北京中岩大地科技股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
索引 页码专项说明 1-2非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1
2024 年度非经营性资金 占用及其他关联资金往来 的专项说明
XYZH/2025BJAA8B0110北京中岩大地科技股份有限公司
北京中岩大地科技股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了北京中岩大地科技股份有限公司（以下简称中岩大地公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 16 日出具了 XYZH/2025BJAA8B0112 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，中岩大地公司编制了本专项说明所附的中岩大地公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性中岩大地公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中岩大地公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对中岩大地公司 2024 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计中岩大地公司 2024 年度财务报表时中岩大地公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解中岩大地公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
关于北京中岩大地科技股份有限公司
XYZH/2025BJAA8B0110北京中岩大地科技股份有限公司
专项说明（续）
本专项说明仅供中岩大地公司 2024 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： 中国注册会计师： |
| 中国 北京 | 二○二五年四月十六日 |
附件一
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：北京中岩大地科技股份有限公司 单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初占用 资金余额 | 2024年度占用累计发 生金额（不含利息） | 2024年度占用资金 的利息(如有） | 2024年度偿还累 计发生金额 | 2024年期末占用 资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人 及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 前控股股东、实际控制 人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | ||||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 总计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初占用 资金余额 | 2024年度占用累计发 生金额（不含利息） | 2024年度占用资金 的利息(如有） | 2024年度偿还累 计发生金额 | 2024年期末占用 资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人 及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 上市公司的子公司及其 附属企业 | 广东卓工建材科技有限公司注2 | 2023年控股但被破产 管理人接管的公司 | 其他应收款 | 1,331.44 | 285.81 | 1,617.25 | - | 借款 | 非经营性往来 | |
| 中岩大地（香港）投资有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,069.85 | 733.89 | 1,803.74 | 一般资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 中岩大地（香港）投资有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2.86 | 0.91 | 3.77 | 代付款 | 非经营性往来 | |||
| 北京中岩大地企业管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.50 | 0.50 | 代付款 | 非经营性往来 | ||||
| 新加坡岩土工程技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.33 | 0.94 | 1.27 | 代付款 | 非经营性往来 | |||
| 天津中岩大地材料科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,600.79 | 125.34 | 2,726.13 | 借款 | 非经营性往来 | |||
| 宁夏卓工建材有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,430.39 | 37.91 | - | 509.19 | 959.11 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 北京中岩大地环境科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 100.48 | 100.00 | - | 0.48 | 200.00 | 借款 | 非经营性往来 | |
| 北京中岩大地环境科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 0.45 | - | - | - | 0.45 | 代付款 | 非经营性往来 | |
| 广东中岩大地建材有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 17.42 | 29.55 | - | 7.21 | 39.76 | 代付款 | 非经营性往来 | |
| 小计 | - | - | - | 6,554.51 | 1,189.01 | 125.34 | 2,134.13 | 5,734.73 | - | - |
| 其他关联方及其附属企 业 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 总计 | - | - | - | - | - |
注1：除特别说明外，所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。注2：广东卓工建材科技有限公司控制权于2023年12月移交破产管理人，因丧失控制权之日至本财务报表附注批准报出之日超过12个月，故本期不再视为本公司的关联方。企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：