产的蓬勃发展打下了坚实的基础。
三、报告期内公司从事的主要业务
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求：
（1）互联网营销收入整体情况
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 互联网营销收入合计 | 740,880,120.18 | 60.68% | 692,296,085.13 | 50.18% | 7.02% |
（2）广告主所处的主要行业领域
单位：元
| 行业领域 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
| 收入金额 | 占营业收入比重 | 收入金额 | 占营业收入比重 | ||
| 汽车类 | 554,157,189.30 | 45.39% | 569,592,691.30 | 41.28% | -2.71% |
（3）直接类客户和代理类客户情况
单位：元
| 客户类型 | 2024年 | 2023年 | ||||
| 客户数量 | 收入金额 | 客户留存率（如适用） | 客户数量 | 收入金额 | 客户留存率（如适用） | |
| 直接类客户 | 508 | 740,880,120.18 | 151 | 692,296,085.13 |
（4）其他需披露内容
四、核心竞争力分析
公司在客户服务中积累了丰富的行业知识和实操经验，包括策略思路、对客户需求的敏锐判断等，以上知识沉淀构成公司基本核心竞争力。通过近年来的AI技术赋能，为未来的业务拓展和盈利模式升级提供了较好基础。
（一）专业优势
公司业务涵盖营销服务全产业链，凭借专业管理体系、服务流程、丰沛资源以及人才的优质服务获得客户普遍认可，并屡获行业嘉奖。公司凭借对于营销行业发展趋势的精准洞察，以及多年专业服务经验和数字技术应用的积累，在业内获得广泛认同。
2024年，公司子公司迪思传媒在全球权威公关行业咨询机构PRovoke Media公布的2024年度全球公关机构排名（Global Top 250 PR Agency Ranking 2024）中位列第21位；在2024活动营销大奖（2024 Event Marketing Awards）上获得2024最佳KOL营销金奖（2024 EMA Best Use of Influencers/KOLs GOLD）；在达人投放领域，取得“抖音巨量星图代理商”资质。此外，迪思传媒在多项行业赛事中屡获殊荣，包括中国广告风云榜“2023-2024年度全球影响力传播公司”、中国创新传播大奖“公关代理商TOP20”、TMA大奖“年度AI创新服务商”、金鼠标数字营销大赛“年度数字营销影响力代理公司”、金匠奖“年度十大AIGC营销服务商”、虎啸奖“汽车行业年度十大营销服务商”、金轩奖“年度汽车服务营销机构奖”、TBI杰出品牌创新奖“年度AIGC创新先锋企业”等奖项。同时，携手长安马自达、长安启源、福特、深蓝、五菱、荣耀、VIVO等品牌在各项年度赛事上获得金奖23枚、银奖18枚、铜奖15枚、优秀奖2枚。
（二）客户资源优势，基于专业管理体系
公司多年专业诚信服务构建起长期稳定合作的优质客户群，包括汽车、新能源产业链、消费电子、互联网、快速消费品、金融、房地产等多个行业的知名企业。公司通过高效的客户服务评估体系、专业客户管理系统、深入的客户需求洞察与独到策略、创新服务模式和媒介资源、极具创意的内容生产和运营能力，与客户保持长期的良好互动与合作，保障业务稳健发展。同时，公司深入研究宏观经济、市场前景与发展趋势，依托自身资源、技术与业务优势，积极开发战略性新客户，丰富客户构成，降低客户流动风险，拓展潜在及新兴市场业务领域，为公司创新发展注入强劲动力。
（三）全链路营销服务优势
公司积极开展线上线下、定制化、精准化营销创新，持续完善全链路营销产业布局。在互联网新传播环境下，广告品牌主兼顾前链路品牌认知与后链路销售转化。为此，公司全力推进全链路智能营销服务建设，形成覆盖品牌战略咨询、营销策略策划、创意制作、内容生产、媒体传播、达人投放、社群运营、营销效果监测和优化提升的全产业链服务。通过精准认知消费者，采用公关、广告、事件营销、短视频营销、体验营销等形式提升品牌和产品认知，同时借助专业人员、邀约媒体/自媒体和激励用户创作高质量互动内容，并运用大数据、AIGC等数字高新技术手段创新营销内容，精准触达目标用户，协助客户推动销量转化。
（四）垂类行业语料优势
自财政部会计司发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》后，公司高度重视数据资源的价值，视其为重要核心竞争力。数据资源涵盖已开发及在开发的大模型语料、垂直行业模型、市场分析报告、营销方案、AIGC数据产品等，对业务增长、产品开发、市场定位和客户服务起到重要作用。报告期内，数据资源主要为部分AIGC平台化数据产品，涵盖
行业分析、市场、媒体、用户、知识等各类数据，为品牌客户赋能，助力公司从“降本增效”到“价值创造”。其中，行业语料据覆盖视频、图片、文本等类型，构成公司在大营销行业AIGC赛道核心优势。
（五）AIGC技术驱动的全链路智能营销升级优势
AIGC技术蓬勃发展之际，公司迅速发布“AI MAX”战略，全面拥抱AIGC，实现业务降本增效，创新业务模式，扩大业务增量，激活利润空间。区别于传统营销创作，AIGC可以自动生成内容，大幅降低营销基础内容创作成本。尽管当前AIGC在营销应用中面临专业数据不足与非结构化数据处理难题，公司通过与百度智能云、科大讯飞、商汤科技、阿里云等头部企业合作，结合自身品牌客户资源和垂直化私有数据，开展专业化、场景化、定制化、个性化的营销数据训练，打造细分行业垂直应用模型。公司率先研发出汽车行业首个公关内容智作小模型AUTO-GPT，并上线聚焦3C、快消、金融、医药等行业的轻量化小模型，提供精准高效的内容解决方案。同时，公司研发内外两个智能化平台，推进AIGC营销场景化应用。内部平台迪思AI智链具备全栖智能创作能力工作，外部平台FlinkAI实现一站式智能营销。目前，公司在AIGC应用领域已具备以下能力和产品：
1. 五大创作工具：AI+绘图、AI+撰文、AI+音频、AI+视频、AI+翻译，其中AI+视频能力由与百度智能云合作开发
的D＆S-AI Video承担。
2. 垂直行业轻量化小模型：汽车AUTO-GPT、手机/电脑/家电3C-GPT、快消FMCG-GPT、金融FIN-GPT、医药MED-GPT。
3. AI策略引擎：智能数据洞察、智能创意辅助、PPT智能生成。
4. 金牌销售智能营销解决方案：联手科大讯飞，通过语音智能分析提升销售技巧，赋能终端销售促进和转化。
5. FlinkAi全链路智能营销系统（平台网址：flinkai.cn）：为品牌主和渠道方构建高效精准的智能化价值平台，
满足下沉市场营销需求，实现资源高效利用与直接变现。
依托公司多年营销专业积淀与持续引入的 AIGC人才和技术，AIGC驱动的全链路智能营销不断升级，满足业务升级和市场增量需求。公司深刻理解其对行业未来的革命性影响，具备与合作伙伴共同优化AIGC技术应用的能力，实现降本增效，提升品牌营销竞争力。
五、主营业务分析
1、概述
2024年，公司业务重点布局在汽车行业的优质客户以及其他行业的标杆级客户，并加大了对于数据要素创新业务的全面投入及客户项目赋能力度，重点布局新动能转换以及新模式的探索。在AIGC自有平台的加持下，为头部车企成功打造多款爆款车型的新车上市全周期传播；达人投放业务也正式起航并有较大的增长。从技术赋能领域，加强数智化平台打造，训练公关传媒行业数据语料超15万条，将AI与传播场景进行了深入的结合。
报告期内，公司面对着所服务领域尤其是汽车领域的增长放缓竞争加剧、自身所在行业的成本上升以及公司战略性选择等诸多考验。一方面，公司采取了积极的业务拓展策略，加大了有利于业务发展的投入；另一方面，出于谨慎和负责任的财务考量，公司对个别回款风险较高的客户进行了较大的信用减值损失单项计提。由于投入与产出之间需要衔接时间以及财务谨慎性考虑，公司在2025年度的业绩表现有所下滑，最终实现营业收入为122,099.77万元，较上年度下降11.50%；归属于上市公司股东的净利润为-13,052.05万元，较上年下滑508.40%，其中减值损失等因素影响金额为12,194.54万元。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
营业收入整体情况
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 1,220,997,730.64 | 100% | 1,379,722,119.99 | 100% | -11.50% |
| 分行业 | |||||
| 汽车类 | 997,098,828.99 | 81.66% | 1,163,241,737.02 | 84.31% | -14.28% |
| 通讯服务类 | 65,748,616.73 | 5.38% | 4,112,765.91 | 0.30% | 1,498.65% |
| 零售及服务类 | 49,740,842.52 | 4.07% | 146,353,426.29 | 10.61% | -66.01% |
| IT产品类 | 41,585,137.52 | 3.41% | 25,297,021.83 | 1.83% | 64.39% |
| 消费类电子产品 | 29,337,590.67 | 2.40% | 21,994,805.26 | 1.59% | 33.38% |
| 网络服务类 | 15,011,243.83 | 1.23% | 2,902,919.22 | 0.21% | 417.11% |
| 食品饮料类 | 12,961,770.41 | 1.06% | 8,166,295.39 | 0.59% | 58.72% |
| 金融服务类 | 6,251,530.89 | 0.51% | 4,194,525.58 | 0.30% | 49.04% |
| 房地产类 | 2,182,126.23 | 0.18% | 0.00% | ||
| 非企业类 | 1,080,042.85 | 0.09% | 492,924.53 | 0.04% | 119.11% |
| 交通类 | 1,262,868.82 | 0.09% | -100.00% | ||
| 商业服务 | 1,702,830.14 | 0.12% | -100.00% | ||
| 分产品 | |||||
| 数字营销 | 740,880,120.18 | 60.68% | 692,296,085.13 | 50.18% | 7.02% |
| 公关广告 | 335,143,564.41 | 27.45% | 446,889,838.00 | 32.39% | -25.01% |
| 体验营销 | 142,452,612.09 | 11.67% | 240,512,377.35 | 17.43% | -40.77% |
| 其他 | 2,521,433.96 | 0.21% | 23,819.51 | 0.00% | 10,485.58% |
| 分地区 | |||||
| 北京 | 1,073,739,036.04 | 87.94% | 1,237,519,276.81 | 89.69% | -13.21% |
| 上海 | 68,821,273.04 | 5.64% | 101,083,849.04 | 7.33% | -31.92% |
| 广州 | 42,239,814.56 | 3.46% | 280,509.43 | 0.02% | 14,958.25% |
| 天津 | 27,595,758.07 | 2.26% | 38,283,300.75 | 2.77% | -27.92% |
| 杭州 | 6,088,467.80 | 0.50% | 2,534,193.70 | 0.18% | 140.25% |
| 深圳 | 2,513,381.13 | 0.21% | 20,990.26 | 0.00% | 11,874.04% |
| 分销售模式 | |||||
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 汽车类 | 997,098,828.99 | 746,065,908.70 | 25.18% | -14.28% | -19.74% | 5.09% |
| 分产品 | ||||||
| 数字营销 | 740,880,120.18 | 577,267,062.59 | 22.08% | 7.02% | 2.16% | 3.70% |
| 公关广告 | 335,143,564.41 | 222,211,238.11 | 33.70% | -25.01% | -31.51% | 6.30% |
| 体验营销 | 142,452,612.09 | 111,415,639.97 | 21.79% | -40.77% | -43.11% | 3.21% |
| 分地区 | ||||||
| 北京 | 1,073,739,036.04 | 805,200,865.13 | 25.01% | -13.23% | -19.44% | 5.77% |
| 分销售模式 | ||||||
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 数字营销 | 577,267,062.59 | 63.26% | 565,040,875.34 | 52.06% | 2.16% | |
| 公关广告 | 222,211,238.11 | 24.35% | 324,447,963.25 | 29.89% | -31.51% | |
| 体验营销 | 111,415,639.97 | 12.21% | 195,830,315.85 | 18.04% | -43.11% | |
| 其他 | 1,673,888.01 | 0.18% | 16,916.86 | 0.00% | 9,794.79% | |
说明无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否本报告期内，新设子公司湖北福石新能源有限公司（母公司为深圳福石电子科技有限公司，持股51%）。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 715,227,240.10 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 58.58% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 257,225,694.17 | 21.07% |
| 2 | 客户二 | 138,822,441.37 | 11.37% |
| 3 | 客户三 | 122,947,063.86 | 10.07% |
| 4 | 客户四 | 110,098,803.77 | 9.02% |
| 5 | 客户五 | 86,133,236.93 | 7.05% |
| 合计 | -- | 715,227,240.10 | 58.58% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 343,730,867.63 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 31.02% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 168,127,435.22 | 15.18% |
| 2 | 供应商二 | 116,975,497.75 | 10.56% |
| 3 | 供应商三 | 22,155,398.89 | 2.00% |
| 4 | 供应商四 | 19,094,799.87 | 1.72% |
| 5 | 供应商五 | 17,377,735.90 | 1.57% |
| 合计 | -- | 343,730,867.63 | 31.02% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 210,632,407.66 | 142,706,096.00 | 47.60% | 主要原因为报告期原采用外包方式完成的业务执行流程由外包方式转变为公司员工自行承担，导致本期销售费用较上期出现大幅增加。 |
| 管理费用 | 136,639,468.77 | 189,035,207.70 | -27.72% | 主要原因为报告期未达到股权激励设置条件，股份支付费用较 |
| 上期减少5016.14万元所致。 | ||||
| 财务费用 | 7,690,696.07 | 4,111,444.20 | 87.06% | 主要原因为报告期通过应收账款保理方式 取得借款增加，导致支付的利息费用增加。 |
| 研发费用 | 8,516,705.35 | 4,771,275.90 | 78.50% | 主要原因为报告期增加对AIGC项目研发投入所致。 |
4、研发投入
?适用 □不适用
| 主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
| 便携式储能电源 | 开发产品 | 研发出多款机器型号 | 研发产品并投入生产 | |
| AIGC技术 | 利用AIGC技术研发营销工具 | 推出集AI多模态创作工具、垂直行业轻量化小模型、AI策略引擎、数字人营销于一体的全栖内容制作生态系统——迪思AI智链平台，达人筛选AI系统，携手百度智能云推出DS-AI VIDEO、联动科大讯飞在销售终端落地「金牌销售智能营销解决方案」、联合爱设计推出智能方案创作工具SmartPPT等AIGC落地应用 | 研发营销工具 | 内部使用的智能化AIGC平台，具备AIGC文案撰写、AIGC视频制作、AIGC创意海报制作、AIGC媒体发布、AI数字人定制等全栖智能创作能力，所产出的产品用于为客户发布和推广产品、品牌和服务，很大程度的提升员工的工作效率与创新能力。 FlinkAI平台在智能营销领域的应用场景为“一站式内容创作和营销管理的智能化交易”，包括自媒体生态汇聚、内容创作与分发、智能编辑器效率提升、智能发布与媒介组合、AI聚头条内容展示、智能账号管理与渠道分发、内容变现与智能获客、传播任务与效率提升、数据分析与反馈等，通过收集用户行为、内容偏好、账号信息等数据，整合形成内容资源池和用户画像，利用AI技术进行内容生成、编辑、发布和推荐，实现精准营销和高效传播，同时通过数据分析优化策略，提升营销效果和用户体验。 |
公司研发人员情况
| 2024年 | 2023年 | 变动比例 | |
| 研发人员数量（人） | 16 | 20 | -20.00% |
| 研发人员数量占比 | 2.03% | 2.01% | 0.02% |
| 研发人员学历 | |||
| 本科 | 8 | 9 | -11.11% |
| 硕士 | 2 | 2 | 0.00% |
| 专科 | 6 | 9 | -33.33% |
| 研发人员年龄构成 | |||
| 30岁以下 | 4 | 6 | -33.33% |
| 30~40岁 | 8 | 8 | 0.00% |
| 40岁以上 | 4 | 6 | -33.33% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2024年 | 2023年 | 2022年 | |
| 研发投入金额（元） | 8,516,705.35 | 4,771,275.90 | 0.00 |
| 研发投入占营业收入比例 | 0.70% | 0.35% | 0.00% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
| 资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,284,030,308.76 | 1,431,116,907.82 | -10.28% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,391,054,056.82 | 1,427,898,856.67 | -2.58% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -107,023,748.06 | 3,218,051.15 | -3,425.73% |
| 投资活动现金流入小计 | 5,390.11 | 2,179,625.36 | -99.75% |
| 投资活动现金流出小计 | 2,993,309.31 | 17,440,640.81 | -82.84% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,987,919.20 | -15,261,015.45 | 80.42% |
| 筹资活动现金流入小计 | 452,406,231.00 | 61,845,573.92 | 631.51% |
| 筹资活动现金流出小计 | 351,366,948.10 | 31,722,811.29 | 1,007.62% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 101,039,282.90 | 30,122,762.63 | 235.43% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -8,972,384.36 | 18,079,798.33 | -149.63% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用报告期投资活动现金流入小计较上期减少99.75%,主要原因为上期收到联营企业北京新七天电子商务技术股份有限公司的分红款217.49万元；投资活动现金流出小计较去年减少82.84%，主要原因为上期支付央视频代理权费用849万元；筹资活动现金流入小计较去年增加631.51%，主要原因为报告期以应收账款保理方式取得借款增加；筹资活动现金流出小计较去年增1007.62%，主要原因为报告期偿还到期借款所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□适用 ?不适用
六、非主营业务情况
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 2,448,389.25 | 1.55% | 权益法核算的长期股权投资产生的收益 | 是 |
| 公允价值变动损益 | -449,439.25 | 0.28% | 持有的上市公司股票的价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -3,824,065.00 | 2.42% | 商誉减值及存货跌价减值损失 | 否 |
| 营业外收入 | 100,487.88 | 0.06% | 政府补助等 | 否 |
| 营业外支出 | -16,003,606.18 | 10.12% | 股民诉讼计提的负债转回 | 否 |
七、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 35,269,923.06 | 3.00% | 42,532,426.34 | 3.34% | -0.34% | |
| 应收账款 | 808,606,847.31 | 68.69% | 891,630,322.88 | 70.02% | -1.33% | |
| 存货 | 146,118.24 | 0.01% | 366,327.80 | 0.03% | -0.02% | |
| 投资性房地产 | 5,627,900.00 | 0.48% | 5,646,613.60 | 0.44% | 0.04% | |
| 长期股权投资 | 41,488,784.08 | 3.52% | 75,506,758.06 | 5.93% | -2.41% | |
| 固定资产 | 5,891,512.74 | 0.50% | 5,072,419.17 | 0.40% | 0.10% | |
| 使用权资产 | 12,899,541.22 | 1.10% | 23,383,391.87 | 1.84% | -0.74% | |
| 短期借款 | 82,940,000.00 | 7.05% | 12,200,000.00 | 0.96% | 6.09% | 本期借款增加 |
| 合同负债 | 2,227,711.33 | 0.19% | 715,896.57 | 0.06% | 0.13% | |
| 长期借款 | 994,285.37 | 0.08% | 5,142,857.10 | 0.40% | -0.32% | |
| 租赁负债 | 2,314,151.99 | 0.20% | 11,799,657.36 | 0.93% | -0.73% | |
| 预付款项 | 51,143,220.78 | 4.34% | 32,600,237.99 | 2.56% | 1.78% | |
| 其他应收款 | 50,575,535.36 | 4.30% | 54,703,353.83 | 4.30% | 0.00% | |
| 应付账款 | 661,107,753.74 | 56.16% | 691,660,002.20 | 54.32% | 1.84% | |
| 预计负债 | 180,042,750.88 | 15.30% | 208,338,738.81 | 16.36% | -1.06% |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 3,423,789.09 | -260,516.69 | 2,000,000.00 | 5,163,272.40 | ||||
| 4.其他权益工具投资 | 10,897,109.98 | -1,224,494.61 | 13,817,172.06 | |||||
| 金融资产小计 | 14,320,899.07 | -260,516.69 | -1,224,494.61 | 0.00 | 2,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 18,980,444.46 |
| 投资性房地产 | 5,646,613.60 | -18,713.60 | 5,627,900.00 | |||||
| 上述合计 | 19,967,512.67 | -279,230.29 | -1,224,494.61 | 0.00 | 2,000,000.00 | 0.00 | 0.00 | 24,608,344.46 |
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末 | 上年年末 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 5,570,377.22 | 5,570,377.22 | 冻结 | 司法 冻结 | 3,860,496.14 | 3,860,496.14 | 冻结 | 司法 冻结 |
| 应收账款 | 207,798,460.67 | 204,511,394.86 | 质押 | 以应收账款作为质押进行融资 | 8,863,849.61 | 8,789,000.24 | 质押 | 以应收账款作为质押进行融资 |
| 合计 | 213,429,583.61 | 210,142,517.80 | 12,724,345.75 | 12,649,496.38 |
八、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 境内外股票 | 000980 | 众泰汽车 | 4,555,066.50 | 公允价值计量 | 3,423,789.09 | -260,516.69 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -260,516.69 | 3,163,272.40 | 交易性金融资产 | 债转股 |
| 期末持有的其他证券投资 | 0.00 | -- | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -- | -- | ||
| 合计 | 4,555,066.50 | -- | 3,423,789.09 | -260,516.69 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -260,516.69 | 3,163,272.40 | -- | -- | ||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
九、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
?适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售资产 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响（注3） | 资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 资产出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系（适用关联交易情形） | 所涉及的资产产权是否已全部过户 | 所涉及的债权债务是否已全部转移 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 宁波富禄企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 公司持有的债权和股权资产包 | 2021年12月20日 | 300 | 0 | 该事项为2021年度事项的延续，不会对公司业务连续性、管理层稳定性产生重大影响，有利于优化公司资产结构、 | 0.00% | 以资产清算评估价值的70%为起拍价，流拍后以300万起拍。 | 否 | 不适用 | 否 | 是 | 公司将加紧催促交易对方与相关部门协商办理过户手续。 | 2021年12月20日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1211970744&orgId=99000083 |
| 提高资产收益率、减少亏损源、提升盈利能力。 | 89&announcementTime=2021-12-20 |
2、出售重大股权情况
?适用 □不适用
| 交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格（万元） | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润（万元） | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
| 宁波富禄企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 上海威浔文化传播有限公司51%股权 | 2021年12月09日 | 1.82 | 0 | 该事项为2021年度的未办结事项，不会对公司业务连续性、管理层稳定性产生重大影响，有利于优化公 | 0.00% | 以资产清算评估价值的70%为起拍价，最低不低于1万元进行拍卖。 | 否 | 不适用 | 否 | 公司正在加紧推进股权过户事宜。 | 2021年12月09日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1211864658&orgId=9900008389&announcementT |
| 司资产结构、提高资产收益率、减少亏损源、提升盈利能力。 | ime=2021-12-09 | ||||||||||||
| 宁波富禄企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 北京美意互通科技有限公司70%股权 | 2021年12月09日 | 1.1 | 0 | 该事项为2021年度的未办结事项，不会对公司业务连续性、管理层稳定性产生重大影响，有利于优化公司资产结构、提高资产收益率、减少亏损源、提升盈利能力。 | 0.00% | 以资产清算评估价值的70%为起拍价，最低不低于1万元进行拍卖。 | 否 | 不适用 | 否 | 公司正在加紧推进股权过户事宜。 | 2021年12月09日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1211864659&orgId=9900008389&announcementTime=2021-12-09 |
| 宁波富禄企业管理咨询 | 公司持有的债权和股权 | 2021年12月20日 | 300 | 0 | 该事项为2021年度事项 | 0.00% | 以资产清算评估价值的 | 否 | 不适用 | 否 | 公司将加紧催促交易对 | 2021年12月20日 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 合伙企业（有限合伙） | 资产包 | 的延续，不会对公司业务连续性、管理层稳定性产生重大影响，有利于优化公司资产结构、提高资产收益率、减少亏损源、提升盈利能力。 | 70%为起拍价，流拍后以300万起拍。 | 方办理过户手续。 | new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1211970744&orgId=9900008389&announcementTime=2021-12-20 |
十、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 子公司 | 公关广告 | 11,388,400.00 | 1,009,058,374.09 | -156,979,007.70 | 1,219,147,801.70 | -108,536,396.97 | -85,797,809.29 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明
十一、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十二、公司未来发展的展望
基于所在行业的发展趋势及现状，公司未来会进一步加强与数字经济及相关新质生产力产业的融合发展，以“一切有利于公司发展，稳定提升股东权益”作为各类举措实施的前提，提升公司创新能力的含金量，促进公司实质性提升。主要有以下几个代表方向：
1. 多种手段加强与数字经济产业的融合
人工智能等新技术在全社会领域的产业意义深远。从内生发展而言，公司将聚焦自身场景和与产业融合的优势，继续从数智化驱动和相关上下游平台搭建的角度优化经营布局，将 AIGC 等新技术切实落实到具体业务层面，帮助开展经营。从外部协同而言，公司将通过各种整合外部资源的方式尽最大可能体系化规避各类不确定性风险对于公司自身的冲击。
2. 积极开拓新业务及技术领域
直面经济发展的特点和人们消费习惯，顺应规律优化客户结构、打造共赢的项目。同时，在用户侧寻找新的业务成长点；聚焦实质性创新能力，稳字当头发展现有业务的同时持续探索能够提升公司持续竞争力的第二发展曲线。
3. 多措并举增厚现金流
在合法合规的前提下，充分利用上市公司自身优势，在国家政策的引导下合理利用资本市场工具，拓宽融资渠道，盘活资产。同时，加强企业内部精细化管理，不断优化成本，为公司高质量经营发展保驾护航。
结合行业发展态势与公司实际经营状况，当前公司在发展进程中面临以下风险：
1. 营运资金压力显著
作为国内整合营销领域的先行者，公司长期为众多行业头部企业提供专业整合营销服务。在与行业领先企业开展合作时，对方通常会要求一定的账期；而在数字化浪潮下，上游互联网媒体渠道的地位日益重要，部分媒体与公司合作时，会要求在营销内容投放前，公司先行支付部分或全部预付款项。这种双向的资金流动模式，给公司的资金周转带来较大压力。若公司无法以较低成本获取业务拓展所需资金，将严重制约业务规模的进一步扩张。
2. 汽车领域客户依赖度高
公司在汽车营销领域积累了较高的行业知名度，从 2022 - 2024 年的营收数据来看，汽车行业客户收入占公司营业收入的比例分别达到 78.64%、84.31%、81.66%，占比长期处于高位。尽管公司近年来积极推进客户多元化战略，大力开拓各领域知名客户以分散风险，但一旦汽车行业发展势头趋缓，公司业务增速将在短期内受到明显影响。此外，若公司不能通过创新的营销思路和极具竞争力的服务方案，助力汽车行业客户提升市场竞争力，还将面临市场份额下滑、营业额减少的风险。
3. 市场竞争环境严峻
公司凭借在细分领域长期积累的品牌美誉度和客户认可度，构筑起了较强的市场竞争优势。但随着人工智能技术的迅猛发展、整合营销技术手段的快速迭代，以及消费者需求的日益多样化，市场竞争格局愈发激烈。这不仅可能导致公司业绩增长速度放缓、利润空间压缩，还将对公司整体经营业绩和财务状况产生不利影响。市场竞争加剧。
十三、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2024年05月16日 | 价值在线（https://www.ir-online.cn/）网络互动 | 网络平台线上交流 | 其他 | 线上参与公司2023年度业绩说明会的全体投资者 | 公司2023年度业绩说明 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announce |
mentId=1220077337&orgId=9900008389&announcementTime=2024-05-
十四、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ?否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ?否
十五、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》及中国证监会发布的有关公司治理规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司治理机制及各项制度，强化内部控制，保证公司的独立性；不断提高公司内部运作和管理水平，同时尊重和维护上市公司、全体股东以及其他利益相关者的权益；不断完善信息披露工作，做好投资者关系管理工作，听取投资者的意见与建议；致力于提高公司风险防范能力，防范违规行为的发生。
1.股东及股东大会
公司股东按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治理结构能够保证所有股东拥有同等权利，公司股东大会为全体股东提供网络投票、现场投票的方式进行参与，确保股东行使合法权益，并按照相关要求履行信息披露义务，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。报告期内公司股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后提交股东大会审议。
2.董事及董事会
报告期内，公司董事会成员9人，其中独立董事3人。公司董事拥有企业管理、行业、会计、法律、投资及战略等多领域的专业背景，公司董事会在人数和人员构成方面符合相关法律法规、规范性文件的要求，有利于促进公司发展。所有董事均以认真负责的态度出席董事会和股东大会，从公司和全体股东的利益出发，忠实履行职责，参与培训及学习，积极发表专业意见，促进董事会规范运作和科学决策。董事会会议程序符合规定，会议记录真实、完整，会议相关信息披露及时、准确、充分。
3.监事及监事会
报告期内，公司监事会成员3人，其中职工代表监事1人。公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事在公司均有多年工作经历，熟悉公司业务，各位监事能够认真学习有关法律法规、积极参加相关业务培训、忠实勤勉的履行职责，本着对全体股东尤其是中小股东负责的精神，对公司重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督。
4.信息披露与投资者关系管理
公司高度重视信息披露与投资者关系管理工作，按照有关法律法规的规定，持续加强信息披露事务管理，认真履行信息披露义务，不断提升信息披露质量。《证券时报》和巨潮资讯网站是公司信息披露的报纸和网站，公司真实、准确、完整、及时披露相关信息，确保所有投资者公平获取公司信息；同时通过电话、网络、举办投资者调研活动等线上线下的互动方式，听取投资者的意见与建议，回答投资者问询。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况 公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 1.26% | 2024年01月05日 | 2024年01月05日 | 审议通过了《关于购买董监高责任险的议案》。 |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 17.77% | 2024年05月13日 | 2024年05月13日 | 审议通过了《关于＜2023年年度报告＞及＜2023年年度报告摘要＞的议案》《关于2023年度董事会工作报告的议案》《关于2023年度监事会工作报告的议案》《关于2023年度财务决算报告的议案》《关于实际控制人及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项审核的议案》《关于2023年度利润分配预案的议案》《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》《关于公司董事（非独立董事及非外部董事）、监事2024年度薪酬标准的议案》《关于独立董事津贴的议案》《关于修订＜董事会议事规则＞的议案》《关于追认财务资助的议案》。 |
| 2024年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 0.82% | 2024年06月21日 | 2024年06月21日 | 《关于延长公司2022年度向特定对象发行股票股东大会决议有效期的议案》《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事项的议案》审议未通过。 |
| 2024年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 17.81% | 2024年07月31日 | 2024年07月31日 | 审议通过了《关于变更公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》《关于制订<会计师事务所选聘制度>的议案》。 |
| 2024年第四次临时股东大会 | 临时股东大会 | 10.30% | 2024年10月30日 | 2024年10月30日 | 审议通过了《关于开展应收账款保理业务的议案》《关于续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案》。 |
| 2024年第五次临时股东大会 | 临时股东大会 | 18.02% | 2024年12月31日 | 2024年12月31日 | 审议通过了《关于修订<对外担保管理制度>的议案》《关于补选公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》。 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 ?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职 | 任期起始 | 任期终止 | 期初持股 | 本期增持 | 本期减持 | 其他增减 | 期末持股 | 股份增减 |
| 状态 | 日期 | 日期 | 数（股） | 股份数量（股） | 股份数量（股） | 变动（股） | 数（股） | 变动的原因 | ||||
| 陈永亮 | 男 | 49 | 董事长 | 现任 | 2020年11月25日 | 2026年12月14日 | 93,686,561 | 2,852,700 | 0 | 127,562 | 96,666,823001 | 通过2022年限制性股票激励计划增持，根据已披露的增持计划增持。持有福石初喜股份，福石初喜增持间接导致持股变动。 |
| 总经理 | 现任 | 2021年07月26日 | 2026年12月14日 | |||||||||
| 袁斐 | 女 | 61 | 董事 | 现任 | 2020年11月25日 | 2026年12月14日 | 1,102,152 | 0 | 250,000 | 38 | 852,190002 | 根据已披露的减持计划减持且其持有的福石初喜所持公司股份发生变动导致其持股变动。 |
| 副总经理、财务总监 | 现任 | 2021年06月23日 | 2026年12月14日 | |||||||||
| 李振业 | 男 | 38 | 董事 | 现任 | 2020年11月25日 | 2026年12月14日 | 325,000 | 80,000 | 81,250 | 0 | 323,750 | 通过2022年限制性 |
| 股票激励计划增持，根据已披露的减持计划减持。 | ||||||||||||
| 朱文杰 | 男 | 40 | 董事 | 现任 | 2020年11月25日 | 2026年12月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 2019年09月16日 | 2026年12月14日 | |||||||||
| 黄宇军 | 男 | 62 | 董事 | 现任 | 2021年03月23日 | 2026年12月14日 | 217,500 | 130,500 | 0 | 0 | 348,000 | 通过2022年限制性股票激励计划增持。 |
| 朱迪 | 女 | 42 | 董事 | 现任 | 2024年12月31日 | 2026年12月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 凌永平 | 男 | 55 | 独立董事 | 现任 | 2023年12月15日 | 2026年12月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 司静波 | 女 | 59 | 独立董事 | 现任 | 2020年07月20日 | 2026年12月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 江萍 | 女 | 46 | 独立董事 | 现任 | 2023年12月15日 | 2026年12月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 郭天昶 | 男 | 29 | 监事 | 现任 | 2021年07月02日 | 2026年12月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 周学鹏 | 男 | 47 | 监事 | 现任 | 2023年12月15日 | 2026年12月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 胡凯丽 | 男 | 32 | 监事 | 现任 | 2023年12 | 2026年12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 月15日 | 月14日 | |||||||||||
| 朱焱 | 男 | 52 | 副总经理 | 现任 | 2024年02月26日 | 2026年12月14日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王子豪 | 男 | 31 | 董事 | 离任 | 2023年12月15日 | 2024年12月13日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 95,331,213 | 3,063,200 | 331,250 | 127,600 | 98,190,763 | -- |
注：001 陈永亮先生直接持有上市公司8,552,600股，通过间接持有杭州福石99.87%股份及福石初喜99.97%股份间接持有上市公司88,114,223股，故其共计持有上市公司9,666,823股股份。002 袁斐女士直接持有上市公司750,000股，通过间接持有杭州福石0.13%股份及福石初喜0.03%股份间接持有上市公司102,190股，故其共计持有上市公司852,190股股份。
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否2024年12月，公司收到董事王子豪先生的书面辞职报告，王子豪先生因个人原因申请辞去公司董事职务。辞职后，王子豪先生不再担任公司任何职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 王子豪 | 董事 | 离任 | 2024年12月13日 | 个人原因辞职。 |
| 朱焱 | 副总经理 | 聘任 | 2024年02月26日 | 聘任。 |
| 朱迪 | 董事 | 被选举 | 2024年12月31日 | 被选举。 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1.非独立董事
（1）陈永亮先生，1976年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。历任浙江海贸律师事务所律师、团支部书记、多家企业法律顾问；2012年2月至2021年7月13日，任浙江福特资产管理股份有限公司总经理；2019年11月至2021年7月9日，任杭州福石资产管理有限公司总经理，2012年2月至今，任浙江福特资产管理股份有限公司董事长；2020年11月30日至今，任公司董事长。2021年7月26日至今，任公司总经理。
（2）袁斐女士，1964年4月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。历任浙江省台州椒江区物资局出纳及子公司台州市椒江金属材料有限公司财务科长；曾任爱华控股集团有限公司财务部总经理。2015年1月至2021年6月18日，任浙江福特资产管理股份有限公司财务总监；2015年11月至今，任浙江福特资产管理股份有限公司董事。2020年11月25日至今，任公司董事；2021年6月22日至今，任公司副总经理，财务总监。
（3）朱文杰先生，1985年7月出生，中国国籍，无境外居留权，硕士研究生学历。于2018年1月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。历任北京和君咨询有限公司咨询师、中节能六合天融环保科技有限公司战略与投资经理、北京阳光凯迪资本投资有限公司高级投资经理、北京蓝海华业科技股份有限公司证券事务代表、数据堂（北京）科技股份有限公司董事、副总裁、董事会秘书；2019年9月起任公司副总经理、董事会秘书。2020年11月25日至今，任公司董事。
（4）李振业先生，1987年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任职于中信证券、台州电信、浙江多乐佳实业有限公司，2016年4月至2017年4月任浙江福特资产管理股份有限公司董事，2016年8月至2022年2月任展唐助拍（上海）科技股份有限公司董事、董事会秘书，至今任展唐助拍（上海）科技股份有限公司董事。2020年11月25日至今，任公司董事。
（5）黄宇军先生，中国国籍，无境外永久居留权，1963年2月出生，硕士研究生学历。曾任昌荣传播（集团）总裁助理及昌荣互动副总经理，现任北京迪思传媒集团副总裁。2021年3月23日至今，任公司董事。
（6）朱迪女士，1983年8月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。于2013年12月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书。历任北京中石伟业科技股份有限公司证券事务代表、证券部经理；2018年4月加入公司，后任公司证券事务代表、证券事务总监等职务。2024年12月31日任公司董事。
2.独立董事
（1）司静波女士，1966年1月出生，中国国籍，无境外居留权，博士研究生学历。历任东北农业大学规划与发展学院副教授、东北农业大学资源与环境学院教授，现任东北农业大学公共管理与法学院教授。
（2）凌永平先生，男，1970年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，中国注册会计师、税务师、国际注册高级会计师。2011年12月至今，任亚太鹏盛税务师事务所股份有限公司合伙人；2019年12月至今，任鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人；曾任上市公司深圳市明微电子股份有限公司独立董事，维峰电子（广东）股份有限公司独立董事，深圳市时代高科技设备股份有限公司独立董事，深圳美之电实业有限公司财务总监；赣州华昇会计师事务所有限公司审计项目经理；赣州地区城市信用社第二营业部资金专员、财务经理。2021年3月至今，任深圳宏业基岩土科技股份有限公司独立董事；2023年7月至今，任北京富吉瑞光电科技股份有限公司独立董事。2023年12月15日起担任公司独立董事。
（3）江萍女士，1979年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，对外经济贸易大学国际经济贸易学院教授、博士生导师。2008年12月至今，先后担任对外经济贸易大学国际经济贸易学院讲师、副教授、教授。
3.监事
（1）周学鹏先生，1978年11月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，中国注册会计师。历任中天华正会计师事务所审计员、中国免税品集团有限公司审计主管、泛海建设集团股份有限公司审计管理中心副总经理、长富汇银投资基金管理有限公司审计总监、北京心中有数科技有限公司财务总监，2023年3月至今，任公司内控副总经理。
（2）胡凯丽女士，1993年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。曾任北京世纪明德教育科技股份有限公司法务、天津雅铁广告传媒有限公司法务；2022年11月至今，任公司法务。
（3）郭天昶先生，1996年10月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历，经济学学士学位，2016年8月至2021年6月，任展唐助拍（上海）科技股份有限公司董事会秘书助理、2017年4月至今任展唐助拍（上海）科技股份有限公司董事，现任公司证券事务经理。2021年7月2日至今，任公司监事。
4.高级管理人员
（1）陈永亮先生，总经理，详见本节董事人员任职情况。
（2）袁斐女士，副总经理、财务总监，详见本节董事人员任职情况。
（3）朱文杰先生，副总经理、董事会秘书，详见本节董事人员任职情况。
（4）朱焱先生，中国国籍，无境外居留权。1973年7月出生，博士研究生学历，翻译类高级职称（副译审）。1995年毕业于北京广播学院（中国传媒大学）英语专业，2005年获得英国布里斯托尔大学国际关系专业理学硕士学位，2014年获得中共中央党校国际政治专业法学博士学位。1995年至2015年就职于中央电视台，历任记者、制片人、新闻主编及英语频道外籍雇员管理负责人。其间，出版个人专著两部。朱焱先生撰写、采制、编导的文字报道、电视新闻和系列专题片多次获得国内及国际嘉奖。2015年至2022年，朱焱先生就职于大连万达集团股份有限公司，先后在总部、文化集团和文旅集团等业务板块任人力总经理，工作涉及文旅、互联网和金融产业开拓及企业间融合。2022年至2024年初，朱焱先生任中关村国际控股有限公司高级经理，负责人力行政和信息化工作。2024年2月26日任公司副总经理。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 陈永亮 | 杭州福石资产管理有限公司 | 执行董事 | 2019年11月29日 | 否 | |
| 袁斐 | 杭州福石资产管理有限公司 | 监事 | 2016年08月18日 | 否 |
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 陈永亮 | 浙江福特资产管理股份有限公司 | 董事长 | 2015年11月25日 | 否 | |
| 陈永亮 | 展唐助拍（上海）科技股份有限公司 | 董事 | 2018年08月20日 | 2027年09月17日 | 否 |
| 陈永亮 | 北京福石长云管理咨询有限公司 | 执行董事 | 2023年02月15日 | 否 | |
| 陈永亮 | 北京福石重整管理咨询有限公司 | 执行董事 | 2022年09月22日 | 否 | |
| 陈永亮 | 浙江法喜电子商务科技有限公司 | 执行董事 | 2019年09月17日 | 否 | |
| 陈永亮 | 天台县合融实业有限公司 | 执行董事 | 2018年12月11日 | 否 | |
| 陈永亮 | 北京紫微栖凤信息咨询有限公司 | 董事 | 2024年11月12日 | 否 | |
| 陈永亮 | 杭州福特资产管理有限公司 | 执行董事 | 2018年05月08日 | 否 | |
| 陈永亮 | 台州市福桥企业管理有限公司 | 执行董事 | 2016年08月18日 | 否 | |
| 陈永亮 | 台州市福展企业管理有限公司 | 执行董事 | 2016年08月18日 | 否 | |
| 陈永亮 | 台州市福都企业管理有限公司 | 执行董事 | 2016年08月18日 | 否 | |
| 陈永亮 | 海南福石初喜农业科技有限公司 | 执行董事 | 2024年03月29日 | 否 | |
| 陈永亮 | 宁波福荫贸易有限公司 | 董事 | 2024年12月25日 | 否 | |
| 袁斐 | 浙江福特资产管理股份有限公司 | 董事 | 2015年11月25日 | 否 | |
| 袁斐 | 台州市福桥企业管理有限公司 | 监事 | 2016年08月18日 | 否 | |
| 袁斐 | 台州市福展企业管理有限公司 | 监事 | 2016年08月18日 | 否 | |
| 袁斐 | 台州市福都企业管理有限公司 | 监事 | 2016年08月18日 | 否 | |
| 袁斐 | 天台县福晟商贸有限公司 | 监事 | 2018年10月30日 | 否 | |
| 李振业 | 展唐助拍（上海）科技股份有限公司 | 董事 | 2017年04月01日 | 2027年09月17日 | 否 |
| 李振业 | 北京新七天电子商务技术股份有限公司 | 董事 | 2023年04月25日 | 否 | |
| 李振业 | 北京福石重整管理咨询有限公司 | 监事 | 2022年09月22日 | 否 |
| 李振业 | 浙江法喜电子商务科技有限公司 | 监事 | 2022年03月31日 | 否 | |
| 司静波 | 东北农业大学公共管理与法学院 | 教授 | 2004年09月01日 | 是 | |
| 凌永平 | 亚太鹏盛税务师事务所股份有限公司 | 合伙人 | 2011年12月01日 | 是 | |
| 凌永平 | 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） | 合伙人 | 2019年12月01日 | 是 | |
| 凌永平 | 深圳市时代高科技设备股份有限公司 | 独立董事 | 2023年08月25日 | 2025年02月25日 | 是 |
| 凌永平 | 深圳宏业基岩土科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022年10月17日 | 2025年10月16日 | 是 |
| 凌永平 | 北京富吉瑞光电科技股份有限公司 | 独立董事 | 2023年07月04日 | 2026年07月03日 | 是 |
| 江萍 | 对外经济贸易大学国际经济贸易学院 | 讲师、副教授、教授 | 2008年12月26日 | 是 | |
| 江萍 | 中银国际证券股份有限公司 | 独立董事 | 2024年06月29日 | 是 | |
| 江萍 | 北京种花云服科技股份公司 | 董事 | 2023年01月03日 | 否 | |
| 江萍 | 钰深（北京）科技有限公司 | 监事 | 2022年09月23日 | 否 | |
| 周学鹏 | 青岛心中有数科技有限公司 | 董事 | 2019年05月13日 | 否 | |
| 周学鹏 | 北京心中有数科技有限公司 | 监事 | 2017年01月23日 | 否 | |
| 郭天昶 | 展唐助拍（上海）科技股份有限公司 | 董事 | 2017年04月01日 | 2027年09月17日 | 否 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无。 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序、报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《第五届董事会第四次会议决议》《2023年年度股东大会决议》的审议结果及《薪酬与考核委员会实施细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考核确定并发放。薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员考评程序：
（一）公司董事和经理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价；
（二）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事及经理人员进行绩效评价；
（三）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及经理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 陈永亮 | 男 | 49 | 董事长兼总经理 | 现任 | 132.95 | 否 |
| 袁斐 | 女 | 61 | 董事兼副总经理兼财务总监 | 现任 | 49.69 | 否 |
| 朱文杰 | 男 | 40 | 董事兼副总经理兼董事会秘书 | 现任 | 62.02 | 否 |
| 李振业 | 男 | 38 | 董事 | 现任 | 61.31 | 否 |
| 黄宇军 | 男 | 62 | 董事 | 现任 | 20.2 | 否 |
| 朱迪 | 女 | 42 | 董事 | 现任 | 0.25001 | 否 |
| 司静波 | 女 | 59 | 独立董事 | 现任 | 11.75 | 否 |
| 凌永平 | 男 | 55 | 独立董事 | 现任 | 11.75 | 否 |
| 江萍 | 女 | 46 | 独立董事 | 现任 | 11.75 | 否 |
| 周学鹏 | 男 | 47 | 监事会主席 | 现任 | 64.02 | 否 |
| 胡凯丽 | 女 | 32 | 监事 | 现任 | 23.29 | 否 |
| 郭天昶 | 男 | 29 | 监事 | 现任 | 26.92 | 否 |
| 朱焱 | 男 | 52 | 副总经理 | 现任 | 100.57 | 否 |
| 王子豪 | 男 | 31 | 董事 | 离任 | 25.79 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 602.26 | -- |
注：001 朱迪女士于2024年12月31日被选举为董事，报告期内在公司担任非董事的其他岗位期间从公司获得的税前报酬总额为64.45万元。其他情况说明
□适用 ?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第五届董事会第二次会议 | 2024年01月30日 | 2024年01月30日 | 审议通过了《关于修订向特定对象发行股票预案的议案》《关于修订公司向特定对象发行股票方案论证分析报告的议案》《关于修订公司向特定对象发行股票方案募集资金使用可行性分析报告的议案》《关于修订公司本次向特定对象发行股票摊薄即期回报、采取填补措施及相关主体承诺的议案》《关于修订公司无需编制前次募集资金使用情况报告的说明的议案》。 |
| 第五届董事会第三次会议 | 2024年02月26日 | 2024年02月26日 | 审议通过了《关于聘任副总经理的议案》。 |
| 第五届董事会第四次会议 | 2024年04月22日 | 2024年04月23日 | 审议通过了《关于<2023年年度报告>及<2023年年度报告摘要>的议案》《关于2023年度内部控制评价报告的议案》《关于2023年度 |
| 董事会工作报告的议案》《关于2023年度财务决算报告的议案》《关于2023年度计提及冲回信用减值及资产减值准备的议案》《关于实际控制人及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项审核的议案》《关于2023年度利润分配预案的议案》《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》《关于公司董事（非独立董事及非外部董事）、监事2024年度薪酬标准的议案》《关于公司高级管理人员2024年度薪酬的议案》《关于独立董事津贴的议案》《关于<2023年度会计师事务所履职情况评估报告>的议案》《关于<董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告>的议案》《关于修订<董事会议事规则>的议案》《关于追认财务资助的议案》《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》《关于2024年度第一季度报告的议案》《关于召开公司2023年年度股东大会通知的议案》。 | |||
| 第五届董事会第五次会议 | 2024年05月21日 | 2024年05月21日 | 审议通过了《关于开展应收账款保理业务的议案》。 |
| 第五届董事会第六次临时会议 | 2024年06月05日 | 2024年06月06日 | 审议通过了《关于豁免本次董事会提前通知时间的议案》《关于延长公司2022年度向特定对象发行股票股东大会决议有效期的议案》《关于提请股东大会延长授权董事会全权办理本次向特定对象发行股票相关事项的议案》《关于召开2024年第二次临时股东大会通知的议案》。 |
| 第五届董事会第七次会议 | 2024年07月12日 | 2024年07月13日 | 审议通过了《关于变更公司注册资本暨修订<公司章程>的议案》《关于制订<会计师事务所选聘制度>的议案》《关于召开2024年第三次临时股东大会通知的议案》。 |
| 第五届董事会第八次会议 | 2024年08月28日 | 2024年08月29日 | 审议通过了《关于公司2024年半年度报告及其摘 |
| 要的议案》《关于2024年半年度计提及冲回信用及资产减值损失的议案》《关于实际控制人及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项审核的议案》。 | |||
| 第五届董事会第九次临时会议 | 2024年10月14日 | 2024年10月15日 | 审议通过了《关于豁免本次董事会提前通知时间的议案》《关于开展应收账款保理业务的议案》《关于续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案》《关于召开2024年第四次临时股东大会通知的议案》。 |
| 第五届董事会第十次会议 | 2024年10月24日 | 2024年10月25日 | 审议通过了《关于公司2024年第三季度报告的议案》。 |
| 第五届董事会第十一次临时会议 | 2024年12月15日 | 2024年12月16日 | 审议通过了《关于豁免本次董事会提前通知时间的议案》《关于修订<对外担保管理制度>的议案》《关于补选公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》《关于召开2024年第五次临时股东大会通知的议案》。 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 陈永亮 | 10 | 3 | 7 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 袁斐 | 10 | 5 | 5 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 李振业 | 10 | 0 | 10 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 朱文杰 | 10 | 7 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
| 黄宇军 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 王子豪 | 9 | 9 | 0 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 凌永平 | 10 | 1 | 9 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 司静波 | 10 | 2 | 8 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 江萍 | 10 | 4 | 6 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 朱迪 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事勤勉尽责地履行职责，利用自己的专业优势，对公司的经营管理，规范运作提出了合理的专业性建议，均被采纳。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 凌永平、司静波、江萍 | 5 | 2024年04月22日 | 审议通过了《关于<2023年年度报告>及<2023年年度报告摘要>的议案》《关于2023年度内部控制评价报告的议案》《关于2023年度财务决算报告的议案》《关于2023年度计提及冲回信用减值及资产减值准备的议案》《关于实际控制人及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项审核的议案》《关于2023年度利润分配预案的议案》《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》《关于<2023年度 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案并同意提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 会计师事务所履职情况评估报告>的议案》《关于<董事会审计委员会2023年度对会计师事务所履行监督职责情况的报告>的议案》《关于追认财务资助的议案》《关于2024年度第一季度报告的议案》。 | ||||
| 2024年07月12日 | 审议通过了《关于制订<会计师事务所选聘制度>的议案》。 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该议案并同意提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 2024年08月28日 | 审议通过了《关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案》《关于2024年半年度计提及冲回信用及资产减值损失的议案》《关于实际控制人及其他关联方占用公司资金、公司对 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意 | 无 | 无 |
| 外担保情况的专项审核的议案》。 | 见，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案并同意提交董事会审议。 | ||||||
| 2024年10月14日 | 审议通过了《关于续聘立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案》。 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该议案并同意提交董事会审议。 | 无 | 无 | |||
| 2025年10月24日 | 审议通过了《关于公司2024年第三季度报告的议案》。 | 审计委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该议案并同意提交董事会审议。 | 无 | 无 | |||
| 提名委员会 | 江萍、凌永平、陈永亮 | 2 | 2024年02月26日 | 审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》。 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及 | 无 | 无 |
| 《公司章程》《董事会提名委员会工作细则》开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该议案并同意提交董事会审议。 | |||||||
| 2024年12月15日 | 审议通过了《关于补选公司第五届董事会非独立董事候选人的议案》。 | 提名委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会提名委员会工作细则》开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通过该议案并同意提交董事会审议。 | 无 | 无 | |||
| 薪酬与考核委员会 | 司静波、凌永平、袁斐 | 1 | 2024年04月22日 | 审议通过了《关于公司董事（非独立董事及非外部董事）、监事2024年度薪酬标准的议案》《关于公司高级管理人员2024年度薪酬的议案》《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授 | 薪酬与考核委员会严格按照《公司法》、中国证监会监管规则以及《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》开展工作勤勉尽责，根据公司的实际情况，提出了相关的意见，经过充分沟通讨论，一致通 | 无 | 无 |
| 予部分第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。 | 过所有议案并同意提交董事会审议。 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 18 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 769 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 787 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 787 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 技术人员 | 35 |
| 财务人员 | 28 |
| 行政人员 | 12 |
| 职能人员 | 53 |
| 销售及执行人员 | 659 |
| 合计 | 787 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 专科及以下 | 196 |
| 本科 | 524 |
| 研究生（含博士） | 67 |
| 合计 | 787 |
2、薪酬政策
公司根据《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，结合公司实际情况，建立了与公司长远发展目标相符合的用工制度与薪酬体系。本公司实行劳动合同制，与员工签订劳动合同，员工根据与公司签订的劳动合同承担义务和享受权利。公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照
国家规定为员工缴纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险、公积金。公司制定了对外具有竞争优势、对内具有公平性，以能力和业绩为导向的薪酬管理制度等，对员工的薪酬管理进行规范有效的管理。 报告期内，公司根据《薪酬管理制度》，为实现人才战略目标，激发员工潜能，保证公司持续发展的内在动力，明确公司价值分配导向，建立了具有竞争优势的薪酬体系。公司以岗位价值、员工能力和工作绩效为基础，并参考市场薪酬标准、行业薪酬水平，综合制定本公司薪酬水平，并根据公司实际情况适时调整并完善。
3、培训计划
报告期内，为配合公司发展目标，提升员工工作能力和增强应对新经济形势下各种复杂情况的能力，本年度公司向员工提供了多项培训，涵盖新员工导入、业务能力提升、管理梯队建设等多项内容。其中，为提高以经营为导向的业务团队财务知识，公司为员工提供了企业SAAS级财务学习系统；为更好的融合新业务，公司组织行业专家为员工讲授以新媒体传播、整合营销与传统公关广告在新形势下如何有效开展的系列课程；为更好的管理广告主的品牌价值，公司加强了直播危机防范、新经济环境下的企业责任的机遇与挑战等延申培训。 公司还为员工开通了线上培训平台，根据员工需求，提供相关线上培训课程，极大拓宽了员工学习渠道，丰富了员工的学习内容，对于工作能力提高很有帮助。 通过公司培训体系的丰富扩展、深入及贯通，2024年员工从多方面提高了自身的能力，助力于打造一支能够有效提高广告主及客户品牌价值的铁军。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
| 分配预案的股本基数（股） | 0 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 0.00 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 0 |
| 可分配利润（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 0.00% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 2024年度公司不向公众股东分红派息。 | |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
2024年4月22日，公司召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议审议通过了《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，采取定向发行的方式向符合归属资格的激励对象共计68人归属限制性股票共计1,738.185万股。 在认购资金缴纳、股份登记的过程中，有3名激励对象自愿全额或部分放弃出资。2024年6月25日，2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期、预留授予部分第一个归属期归属的1,576.6850万股上市流通。具体内容详见公司刊登在巨潮资讯网上的相关公告。董事、高级管理人员获得的股权激励?适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 年初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股数 | 报告期内已行权股数 | 报告期内已行权股数行权价格（元/股） | 期末持有股票期权数量 | 报告期末市价（元/股） | 期初持有限制性股票数量 | 本期已解锁股份数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 限制性股票的授予价格（元/股） | 期末持有限制性股票数量 |
| 陈永亮 | 董事长、总经理 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4,610,000 | 2,766,000 | 0 | 1.26 | 1,844,000 |
| 袁斐 | 董事、副总经理、财务总监 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,250,000 | 725,000 | 0 | 1.26 | 525,000 |
| 朱文杰 | 董事、副总经理、董事会秘书 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1,250,000 | 725,000 | 0 | 1.26 | 525,000 |
| 李振业 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 425,000 | 245,000 | 0 | 1.26 | 180,000 |
| 黄宇军 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 217,500 | 130,500 | 0 | 1.26 | 87,000 |
| 朱迪 | 董事 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 600,0 | 335,0 | 0 | 1.26 | 265,0 |
| 00 | 00 | 00 | |||||||||||
| 合计 | -- | 0 | 0 | 0 | 0 | -- | 0 | -- | 8,352,500 | 4,926,500 | 0 | -- | 3,426,000 |
| 备注（如有） | 董事和高级管理人员获得的股权激励为第二类限制性股票，本表格中持有的限制性股票数量均指已授予未归属限制性股票数量，已解锁股份数量指已归属数量。袁斐、朱文杰、李振业未购买或全额购买本期已解锁股份，故其期末实际持股情况与本期已解锁限制性股票数量存在差异。 | ||||||||||||
高级管理人员的考评机制及激励情况
（1）公司层面业绩考核
本激励计划首次授予部分的限制性股票归属对应的考核年度为2022年-2024年三个会计年度，每个会计年度考核一次。公司业绩考核目标如下表所示：
| 归属安排 | 业绩考核目标 |
| 首次授予的限制性股票 第一个归属期 | 2022年营业收入达到12亿元 |
| 首次授予的限制性股票 第二个归属期 | 2023年营业收入达到13.2亿元 |
| 首次授予的限制性股票 第三个归属期 | 2024年营业收入达到14.52亿元 |
注：1.上述“营业收入”指标以经审计的合并报表所载数据为准。2.上述业绩考核目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。
若本激励计划预留授予部分的限制性股票于2022年第三季度报告披露之前授出，预留授予部分的限制性股票年度考核目标与首次授予部分的限制性股票年度考核目标一致。
若本激励计划预留授予部分的限制性股票于2022年第三季度报告披露之后授出，预留授予部分的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示：
| 归属安排 | 业绩考核目标 |
| 预留授予的限制性股票 第一个归属期 | 2023年营业收入达到13.2亿元 |
| 预留授予的限制性股票 第二个归属期 | 2024年营业收入达到14.52亿元 |
注：1.上述“营业收入”指标以经审计的合并报表所载数据为准。2.上述业绩考核目标不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。
若各归属期内，公司未满足上述业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年可归属的限制性股票均不得归属，并作废失效。
（2）业务单元层面业绩考核
激励对象当年实际可归属的限制性股票数量与其所属的业务单元上一年度的业绩考核挂钩，根据业务单元的业绩完成情况设置不同的业务单元层面的归属比例，具体业绩考核要求按照公司与激励对象签署的《业务单元业绩承诺协议书》执行。
（3）个人层面绩效考核
激励对象个人层面的绩效考核按照公司现行薪酬与考核的相关规定组织实施，公司将依照激励对象的个人绩效考核结果确定其归属比例。激励对象绩效考核结果划分为A、B、C、D四个档次，对应的个人层面归属比例如下：
其中减值损失等因素影响金额为若各归属期内，公司满足当年业绩考核目标的，激励对象可按照本激励计划规定的比例归属其获授的限制性股票，激励对象个人当年可归属额度=个人计划归属额度×业务单元层面归属比例×个人层面归属比例。
| 考评评级 | A | B | C | D |
| 个人层面归属比例 | 100% | 80% | 60% | 0% |
激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属，则作废失效，不可递延至下一年度。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内，公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引、中国证监会及深交所等有关内部控制监管要求，结合公司实际情况，持续优化和完善内部控制体系，并确保其有效运行。公司根据企业内部控制规范体系及公司的内部控制制度和评价方法，组织开展了2024年度内部控制评价工作，根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告、非财务报告的内部控制重大缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2025年04月23日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn/ | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | ①具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：董事、监事和高级管理人员舞弊；对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正；当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未能发现该错报；审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制 | ①具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：公司缺乏决策程序；媒体频现负面新闻，涉及面广且负面影响一直未能消除；公司违反国家法律法规并受到50,000.00元以上的处罚；公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重；公司重要业务缺乏制度控制或 |
| 监督无效。 ②具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 ③一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | 制度体系失效；公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改，公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。 ②具有以下特征的缺陷，认定为重要缺陷：公司决策程序存在但不够完善；公司违反企业内部规章，形成损失；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，波及局部区域；公司重要业务制度或系统存在缺陷；公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。 ③一般缺陷：是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。 | |
| 定量标准 | ①净利润潜在错报 一般缺陷：错报<净利润的2% 重要缺陷:净利润的2%≤错报＜净利润5% 重大缺陷:错报≥净利润5% ②资产总额潜在错报 一般缺陷:错报<资产总额的0.6% 重要缺陷:资产总额的0.6%≤错报＜资产总额的1% 重大缺陷:错报≥资产总额的1% ③经营收入潜在错报 一般缺陷:错报<经营收入的2% 重要缺陷:经营收入的2%≤错报＜经营收入的5% 重大缺陷:错报≥经营收入的5% ④所有者权益潜在错报 一般缺陷:错报<所有者权益的0.6% 重要缺陷:所有者权益的0.6%≤错报＜所有者权益的2% 重大缺陷:错报≥所有者权益的2% | 直接财产损失金额： 一般缺陷:200万（含） 重要缺陷:200－500万（含） 重大缺陷:500万以上 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，福石控股公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2025年04月23日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn/ |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司本报告期未发生上市公司治理专项行动所涉整改事项。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息公司不存在重点排污单位披露的其他环境信息的相关情形。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司业务不涉及常规排放之外的排污。
二、社会责任情况
行业引领与创新发展作为中国营销行业的领军企业，2024年公司继续积极履行企业社会责任，不断为品牌与消费者之间的有效沟通提供精准化、科学化的解决方案，在推动行业数字化和智能化转型方面发挥了重要作用。自2023年推出AI MAX战略后，公司及子公司迪思传媒不断深化AI技术与营销行业融合。3月18日，迪思AI智链平台升级并推出3C、快消、金融、医药等行业的轻量化小模型，提高品牌营销内容创作效率。
随后，迪思传媒与百度智能云合作开发的AI视频创作模型D＆S-AI Video上线，将数小时的视频制作时间缩短到秒级。4月18日，迪思传媒发布基于AI的全链路智能营销平台“FlinkAi”，并与多家企业合作启动全链路智能营销生态伙伴计划，旨在降低中小企业和自媒体创作者的营销成本，提升销售转化率。
9月12日，迪思传媒承办第九届中国内容营销高峰论坛，活动围绕主题“AI从赋能到全能”，邀请行业领袖、专家学者以及一线营销实践者，共同探讨AI技术在内容营销领域的最新应用和发展趋势。论坛上还发布了迪思传媒联合中国传媒大学广告学院撰写的《AI时代全链路营销进化白皮书》，全面展示国内AI营销的发展现状和未来趋势。
11月15日，迪思传媒承办由中国国际公共关系协会（CIPRA）主办的2024年中国国际公共关系大会，迪思高管沈健担任“科技创新：AI与公共关系融合之路”专场主持人，迪思AIGC创新研发中心负责人江忠锋发表主题演讲《公关传播的技术进化力：从AIGC到H-AIGC》，呼吁借由AI契机，进一步推动行业朝着平台化、智能化、标准化和透明化的方向迈进。
作为营销行业AI应用的先行者，迪思传媒未来还将持续整合智能营销产业链上下游合作伙伴，共同探索AIGC技术应用，构建开放、协同、智能的营销生态系统，引领中国营销行业落实“人工智能+”国家战略，推动社会经济向更高效、智能、可持续的方向发展。行业交流与国际合作10月25日，“践行ESG理念，赋能高质量发展”2024京报集团企业社会责任圆桌会在北京日报社举办。公司董事长陈永亮先生在圆桌会上分享多年来以社会效益和经济效益和合发展的理念在企业社会责任领域积极探索、创新实践。
2024年12月8日，福石控股·中央财经大学商学院第二届企业家论坛暨讲席导师聘任仪式于中央财经大学学术会堂202报告厅举行，论坛以“数智领航，向新而行”为主题，公司董事长陈永亮先生在论坛上就AIGC与传播领域的深度融合做分享。
子公司迪思传媒高管积极参与国际会议，如澳门国际创新节、百度智能云GENERATE全球生态大会和釜山国际广告节（MAD STARS）等，共同探讨AIGC等前沿技术在技术营销领域的应用与未来趋势，为行业发展贡献中国智慧。此外，迪思传媒在全球权威公关行业咨询机构 PRovoke Media 公布的 2024 年度全球公关机构排名（Global Top 250 PRAgency Ranking 2024）中获得第21名，子公司高管黄小川也获得亚太史蒂夫奖年度思想领袖银奖等国际荣誉，提升了公司的国际形象，助力国际市场开拓。人才培养与教育贡献
子公司迪思传媒坚持“专业立身”，2024年提出“年轻化、精英化”人才战略，加强人员培养和管理，构建高效能精英团队。通过黄埔精英训练营和管培生计划等举措，为员工搭建学习新技术与新方法的平台，持续打造学习创新型公司。
第四期迪思黄埔精英训练营于2024年8月开营，2025年1月结营，课程紧密贴合行业发展趋势和公司业务需求，通过增长思维、创新视野和全面发展三大模块，包括体验式拓展培训、MBTI工具应用、领导力课程、公关危机管理、AIGC创新、视频创意实战等专业课程，以及结构化思考与写作、时间管理、高效工作、团队合作、公开演讲等线上课程，结合实战与理论，助力学员提升专业能力、领导力和经营管理水平，增强应对未来挑战的能力。自2018年启动以来，迪思黄埔精英训练营已培养众多行业精英，为公司长远发展注入活力。
此外，公司持续向高等教育机构输送高管担任导师，为行业人才培养贡献力量。2024年7月，迪思助力中国传媒大学区域国别传播研究院，联合外交部、中国-东盟中心、联合国驻华机构举办未来菁英区域国别传播胜任力暑期班，聚焦区域国别问题的感知、分析与解决，培养具备全球胜任力、多语沟通力与全球传播能力的高素质储备人才。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不涉及。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 杭州福石资产管理有限公司；陈永亮 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 关于关联交易：1.如本人/本公司及关联方与上市公司发生交易，将严格遵守法律、法规、规章及公司章程规定的关联交易审批流程，交易价格、交易条件及其他协议条款公平合理，不以任何方式损害上市公司和其他股东的利益；2.本人/本公司将严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司章程、上市公司关联交易决策制度等的有关规定，依法行使权利，同时承担相应的义务，在董事会、股东大会对涉及本公司及所属关联方的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；3.根据相关法律、法规和规范性文件的规定减少并规范关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易， | 2020年09月30日 | 拥有上市公司控制权期间持续有效。 | 截止报告期末，该承诺正在履行中，尚未发现违反上述承诺的情况发生。 |
| 给无关联第三方、将产生竞争的资产、业务托管给上市公司等一切有助于解决上述问题的可行、合法方式，使本人/本公司或本人/本公司控制的其他企业与上市公司及其下属企业不构成实质性同业竞争；5.上述承诺于本公司对上市公司拥有控制权期间持续有效。如在此期间，因本人/本公司未履行上述承诺而给上市公司造成损失，本人/本公司将依法承担相应的赔偿责任。 | |||||
| 北京福石管理咨询合伙企业（有限合伙）、杭州福石资产管理有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、关于保持上市公司独立性的承诺： 1.保证上市公司资产独立 （1）保证上市公司具有独立完整的资产，上市公司的资产全部处于上市公司的控制之下，并为上市公司独立拥有和运营。保证本公司及本公司控制的其他企业不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产。 （2）保证不以上市公司的资产为本公司及本公司控制的其他企业的债务违规提供担保。 2.保证上市公 | 2022年06月07日 | 长期 | 截止报告期末，该承诺正在履行中，尚未发现违反上述承诺的情况发生。 |
| 本企业/本公司将依法承担相应的赔偿责任。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 霖漉投资（上海）有限公司 | 业绩承诺及补偿安排 | 1.净利润指标：承诺期（2013年、2014年、2015年）内，东汐广告扣除非经常性损益后的净利润应分别不低于2,605万元、2,878万元、3,189万元（以下简称"承诺净利润"）；且每年净利润率不低于6%；非经常性损益根据《企业会计准则》的相关定义界定；净利润率=扣除非经常性损益后的净利润÷营业收入。 2.应收账款指标：（1）应收账款周转率不低于3次/年；且（2）截止每年7月末，上一年度末的应收账款回款率不低于90%；且（3）每年坏账率不高于0.2%；且（4）全部股份解锁前应收账款回收率达到95%；应收账款周转率=营业收入×2÷（年初应收账款余额+年末应收账款余额）；坏账率=实际发生的坏账/当年应收账款发生额。 3.客户指标：（1）2013年发生业务往来 | 2013年10月14日 | 3年 | 霖漉投资未完成业绩承诺，应向公司履行补偿义务。霖漉投资用于补偿的股份已被司法过户至东方证券名下，公司未对该部分股份解除限售，并通过诉讼方式要求霖漉投资履行股份补偿义务及支付违约赔偿金。 |
| 的客户数量不低于15家；2014年发生业务往来的客户数量不低于20家；2015年发生业务往来的客户数量不低于30家；且（2）承诺期第一大最终客户毛利润占总毛利润的比重分别不高于50%、40%、30%；且（3）前三大最终客户毛利润占总毛利润的比重分别不高于80%、70%、60%；且（4）直接客户贡献毛利润占总毛利润比重2013年及2014年不低于20%，2015年不低于30%（毛利润指扣除流转税及营业成本的毛利润；最终客户是指最终服务接收方；直接客户是指直接与东汐广告签约的最终服务接收方）。 4.主营业务指标：承诺期内，东汐广告主营业务收入应全部来自于媒体投放、代理及相关业务，包括但不限于该业务的前后端，策划、顾问、制作等服务。 | |||||
| 王利峰；胡伟 | 业绩承诺及补偿安排 | 1.净利润指标：承诺期（2013年、2014年、2015年）内，美意互通公司扣除 | 2013年05月10日 | 3年 | 美意互通的净利润等指标均未实现，王利峰和胡伟需向公司履行补偿义务。截至目 |
| 非经常性损益后的净利润应分别不低于667万元、745万元、826万元（以下简称"承诺净利润"），且每年净利润率不低于25%；非经常性损益根据《企业会计准则》的相关定义界定；净利润率=扣除非经常性损益后的净利润÷营业收入。 2.应收账款指标：（1）应收账款周转率不低于3次/年，且（2）截至每年7月末，上一年度末的应收账款回款率不低于90%，且（3）每年坏账率不高于1%，且（4）全部股份解锁前应收账款回收率达到95%；应收账款周转率=营业收入×2÷（年初应收账款余额+年末应收账款余额）；坏账率=实际发生的坏账/当年应收账款发生额。 3.客户指标：（1）2013年发生业务往来的客户数量不低于20家，2014年发生业务往来的客户数量不低于25家，2015年发生业务往来的客户数量不低于30家；且（2）承诺期 | 前，胡伟、王利峰持有公司股份已注销完毕，现金补偿尚未完成。 |
| 第一大最终客户毛利润占总毛利润的比重分别不高于30%、30%、25%；且（3）承诺期前三大最终客户毛利润占总毛利润的比重分别不高于70%、65%、60%；且（4）来源于直接客户贡献毛利润占总毛利润比重不低于30%（毛利润指扣除流转税及营业成本的毛利润；最终客户是指最终服务接收方；直接客户是指直接与美意互通签约的最终服务接收方）。 4.主营业务指标：承诺期内，美意互通主营业务收入应全部来自网络营销。 | |||||
| 霖漉投资（上海）有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、同业竞争:1）本公司目前没有在中国境内外直接或间接从事任何在商业上对上市公司构成竞争的业务和活动，本公司目前不拥有与上市公司存在竞争关系的任何经济实体的权益，亦不会以上市公司或东汐广告以外的任何第三方的名义为上市公司或东汐广告介绍业务或代理客户。2）在本公司作为上市公司的股东期间和 | 2013年10月14日 | 3年 | 截止报告期末，该承诺正在履行中，尚未发现违反上述承诺的情况发生。 |
| 陈仲华；季俊 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、同业竞争：1）本人目前经营的广告业务均是通过东汐广告（包括其子公司，下同）进行的，本人没有直接或间接通过其他经营主体或以自然人名义直接从事与上市公司及东汐广告现有业务相同或类似的业务，也没有在与上市公司及东汐广告存在相同或类似主营业务的任何经营实体中任职或担任任何形式的顾问，或有其它任何与上市公司及东汐广告存在同业竞争的情形。2）在霖漉投资作为上市公司的股东期间和之后的36个月内，以及本人在东汐广告任职期间及从东汐广告离职后36个月内，本人将不在中国境内外直接或间接从事任何在商业上对上市公司及东汐广告构成竞争的业务和活动，且不谋求拥有与上市公司及东汐广告存在竞争关系的任何经济实体的权益；本人从第三方获得的商业机会如与上市公司或东汐广告构成竞争或存在构成竞争的可能，则 | 2013年10月14日 | 3年 | 截止报告期末，该承诺正在履行中，尚未发现违反上述承诺的情况发生。 |
| 市公司董事会涉及对本人及东汐广告的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2）本人将避免一切非法占用上市公司、东汐广告的资金、资产的行为，在任何情况下，不要求上市公司及东汐广告向本人及本人投资或控制的其他法人提供任何形式的担保。3）本人将尽可能地避免和减少与上市公司的关联交易；对无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照上市公司及东汐广告公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。4）本人对因其未履行本承诺函所作的承诺而给上市公司及东汐广告造成的一切直接损失承担赔偿责任。 | |||||
| 孙高发 | 关于同业竞 | 一、同业竞 | 2013年10月 | 3年 | 截止报告期 |
| 争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 争：1）在本人持有上市公司股份期间和之后的36个月内，以及本人在波释广告任职期间及从波释广告离职后36个月内，本人不会以上市公司及波释广告的名义为汉戈广告、郡州广告和百仕成广告介绍业务；亦不以上市公司或波释广告以外的任何第三方的名义为上市公司或波释广告介绍业务或代理客户。2）在本人持有上市公司股份期间和之后的36个月内，以及本人在波释广告任职期间及从波释广告离职后36个月内，本人和本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在商业上对波释广告构成竞争的业务和活动，且不谋求拥有与波释广告存在竞争关系的任何经济实体的权益；本人和本人控制的其他企业从第三方获得的商业机会如与波释广告构成竞争或存在构成竞争的可能，则本人和本人控制的其他企业将立即通知上市公司并将该商业机会让 | 14日 | 末，该承诺正在履行中，尚未发现违反上述承诺的情况发生。 |
| 免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照上市公司公司章程、有关法律法规和《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。4）本人对因其未履行本承诺函所作的承诺而给上市公司及波释广告造成的一切直接损失承担赔偿责任。 | |||||
| 霖漉投资（上海）有限公司 | 股份限售承诺 | 1）本公司本次认购的上市公司新增股份的限售期，即不得通过证券市场公开交易或协议方式转让的期限，为股份发行结束之日即本公司认购的上市公司股份完成登记之日起36个月内不转让；2）上述限售期届满之时，若因东汐广告未能达成本公司与上市公司另行签署的《盈利预测补偿协议》项下约定的业绩目标而致本公司须向上市公司履行股份补 | 2013年10月14日 | 3年 | 霖漉投资用于补偿的股份已被司法过户至东方证券名下，公司未对该部分股份解除限售。 |
| 偿义务且该等股份补偿义务尚未履行完毕的，限售期延长至股份补偿义务履行完毕之日。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 刘伟 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 以书面形式向本公司出具了《避免同业竞争的承诺》。 | 2009年07月16日 | 长期 | 截止报告期末，该承诺正在履行中，尚未发现违反上述承诺的情况发生。 |
| 北京福石管理咨询合伙企业（有限合伙）、杭州福石资产管理有限公司 | 股份限售承诺 | 一、自华谊嘉信本次发行定价基准日前六个月至本次发行完成后六个月内，本公司承诺将不减持所持华谊嘉信的股票，亦不安排任何减持计划。 二、如本公司违反上述承诺而发生减持情况，本公司承诺因减持所得全部收益归华谊嘉信所有，并依法承担由此产生的法律责任。 | 2022年05月23日 | 长期 | 已履行完毕。 | |
| 陈永亮、袁斐、朱文杰、李振业、黄宇军、司静波 | 其他承诺 | 1.承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。 2.承诺对个人的职务消费行为进行约束。 3.承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。 4.承诺董事会或其薪酬与考核委员会制订薪酬制度时，提议（如有权）并支持薪酬制度与公司填补回报措施 | 2022年05月23日 | 长期 | 该承诺正在履行中。 |
| 的执行情况相挂钩，并在董事会、股东大会投票（如有投票权）赞成薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案。 5.承诺如公司拟实施股权激励，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 违反上述承诺给公司或者股东造成损失的个体，将依法承担相应责任。 | ||||||
| 陈永亮、杭州福石资产管理有限公司 | 其他承诺 | 1.承诺不越权干预公司的经营管理活动，不侵占公司利益。 2.承诺切实履行公司制定的有关填补即期回报措施，若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，将依法承担相应责任。 | 2022年05月23日 | 长期 | 截止报告期末，该承诺正在履行中，尚未发现违反上述承诺的情况发生。 | |
| 北京福石控股发股份有限公司 | 其他承诺 | 本公司不存在向发行对象作出保底保收益或变相保底保收益承诺的情形，也不存在直接或通过利益相关方向参与认购的投资者提供财务资助或补偿的情形。 | 2022年05月23日 | 长期 | 截止报告期末，该承诺正在履行中，尚未发现违反上述承诺的情况发生。 | |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 杭州福石资产管理有限公司 | 业绩承诺及补偿安排 | 杭州福石资产管理有限公司2021年11月15日与公司签订了《重整投资协议》，杭 | 2021年11月15日 | 3年 | 截止报告期末，该承诺正在履行中。 |
| 州福石承诺华谊嘉信2022年、2023年、2024年三年扣除非经常性损益后的净利润合计不低于3.6亿元；若最终实现的2022年、2023年、2024年三年扣除非经常性损益后的净利润合计未达到该标准，未达到部分由乙方在2024年会计年度审计报告公布后的三个月内向华谊嘉信以现金方式予以补足。 | ||||||
| 其他承诺 | 杭州福石资产管理有限公司 | 其他承诺 | 杭州福石作为重整投资人获得的股份自获得之日起三十六个月内不进行转让。 | 2021年12月22日 | 3年 | 已履行完毕。 |
| 承诺是否按时履行 | 否 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 1.因未完成业绩承诺，霖漉投资应向公司履行补偿义务。霖漉投资用于补偿的股份已被司法过户至东方证券名下，公司未对该部分股份解除限售，并将霖漉投资诉至法院，要求霖漉投资履行股份补偿义务及支付违约赔偿金，法院判决霖漉投资向公司支付违约赔偿金，公司已申请强制执行。 2.王利峰、胡伟应补偿公司现金部分始终未能支付，公司已对法院提出诉讼申请。2020年1月，公司收到北京市石景山区人民法院（2019）京0107民初3363号《民事判决书》，判决胡伟补偿公司300.74万元及逾期利息，但因胡伟无可供执行财产，该部分补偿未能收到。公司于2020年3月收到北京市石景山区人民法院（2019）京0107民初13619号《民事判决书》，判决王利峰补偿公司488.47万元及逾期利息，但因王利峰无可供执行财产，目前仅执行9万元。 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明?适用 □不适用
1.执行《企业会计准则解释第17号》
2023年10月，财政部发布《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。本公司自2024年1月1日开始执行。
2.执行《企业会计准则解释第18号》
2024年3月和2024年12月，财政部编写并发行了《企业会计准则应用指南汇编2024》和发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”等科目，不再计入“销售费用”。该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
?适用 □不适用本报告期内，新设子公司湖北福石新能源有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 130 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 4 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 舒宁、何晓霞 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4 |
是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用
公司聘请立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)为2024年内部控制审计会计师事务所，内控审计费用不超过人民币30万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年3月13日，华谊嘉信公告收到中国证监会《行政处罚决定书》【（2019）14号】，公司因虚假陈述行为被中国证监会处以行政处罚。原告穆怀民等40人认为，由于华谊嘉信的虚假陈述行为，致使原告遭受巨大的经济损失，华谊嘉信应对原告的损失依法承担赔偿责任，故将华谊嘉信诉至北京市第三中级人民法院。 | 576.03 | 是 | 公司收到北京市第三中级人民法院（2021）京03民初540号民事判决书，驳回原告诉讼请求，部分投资者不服该判决，向北京市高级人民法院提起上诉。 | 一审判决公司胜诉，无需向原告支付赔偿，终审维持原判。 | 不涉及。 | 2024年09月09日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1221176204&orgId=9900008389&announcementTime=2024-09-09，公告编号：2024-065 |
| 2019年3月13日，华谊嘉信公告收到中国证监会《行政处罚决定书》 | 576.03 | 是 | 公司收到北京市第三中级人民法院（2021）京03民初540号民事判决 | 一审判决公司胜诉，无需向原告支付赔偿，终审维持原判。 | 不涉及。 | 2024年09月09日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/ |
| 【（2019）14号】，华谊嘉信因虚假陈述行为被中国证监会处以行政处罚。原告李日炎等67人认为，华谊嘉信及相关责任人因虚假陈述行为被处罚，致使原告在股票投资中遭受经济损失，故公司应予以赔偿。故上述原告将被告华谊嘉信诉至北京市第三中级人民法院。 | 书，驳回原告诉讼请求，部分投资者不服该判决，向北京市高级人民法院提起上诉。 | detail?stockCode=300071&announcementId=1221176204&orgId=9900008389&announcementTime=2024-09-09，公告编号：2024-065 | |||||
| 2017年9月1日，申请人司北京迪思公关顾问有限公司与被申请人重庆宝力优特科技有限公司签署了两份《公关广告服务合同》，合同服务费总额为人民币620万元。迪思公关按合同约定提供了相关服务，宝力优特一直未按时付款。经多次沟通，宝力优特至今拖欠合同款397万元。因此，迪思公关向北京市仲裁委员会提起仲裁申请。 | 428.67 | 否 | 公司收到北京市仲裁委员会作出的(2020)京仲裁字第2310号《裁决书》，该裁决书已生效。 | 裁决如下：(一)被申请人向申请人支付服务费3,900,000元；(二)被申请人向申请人支付违约金328,882.19元；(三)本案仲裁费57,823.07元(已由申请人全额预交)，由被申请人承担，被申请人直接向申请人支付申请人代其垫付的仲裁费57,823.07元。上述裁决被申请人应向申请人支付的款项，被申请人应自本裁决书送达之日起十五日内支付完毕；逾期支 | 已申请强制执行。 | 2022年08月30日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1214443993&orgId=9900008389&announcementTime=2022-08-30，公告编号：2022-215 |
| 付的，应按照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。本裁决为终局裁决，自作出之日起生效。 | |||||||
| 原告北京迪思公关顾问有限公司与被告深圳市映趣科技有限公司2013年12月27日，订立了《inWatchZ上市发布会项目执行合同》，约定原告于2014年1月13日为被告提供"inWatchZ上市发布会"活动，被告在原告提供发布会活动后1个月内按照实际结算情况支付费用（报酬）。2014年1月13日，原告依约于中国大饭店召开了发布会。经双方确认，本次发布会活动完成后，被告应向原告支付费用335,483元，但是截至目前，虽经原告多次催收，被告仍然未支付 | 39.92 | 否 | 公司收到北京市朝阳区人民法院（2017）京0105民初67510号《民事判决书》。 | 迪思胜诉。 | 已进行破产债权申报。 | 2020年08月28日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1208278340&orgId=9900008389&announcementTime=2020-08-28，公告编号：2020-181 |
| 任何费用。原告诉至北京市朝阳区人民法院，请求法院判决被告向原告支付费用335,483元及逾期支付违约金63,742元（违约金计算自2014年3月1日起至2016年10月31日止），合计399,225元，实际支付违约金计算至被告履行全部义务时止。 | |||||||
| 2019年3月13日，华谊嘉信公告收到中国证监会《行政处罚决定书》【（2019）14号】，华谊嘉信因虚假陈述行为被中国证监会处以行政处罚。原告张军哲等17人认为，华谊嘉信及相关责任人因虚假陈述行为被处罚，致使原告在股票投资中遭受经济损失，故公司应予以赔偿。故上述原告将被告华谊嘉信诉至北京市第三中级人民法院。本案尚未开庭 | 24.09 | 是 | 公司收到北京市第三中级人民法院（2021）京03民初471号《民事裁定书》，允许原告撤诉；北京金融法院（2021）京74民初343/1114/1117号民事判决书，驳回原告诉讼请求。部分投资者不服该判决，向北京市高级人民法院提起上诉。 | 一审判决公司胜诉，无需向原告支付赔偿。北京市高级人民法院（2023）京民终371号民事判决书驳回薛岩峰上诉，（2023）京民终157号民事判决书驳回黄慧丽上诉。（2023）京民终746号民事裁定书准许黄晓靖、周元萍撤回上诉。 | 不涉及 | 2024年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1219746278&orgId=9900008389&announcementTime=2024-04-23，公告编号：2024-028 |
| 2019年3月13日，华谊嘉信公告收 | 217.01 | 是 | 收到北京金融法院（2021）京 | 一审已判决案件均驳回原告的全部 | 不涉及。 | 2023年05月24日 | 巨潮资讯网：http://www |
| 到中国证监会《行政处罚决定书》【（2019）14号】，华谊嘉信因虚假陈述行为被中国证监会处以行政处罚。原告毛娟等36人认为，华谊嘉信及相关责任人因虚假陈述行为被处罚，致使原告在股票投资中遭受经济损失，故公司应予以赔偿。故上述原告将被告华谊嘉信诉至北京金融法院。 | 74民初269/1244/344号《民事判决书》。部分投资者不服本判决，向北京市高级人民法院申请再审。北京市高级人民法院依法受理此案。 | 诉讼请求。再审尚未判决。 | .cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1216895888&orgId=9900008389&announcementTime=2023-05-24，公告编号：2023-039 | ||||
| 2019年3月13日，华谊嘉信公告收到中国证监会《行政处罚决定书》【（2019）14号】，华谊嘉信因虚假陈述行为被中国证监会处以行政处罚。原告赵佳等107人认为，华谊嘉信及相关责任人因虚假陈述行为被处罚，致使原告在股票投资中遭受经济损失，故公司应予以赔偿。故上述原告将被告华谊嘉信诉至北京金融法院。 | 217.01 | 是 | 公司收到北京金融法院（2021）京74民初269/1244/344号《民事判决书》。张枝花等十二名投资者不服北京金融法院的判决，向北京市高级人民法院申请再审。北京市高级人民法院受理了张枝花等十二名投资者的再审申请。 | 一审判决均驳回原告的全部诉讼请求，再审撤诉结案。 | 不涉及。 | 2025年01月17日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1222365279&orgId=9900008389&announcementTime=2025-01-17，公告编号：2025-008 |
| 原告华谊嘉信与被告霖 | 3,504.81 | 否 | 公司收到北京市朝阳区 | 判决被告霖漉投资于本 | 已申请强制执行。 | 2024年12月11日 | 巨潮资讯网： |
| 漉投资于2013年5月签署了发行股份购买资产的协议及盈利补偿协议，原告向被告以非公开发行股份和支付现金相结合的方式购买被告持有上海东汐广告传播有限公司(以下简称“东汐广告”)49%股权，并约定霖漉投资补偿义务的实现方式、条件和计算方法等。同年9月，原告完成了发行股份及支付现金事宜，东汐广告工商变更完成。同年10月，原告与霖漉投资签署了发行股份购买资产的补充协议，双方同意延长限信期并在限信期内禁止被告将限售股权设定质押。后因霖漉投资未能实现业绩承诺，且霖漉投资违反发行股份购买资产的补充协议中关于限售期内禁止质押限售股权的约定，导致公司合法权益受到损害，故向北京市 | 人民法院(2024)京0105民初25175号民事判决书。 | 判决生效后七日内支付原告福石控股违约赔偿金35,048,137元；驳回原告福石控股其他诉讼请求。如果被告未按判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百六十四条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费217,040元、公告费200元，均由被告霖漉投资负担。 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1221998470&orgId=9900008389&announcementTime=2024-12-11，公告编号：2024-088 |
| 朝阳区人民法院提起诉讼。 | |||||||
| 原告迪思公关与被告苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心、苏宁易购集团股份有限公司分别于2020年和2021年签订《XX公关服务合同》，约定原告为其提供合同约定的公关服务以提升被告行业影响力和用户满意度，被告根据原告定期汇报的服务项目及内容，按期确认服务费用并向原告支付合同款项。截至目前，被告拖欠原告合同款共计484,200元，原告多次催促被告未果，无奈诉至法院。 | 48.42 | 否 | 公司收到江苏省南京市中级人民法院（2022）苏01民初1050号《民事调解书》。 | （1）各方当事人确认截至2023年11月21日，苏宁易购集团股份有限公司 苏宁采购中心、苏宁易购集团股份有限公司应向北京迪思公关顾问有限公司支付338,940元服务费，此款由苏宁易购集团股份有限公司苏宁采购中心、苏宁易购集团股份有限公司分7期支付，分别于2024年4月30日前支付50,000元，于2024年5月31日前支付50,000元，于2024年6月30日前支付50,000元，于2024年7月31日前支付50,000元，于2024年8月31日前支付50,000元，于2024年9月30日前支付50,000元，剩余38,940元于2024年10月31日前付清； （2）各方当事人确认就本案所涉纠纷一次性 | 已申请强制执行。 | 2023年12月04日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1218507505&orgId=9900008389&announcementTime=2023-12-04，公告编号：2023-081 |
| 解决，再无其他争议； （3）案件受理费6,384元，减半收取3,192元，由北京迪思公关顾问有限公司负担。 | |||||||
| 原告迪思公关就与被告苏宁电器集团有限公司签订《XX公关服务合同》、《补充协议》和《内容服务合同》，约定原告为被告的品牌传播提供营销服务，被告根据原告的服务项目及内容，按期确认服务费用并向原告支付合同款项。截至目前，被告拖欠原告的合同款为 1,527,865元，原告多次催促被告未果，无奈诉至法院。 | 154.64 | 否 | 公司收到江苏省南京市中级人民法院（2022）苏01民初1051号《民事判决书》。 | 被告苏宁电器于本判决生效之日起六十日内支付原告迪思公关服务费1,527,865元及逾期付款违约金(以1,527,865元为基数，自2022年3月23日起至实际支付之日止，按同期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率标准计算)。 如果未按本判决指定的期间履行给付金钱义务，应当依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百六十四条规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 案件受理费18,551元，由被告苏宁电器负担。 | 已申请强制执行。 | 2024年02月05日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1219095376&orgId=9900008389&announcementTime=2024-02-05，公告编号：2024-009 |
| 原告迪思公关与被告苏宁体育文化传媒（北京）有限公司分别于 | 16.22 | 否 | 公司收到北京市朝阳区人民法（2022）京0105民初52648号 | 被告苏宁体育给付原告迪思公关合同款132,400元及相应利 | 终结执行。 | 2023年04月27日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/ |
| 2020年签订《XX公关服务合同》，2021年签订《品牌公关服务合同》，约定原告为其提供合同约定的公关服务以提升被告行业影响力和用户满意度，被告根据原告定期汇报的服务项目及内容，按期确认服务费用并向原告支付合同款项。截至起诉前，被告共拖欠原告合同款为162200元，原告多次催促被告未果，无奈诉至法院。 | 《民事判决书》。 | 息。 | detail?stockCode=300071&announcementId=1216625721&orgId=9900008389&announcementTime=2023-04-27，公告编号：2023-032 | ||||
| 2016年5月，原告与被告北京快友世纪科技股份有限公司（以下简称“北京快友”）、林*、张*宁、北京会友世纪科技有限公司（以下简称“会友世纪”）签订《北京快友世纪科技股份有限公司增资合同》(以下简称“《增资合同》”)，《增资合同》约定公司向北京快友增资1亿元，增资完 | 9,230 | 否 | 林*、张*宁、会友世纪不服北京市朝阳区人民法院(2023)京0105民初14194号民事判决书判决，向北京市第三中级人民法院提起上诉。北京市第三中级人民法院作出了(2024)京03民终16245号民事判决书。 | 判决（1）被告林森、张亚宁、北京会友世纪科技有限公司于本判决生效之日起七日内向原告(反诉被告)福石控股支付股权回购款9,230万元； （2）被告林森、张亚宁、北京会友世纪科技有限公司于本判决生效之日起七日内向原告(反诉被告)福石控股支付逾期利息(2022年4月1日的逾 | 已申请强制执行。 | 2024年11月04日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1221623834&orgId=9900008389&announcementTime=2024-11-04，公告编号：2024-077 |
| 成后公司持有北京快友10%的股份；被告承诺经营业绩指标及在期限内完成北京快友IPO上市；如未达成上述业绩指标及上市承诺，被告承诺回购公司持有的北京快友股权并支付增资投资利息。2019年11月，公司与被告达成《北京快友世纪科技股份有限公司关于股权转让、对赌、赎回/回购之股东协议》(以下简称“《回购协议》”)，北京快友以1,000万元回购62.5万股。公司依据《增资合同》及《回购协议》全部履行完成了相关义务。被告由于未能完成业绩承诺及上市申报承诺触发了业绩补偿及股权回购义务，且超期未能履行。经多次沟通无果，为保证公司合法权益，依法向法院提起诉讼。 | 期利息为44,612元；自2022年4月2日起至实际支付之日止的逾期利息以9,230万元为基数，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率标准计算); （3）驳回原告(反诉被告)福石控股的其他诉讼请求。 （4）驳回被告(反诉原告)北京快友世纪科技股份有限公司的全部反诉请求。 案件受理费894,337.29元、保全费5,000元，由原告(反诉被告)福石控股负担390,814.23元(已交纳)；由被告林森、张亚宁、北京会友世纪科技有限公司负担508,523.06元(于本判决生效之日起七日内支付)。反诉受理费1,150元，由被告(反诉原告)北京快友世纪科技股份有限公司负担(已交纳)。 北京市第三中级人民法 |
| 院作出终审判决，驳回上诉，维持原判。 | |||||||
| 原告北京快友世纪科技股份有限公司与被告福石控股于2018年3月20日签署《借款合同》，后双方另行签署《延期借款合同补充协议》，因被告未能如约按照前述协议约定时间还款，原告向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。 | 3 | 否 | 公司收到北京市朝阳区人民法院（2023）京0105民初43563号《民事判决书》，快友世纪不服该判决，向北京市第三中级人民法院提起上诉。 | 北京市朝阳区人民法院（2023）京0105民初43563号《民事判决书》判决如下： （1）确认原告快友世纪与被告福石控股于2018年3月20日签订的《借款合同》第七条第四款第(1)(2)项有效； （2）驳回原告快友世纪其他诉讼请求。 案件受理费70元，由原告快友世纪负担。 | 不涉及。 | 2024年06月24日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1220443086&orgId=9900008389&announcementTime=2024-06-24，公告编号：2024-046 |
| 原告东方证券股份有限公司以公司未对其从案外人霖漉投资处通过以股抵债获得的30,862,955股福石控股限售股票办理解除限售手续为由，将公司及公司第四届董事会成员诉至上海市黄浦区人民法院。 | 337.44 | 否 | 上海市黄浦区人民法院作出（2023）沪0101民初34422号民事判决书后，公司及东方证券均提起上诉，上海金融法院受理了本案，并作出（2024）沪74民终1642号民事判决书。 | 一审判决：（1）被告福石控股应于本判决生效之日起十日内为原告东方证券所持福石控股共计19,810,247股限售股办理解除限售手续；（2）驳回原告东方证券的其余诉讼请求。本案案件受理费33,795.06元，由原告东方证券、被告福石控股各半负担。终审驳回上诉，维持原判。 | 已执行完毕。 | 2025年01月24日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1222431954&orgId=9900008389&announcementTime=2025-01-24，公告编号：2025-010 |
| 原告迪思公关因被告江苏苏宁物流有限公司（以下简称“苏宁物流”）拖欠合同款，将苏宁物流诉至南京市雨花台区人民法院。 | 2.68 | 否 | 原告诉讼请求如下： （1）被告支付合同款26,310元并支付违约金492.75元，共计26,802.75元。 （2）被告承担本案诉讼费。 | 迪思公关与苏宁物流达成调解：（1）被告苏宁物流于2024年7月30日前支付原告迪思公关服务费26,310元；（2）案件受理费减半收取235元，由被告苏宁物流负担； | 执行完毕，已结案。 | 2024年04月30日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1219953099&orgId=9900008389&announcementTime=2024-04-30，公告编号：2024-030 |
| 原告上海火了信息科技有限公司因迪思公关未及时支付合同款，将迪思公关诉至北京市朝阳区人民法院。 | 21.03 | 否 | 北京市朝阳区人民法院作出（2024）京0105民初23360号民事判决书，原被告均提起上诉，北京市第三中级人民法院受理了本案并作出了（2024）京03民终18105号民事判决书。 | 一审判决：（1）被告迪思公关于本判决生效之日起七日内支付原告火了科技合同款187,028元；（2）被告迪思公关于本判决生效之日起七日内支付原告火了科技迟延付款损失；（3）驳回原告火了科技的其他诉讼请求。 终审驳回上诉，维持原判。 | 已执行完毕。 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
| 原告王晓杰、李胜、任鹏程、周谭平因北京元量链科技有限公司（以下简称“元量链”）为上海易慕网络科技有限公司工商登记股东，应根据公司法相关规定承担补充赔偿责 | 15.46 | 是 | 公司收到上海市浦东新区人民法院(2023)沪0115民初57978/66471/66472/66473号《民事判决书》。 | 元量链于本判决生效之在15.4639万元范围内对易慕公司在浦劳人仲（2021）办字第7831/7835/7837/7838号调解书中不能清偿的债务向原告承担补充赔偿责任。案件受理费及 | 已执行完毕。 | 2024年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1219746281&orgId=9900008389&announcementTime=2024-04-23，公 |
| 任，将元量链诉至上海市浦东新区人民法院。 | 公告费共5,323元由三被告共同负担。 | 告编号：2024-027 | |||||
| 原告重庆艾题科技有限公司因被告迪思公关拒不支付合同款项，将迪思公关诉至北京市朝阳区人民法院。 | 91.21 | 否 | 原告诉讼请求如下： （1）要求被告支付合同总金额人民币 912,082.80元 (大写：人民币玖拾壹万贰仟零捌拾贰元捌角); （2）本案诉讼费由被告承担。 | 原告撤诉。 | 不涉及。 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
| 原告成都恒泓立金文化传播有限公司因被告迪思公关拒不支付合同款项，将迪思公关诉至北京市朝阳区人民法院。 | 10.5 | 否 | 原告诉讼请求如下： （1）请求人民法院判令被告向原告支付广告发布费105,000元。 （2）广告发布合同的利息损失，以广告发布费105,000元为基数，按照全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率的标准，自2023年3月19日至实际付清之日止。 （3）诉讼费用以及诉讼产生的合理费用(包含差旅费、食宿费等)均由被告承担。 | 原告撤诉。 | 不涉及。 | 2024年04月30日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1219953099&orgId=9900008389&announcementTime=2024-04-30，公告编号：2024-030 |
| 2023年7月1日，申请人迪思公关与被申请人 | 288.95 | 否 | 尚未判决。 | 暂不涉及。 | 暂不涉及。 | 2024年08月29日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.co |
| 高合（青岛）汽车销售服务有限公司签订了《代理服务框架合同》，约定由申请人向被申请人提供公关服务，包括策划公关传播，撰写公关文稿，维护媒体关系、新品发布会媒体接待等。被申请人与被申请人确认费用结算金额。自2023年10月至11月，申请人经与被申请人沟通确认的合同款金额及开票金额为2,257,646.01元，但被申请人至今未向申请人支付任何一笔合同款。故申请人根据合同约定申请仲裁。 | m.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1221024677&orgId=9900008389&announcementTime=2024-08-29，公告编号：2024-060 | ||||||
| 原告孙丽伟系上海易慕网络科技有限公司（以下简称“易慕公司”）的员工，易慕公司拖欠原告工资，且易慕公司名下无可供执行财产，被告顾燕良、顾丹芸、元量链为易慕公司的股东，认缴出资时间均为2025 | 15.46 | 是 | 一审判决。 | 上海市浦东新区人民法院（2023）沪0115民初112446号《民事判决书》判决元量链在15.4639万元范围内对易慕公司在(2022)沪01民终12276号《民事判决书》中不能清偿的债务向原告承担补充赔偿责任（元量 | 公司已在另案履行完15.4639万元的出资义务，本案不再重复履行。 | 2024年08月29日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1221024677&orgId=9900008389&announcementTime=2024-08-29，公告编号：2024-060 |
| 年12月31日，虽认缴出资期限尚未届满，但在法院穷尽执行措施后易慕公司仍无法向原告清偿到期债务，易慕公司已具备破产原因，故原告有权主张三被告出资加速到期并根据公司法相关规定承担补充赔偿责任。 | 链在他案中已经承担的补充赔偿金额应予扣除）。案件受理费2,460元由三被告共同负担。 | ||||||
| 原告迪思公关与被告山东国金汽车制造有限公司于2022年8月1日订立了《公关服务合同》，约定被告委托原告进行2022年品牌全案代理服务项目事宜。合同结算双方按照《服务内容及价格清单》核对实际产生的费用，按月据实结算。2023年8月16日，原被告双方以邮件确认相关代理服务已完成，最终结算金额为347,600元，同时被告确认原告可以开具发票。原告于2023年8月16日开具347,600元增值税专用发票，同日 | 34.76 | 否 | 公司收到山东省淄博高新技术产业开发区人民法院(2025)鲁0391民初107号民事调解书 | 1、被告山东国金汽车制造有限公司尚欠原告迪思公关服务费347,600元,上述款项被告于2025年3月31日前付清；2、若被告未按上述协议如期履行，则需另行向原告支付利息；3、原告自愿放弃其它诉讼请求。案件受理费6,514元，减半收取3,257元，由原告负担。 | 正在执行中。 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
| 以邮寄的方式交付被告。后原告多次催收，被告仍未按照合同约定支付款项，故原告依据合同约定向法院提起诉讼。 | |||||||
| 东贝展览与北京华谊信邦整合营销顾问有限公司（以下简称“华谊信邦”）承揽合同纠纷案，北京市朝阳区人民法院裁定追加公司为被执行人，公司与华谊信邦财产独立，不存在财产混同及人格混同。为维护自身合法权益，公司向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。 | 103.82 | 是 | 北京市朝阳区人民法院作出（2023）京0105民初36046号民事判决书驳回了公司的诉讼请求，公司提起上诉，北京市第三中级人民法院受理了本案并作出（2024）京03民终15324号民事判决书。 | 终审判决驳回上诉，维持原判。 | 已执行完毕。 | 2024年10月30日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1221574272&orgId=9900008389&announcementTime=2024-10-30，公告编号：2024-076 |
| 原告迪思公关与被告江苏开沃汽车有限公司于2022年签订《XX汽车整合营销年框服务合同》，约定被告委托原告进行整合营销年框服务。合同结算时根据双方约定的标准报价表按项目实际发生付款。合同一共立项五个项目，其中三个项目原告已根 | 170.82 | 否 | 北京市朝阳区人民法院作出（2025)京0105民初5249号民事调解书。 | 达成调解协议如下：被告向原告迪思公关支付合同款1,601,362.58元(分别于2025年1月27日前的支付500,000元，于2025年2月28日前支付500,000元，于2025年3月31日前支付601,362.58元)；如被告未按上述约定按时足 | 正在执行中。 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
| 据结算金额开具增值税专用发票，剩余两个项目原告执行后被告拒绝结算，经原告多次催促，被告至今未支付合同款项。原告现起诉至法院，请求法院查明事实，判如所请。 | 额支付款项，原告有权就全部未付款项立即申请强制执行；双方就本案无其他争议。诉讼费9,606元，由原告负担4,803元，被告负担4,803元。 | ||||||
| 原告北海枞树广告传媒有限公司与被告迪思公关共同签订《媒体发布合同书》，并约定了广告发布期、金额、费用支付方式等，原告按照合同约定履行了发布义务，但被告未按约支付合同款项。因此，原告向法院提起诉讼。 | 201.64 | 否 | 迪思公关与枞树传媒达成调解协议，北京市朝阳区人民法院（2024）京0105诉前调确643/644号民事裁定书裁定以上调解协议有效。 | 第一份调解协议：（1）迪思公关于2024年8月30日前给付枞树传媒广告费850,000元；（2）若迪思公关未按上述第一项约定按时足额支付相应款项，则枞树传媒有权就第一项所有未付款项立即申请执行并要求迪思公关另行支付广告费150,000元及逾期利息(以第一项剩余未付款项为基数，按照中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率标准计算，自逾期之日起至付清之日止)；（3）双方别无其他争议。 调解费 | 已执行完毕。 | 2024年08月29日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1221024677&orgId=9900008389&announcementTime=2024-08-29，公告编号：2024-060 |
| 6,900元由枞树传媒负担(已交纳)。 第二份调解协议：（1）迪思公关于2024年9月30日前给付枞树传媒广告费850,000元；（2）若迪思公关未按上述第一项约定按时足额支付相应款项，则枞树传媒有权就第一项所有未付款项立即申请执行并要求迪思公关另行支付广告费150,000元及逾期利息(以第一项剩余未付款项为基数，按照中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率标准计算，自逾期之日起至付清之日止)；（3）双方别无其他争议。 调解费6,900元由枞树传媒负担(已交纳)。 | |||||||
| 北京翰图华兴广告有限公司（以下简称“翰图华兴”）与北京华谊伽信整合营销顾问有限公 | 73.56 | 是 | 公司撤诉。 | 不涉及。 | 不涉及。 | 2024年11月14日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300 |
| 司（以下简称“华谊伽信”）合同纠纷案，北京市朝阳区人民法院裁定追加公司为被执行人，公司与华谊伽信财产独立，不存在财产混同及人格混同。为维护自身合法权益，公司向北京市朝阳区人民法院提起诉讼。 | 071&announcementId=1221724429&orgId=9900008389&announcementTime=2024-11-14，公告编号：2024-080 | ||||||
| 原告迪思公关与被告北京德润天瑞科技有限公司于2022年3月22日订立了《XX营销服务合同》，约定原告向被告提供传播服务。被告应于原告履行完毕、被告收到其客户的回款后15个工作日内支付服务费用，逾期支付的，按照日千分之五的标准计算违约金。原告履行全部义务后，开具了发票并交付被告。被告支付原告服务费用的条件已满足，但是经原告多次催收被告仍未支付服务费用。原告依据合同约定诉至法院。 | 9.66 | 否 | 公司收到北京市朝阳区人民法院(2023)京0105民初66043号民事判决书。 | 判决被告于判决生效之日起七日内支付原告迪思公关服务费66,600元及违约金；驳回原告的其他诉讼请求。案件受理费及公告费由被告承担。 | 尚未执行。 |
| 原告青岛青记文化传播有限公司因迪思公关未按照合同约定支付款项，天津迪思为迪思公关的唯一股东，应对迪思公关债务承担连带责任，将迪思公关及天津迪思诉至北京市朝阳区人民法院。 | 5.5 | 否 | 诉讼请求 （1）判决被告向原告支付合同款50,000元； （2）判决被告向原告支付逾期付款利息（以50,000元为基数自2024年7月28日至实际付清之日，按LPR计算）； （3）判决被告向原告支付律师费5,000元； （4）本案诉讼费由被告承担。 本案尚未判决。 | 原告撤诉。 | 不涉及。 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
| 原告迪思公关与被告合众新能源汽车股份有限公司于2021年10月至2024年3月期间签订了多个项目服务合同，约定原告为被告的汽车销售推广提供专业公关服务。前述项目原告均已按照合同履行完毕，并且按照被告的要求提交了各项验收材料，部分已经开具了增值税专用发票，但是被告未向原告支付任何合同款项，未付款总金额达到53,550,712.01元。经过原告多次 | 5,355.07 | 否 | 诉讼请求：1．被告向原告支付合同款53,550,712.01元及利息(以53,550,712.01元为基数，自起诉之日起计算至实际付清之日止，按照LPR标准计算)；2．被告承担本案诉讼费、保全费、保函费。 | 桐乡市人民法院作出的(2024)浙0483民诉前调17488号民事裁定书，裁定即日起冻结被告银行存款53,550,712.01元或查封相应价值的财产，该案尚未判决。 | 暂不涉及。 | 2024年12月05日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1221938338&orgId=9900008389&announcementTime=2024-12-05，公告编号：2024-085 |
| 催促，被告仍未支付，故原告将被告起诉至浙江省桐乡市人民法院。 | |||||||
| 原告上海漫酷广告有限公司与被告迪思公关、天津迪思因广告合同纠纷，起诉至法院。 | 107.71 | 否 | 调解结案。 | 调解结案，调解金额105.04万元。 | 正在执行中。 | 2024年12月05日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1221938338&orgId=9900008389&announcementTime=2024-12-05，公告编号：2024-085 |
| 原告上海聚胜万合广告有限公司与被告迪思公关、天津迪思因广告合同纠纷，起诉至法院。 | 43.72 | 否 | 调解结案。 | 调解结案，调解金额16.15万元。 | 正在执行中。 | 2024年12月05日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1221938338&orgId=9900008389&announcementTime=2024-12-05，公告编号：2024-085 |
| 原告广州车旅广告有限公司与被告迪思公关、天津迪思因合同纠纷，起诉至法院。 | 91.24 | 否 | 调解结案。 | 调解结案，调解金额88.82万元。 | 正在执行中。 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
| 原告成都驾仕科技有限公司与被告迪思公关因服务合同纠纷，起诉至法院。 | 37 | 否 | 调解结案。 | 调解结案，调解金额20万元。 | 已执行完毕。 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
| 原告浙江都市快报控股有限公司与被告迪思公关因广告合同纠纷，起诉至法院。 | 21 | 否 | 原告撤诉。 | 暂不涉及。 | 暂不涉及。 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
| 原告广东有车科技股份有限公司与被告迪思公关因合同纠纷，起诉至法院。 | 190.62 | 否 | 原告共提起6起诉讼，3起调解结案，3起撤诉结案。 | 调解金额91.12万元。 | 正在执行中。 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
| 原告车行一六八信息技术有限公司与被告迪思公关因广告合同纠纷，起诉至法院。 | 65 | 否 | 原告撤诉。 | 暂不涉及。 | 暂不涉及。 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
| 原告江西正论文化传媒有限公司与被告迪思公关因合同纠纷，起诉至法院。 | 196.86 | 否 | 调解结案。 | 调解结案，调解金额195.35万元。 | 已执行完毕。 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
| 未达到重大标准的诉讼、仲裁事项汇总(公司或子公司作为原告、申请人） | 319.6 | 否 | 作为原告或申请人的案件合计2件,1件已调解结案，1件尚未判决 | 不适用 | 按照法律法规执行 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
| 未达到重大标准的诉讼、仲裁事项汇总(公司或子公司作为被告、被申请人） | 515.36 | 否 | 作为被告或被申请人的案件合计9件,3件已调解结案，6件尚未判决 | 不适用 | 按照法律法规执行 | 2025年04月23日 | 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn |
十二、处罚及整改情况
?适用 □不适用
| 名称/姓名 | 类型 | 原因 | 调查处罚类型 | 结论（如有） | 披露日期 | 披露索引 |
| 王子豪 | 董事 | 未及时将被有权机关采取强制措施的情况告知公司并配合公司履行信息披露义务，对上述事项负有主要责任。 | 中国证监会采取行政监管措施 | 采取出具警示函的行政监管措施。 | 2025年01月03日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1222224805&orgId= |
| 9900008389&announcementTime=2025-01-03 | ||||||
| 福石控股 | 其他 | 公司董事被有权机关采取强制措施，公司未及时履行信息披露义务。 | 中国证监会采取行政监管措施 | 采取出具警示函的行政监管措施。 | 2025年01月03日 | http://www.cninfo.com.cn/new/disclosure/detail?stockCode=300071&announcementId=1222224805&orgId=9900008389&announcementTime=2025-01-03 |
整改情况说明?适用 □不适用公司收到《关于对北京福石控股发展股份有限公司、王子豪采取出具警示函行政监管措施的决定》[2025]2号（以下简称“《决定书》”）后，公司及相关责任人高度重视《决定书》所提出的问题，将认真吸取教训并引以为戒，积极整改。主要整改措施为：
1.公司于收到《决定书》当日在中国证监会指定创业板信息披露网站披露了《关于公司时任董事被采取强制措施的公告》（公告编号：2025-002），补充披露了该重大事项并向广大投资者致歉。
2.王子豪先生已于2024年12月辞去公司董事职务并不再在公司担任任何职务，公司亦于收到《决定书》当日向公司董事，监事、高级管理人员等关键少数人员传达了《决定书》的内容及缘由，并提醒董监高吸取教训，在工作和生活中加强自我约束，严格遵守国家法律法规和公司各项规章制度，增强规范运作意识，及时向公司报告有关重大事项。公司在后续经营管理中，将持续加强对于董监高人员的个人教育培训及管理，依法履行信息披露义务，提高信息披露质量和规范运作水平，以杜绝类似情形再次发生。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况?适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东名称 | 违规买卖公司股票的具体情况 | 涉嫌违规所得收益收回的时间 | 涉嫌违规所得收益收回的金额（元） | 董事会采取的问责措施 |
| 胡凯丽 | 胡凯丽女士的母亲张*慧女士于2024年3月1日至2024年3月22日期间买卖本公司5000股股票，构成短线交易。本次短线交易系因张*慧女士未充分了解上市公司相关法律法规的规定所致，其买卖公司股票是其本人基于二级市场交易情况独立判断而作出的自主交易决定，不存在因获悉公 | 2024年03月27日 | 1,450.00 | 收回违规所得并加强合规培训和宣导。 |
司内幕信息而交易公司股票的情形，不存在主观违规的故意。短线交易所得收益已全部上缴公司。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用经查询公司及控股股东、实际控制人不存在被列为失信被执行人的情况。实际控制人存在(2025)京01执1029号、(2025)浙0106执1606号两个执行信息。其中，(2025)京01执1029号已履行完毕，法院已出具信用修复证明；(2025)浙0106执1606号已履行完毕，正在办理结案。控股股东存在(2025)浙0106执1606号、(2024)浙0106执6219号两个执行信息。两案件均已履行完毕，正在办理结案。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 北京福石嘉谊文化传媒有限公司 | 控股子公司 | 经营资金支持 | 否 | 383 | 0 | 33 | 10.00% | 38.4 | 350 |
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影 | 不构成重大影响。 | ||||||||
响
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 北京福石重整管理咨询有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 | 借款 | 0 | 61.5 | 61.5 | 0.00% | 0 | 0 |
| 杭州福特资产管理有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 | 借款 | 0 | 60.32 | 60.32 | 0.00% | 0 | 0 |
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 不构成重大影响。 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
| 合同承租方 | 租赁类别 | 租赁地点 | 租赁用途 | 租赁期开始日 | 合同到期日 |
| 北京迪思公关顾问有限公司 | 房屋及建筑物 | 北京市朝阳区高井文化产业园8号东亿国际传媒产业园区二期C7号楼 | 办公 | 2023/6/30 | 2026/6/29 |
| 北京迪思公关顾问有限公司 | 房屋及建筑物 | 深圳市罗湖区鹏兴花园16楼403房 | 办公 | 2022/11/17 | 2025/11/16 |
| 北京迪思公关顾问有限公司 | 房屋及建筑物 | 汉阳区龙阳村人信大厦9号楼12层4号 | 办公 | 2024/12/25 | 2025/12/24 |
| 北京迪思品牌管理顾问有限公司 | 房屋及建筑物 | 北京市朝阳区高井文化产业园8号东亿国际传媒产业园区三期A座7层703室 | 办公 | 2023/6/30 | 2026/6/29 |
| 天津油思文化传媒有限公司 | 房屋及建筑物 | 天津生态城动漫中路482号创智大厦三层 | 办公 | 2023/7/1 | 2026/6/30 |
| 天津迪思文化传媒有限公司重庆分公司 | 房屋及建筑屋 | 重庆市江北区建新东路88号1单元1801 | 办公 | 2024/6/6 | 2025/6/5 |
| 杭州行棋公关策划有限公司 | 房屋及建筑物 | 浙江省杭州市上城区江锦路159号平安金融中心B座8楼D19 | 办公 | 2024/2/1 | 2025/1/31 |
| 杭州行棋公关策划有限公司 | 房屋及建筑物 | 江苏省苏州市元联金融中心901-903室 | 办公 | 2024/5/16 | 2026/6/15 |
| 广州迪思嘉明文化传播有限公司 | 房屋及建筑物 | 广州市天河区花城大道68号环球都会广场1207-1209室 | 办公 | 2023/6/13 | 2026/6/12 |
| 上海迪思市场策划咨询有限公司 | 房屋及建筑物 | 上海市黄浦区延安东路618号远洋商业大厦二期20楼A、B2、C | 办公 | 2020/6/1 | 2025/5/31 |
| 上海行棋营销顾问有限公司 | 房屋及建筑物 | 上海市黄浦区延安东路618号远洋商业大厦二期20楼B1、D | 办公 | 2020/6/1 | 2025/5/31 |
| 深圳福石电子科技有限公司 | 房屋及建筑物 | 深圳市龙华区龙华街道清华社区清龙路6号港之龙科技园商务中心A座901、903、905、907、909 | 办公 | 2024/4/1 | 2026/3/31 |
| 北京福石控股发展股份有限公司 | 房屋及建筑物 | 东方广场东方经贸城西二办公楼901 | 办公 | 2024/6/10 | 2025/6/9 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京华谊葭信营销管理有限公司 | 2018年07月27日 | 3,000 | 2018年07月27日 | 3,000 | 抵押 | 房产抵押 | 无 | 被担保债务履行期届满后两年 | 否 | 否 |
| 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） | 3,000 | |||||||
| 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） | 3,000 | 报告期末实际对外担保余额合计（A4） | 1,094.59 | |||||||
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 2023年12月16日 | 2,000 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 3年 | 否 | 否 | |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 2,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 0 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） | 0 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） | 0 | |||||||
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 0 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 3,000 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 5,000 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 1,094.59 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 7.60% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） | 0 | |||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） | 1,094.59 | |||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） | 0 | |||||||||
| 上述三项担保金额合计（D+E+F） | 1,094.59 | |||||||||
| 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） | 无 | |||||||||
| 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） | 无 | |||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
2017年9月7日，公司第三届董事会第三十九次会议审议通过了《公司为全资子公司华谊葭信继续向北京银行续贷提供担保》的议案，贷款金额3,000万元。具体详见公司于2017年9月7日在中国证监会指定创业板信息披露网站公告的《对外担保的公告》（公告编号：2017-141）。2018年7月27日，根据北京银行石景山支行需求，公司追加华谊嘉信的房产、原全资子公司北京华谊葭信营销管理有限公司和北京华谊伽信整合营销顾问有限公司的房产作为担保标的物为华谊葭信续贷提供房产三次抵押担保，担保金额为3,000万元。公司同意为北京华谊葭信营销管理有限公司续贷提供信用担保及房产三次抵押担保，原子公司提供房产三次抵押担保。详见公司于2018年7月27日披露在巨潮资讯网的《关于对外担保的公告》（公告编号：2018-126）。
2021年，公司在破产重整过程中将北京华谊葭信营销管理有限公司剥离，截至目前其从控制关系上已经脱离公司体系。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
（一）公司与北京快友世纪科技股份有限公司、林*、张*宁、北京会友世纪科技有限公司合同纠纷案，北京市朝阳区人民法院一审判决被告林*、张*宁、北京会友世纪科技有限公司于判决生效之日起七日内向公司支付股权回购款9,230万元及相应逾期利息；北京市第三中级人民法院终审判决：维持原判。公司已申请强制执行。具体详见公司披露于巨潮资讯网的《关于重大诉讼的进展公告》（公告编号：2024-077）。
（二）公司与霖漉投资（上海）有限公司业绩补偿纠纷案，北京市朝阳区人民法院一审判决被告霖漉投资于判决生效后七日内支付公司违约赔偿金35,048,137元。公司已申请强制执行。具体详见公司披露于巨潮资讯网的《关于重大诉讼的进展公告》（公告编号：2024-088）。
（三）因公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》【（2019）14号】而引发的投资者民事诉讼索赔案均已撤诉或结案，公司无需支付赔偿。具体详见公司披露于巨潮资讯网的《关于重大诉讼暨投资者民事诉讼索赔进展的公告》（公告编号：2025-008）。
（四）2021年11月15日，公司与控股股东杭州福石资产管理有限公司（以下简称“福石资产”）签订《北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司重整投资协议》（以下简称“《协议》”）。具体内容详见公司于2021年11月16日在巨潮资讯网披露的《关于确定重整投资人暨签订重整投资协议的公告》（公告编号：2021-260）。根据《协议》约定，福石资产承诺“华谊嘉信（公司）2022年、2023年、2024年三年扣除非经常性损益后的净利润合计不低于3.6亿元；若最终实现的2022年、2023年、2024年三年扣除非经常性损益后的净利润合计未达到该标准，未达到部分由福石资产在2024年会计年度审计报告公布后三个月内向华谊嘉信（公司）以现金方式予以补足”。根据立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的业绩承诺实现情况的专项审核报告【立信中联专审字[2025]D-0270号】，公司2022年1月1日至2024年12月31日经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的扣非净利润为-19,920.39万元，未达到业绩承诺36,000万元的指标，触发了业绩补偿义务。公司已督促福石资产按照《协议》约定向公司履行补偿义务，福石资产表示将积极安排资金，履行补偿承诺。为了切实保障最终补偿到位，公司实际控制人陈永亮先生将积极配合。具体详见公司披露于巨潮资讯网的《关于控股股东业绩承诺完成情况的专项说明公告》。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用 公司二级全资子公司迪思公关与合众新能源汽车股份有限公司服务合同纠纷案，迪思公关诉请被告合众汽车向原告迪思公关支付合同款5,355.07万元及利息、诉讼费、保全费、保函费。浙江省桐乡市人民法院已裁定即日起冻结被告银行存款5,355.07万或查封相应价值的财产，该案正在审理中，尚未判决。具体详见公司披露于巨潮资讯网的《关于重大诉讼的公告》（公告编号：2024-085）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 41,339,402 | 4.36% | 0 | 0 | 0 | -2,747,247 | -2,747,247 | 38,592,155 | 4.00% |
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 2、国有法人持股 | 30,862,955 | 3.26% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30,862,955 | 3.20% |
| 3、其他内资持股 | 10,476,447 | 1.10% | 0 | 0 | 0 | -2,747,247 | -2,747,247 | 7,729,200 | 0.80% |
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境内自然人持股 | 10,476,447 | 1.10% | 0 | 0 | 0 | -2,747,247 | -2,747,247 | 7,729,200 | 0.80% |
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 二、无限售条件股份 | 906,778,084 | 95.64% | 0 | 0 | 0 | 18,514,097 | 18,514,097 | 925,292,181 | 96.00% |
| 1、人民币普通股 | 906,778,084 | 95.64% | 0 | 0 | 0 | 18,514,097 | 18,514,097 | 925,292,181 | 96.00% |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 4、其 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% |
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 948,117,486 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 15,766,850 | 15,766,850 | 963,884,336 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用公司分别于2022年3月24日、2022年4月11日召开了第四届董事会第十四次会议、2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案，决定实施限制性股票激励计划。 2024年4月22日，公司召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第三次会议审议通过了《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》，采取定向发行的方式向符合归属资格的激励对象共计68人归属限制性股票共计1,738.185万股。股份变动的批准情况?适用 □不适用公司分别于2022年3月24日、2022年4月11日召开了第四届董事会第十四次会议、2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司〈2022年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于公司〈2022年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》等议案，批准实施了2022年限制性股票激励计划。 公司于2024年4月22日召开第五届董事会第四次会议，审议通过《关于2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期归属条件成就的议案》，同意归属2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期及预留授予部分第一个归属期股票。股份变动的过户情况?适用 □不适用2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期、预留授予部分第一个归属期归属的1,576.6850万股于2024年6月24日完成登记过户。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用 □不适用
| 财务指标 | 股份变动前 | 股份变动后 | |
| 2023年年度报告 | 基本每股收益（元/股） | -0.02 | -0.02 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.02 | -0.02 | |
| 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） | 0.27 | 0.27 | |
| 2024年第三季度报告 | 基本每股收益（元/股） | -0.03 | -0.03 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.03 | -0.03 | |
| 归属于公司普通股股东 | 0.27 | 0.27 |
的每股净资产（元/股）
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 袁斐 | 750,000 | 0 | 0 | 750,000 | 董监高在职锁定 | 按相关法律法规执行 |
| 李振业 | 243,750 | 60,000 | 0 | 303,750 | 董监高在职锁定 | 按相关法律法规执行 |
| 陈永亮 | 4,274,925 | 2,139,525 | 0 | 6,414,450 | 董监高在职锁定 | 按相关法律法规执行 |
| 黄宇军 | 163,125 | 97,875 | 0 | 261,000 | 董监高在职锁定 | 按相关法律法规执行 |
| 东方证券股份有限公司 | 30,862,955 | 0 | 0 | 30,862,955 | 通过司法裁定获得的霖漉投资（上海）有限公司的限售股 | 按相关法律法规执行 |
| 合计 | 36,294,755 | 2,297,400 | 0 | 38,592,155 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
?适用 □不适用 2024年6月25日，公司2022年限制性股票激励计划首次授予部分第二个归属期、预留授予部分第一个归属期股票归属完成，归属数量为15,766,850股，公司总股本由948,117,486股增加至963,884,336股。
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 69,029 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 78,131 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9） | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数（如有） | 0 |
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 杭州福石资产管理有限公司 | 境内非国有法人 | 7.86% | 75,725,147 | 0 | 0 | 75,725,147 | 质押 | 74,702,909001 | |
| 冻结 | 75,725,147 | ||||||||
| 宋春静 | 境内自然人 | 7.36% | 70,915,328 | -5,916,639 | 0 | 70,915,328 | 不适用 | 0 | |
| 刘伟 | 境内自然人 | 6.93% | 66,832,653 | 0 | 0 | 66,832,653 | 质押 | 66,493,997 | |
| 冻结 | 66,832,653 | ||||||||
| 东方证券股份有限公司 | 国有法人 | 3.20% | 30,867,855 | 4,900 | 30,862,955 | 4,900 | 不适用 | 0 | |
| 北京文投九州鼎盛科技发展有限公司 | 境内非国有法人 | 2.12% | 20,417,363 | 0 | 0 | 20,417,363 | 质押 | 20,417,363 | |
| 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 境内非国有法人 | 1.79% | 17,295,597 | -2,033,700 | 0 | 17,295,597 | 不适用 | 0 | |
| 倪正龙 | 境内自然人 | 1.36% | 13,076,900 | 13,076,900 | 0 | 13,076,900 | 不适用 | 0 | |
| 北京福石初喜管理咨询合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 1.30% | 12,491,266 | 127,600 | 0 | 12,491,266 | 质押 | 4,550,000 | |
| 陈永亮 | 境内自然人 | 0.89% | 8,552,600 | 2,852,700 | 6,414,450 | 2,138,150 | 质押 | 2,766,000002 |
| 冻结 | 5,786,600003 | |||||||
| 张敏华 | 境内自然人 | 0.49% | 4,738,300 | 4,738,300 | 0 | 4,738,300 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4） | 不存在。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，杭州福石资产管理有限公司、北京福石初喜管理咨询合伙企业（有限合伙）、倪正龙、陈永亮、张敏华为一致行动关系。刘伟所持有的股份因全部表决权委托，被认定为一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 2020年9月30日，刘伟先生将所持有的全部股份所代表的表决权委托给杭州福石资产管理有限公司。详见公司于2020年10月9日披露于巨潮资讯网的相关公告。 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不存在。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 杭州福石资产管理有限公司 | 75,725,147 | 人民币普通股 | 75,725,147 | |||||
| 宋春静 | 70,915,328 | 人民币普通股 | 70,915,328 | |||||
| 刘伟 | 66,832,653 | 人民币普通股 | 66,832,653 | |||||
| 北京文投九州鼎盛科技发展有限公司 | 20,417,363 | 人民币普通股 | 20,417,363 | |||||
| 北京华谊嘉信整合营销顾问集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 17,295,597 | 人民币普通股 | 17,295,597 | |||||
| 倪正龙 | 13,076,900 | 人民币普通股 | 13,076,900 | |||||
| 北京福石初喜管理咨询合伙企业（有限合伙） | 12,491,266 | 人民币普通股 | 12,491,266 | |||||
| 张敏华 | 4,738,300 | 人民币普通股 | 4,738,300 | |||||
| 邵雨田 | 4,699,000 | 人民币普通股 | 4,699,000 | |||||
| 林智军 | 4,548,000 | 人民币普通股 | 4,548,000 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 杭州福石资产管理有限公司、北京福石初喜管理咨询合伙企业（有限合伙）、倪正龙、陈永亮、张敏华、邵雨田为一致行动关系。刘伟所持有的股份因全部表决权委托，被认定为一致行动关系。 | |||||||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5） | 公司股票不是融资融券标的证券。 | |||||||
注：001 其中3,846.20万股对应债务已履行完毕，正在办理解除质押手续。002 相应债务已履行完毕，正在办理解除质押手续。003 相应债务已履行完毕，正在办理解除冻结手续。
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司是否具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人
| 控股股东名称 | 法定代表人/单位负责人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 主要经营业务 |
| 杭州福石资产管理有限公司 | 陈永亮 | 2016年08月18日 | 91331000MA28GN2A2B | 服务：资产管理（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务），经济信息咨询（除商品中介），企业重组、兼并的策划与咨询服务，接受金融机构委托从事金融信息技术外包，接受金融机构委托从事金融业务流程外包，接受金融机构委托从事金融知识流程外包。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） |
| 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无。 | |||
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 陈永亮 | 本人 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 任公司董事长、总经理；杭州福石资产管理有限公司执行董事；浙江福特资产管理股份有限公司董事长。 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无。 |
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%?适用 □不适用
| 名称 | 股东类别 | 股票质押融资总额（万元） | 具体用途 | 偿还期限 | 还款资金来源 | 是否存在偿债或平仓风险 | 是否影响公司控制权稳定 |
| 杭州福石资产管理有限公司 | 控股股东 | 5,000001 | 自身资金需求 | 自有或自筹资金 | 否 | 否 | |
| 杭州福石资产管理有限公司 | 控股股东 | 1,024 | 自身资金需求 | 自有或自筹资金 | 否 | 否 | |
| 北京福石初喜管理咨询合伙企业 （有限合伙） | 第一大股东一致行动人 | 580 | 自身资金需求 | 自有或自筹资金 | 否 | 否 |
注：001 该融资已清偿，对应质押的4122.80万股股票正在办理解除质押手续。
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2025年04月22日 |
| 审计机构名称 | 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 立信中联审字[2025]D-0880号 |
| 注册会计师姓名 | 舒宁、何晓霞 |
审计报告正文
审计报告立信中联审字[2025]D-0880号
北京福石控股发展股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了北京福石控股发展股份有限公司（以下简称福石控股公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了福石控股公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于福石控股公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
四、其他信息
福石控股公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括构成2024年年度报告相关文件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估福石控股公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算福石控股公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督福石控股公司的财务报告过程。
| 收入确认 | |
| 请参见财务报表附注“五、（三十六）”福石控股公司2024年度的营业收入为人民币122,099.77万元，主要为体验营销及公关广告等服务类收入。公司根据合同按履约进度确认收入，由于履约进度确认涉及重大会计估计和判断，基于收入确认不准确或收入被操纵相关的固有风险,因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。 | 1、了解并测试与服务合同预算编制和收入确认相关的关键内部控制； 2、我们对主要客户主要项目的毛利率进行分析性复核程序； 3、检查服务合同收入确认的会计政策，检查并复核重大服务合同及关键合同条款； 4、选取服务合同样本，检查管理层预计总收入和预计总成本所依据的服务合同和成本预算资料； 5、选取服务合同样本，获取服务提供结案报告相关资料，检查履约进度是否正确； 6、结合对公司应收账款的审计，选择主要客户函证本期交易内容、销售金额、开票金额、回款金额及应收账款余额等； 7、结合期后回款情况，对期后回款进行分析。 |
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对福石控股公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致福石控股公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就福石控股公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京福石控股发展股份有限公司
2024年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 35,269,923.06 | 42,532,426.34 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 5,163,272.40 | 3,423,789.09 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 808,606,847.31 | 891,630,322.88 |
| 应收款项融资 | 22,853,935.53 | 19,602,856.79 |
| 预付款项 | 51,143,220.78 | 32,600,237.99 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 50,575,535.36 | 54,703,353.83 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 146,118.24 | 366,327.80 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,238,504.05 | 12,129,744.91 |
| 流动资产合计 | 980,997,356.73 | 1,056,989,059.63 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 41,488,784.08 | 75,506,758.06 |
| 其他权益工具投资 | 13,817,172.06 | 10,897,109.98 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 5,627,900.00 | 5,646,613.60 |
| 固定资产 | 5,891,512.74 | 5,072,419.17 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 12,899,541.22 | 23,383,391.87 |
| 无形资产 | 13,057,198.17 | 13,541,626.15 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 49,709,024.92 | 53,347,464.17 |
| 长期待摊费用 | 149,604.61 | 409,717.00 |
| 递延所得税资产 | 53,476,608.47 | 28,593,079.02 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 196,117,346.27 | 216,398,179.02 |
| 资产总计 | 1,177,114,703.00 | 1,273,387,238.65 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 82,940,000.00 | 12,200,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 661,107,753.74 | 691,660,002.20 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 2,227,711.33 | 715,896.57 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 18,173,341.38 | 20,178,662.18 |
| 应交税费 | 10,096,100.35 | 11,411,112.81 |
| 其他应付款 | 4,006,220.27 | 5,757,790.64 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 14,419,962.86 | 9,977,112.85 |
| 其他流动负债 | 49,182,652.59 | 47,173,985.89 |
| 流动负债合计 | 842,153,742.52 | 799,074,563.14 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 994,285.37 | 5,142,857.10 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 2,314,151.99 | 11,799,657.36 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 180,042,750.88 | 208,338,738.81 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 3,016,350.00 | 3,434,296.91 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 186,367,538.24 | 228,715,550.18 |
| 负债合计 | 1,028,521,280.76 | 1,027,790,113.32 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 963,884,336.00 | 948,117,486.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 293,528,327.06 | 296,147,229.24 |
| 减：库存股 | 42,374,212.65 | 47,356,777.65 |
| 其他综合收益 | -1,712,884.54 | -4,600,798.59 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,442,366.75 | 35,442,366.75 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -1,104,798,954.90 | -974,278,473.03 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 143,968,977.72 | 253,471,032.72 |
| 少数股东权益 | 4,624,444.52 | -7,873,907.39 |
| 所有者权益合计 | 148,593,422.24 | 245,597,125.33 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,177,114,703.00 | 1,273,387,238.65 |
法定代表人：陈永亮 主管会计工作负责人：袁斐 会计机构负责人：刘伟
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 16,090,833.04 | 19,056,302.33 |
| 交易性金融资产 | 2,000,000.00 | |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | ||
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 1,282,899.98 | 628,245.28 |
| 其他应收款 | 190,555,967.13 | 181,897,232.25 |
| 其中：应收利息 | 11,814,450.00 | 12,182,453.83 |
| 应收股利 | 37,819,373.58 | 37,819,373.58 |
| 存货 | ||
| 其中：数据资源 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,497,032.13 | 1,021,757.91 |
| 流动资产合计 | 211,426,732.28 | 202,603,537.77 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 235,083,462.71 | 273,570,118.99 |
| 其他权益工具投资 | 12,253,409.38 | 8,135,943.68 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,339,009.66 | 1,750,416.04 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 660,879.99 | 183,843.01 |
| 无形资产 | 603,315.15 | 864,190.11 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 249,940,076.89 | 284,504,511.83 |
| 资产总计 | 461,366,809.17 | 487,108,049.60 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | ||
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,210,437.28 | 1,922,239.88 |
| 应交税费 | 61,589.98 | 488,325.82 |
| 其他应付款 | 23,868,053.23 | 20,210,797.67 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 440,386.37 | 55,420.86 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 25,580,466.86 | 22,676,784.23 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 19,096,827.97 | 37,238,176.90 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 19,096,827.97 | 37,238,176.90 |
| 负债合计 | 44,677,294.83 | 59,914,961.13 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 963,884,336.00 | 948,117,486.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 543,427,515.76 | 542,093,439.41 |
| 减：库存股 | 42,374,212.65 | 47,356,777.65 |
| 其他综合收益 | -776,647.22 | -4,861,964.89 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 35,442,366.75 | 35,442,366.75 |
| 未分配利润 | -1,082,913,844.30 | -1,046,241,461.15 |
| 所有者权益合计 | 416,689,514.34 | 427,193,088.47 |
| 负债和所有者权益总计 | 461,366,809.17 | 487,108,049.60 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 1,220,997,730.64 | 1,379,722,119.99 |
| 其中：营业收入 | 1,220,997,730.64 | 1,379,722,119.99 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,278,011,578.11 | 1,427,605,943.76 |
| 其中：营业成本 | 912,567,828.68 | 1,085,336,071.30 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 |
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,964,471.58 | 1,645,848.66 |
| 销售费用 | 210,632,407.66 | 142,706,096.00 |
| 管理费用 | 136,639,468.77 | 189,035,207.70 |
| 研发费用 | 8,516,705.35 | 4,771,275.90 |
| 财务费用 | 7,690,696.07 | 4,111,444.20 |
| 其中：利息费用 | 7,772,101.55 | 3,946,309.31 |
| 利息收入 | 173,566.78 | 500,998.03 |
| 加：其他收益 | 2,653,224.35 | 7,476,520.30 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,448,389.25 | 989,009.06 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,278,180.29 | -3,057,427.84 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -449,439.25 | -962,165.32 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -118,121,296.83 | 1,416,452.59 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,824,065.00 | 0.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 88,027.70 | -1.54 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -174,219,007.25 | -38,964,008.68 |
| 加：营业外收入 | 100,487.88 | 13,295.65 |
| 减：营业外支出 | -16,003,606.18 | -2,130,253.63 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -158,114,913.19 | -36,820,459.40 |
| 减：所得税费用 | -22,662,147.12 | -3,044,060.71 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -135,452,766.07 | -33,776,398.69 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -135,452,766.07 | -33,776,398.69 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -130,520,481.87 | -21,452,912.27 |
| 2.少数股东损益 | -4,932,284.20 | -12,323,486.42 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,887,914.05 | -2,345,408.52 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,887,914.05 | -2,345,408.52 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,920,062.08 | -2,375,040.49 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 2,920,062.08 | -2,375,040.49 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | |
| 5.其他 | 0.00 | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -32,148.03 | 29,631.97 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -32,148.03 | 29,631.97 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | |
| 5.现金流量套期储备 | 0.00 | |
| 6.外币财务报表折算差额 | 0.00 | |
| 7.其他 | 0.00 | |
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 0.00 | |
| 七、综合收益总额 | -132,564,852.02 | -36,121,807.21 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -127,632,567.82 | -23,798,320.79 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -4,932,284.20 | -12,323,486.42 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.14 | -0.02 |
| （二）稀释每股收益 | -0.14 | -0.02 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：陈永亮 主管会计工作负责人：袁斐 会计机构负责人：刘伟
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业收入 | -326,829.53 | 1,252,700.33 |
| 减：营业成本 | 0.00 | 0.00 |
| 税金及附加 | 22,947.49 | 11,912.30 |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 19,258,538.74 | 35,535,169.51 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -483,969.10 | -627,544.11 |
| 其中：利息费用 | 26,196.92 | 60,902.51 |
| 利息收入 | 518,119.04 | 701,972.12 |
| 加：其他收益 | 15,103.10 | 3,214.13 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,278,180.29 | 4,182,828.26 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 2,278,180.29 | -3,057,427.84 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -36,264,006.24 | 9,909.05 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -796.57 | 1.76 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -53,095,866.08 | -29,470,884.17 |
| 加：营业外收入 | 4,659.00 | 1,200.00 |
| 减：营业外支出 | -16,418,823.93 | -2,379,690.69 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -36,672,383.15 | -27,089,993.48 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -36,672,383.15 | -27,089,993.48 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -36,672,383.15 | -27,089,993.48 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 4,085,317.67 | -2,602,702.22 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 4,117,465.70 | -2,632,334.19 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | 0.00 | |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 0.00 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 4,117,465.70 | -2,632,334.19 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | 0.00 | |
| 5.其他 | 0.00 | |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -32,148.03 | 29,631.97 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -32,148.03 | 29,631.97 |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 0.00 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | 0.00 | |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | 0.00 | |
| 5.现金流量套期储备 | 0.00 | |
| 6.外币财务报表折算差额 | 0.00 | |
| 7.其他 | 0.00 | |
| 六、综合收益总额 | -32,587,065.48 | -29,692,695.70 |
| 七、每股收益： |
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,236,076,269.76 | 1,374,766,141.47 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 47,954,039.00 | 56,350,766.35 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,284,030,308.76 | 1,431,116,907.82 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,008,999,635.55 | 1,091,377,502.63 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 255,144,196.29 | 157,580,296.71 |
| 支付的各项税费 | 33,906,925.04 | 17,586,670.02 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 93,003,299.94 | 161,354,387.31 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,391,054,056.82 | 1,427,898,856.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -107,023,748.06 | 3,218,051.15 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 2,174,880.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,390.11 | 4,745.36 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 5,390.11 | 2,179,625.36 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 993,309.31 | 13,565,640.81 |
| 投资支付的现金 | 2,000,000.00 | 3,875,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,993,309.31 | 17,440,640.81 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,987,919.20 | -15,261,015.45 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 29,736,231.00 | 34,845,573.92 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 9,870,000.00 | 2,400,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 419,670,000.00 | 27,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 3,000,000.00 | 0.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 452,406,231.00 | 61,845,573.92 |
| 偿还债务支付的现金 | 338,350,082.80 | 19,676,685.77 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,741,517.76 | 3,008,766.26 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,275,347.54 | 9,037,359.26 |
| 筹资活动现金流出小计 | 351,366,948.10 | 31,722,811.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 101,039,282.90 | 30,122,762.63 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -8,972,384.36 | 18,079,798.33 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 38,671,930.20 | 20,592,131.87 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 29,699,545.84 | 38,671,930.20 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 19,283,021.33 | 125,997,386.92 |
| 经营活动现金流入小计 | 19,283,021.33 | 125,997,386.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 464,295.52 | 0.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,941,057.14 | 8,326,664.01 |
| 支付的各项税费 | 28,173.91 | 12,021.40 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,541,936.15 | 117,179,211.57 |
| 经营活动现金流出小计 | 39,975,462.72 | 125,517,896.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,692,441.39 | 479,489.94 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 2,174,880.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 100.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,114,581.91 | 1,100,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 1,114,581.91 | 3,274,980.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 17,644.94 | 101,574.34 |
| 投资支付的现金 | 2,005,000.00 | 11,367,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 4,830,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,022,644.94 | 16,298,574.34 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -908,063.03 | -13,023,594.34 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 吸收投资收到的现金 | 19,866,231.00 | 32,445,573.92 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 19,866,231.00 | 32,445,573.92 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,231,195.87 | 3,308,900.52 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,231,195.87 | 3,308,900.52 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 18,635,035.13 | 29,136,673.40 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -2,965,469.29 | 16,592,569.00 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 19,056,302.33 | 2,463,733.33 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,090,833.04 | 19,056,302.33 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 948,117,486.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 296,147,229.24 | 47,356,777.65 | -4,600,798.59 | 0.00 | 35,442,366.75 | -974,278,473.03 | 253,471,032.72 | -7,873,907.39 | 245,597,125.33 | ||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 948,117,486.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 296,147,229.24 | 47,356,777.65 | -4,600,798.59 | 0.00 | 35,442,366.75 | -974,278,473.03 | 253,471,032.72 | -7,873,907.39 | 245,597,125.33 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 15,766,850.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,618,902.18 | -4,982,565.00 | 2,887,914.05 | 0.00 | 0.00 | -130,520,481.87 | -109,502,055.00 | 12,498,351.91 | -97,003,703.09 | ||
| “－”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,887,914.05 | 0.00 | 0.00 | -130,520,481.87 | -127,632,567.82 | -4,932,284.20 | -132,564,852.02 | ||
| （二）所有者投入和减少资本 | 15,766,850.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -2,618,902.18 | -4,982,565.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 18,130,512.82 | 17,430,636.11 | 35,561,148.93 | ||
| 1．所有者投入的普通股 | 15,766,850.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 45,663,776.01 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 61,430,626.01 | 9,870,000.00 | 71,300,626.01 | ||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -7,767,462.16 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -7,767,462.16 | 0.00 | -7,767,462.16 | ||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -40,515,216.03 | -4,982,565.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -35,532,651.03 | 7,560,636.11 | -27,972,014.92 | ||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险 |
| 准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | 0.00 |
| 6．其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
| 1．本期提取 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 963,884,336.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 293,528,327.06 | 42,374,212.65 | -1,712,884.54 | 0.00 | 35,442,366.75 | -1,104,798,954.90 | 143,968,977.72 | 4,624,444.52 | 148,593,422.24 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 922,347,736.00 | 239,310,754.57 | 56,893,816.70 | -2,255,390.07 | 35,442,366.75 | -952,825,560.76 | 185,126,089.79 | 6,108,340.14 | 191,234,429.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 前期差错更正 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 其他 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 二、本年期初余额 | 922,347,736.00 | 239,310,754.57 | 56,893,816.70 | -2,255,390.07 | 35,442,366.75 | -952,825,560.76 | 185,126,089.79 | 6,108,340.14 | 191,234,429.93 | ||||||
| 三、本期增减变动 | 25,769,750.00 | 56,836,474.67 | -9,537,039.05 | -2,345,408.52 | -21,452,912.2 | 68,344,942.93 | -13,982,247.5 | 54,362,695.40 | |||||||
| 金额（减少以“－”号填列） | 7 | 3 | |||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,345,408.52 | -21,452,912.27 | -23,798,320.79 | -12,323,486.42 | -36,121,807.21 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 25,769,750.00 | 56,836,474.67 | -9,537,039.05 | 92,143,263.72 | -1,658,761.11 | 90,484,502.61 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 25,769,750.00 | 19,465,188.17 | 45,234,938.17 | -1,658,761.11 | 43,576,177.06 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 37,371,286.50 | 37,371,286.50 | 37,371,286.50 | ||||||||||||
| 4．其他 | -9,537,039.05 | 9,537,039.05 | 9,537,039.05 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取 |
| 一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 948,117,486.00 | 296,147,229.24 | 47,356,777.65 | -4,600,798.59 | 35,442,366.75 | -974,278,473.03 | 253,471,032.72 | -7,873,907.39 | 245,597,125.33 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 948,117,486.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 542,093,439.41 | 47,356,777.65 | -4,861,964.89 | 0.00 | 35,442,366.75 | -1,046,241,461.15 | 427,193,088.47 | |
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 948,117,486.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 542,093,439.41 | 47,356,777.65 | -4,861,964.89 | 0.00 | 35,442,366.75 | -1,046,241,461.15 | 427,193,088.47 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 15,766,850.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,334,076.35 | -4,982,565.00 | 4,085,317.67 | 0.00 | 0.00 | -36,672,383.15 | -10,503,574.13 | |
| （一）综合收益总额 | 4,085,317.67 | -36,672,383.15 | -32,587,065.48 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 15,766,850.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 1,334,076.35 | -4,982,565.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 22,083,491.35 | |
| 1．所有者投入的普通股 | 15,766,850.00 | 45,663,776.01 | 61,430,626.01 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -2,293,779.86 | -2,293,779.86 | ||||||||||
| 4．其他 | -42,035,919.80 | -4,982,565.00 | -37,053,354.80 | |||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 1．提取盈余公积 | 0.00 |
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 0.00 | |||||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6．其他 | 0.00 |
| （五）专项储备 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
| 1．本期提取 | 0.00 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 963,884,336.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 543,427,515.76 | 42,374,212.65 | -776,647.22 | 0.00 | 35,442,366.75 | -1,082,913,844.30 | 416,689,514.34 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 922,347,736.00 | 481,790,308.82 | 56,893,816.70 | -2,259,262.67 | 35,442,366.75 | -1,019,151,467.67 | 361,275,864.53 | |||||
| 加：会计政策变更 | 0.00 | |||||||||||
| 前期差错更正 | 0.00 | |||||||||||
| 其他 | 0.00 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 922,347,736.00 | 481,790,308.82 | 56,893,816.70 | -2,259,262.67 | 35,442,366.75 | -1,019,151,467.67 | 361,275,864.53 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以 | 25,769,750.00 | 60,303,130.59 | -9,537,039.05 | -2,602,702.22 | -27,089,993.48 | 65,917,223.94 | ||||||
| “－”号填列） | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -2,602,702.22 | -27,089,993.48 | -29,692,695.70 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 25,769,750.00 | 60,303,130.59 | -9,537,039.05 | 95,609,919.64 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 25,769,750.00 | 17,909,170.96 | 43,678,920.96 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 0.00 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 42,393,959.63 | 42,393,959.63 | ||||||||||
| 4．其他 | -9,537,039.05 | 9,537,039.05 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 0.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 0.00 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分 | 0.00 |
| 配 | ||||||||||||
| 3．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 0.00 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | 0.00 | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | 0.00 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 0.00 | |||||||||||
| 6．其他 | 0.00 | |||||||||||
| （五）专项储备 | 0.00 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 0.00 |
| 2．本期使用 | 0.00 | |||||||||||
| （六）其他 | 0.00 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 948,117,486.00 | 542,093,439.41 | 47,356,777.65 | -4,861,964.89 | 35,442,366.75 | -1,046,241,461.15 | 427,193,088.47 |
三、公司基本情况
北京福石控股发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是以公司全体股东作为发起人、由北京华谊嘉信整合营销顾问有限公司整体变更设立的股份有限公司，公司于2010年3月26日经中国证券监督管理委员会核准，首次向社会公众发行人民币普通股1,300万股，并经深圳证券交易所“深证上[2010]124”号文批准，公司股票于2010年4月21日在深圳证券交易所创业板上市。公司的统一社会信用代码：91110000746729180U。所属行业为商务服务业类。截至2024年12月31日止，本公司累计发行股本总数96,388.43万股，注册资本为96,388.43万元，注册地：北京市石景山区实兴大街30号院8号楼512，总部地址：北京市东城区东长安街1号东方广场W2座901。本公司主要经营活动为：一般项目:企业总部管理;市场营销策划;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;广告设计、代理;广告制作;广告发布;企业形象策划;会议及展览服务;摄像及视频制作服务;图文设计制作;票务代理服务;组织文化艺术交流活动;计算机系统服务;市场调查(不含涉外调查);翻译服务;项目策划与公关服务;专业设计服务;日用品销售;电子产品销售;软件销售;工艺美术品及礼仪用品销售(象牙及其制品除外)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目;互联网信息服务;演出经纪;出版物零售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)(不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)。本公司的实际控制人为陈永亮。
本财务报表业经公司董事会于2025年4月22日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，并按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）披露有关财务信息。
根据企业会计准则的相关规定，公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 对当前损益影响占净利润绝对值10%以上且绝对金额超过100.00万 |
| 应收款项本期坏账准备收回或转回金额（重要的） | 对当前损益影响占净利润绝对值10%以上且绝对金额超过100.00万 |
| 本期重要的应收款项核销 | 核销金额达到净利润绝对值10%且绝对金额超过100.00万 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司资产总额或营业收入占合并财务报表相应项目10%以上或净利润对当前损益影响超过10% |
| 重要的资本化研发项目 | 单个项目的金额大于净资产的5% |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1. 控制的判断标准
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。公司已按照实质重于形式的原则，综合考虑了包括投资者的持股情况、投资者之间的相互关系、公司治理结构、潜在表决权等所有相关事实和因素后作出判断。
2. 合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
3. 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并
取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十五）长期股权投资”。
9、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。10、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
11、金融工具
1. 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2. 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
12、应收票据
对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于客观证据表明存在减值，以及适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提减值准备；对于不存在减值客观依据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资，或当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。具体如下：
（1）应收票据
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量信用损失的方法 |
| 组合一 | 银行承兑票据 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失 |
| 组合二 | 商业承兑汇票 |
13、应收账款
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量信用损失的方法 |
| 组合一 | 合并范围内关联方 | 通过违约风险敞口和整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 组合二 | 账龄组合 | 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
14、应收款项融资
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量信用损失的方法 |
| 银行承兑汇票 | 信用等级较低的银行 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收账款 | 应收一般经销商 | |
| 商业承兑汇票 | 信用风险较高的企业 |
15、其他应收款
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量信用损失的方法 |
| 组合一 | 合并范围内关联方 | 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，该组合预期信用损失率为0% |
| 组合二 | 除合并范围内关联方外的其他各种应收及暂付款项 | 通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预计信用损失率，计算预期信用损失 |
16、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注三（十二）相关会计处理。
17、存货
1. 存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资等。
2. 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
5. 存货跌价准备的确认标准和计提方法
（1）存货可变现净值的确定
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（2）存货跌价准备确认和计提的一般原则
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
18、持有待售资产
1. 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经得批准。
2. 本公司将满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
3. 列报方法
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益应当作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益应当作为终止经营损益列报。
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计量信用损失的方法 |
| 组合一 | 因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 组合二 | 其他 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
22、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2. 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
3. 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（七）控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
选择公允价值计量的具体依据：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 50.00 | 5.00 | 1.90 | |
| 运输设备 | 5.00 | 5.00 | 19.00 | |
| 办公设备及其他 | 3.00-5.00 | 5.00 | 19.00-31.67 | |
| 专用设备 | 工作量法 | 100,000.00台 | 5.00 | / |
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
26、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1. 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 软件使用权 | 10年 | 直线法摊销 | 为企业带来经济利益的期限 |
3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
30、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费等。
1. 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2. 摊销年限
长期待摊费用按照合同收益期摊销。
32、合同负债
合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
34、预计负债
1. 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2. 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
35、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1. 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之
后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2. 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
36、优先股、永续债等其他金融工具
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1. 一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。
2. 可变对价
本公司部分与客户之间的合同存在销售返利、数量折扣、商业折扣、业绩奖金和索赔等的安排，形成可变对价。本公司按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
3. 重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
合同开始日，企业预计客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
4. 非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，应当作为可变对价按照相关规定进行会计处理。
5. 应付客户对价
对于应付客户对价，本公司将该应付客户对价冲减交易价格，并在确认相关收入与承诺支付客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，除非该应付对价是为了向客户取得其他可明确区分商品。
6. 附有销售退回条款的销售
对于附有销售退回条款的销售，我公司在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。于每一资产负债表日，重新估计未来销售退回情况，如有变化，作为会计估计变更进行会计处理。
7. 附有质量保证条款的销售
对于附有质量保证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
8. 主要责任人与代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
9. 附有客户额外购买选择权的销售
对于附有客户额外购买选择权的销售，本公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。企业提供重大权利的，应当作为单项履约义务，按照准则相关规定将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，本公司在综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后，予以合理估计。客户虽然有额外购买商品选择权，但客户行使该选择权购买商品时的价格反映了这些商品单独售价的，不应被视为公司向该客户提供了一项重大权利。
10. 向客户授予知识产权许可
向客户授予知识产权许可的，本公司按照准则相关规定评估该知识产权许可是否构成单项履约义务，构成单项履约义务的，应当进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。
同时满足下列条件时，作为在某一时段内履行的履约义务确认相关收入；否则，作为在某一时点履行的履约义务确认相关收入：
（1）合同要求或客户能够合理预期企业将从事对该项知产权有重大影响的活动；
（2）该活动对客户将产生有利或不利影响；
（3）该活动不会导致向客户转让某项商品。
本公司向客户授予知识产权许可，并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的，应当在下列两项孰晚的时点确认收入：
（1）客户后续销售或使用行为实际发生；
（2）企业履行相关履约义务。
11. 售后回购交易
对于售后回购交易，本公司区分下列两种情形分别进行会计处理：
（1）因存在与客户的远期安排而负有回购义务或本公司享有回购权利的，本公司作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的，应当视为租赁交易，按照准则相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的，应当视为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。本公司到期未行使回购权利的，在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认收入。
（2）本公司负有应客户要求回购商品义务的，应当在合同开始日评估客户是否具有行使该要求权的重大经济动因。客户具有行使该要求权重大经济动因的，企业应当将售后回购作为租赁交易或融资交易，按照本条（1）规定进行会计处理；否则，本公司将其作为附有销售退回条款的销售交易，按照准则相关规定进行会计处理。
12. 客户未行使的权利
本公司向客户预收销售商品款项的，应当首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，应当按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本公司在客户要求其履行剩余履约义务的可能性极低时，才能将上述负债的相关余额转为收入。
13. 无需退回的初始费
本公司在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格，并评估该初始费是否与向客户转让已承诺的商品相关。该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，本公司在转让该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，但该商品不构成单项履约义务的，本公司在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费应当作为未来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。
本公司收取了无需退回的初始费且为履行合同应开展初始活动，但这些活动本身并没有向客户转让已承诺的商品的，该初始费与未来将转让的已承诺商品相关，应当在未来转让该商品时确认为收入，本公司在确定履约进度时不考虑这些初始活动；本公司为该初始活动发生的支出应当按照准则相关规定确认为一项资产或计入当期损益。
14. 具体原则
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）体验营销：体验营销具体包括会议会展服务。
1）会议会展服务会议会展服务主要包括活动公关和会议会展执行。
①活动公关
活动公关是产品市场营销活动中的一项重要内容，可以提升企业及品牌形象，扩大企业知名度和产品知名度，促进产品销售提高产品市场占有率。类型有：新品发布会，推介会，展览会，路演，巡展，论坛，答谢会，营销活动等。
公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，会议会展服务的履约进度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算履约进度并确认收入。
②会议会展执行
会议会展执行是指公司通过为客户提供的会议组织、发布、执行的全方位服务，具体包括：场地谈判、场地设计、物料采购、会议现场管理、会议信息的收集等。
公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，会议会展服务的履约进度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算履约进度并确认收入。
（2）公关广告
公关广告主要包括品牌创意、公关服务、媒体传播服务。
1）品牌创意
品牌创意主要包括策划服务和创意设计。
①策划服务
策划服务是根据企业或产品品牌的营销目标，使企业形象和产品品牌在消费者脑海中形成一种个性化的区隔，并通过规划企业产品、服务、创意、价格、渠道、促销等，使消费者与企业品牌和产品品牌之间形成统一的价值观，以满足消费者需求为核心。
公司根据合同约定定期向客户提供策划方案或者设计稿件等或者根据客户需求按时提供相关报告。若是月度服务合同，按合同约定服务期间平均确认执行进度，逐月确定项目履约进度；若是单项服务合同，根据实际执行情况确定项目履约进度。最终根据合同金额或者报价单乘以履约进度确认收入。
②创意设计
创意设计为客户设计创意，用视觉形式优化品牌給消费者的印象，达到与消费者之间的互动及客户品牌形象的提升。主要包括海报，视频、动画、声音等。
公司根据合同约定，设计客户所需的各种视频、动画等方案，设计方案完成后通过邮件等方式提交客户验收，待验收完成后，即可确认收入。
2）公关服务
公关服务主要包括广告公关和媒体公关。
①广告公关
广告公关是为客户提供创意设计、品牌推广活动、相关活动制作搭建、表演及活动运营管理一站式服务。
公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，广告公关服务的履约进度按已完成活动场次占总活动场次的比例计算履约进度并确认收入。
②公共关系
公共关系是指通过不同的媒体渠道报道或传播有利于该企业经营发展、产品推广、品牌影响力强化等企业相关信息，如企业文化、经营模式、产品/渠道优势特点、高级管理者的观点市场活动等。
公司根据合同约定定期向客户提供周报、月报，就当期的媒体传播进度、传播数量以及传播效果进行汇报，月底按合同约定服务期间平均确认执行进度，逐月确定项目履约进度。若是单项服务合同，根据之前约定好的传播方案，在传播结束后或者按客户需求提供项目结案报告，汇报项目传播情况。最终根据合同金额或者报价单乘以履约进度确认收入。
3）媒体传播服务
媒体传播服务指公司为客户广告发布进行策划以及提供媒体支持，通过定期向客户提供媒体发布监控报告，确保客户广告发布的精准性和时效性。
公司根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法按照已提供的服务占应提供服务总量的比例确定。资产负债表日，媒体传播服务的履约进度按已完成发布频次占总发布频次的比例计算履约进度并确认收入。
（3）数字营销服务
数字营销服务主要指网络营销服务。网络营销服务主要包括网络媒体采购、搜索引擎营销、数字联盟广告、移动产品。
①网络媒体采购
网络媒体采购是指为客户广告发布进行策划以及提供网络媒体支持，通过定期向客户提供网络媒体发布监控报告，确保客户广告发布的精准性和时效性。公司根据客户的需求制定广告投放排期表，详细约定媒体、位置、期间、价格等要素，并于投放前客户与公司、公司与媒体进行同时确认。在投放执行过程中公司根据约定日期向客户报送周报或月报，就当期的广告投放进度、监测数据、投放效果等向客户进行汇报，由客户确定。公司根据排期表执行进度逐月确认广告投放收入。
②搜索引擎营销
搜索引擎营销是指基于搜索引擎平台为客户提供的网络营销服务（SEM），公司根据用户使用搜索引擎的方式利用用户检索信息的机会尽可能将营销信息传递给目标用户。
公司根据客户搜索媒体投放需求定制投放排期表，详细约定投放的互联网搜索媒体、投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由搜索媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。
③数字联盟广告
数字联盟广告是指公司为广告客户提供DSP和Mobile-DSP等网络营销服务，使其更有效地购买网络广告库存（该平台汇集了各种广告交易平台，广告网络，供应方平台，甚至媒体的库存）。
公司根据客户DSP投放需求定制投放排期表，详细约定投放的投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。
④移动产品
移动产品是指公司借助移动产品（彩信、短信群发、WAP、二维码、手机应用等手机和移动互联网技术）为客户提供的移动网络营销服务。
公司根据客户移动媒体投放需求定制投放排期表，详细约定投放的互联网移动媒体、投放方式、期间、频次、单价、进度等要素，并于投放前由客户，媒体确认排期信息；投放完成后由移动媒体或第三方提供投放证明，用于客户结算。因此，公司根据排期表的执行进度，逐月确认投放收入及成本。
（4）贸易收入
贸易收入是公司向上游供应商采购商品销售给客户的业务，公司根据是否为合同的主要责任人采用总额法或者净额法确认收入。如果是，按照总额法确认收入，反之应按照净额法确认收入。
公司根据向客户转让商品前对该商品的控制情况进行判断，公司是否为合同的主要责任人。在具体判断公司是否拥有商品控制权时，综合考虑以下因素：①企业承担向客户转让商品的主要责任；②企业在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险；③企业有权自主决定所交易商品的价格；④其他相关事实或情况。
公司根据与下游客户签订合同的相关约定，以及在交易中担任的角色来判断是否为合同的主要责任人，（1）公司在向客户转移商品前能够控制该商品，是合同的主要责任人，在客户取得商品控制权按照总额法确认收入（2）公司在向客户转移商品前未能够控制该商品，是合同的代理人，在客户取得商品控制权按照净额法确认收入。
（5）电池储能类产品的销售
对于线上销售，客户通过第三方销售平台下订单，销售平台负责将货物配送给客户或者公司委托物流公司配送交货给客户，公司取得平台结算证明文件时确认收入；对于线下国内销售，双方签订合同，公司已按合同（订单）约定将产品交付给购货方，经购货方签收并取得收款凭据时确认收入；对于线下国外销售，公司主要采用FOB销售方式，在货物已经发出并报关，在装运港口装运并取得已装船的提单或货运运单时确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况，公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第4号——创业板行业信息披露》中的“互联网营销及数据服务相关业务”的披露要求。
38、合同成本
1. 合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
2. 合同履约成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
3. 合同成本减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
? 政府补助
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。
本公司对于货币性资产的政府补助，按照收到的金额计量。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及计算机及电子设备等。
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
(1)经营租赁
本公司经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时，经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本公司将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。
(2)融资租赁
于租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认相关资产。本公司将应收融资租赁款列示为长期应收款，自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。
42、其他重要的会计政策和会计估计
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
（1）《企业会计准则解释第17号》
2023年10月，财政部发布《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”、“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容，该解释规定自2024年1月1日起施行。本公司自2024年1月1日开始执行，该政策变更对本公司无重大影响。
（2）《企业会计准则解释第18号》
2024年3月和2024年12月，财政部编写并发行了《企业会计准则应用指南汇编2024》和发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），规定对不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”和“其他业务成本”等科目，不再计入“销售费用”。该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》，该政策变更对本公司无重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 7%、1% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 3% |
| 地方教育附加 | 按实际缴纳的流转税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
2、税收优惠
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 25,154.73 | 22,253.23 |
| 银行存款 | 35,215,254.50 | 42,508,180.12 |
| 其他货币资金 | 29,513.83 | 1,992.99 |
| 合计 | 35,269,923.06 | 42,532,426.34 |
其他说明：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 司法冻结 | 5,570,377.22 | 3,860,496.14 |
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 合计 | 5,570,377.22 | 3,860,496.14 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 5,163,272.40 | 3,423,789.09 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 3,163,272.40 | 3,423,789.09 |
| 其他 | 2,000,000.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 5,163,272.40 | 3,423,789.09 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 790,691,571.86 | 870,476,958.59 |
| 其中：3个月以内（含3个月） | 241,652,469.46 | 434,895,774.78 |
| 3-6个月（含6个月） | 269,456,734.95 | 286,996,243.72 |
| 6-12个月（含1年） | 279,582,367.45 | 148,584,940.09 |
| 1至2年 | 110,276,325.99 | 34,944,334.31 |
| 2至3年 | 3,415,956.22 | 176,148.00 |
| 3年以上 | 22,889,059.42 | 23,165,654.65 |
| 3至4年 | 172,148.00 | 98,844.23 |
| 4至5年 | 69,377.00 | 1,957,517.22 |
| 5年以上 | 22,647,534.42 | 21,109,293.20 |
| 合计 | 927,272,913.49 | 928,763,095.55 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 157,255,129.60 | 16.96% | 93,434,246.02 | 59.42% | 63,820,883.58 | 14,651,119.64 | 1.58% | 14,651,119.64 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 770,017,783.89 | 83.04% | 25,231,820.16 | 3.28% | 744,785,963.73 | 914,111,975.91 | 98.42% | 22,481,653.03 | 2.46% | 891,630,322.88 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 770,017,783.89 | 83.04% | 25,231,820.16 | 3.28% | 744,785,963.73 | 914,111,975.91 | 98.42% | 22,481,653.03 | 2.46% | 891,630,322.88 |
| 合计 | 927,272,913.49 | 100.00% | 118,666,066.18 | 12.80% | 808,606,847.31 | 928,763,095.55 | 100.00% | 37,132,772.67 | 4.00% | 891,630,322.88 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户十 | 56,545,198.24 | 13,362,404.36 | 23.63% | 根据对客户回款风险进行评估后单项计提 | ||
| 客户十一 | 53,415,454.78 | 53,415,454.78 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户十二 | 19,920,464.51 | 4,297,621.67 | 21.57% | 根据对客户回款风险进行评估后单项计提 | ||
| 客户十三 | 8,245,193.83 | 8,245,193.83 | 8,245,193.83 | 8,245,193.83 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户十四 | 6,497,880.61 | 2,300,474.99 | 35.40% | 根据对客户回款风险进行评估后单项计提 | ||
| 客户十五 | 3,900,000.00 | 3,900,000.00 | 3,900,000.00 | 3,900,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户十六 | 2,540,000.00 | 2,540,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户十七 | 2,012,065.01 | 2,012,065.01 | 2,012,065.01 | 2,012,065.01 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户十八 | 1,428,249.62 | 1,428,249.62 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户十九 | 1,094,825.38 | 289,200.23 | 26.42% | 根据对客户回款风险进行评估后单项计提 | ||
| 客户二十 | 636,027.48 | 636,027.48 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户二十一 | 347,600.00 | 347,600.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户二十二 | 220,882.80 | 220,882.80 | 220,882.80 | 220,882.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户二十三 | 132,400.00 | 132,400.00 | 132,400.00 | 132,400.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 客户二十四 | 130,665.64 | 130,665.64 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户二十五 | 29,621.70 | 17,405.61 | 58.76% | 根据对客户回款风险进行评估后单项计提 | ||
| 客户二十六 | 92,000.00 | 92,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户二十七 | 66,600.00 | 66,600.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 客户二十八 | 114,268.00 | 114,268.00 | 预计无法收回 | |||
| 客户二十九 | 26,310.00 | 26,310.00 | 预计无法收回 | |||
| 合计 | 14,651,119.64 | 14,651,119.64 | 157,255,129.60 | 93,434,246.02 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 770,017,783.89 | 25,231,820.16 | 3.28% |
| 合计 | 770,017,783.89 | 25,231,820.16 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 14,651,119.64 | 78,808,829.40 | 26,310.00 | -606.98 | 93,434,246.02 | |
| 账龄组合 | 22,481,653.03 | 2,917,612.36 | 167,445.23 | 25,231,820.16 | ||
| 合计 | 37,132,772.67 | 81,726,441.76 | 26,310.00 | 167,445.23 | -606.98 | 118,666,066.18 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 167,445.23 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户四 | 107,825,672.11 | 107,825,672.11 | 11.63% | 3,515,598.60 | |
| 客户六 | 101,558,121.22 | 101,558,121.22 | 10.95% | 2,136,114.52 | |
| 客户七 | 89,231,233.89 | 89,231,233.89 | 9.62% | 1,019,906.48 | |
| 客户八 | 84,049,407.35 | 84,049,407.35 | 9.06% | 3,001,864.50 | |
| 客户九 | 74,490,831.75 | 74,490,831.75 | 8.03% | 1,629,085.06 | |
| 合计 | 457,155,266.32 | 457,155,266.32 | 49.29% | 11,302,569.16 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：
其他说明：
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 22,853,935.53 | 19,602,856.79 |
| 合计 | 22,853,935.53 | 19,602,856.79 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏 | 22,853,935.53 | 100.00% | 22,853,935.53 | 19,602,856.79 | 100.00% | 19,602,856.79 | ||||
| 账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 22,853,935.53 | 100.00% | 22,853,935.53 | 19,602,856.79 | 100.00% | 19,602,856.79 | ||||
| 合计 | 22,853,935.53 | 100.00% | 22,853,935.53 | 19,602,856.79 | 100.00% | 19,602,856.79 |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 22,853,935.53 | ||
| 合计 | 22,853,935.53 | ||
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 197,884,800.28 | 20,456,673.88 |
| 合计 | 197,884,800.28 | 20,456,673.88 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
（8） 其他说明
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 50,575,535.36 | 54,703,353.83 |
| 合计 | 50,575,535.36 | 54,703,353.83 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判 |
断依据
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 项目备用金 | 12,044,997.89 | 6,217,860.56 |
| 保证金 | 15,365,000.00 | 18,682,000.00 |
| 押金 | 4,382,945.46 | 3,681,958.62 |
| 往来款 | 64,485,289.71 | 35,403,067.28 |
| 合计 | 96,278,233.06 | 63,984,886.46 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 43,541,490.25 | 46,002,002.05 |
| 其中：3个月以内（含3个月） | 27,215,775.21 | 33,795,669.66 |
| 3-6个月（含6个月） | 3,369,440.38 | 5,914,341.72 |
| 6-12个月（含1年） | 12,956,274.66 | 6,291,990.67 |
| 1至2年 | 7,892,325.84 | 8,600,994.73 |
| 2至3年 | 37,520,926.24 | 2,670,398.95 |
| 3年以上 | 7,323,490.73 | 6,711,490.73 |
| 3至4年 | 1,812,000.00 | 1,194,351.50 |
| 4至5年 | 94,351.50 | 392,321.75 |
| 5年以上 | 5,417,139.23 | 5,124,817.48 |
| 合计 | 96,278,233.06 | 63,984,886.46 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 36,264,006.24 | 37.67% | 36,264,006.24 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 60,014,226.82 | 62.33% | 9,438,691.46 | 15.73% | 50,575,535.36 | 63,984,886.46 | 100.00% | 9,281,532.63 | 14.51% | 54,703,353.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 60,014,226.82 | 62.33% | 9,438,691.46 | 15.73% | 50,575,535.36 | 63,984,886.46 | 100.00% | 9,281,532.63 | 14.51% | 54,703,353.83 |
| 合计 | 96,278,233.06 | 100.00% | 45,702,697.70 | 47.47% | 50,575,535.36 | 63,984,886.46 | 100.00% | 9,281,532.63 | 14.51% | 54,703,353.83 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 林森、张亚宁、北京会友世纪科技有限公司 | 36,264,006.24 | 36,264,006.24 | 100.00% | 根据回款风险进行评估后单项计提 | ||
| 合计 | 36,264,006.24 | 36,264,006.24 | ||||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 60,014,226.82 | 9,438,691.46 | 15.73% |
| 合计 | 60,038,282.10 | 9,438,691.46 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 9,281,532.63 | 9,281,532.63 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 157,158.83 | 36,264,006.24 | 36,421,165.07 | |
| 2024年12月31日余额 | 9,438,691.46 | 36,264,006.24 | 45,702,697.70 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 36,264,006.24 | 36,264,006.24 | ||||
| 账龄组合 | 9,281,532.63 | 157,158.83 | 9,438,691.46 | |||
| 合计 | 9,281,532.63 | 36,421,165.07 | 45,702,697.70 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 林森、张亚宁、北京会友世纪科技有限公司 | 应收股权回购款项 | 36,264,006.24 | 2-3年 | 37.67% | 36,264,006.24 |
| 重组管理人 | 往来款 | 18,224,995.60 | 3个月以内 | 18.93% | |
| 贵阳市星火现代服务业创业投资有限公司 | 往来款 | 3,946,639.12 | 3个月以内 | 4.10% | |
| 客户九 | 保证金 | 3,500,000.00 | 6-12个月 | 3.64% | 175,000.00 |
| 南京岩石资产管理有限公司 | 往来款 | 3,000,000.00 | 3年以上 | 3.12% | 3,000,000.00 |
| 合计 | 64,935,640.96 | 67.46% | 39,439,006.24 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 50,459,292.94 | 98.66% | 32,575,902.71 | 99.92% |
| 1至2年 | 683,927.84 | 1.34% | 280.00 | 0.01% |
| 2至3年 | 20,120.00 | 0.06% | ||
| 3年以上 | 3,935.28 | 0.01% | ||
| 合计 | 51,143,220.78 | 32,600,237.99 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 供应商二 | 28,633,292.40 | 55.99 |
| 供应商六 | 5,594,450.00 | 10.94 |
| 供应商七 | 5,130,923.00 | 10.03 |
| 供应商八 | 1,695,398.50 | 3.32 |
| 供应商九 | 1,022,000.00 | 2.00 |
| 合计 | 42,076,063.90 | 82.28 |
其他说明：
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 61,219.77 | 61,219.77 | 38,303.48 | 38,303.48 | ||
| 库存商品 | 905,405.43 | 820,506.96 | 84,898.47 | 962,905.53 | 634,881.21 | 328,024.32 |
| 合计 | 966,625.20 | 820,506.96 | 146,118.24 | 1,001,209.01 | 634,881.21 | 366,327.80 |
（2） 确认为存货的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源存货 | 自行加工的数据资源存货 | 其他方式取得的数据资源存货 | 合计 |
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 634,881.21 | 185,625.75 | 820,506.96 | |||
| 合计 | 634,881.21 | 185,625.75 | 820,506.96 |
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣税费 | 7,238,504.05 | 12,129,722.20 |
| 预缴所得税 | 22.71 | |
| 合计 | 7,238,504.05 | 12,129,744.91 |
其他说明：
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况
债权投资核销说明：
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 北京一丰管理咨询有限公司 | 30,706.16 | 44,035.48 | 13,329.32 | 1,969,293.84 | 出于战略原因而计划长期持有 | |||
| 北京执慧旅游文化传播有限公司 | 702,703.22 | 716,908.20 | 14,204.98 | 36,036.55 | 出于战略原因而计划长期持有 | |||
| 北京创世云科技股份有限公司 | 11,520,000.00 | 7,375,000.00 | 4,145,000.00 | 1,645,000.00 | 出于战略原因而计划长期持有 | |||
| 北京千红众信科技有限公司 | 1,563,762.68 | 2,761,166.30 | 1,197,403.62 | 936,237.32 | 出于战略原因而计划长期持有 | |||
| 合计 | 13,817,172.06 | 10,897,109.98 | 4,145,000.00 | 1,224,937.92 | 1,681,036.55 | 2,905,531.16 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 上海演娱文化传媒有限公司 | 454,295.32 | 454,295.32 | ||||||||||
| 北京快友世纪科技有限公司 | 36,300,129.50 | 49,478,509.40 | -341.27 | -35,781.99 | -85,742,515.64 | |||||||
| 北京新七天电子商务技术股份有限公司 | 39,206,628.56 | 2,278,521.56 | 3,633.96 | 41,488,784.08 | ||||||||
| 小计 | 75,506,758.06 | 49,932,804.72 | 2,278,180.29 | -32,148.03 | -85,742,515.64 | 41,488,784.08 | 454,295.32 | |||||
| 合计 | 75,506,758.06 | 49,932,804.72 | 2,278,180.29 | -32,148.03 | -85,742,515.64 | 41,488,784.08 | 454,295.32 | |||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 5,646,613.60 | 5,646,613.60 | ||
| 二、本期变动 | -18,713.60 | -18,713.60 | ||
| 加：外购 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | ||||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | -18,713.60 | -18,713.60 | ||
| 三、期末余额 | 5,627,900.00 | 5,627,900.00 |
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收 |
| 目 | 益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明：
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 5,891,512.74 | 5,072,419.17 |
| 合计 | 5,891,512.74 | 5,072,419.17 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 办公设备及其他 | 专用设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 462,800.00 | 3,232,673.95 | 10,732,640.53 | 390,000.00 | 14,818,114.48 |
| 2.本期增加金额 | 605,781.04 | 1,633,564.64 | 2,239,345.68 | ||
| （1）购置 | 605,781.04 | 1,633,564.64 | 2,239,345.68 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 186,878.04 | 92,920.36 | 279,798.40 | ||
| （1）处置或报废 | 186,878.04 | 92,920.36 | 279,798.40 | ||
| 4.期末余额 | 462,800.00 | 3,232,673.95 | 11,151,543.53 | 1,930,644.28 | 16,777,661.76 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 172,961.06 | 1,671,471.77 | 7,839,512.28 | 61,750.20 | 9,745,695.31 |
| 2.本期增加金额 | 21,981.24 | 357,327.00 | 768,276.22 | 123,889.01 | 1,271,473.47 |
| （1）计提 | 21,981.24 | 357,327.00 | 768,276.22 | 123,889.01 | 1,271,473.47 |
| 3.本期减少金额 | 131,019.76 | 131,019.76 | |||
| （1）处 | 131,019.76 | 131,019.76 |
| 置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 194,942.30 | 2,028,798.77 | 8,476,768.74 | 185,639.21 | 10,886,149.02 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 267,857.70 | 1,203,875.18 | 2,674,774.79 | 1,745,005.07 | 5,891,512.74 |
| 2.期初账面价值 | 289,838.94 | 1,561,202.18 | 2,893,128.25 | 328,249.80 | 5,072,419.17 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 36,590,118.58 | 36,590,118.58 |
| 2.本期增加金额 | 3,058,104.66 | 3,058,104.66 |
| 3.本期减少金额 | 10,069,669.39 | 10,069,669.39 |
| 4.期末余额 | 29,578,553.85 | 29,578,553.85 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 13,206,726.71 | 13,206,726.71 |
| 2.本期增加金额 | 10,781,962.65 | 10,781,962.65 |
| （1）计提 | 10,781,962.65 | 10,781,962.65 |
| 3.本期减少金额 | 7,309,676.73 | 7,309,676.73 |
| （1）处置 | 7,309,676.73 | 7,309,676.73 |
| 4.期末余额 | 16,679,012.63 | 16,679,012.63 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 12,899,541.22 | 12,899,541.22 |
| 2.期初账面价值 | 23,383,391.87 | 23,383,391.87 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件系统 | 数据资源 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||||
| 1.期初余额 | 12,079,837.50 | 4,336,326.83 | 16,416,164.33 | ||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）购置 | |||||||
| （2）内部研发 | |||||||
| （3）企业合并增加 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 12,079,837.50 | 4,336,326.83 | 16,416,164.33 | ||||
| 二、累计摊销 | |||||||
| 1.期初余额 | 141,342.94 | 2,733,195.24 | 2,874,538.18 | ||||
| 2.本期增加金额 | 484,427.98 | 484,427.98 | |||||
| （1）计提 | 484,427.98 | 484,427.98 |
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | 141,342.94 | 3,217,623.22 | 3,358,966.16 | ||||
| 三、减值准备 | |||||||
| 1.期初余额 | |||||||
| 2.本期增加金额 | |||||||
| （1）计提 | |||||||
| 3.本期减少金额 | |||||||
| （1）处置 | |||||||
| 4.期末余额 | |||||||
| 四、账面价值 | |||||||
| 1.期末账面价值 | 11,938,494.56 | 1,118,703.61 | 13,057,198.17 | ||||
| 2.期初账面价值 | 11,938,494.56 | 1,603,131.59 | 13,541,626.15 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2） 确认为无形资产的数据资源
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 571,878,165.58 | 571,878,165.58 | ||||
| 合计 | 571,878,165.58 | 571,878,165.58 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 518,530,701.41 | 3,638,439.25 | 522,169,140.66 | |||
| 合计 | 518,530,701.41 | 3,638,439.25 | 522,169,140.66 | |||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 迪思传媒资产组 | 资产组主要资产为固定资产（房屋建筑物、设备类资产）、无形资产、长期待摊费用 | 不适用 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 预测期的年限 | 预测期的关键参数 | 稳定期的关键参数 | 稳定期的关键参数的确定依据 |
| 天津迪思传 | 68,638,439 | 65,000,000 | 3,638,439. | 5年 | 收入增长 | 收入增长 | 保持预测期 |
| 媒资产组 | .25 | .00 | 25 | 率：预测期5年复合增长率为3.4% 利润率：0.75%~4.03% 折现率：13.25% | 率：0.00% 利润率：3.98% 折现率：13.25% | 最后一年参数选取。收入增长率、利润率:根据公司近两年的经营业绩、增长率、主产品在国内市场销售增长情况、同类竞争对手盈利情况以及管理层对市场发展的预期。 折现率:采用税前WACC模型进行测算，反应当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险。 | |
| 合计 | 68,638,439.25 | 65,000,000.00 | 3,638,439.25 |
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明：
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 409,717.00 | 260,112.39 | 149,604.61 | ||
| 合计 | 409,717.00 | 260,112.39 | 149,604.61 |
其他说明：
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 117,255,589.08 | 29,313,897.39 | 35,580,765.65 | 8,895,191.49 |
| 可抵扣亏损 | 94,111,055.39 | 23,527,763.85 | 50,210,188.52 | 12,552,547.13 |
| 股份支付 | 27,042,608.32 | 6,760,652.08 | ||
| 投资性房地产公允价值变动 | 244,985.20 | 61,246.30 | 226,271.60 | 56,567.90 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 1,562,003.12 | 390,500.78 | 1,131,277.41 | 282,819.36 |
| 租赁 | 13,632,341.79 | 3,408,085.45 | 21,892,808.56 | 5,473,202.14 |
| 合计 | 226,805,974.58 | 56,701,493.77 | 136,083,920.06 | 34,020,980.10 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 12,065,400.00 | 3,016,350.00 | 12,065,400.00 | 3,016,350.00 |
| 租赁 | 12,899,541.21 | 3,224,885.30 | 23,383,391.96 | 5,845,847.99 |
| 合计 | 24,964,941.21 | 6,241,235.30 | 35,448,791.96 | 8,862,197.99 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 3,224,885.30 | 53,476,608.47 | 5,427,901.08 | 28,593,079.02 |
| 递延所得税负债 | 3,224,885.30 | 3,016,350.00 | 5,427,901.08 | 3,434,296.91 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 59,327,608.05 | 135,922,459.85 |
| 可抵扣亏损 | 459,945,195.91 | 692,540,154.32 |
| 合计 | 519,272,803.96 | 828,462,614.17 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 241,952,115.05 | ||
| 2025年 | 143,400,387.90 | 143,400,387.90 | |
| 2026年 | 151,744,378.05 | 161,744,378.05 | |
| 2027年 | 80,205,614.86 | 80,205,614.86 | |
| 2028年 | 65,237,658.46 | 65,237,658.46 | |
| 2029年 | 19,357,156.64 | ||
| 合计 | 459,945,195.91 | 692,540,154.32 |
其他说明：
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 5,570,377.22 | 5,570,377.22 | 冻结 | 3,860,496.14 | 3,860,496.14 | 冻结 | ||
| 应收账款 | 207,798,460.67 | 204,511,394.86 | 质押 | 8,863,849.61 | 8,789,000.24 | 质押 | ||
| 合计 | 213,368,837.89 | 210,081,772.08 | 12,724,345.75 | 12,649,496.38 | ||||
其他说明：
货币资金冻结：因受司法冻结使用权受限制；应收账款质押：
（1）公司2023年度与中国兵器装备集团商业保理有限公司签订的保理合同，根据合同编号为SX2023009131-241029CQ-F3、SX2023009131-241204CQ-F3的保理融资申请确认书质押对重庆长安汽车股份有限公司的应收账款；
（2）公司2024年度与长城商业保理(天津)有限公司签订有追索权池保理业务合同，根据合同编号BL2024003-04-
11、BL2024003-04-12、BL2024003-04-13、BL2024003-04-14、BL2024003-04-15、BL2024003-04-16的应收账款转让明细表质押对长城汽车股份有限公司日照销售分公司、长城汽车股份有限公司泰州哈弗销售分公司、长城汽车股份有限公司泰州魏牌销售分公司、长城汽车股份有限公司重庆销售分公司、长城汽车股份有限公司的应收账款。
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 77,940,000.00 | 7,200,000.00 |
| 保证借款 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 82,940,000.00 | 12,200,000.00 |
短期借款分类的说明：
质押借款合同编号BL2024003为孙公司北京迪思公关顾问有限公司与长城商业保理(天津)有限公司签订的保理合同，适用于有追索权的保理业务，保理融资额度为8,000.00万元，额度可循环使用，保理授信期间至2025年5月23日，质押标的为对长城汽车股份有限公司及子公司的应收账款，融资利率为6.8%/年，2024年10月15日基于BL2024003签订了补充协议BL2024003-BC01，约定保理期间内保理融资利率为6.50%/年；
质押借款合同编号SX2023009131为孙公司北京迪思公关顾问有限公司与中国兵器装备集团商业保理有限公司签订的保理合同，适用于有追索权的保理业务，保理融资额度为9,000.00万元，额度可循环使用，融资届满日为2025年6月16日，质押标的为重庆长安汽车股份有限公司、深蓝汽车销售(重庆)有限公司、深蓝汽车科技有限公司的应收账款，融资利率为浮动利率；
保证借款合同编号31010120240001732为孙公司上海迪思市场策划咨询有限公司与中国农业银行股份有限公司上海长宁支行签订的借款期限为2024/5/28至2025/5/27的不可循环流动资金借款合同，贷款利率为3.45%，担保人为上海市中小微企业政策性融资担保基金管理中心。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 315,957,596.20 | 486,521,761.63 |
| 1-2年 | 247,102,199.51 | 148,625,416.52 |
| 2-3年 | 76,527,529.31 | 56,494,616.61 |
| 3年以上 | 21,520,428.72 | 18,207.44 |
| 合计 | 661,107,753.74 | 691,660,002.20 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 4,006,220.27 | 5,757,790.64 |
| 合计 | 4,006,220.27 | 5,757,790.64 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来款 | 4,006,220.27 | 5,757,790.64 |
| 合计 | 4,006,220.27 | 5,757,790.64 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收账款 | 2,227,711.33 | 715,896.57 |
| 合计 | 2,227,711.33 | 715,896.57 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 18,430,052.58 | 228,632,350.99 | 230,662,338.83 | 16,400,064.74 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,748,609.60 | 25,141,646.95 | 25,116,979.91 | 1,773,276.64 |
| 三、辞退福利 | 452,238.32 | 452,238.32 | ||
| 合计 | 20,178,662.18 | 254,226,236.26 | 256,231,557.06 | 18,173,341.38 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 16,596,275.82 | 193,944,674.60 | 195,966,330.92 | 14,574,619.50 |
| 2、职工福利费 | 1,460,008.83 | 1,460,008.83 | ||
| 3、社会保险费 | 1,833,776.76 | 11,848,649.24 | 11,856,980.76 | 1,825,445.24 |
| 其中：医疗保险费 | 1,812,901.98 | 11,525,136.73 | 11,534,967.29 | 1,803,071.42 |
| 工伤保险费 | 20,826.02 | 283,912.53 | 282,413.49 | 22,325.06 |
| 生育保险费 | 48.76 | 39,599.98 | 39,599.98 | 48.76 |
| 4、住房公积金 | 21,379,018.32 | 21,379,018.32 | ||
| 合计 | 18,430,052.58 | 228,632,350.99 | 230,662,338.83 | 16,400,064.74 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,678,607.54 | 24,132,192.00 | 24,107,963.26 | 1,702,836.28 |
| 2、失业保险费 | 70,002.06 | 1,009,454.95 | 1,009,016.65 | 70,440.36 |
| 合计 | 1,748,609.60 | 25,141,646.95 | 25,116,979.91 | 1,773,276.64 |
其他说明：
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,353,211.60 | 6,682,120.50 |
| 企业所得税 | 1,853,222.05 | 783,275.17 |
| 个人所得税 | 2,568,171.97 | 1,149,756.13 |
| 城市维护建设税 | 538,013.96 | 781,994.81 |
| 教育费附加 | 1,063,037.89 | 1,196,528.02 |
| 地方教育附加 | 708,691.93 | 797,685.32 |
| 房产税 | 8,714.88 | 8,714.88 |
| 其他税费 | 1,966.01 | 9,967.92 |
| 土地使用税 | 1,070.06 | 1,070.06 |
| 合计 | 10,096,100.35 | 11,411,112.81 |
其他说明：
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 5,068,571.55 | |
| 一年内到期的租赁负债 | 9,351,391.31 | 9,977,112.85 |
| 合计 | 14,419,962.86 | 9,977,112.85 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 28,725,978.71 | 33,997,243.02 |
| 未终止确认的应收票据 | 20,456,673.88 | 13,176,742.87 |
| 合计 | 49,182,652.59 | 47,173,985.89 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 994,285.37 | 5,142,857.10 |
| 合计 | 994,285.37 | 5,142,857.10 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 | —— | —— | |||||||||||
（3） 可转换公司债券的说明
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明：
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 尚未支付的租赁付款额 | 2,372,963.93 | 12,890,386.65 |
| 减：未确认融资费用 | -58,811.94 | -1,090,729.29 |
| 合计 | 2,314,151.99 | 11,799,657.36 |
其他说明：
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 160,945,922.91 | 170,945,922.91 | 债务担保 |
| 未决诉讼 | 19,096,827.97 | 37,392,815.90 | 股民诉讼 |
| 合计 | 180,042,750.88 | 208,338,738.81 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 948,117,486.00 | 15,766,850.00 | 15,766,850.00 | 963,884,336.00 | |||
其他说明：
2022年开始施行的股权激励，第二期在2024年达成可行权条件，员工行权导致股本增加。
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 79,700,485.86 | 45,663,776.01 | 125,364,261.87 | |
| 其他资本公积 | 216,446,743.38 | 5,379,759.54 | 53,662,437.73 | 168,164,065.19 |
| 合计 | 296,147,229.24 | 51,043,535.55 | 53,662,437.73 | 293,528,327.06 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
资本溢价增加为股权激励行权和出售库存股；其他资本公积增加为确认股权激励的费用导致，减少为股权激励行权将前期确认的其他资本公积重分类和股权激励失效冲回前期确认的费用导致。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 47,356,777.65 | 4,982,565.00 | 42,374,212.65 | |
| 合计 | 47,356,777.65 | 4,982,565.00 | 42,374,212.65 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期出售2,033,700.00股，共4,982,565.00。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -4,144,556.69 | 2,920,062.08 | 2,920,062.08 | -1,224,494.61 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -4,144,556.69 | 2,920,062.08 | 2,920,062.08 | -1,224,494.61 | ||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -456,241.90 | -32,148.03 | -32,148.03 | -488,389.93 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -456,241.90 | -32,148.03 | -32,148.03 | -488,389.93 | ||||
| 其他综合收益合计 | -4,600,798.59 | 2,887,914.05 | 2,887,914.05 | -1,712,884.54 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 35,442,366.75 | 35,442,366.75 | ||
| 合计 | 35,442,366.75 | 35,442,366.75 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -974,278,473.03 | -952,825,560.76 |
| 调整后期初未分配利润 | -974,278,473.03 | -952,825,560.76 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -130,520,481.87 | -21,452,912.27 |
| 期末未分配利润 | -1,104,798,954.90 | -974,278,473.03 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,220,997,730.64 | 912,567,828.68 | 1,379,722,119.99 | 1,085,336,071.30 |
| 合计 | 1,220,997,730.64 | 912,567,828.68 | 1,379,722,119.99 | 1,085,336,071.30 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 1,220,997,730.64 | 无 | 1,379,722,119.99 | 无 |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
| 营业收入扣除后金额 | 1,220,997,730.64 | 无 | 1,379,722,119.99 | 无 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 公关广告 | 335,143,564.41 | 222,211,238.11 | 335,143,564.41 | 222,211,238.11 | ||||
| 数字营销 | 740,880,120.18 | 577,267,062.59 | 740,880,120.18 | 577,267,062.59 | ||||
| 体验营销 | 142,452,612.09 | 111,415,639.97 | 142,452,612.09 | 111,415,639.97 | ||||
| 其他 | 2,521,433.96 | 1,673,888.01 | 2,521,433.96 | 1,673,888.01 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 北京 | 1,073,739,036.04 | 805,200,865.13 | 1,073,739,036.04 | 805,200,865.13 | ||||
| 广州 | 42,239,814.56 | 34,588,468.75 | 42,239,814.56 | 34,588,468.75 | ||||
| 杭州 | 6,088,467.80 | 2,805,578.74 | 6,088,467.80 | 2,805,578.74 | ||||
| 上海 | 68,821,273.04 | 46,566,098.31 | 68,821,273.04 | 46,566,098.31 | ||||
| 深圳 | 2,513,381.13 | 1,667,732.71 | 2,513,381.13 | 1,667,732.71 | ||||
| 天津 | 27,595,758.07 | 21,739,085.04 | 27,595,758.07 | 21,739,085.04 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| IT产品类 | 41,585,137.52 | 32,935,064.68 | 41,585,137.52 | 32,935,064.68 | ||||
| 房地产类 | 2,182,126.23 | 1,255,130.50 | 2,182,126.23 | 1,255,130.50 | ||||
| 非企业类 | 1,080,042.85 | 378,340.79 | 1,080,042.85 | 378,340.79 | ||||
| 交通类 | ||||||||
| 金融服务类 | 6,251,530.89 | 3,349,998.81 | 6,251,530.89 | 3,349,998.81 | ||||
| 零售及服务类 | 49,740,842.52 | 37,692,820.85 | 49,740,842.52 | 37,692,820.85 | ||||
| 汽车类 | 997,098,828.99 | 746,065,908.70 | 997,098,828.99 | 746,065,908.70 | ||||
| 商业服务 | ||||||||
| 食品饮料类 | 12,961,770.41 | 7,618,020.37 | 12,961,770.41 | 7,618,020.37 | ||||
| 通讯服务类 | 65,748,616.73 | 56,139,707.13 | 65,748,616.73 | 56,139,707.13 | ||||
| 网络服务类 | 15,011,243.83 | 3,381,806.36 | 15,011,243.83 | 3,381,806.36 | ||||
| 消费类电子产品 | 29,337,590.67 | 23,751,030.49 | 29,337,590.67 | 23,751,030.49 | ||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为115,406,918.15元，其中，115,406,918.15元预计将于2025年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 494,494.69 | 470,009.34 |
| 教育费附加 | 665,980.12 | 509,855.47 |
| 房产税 | 50,484.16 | 50,484.16 |
| 印花税 | 299,100.25 | 263,143.02 |
| 地方教育附加 | 443,986.76 | 339,903.57 |
| 城镇土地使用税 | 8,825.60 | 8,825.60 |
| 其他 | 1,600.00 | 3,200.00 |
| 文化事业建设费 | 427.50 | |
| 合计 | 1,964,471.58 | 1,645,848.66 |
其他说明：
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 70,529,816.66 | 56,284,485.51 |
| 执行服务费 | 15,570,239.72 | 38,430,970.43 |
| 使用权资产折旧 | 10,865,214.97 | 12,720,527.49 |
| 其他 | 10,505,893.16 | 6,169,243.15 |
| 租赁物业费 | 8,151,807.83 | 8,193,894.63 |
| 中介、咨询费 | 7,509,713.71 | 4,117,900.48 |
| 交通、差旅费 | 6,733,643.89 | 6,751,268.13 |
| 业务招待费 | 4,788,755.85 | 4,469,542.28 |
| 企业文化宣传费 | 3,694,791.14 | 3,270,241.09 |
| 办公费 | 1,880,924.80 | 2,096,529.45 |
| IT维护费 | 1,705,856.51 | 1,476,427.99 |
| 折旧摊销费 | 1,531,187.46 | 1,716,628.05 |
| 水电杂费 | 939,085.23 | 943,589.38 |
| 股份支付 | -7,767,462.16 | 42,393,959.64 |
| 合计 | 136,639,468.77 | 189,035,207.70 |
其他说明：
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 177,485,497.92 | 109,580,257.75 |
| 执行服务费 | 21,977,260.45 | 27,729,187.19 |
| 业务开发费 | 7,141,414.65 | 3,721,025.10 |
| 交通、差旅费 | 3,431,223.96 | 256,974.70 |
| 招待费 | 194,003.97 | 40,387.20 |
| 参展费 | 171,854.64 | 1,112,189.35 |
| 其他 | 88,982.24 | 127,192.96 |
| 广告费 | 58,844.71 | 49,704.95 |
| 办公费 | 43,843.92 | 89,176.80 |
| 培训费 | 30,390.00 | |
| 折旧摊销费 | 9,091.20 | |
| 合计 | 210,632,407.66 | 142,706,096.00 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,969,209.75 | 2,865,755.01 |
| 服务费 | 814,937.00 | |
| 材料费 | 284,211.51 | 289,895.97 |
| 折旧摊销费 | 194,282.38 | 75,526.36 |
| 交通、差旅费 | 164,397.67 | 20,541.76 |
| 其他 | 87,096.70 | 42,248.20 |
| 办公费 | 2,570.34 | 787,778.57 |
| 设计费 | 689,530.03 | |
| 合计 | 8,516,705.35 | 4,771,275.90 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 7,772,101.55 | 3,946,309.31 |
| 减：利息收入 | 173,566.78 | 500,998.03 |
| 汇兑损益 | -22,276.62 | |
| 其他 | 114,437.92 | 666,132.92 |
| 合计 | 7,690,696.07 | 4,111,444.20 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,218,700.70 | 2,916,006.45 |
| 进项税加计抵减 | 389,534.11 | 4,474,798.80 |
| 代扣个人所得税手续费 | 44,989.54 | 82,926.77 |
| 税费减免 | 2,788.28 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -430,725.65 | -970,566.42 |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | -18,713.60 | 8,401.10 |
| 合计 | -449,439.25 | -962,165.32 |
其他说明：
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,278,180.29 | -3,057,427.84 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 170,208.96 | |
| 债务重组收益 | 4,046,436.90 | |
| 合计 | 2,448,389.25 | 989,009.06 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -81,700,131.76 | 1,893,796.42 |
| 其他应收款坏账损失 | -36,421,165.07 | -477,343.83 |
| 合计 | -118,121,296.83 | 1,416,452.59 |
其他说明：
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减 | -185,625.75 |
| 值损失 | ||
| 十、商誉减值损失 | -3,638,439.25 | |
| 合计 | -3,824,065.00 | 0.00 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -639.29 | -1.54 |
| 其他资产 | 88,666.99 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他利得 | 100,487.88 | 13,295.65 | 100,487.88 |
| 合计 | 100,487.88 | 13,295.65 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 118,888.00 | ||
| 预计负债 | -16,419,023.93 | -2,396,197.04 | -16,419,023.93 |
| 罚款支出 | 14,798.59 | 16,225.97 | 14,798.59 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 94,961.63 | 94,961.63 | |
| 其他 | 305,657.53 | 130,829.44 | 305,657.53 |
| 合计 | -16,003,606.18 | -2,130,253.63 | -16,003,606.18 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,455,423.15 | 783,275.17 |
| 递延所得税费用 | -25,221,407.44 | -3,571,187.44 |
| 退补以前年度所得税费用 | 103,837.17 | -256,148.44 |
| 合计 | -22,662,147.12 | -3,044,060.71 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -158,114,913.19 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -39,528,728.31 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 103,837.17 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,246,079.67 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -541,479.03 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 15,058,143.38 |
| 所得税费用 | -22,662,147.12 |
其他说明：
77、其他综合收益
详见附注57。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 126,448.39 | 233,692.89 |
| 政府补助 | 2,218,700.70 | 2,916,006.45 |
| 营业外收入 | 100,487.88 | 13,141.18 |
| 收回往来款、代垫款 | 45,508, 极安排资金履行承诺 | 53,187,925.83 |
| 合计 | 47,954,039.00 | 56,350,766.35 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 65,736,216.04 | 107,273,126.07 |
| 营业外支出 | 1,230,373.14 | 192,218.96 |
| 企业间往来 | 24,326,829.68 | 53,880,298.77 |
| 转为受限资金 | 1,709,881.08 | 8,743.51 |
| 合计 | 93,003,299.94 | 161,354,387.31 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到其他单位资金拆入 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 3,000,000.00 | 0.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付房屋租赁费 | 5,275,347.54 | 9,037,359.26 |
| 偿还其他单位资金拆入 | 3,000,000.00 | |
| 合计 | 8,275,347.54 | 9,037,359.26 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 12,200,000.00 | 410,500,000.00 | 330,100,082.62 | 9,659,917.38 | 82,940,000.00 | |
| 长期借款 | 5,142,857.10 | 9,170,000.00 | 8,250,000.18 | 6,062,856.92 | ||
| 租赁负债（含一年内到期） | 21,776,770.21 | 2,883,221.97 | 5,275,347.54 | 7,719,101.34 | 11,665,543.30 | |
| 合计 | 39,119,627.31 | 419,670,000.00 | 2,883,221.97 | 343,625,430.34 | 17,379,018.72 | 100,668,400.22 |
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响根据公司与深圳市高新投集团有限公司签订的协议，2024年6月底前需向对方支付1000万元，剩余1.5亿的债务自2025年1月1日起按8%／年计收资金占用成本，本公司按月支付，并于2025年12月31日前向对方支付7500万，于2026年12月31日前向对方支付7500万元。
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -135,452,766.07 | -33,776,398.69 |
| 加：资产减值准备 | 121,945,361.83 | -1,416,452.59 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 1,271,473.47 | 1,328,225.52 |
| 使用权资产折旧 | 10,781,962.65 | 12,769,954.49 |
| 无形资产摊销 | 484,427.98 | 465,747.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 260,112.39 | 15,974,755.26 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -88,027.70 | 2,368.64 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 94,961.63 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 449,439.25 | 962,165.32 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 7,772,101.55 | 3,946,309.31 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,448,389.25 | -989,009.06 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -27,866,186.07 | -3,827,165.07 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,113,800.73 | 255,977.63 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 34,583.81 | -333,564.02 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -4,702,688.12 | -17,237,784.28 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -58,925,828.19 | -14,904,841.65 |
| 其他 | -18,520,486.49 | 39,997,762.60 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -107,023,748.06 | 3,218,051.15 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 29,699,545.84 | 38,671,930.20 |
| 减：现金的期初余额 | 38,671,930.20 | 20,592,131.87 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -8,972,384.36 | 18,079,798.33 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 29,699,545.84 | 38,671,930.20 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 29,699,545.84 | 38,671,930.20 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 银行存款 | 5,570,377.22 | 3,860,496.14 | 冻结受限无法使用 |
| 合计 | 5,570,377.22 | 3,860,496.14 |
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用：4,576,287.10元涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 ?不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、数据资源
84、其他
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 便携式储能电源 | 3,065,177.27 | 3,063,553.09 |
| AIGC技术 | 5,451,528.08 | 1,707,722.81 |
| 合计 | 8,516,705.35 | 4,771,275.90 |
| 其中：费用化研发支出 | 8,516,705.35 | 4,771,275.90 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期内，新设子公司湖北福石新能源有限公司（母公司为深圳福石电子科技有限公司，持股51%）
6、其他
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 1,138.84 | 天津市 | 天津市 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 北京迪思公关顾问有限公司 | 10,000.00 | 北京市 | 北京市 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 成都迪思市场顾问有限公司 | 50.00 | 成都市 | 成都市 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 武汉迪思公关咨询有限公司 | 500.00 | 武汉市 | 武汉市 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 杭州迪思文化传媒有限公司 | 500.00 | 杭州市 | 杭州市 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海行棋营销顾问有限公司 | 500.00 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 北京迪思互 | 100.00 | 北京市 | 北京市 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制 | |
| 动广告有限责任公司 | 下合并 | ||||||
| 上海迪思市场策划咨询有限公司 | 5,000.00 | 上海市 | 上海市 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 北京迪思品牌管理顾问有限公司 | 3,000.00 | 北京市 | 北京市 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 北京顶点透视公关顾问有限公司 | 3,000.00 | 北京市 | 北京市 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 广州嘉明市场顾问有限公司 | 3,000.00 | 广州市 | 广州市 | 服务业 | 100.00% | 非同一控制下合并 | |
| 北京精锐传动广告有限公司 | 100.00 | 北京市 | 北京市 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司 | 3,000.00 | 贵阳市 | 贵阳市 | 服务业 | 66.67% | 设立 | |
| 北京福石嘉谊文化传媒有限公司 | 3,000.00 | 北京市 | 北京市 | 服务业 | 35.00% | 设立 | |
| 深圳福石电子科技有限公司 | 2,000.00 | 深圳市 | 深圳市 | 软件开发 | 35.00% | 设立 | |
| 湖北福石新能源有限公司 | 1,000.00 | 襄阳市 | 襄阳市 | 其他电力生产 | 17.85% | 设立 | |
| 香港福石新能源科技有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 35.00% | 设立 | ||
| 北京元量链科技有限公司 | 10,000.00 | 北京市 | 北京市 | 服务业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
北京福石嘉谊文化传媒有限公司为2021年成立，成立时拥有60%股权，构成控制，于2021年10月份转让25%股权，根据公司与股权受让方签订的协议及修订后的福石嘉谊公司章程，福石嘉谊的执行董事及经理由公司指派。股权变更完成后，公司仍然拥有对福石嘉谊的控制权，福石嘉谊仍为公司控股子公司，纳入公司合并报表范围。对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 北京福石嘉谊文化传媒有限公司 | 65.00% | -4,932,284.20 | -3,351,919.21 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 北京福石嘉谊文化传媒有限公司 | 3,460,590.39 | 2,356,261.25 | 5,816,851.64 | 6,977,816.62 | 102,756.88 | 7,080,573.50 | 3,721,894.41 | 2,769,216.53 | 6,491,110.94 | 8,057,487.42 | 1,339,634.89 | 9,397,122.31 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 北京福石嘉谊文化传媒有限公司 | 2,584,690.84 | -7,588,129.54 | -7,588,129.54 | -7,825,347.29 | 145,793.79 | -15,987,014.37 | -15,987,014.37 | -7,555,631.30 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明：
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京新七天电子商务技术股份有限公司 | 北京 | 北京 | 技术开发、产品销售、设计、制作、代理、发布广告等 | 22.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 流动资产 | ||||
| 其中：现金和现金等价物 | ||||
| 非流动资产 | ||||
| 资产合计 | ||||
| 流动负债 | ||||
| 非流动负债 | ||||
| 负债合计 | ||||
| 少数股东权益 | ||||
| 归属于母公司股东权益 | ||||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||||
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | ||||
| 财务费用 | ||||
| 所得税费用 | ||||
| 净利润 | ||||
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 综合收益总额 | ||||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明：
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 新七天 | 快友世纪 | 新七天 | ||
| 流动资产 | 573,226,507.99 | 244,729,241.43 | 617,851,386.60 | |
| 非流动资产 | 8,862,661.32 | 73,960,591.92 | 11,574,882.42 | |
| 资产合计 | 582,089,169.31 | 318,689,833.35 | 629,426,269.02 | |
| 流动负债 | 499,689,849.01 | 49,599,737.46 | 557,027,284.79 | |
| 非流动负债 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||
| 负债合计 | 504,689,849.01 | 49,599,737.46 | 562,027,284.79 | |
| 少数股东权益 | 2,671,288.20 | -7,587,346.68 | 3,251,804.20 | |
| 归属于母公司股东权益 | 74,728,032.10 | 276,677,442.57 | 63,877,180.03 | |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 16,440,167.06 | 25,537,327.95 | 14,052,979.61 | |
| 调整事项 | ||||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | ||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 41,488,784.08 | 36,300,129.50 | 39,206,628.56 | |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
| 营业收入 | 1,312,985,611.01 | 335,042,069.80 | 1,379,073,732.16 | |
| 净利润 | 10,356,916.19 | -28,487,018.08 | -1,944,764.47 | |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | 16,518.01 | -10,531.82 | ||
| 综合收益总额 | 10,373,434.20 | -28,487,018.08 | -1,955,296.29 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明：
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明：
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明：
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明：
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 社保退费、稳岗补贴 | 18,700.70 | 12,644.00 |
| 国家文化产业创新实验区补贴 | 500,000.00 | 2,053,259.45 |
| 房租通支持资金 | 220,103.00 | |
| 财政扶持 | 1,700,000.00 | 630,000.00 |
其他说明
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收款项、应收票据、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1. 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
2. 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
3. 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的市场利率变动的风险主要与以浮动利率计息的负债有关。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
（3）其他价格风险
本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 交易性金融资产 | 3,163,272.40 | 3,423,789.09 |
| 合计 | 3,163,272.40 | 3,423,789.09 |
于2024年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌10%，则本公司将增加或减少净利润316,327.24元。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 3,163,272.40 | 2,000,000.00 | 5,163,272.40 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 3,163,272.40 | 2,000,000.00 | 5,163,272.40 | |
| （2）权益工具投资 | 3,163,272.40 | 3,163,272.40 | ||
| 其他 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 13,817,172.06 | 13,817,172.06 | ||
| （四）投资性房地产 | 5,627,900.00 | 5,627,900.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 3,163,272.40 | 5,627,900.00 | 15,817,172.06 | 24,608,344.46 |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司对持有的上市公司股票按2024年12月31日收盘价确认。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 重要参数 | |
| 定性信息 | 定量信息 | |||
| 投资性房地产 | 5,474,100.00 | 收益法 | 周期性、违约率 | 合同约定的租金及租赁期、折现率、出租率 |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 不可观察输入值 | 范围区间（加权平均值） |
| 权益工具投资 | 2,297,172.06 | 净资产法 | ||
| 11,520,000.00 | 上市公司比较法 | 流动性折价 | ||
| 交易性金融资产 | 2,000,000.00 | 成本法 |
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
| 项目 | 年初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| ◆交易性金融资产 | |||||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损 | |||||||||||
| 项目 | 年初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| 益的金融资产 | |||||||||||
—债务工具投资
| —债务工具投资 | |||||||||||
| —权益工具投资 | |||||||||||
| —衍生金融资产 | |||||||||||
| —其他 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||||||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 |
—债务工具投资
| —债务工具投资 | |||||||||||
| ◆应收款项融资 | |||||||||||
| ◆其他债权投资 | |||||||||||
| ◆其他权益工具投 | 10,897,109.98 | 2,920,062.08 | 13,817,172.06 |
| 项目 | 年初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| 资 | |||||||||||
| ◆其他非流动金融资产 | |||||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||||||||
—债务工具投资
| —债务工具投资 | |||||||||||
| —权益工具投资 | |||||||||||
| —衍生金融资产 |
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||||||||||
| —债务工具投资 |
| 项目 | 年初余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| 合计 | 10,897,109.98 | 2,920,062.08 | 2,000,000.00 | 15,817,172.06 | |||||||
| 其中：与金融资产有关的损益 | |||||||||||
| 与非金融资产有关的损益 | |||||||||||
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 杭州福石资产管理有限公司 | 杭州市 | 资产管理、企业重组兼并的策划与咨询服务 | 10,000万元 | 7.86% | 19.31% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是陈永亮。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 成都福满仙山企业管理合伙企业（有限合伙） | 实控人控制的公司 |
| 天台县华顶避暑山庄 | 实控人控制的公司 |
| 浙江法喜电子商务科技有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 上海佳和福经济咨询合伙企业（有限合伙） | 实控人控制的公司 |
| 台州福泽经济咨询合伙企业（有限合伙） | 实控人控制的公司 |
| 杭州福石初霞科技信息有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 天台县合融实业有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 天台福特旅游发展有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 浙江福特资产管理股份有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 浙江汤臣房地产开发有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 杭州福特资产管理有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 台州市福展企业管理有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 台州市福桥企业管理有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 台州市福都企业管理有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 台州市福雷清算有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 展唐助拍（上海）科技股份有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 上海云奉通讯科技有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 郑州展唐通讯科技有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 杭州展福信息咨询有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 广东展唐助拍科技有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 深圳展唐助拍信息科技有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 贵州展唐助拍科技有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 凯里展唐助拍科技有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 黔南展唐助拍科技有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 遵义展唐助拍科技有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 贵州展唐拍卖有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 舟山市福展企业管理有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 舟山上和房地产开发有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 北京福石重整管理咨询有限公司 | 实控人控制的公司 |
| 北京福石初润管理咨询合伙企业（有限合伙） | 实控人控制的公司 |
| 北京福石信息咨询合伙企业（有限合伙） | 实控人控制的公司 |
| 北京福曦管理咨询服务合伙企业（有限合伙） | 实控人控制的公司 |
| 北京福石私募基金投资管理有限责任公司 | 实控人控制的公司 |
| 北京福石初喜管理咨询合伙企业（有限合伙） | 实控人控制的公司 |
| 北京福石管理咨询合伙企业（有限合伙） | 实控人控制的公司 |
| 温州福石重扬科技投资合伙企业（有限合伙） | 实控人控制的公司 |
| 北京紫微栖凤信息咨询有限公司 | 实控人控制的公司 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
关联租赁情况说明
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 杭州福石资产管理有限公司 | 180,000,000.00 | 2021年12月31日 | 2026年12月31日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 北京福石重整管理咨询有限公司 | 100,000.00 | 2024年07月30日 | 2024年08月05日 | |
| 北京福石重整管理咨 | 260,000.00 | 2024年08月15日 | 2024年08月30日 | |
| 询有限公司 | ||||
| 北京福石重整管理咨询有限公司 | 50,000.00 | 2024年08月20日 | 2024年08月30日 | |
| 北京福石重整管理咨询有限公司 | 115,000.00 | 2024年09月18日 | 2024年12月27日 | |
| 杭州福特资产管理有限公司 | 100,000.00 | 2024年09月30日 | 2024年10月12日 | |
| 杭州福特资产管理有限公司 | 503,200.00 | 2024年11月01日 | 2024年12月26日 | |
| 北京福石重整管理咨询有限公司东城区分公司 | 90,000.00 | 2024年09月30日 | 2024年12月27日 | |
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 4,525,441.58 | 4,492,987.83 |
（8） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
7、关联方承诺
8、其他
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 15,766,850.00 | 19,866,231.00 | 12,387,900.00 | 15,608,754.00 | ||||
| 合计 | 15,766,850.00 | 19,866,231.00 | 12,387,900.00 | 15,608,754.00 | ||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 ?不适用
其他说明：
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | Black-Scholes模型 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 无 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 公司业绩及个人绩效考核 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 81,401,602.50 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | -7,767,462.20 |
其他说明：
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 管理人员 | -7,767,462.20 | |
| 合计 | -7,767,462.20 |
其他说明：
5、股份支付的修改、终止情况
6、其他
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺2021年12月公司的母公司杭州福石资产管理有限公司（以下简称“福石资产”）在重整计划中承诺，福石资产承诺华谊嘉信2022年、2023年、2024年三年扣除非经常性损益后的净利润合计不低于3.6亿元；若最终实现的2022年、2023年、2024年三年扣除非经常性损益后的净利润合计未达到该标准，未达到部分由福石资产在2024 年会计年度审计报告公布后三个月内向华谊嘉信以现金方式予以补足。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1、东方证券股份有限公司以公司未对其从案外人霖漉投资处通过以股抵债获得的30,862,955股福石控股限售股票办理解除限售手续为由，将公司及公司第四届董事会成员诉至上海市黄浦区人民法院。判令赔偿因延迟解除限售而给原告造成的损失，共计2,474,382.46元。上海金融法院于2025年1月24日作出判决，驳回上诉，维持本公司胜诉的原判。
2、2019年3月，本公司因信息披露违法违规问题收到中国证券监督管理委员会下发的《行政处罚决定书》（编号：
（2019[14]号）），对本公司及相关责任人员有关信息披露违法违规行为进行了处罚。部分投资者以本公司存在证券虚假陈述责任为由，向北京市第三中级人民法院及北京金融法院提起诉讼，要求本公司就前述信息披露违法违规行为承担民事赔偿责任。公司合计收到诉讼通知共计345起，涉诉金额合计89,431,727.46万元。管理人收到申报但未起诉120例，涉及金额合计33,470,410.46万元。截止2024年12月31日，法院已无再审案件，公司针对已撤诉但未过诉讼时效的案件计提负债19,096,827.97元。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
（2） 其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明：
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 3年以上 | 6,352,513.18 | 6,352,513.18 |
| 5年以上 | 6,352,513.18 | 6,352,513.18 |
| 合计 | 6,352,513.18 | 6,352,513.18 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,352,513.18 | 100.00% | 6,352,513.18 | 100.00% | 6,352,513.18 | 100.00% | 6,352,513.18 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 6,352,513.18 | 100.00% | 6,352,513.18 | 100.00% | 6,352,513.18 | 100.00% | 6,352,513.18 | 100.00% | |||
| 合计 | 6,352,513.18 | 100.00% | 6,352,513.18 | 100.00% | 6,352,513.18 | 100.00% | 6,352,513.18 | 100.00% | ||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 6,352,513.18 | 6,352,513.18 | 100.00% |
| 合计 | 6,352,513.18 | 6,352,513.18 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户三十 | 5,257,033.00 | 5,257,033.00 | 82.76% | 5,257,033.00 | |
| 客户三十一 | 653,844.00 | 653,844.00 | 10.29% | 653,844.00 | |
| 客户三十二 | 361,090.40 | 361,090.40 | 5.68% | 361,090.40 | |
| 客户三十三 | 40,000.00 | 40,000.00 | 0.63% | 40,000.00 | |
| 客户三十四 | 29,150.28 | 29,150.28 | 0.46% | 29,150.28 | |
| 合计 | 6,341,117.68 | 6,341,117.68 | 99.82% | 6,341,117.68 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 11,814,450.00 | 12,182,453.83 |
| 应收股利 | 37,819,373.58 | 37,819,373.58 |
| 其他应收款 | 140,922,143.55 | 131,895,404.84 |
| 合计 | 190,555,967.13 | 181,897,232.25 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 借款 | 11,814,450.00 | 12,182,453.83 |
| 合计 | 11,814,450.00 | 12,182,453.83 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 37,819,373.58 | 37,819,373.58 |
| 合计 | 37,819,373.58 | 37,819,373.58 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 182,302,017.47 | 137,011,272.52 |
| 合计 | 182,302,017.47 | 137,011,272.52 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 140,922,143.55 | 131,895,404.84 |
| 其中：3个月以内 | 140,922,143.55 | 131,895,404.84 |
| 3-6个月 | ||
| 6-12个月 | ||
| 2至3年 | 36,264,006.24 | |
| 3年以上 | 5,115,867.68 | 5,115,867.68 |
| 5年以上 | 5,115,867.68 | 5,115,867.68 |
| 合计 | 182,302,017.47 | 137,011,272.52 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 36,264,006.24 | 19.89% | 36,264,006.24 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 146,038,011.23 | 80.11% | 5,115,867.68 | 3.50% | 140,922,143.55 | 137,011,272.52 | 100.00% | 5,115,867.68 | 3.73% | 131,895,404.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 其中：账龄组合 | 24,330,729.03 | 13.35% | 5,115,867.68 | 21.03% | 19,214,861.35 | 24,565,600.65 | 17.93% | 5,115,867.68 | 20.83% | 19,449,732.97 |
| 关联方组合 | 121,707,282.20 | 66.76% | 121,707,282.20 | 112,445,671.87 | 82.07% | 112,445,671.87 | ||||
| 137,011,272.52 | 100.00% | 5,115,867.68 | 3.73% | 131,895,404.84 | ||||||
| 合计 | 182,302,017.47 | 100.00% | 41,379,873.92 | 22.70% | 140,922,143.55 | 137,011,272.52 | 100.00% | 5,115,867.68 | 3.73% | 131,895,404.84 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 林森、张亚宁、北京会友世纪科技有限公司 | 36,264,006.24 | 36,264,006.24 | 100.00% | 根据回款风险进行评估后单项计提 | ||
| 合计 | 36,264,006.24 | 36,264,006.24 | ||||
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 24,330,729.03 | 5,115,867.68 | 21.03% |
| 合计 | 24,330,729.03 | 5,115,867.68 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 5,115,867.68 | 5,115,867.68 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 36,264,006.24 | 36,264,006.24 | ||
| 2024年12月31日余额 | 5,115,867.68 | 36,264,006.24 | 41,379,873.92 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 往来款 | 71,046,882.20 | 3个月以内 | 38.97% | |
| 北京迪思公关顾问有限公司 | 往来款 | 47,090,000.00 | 3个月以内 | 25.83% | |
| 林森、张亚宁、北京会友世纪科技有限公司 | 应收股权回购款项 | 36,264,006.24 | 2-3年 | 19.89% | 36,264,006.24 |
| 重组管理人 | 往来款 | 18,224,995.60 | 3个月以内 | 10.00% | |
| 北京福石嘉谊文化传媒有限公司 | 往来款 | 3,500,000.00 | 3个月以内 | 1.92% | |
| 合计 | 176,125,884.04 | 96.61% | 36,264,006.24 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 764,326,710.12 | 570,732,031.49 | 193,594,678.63 | 768,795,392.42 | 570,732,031.49 | 198,063,360.93 |
| 对联营、合营企业投资 | 41,943,079.40 | 454,295.32 | 41,488,784.08 | 125,439,562.78 | 49,932,804.72 | 75,506,758.06 |
| 合计 | 806,269,789.52 | 571,186,326.81 | 235,083,462.71 | 894,234,955.20 | 620,664,836.21 | 273,570,118.99 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 北京福石嘉谊文化传媒有限 | 10,500,000.00 | 10,500,000.00 | ||||||
| 公司 | ||||||||
| 北京元量链科技有限公司 | 6,300,000.00 | 5,000.00 | 6,305,000.00 | |||||
| 北京精锐传动广告有限公司 | 420,000.00 | 420,000.00 | ||||||
| 贵阳华谊恒新信息咨询服务有限公司 | 19,816,625.60 | 183,374.40 | 19,816,625.60 | 183,374.40 | ||||
| 天津迪思文化传媒有限公司 | 110,898,508.57 | 570,128,657.09 | -1,058,058.08 | 109,840,450.49 | 570,128,657.09 | |||
| 北京迪思公关顾问有限公司 | 34,029,760.28 | -1,945,082.76 | 32,084,677.52 | |||||
| 成都迪思市场顾问有限公司 | 251,781.39 | -21,606.38 | 230,175.01 | |||||
| 广州嘉明市场顾问有限公司 | 610,379.11 | -52,379.11 | 558,000.00 | |||||
| 北京顶点透视公关顾问有限公司 | 228,892.17 | -19,642.17 | 209,250.00 | |||||
| 上海行棋营销顾问有限公司 | 165,300.00 | 165,300.00 | ||||||
| 北京迪思互动广告有限责任公司 | 770,603.63 | -66,128.63 | 704,475.00 | |||||
| 上海迪思市场策划咨询有限公司 | 6,152,513.45 | -510,138.45 | 5,642,375.00 | |||||
| 北京迪思品牌管理顾问有限公司 | 1,182,714.41 | -64,164.41 | 1,118,550.00 | |||||
| 杭州迪思文化传媒有限公司 | 1,129,201.37 | -96,901.36 | 1,032,300.01 | |||||
| 深圳福石电子科技有限公司 | 6,027,080.95 | -639,580.95 | 5,387,500.00 | |||||
| 合计 | 198,063,360.93 | 570,732,031.49 | 5,000.00 | -4,473,682.30 | 193,594,678.63 | 570,732,031.49 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投 | 期初 | 减值 | 本期增减变动 | 期末 | 减值 |
| 资单位 | 余额（账面价值） | 准备期初余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 余额（账面价值） | 准备期末余额 |
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 上海演娱文化传媒有限公司 | 454,295.32 | 454,295.32 | ||||||||||
| 北京快友世纪科技有限公司 | 36,300,129.50 | 49,478,509.40 | -341.27 | -35,781.99 | -85,742,515.64 | |||||||
| 北京新七天电子商务技术股份有限公司 | 39,206,628.56 | 2,278,521.56 | 3,633.96 | 41,488,784.08 | ||||||||
| 小计 | 75,506,758.06 | 49,932,804.72 | 2,278,180.29 | -32,148.03 | -85,742,515.64 | 41,488,784.08 | 454,295.32 | |||||
| 合计 | 75,506,758.06 | 49,932,804.72 | 2,278,180.29 | -32,148.03 | -85,742,515.64 | 41,488,784.08 | 454,295.32 | |||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 其他业务 | -326,829.53 | 1,252,700.33 | ||
| 合计 | -326,829.53 | 1,252,700.33 | ||
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | ||||||||
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 2,278,180.29 | -3,057,427.84 |
| 债务重整 | 7,240,256.10 | |
| 合计 | 2,278,180.29 | 4,182,828.26 |
6、其他
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 88,027.70 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,218,700.70 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -260,516.69 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 141,184.98 | |
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | -18,713.60 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 16,104,094.06 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 434,523.65 |
| 减：所得税影响额 | 632,392.97 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -198,964.64 | |
| 合计 | 18,273,872.47 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -68.48%% | -0.14 | -0.14 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -78.06% | -0.16 | -0.16 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用
4、其他