北京交大思诺科技股份有限公司
2024年度财务决算报告
北京交大思诺科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财务报表业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司2024年度合并口径财务决算的相关内容报告如下：
一、2024年度主要财务数据
2024年度主要财务数据及同比变动情况见表1。
表1.主要财务数据表
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2024年度/2024年12月31日 | 2023年度/2023年12月31日 | 同比变动（%） |
| 营业收入 | 33,732.22 | 35,972.38 | -6.23 |
| 营业利润 | 4,858.27 | 8,284.31 | -41.36 |
| 利润总额 | 4,758.53 | 8,201.46 | -41.98 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 4,858.32 | 8,496.29 | -42.82 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 4,227.90 | 7,221.67 | -41.46 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,127.85 | 2,826.09 | 10.68 |
| 资产总额 | 143,845.05 | 142,802.47 | 0.73 |
| 负债总额 | 13,896.15 | 13,860.91 | 0.25 |
| 归属于母公司股东的所有者权益 | 129,825.01 | 128,878.69 | 0.73 |
说明：
营业利润同比下降41.36%，利润总额同比下降41.98%，主要系收入减少导致毛利下降、本期计
提坏账较多。
二、2024年度主要财务数据分析
（一）主要资产项目构成及变动情况
2024年末主要资产项目构成及同比变动情况见表2。
表2.主要资产项目构成及变动表单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 变动幅度（%） |
| 货币资金 | 12,029.45 | 11,880.51 | 1.25 |
| 交易性金融资产 | 12,841.16 | 18,812.78 | -31.74 |
| 应收票据 | 1,525.98 | 2,342.94 | -34.87 |
| 应收账款 | 26,218.25 | 22,761.27 | 15.19 |
| 应收款项融资 | 2,264.44 | 7,126.68 | -68.23 |
| 预付款项 | 76.17 | 42.56 | 78.95 |
| 其他应收款 | 181.34 | 253.10 | -28.35 |
| 存货 | 18,207.78 | 15,756.27 | 15.56 |
| 合同资产 | 1,676.68 | 2,000.43 | -16.18 |
| 其他流动资产 | 9,330.28 | 13,058.63 | -28.55 |
| 流动资产合计 | 84,351.55 | 94,035.18 | -10.30 |
| 长期股权投资 | 10,077.92 | 8,064.99 | 24.96 |
| 投资性房地产 | 336.33 | 418.95 | -19.72 |
| 固定资产 | 16,813.66 | 17,636.25 | -4.66 |
| 使用权资产 | 103.71 | 110.56 | -6.20 |
| 无形资产 | 3,075.66 | 3,135.49 | -1.91 |
| 长期待摊费用 | 730.59 | 776.77 | -5.94 |
| 递延所得税资产 | 839.83 | 706.81 | 18.82 |
| 其他非流动资产 | 27,515.80 | 17,917.47 | 53.57 |
| 非流动资产合计 | 59,493.51 | 48,767.29 | 21.99 |
| 资 产 总 计 | 143,845.05 | 142,802.47 | 0.73 |
说明：
（1）交易性金融资产同比下降31.74%，主要系银行理财在本期到期。
（2）应收票据同比下降34.87%，主要系期初持有票据在本期到期。
（3）应收款项融资同比下降68.23%，主要系将票据贴现导致。
（4）其他非流动资产同比上升53.57%，主要系增加了定期存款等。
（二）主要负债项目构成及变动情况
2024年末主要负债项目构成及同比变动情况见表3。
表3.主要负债项目构成及变动情况表单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 变动幅度（%） |
| 应付票据 | 1,790.44 | 3,315.16 | -45.99 |
| 应付账款 | 5,888.89 | 4,818.07 | 22.23 |
| 预收款项 | 154.97 | 157.09 | -1.35 |
| 合同负债 | 831.81 | 351.54 | 136.62 |
| 应付职工薪酬 | 2,535.47 | 2,828.03 | -10.35 |
| 应交税费 | 678.20 | 365.99 | 85.31 |
| 其他应付款 | 93.05 | 124.77 | -25.42 |
| 一年内到期的非流动负债 | 45.91 | 83.14 | -44.79 |
| 其他流动负债 | 107.28 | 45.44 | 136.11 |
| 流动负债合计 | 12,126.03 | 12,089.23 | 0.30 |
| 租赁负债 | 17.81 | 6.66 | 167.21 |
| 预计负债 | 575.71 | 523.87 | 9.90 |
| 递延收益 | 1,176.61 | 1,241.14 | -5.20 |
| 非流动负债合计 | 1,770.13 | 1,771.67 | -0.09 |
| 负 债 合 计 | 13,896.15 | 13,860.91 | 0.25 |
说明：
（1）应付票据同比减少45.99%，主要系期初的应付票据在本期到期。
（2）合同负债同比增加136.62%，主要系期末预收货款增加。
（3）应交税费同比上升85.31%，主要系期末应交增值税较多。
（4）其他流动负债同比增加136.11%，主要系期末的待转销项税额较多。
（三）所有者权益项目构成及变动情况
2024年末公司所有者权益项目构成及同比变动情况见表4。
表4.所有者权益项目构成及变动情况表
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 变动幅度（%） |
| 资本公积 | 66,186.84 | 66,186.84 | - |
| 未分配利润 | 50,598.16 | 49,651.84 | 1.91 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 129,825.01 | 128,878.69 | 0.73 |
| 所有者权益合计 | 129,948.90 | 128,941.56 | 0.78 |
（四）主要利润项目增减变动情况
2024年度公司主要利润项目增减变动情况见表5。
表5.主要利润项目增减变动情况表
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 同比变动（%） |
| 营业收入 | 33,732.22 | 35,972.38 | -6.23 |
| 营业成本 | 10,820.80 | 11,343.97 | -4.61 |
| 税金及附加 | 544.08 | 495.39 | 9.83 |
| 销售费用 | 2,579.31 | 2,452.70 | 5.16 |
| 管理费用 | 7,286.84 | 7,058.15 | 3.24 |
| 研发费用 | 11,156.31 | 10,894.81 | 2.40 |
| 财务费用 | -63.82 | -145.05 | 56.00 |
| 其他收益 | 1,877.98 | 2,129.22 | -11.80 |
| 投资收益 | 2,040.65 | 2,476.81 | -17.61 |
| 公允价值变动收益 | 645.73 | 178.91 | 260.93 |
| 信用减值损失（损失以"-"号填列） | -1,096.29 | -330.62 | -231.58 |
| 资产减值损失（损失以"-"号填列） | -18.73 | -35.39 | 47.07 |
| 资产处置收益 | 0.21 | -7.02 | 103.04 |
| 营业外收入 | 1.26 | 17.24 | -92.72 |
| 营业外支出 | 101.00 | 100.09 | 0.90 |
| 所得税费用 | -115.81 | -120.30 | 3.73 |
说明：
（1）财务费用同比增加 56.00%，主要系本期利息收入较去年减少所致。
（2）公允价值变动收益同比增加260.93%，主要系本期交易性金融资产的公允价值变动。
（3）信用减值损失同比增加231.58%，主要系本期计提的坏账损失较多。
（五）主要现金流量项目增减变动情况
2024年度公司主要现金流量项目增减变动情况见表6。
表6.主要现金流量项目增减变动情况表
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 同比变动（%） |
| 经营活动现金流入 | 37,282.27 | 38,457.90 | -3.06 |
| 经营活动现金流出 | 34,154.42 | 35,631.81 | -4.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,127.85 | 2,826.09 | 10.68 |
| 投资活动现金流入 | 76,944.41 | 95,366.74 | -19.32 |
| 投资活动现金流出 | 76,008.51 | 99,482.53 | -23.60 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 935.90 | -4,115.79 | 122.74 |
| 筹资活动现金流入 | 45.00 | 0.00 | 不适用 |
| 筹资活动现金流出 | 4,051.98 | 3,061.30 | 32.36 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,006.98 | -3,061.30 | -30.89 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 56.77 | -4,351.01 | 101.30 |
说明：
（1）投资活动产生的现金流量净额较去年同期上涨122.74%，主要系上年同期购建长期资产较多以及本期进行现金管理所致。
（2）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降30.89%，主要系本期分红金额相比同期较多。
三、2024年度主要财务指标分析
2024年度公司主要财务指标及同比变动情况见表7。
表7.主要财务指标及同比变动情况表
| 项目名称 | 2024年度 | 2023年度 | 同比变动 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.56 | 0.98 | 减少0.42元/股 |
| 资产负债率（%） | 9.66 | 9.71 | 减少0.05个百分点 |
| 流动比率（倍） | 6.96 | 7.78 | 下降0.82倍 |
| 应收账款周转率（倍） | 1.23 | 1.51 | 下降0.28倍 |
| 存货周转率（倍） | 0.64 | 0.79 | 下降0.15倍 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 14.93 | 14.82 | 增加0.11元/股 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 3.76 | 6.73 | 下降2.97个百分点 |
说明：
加权平均净资产收益率同比下降2.97%，主要系本期净利润下降。
北京交大思诺科技股份有限公司
董事会2025年04月22日