2024年度财务决算报告
公司2024年度财务会计报告系按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司截止2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量情况。详细情况如下：
一、2024年公司的资产状况
截至2024年12月31日，公司资产总额68025.94万元，负债总额27726.46万元，归属于母公司股东权益为40299.48万元，资产负债率40.76%。
1. 资产负债表主要项目分析
（金额单位：人民币元）
| 项目 | 2024年12月31日 | 2024年1月1日 | 增减比率 | 变动原因分析 |
| 货币资金 | 203,169,481.08 | 110,027,701.36 | 84.65% | 本期销售增长，回款增加；本期采购现金付款减少 |
| 应收票据 | 7,492,500.00 | 5,660,196.84 | 32.37% | 本期销售增长，回款增加 |
| 应收账款 | 137,308,706.33 | 111,615,906.26 | 23.02% | |
| 预付款项 | 12,914,673.96 | 22,630,668.12 | -42.93% | 本期末预定原材料减少 |
| 投资性房地产 | 40,849,327.59 | 42,630,144.33 | -4.18% | |
| 固定资产 | 163,832,355.78 | 156,905,219.13 | 4.41% | |
| 无形资产 | 34,118,614.02 | 35,745,920.23 | -4.55% | |
| 长期待摊费用 | 312,762.05 | 271,397.98 | 15.24% | |
| 递延所得税资产 | 9,780,562.38 | 7,741,309.45 | 26.34% | |
| 应付票据 | 89,759,131.93 | 41,104,650.60 | 118.37% | 本期销售增长对应采购增长，部分供应商现金结算转为票据结算 |
| 应付账款 | 113,419,533.44 | 92,494,000.69 | 22.62% | |
| 应付职工薪酬 | 9,075,932.81 | 7,316,651.50 | 24.04% | |
| 应交税费 | 12,565,042.47 | 11,666,022.47 | 7.71% | |
| 其他应付款 | 36,343,500.49 | 31,657,264.99 | 14.80% | |
| 预计负债 | 3,662,485.00 | 2,545,210.00 | 43.90% | 本期销售增长，售后服务费增加 |
2. 资产运营状况指标分析
项目
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 2022年度 |
| 应收帐款周转率(次) | 5.68 | 5.90 | 5.05 |
| 存货周转率(次) | 10.37 | 8.64 | 7.02 |
整体上公司运营状况良好：
（1）应收帐款周转率（次）维持在一定的水平，总体回款情况控制较好，保证了公司现金流的正常运转。 （2）公司存货管理严格，存货周转率保持在较好的水平，减少了存货积压，使企业周转资金得到充分利用。
3. 偿债能力分析
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 2022年度 |
| 流动比率(倍) | 1.59 | 1.65 | 1.71 |
| 速动比率(倍) | 1.37 | 1.30 | 1.38 |
| 资产负债比率(%) | 40.76 | 35.68 | 41.92 |
2024年末公司净资产为40365.9万元，公司资产负债结构合理，有较强的偿债能力。
二、公司2024年度经营情况
1.经营计划或盈利预测完成情况
2024年度，公司实现营业收入81668.27万元，同比2023年增加12.41%；实现营业利润4020.08万元，同比增加121.01%；归属于母公司的净利润3673.83万元，同比增加175.35%。
2. 营业收入、成本、费用、利润与上年同期对比情况
（金额单位：人民币元）
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 增减比率 | 变动原因分析 |
| 营业收入 | 816,682,662.07 | 726,541,177.76 | 12.41% | |
| 营业成本 | 725,116,468.05 | 654,797,158.36 | 10.74% | |
| 营业税金及附加 | 4,028,235.92 | 4,164,190.80 | -3.26% | |
| 销售费用 | 4,903,159.52 | 5,038,137.01 | -2.68% | |
| 管理费用 | 27,680,561.61 | 31,147,256.96 | -11.13% | |
| 研发费用 | 11,653,273.78 | 10,088,853.94 | 15.51% | |
| 财务费用 | -2,464,533.69 | 485,191.77 | -607.95% | 本期贷款减少，汇兑收益增加 |
| 其他收益 | 704,957.63 | 1,482,676.03 | -52.45% | 本期政府补贴减少 |
| 投资收益 | 661,149.62 | 647,855.39 | 2.05% |
资产处置收益
| 资产处置收益 | -1,447,146.44 | -4,952,075.03 | 70.78% | 上期泡沫厂设备已处置完 |
| 营业利润 | 40,200,769.28 | 18,189,170.29 | 121.01% | 本期销售增加 |
| 营业外收入 | 323,134.86 | 340,059.23 | -4.98% | |
| 营业外支出 | 5,736.43 | 99,028.38 | -94.21% | 本期罚款及违约金减少 |
| 利润总额 | 40,518,167.71 | 18,430,201.14 | 119.85% | 本期销售增加 |
| 所得税费用 | 3,779,877.38 | 5,087,889.62 | -25.71% | |
| 净利润 | 36,738,290.33 | 13,342,311.52 | 175.35% | 本期销售增长 |
三、2024年度现金流量情况
（金额单位：人民币元）
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 增减比率 | 变动原因分析 |
| 经营活动现金流入小计 | 848,073,518.78 | 693,880,645.64 | 22.22% | 本期销售增长 |
| 经营活动现金流出小计 | 738,931,774.97 | 578,845,360.15 | 27.66% | 本期销售增长 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 109,141,743.81 | 115,035,285.49 | -5.12% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,835,043.80 | 2,019,819.95 | -883.98% | 本期购入固定资产增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -54,441,065.78 | -99,609,365.07 | 45.35% | 本期归还银行借款减少 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,271,155.07 | 27,405.36 | 4538.34% | 本期汇率变化较大 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 40,136,789.30 | 17,473,145.73 | 129.71% |
2024年度受大环境影响，招工难，用工成本增加，公司在加强内部管理的同时，
积极争取订单，发展工业生产的同时加强了自有物业的租赁工作，超额完成了2024年度的预算目标。公司总体资产结构优良，财务状况良好，具有较强的抗风险能力
和成长性。
特此公告。
深圳中恒华发股份有限公司董 事 会2025年4月22日