利润分配的专项说明本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、审议程序
（一）董事会审议情况
公司于 2025 年 4 月 15 日召开第八届董事会第十四次会议，审议通过了《关于公司2024年度利润分配预案的议案》，并同意将该预案提交 2024 年年度股东大会审议。
（二）监事会意见
公司利润分配预案符合《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等有关规定及《公司章程》的相关规定， 符合公司及全体股东的利益。同意 2024年度不进行利润分配，并同意将该预案提交公司 2024 年年度股东大会审议。
二、2024 年度利润分配预案基本情况
经利安达会计师事务所（特殊普通合伙）审计，本公司2024年度实现营业收入 350,021,112.27 元，归属于上市公司股东的净利润为 46,554,829.08 元。截至2024年12月31日，公司合并报表累计未分配利润为 -13,826,079.53 元，母公司报表累计未分配利润为 270,644,188.36 元。
根据公司实际经营情况，并结合中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》《公司章程》等相关规定，鉴于公司截至2024年度末合并报表累计可供分配利润为负数，在综合考虑公司实际经营发展情况和资金需求，以及公司长期发展规划的情况下，公司 2024 年度利润分配预案为：公司拟定2024年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、利润分配预案具体情况
1、公司 2024 年度利润分配方案不触及其他风险警示情形
| 项目 | 2024 年度 | 2023 年度 | 2022 年度 |
| 现金分红总额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 回购注销总额（元） | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 46,554,829.08 | -34,377,782.08 | -82,628,268.72 |
| 研发投入（元） | 4,057,339.37 | 4,075,486.53 | 6,291,205.14 |
| 营业收入（元） | 350,021,112.27 | 236,961,183.82 | 218,520,602.69 |
| 合并报表本年度末累计未分配利润（元） | -13,826,079.53 | -49,592,245.89 | -15,214,463.81 |
| 母公司报表本年度末累计未分配利润（元） | 270,644,188.36 | 253,285,456.70 | 236,690,389.95 |
| 上市是否满三个完整会计年度 | 是 | ||
| 最近三个会计年度累计现金分红总额（元） | 0.00 | ||
| 最近三个会计年度累计回购注销总额（元） | 0.00 | ||
| 最近三个会计年度平均净利润（元） | -23,483,740.57 | ||
| 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额（元） | 0.00 | ||
| 最近三个会计年度累计研发投入总额（元） | 14,424,031.04 | ||
| 最近三个会计年度累计研发投入总额占累计营业收入的比例（%） | 1.79% | ||
| 是否触及《创业 否板股票上市规则》第 9.4 条第（八）项规定的可能被实是/否施其他风险警示情形 | 否 | ||
2、现金分红方案合理性说明
根据《公司章程》第一百七十条的相关规定：“公司现金分红的条件和比例：
1、公司当年未分配利润为正；2、在公司盈利且现金能够满足公司持续经营和长期发展的前提下，且无重大资金安排，公司应当采取现金方式分配股利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。”鉴于公司截至2024年度末合并报表累计可供分配利润为负数，暂不满足公司实施现金分红的条件。为保障公司正常生产经营，确保公司发展战略顺利实施，实现公司持续、稳定、健康发展，公司董事会提议 2024 年度不进行利润分配。公司将努力提高经营质量，严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》和监管部门的要求，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发，综合考虑与利润分配相关的各种因素，致力于为股东创造长期的投资价值。
四、备查文件
1、第八届董事会第十四次会议决议公告；
2、第八届监事会第十二次会议决议公告。
特此公告。
北京晓程科技股份有限公司董事会
2025年4月15日