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苏交科:2024年年度报告 下载公告
公告日期:2025-04-15

苏交科集团股份有限公司

2024年年度报告

2025-013

2025年4月

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李大鹏、主管会计工作负责人王仁超及会计机构负责人(会计主管人员)陈帮文声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策,具体详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中“公司可能面对的风险和应对措施”部分,敬请广大投资者予以关注。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以1,262,827,774为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.70元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 29

第五节 环境和社会责任 ...... 48

第六节 重要事项 ...... 49

第七节 股份变动及股东情况 ...... 67

第八节 优先股相关情况 ...... 74

第九节 债券相关情况 ...... 75

第十节 财务报告 ...... 76

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有公司法定代表人签名的2024年年度报告文本原件。

以上备查文件的备置地点:公司证券部。

释义

释义项释义内容
本报告2024年年度报告
报告期2024年1月1日至2024年12月31日
苏交科、公司、本公司、上市公司苏交科集团股份有限公司,原名江苏省交通科学研究院股份有限公司
苏交科集团、集团苏交科集团股份有限公司及合并范围内子公司
广州市国资委广州市人民政府国有资产监督管理委员会
珠实集团广州珠江实业集团有限公司
国发基金广州国资产业发展并购基金合伙企业(有限合伙)
EPTISA公司西班牙子公司 EPTISA SERVICIOS DE INGENIERIA,S.L.
苏科建设公司子公司江苏苏科建设项目管理有限公司
厦门市政公司子公司厦门市市政工程设计院有限公司
苏交科甘肃公司子公司苏交科集团(甘肃)交通规划设计有限公司
交科能源公司子公司江苏交科能源科技发展有限公司
交科设计公司子公司江苏交科交通设计研究院有限公司
益铭检测公司子公司江苏益铭检测科技有限公司
苏交科检测认证公司子公司苏交科集团检测认证有限公司
石家庄市政公司子公司石家庄市政设计研究院有限责任公司
中山水利公司子公司中山市水利水电勘测设计咨询有限公司
燕宁工科公司子公司江苏燕宁工程科技集团有限公司
惠和检测公司子公司广东惠和工程检测有限公司
苏交科广东检测公司子公司苏交科集团广东检测认证有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
公司法中华人民共和国公司法
证券法中华人民共和国证券法
公司章程苏交科集团股份有限公司章程
交通运输部中华人民共和国交通运输部
科技部中华人民共和国科学技术部
发改委中华人民共和国国家发展和改革委员会
住建部中华人民共和国住房和城乡建设部
新基建新型基础设施建设(简称:新基建),主要包括5G基站建设、特高压、城际高速铁路和城市轨道交通、新能源汽车充电桩、大数据中心、人工智能、工业互联网七大领域,涉及诸多产业链,是以新发展理念为引领,以技术创新为驱动,以信息网络为基础,面向高质量发展需要,提供数字转型、智能升级、融合创新等服务的基础设施体系。
一带一路"一带一路"是丝绸之路经济带和21世纪海上丝绸之路的简称,是中国与有关国家建立区域合作平台的简称,旨在借用古代"丝绸之路"的历史符号,主动地发展与沿线国家的经济合作伙伴关系,打造政治、经济、文化合作平台。
业主工程建设项目的投资人或投资人专门为工程建设项目设立的独立法人。
设计运用工程技术理论及技术经济方法,按照现行技术标准,对新建、扩建、改建项目的工艺、土建、公用工程、环境工程等进行综合性设计(包括必须的非标准设备设计)及技术经济分析,并提供作为建设依据的设计文件和图纸。
勘察为工程建设的规划、设计、施工、运营及综合治理等,对地形、地质及水文等要素进行测绘、勘察、测试及综合评定,并提供可行性评价与建设所需要的勘察成果资料,以及进行岩土工程勘察、设计、处理、监测的活动。
监理已取得建设主管部门颁发的工程施工监理资格证书的监理单位,受建设单位的委托或指定,对施工的工程合同、质量、工期、造价等进行全面监督与管理的活动。
工程承包有施工资质的承包者通过与工程项目的项目法人(业主)签订承包合同,负责承建工程项目的过程。工程承包合同可分为总承包、分项承包、分包、转包、劳务承包和设计-施工合同等方式。
ENREngineering News-Record的缩写形式,《工程新闻记录》,由美国麦格劳-希尔建筑信息公司出版,是国际著名工程类周刊杂志。
PPP公私合伙或合营( Public Private Partnership),是指政府与私人组织之间,为了合作建设城市基础设施项目,或是为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。
EPC公司受业主委托,按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。通常公司在总价合同条件下,对其所承包工程的质量、安全、费用和进度进行负责。
BIM建筑信息模型 (Building Information Modeling)是以建筑工程项目的各项相关信息数据作为模型的基础,进行建筑模型的建立,通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息。
元、万元、亿元除特别注明币种外,指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称苏交科股票代码300284
公司的中文名称苏交科集团股份有限公司
公司的中文简称苏交科
公司的外文名称(如有)JSTI GROUP
公司的外文名称缩写(如有)JSTI
公司的法定代表人李大鹏
注册地址江苏省南京市水西门大街223号
注册地址的邮政编码210017
公司注册地址历史变更情况
办公地址江苏省南京市建邺区富春江东街8号
办公地址的邮政编码210019
公司网址www.jsti.com
电子信箱sjkdmb@jsti.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名潘岭松姚晓萍
联系地址江苏省南京市建邺区富春江东街8号江苏省南京市建邺区富春江东街8号
电话025-86576542025-86576542
传真025-86576666025-86576666
电子信箱sjkdmb@jsti.comsjkdmb@jsti.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所(www.szse.cn)
公司披露年度报告的媒体名称及网址《证券时报》《上海证券报》以及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点江苏省南京市建邺区富春江东街8号苏交科证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址广州市天河区华夏路32号太平洋金融大厦10楼
签字会计师姓名陈皓淳、耿启庆

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用 ?不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2024年2023年本年比上年增减2022年
营业收入(元)4,728,843,403.675,277,806,166.67-10.40%5,226,528,618.69
归属于上市公司股东的净利润(元)224,378,954.73329,594,133.28-31.92%593,489,119.46
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)178,636,832.05271,772,517.13-34.27%526,163,981.04
经营活动产生的现金流量净额(元)261,328,831.43307,135,283.88-14.91%262,122,585.35
基本每股收益(元/股)0.17770.2610-31.92%0.4700
稀释每股收益(元/股)0.17770.2610-31.92%0.4700
加权平均净资产收益率2.68%3.99%-1.31%7.48%
2024年末2023年末本年末比上年末增减2022年末
资产总额(元)16,063,105,727.6815,917,992,716.770.91%15,509,265,228.61
归属于上市公司股东的净资产(元)8,406,606,236.728,355,393,330.420.61%8,182,202,287.32

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入889,157,566.651,169,634,082.47855,567,380.601,814,484,373.95
归属于上市公司股东的净利润53,260,766.66104,532,351.35-4,636,106.6771,221,943.39
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润49,685,620.7186,977,904.09-12,327,461.8854,300,769.13
经营活动产生的现金流量净额-517,845,655.38-204,935,844.67-24,312,157.331,008,422,488.81

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2024年金额2023年金额2022年金额说明
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-2,301,179.3813,331,145.204,974,805.06
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)58,189,790.0037,946,480.7140,308,771.37
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益2,852,699.29-10,814,307.338,616,930.07
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费4,368,038.302,849,056.60
委托他人投资或管理资产的损益5,070,382.6626,122,388.3524,283,724.62
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益151,189.52
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,306,781.19-15,739,752.16-2,692,244.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,188,094.7717,189,848.218,871,892.40
减:所得税影响额8,437,153.236,957,295.8414,752,601.00
少数股东权益影响额(税后)513,730.247,776,118.815,135,196.60
合计45,742,122.6857,821,616.1567,325,138.42--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

(一)行业发展情况

2024年是实施“十四五”规划的关键一年,围绕服务保障现代化产业体系建设,加快构建安全、便捷、高效、绿色、经济、包容、韧性的可持续交通体系,着力做好增活力、防风险、稳预期、保畅通、降成本、提质效等各项工作,推动新动能积厚成势、传统动能焕新升级,奋力加快建设交通强国,2024年全国基础设施投资比上年增长4.4%,“十四五”102项重大工程98%以上的项目已完成规划目标。

2024年全国交通固定资产完成投资约3.8万亿元,新增公路通车里程约5万公里、新改建农村公路约16万公里、新颁证民用运输机场5个,铁路营业里程超过16万公里。2024年全国城市更新项目完成投资约2.9万亿元,297个地级及以上城市全面开展城市体检、确定城市更新重点任务。2024年水利建设投资再创历史新高,围绕流域防洪工程、国家水网重大工程、水生态环境治理、水文基础设施和数字孪生等四大领域完成投资1.35万亿元,推动水利高质量发展取得新成效,为经济持续回升向好作出积极贡献。

受发展中国家基建市场需求增长和共建“一带一路”不断深化等利好因素拉动,我国对外承包工程规模稳步提升。2024年对外承包工程完成营业额1659.7亿美元,较上年增长3.1%,新签合同额2673亿美元,较上年增长1.1%,创历史新高。其中,绿色基建合作深入发展,节能环保清洁项目新签合同额492.6亿美元,增长12.7%。

(二)公司市场地位

苏交科是国内首家工程咨询A股上市公司,在科研水平、技术能力、企业资质、品牌和市场占有率方面居国内前列,集团的整体实力和竞争力在行业内保持领先地位。2024年,在美国《工程新闻记录》(ENR)“全球工程设计公司150 强”和“国际工程设计公司225强”榜单中,苏交科分别位列第67位和第85位。

(三)宏观经济形势及行业政策对所处行业的影响

1、政府投资持续发力,带动放大作用持续显现

2024年国家组合使用超长期特别国债、专项债等政策工具,提升宏观调控的精准性和有效性,助力经济回稳向好。根据财政部发布《2024年中国财政政策执行情况报告》显示,第一,1万亿元超长期特别国债已顺利发行,7000亿元用于支持国家重大战略和重点领域安全能力建设,3000亿元用于支持大规模设备更新和消费品以旧换新工作。第二,加快4万亿元专项债券发行和使用,其中安排8000亿元新增专项债券补充地方政府性基金财力,支持地方化解存量债务风险和清理拖欠企业账款等。第三,发挥专项债券支持重大项目和带动扩大有效投资作用,2024年专项债券投向项目4万余个,各地专项债券用作项目资本金超3500亿元,主要集中在交通基础设施领域,重点用于国家重大战略项目。

2、全力打造交通物流高质量发展,增强经济社会发展内生动力

交通运输是现代物流体系的重要组成部分和关键环节,发挥着先导性、基础性和保障性作用。2024年交通运输部会同相关部门印发了《交通物流降本提质增效行动计划》和铁路、公路、水运、民航、邮政领域的实施方案,形成“1+5”政策框架体系,为更好推进交通物流高质量发展发挥着重要指导作用。目前已取得阶段性成效,2024年全国全社会物流成本共降低大约4000亿元,其中运输成本降低了2800亿元,占到2/3左右。

3、有效实施节能降碳,促进绿色转型

节能降碳是积极稳妥推进碳达峰碳中和、全面推进美丽中国建设、促进经济社会发展全面绿色转型的重要举措。2024年国务院印发《2024—2025年节能降碳行动方案》,在交通运输行业推进低碳交通基础设施建设、推进交通运输装备低碳转型、优化交通运输结构三部分工作,鼓励交通枢纽场站及路网沿线建设光伏发电设施,加强充电基础设施建设,加快淘汰老旧机动车等。2024年全国高速公路服务区(含停车区)新增充电桩1.21万个、充电停车位1.66万个,同比分别增长57.6%、

50.8%。全年完成200合新能源铁路机车替代,报废更新国亚排放标准柴油货车8万辆、老旧营运船舶2000余艘。

4、加强韧性城市建设,降低公共安全风险

2024年交通运输部正式发布《关于进一步推动公路桥梁隧道结构监测系统工作实施方案(2024-2030年)》,对全国高速公路和普通国道公路桥梁隧道结构开展实时监测,动态掌握桥梁隧道结构运行状况,建立健全桥梁隧道结构监测长效运行

机制和安全风险防控体系,并探索针对不同结构型式中小跨径桥梁群的轻量化监测建设。2024年全国继续加大城市的燃气、供水、污水、供热等老旧管网的改造力度,推进城市生命线安全工程建设,通过数字化手段对城市的供水、排水、燃气、供热、桥梁、管廊等各类设施进行实时监测,有效提升城市安全运行保障能力。

5、发展壮大新质生产力,推动交通基础设施数字化转型升级

2024年交通运输部与财政部联合印发了《关于支持引导公路水路交通基础设施数字化转型升级的通知》及工作实施细则,北京、江苏、浙江、福建、河南、湖南、广东和四川等8个省份入选第一批公路水路交通基础设施数字化转型升级示范区域。通过建设数字化感知网络、智能化管控系统和网络化服务体系,改变传统基建模式,注重集约节约利用,以较少资源消耗撬动交通基础设施承载能力大幅提升。首批交通基础设施数字化转型通道及网络,聚焦国家综合立体交通网主骨架“6轴7廊8通道”,公路里程约占总里程的81%,水路里程约占总里程的19%,纳入国家综合立体交通网主骨架的里程占比超过90%。7月交通运输部等5部委在《关于开展智能网联汽车“车路云一体化”应用试点工作的通知》背景下,公布20个智能网联汽车“车路云一体化”应用试点城市名单,加快推动智能网联汽车“车路云一体化”技术落地与规模应用。

6、深化低空应用场景,完善低空基础设施建设

2024年关于低空空域开发、基础设施建设、产业链培育、飞行器适航取证、场景应用、人才培养等各方面支持政策密集出台,全国多个省份将低空经济发展规划写入了政府工作报告,抢抓低空经济发展机遇。随着规划任务的整体推进,各类低空基础设施建设快速推进。通用机场审批流程进一步简化,建设布局更加合理;新型起降设施规划建设进度进一步加快;以智能网联为代表的低空信息基础设施在各方的支持下体系架构更为完善,低空基础设施体系建设进入快车道。

二、报告期内公司从事的主要业务

(一)公司主要业务

公司主营业务包括工程咨询和工程承包两大类,其中,工程咨询业务是公司的核心业务,也是报告期内营业收入构成的主要构成部分。苏交科致力于为客户提供创新性、引领性的一站式综合解决方案。业务涉及公路、市政、水运、铁路、城市轨道、环境、航空和水利、建筑、电力等行业,提供包括投融资、项目投资分析、规划咨询、勘察设计、施工监理、工程检测、安全咨询、数字化智能化、项目管理、运营养护、资产管理、新材料研发的全产业链服务。

1、工程咨询业务

工程咨询是以技术为基础的服务行业,为工程建设从投资决策到建设实施提供全过程、专业化服务的智力密集型行业,包括规划咨询、勘察设计、环境业务、综合检测、项目管理等,业务领域涉及公路、桥梁、港口河海工程、市政公用工程、轨道交通、建筑工程、环境工程、水利工程、水文地质、岩土工程等。工程咨询的作用有两个方面,一是提高决策的科学化和民主化,二是为工程的实施提供质量、进度和成本的控制。

2、工程承包业务

工程总承包是国际通用的基础设施项目建设模式。工程承包业务主要指受业主委托,企业按照合同约定,承担工程项目的设计、采购、施工、试运行服务等工作,并对承包工程的质量、安全、工期、造价负责。

(二)主要产品

公司主要业务架构及主要产品情况如下:

主营业务业务领域对应产品对应的下游行业
工程咨询勘察设计基础设施工程咨询报告、项目可行性研究报告、项目概算书、设计文件和图纸等公路、市政、水运、铁路、城市轨道、环境、航空、水利、建筑和电力行业
综合检测土木检测报告、道路检测系统服务等
项目管理工程监理服务等
环境业务环境检测(监测)报告、环境影响评价报告等
工程承包基础设施工程承包服务等

(三)主要经营模式

1、工程咨询业务经营模式

公司依靠已经建立的各种业务渠道、信息网络和客户关系,广泛收集与自身业务有关的项目信息,并指派专人做好客户关系的维护与跟踪工作。公司获取工程咨询业务的具体方式主要包括以下三种:

(1)参与公开招标

针对客户公开发布的招标公告信息,由各业务单元实施投标,集团市场管理中心对投标过程进行标准化管理。

(2)接受客户邀请招标

公司在工程咨询行业内具备一定的声誉和优势地位,一些项目的建设单位会向公司发出项目投标邀请,公司通过投标方式承接业务,集团市场管理中心对投标过程进行标准化管理。

(3)客户直接委托

客户可根据《中华人民共和国招标投标法》、《工程建设项目勘察设计招标投标办法》等相关规定,直接委托公司开展工程设计咨询业务。

2、工程总承包业务经营模式

公司与施工企业组成联合体参与工程总承包项目投标,项目中标后,勘察设计环节的工作由公司自行完成;施工环节中,公司主要负责施工过程管理(包括施工方案设计、关键原料采购、施工过程全程监控等),施工中的劳务则采取分包的方式进行。

三、核心竞争力分析

公司作为国内首家工程咨询A股上市公司,始终高度注重技术创新和产品研发,在科研水平、业务技术、企业资质、品牌和行业地位等方面具有领先的优势。基于公司深厚的技术积淀和项目经验,公司在行业内竞争力进一步得到增强,市场地位和市场占有率不断提升,助推了公司进一步的高质量发展。

1、企业资质优势

苏交科拥有工程行业各领域最高等级资质,包括工程设计综合甲级资质;工程勘察综合甲级资质;城乡规划甲级资质;工程咨询综合甲级资质;工程咨询专业、专项甲级资质(公路、铁路、城市轨道交通、水运(含港口河海工程)、市政公用工程、水文地质、工程测量、岩土工程、生态建设和环境工程、城市规划、电子、信息工程(含通信、广电、信息化)、政府和社会资本合作PPP咨询);测绘甲级资质;公路工程和市政公用工程施工总承包一级资质;公路工程、水运工程、市政公用工程监理甲级资质;公路工程综合、公路工程桥隧工程、交通工程、水运工程材料类和水运工程结构甲级试验检测资质。

2、品牌和行业地位优势

苏交科是国家高新技术企业,2011年被国家科学技术部、国务院国资委和中华全国总工会三部门联合授予“创新型企业”称号;2017年被国家知识产权局授予“国家知识产权示范企业”称号;2018年被国家发展改革委、科学技术部、财政部、海关总署、国家税务总局认定为“国家企业技术中心”等。2022年,获得江苏省人民政府颁发的“江苏省省长质量奖”,成为十家荣获省长质量奖的企业之一,系江苏省交通领域第一家获得该荣誉的企业。

2024年,在美国《工程新闻记录》(ENR)“全球工程设计公司150强”和“国际工程设计公司225强”榜单中,苏交科分别位列第67位和第85位。

3、科技创新优势

苏交科坚持自主科技创新,先后申请并获准成立了两个国家级科研平台:“新型道路材料国家工程研究中心”、“长大桥梁安全长寿与健康运维全国重点实验室”,同时拥有40余个部省市级科研平台,覆盖了公路、城轨、环境、节能减排、水运、地下工程及智能交通等领域。

依托科研平台承担了大量的国家和省级重点科研攻关、试验检测和产品开发工作,获得国家和部、省级以上的成果奖励500余项;拥有国家授权专利1200余项;先后组织、参与了200余项国家、行业以及地方标准的编制工作。一批具有国际、国内领先水平的科技成果被广泛应用于京沪高速、沪宁高速、宁杭高速、南京地铁、润扬长江大桥、江阴长江大桥、苏通长江大桥、港珠澳大桥等国家级、省级重点工程。

4、人才团队优势

集团坚持以奋斗者为本、高绩效高薪酬的价值趋动体系,激发员工活力和创造力,打造了一支包括享受国务院特殊津贴、新世纪十百千人才计划、“六大高峰人才”高层次人才、“333工程“培养对象、江苏省“双创计划”的人才队伍;构筑敏捷文化,提升员工自我发展动能,集聚全球优秀的知识、能力和资源,持续创新,为客户创造价值。

2006年苏交科成为国家人事部批准的首批设立“博士后科研工作站”的省级科研院所,2009年被江苏省科技厅、江苏省科学技术协会列为“江苏省企业院士工作站”建设单位。

5、国际交流与合作优势

苏交科坚持开展国际交流与合作,拥有国家外国专家局授予的“国家引进智力示范单位”称号。苏交科先后引进了全套美国SHRP、GTM等试验设备,涉及SMA、Superpave、OGFC、改进的AC等沥青混合料技术。通过对国外先进沥青路面综合技术的积极引进、消化及大胆创新、持续改进,相关技术在国内交通领域应用后形成了良好的社会效益和经济效益。苏交科还与丹麦科威、日本阪神道路公团、日本PASCO株式会社、德国轨道技术研究院等达成战略合作协议,实现与高端资源的对接,积极开展应用基础研究、重大关键技术研究、前瞻性技术研究及相关共性技术研究工作,为公司技术创新的持续发展与突破奠定了坚实的基础。

6、国际化能力优势

公司在2009年设立了第一家海外子公司——安哥拉公司,此后又相继设立了斯里兰卡等海外分支机构, 2016年完成了对国际知名企业——西班牙Eptisa公司的战略联合。西班牙Eptisa公司成立于1956年,是西班牙历史最悠久的工程咨询服务公司之一,也是全球领先的工程咨询公司,公司业务涵盖水利、环境、交通、社会经济发展、信息化、工业建筑和能源等。在全球超过20多个国家设有分支机构,60多个国家开展项目,同时是欧洲开发银行、世界银行、亚洲开发银行等国际开发金融机构的长期合作伙伴。Eptisa在西亚、东欧、南亚地区运营多年,尤其在“一带一路”地区拥有较为完善的布局,十分熟悉当地的投资环境与运行准则。

未来,苏交科将持续立足本地、放眼全球,以数据底座、正向设计打造业务中台,以管理知识及能力沉淀为管理中台,以数字化、产业化为双助推器,突破能力上限,打造行业内最具影响力的智库型科技平台,助推行业高质量可持续发展。

四、主营业务分析

1、概述

2024年,是苏交科坚定使命愿景、加速推进战略落地的奋进之年。面对全球局势的复杂变化和产业转型升级的挑战,公司管理层带领全体员工干字当头、迎难而上,坚持高质量发展,优化经营管理,强化科技创新,稳步前行。

1、核心业务稳固发展,行业地位保持稳定

报告期内,公司工程咨询业务承接额保持稳定增长,其中海外子公司EPTISA在全球市场挑战中逆势增长,展现强劲韧性。从业务类型来看,以智慧、数字化为主的新型数字业务实现快速增长。从区域来看,公司双总部所在的两个重点区域市场江苏和广东均实现了稳定增长。

2024年,在美国《工程新闻记录》(ENR)“全球工程设计公司150强”和“国际工程设计公司225强”榜单中,苏交科分别位列第67位和第85位。

2、科技赋能,夯实智库型科技企业根基

报告期内,公司围绕智库型科技企业发展目标,不断提升技术品牌影响力,取得多项历史性突破。公司作为智库战略支撑单位,积极承担重点课题研究,深度支持交通运输高质量发展研讨、低空经济调研、农村公路现代化指标体系构建等研究工作,推动行业政策制定和实践落地。2024年,公司首次参编广东省及广州市“十五五”系列规划,实现零的突破。

3、绿色低碳,深耕双碳产业发展

报告期内,公司双碳产业持续突破,助力绿色交通高质量发展。子公司交科能源荣获国家级专精特新“小巨人”企业,其自主研发的飞轮储能高速公路服务区智慧扩容技术入选南京市市级重点应用场景名单。此外,公司联合申请建立的“广东省交通运输行业绿色低碳技术研发中心”成功获批,将在绿色低碳交通领域持续深化研究,促进科技成果转化,推动行业绿色发展。

公司致力于成为一个行业领导者和可持续发展的典范,积极响应“双碳”目标及联合国可持续发展目标(SDGs),完善ESG策略体系,积极提升ESG治理水平,将可持续发展理念融入公司的经营决策当中。2024年,公司ESG评级继续获评Wind A级,并荣获凤凰卫视ESG年度传播影响力先锋奖、中国证券报第二届国新杯·ESG金牛奖碳中和二十强、2024年度上市公司最佳ESG实践奖、第二届易董ESG+8“价值100”等多个ESG奖项。公司《向“绿”而行,勇立潮头“碳”新路》案例入选中国国际服务贸易交易会低碳品牌100佳。

4、数字化转型,推动产业智能升级

在数字化、产业化新赛道上,公司深化布局、勇攀高峰。轻量化监测产品荣获交通运输部监测预警应用示范揭榜挂帅第一名,并斩获省级科技一等奖3项。深入公路桥梁监测预警与应急抗灾关键领域,累计实施70余个示范应用工程,覆盖多省百余座风险点桥梁。城市生命线一体化建设持续推进,江苏省内六地市及区县项目频传捷报。在低空经济领域,公司联合企事业单位和科研机构成立了江苏省低空经济发展产业研究院,打造低空飞行监管平台,创新“试飞基地+产业园”模式,积极参与低空产业低空相关规划、课题研究、标准制定,为行业发展提供智慧支持。

5、持续构建高能级创新矩阵,以技术突破驱动长效发展

科技创新作为公司发展的核心战略引擎,公司倾斜资源,强化科研平台集群建设,为可持续发展注入持久动力。报告期内,公司获得授权专利180项,其中发明专利72项,实用新型专利99项,外观设计专利9项,获得中国专利优秀奖1项,公司承担的江苏省高价值专利培育计划项目通过省知识产权局验收。公司新型道路材料国家工程研究中心连续五年持续承担交通部“国检”(路、桥、隧、交通工程总体组),打造“国检”品牌和发挥“国检”效应,打开相关省份市场,连续获取山东、安徽、湖北、湖南、宁夏、青海、辽宁、吉林、黑龙江等省路桥检监测项目,牵头完成31个省份及5个计划单列市交安设施检测数据处理和交通安全设施风险评估工作。长大桥梁安全长寿与健康运维全国重点实验室自主研发的桥梁简易感知报警设备入选“交通部高速公路监测预警应用示范典型案例(第一批)”。主导3000m级超大跨桥梁建设预可行性研究,推动国际桥梁科技创新,助力交通强国建设。

报告期内,公司主持参与了科技部自然科学基金项目“大跨桥梁状态实时诊断的北斗/GNSS多源融合理论及数字孪生方法”等15项省部级科研项目。公司获得部省级奖项共39项,其中省科技厅科技进步奖一等奖3项、中国公路学会“天工杯”数字交通及智能建造技术应用大赛一等奖2项,中国公路学会科学技术奖一等奖1项,中国交通运输协会科学技术奖一等奖2项。公司获批交通部第一批行业标准验证点建设(共6家),主编的10项江苏省地方标准发布实施,4项科技成果被列入“交通部公路基础设施灾害监测预警与应急技术及案例汇编”。

6、卓越管理,夯实高质量发展模式

公司经营管理体系持续优化,获得主管部门高度认可。质量升级版认证AAA+评级保持领先,《“双中台 双循环”苏交科高质量发展模式》获评苏浙皖赣沪先进质量管理方法。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2024年2023年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计4,728,843,403.67100%5,277,806,166.67100%-10.40%
分行业
工程咨询4,600,562,637.9397.29%4,891,609,331.0092.68%-5.95%
工程承包115,637,668.502.45%371,438,860.367.04%-68.87%
其他业务收入12,643,097.240.27%14,757,975.310.28%-14.33%
分产品
勘察设计及其他咨询服务3,107,031,360.4465.70%3,130,864,218.3559.32%-0.76%
综合检测1,276,464,219.0126.99%1,485,915,442.5828.15%-14.10%
项目管理259,538,306.755.49%549,913,848.2510.42%-52.80%
环境业务67,256,846.761.42%91,568,516.031.73%-26.55%
其他主营5,909,573.470.12%4,786,166.150.09%23.47%
其他业务收入12,643,097.240.27%14,757,975.310.28%-14.33%
分地区
江苏省内2,152,406,913.2845.52%1,878,944,915.2735.60%14.55%
江苏省外1,885,654,197.5839.88%2,685,186,680.7450.88%-29.78%
国外690,782,292.8114.61%713,674,570.6613.52%-3.21%
分销售模式
提供劳务4,728,843,403.67100.00%5,277,806,166.67100.00%-10.40%

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分行业
工程咨询4,600,562,637.932,954,662,513.5835.78%-5.95%-1.89%-2.66%
分产品
勘察设计3,107,031,360.442,023,682,737.9934.87%-0.76%3.56%-2.72%
综合检测1,276,464,219.01745,699,177.6541.58%-14.10%-13.71%-0.26%
分地区
江苏省内2,152,406,913.281,177,304,688.3245.30%14.55%21.13%-2.97%
江苏省外1,885,654,197.581,403,077,340.1325.59%-29.78%-24.94%-4.80%
国外690,782,292.81504,579,264.5626.96%-3.21%-6.06%2.22%
分销售模式
提供劳务4,728,843,403.673,084,961,293.0134.76%-10.40%-8.68%-1.23%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

□是 ?否

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

(5) 营业成本构成

行业分类

单位:元

行业分类项目2024年2023年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
工程咨询人力成本1,125,250,636.1736.48%1,189,194,668.4435.20%-5.38%
工程咨询外包1,112,803,961.8336.07%1,048,803,564.1331.05%6.10%
工程咨询车辆差旅费143,499,045.714.65%147,711,958.744.37%-2.85%
工程咨询维修检测材料费75,832,784.492.46%100,060,444.092.96%-24.21%
工程承包人力成本9,232,207.410.30%9,099,142.610.27%1.46%
工程承包外包61,063,298.141.98%223,155,789.276.61%-72.64%
工程承包车辆差旅费1,111,993.570.04%1,247,812.410.04%-10.88%
工程承包维修检测材料费30,786,557.351.00%96,891,948.572.87%-68.23%

说明无

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否详见本报告第十节、附注九、合并范围的变更。

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)411,460,663.12
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例8.70%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1第一名133,338,984.482.82%
2第二名101,326,219.792.14%
3第三名77,150,611.461.63%
4第四名49,881,871.211.05%
5第五名49,762,976.181.05%
合计--411,460,663.128.70%

主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)255,692,002.09
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例21.78%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1第一名89,256,424.787.60%
2第二名66,703,134.515.68%
3第三名34,010,849.882.90%
4第四名33,641,725.662.87%
5第五名32,079,867.262.73%
合计--255,692,002.0921.78%

主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位:元

2024年2023年同比增减重大变动说明
销售费用93,577,514.5593,833,545.56-0.27%
管理费用520,305,046.08549,199,623.26-5.26%
财务费用-7,198,962.9420,958,335.18-134.35%主要是利息收入增加、汇兑损失减少所致
研发费用259,162,481.30290,597,454.30-10.82%主要是研发投入减少所致

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
TIC综合检测系统开发(二期)苏交科TIC综合检测系统二期开发项目,是在一期平台框架及基础功能开发的基础上,进一步深化生产管理模块中工地试验室、现场检测2两种业务类型的开发,重点开发检测数据设备自动采集的应用,提升检测业务智能化生产水平,降低质量风险。系统实现了原材检测、现场检测业务从委托到任务分配、任务准备、试验检测、原始记录填报、正式报告生成的全流程,其中试验数据支持自动采集、自动计算,检测结果进行自动判定。系统全面覆盖检测、监测常用业务类型的生产管理,工地试验室自动采集率达到60%以上,全面提升生产管理智能化水平。以数字化、智能化赋能生产、质量、运营管理,提升公司检测业务的项目质量及盈利能力。同时积极进行行业内推广,挖掘潜在客户,提升公司数字化产品销售。
D平台(设计智能平台)研发本项目是解决设计业务流程的线上化以及设计工作各环节业务数据的及时共享,发挥流程对设计质量的保障作用。全面上线基础版绘图协同设计,适用公司相关行业的设计质量管理工作。其中勘察业务智能化模块上线、数量设计系统公路进展过半、外业调查系统上线、文档协同上线。多行业、多业务类型、多阶段等项目的不同管理模式应用。“本地绘图,云交互”技术应用以及AI文档协同技术应用。提升设计效率,实现设计流程的自动化和智能化;优化设计质量,利用先进的算法和模型,提升设计成果的准确性和可靠性,减少设计错误和返工;促进协同工作,支持多专业、多团队的协同设计,实现数据共享和信息同步,提升团队协作效
率。
基础设施数字化成果零代码的集成与展示解决方案工具研发打通数字化设计成果在集成与展示中的技术壁垒,以互动式电影的形式去讲述项目,打造沉浸式体验场景,并以零代码的方式降低数字化成果使用的技术门槛。进行中(已完成平台主要功能的研发工作,已通过多个项目开展功能测试工作)完成平台上线,并在市政公路行业中进行推广。在项目前期阶段,提升落地概率;在项目实施阶段,辅助设计方案决策、降本增效。本项目成果为公司“悟空云基建”产品体系中重要一环,在集团数字化业务中发挥着重要的作用,可推动集团数字化转型的进程,提升企业形象

公司研发人员情况

2024年2023年变动比例
研发人员数量(人)1,4411,468-1.84%
研发人员数量占比18.35%18.00%0.35%
研发人员学历
本科785800-1.88%
硕士540550-1.82%
研发人员年龄构成
30岁以下395403-1.99%
30~40岁698711-1.83%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2024年2023年2022年
研发投入金额(元)289,612,776.91307,613,948.55326,633,584.58
研发投入占营业收入比例6.12%5.83%6.25%
研发支出资本化的金额(元)30,450,295.6117,016,494.2534,838,771.03
资本化研发支出占研发投入的比例10.51%5.53%10.67%
资本化研发支出占当期净利润的比重12.96%5.55%5.48%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位:元

项目2024年2023年同比增减
经营活动现金流入小计4,889,816,660.264,872,008,948.560.37%
经营活动现金流出小计4,628,487,828.834,564,873,664.681.39%
经营活动产生的现金流量净额261,328,831.43307,135,283.88-14.91%
投资活动现金流入小计406,143,490.091,287,839,448.86-68.46%
投资活动现金流出小计1,397,883,873.38410,372,131.31240.64%
投资活动产生的现金流量净额-991,740,383.29877,467,317.55-213.02%
筹资活动现金流入小计3,886,265,789.073,044,454,407.3527.65%
筹资活动现金流出小计3,335,869,397.173,742,670,588.03-10.87%
筹资活动产生的现金流量净额550,396,391.90-698,216,180.68178.83%
现金及现金等价物净增加额-182,914,718.61495,060,492.20-136.95%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用报告期内,经营活动产生的现金流量净额同比下降14.91%,主要是支付其他与经营活动有关现金增加所。报告期内,投资活动产生的现金流量净额同比下降213.02%,主要是支付投资活动现金增加所致。报告期内,筹资活动产生的现金流量净额同比增长178.83%,主要是筹资活动支付的现金减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□适用 ?不适用

五、非主营业务情况

□适用 ?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2024年末2024年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金3,045,076,039.5318.96%3,540,531,097.4822.24%-3.28%购买理财产品所致
应收账款4,768,008,955.6529.68%4,774,556,969.2429.99%-0.31%
合同资产3,397,879,927.7021.15%3,688,909,106.6723.17%-2.02%公司营收下降所致
存货54,168,852.140.34%85,872,693.500.54%-0.20%
投资性房地产18,880,146.910.12%26,090,712.500.16%-0.04%
长期股权投资59,883,811.580.37%54,954,303.180.35%0.02%
固定资产534,563,450.803.33%555,352,363.013.49%-0.16%
在建工程21,234,668.410.13%26,442,656.670.17%-0.04%
使用权资产190,858,815.271.19%218,829,800.901.37%-0.18%
短期借款2,120,239,302.7713.20%1,817,103,433.2011.42%1.78%新增短期借款所致
合同负债392,659,778.972.44%389,103,495.542.44%0.00%
长期借款100,000.000.00%100,000.000.00%0.00%
租赁负债167,579,483.991.04%189,302,109.771.19%-0.15%

境外资产占比较高?适用 □不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的收益状况境外资产占公司净是否存在重大减值
控制措施资产的比重风险
长期股权投资并购558,850,825.60西班牙工程咨询加强风险管理,提升资产效能运营正常1.19%

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
4.其他权益工具投资657,872,742.260.0033,132,076.970.0010,553,410.20300,000.00-214,629.07701,043,600.36
5.其他非流动金融资产191,965,362.683,709,244.180.000.000.000.000.00195,674,606.86
金融资产小计849,838,104.943,709,244.1833,132,076.970.0010,553,410.20300,000.00-214,629.07896,718,207.22
其他136,134,813.96-856,544.890.000.00609,851,075.49377,981,233.50-266,486.94366,881,624.12
上述合计985,972,918.902,852,699.2933,132,076.970.00620,404,485.69378,281,233.50-481,116.011,263,599,831.34
金融负债0.000.000.000.000.000.000.000.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金592,319,384.61592,319,384.61874,133,758.09874,133,758.09
其中:保函/信用证保证金156,285,306.17156,285,306.17质押保证金156,415,438.25156,415,438.25质押保证金
借款保证金418,981,764.39418,981,764.39质押保证金699,355,321.20699,355,321.20质押保证金
其他保证金17,052,314.0517,052,314.05质押保证金18,362,998.6418,362,998.64质押保证金
投资性房地产32,152,008.517,729,578.57抵押抵押借款37,537,960.8910,601,736.59抵押抵押借款
固定资产283,580,363.51218,364,932.90抵押抵押借款328,972,282.05258,830,411.27抵押抵押借款
无形资产----8,220,152.044,488,167.10抵押抵押借款
其他非流动资产115,255,125.74115,255,125.74质押保函保证金、住房维修基金42,709,122.7842,709,122.78质押保函保证金
一年内到期的非流动资产40,891,169.9340,891,169.93质押保函保证金50,673,161.9950,673,161.99质押保函保证金
使用权资产7,969,911.494,705,947.07抵押融资租赁抵押7,464,955.745,928,419.19抵押融资租赁抵押
合 计1,072,167,963.79979,266,138.821,349,711,393.581,247,364,777.01

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
656,934,610.20356,603,739.4084.22%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

?适用 □不适用

单位:元

证券品种证券代码证券简称最初投资成本会计计量模式期初账面价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额报告期损益期末账面价值会计核算科目资金来源
境内外股票06816瑞港建设44,736,440.26公允价值计量8,662,038.50-4,663,030.88-4,663,030.883,732,520.68交易性金融资产自有资金
其他行知明鉴-华泰睿泰 FOF3号 集 合 资 产管理计划48,000,000.00公允价值计量48,575,141.96-575,141.9648,000,000.00-575,141.96交易性金融资产自有资金
其他国泰君安私客尊享FOF398 号单一资产管理计划48,000,000.00公允价值计量46,046,400.001,953,600.0048,000,000.001,953,600.00交易性金融资产自有资金
其他国元元赢29 号集合资产管理计划50,000,000.00公允价值计量503,027.9450,000,000.00503,027.9450,503,027.94交易性金融资产自有资金
信托产品聚利稳盈001号集合资金信托计划30,000,000.00公允价值计量30,870,000.00-870,000.0030,000,000.00-870,000.00交易性金融资产自有资金
合计220,736,440.26--134,153,580.46-3,651,544.900.0050,000,000.00126,000,000.00-3,651,544.9054,235,548.62----
证券投资审批董事会公告披露日期2023年01月08日
证券投资审批股东会公告披露日期(如有)2023年02月03日

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

(1) 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位:万元

募集年份募集方式证券上市日期募集资金总额募集资金净额(1)本期已使用募集资金总额已累计使用募集资金总额(2)报告期末募集资金使用比例(3)=(2)/(1)报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例尚未使用募集资金总额尚未使用募集资金用途及去向闲置两年以上募集资金金额
2021年定向增发2021年09月07日235,760.23233,601.51875.37232,19099.40%000.00%1,545.77用于大湾区区域研发中心建设0
合计----235,760.23233,601.51875.37232,19099.40%000.00%1,545.77--0
募集资金总体使用情况说明
本公司实际收到募集资金净额为 2,336,015,092.38 元,具体使用情况请见下列《募集资金承诺项目情况》。

(2) 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位:万元

融资项目名称证券上市日期承诺投资项目和超募资金投向项目性质是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.大湾区2021年091.大湾区研发项目3,8503,850875.372,410.4862.61%2025年0300不适用
区域研发中心月07日区域研发中心月31日
2.偿还银行借款2021年09月07日2.偿还银行借款还贷120,000120,0000120,000100.00%00不适用
3.补充流动资金2021年09月07日3.补充流动资金补流109,751.51109,751.510109,779.52100.03%00不适用
承诺投资项目小计--233,601.51233,601.51875.37232,190----00----
超募资金投向
2021年09月07日0000.00%00不适用
超募资金投向小计--0000--------
合计--233,601.51233,601.51875.37232,190----00----
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因)不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况适用
2021年10月24日,公司召开第五届董事会第二次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的议案》,同意使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金1,478,968.84元及已支付的发行费用2,474,926.22元,合计3,953,895.06元。公司已于2022年完成置换。
用闲置募集不适用
资金暂时补充流动资金情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向专户存储
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况本公司已及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放和使用情况

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
苏交科华东(浙江)工程设计有限公司子公司公路工程设计1012万元338,488,731.5092,588,573.0641,528,087.52-46,912,539.02-39,752,296.02

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
北京中广智培科技有限公司新设无重大影响
广州交科数智城市科技有限公司新设无重大影响
扬州交科安全科技有限公司新设无重大影响
苏交科(四川)科技有限公司新设无重大影响
大蓝鲸(天津)数字科技有限公司新设无重大影响
大蓝鲸(宿迁)供应链管理有限公司新设无重大影响
苏交科(深圳)交通科技有限公司新设无重大影响
苏交科(陕西)美庆检测认证有限公司购买无重大影响
河南博之睿环保科技有限公司注销无重大影响
湖北青木垱河环境建设有限公司注销无重大影响

主要控股参股公司情况说明

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

(一)公司未来发展战略

展望未来,苏交科将坚持“最具活力 值得信赖 勾画新世界”的企业使命,汇聚一流员工的活力和创造力,为客户价值持续创新,让世界更美好;努力向着“成为基础设施领域全球领先的科技企业”的奋进,致力于提供创新性、引领性解决方案,努力打造国际化科技企业集团,高质量可持续发展。

公司将以质量体系为基础,对主营业务生产全过程进行数字化赋能打造“业务中台”,整合业务,规范数据; BIM+GIS数字底座技术服务全生命周期,打通数字化业务的底层逻辑,以数据为核心驱动,赋能集团业务的数字化转型。将管理知识及能力融合为“管理中台”,业财一体,系统打通;数智化做预测、管风险,赋能支撑;通过数据高效驱动决策及业务执行。围绕基础设施设计、建造、管养、材料 、软件等全链条,应用云、大数据、物联网、人工智能、移动通讯等工具,跃升数字生产力,以“数字化”赋能与重塑基础设施价值。以基础设施为根本,在智慧交通、绿色低碳、路桥运维等领域“产业化”布局,整合全价值链资源,提供满足客户需求、让世界更美好的创新产品。

建设管理、业务双中台,打造数字化、产业化双助推器,突破能力上限,打造行业内最具影响力的智库型科技平台。

(二) 公司2025年重点工作

1、党建业务双融双促,激发组织与人才高质量价值创造;

2、强基固本、创新突破,提升江苏、粤港澳大湾区市场占有率;

3、全域赋能、降本增效,持续优化管理中台能力建设;

4、规划牵引、技术驱动,加速推进业务中台能力建设;

5、目标聚焦、执行落地,共塑数字化、产业化发展新质力量。

(三)公司可能面对的风险及应对措施

1、政策性风险

公司所从事的工程咨询业务与基础设施建设、固定资产投资、国家环保政策、全国各地的环境污染状况等密切相关。国家对于基础设施建设的投资规模、发展模式以及融资方式、环保、环境污染治理等政策的制定和实施对于工程咨询与承包行业的发展有较大的影响。因此,国民经济发展的不同时期,基础设施投资、环保方面的政策变化,将对公司的业绩造成一定的影响。

应对措施:公司将进一步加强政策和市场的前瞻性研究,把握国家宏观经济政策导向;同时公司通过涉足PPP、BT、BOT项目进行行业上下游拓展、兼并购、加大省外和国外市场的开拓力度,降低政策性风险对公司经营业绩的影响。

2、应收账款和合同资产风险

随着公司业务范围和规模的扩大,公司应收账款及合同资产金额增长。如果公司出现应收账款、合同资产不能按期收回而发生计提大额资产减值准备的风险,将可能减少公司利润,同时使公司资金周转速度与运营效率降低,因此存在一定的应收账款回收风险。

应对措施:公司将进一步加强应收账款的账龄分析和回收管理,将绩效考核指标与回款密切挂钩,通过明确应收账款的范围、职责管理、信用管理、日常管理等措施控制应收账款风险。

3、投资并购整合风险

近年来,公司通过投资、并购、参股等多种方式积极推进公司的战略部署,将业务范围拓宽到环境业务、智能交通、海绵城市、电力等领域,将业务区域拓展到国外。虽然公司在并购目标选择和团队融合方面积累了一定的经验,但标的公司特别是境外标的公司,与公司在法律法规、会计税收制度、商业惯例、企业文化等经营管理环境方面存在较大差异。对海外公司整合过程中,存在着诉讼、税务、应收账款减值等相关历史经营风险。投资并购后的整合能否顺利实施以及整合效果能否达到并购预期存在一定的不确定性。应对措施:公司对标的公司收购后,一般都会向标的公司委派董事、财务经理或经营管理人员,直接参与被投资单位重大经营决策。同时,公司将继续完善内部控制制度,提高经营管理水平,加强业务协同和财务管控力度,尽量降低投资并购整合风险,保证公司对并购标的公司的控制力又保持并购标的企业原有竞争优势并充分发挥两者之间的协同效应。

4、商誉减值的风险

公司在收购标的公司股权后,根据企业会计准则的规定,对合并成本大于合并中取得的标的公司可辨认净资产公允价值份额的差额,应当确认为商誉,该等商誉不作摊销处理,但需要在未来各会计年度期末进行减值测试。如果标的公司经营业绩未达预期、或者未来经营环境出现重大不利变化,或者公司与标的公司无法实现有效整合并发挥协同效应的情形,标的资产的估值水平将会下降,相应商誉减值将影响公司未来业绩。

应对措施:公司将加强投后管理工作,密切关注被并购企业的发展动态,同时将通过战略规划、风险把控、资源整合、矩阵化等措施为被并购企业赋能,充分发挥集团协同效应,促进被并购公司自主经营管理能力的提升。

5、汇率波动风险

公司积极开拓国外市场,特别是公司2016年并购了西班牙EPTISA后,国外销售收入占公司营业收入的比例有所提升。随着人民币国际化进程的加快,汇率的波动将加大公司合并报表范围营业收入等财务指标的波动,可能对公司经营业绩造成不利影响。

应对措施:公司将密切关注欧元对美元汇率、人民币对美元汇率的变化走势,完善汇率风险预警及管理机制,合理利用外汇工具降低汇率波动的风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2024年04月18日苏交科2302会议室实地调研机构申万宏源、国投瑞银、中泰证券、中金资管等24家机构公司历史沿革、低空经济的业务布局与未来发展规划、项目情况、分红规划等。所有问题全部通过提问互动的方式予以回复 并公告。苏交科集团股份有限公司投资者关系活动记录表(编号:2024-002)
2024年04月24日全景网“投资者关系互动平台”网络平台线上交流其他通过全景网“投资者关系互动平台”(https://ir.p5w.net)参与公司2023年度业绩说明会的广大投资者公司经营业绩、低空经济的市场拓展策略及业务布局、人工智能产业布局、水利建设项目的业务进展、国际形势变化的风险预案、核心竞争力、ESG发展战略、海外业务布局等。所有问题全部通过全景网“投资者关系互动平台”予以公苏交科集团股份有限公司投资者关系活动记录表(编号:2024-003)
开回复并公告。
2024年05月23日苏交科4F第八会议室实地调研机构上海承风金萍私募基金、投行之家、国元证券、中电投先融资管等16家机构公司低空经济项目情况、未来业绩增长点、未来发展情况、低空经济合资公司公司情况等。所有问题全部通过提问互动的方式予以回复并公告。苏交科集团股份有限公司投资者关系活动记录表(编号:2024-004)

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是 ?否

公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,进一步规范公司运作,努力做好信息披露工作及投资者关系管理,持续提高公司治理水平。截止本报告期末,公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。

1、关于股东和股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求,规范地召集、召开股东大会,平等对待所有股东,并尽可能为股东参加股东大会提供便利,使其充分行使股东权利。报告期内,公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开,董事长主持,邀请见证律师进行现场见证并出具法律意见书。在股东大会上能够保证各位股东有充分的发言权,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自己的权力。

2、关于公司与控股股东

公司控股股东和实际控制人严格按照《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等规定和要求,规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,未损害公司及其他股东的利益。公司不存在控股股东占用公司资金的现象,也无为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

3、关于董事和董事会

公司2024年度完成董事会换届选举,第六届董事会仍然设董事9名,其中独立董事3名,占董事总人数的1/3。董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》《独立董事制度》《独立董事专门会议议事规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等要求开展工作,出席董事会、董事会专门委员会和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉相关法律法规。

公司按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的要求,在董事会下设有战略委员会、投资委员会、审计委员会、提名与薪酬委员会四个专门委员会,并制定各委员会实施细则。2024年度,第六届董事会下设各专门委员会同时完成换届选举,组成情况如下:①战略委员会成员为董事李大鹏先生、董事郑洪伟先生和独立董事张汉玉女士,其中董事李大鹏先生为主任委员;②投资委员会成员为董事王军华先生、董事吴翔先生和董事韩巍先生,其中董事王军华先生为主任委员;③审计委员会成员为独立董事杨雄先生、董事王军华先生和独立董事沙辉先生,其中独立董事杨雄先生为主任委员;④提名与薪酬委员会成员为独立董事张汉玉女士、独立董事沙辉先生和董事朱晓宁先生,其中独立董事张汉玉女士为主任委员。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事规则的规定履行职权,不受公司任何其他部门和个人的干预。

4、关于监事和监事会

公司2024年度完成监事会换届选举,第六届监事会仍然设监事3名,其中监事会主席兼任职工监事。监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《公司章程》《监事会议事规则》等规定的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和高管人员履行职责的合法、合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司建立并逐步完善公正、有效的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制,公司高级管理人员实行基本年薪与年终绩效考核相结合的薪酬制度。高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。

6、关于信息披露与透明度

公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》及公司《信息披露管理制度》等有关法规制度的规定,认真履行信息披露义务。公司指定董事会秘书专职负责信息披露工作,并负责接待投资者来访和咨询及投资者关系管理,设立公司证券部并配备专职人员负责信息披露

日常事务,巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》为公司信息披露媒体,及时、准确、公平、完整地披露有关公司信息,确保公司所有股东能够平等享有获取公司信息的机会。

7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通与交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

(一)业务方面:公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力,控股股东按照承诺未从事与公司业务相同或相近的业务活动。

(二)人员方面:公司拥有独立的人事和劳资管理体系,公司总裁、副总裁、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。

(三)资产方面:公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施,产、供、销系统完整独立。工业产权、商标、非专利技术、房屋所有权、土地所有权等无形资产和有形资产均由本公司拥有,产权界定清晰。

(四)机构方面:公司设有健全的组织机构体系,股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会等内部机构独立运作,不受其他单位或个人的干涉。

(五)财务方面:公司设有完整、独立的财务机构,配备了充足的专职财务会计人员,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2023年度股东大会年度股东大会43.06%2024年05月10日2024年05月10日巨潮资讯网《2023年度股东大会决议公告》(2024-021)
2024年第一次临时股东大会临时股东大会43.53%2024年08月16日2024年08月16日巨潮资讯网《2024年第一次临时股东大会决议公告》(2024-040)
2024年第二次临时股东大会临时股东大会42.52%2024年11月15日2024年11月15日巨潮资讯网《2024年第二次临时股东大会决议公告》(2024-056)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
李大鹏48董事长现任2021年04月20日2027年11月14日4,456,6750004,456,675
王军华64副董事长现任2017年05月09日2027年11月14日68,917,75002,824,100066,093,650竞价交易减持
朱晓宁51董事、总裁现任2021年04月20日2027年11月14日3,352,8790400,00002,952,879竞价交易减持
郑洪伟48董事现任2021年09月29日2027年11月14日00000
吴翔58董事现任2021年09月29日2027年11月14日00000
韩巍52董事现任2023年02月03日2027年11月14日00000
张汉玉60独立董事现任2021年09月29日2027年11月14日00000
杨雄59独立董事现任2021年09月29日2027年11月14日00000
沙辉46独立董事现任2021年09月29日2027年11月14日00000
刘辉53监事会主席、职工代表监事现任2013年04月25日2027年11月14日00000
胡成春53监事现任2016年04月22日2027年11月14日00000
钟小萍55监事现任2021年09月29日2027年11月14日00000
何淼49副总裁现任2018年01月14日2027年11月14日00000
张海军55副总裁现任2009年12月27日2027年11月14日4,985,5650630,00004,355,565竞价交易减持
计月华54副总裁现任2018年01月14日2027年11月14日00000
凌晨51副总裁现任2018年01月14日2027年11月14日156,576000156,576
何兴华45副总裁现任2018年01月14日2027年11月14日76,272019,000057,272
王仁超45财务负责人现任2023年01月08日2027年11月14日00000
潘岭松59董事会秘书现任2008年08月25日2027年11月14日9,227,738009,227,738
马健飚56副总裁离任2018年01月14日2024年11月15日00000
合计------------91,173,45503,873,100087,300,355--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□是 ?否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
马健飚副总裁任期满离任2024年11月15日换届

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

(一)董事会成员

1、李大鹏先生:1977年3月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科,正高级工程师。历任公司道桥三所副所长、经营部主任、道桥二所所长、交规院院长、副总经理、轮值总裁、总裁、董事。现任公司董事长。

2、王军华先生:1961年11月出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生,正高级工程师。历任公司副院长、院长、董事兼总经理。现任公司副董事长。

3、朱晓宁先生:1974年1月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科,正高级工程师。历任公司道桥一室副主任、道桥三室主任、常州交通规划设计院公司总经理、公司桥梁所所长、公司副总裁。现任公司董事、总裁。

4、郑洪伟先生:1977年4月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员,博士研究生,工学博士学位,高级工程师。历任广州市建设委员会办公室主任科员、广州市政府办公厅秘书处副处长、中共广州市委办公厅正处职秘书、广州珠江实业集团有限公司副总经理、董事会秘书、副总工程师等职。现任本公司董事,广州珠江实业集团有限公司党委书记、董事长、总经理。

5、吴翔先生:1967年9月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员,本科,工学双学士学位,高级工程师。历任广州珠江电力工程公司工程处土建科副科长、广州发展集团有限公司管理部房地产科副科长、广州交通投资有限公司企业发展处副处长、处长、广州交通投资集团有限公司投资发展部(战略发展部)部长、广州交投空港经济区投资有限公司总经理、广州交投实业有限公司党总支书记、总经理等职。现任本公司董事、广州珠江实业集团有限公司党委委员、副总经理、清远市广州后花园有限公司董事。

6、韩巍先生:1973年5月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员,哈尔滨建筑大学建筑经济与管理专业毕业,研究生学历,工学硕士学位,高级会计师。1998年7月参加工作,现任广州珠江实业集团有限公司战略投资部总经理,暂时承担广州珠江实业集团有限公司董事会秘书工作,临时负责广州珠江实业集团有限公司市场发展部工作。

7、张汉玉女士:1965年1月出生,中国国籍,无永久境外居留权,企业管理硕士研究生,西方哲学博士研究生。历任首都经贸大学金融系讲师,中国证监会处长,中国证券登记结算公司总经理助理、党委委员,平安证券副总经理。现任公司独立董事,兼任广东电力发展股份有限公司独立董事。

8、杨雄先生:1966年10月出生,中国国籍,无永久境外居留权,大学本科学历,注册会计师。历任贵州会计师事务所副所长,贵州黔元会计师事务所主任会计师,天一会计师事务所董事、副主任会计师,中和正信会计师事务所主任会计师,天健正信会计师事务所主任会计师,立信会计师事务所(特殊普通合伙)管委会委员,立信北方总部总经理,大华会计师事务所(特殊普通合伙)执行事务合伙人,北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人,日照港股份有限公司独立董事、北京首钢股份有限公司独立董事、东信和平科技股份有限公司独立董事、荣丰控股集团股份有限公司独立董事、航天工业发展股份有限公司独立董事、广发证券股份有限公司独立非执行董事、贵阳银行股份有限公司独立董事,现任北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人。现任公司独立董事,兼任金发科技股份有限公司独立董事,兼任中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司独立董事,兼任贵州天恒企业管理服务有限公司法定代表人。

9、沙辉先生:1979年6月出生,中国国籍,无永久境外居留权,经济法硕士研究生。历任广东广深律师事务所律师、北京市中瑞律师事务所律师,现任北京大成律师事务所律师。现任公司独立董事,兼任广东雄塑科技集团股份有限公司独立董事。

(二)监事会成员

1、刘辉先生:1972年7月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科,高级会计师。2004年加入公司,历任财务部会计、财务部副主任、财务部高级会计经理、总裁助理、董事会秘书部总经理、集团管理部总经理(兼)、市场中心风控总监、流程IT管理中心总经理、运营中心运营总监。现任公司运营中心总经理、监事会主席、职工代表监事。

2、胡成春先生:1972年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科,中国注册会计师、美国管理会计师(CMA)、管理会计师专业能力(PCMA)中级。2001年加入本公司,历任财务部核算会计、外派子公司财务经理、会计核算经理、高级会计经理、财务中心副总经理。现任本公司财务中心财务总监、监事。

3、钟小萍女士:女,1970年1月出生,中国国籍,本科,经济学/理学双学士学位,会计师,高级国际财务管理师。1993年加入广州珠江实业集团有限公司,历任财务部助理会计师、会计、财务部专业经理、财务部高级专业经理、财务部副总经理。现任本公司监事。

(三)高级管理人员

1、朱晓宁先生:其简历见“(一)董事会成员”。

2、何淼先生:1976年11月出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生,高级工程师。历任公司工程检测中心助理工程师、工程师、副主任、桥梁结构工程研究所副所长、岩土工程设计研究所副所长、经营部市场总监、人力资源部总经理、总裁助理、检测研究院院长。现任公司副总裁、环境科学研究院院长。

3、张海军先生:1970年3月出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士研究生、正高级工程师。历任公司道桥二所副所长、所长、经营部主任,现任公司副总裁、城市建设与轨道交通设计院院长、市政设计研究院院长。

4、计月华先生:1971年1月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科,正高级工程师。历任公司道桥规划设计一所主任工程师、副所长、道桥规划设计二所副所长、道桥规划设计五所所长、常州市交通规划设计院有限公司总经理、交通规划设计院副院长、院长。现任公司副总裁。

5、凌晨先生:1974年12月出生,中国国籍,无永久境外居留权,博士研究生,正高级工程师。历任公司工程检测中心工程师、副主任、道路工程研究所副所长、道桥规划设计一所所长、常熟市交通规划设计院有限公司总经理、公司运输规划研究所所长、道路工程研究所所长、华南设计院院长。现任公司副总裁、规划研究院院长。

6、何兴华先生:1980年1月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科,正高级工程师。历任公司道桥规划设计一所助理工程师、工程师、副所长、所长、常熟市交通规划设计院有限公司总经理、公司经营部总经理、总裁助理、区域副总裁(华东大区、华北大区)、智慧城市研究院院长。现任公司副总裁、安全研究院院长。

7、王仁超先生:1980年2月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员,本科,工学学士学位,会计师。2002年7月参加工作,历任广州智联置业投资发展有限公司计划财务部经理,现任公司财务负责人。

8、潘岭松先生:1966年7月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科,高级工程师,具有深圳证券交易所颁发的董事会秘书资格证书。历任公司环境工程研究所副所长、计划财务部副主任、信息工程研究所所长、人力资源部主任、发展部主任、监事会主席、财务负责人等职。现任公司董事会秘书。在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
郑洪伟广州珠江实业集团有限公司党委书记、董事长、总经理2025年01月18日
吴翔广州珠江实业集团有限公司党委委员、副总经理2019年12月23日
韩巍广州珠江实业集团有限公司战略投资部总经理2022年03月24日
钟小萍广州珠江实业集团有限公司管理总监、职工监事2024年04月01日2025年02月28日
在股东单位任职情况的说明

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
郑洪伟广州珠江产业园投资发展有限公司董事长2022年03月16日2024年03月05日
吴翔广州珠江产业园投资发展有限公副董事长2022年03月16日2024年03月05日
吴翔清远市广州后花园有限公司董事2020年03月18日
韩巍广东世外高人健康产业发展有限公司董事长2018年03月20日2024年03月25日
韩巍广州麓翠苑房地产开发有限公司董事2010年06月07日
张汉玉广东电力发展股份有限公司独立董事2022年09月16日
杨雄北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人2023年11月28日
杨雄金发科技股份有限公司独立董事2021年01月13日
杨雄中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司独立董事2022年06月28日
杨雄贵州天恒企业管理服务有限公司法定代表人2021年04月12日
沙辉北京大成律师事务所律师2014年01月01日
沙辉广东雄塑科技集团股份有限公司独立董事2022年08月26日
钟小萍广州珠江商业经营管理有限公司监事2020年05月16日2025年02月28日
钟小萍广州增绿投资有限公司董事2019年12月20日2025年02月28日
钟小萍广州珠实地产有限公司监事2023年03月16日2025年02月28日
钟小萍广州珠江发展集团股份有限公司监事会主席2022年07月11日
凌晨中路交科(北京)交通咨询有限公司董事2021年12月22日
张海军江苏腾云低空智能科技有限公司法定代表人、董事、总经理2024年06月12日

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况?适用 □不适用 公司于2024年2月23日收到中国证券监督管理委员会江苏监管局出具的《江苏证监局关于对苏交科集团股份有限公司、杨雄、潘岭松采取出具警示函措施的决定》(〔2024〕45 号),根据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号)第五十二条的规定,江苏证监局决定对苏交科、杨雄、潘岭松采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。 收到上述《警示函》后,公司及相关人员高度重视,认真吸取教训并引以为戒,进一步加强对《上市公司信息披露管理办法》及相关法律法规的学习,努力提升规范运作意识,强化信息披露管理,杜绝此类事件再次发生,维护公司及全体股东的合法权益。

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

经2024年4月13日召开的第二次提名与薪酬委员会、2024年4月14日召开的第五届董事会第十七次会议、2024年5月10日召开的2023年度股东大会,审议通过了《关于2024年度董事、监事薪酬与考核方案的议案》《关于2024年度高级管理人员薪酬与考核方案的议案》,2024年度公司董事、监事及高级管理人员薪酬与考核方案如下:

1、担任公司管理职务的非独立董事(内部董事),根据其任职岗位领取相应的报酬,薪酬水平与其承担责任、风险和经营业绩挂钩,不再另外领取董事津贴;不在公司任职的非独立董事(外部董事)不在公司领取董事津贴 。 2、独立董事津贴为12万元/年(税前),所涉及的个人所得税部分由公司统一代扣代缴。独立董事因出席公司董事会、股东大会等按《公司法》《公司章程》等相关规定行使其职责所需的合理费用由公司承担。 3、担任公司管理职务的监事,根据其任职岗位领取相应的报酬,不再领取监事津贴。监事薪酬由基本薪酬及绩效薪酬部分组成,基本薪酬参考市场同类薪酬标准,结合考虑职位、责任、能力等因素确定,绩效奖金结合年度绩效考核结果确定;不在公司任职的外部监事不在公司领取监事津贴 。 4、高管薪酬实行年薪制。高级管理人员年薪水平与其承担的责任、风险和经营业绩挂钩。高级管理人员的年度薪酬由基本薪酬和绩效奖金构成,基本薪酬主要考虑职位、责任、能力、市场薪资行情等因素确定;绩效奖金根据个人岗位绩效考核情况、公司目标完成情况等综合考核结果确定。

实际支付报酬见下表《公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况》。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
李大鹏48董事长现任187.3
王军华64副董事长现任80
朱晓宁51董事、总裁现任166.1
郑洪伟48董事现任0
吴翔58董事现任0
韩巍52董事现任0
张汉玉60独立董事现任12
杨雄59独立董事现任12
沙辉46独立董事现任12
刘辉53监事会主席、职工监事现任67.49
胡成春53监事现任42
钟小萍55监事现任0
何淼49副总裁现任123.3
张海军55副总裁现任144.6
计月华54副总裁现任123.3
凌晨51副总裁现任111.8
何兴华45副总裁现任175.2
王仁超45财务负责人现任71.55
潘岭松59董事会秘书现任91.57
马健飚56副总裁离任70.56
合计--------1,490.77--

其他情况说明

□适用 ?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第五届董事会第十六次会议2024年01月14日本次董事会只有汇报和讨论
事项,无审议议案,无相关公告
第五届董事会第十七次会议2024年04月14日2024年04月16日见巨潮资讯网《第五届董事会第十七次会议决议公告》(2024-008)
第五届董事会第十八次会议2024年04月22日2024年04月23日见巨潮资讯网《第五届董事会第十八次会议决议公告》(2024-018)
第五届董事会第十九次会议2024年07月28日2024年07月30日见巨潮资讯网《第五届董事会第十九次会议决议公告》(2024-028)
第五届董事会第二十次会议2024年10月26日2024年10月29日见巨潮资讯网《第五届董事会第二十次会议决议公告》(2024-048)
第六届董事会第一次会议2024年11月15日2024年11月15日见巨潮资讯网《第六届董事会第一次会议决议公告》(2024-057)

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
李大鹏651003
王军华651003
朱晓宁651003
郑洪伟633003
吴翔623103
韩巍633003
张汉玉660003
杨雄660003
沙辉660003

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司全体董事严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《董事会议事规则》《深圳证券交易所创业板上市规则》等有关规定和公司制度的规定勤勉尽责地履行职责和义务,积极出席董事会、股东大会,通过线上及线下方式与高

级管理人员进行沟通交流,积极了解公司经营情况,对公司战略和重大经营决策提出了积极建议和宝贵意见,并监督和推动董事会决议的执行,确保决策科学、及时、高效,维护公司和股东的合法权益。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
战略委员会李大鹏 郑洪伟 张汉玉22024年01月13日讨论并审查《2024年重点工作》审查通过《2024年重点工作》
2024年10月26日讨论并审查《公司中长期战略规划(2025~2027) 》审查通过《公司中长期战略规划(2025~2027) 》
审计委员会杨雄 王军华 沙辉52024年04月13日1、汇报事项 1.1 集团2023年度整体经营情况及2024年1季度生产经营工作情况汇报 1.2 2023年财务工作总结及2024年工作计划 1.3 2023年度内审工作总结及2024年内审工作计划 1.4 2023年度财务报表审计情况 2、审议议案 2.1《2023年年度报告》全文及摘要 2.2《2023年度财务报表审计报告》 2.3《2023年度财务决算报告》 2.4《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 2.5《2023年度内部控制自我评价报告》 2.6《关于2023年度计提资产减值准备的议案》 2.7《关于确认2023年度日常关联交易及预计2024年度日常关联交易的议案》 2.8《关于公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明的议案》 2.9《关于公司及子公司2024年度申请综合授信及担保事项的议案》 2.10《关于会计政策变更的议案》 2.11《关于会计师事务所2023年度履职情况评估报告》1、审查通过了全部汇报事项; 2、审议通过了全部议案,同意将议案提交董事会审议。
2.12《董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告》 2.13《关于制定公司<会计师事务所选聘制度>的议案》
2024年04月22日1、汇报事项:《2024年第一季度内部审计报告》 2、审议议案:《2024年第一季度报告》审查通过《2024年第一季度内部审计报告》、审议通过《2024年第一季度报告》,同意提交董事会审议。
2024年07月27日1、汇报事项:《2024年上半年内部审计工作报告》 2、审议议案 2.1《2024年半年度报告》全文及摘要 2.2《2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 2.3《关于拟变更会计师事务所的议案》 2.4《关于2024年半年度利润分配预案的议案》 2.5《关于部分募集资金投资项目延期的议案》审查通过《2024年上半年内部审计工作报告》;审议通过全部议案,同意将议案提交董事会审议。
2024年10月26日1、汇报事项 1.1《2024年3季度内部审计报告》 1.2《2024年度财务报表审计、内控审计工作计划》 2、审议议案 2.1《2024年第三季度报告》 2.2《关于继续使用闲置自有资金进行投资理财的议案》审查通过汇报事项;审议通过全部议案,同意将议案提交董事会审议。
2024年11月15日审议议案《关于聘任公司财务负责人的议案》审议通过议案,同意提交董事会审议。
提名与薪酬委员会张汉玉 沙辉 朱晓宁42024年01月13日讨论《2024年薪酬管理》一致同意公司2024年度薪酬政策
2024年04月13日1、汇报事项:《2024年董监高薪酬与考核方案》 2、审议议案 2.1《关于2024年度董事、监事薪酬与考核方案的议案》 2.2《关于2024年度高级管理人员薪酬与考核方案的议案》讨论审查公司2024年董监高薪酬考核方案;审议通过全部议案,同意提交董事会审议。
2024年10月26日审议议案 1、《关于董事会换届选审议通过全部议案,同意提交董事会审
举暨提名第六届董事会非独立董事候选人的议案》 2、《关于董事会换届选举暨提名第六届董事会独立董事候选人的议案》议。
2024年11月15日审议议案 1、《关于聘任公司总裁的议案》 2、《关于聘任公司副总裁的议案》 3、《关于聘任公司财务负责人的议案》 4、《关于聘任公司董事会秘书的议案》审议通过全部议案,同意提交董事会审议。
投资委员会王军华 吴翔 韩巍42024年01月13日审查《2023年度对外投资事项汇报》审查公司2023年度对外投资事项报告
2024年04月13日审查《2024年一季度对外投资事项汇报》审查公司2024年一季度对外投资事项报告
2024年07月27日1、汇报事项:《2024年2季度对外投资事项汇报》 2、审议议案:《关于全资子公司苏交科国际有限公司以债转股方式向其全资子公司EPTISA SERVICIOS DE INGENIER?A,S.L.增资的议案》审查公司2024年二季度对外投资事项报告,审议通过议案,同意提交董事会审议。
2024年10月26日1、汇报事项:《2024年第三季度对外投资事项汇报》 2、审议议案:《关于继续使用闲置自有资金进行投资理财的议案》审查公司2024年第三季度对外投资事项报告,审议通过议案,同意提交董事会审议。

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)2,358
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)2,125
报告期末在职员工的数量合计(人)7,855
当期领取薪酬员工总人数(人)7,855
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员5,519
销售人员254
技术人员1,441
财务人员174
行政人员467
合计7,855
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士39
硕士1,241
本科4,475
本科以下2,100
合计7,855

2、薪酬政策

公司坚持“以奋斗者为本,全力创造价值、正确评价价值、合理分配价值”薪酬管理价值观。公司采用国际通行评估方法确定岗位价值,并基于完善的任职资格认证体系实现人岗匹配,结合行业薪酬水平及公司中长期发展战略,制定具有内部公平性和外部竞争力的薪酬政策及薪酬标准,并每年进行检视和优化。公司建立了完善的绩效管理体系,在科学评价价值的基础上,遵循高绩效高激励原则实施价值分配,并兼顾短期激励与中长期激励平衡。近年来,公司先后实施了现金递延激励计划、股票期权计划、员工持股计划等,并在业务单元层面实施团队超额利润分享计划。基于业绩增长为目标,公司将在中长期激励方面不断进行探索和实践,实现员工价值与股东价值共同成长。公司拥有完善的员工福利体系,充分考虑不同岗位特点、不同地域文化特色差异制定福利政策,并结合员工个性化需求差异,逐步推广实施积分制弹性福利。

3、培训计划

结合集团战略、核心业务挑战和关键人才培养,建立可持续发展的人才培育计划。通过企业大学人才成长规划、完备的师资体系、专业的课程体系,打造一套以“绩效改进”提升员工工作效能,通过“行动学习”践行变革实践,运用“教练技术”部属辅导传承,以“知识管理”沉淀组织智慧的员工成长发展的系统化人才培养工程。企业大学立足于人才培养及发展中的实际问题和难点,通过将培训与发展的理念相结合、校企合作与行业服务统筹的方式,构建了苏交科培训与发展、合作与服务、党校这三大核心的整体框架,形成领导力(引航计划)、项目经理(远航计划)、新员工(启航计划)三大品牌培养项目,E-learning网络学院及JSTIer微信学习平台,为员工提供全面学习服务,助力人才培养和绩效提升,支撑企业战略落地。

4、劳务外包情况

?适用 □不适用

劳务外包的工时总数(小时)0
劳务外包支付的报酬总额(元)25,961,020.83

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

(一)《公司章程》关于利润分配政策的主要规定:

公司实施积极的利润分配政策,重视对投资者的合理投资回报,并保持连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票等方式分配利润,利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司持续经营能力。公司董事会、监事会和股东大会对利润分配政策的决策和论证过程中应当充分听取中小股东的意见。

1、公司的利润分配形式:采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利,但以现金分红为主,并优先采取现金方式分配股利。

2、公司现金方式分红的具体条件和比例:公司主要采取现金分红的利润分配政策,即公司当年度实现盈利,在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的,则公司应当进行现金分红;公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围,如无重大投资计划或重大现金支出发生,单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的15%。

3、发放股票股利的具体条件:若公司快速成长,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时,可以在满足上述现金股利分配之余,提出实施股票股利分配预案。公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大生产经营规模或者转增公司资本,法定公积金转为资本时,所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的25%。

4、差异化的现金分红政策:董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策,即公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

5、利润分配的期间间隔:一般进行年度分红,公司董事会也可以根据公司的资金需求状况提议进行中期分红。

(二)《股东分红回报规划(2023-2025年度)》主要内容如下:

1、公司股东未来回报规划

首先,将坚持现金分红优先这一基本原则,当年度实现盈利,在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的,如无重大投资计划或重大现金支出发生,每年现金分红不低于当年实现可供分配利润的20%。

其次,若公司快速成长,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时,可以在满足上述现金股利分配之余,采取股票股利的方式予以分配。

2、2023-2025年股东分红回报计划

2023-2025年,当年度实现盈利,在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的,如无重大投资计划或重大现金支出发生,每年向股东现金分配股利不低于当年实现的可供分配利润的20%。

在确保足额现金股利分配的前提下,若公司快速发展且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时,还应考虑采取股票股利的方式予以分配。董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,并按照公司章程规定的程序,提出差异化的现金分红政策,即公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

(三)利润分配政策执行情况

公司在年度利润分配、半年度利润分配预案的拟定和决策时,独立董事切实履行职责并发挥了应有的作用,发表了独立董事专门意见,同时公司也听取了中小股东的意见和诉求,相关议案经独立董事专门会议、审计委员会、董事会、监事会及股东大会审议通过后,已在规定时间内实施完毕,切实保证了全体股东的合法权益。

2023年度利润分配方案:以截至2023年12月31日的总股本1,262,827,774股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利1.15元(含税),合计派发现金红利145,225,194.01元(含税)。2023年度利润分配方案已于2024年5月22日实施完毕。

2024年半年度利润分配方案:以截至2024年6月30日的总股本1,262,827,774股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利0.25元(含税),合计派发现金红利31,570,694.35元(含税)。2024年半年度利润分配方案已于2024年8月29日实施完毕。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措:不适用
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.70
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)1,262,827,774
现金分红金额(元)(含税)88,397,944.18
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)88,397,944.18
可分配利润(元)845,491,423.64
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润224,378,954.73元,母公司实现净利润2,520,978.17元。根据《公司法》《公司章程》等有关规定,按母公司2024年度实现净利润的10%提取法定盈余公积金252,097.82元,年初未分配利润为1,020,018,429.20元,扣除2024年向股东分配现金股利176,795,885.91元(其中:2023年度利润分配已分配股利145,225,192.78元,2024年半年度利润分配已分配股利31,570,693.13元),截至2024年12月31日母公司可供股东分配利润为845,491,423.64元。 公司于2025年4月12日召开第六届董事会第三次会议,审议通过了《2024年度利润分配预案》:拟以截至2024年12月31日的总股本1,262,827,774股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利0.70元(含税),本次合计派发现金红利88,397,944.18元(含税)。本议案尚需公司2024年度股东大会审议。 公司本次利润分配预案符合《公司法》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》《股东分红回报规划(2023-2025年度)》等相关规定,符合公司的利润分配政策、股东分红回报规划,该利润分配预案合法、合规、合理。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

本报告期内,公司未实施股权激励计划。董事、高级管理人员获得的股权激励

□适用 ?不适用

高级管理人员的考评机制及激励情况本报告期内,公司未实施股权激励计划。

2、员工持股计划的实施情况

?适用 □不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围员工人数持有的股票总数(股)变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源
第2期员工持股计划:在公司或中国大陆地区控股子公司任职并已签署劳动合同的员工873,308,7150.26%员工的自有资金和公司基于年度业绩按1:1的比例相应提取事业伙伴计划专项基金
第3期员工持股计划:在公司或中国大陆地区控股子公司任职并已签署劳动合同的员工782,740,512第3期员工持股计划个人出资部分的股票于2024年 4月24日至2024年5月8日期间减持完毕0.22%员工的自有资金和公司基于年度业绩按1:1的比例相应提取事业伙伴计划专项基金

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名职务报告期初持股数(股)报告期末持股数(股)占上市公司股本总额的比例
李大鹏董事长525,773355,8620.03%
朱晓宁董事、总裁262,886177,9310.01%
何淼副总裁262,886177,9310.01%
张海军副总裁262,886177,9310.01%
计月华副总裁262,886177,9310.01%
凌晨副总裁262,886177,9310.01%
马健飚副总裁262,886177,9310.01%
何兴华副总裁262,886177,9310.01%
潘岭松董事会秘书262,886177,9310.01%
刘辉监事会主席、职工代表监事65,36544,2630.00%

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用 ?不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况?适用 □不适用

2024年5月9日,公司披露了《关于第3期员工持股计划个人出资部分股票减持完毕的公告》(公告编号:2024-020),公司第3期员工持股计划个人出资部分股票减持完毕,各持有人因股份变动持有的权益变动也相应发生变动,具体情况如下:

股东名称减持方式减持期间减持股数 (股)减持均价 (元/股)减持股数占公司总股本比例
苏交科集团股份有限公司-第3期员工持股计划集中竞价交易2024年4月24日-2024年5月8日2,740,5009.660.22%

本次减持前,公司第3期员工持股计划持有公司股份5,481,012股,占公司总股本的0.43%;本次减持后,公司第3期员工持股计划持有公司股份2,740,512股,占公司总股本的0.22%。报告期内股东权利行使的情况不适用报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

□适用 ?不适用

员工持股计划管理委员会成员发生变化

□适用 ?不适用

员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理

□适用 ?不适用

报告期内员工持股计划终止的情况

□适用 ?不适用

其他说明:

不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规和规范性文件要求,根据企业内部控制基本规范及其配套指引和其他内部控制监管要求的规定,坚持以风险管理为基础,通过对公司内部控制运行情况进行持续监督及有效评价,持续地改进及优化各项重要业务流程,及时健全和完善内部控制体系,不断完善法人治理结构,进一步提升公司治理水平,加强公司内部控制,规范运作,建立了符合公司发展需要的组织架构和运行机制。公司持续关注监管新规,及时根据监管新规修订更新相关公司内控制度,确保公司内控制度符合最新监管要求。同时,公司注重加强内部控制培训及学习,及时组织董事、监事及高级管理人员参加监管合规学习,提高管理层的公司治理水平,有针对性地开展面向中层管理人员、普通员工的合规培训,以提高风险防范意识,强化合规经营意识,确保内部控制制度得到有效执行,切实提升公司规范运作水平,促进公司健康可持续发展。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
苏交科(陕西)美庆检测认证有限公司获取控制权后,首先对公司治理架构进行调整,委派了执行董事、总经理(法定代表人)和财务负责人,全面接入苏交科管控体系,对全体员工实施了企业文化和管理体系培训,采用苏交科统一的管理流程和IT系统进行公司经营生产。已按计划完成整合。不适用不适用不适用

十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2025年04月15日
内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准1、一般缺陷:其他不属于重大缺陷、重要缺陷判断标准范畴内的缺陷。2、重要缺陷:(1)未依照公认会计准则选择和应用会计政策。(2)未建立反舞弊程序和控制措施。(3)期末财务报告流程的内控问题,对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。(4)对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施相应的补偿性控制。3、重大缺陷:(1)控制环境无效;审计委员会和审计部对内控的监督无效。(2)董事、监事和高级管理人员舞弊,或员工存在串通舞弊情形并给公司造成损失或不利影响。(3)公司更正已公布的财务报告;注册会计师发现当期财务报告存在重大错报而内控在运行过程中未能发现。(4)沟通后的重大缺陷没有在合理的期限得到纠正。1、一般缺陷:(1)项目管理存在漏洞,造成项目延期严重或存在一定质量、安全隐患,引发业主不满。(2)违反企业内部规章,但未形成损失。(3)一般业务制度、流程或系统存在缺陷。(4)内部控制一般缺陷未得到整改。(5)一般岗位业务人员流动频繁。(6)媒体出现负面新闻,但影响不大。2、重要缺陷:(1)大型项目管理不善,出现一般质量事故,造成经济损失,引发业主书面投诉。(2)公司违反国家法律法规受到轻微处罚。(3)重要业务制度、流程或系统存在缺陷。(4)内部控制重要缺陷未得到整改。(5)关键岗位业务人员流失严重。(6)媒体出现负面新闻,波及局部区域。3、重大缺陷:(1)项目违规操作,出现重大质量事故,造成重大经济损失或重大人员伤亡事故,引起政府、监管机构调查或引发诉讼。(2)公司经营活动严重违反国家法律法规。(3)重要业务缺乏制度、流程控制或系统失效。(4)内部控制重大或重要缺陷未得到整改。(5)中高级管理人员和高级技术人员严重流失。(6)媒体负面新闻频频曝光,对公司声誉造成重大损害。
定量标准1、一般缺陷:错报<营业利润的3%或500万元。2、重要缺陷:营业利润的3%或500万元≤错报<营业利润的5%或1,000万元。3、重大缺陷:错报≥营业利润的5%或1,000万元。1、一般缺陷:直接财产损失500万元以下。2、重要缺陷:直接财产损失500万元(含)至1,000万元。3、重大缺陷:直接财产损失1,000万元(含)以上。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,苏交科于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2025年04月15日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施

参照重点排污单位披露的其他环境信息 苏交科积极响应“双碳”发展理念,致力于塑造卓越的ESG品牌形象,不断完善ESG策略体系。公司将经营发展与联合国2030可持续发展目标(SDGs)紧密结合,确立起整体ESG管理理念,针对公司发展的各个层面展开具体行动,全面助力公司ESG管理水平的提升。

苏交科积极响应绿色低碳号召,通过实际行动减少运营对环境的影响,为实现“碳达峰、碳中和”目标贡献力量。在全球气候变化的大背景下,公司以身作则,积极发展绿色业务,坚持走环境友好和可持续发展路线。具体内容可见公司于2025年4月15日在巨潮资讯网披露的《2024年度可持续发展报告》。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用 公司及子公司主营业务为工程咨询,不属于环境部门公布的重点排污企业。公司三废排放合格率为100%,在废气和废水方面,公司对排放的废气和废水进行全程监测,确保处理后达标排放,在废弃物方面,公司与第三方公司签订垃圾处理协议,保证废弃物无害化处理。具体内容可见公司于2025年4月15日在巨潮资讯网披露的《2024年度可持续发展报告》。未披露其他环境信息的原因 公司于2025年4月15日披露了《2024年度可持续发展报告》,详细披露了公司2024年度在环境保护、社会责任、公司治理等方面的具体工作和成果,具体内容可详见该报告。

二、社会责任情况

公司一直秉持着回馈社会的宗旨,始终积极履行企业责任担当,为社会带来福利与希望。公司积极开展社会公益、乡村振兴等多种形式的公益活动,彰显企业担当,传递正能量。具体内容可见公司于2025年4月15日在巨潮资讯网披露的《2024年度可持续发展报告》。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

苏交科积极响应国家“三农”工作号召,秉承“千企帮千村”的精神,深入推进乡村振兴工作。在推进乡村振兴工作中,公司积极投入资源和精力,稳步做好脱贫攻坚与乡村振兴衔接,为乡村振兴事业贡献一份力量。报告期内,公司向广东省江门市鹤山市(定点扶贫地区)捐赠扶贫公益款项。具体内容可见公司于2025年4月15日在巨潮资讯网披露的《2024年度可持续发展报告》。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺符冠华、王军华表决权放弃承诺自上市公司股东大会审议通过本次非公开发行事项之日起,放弃其所持上市公司12,600万股股份(其中,符冠华放弃所持上市公司7,500万股股份,王军华放弃所持上市公司5,100万股股份)所对应的表决权,止于珠江实业集团不再是上市公司第一大股东之日。若上市公司发生送股、资本公积金转增股本等除权事项,则符冠华、王军华依据本条约定放弃表决权的股份数量将作相应调整。若出现珠江实业集团向广州市属国有企业转让上市公司股份,或国有资产监管部门主导的涉及珠江实业集团的合并重组而导致珠江实业集团不再是上市公司第一大股东的情形,该承诺的期限延长至上述受让上市公司股份的广州市属国有企业,或因上述合并重组而取代珠江实业集团成为上市公司第一大股东的主体不再是上市公司第一大股东之日。尽管有上述约定,经与珠江实业集团和广州国发基金协商一致,在受限于《合作框架协议》、《合作框架协议之补充协议》及相关附属约定的情形和条件下,本人有权在前述期限内优先转让已放弃表决权的该等股份(以下简称“被放弃表决权股份”)。在不同的转让方式下,被放弃表决权股份的数量变动情形如下:1、若通过集中竞价交易方式转让被放弃表决权股份,由于撮合交易的交易对象具有不确定性,被放弃表决权股份的数量将在该等转让完成时相应减少(即被放弃表决权股份将减去该等转让所涉及的股份数量);2、若通过协议转让或大宗交易方式转让被放弃表决权股份,因受让方是特定主体,本人将在珠江实业集团或其指定的第三方未按照《合作框架协议》的约定行使优先受让权的前提下,增加放弃同等数量的上市公司其他股份的表决权,以确保被放弃表决权股份的2020年08月21日始自上市公司股东大会审议通过本次发行事项之日(2021年1月22日),止于珠江实业集团不再是上市公司第一大股东之日(例外情形除外,具 体见承诺内容)正常履行中
数量在该等转让完成时不少于本人在《合作框架协议》项下放弃表决权的最初股数(本人在按照《合作框架协议》约定履行提前通知义务的前提下通过集中竞价交易方式转让的部分相应扣减),但珠江实业集团事先书面同意本人无需进行前述增加放弃表决权的行为的除外。尽管有上述约定,如果接受本人通过协议转让或大宗交易方式所转让股份的受让方在该等转让之后,通过集中竞价交易方式转让被放弃表决权股份,那么被放弃表决权股份的数量将在该等转让完成时相应减少(即被放弃表决权股份将减去该等受让方通过集中竞价方式转让的股份数量)。该等转让所涉及的股份数量以上市公司董秘部在中国证券登记结算有限责任公司查询确认的数量为准。
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺符冠华、王军华不谋求上市公司控制权承诺自珠实集团取得上市公司控制权之日起96个月内不谋求上市公司控制权,且不协助任何第三方谋求上市公司控制权。尽管有上述约定,在珠江实业集团对其根据《苏交科集团股份有限公司2020年向特定对象发行股票之附生效条件的股份认购协议》所获得的股份及派生股份进行任何减持的情况下(珠江实业集团在不失去对上市公司控制权的前提下向广州市属国有企业转让该等股份的除外),或在珠江实业集团不再拥有上市公司控制权的情形下(因国有资产监管部门主导的涉及珠江实业集团的合并重组导致的除外),本人无须履行“不谋求上市公司控制权”承诺。2020年08月21日自珠实集团取得上市公司控制权之日起96个月内正常履行中
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺珠实集团股份减持承诺本企业认购的上市公司非公开发行股份自发行结束之日起36个月内不得转让。本次发行结束后因公司送股、资本公积金转增股本等原因增加的公司股份,亦应遵守上述限售期安排。限售期结束后的转让将按照届时有效的法律法规和深交所的规则办理。2020年08月21日自非公开发行股份上市日2021年9月23日起36个月内已履行完毕
资产重组时所作承诺陈大庆、孙蔚、胡学忠、孙宏涛、任克终、魏枫、刘辉、叶雷、李云鹏、王晓军关于减少并规范与苏交科交易的承诺本次交易完成后,本人作为苏交科股东期间,本人及本人控制附属的企业(包括本人目前或将来有直接或间接控制权的任何附属企业、控股子公司及该等附属企业、控股子公司的任何下属企业或单位)将尽可能避免和减少与苏交科之间的交易,对于无法避免或者有合理原因而发生的交易,将遵循市场交易的公正、公平、公开的原则,依法签2014年09月19日长期有效正常履行中
订协议,履行合法程序,保证不通过交易、垫付费用、对外投资、担保和其他方式直接或间接侵占苏交科资金、资产,或者利用股东权利操纵、指使苏交科或者苏交科董事、监事、高级管理人员从事损害苏交科及其他股东的合法权益的行为,保证不通过其他方式损害苏交科及其他股东的合法权益。
资产重组时所作承诺陈大庆、孙蔚、胡学忠、孙宏涛、任克终、魏枫、刘辉、叶雷、李云鹏、王晓军关于避免同业竞争的承诺1、于本承诺函签署之日,除本人参股及任职淮交院公司外,本人不存在自己或为他人经营、投资、合作经营、兼职、提供顾问服务而从事与苏交科(含苏交科直接、间接控制的公司、企业,下同)构成实质性同业竞争的业务和经营。2、本次交易完成日起,本人与淮交院公司及其子公司存续劳动关系/聘用关系的期限(以下简称"服务期")不少于五年(但已取得淮交院公司的批准或因淮交院公司的违法行为导致与其解除或终止劳动关系的除外)。3、在上述服务期间及服务期满后三年内,本人不以任何方式(包括但不限于,自己或为他人经营、投资、合作经营、兼职、提供顾问服务)从事与淮交院公司相同或类似的业务;不从事任何可能降低淮交院公司或苏交科竞争力的行为;不泄露淮交院公司和苏交科的商业秘密。4、本人不会利用股东权利操纵、指使苏交科或者苏交科董事、监事、高级管理人员从事损害苏交科及其他股东的合法权益的行为,亦不会通过其他方式损害苏交科及其他股东的合法权益。2014年09月19日长期有效正常履行中
首次公开发行或再融资时所作承诺公司董事、监事、高级管理人员股份减持承诺在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五,且在离职后六个月内,不转让其所持有的公司股份。2012年01月10日长期有效正常履行中
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明?适用 □不适用

盈利预测资产或项目名称预测起始时间预测终止时间当期预测业绩(万元)当期实际业绩(万元)未达预测的原因(如适用)原预测披露日期原预测披露索引
广东惠和工程检测有限公司利润数2022年01月01日2024年12月31日3,3004,654.45不适用2022年10月10日巨潮资讯网《关于全资子公司苏交科集团检测认证有限公司收购广东惠和工程检测有限公司 70% 股权的公告》(公告编号:2022 051)

公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况?适用 □不适用 1、交易对方承诺,2022年-2024年度(自当年度1月1日至12月31日,下同)标的公司累计实现的净利润(扣除非经常性损益后的净利润,下同)不低于3,300万元,各年度净利润目标如下:

(1)2022年实现的净利润不低于1,000万元;

(2)2022、2023年两年累计实现的净利润总和不低于2,100万元;

(3)2022、2023、2024三年累计实现的净利润总和不低于3,300万元。业绩承诺期内,苏交科检测委托审计单位按照与苏交科一致的会计准则对标的公司进行年度审计,双方根据审计结果确定实现的净利润金额。 2、三个承诺年度中的任一年度,若当年经确认的净利润未达到承诺目标,则交易对方需向苏交科检测以现金方式进行补偿。业绩补偿款的计算公式如下:

当年度业绩补偿款=(截止当期累计承诺净利润额-截止当期累计实现的净利润额)*70%-以往年度交易对方已补偿金额。补偿金额由苏交科检测优先从当期可支付的股权转让款中直接扣减,扣除后仍不足部分由交易对方以现金补足,在当年度数据经双方书面确认后10个工作日内支付给苏交科检测。补偿总金额以2310万元(3300万元×70%)为限。若当年业绩补偿款计算后为负数,则交易对方当年不再补偿。 3、三年承诺期满,如累计实现净利润总额达到承诺净利润总额,则数据经双方书面确认后10个工作日内苏交科检测返还交易对方已支付的业绩补偿款。 4、如惠和检测因遭受不可抗力因素影响导致无法实现上述约定的业绩目标,收购方同意可在转让方能够证明的受影响的程度内相应调减当年度未实现业绩目标的补偿责任(不可抗力指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况,如地震、台风、也包括社会现象、军事行动等)。业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

1、业绩承诺完成情况

广东惠和工程检测有限公司2024年度已完成业绩承诺。

2、商誉减值测试情况

经评估,广东惠和工程检测有限公司商誉资产组于2024年12月31日的现金流现值为16,246.91万元,结合商誉资产组实际情况及会计准则相关规定,广东惠和工程检测测有限公司商誉资产组于2024年12月31日的可收回金额不低于16,246.91万元。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

?适用 □不适用参见本报告第十节、 附注五、 重要会计政策及会计估计、 43、 重要会计政策和会计估计变更。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用报告期内,本公司新设新增子公司:北京中广智培科技有限公司、广州交科数智城市科技有限公司、扬州交科安全科技有限公司、苏交科(四川)科技有限公司、大蓝鲸(天津)数字科技有限公司、大蓝鲸(宿迁)供应链管理有限公司、苏交科(深圳)交通科技有限公司。购买子公司:苏交科(陕西)美庆检测认证有限公司。

报告期内,本公司注销减少子公司:河南博之睿环保科技有限公司、湖北青木垱河环境建设有限公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)185
境内会计师事务所审计服务的连续年限1
境内会计师事务所注册会计师姓名陈皓淳、耿启庆
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1

是否改聘会计师事务所?是 □否是否在审计期间改聘会计师事务所

□是 ?否

更换会计师事务所是否履行审批程序?是 □否聘任、解聘会计师事务所情况说明

鉴于天衡会计师事务所(特殊普通合伙)已连续21年为公司提供审计服务,根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《苏交科集团股份有限公司会计师事务所选聘制度》的规定,公司不再续聘天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度审计机构。 公司董事会审计委员会组织了新会计师事务所的选聘工作,经过邀请报价、内部评审、结果审核等程序,同时对司农会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性进行了核查,一致认为其具备为公司审计服务的资质要求,拥有足够的经验和良好的执业团队,可以满足公司年度审计工作的要求,并于2024年7月27日召开2024年半年度审计委员会会议,审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》,同意聘请司农会计师事务所为公司2024年度审计机构,为公司提供财务报表和内部控制审计等服务,并将该事项提交公司董事会审议。 公司于2024年7月27日召开独立董事专门会议2024年第二次会议,审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》。经审查,全体独立董事认为:公司选聘司农会计师事务所为公司2024年度审计机构,相关选聘程序、决策程序均符合法律法规等规范要求,司农会计师事务所具有从事证券相关业务资格与条件,具备为公司提供专业审计服务的经验与能力,同意公司选聘司农会计师事务所为公司2024年度审计机构。 公司于2024年7月28日召开第五届董事会第十九次会议,审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》,一致同意选聘司农会计师事务所为公司2024年度审计机构,并将该事项提交公司股东大会审议。 公司于2024年7月28日召开第五届监事会第十六次会议,审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》。经审核,监事会认为:司农会计师事务所具有从事证券相关业务资格与条件,具备为公司提供专业审计服务的经验与能力,公司选聘司农会计师事务所为公司2024年度财务报表和内部控制审计机构,相关选聘程序和决策程序均符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》、《公司会计师事务所选聘制度》等相关规定,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。 公司于2024年8月16日召开2024年第一次临时股东大会,审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》,同意聘请司农会计师事务所为公司2024年度审计机构,为公司提供财务报表和内部控制审计等服务。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用本年度公司选聘广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度财务报表和内部控制审计机构。综合考虑公司业务规模、所处行业和会计处理复杂程度等多方面因素,并根据年报审计需配备的审计人员情况、投入的工作量等因素,经会计师事务所综合报价拟确定2024年度审计费用为人民币185万元(含税),其中财务报表审计费用155万元,内部控制审计费用30万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

?适用 □不适用

名称/姓名类型原因调查处罚类型结论(如有)披露日期披露索引
苏交科集团股份有限公司其他2021年9月14日,公司发布《第四届董事会第二十八次会议决议公告》(公告编号:2021-075),会议审议通过了《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》,并公告了相关提名人的声明。其中,独立董事候选人杨雄的声明第三十六项称,其“不存在同时在超过五家以上的公司担任董事、监事或高级管理人员的情形”,并保证声明真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。经查,杨雄在作出声明时,担任董事、监事或高级管理人员的公司家数超过五家,江苏证监局认为公司未充分核查独立董事任职情况,对外公告的《独立董事提名人声明》内容与事实不符。其他江苏证监局认定公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号,以下简称《信披办法》)第三条第一款的规定。独立董事杨雄、董事会秘书潘岭松是上述违规行为的主要责任人。其中,杨雄提供信息不实,潘岭松对独立董事任职情况核查不充分,违反了《信披办法》第四条的规定。根据《信披办法》第五十二条,江苏证监局决定对公司、杨雄、潘岭松采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。要求加强对证券法律法规的学习、提高规范运作水平,杜绝此类事件再次发生,并于收到本决定书之日起10个工作日内向江苏证监局提交书面报告。2024年02月23日巨潮资讯网《关于公司及相关人员收到江苏证监局警示函的公告》(公告编号2024-003)
杨雄董事2021年9月14日,公司发布《第四届董事会第二十八次会议决议公告》(公告编号:2021-075),会议审议通过了《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》,并公告了相关提名人的声明。其中,独立董事候选人杨雄的声明第三十六项称,其“不存在同时在超过五家以上的公司担任董事、监事或高级管理人员的情形”,并保证声明真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。经查,杨雄在作出声明时,担任董事、监事或高级管理人员的公司家数超过五家,江苏证监局认为公司未充分核查独立董事任职情况,对外公告的《独立董事提名人声明》内容与事实不符。其他江苏证监局认定公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号,以下简称《信披办法》)第三条第一款的规定。独立董事杨雄、董事会秘书潘岭松是上述违规行为的主要责任人。其中,杨雄提供信息不实,潘岭松对独立董事任职情况核查不充分,违反了《信披办法》第四条的规定。根据《信披办法》第五十二条,江苏证监局决定对公司、杨雄、潘岭松采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。要求加强对证券法律法规2024年02月23日巨潮资讯网《关于公司及相关人员收到江苏证监局警示函的公告》(公告编号2024-003)
的学习、提高规范运作水平,杜绝此类事件再次发生,并于收到本决定书之日起10个工作日内向江苏证监局提交书面报告。
潘岭松高级管理人员2021年9月14日,公司发布《第四届董事会第二十八次会议决议公告》(公告编号:2021-075),会议审议通过了《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》,并公告了相关提名人的声明。其中,独立董事候选人杨雄的声明第三十六项称,其“不存在同时在超过五家以上的公司担任董事、监事或高级管理人员的情形”,并保证声明真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。经查,杨雄在作出声明时,担任董事、监事或高级管理人员的公司家数超过五家,江苏证监局认为公司未充分核查独立董事任职情况,对外公告的《独立董事提名人声明》内容与事实不符。其他江苏证监局认定公司上述行为违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号,以下简称《信披办法》)第三条第一款的规定。独立董事杨雄、董事会秘书潘岭松是上述违规行为的主要责任人。其中,杨雄提供信息不实,潘岭松对独立董事任职情况核查不充分,违反了《信披办法》第四条的规定。根据《信披办法》第五十二条,江苏证监局决定对公司、杨雄、潘岭松采取出具警示函的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。要求加强对证券法律法规的学习、提高规范运作水平,杜绝此类事件再次发生,并于收到本决定书之日起10个工作日内向江苏证监局提交书面报告。2024年02月23日巨潮资讯网《关于公司及相关人员收到江苏证监局警示函的公告》(公告编号2024-003)

整改情况说明?适用 □不适用

公司于2024年2月23日收到江苏证监局出具的《江苏证监局关于对苏交科集团股份有限公司、杨雄、潘岭松采取出具警示函措施的决定》(〔2024〕45号,以下简称“《警示函》”),对公司、杨雄、潘岭松采取出具警示函措施的决定。公司及相关人员对此高度重视,立即成立了专项整改小组,对《警示函》所提内容进行了严肃整改,并于2024年3月7日向江苏证监局报送了整改报告。整改落实情况报告如下:

一、成立独立董事任职核查专项整改小组

公司高度重视,在收到《警示函》后,立即组织成立了独立董事任职核查专项整改小组,专门落实整改工作。小组成员如下:

组长:董事长李大鹏先生

副组长:董事总裁朱晓宁先生

组员:董事会秘书潘岭松先生,证券事务代表姚晓萍女士

二、组织独立董事履职规范培训

公司证券部编制了《独立董事履职规范》培训课件,于2024年3月6日组织独立董事张汉玉女士、独立董事杨雄先生、独立董事沙辉先生培训学习,从独立董事的定义与定位、独立董事的任职规范、独立董事的任职管理、独立董事的职责职权、独立董事的履职方式、独立董事的履职保障、独立董事的法律责任等七个方面对公司全体独立董事进行了培训宣贯,规范独立董事履职合规和全面如实陈述。

三、杨雄符合上市公司独立董事任职资格、独立性的相关要求

杨雄先生自2021年9月29日任职公司独立董事至今,还同时担任公司董事会审计委员会主任委员。 作为会计专业背景的独立董事,杨雄先生凭借其深厚的财务、会计等专业知识和丰富的实践经验,对公司财务审计、关联交易、对外担保等事项提出了诸多建设性意见。在履职期间,杨雄先生积极参与了董事会、董事会审计委员会及独立董事专门会议的各项决策,并对重大事项依法发表了事前认可意见和独立意见,认真、勤勉地履行了独立董事的职责,充分维护了公司和股东的合法权益。综上,公司认为:尽管目前杨雄先生同时在超过5家以上公司担任董事、监事或高级管理人员,但其任职上市公司独立董事的家数仅为3家(2021年9月29日至今任公司独立董事,2021年1月13日至今兼任金发科技股份有限公司独立董事,2022年6月28日至今兼任中国国际海运集装箱(集团)股份有限公司独立董事)。因此,目前杨雄先生的任职符合上市公司独立董事任职资格、独立性的相关要求,其能够分配足够的时间和精力有效履行本公司独立董事职责。

四、最新监管新规已无《警示函》所提问题

公司在开展上述核查整改工作的同时,关注到最新的《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作(2023年12月修订)》等法规,对于“独立董事候选人是否同时在超过五家公司担任董事、监事或高级管理人员的候选人任职”已无相关要求,且最新的《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式(2023年12月修订)》中《独立董事提名人声明与承诺》和《独立董事候选人声明与承诺》的最新公告格式也已没有第三十六项的要求。

五、加强对证券法律法规的学习,杜绝此类事件再次发生

公司独立董事杨雄和董事会秘书潘岭松将以此为鉴,加强对证券法律法规的学习,切实持续、细致地落实监管规定和要求,并从以下方面着手,强化上市公司规范运作水平,防范此类事件再次发生:

(1)持续重视上市公司规范运作要求,强化对董事、监事及高级管理人员的任职管理和行为规范;

(2)持续重视对董事、监事及高级管理人员的培训,确保董监高及时了解监管最新政策要求和监管动态,为董监高履职提供更切实的保障;

(3)持续加强信息披露工作,持续提升对法规的理解和执行能力,确保各项工作符合法律法规要求。董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况

□适用 ?不适用

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用公司及公司控股股东、实际控制人的诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大到期未清偿等情况,不属于失信被执行人。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
广州珠江实业集团有控股企业提供劳务提供劳务市场价市场价2,597.20.55%5,000银行转账2,597.202024年04月14巨潮资讯网苏交科:
限公司及其相关企业、 珠实集团董监高控制或担任董事、高管的企业(苏交科及并表内子公司除外)关于确认2023年度日常关联交易及预计2024年度日常关联交易的公告(公告编号:2024-012)
江苏腾云低空智能科技有限公司联营企业提供劳务提供劳务市场价市场价11.930.00%11.93银行转账11.932024年12月31日董事长审批决定书
平潭城市设计研究院有限公司联营企业提供劳务提供劳务市场价市场价355.830.08%400银行转账355.832024年04月14日巨潮资讯网苏交科:关于确认2023年度日常关联交易及预计2024年度日常关联交易的公告(公告编号:2024-012)
天津滨旅智慧科技发展有限公司联营企业提供劳务提供劳务市场价市场价181.890.04%181.89银行转账181.892024年12月31日董事长审批决定书
广州珠江实业集团有限公司及其相关企业、 珠实集团董监高控制或担任董事、高管的企业控股企业接受劳务接受劳务市场价市场价61.710.05%500银行转账61.712024年04月14日巨潮资讯网苏交科:关于确认2023年度日常关联交易及预计2024年度日常关联交易的公告(公
(苏交科及并表内子公司除外)告编号:2024-012)
平潭城市设计研究院有限公司联营企业接受劳务接受劳务市场价市场价400.260.34%500银行转账400.262024年04月14日巨潮资讯网苏交科:关于确认2023年度日常关联交易及预计2024年度日常关联交易的公告(公告编号:2024-012)
南京路通交科勘察设计有限公司联营企业接受劳务接受劳务市场价市场价115.520.10%200银行转账115.522024年04月14日巨潮资讯网苏交科:关于确认2023年度日常关联交易及预计2024年度日常关联交易的公告(公告编号:2024-012)
华立绿色智慧科技(重庆)有限公司联营企业接受劳务接受劳务市场价市场价42.440.04%800银行转账42.442024年04月14日巨潮资讯网苏交科:关于确认2023年度日常关联交易及预计2024年度日常关联交易的公告(公告编号:2024-
012)
江门市交科城建规划设计有限公司联营企业接受劳务接受劳务市场价市场价56.280.05%56.28银行转账56.282024年12月31日董事长审批决定书
江苏腾云低空智能科技有限公司联营企业接受劳务接受劳务市场价市场价7.110.01%7.11银行转账7.112024年12月31日董事长审批决定书
厦门路桥勘察设计院有限公司联营企业接受劳务接受劳务市场价市场价182.920.16%5,000银行转账182.922024年04月14日巨潮资讯网苏交科:关于确认2023年度日常关联交易及预计2024年度日常关联交易的公告(公告编号:2024-012)
广州珠江实业集团有限公司及其相关企业、 珠实集团董监高控制或担任董事、高管的企业(苏交科及并表内子公司除外)控股企业接受租赁接受租赁市场价市场价5.270.10%50银行转账5.272024年04月14日巨潮资讯网苏交科:关于确认2023年度日常关联交易及预计2024年度日常关联交易的公告(公告编号:2024-012)
合计----4,018.36--12,707.21----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)不适用
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是 ?否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

?适用 □不适用租赁情况说明主要为公司租赁的房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及无形资产等。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用 ?不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
江苏燕宁工程咨询有限公司2021年04月21日3,0002021年08月19日710.03连带责任保证八年
江苏燕宁工程咨询有限公司2023年04月18日4,0002024年01月10日500连带责任保证一年
江苏苏科建设项目管理有限公司2020年04月21日3,5002021年03月26日1,748.2连带责任保证九年
苏交科集团(甘肃)交通规划设计有限公司2023年04月18日3,0002024年03月25日1,000连带责任保证一年
苏交科集团(甘肃)交通规划设计有限公司2024年04月16日3,0002024年09月24日1,000连带责任保证一年
苏交科集团(甘肃)交通规划设计有限公司2024年04月16日3,0002024年09月14日500连带责任保证一年
苏交科华2023年11,0002024年500连带责一年
东(浙江)工程设计有限公司04月18日03月06日任保证
苏交科华东(浙江)工程设计有限公司2024年04月16日9,0002024年07月23日1,000连带责任保证一年
苏交科华东(浙江)工程设计有限公司2024年04月16日9,0002024年07月09日700连带责任保证半年
江苏苏科畅联科技有限公司2024年04月16日1,0002024年06月28日400连带责任保证一年
苏交科集团检测认证有限公司2016年03月29日2,0002017年03月03日520.13连带责任保证八年
苏交科集团检测认证有限公司2021年04月21日9,0002022年01月24日1,660.38连带责任保证六年
苏交科集团检测认证有限公司2022年04月19日20,0002023年01月06日7,722.23连带责任保证十一年
苏交科重庆检验检测认证有限公司2023年04月18日1,2002024年01月10日65.21连带责任保证一年
苏交科(广州)交通规划设计有限公司2024年04月16日1,5002024年05月24日200连带责任保证一年
苏交科(广州)交通规划设计有限公司2024年04月16日1,5002024年10月24日300连带责任保证一年
江苏交科交通设计研究院有限公司2024年04月16日3,0002024年11月15日4连带责任保证一年
EPTISA SERVICIOS DE INGENIERIA,S.L.2020年04月21日39,6022020年11月09日4,071.4连带责任保证六年
EPTISA SERVICIOS DE INGENIERIA,S.L.2022年04月19日56,5002023年02月07日3,100.55连带责任保证二年
EPTISA SERVICIOS DE INGENIERIA,S.L.2018年04月10日18,9602019年04月18日2,360.25连带责任保证七年
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)189,262报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)28,062.38
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)189,262报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)28,062.38
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
EPTISA SERVICIOS DE INGENIERIA,S.L.2022年04月19日56,5002022年05月10日230.57连带责任保证五年
EPTISA SERVICIOS DE INGENIERIA,S.L.2020年04月21日39,6022020年07月08日9,740.22连带责任保证十九年
EPTISA SERVICIOS DE INGENIERIA,S.L.2024年04月16日35,0002024年06月15日18,814.25连带责任保证一年
江苏佳信检测技术有限公司2024年04月16日2,7002024年06月21日500连带责任保证一年
江苏格林勒斯检测科技有限公司2024年04月16日2,8002024年06月27日500连带责任保证一年
江苏格林勒斯检测科技有限公司2024年04月16日2,8002024年10月28日1,300连带责任保证一年
江苏格林勒斯检测科技有限公司2023年04月18日3,3002024年04月12日500连带责任保证一年
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)139,902报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)31,585.04
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)139,902报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)31,585.04
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)329,164报告期内担保实际发生额合计59,647.42
(A2+B2+C2)
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)329,164报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)59,647.42
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例7.10%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)5,600
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)5,600

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金55,00030,279.500
券商理财产品自有资金5,0005,050.300
合计60,00035,329.800

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

公司于2024年12月31日披露了《关于控股股东与其一致行动人终止一致行动关系的提示性公告》(公告编号:2024-066),公司于2024年12月31日收到珠实集团与国发基金出具的《关于到期终止一致行动关系的告知函》,鉴于《一致行动协议》及《一致行动协议补充协议(一)》将于2024年12月31日到期,期满后珠实集团与国发基金将不再续签《一致行动协议》及相关补充协议,珠实集团与国发基金将不再是一致行动人。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份373,969,38429.61%000-305,589,294-305,589,29468,380,0905.41%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股291,421,79423.08%000-291,421,794-291,421,79400.00%
3、其他内资持股82,547,5906.54%000-14,167,500-14,167,50068,380,0905.41%
其中:境内法人持股00.00%0000000.00%
境内自然人持股82,547,5906.54%000-14,167,500-14,167,50068,380,0905.41%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份888,858,39070.39%000305,589,294305,589,2941,194,447,68494.59%
1、人民币普通股888,858,39070.39%000305,589,294305,589,2941,194,447,68494.59%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数1,262,827,774100.00%000001,262,827,774100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用公司非公开发行股份限售期满以及高管锁定股跨年度变动所致。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
广州珠江实业集团有限公司291,421,7940291,421,7940首发后限售股2024年9月23日
李大鹏3,342,506003,342,506高管锁定股每年解锁25%
王军华65,105,812013,417,50051,688,312高管锁定股每年解锁25%
朱晓宁3,264,6590750,0002,514,659高管锁定股每年解锁25%
张海军3,739,174003,739,174高管锁定股每年解锁25%
凌晨117,43200117,432高管锁定股每年解锁25%
潘岭松6,920,803006,920,803高管锁定股每年解锁25%
何兴华57,2040057,204高管锁定股每年解锁25%
合计373,969,3840305,589,29468,380,090----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数71,341年度报告披露日前上一月末普通股股东总数66,481报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0持有特别表决权股份的股东总数(如有)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
广州珠江实业集团有限公司国有法人23.08%291,421,79400291,421,794不适用0
符冠华境内自然人10.05%126,933,376-11,500,0000126,933,376质押5,000,000
王军华境内自然人5.23%66,093,650-2,824,10051,688,31214,405,338质押30,000,000
广州市中小企业发展基金有限公司-广州国资产业发展并购基金合伙企业(有限合伙)境内非国有法人3.85%48,570,2990048,570,299不适用0
上海迎水投资管理有限公司-迎水晋泰10号私募证券投资基金境内非国有法人1.99%25,073,800-1,723,200025,073,800不适用0
上海迎水投资管理有限公司-省心享迎水晋泰嘉裕16号私募证券投资基金境内非国有法人1.93%24,428,0000024,428,000不适用0
上海迎水投资管理有限公司-迎水晋泰6号私募证券投资基金境内非国有法人1.67%21,120,0000021,120,000不适用0
上海通怡投资管理有限公司-通怡杏春1号私境内非国有法人1.25%15,800,000-6,200,000015,800,000不适用0
募证券投资基金
黄孙俊境内自然人0.81%10,174,760-40,000010,174,760不适用0
潘岭松境内自然人0.73%9,227,73806,920,8032,306,935不适用0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)1、珠实集团因控制权变更整体方案中认购定向增发新股成为公司前10名股东、公司控股股东,上市日为2021年9月23日,限售期36个月,已于2024年9月23日期满。 2、国发基金因控制权变更整体方案中协议受让原实际控制人符冠华先生、王军华先生合计持有的48,570,299股股份,成为公司前10名股东,过户日期为2021年11月29日,限售期18个月,已于2023年5月30日期满。
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,广州珠江实业集团有限公司与广州市中小企业发展基金有限公司-广州国资产业发展并购基金合伙企业(有限合伙)为一致行动人,有效期到2024年12月31日止;符冠华与上海迎水投资管理有限公司-省心享迎水晋泰嘉裕16号私募证券投资基金为一致行动人;王军华与上海迎水投资管理有限公司-迎水晋泰10号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水晋泰6号私募证券投资基金为一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明根据符冠华、王军华与广州珠江实业集团有限公司(以下简称“珠实集团”)及其一致行动人广州国资产业发展并购基金合作企业(有限合伙)等相关方签署的《合作框架协议》《合伙框架协议之补充协议》以及《符冠华、王军华关于放弃部分表决权及不谋求上市公司控制权承诺之确认函》,关于表决权放弃有关约定如下: ①在满足前述相关协议及《确认函》所述限制性条件的前提下,符冠华、王军华分别放弃所持7,500万股、5,100万股股票的表决权时间始自公司股东大会审议通过本次发行事项之日(2021年1月22日),止于珠江实业集团不再是公司第一大股东之日。 ②符冠华、王军华有权在约定的部分表决权放弃承诺期限内优先转让已放弃表决权股份,并约定若通过协议转让或大宗交易方式转让被放弃表决权股份,因受让方是特定主体,符冠华、王军华将在珠实集团或其指定的第三方未按照《合作框架协议》的约定行使优先受让权的前提下,增加放弃同等数量的上市公司其他股份的表决权,以确保被放弃表决权股份的数量在该等转让完成时不少于其在《合作框架协议》项下放弃表决权的最初股数7,500万股、5,100万股(符冠华、王军华在按照《合作框架协议》约定履行提前通知义务的前提下通过集中竞价交易方式转让的部分相应扣减),但珠实集团事先书面同意符冠华、王军华无需进行前述增加放弃表决权的行为的除外。 ③尽管有上述约定,如果接受符冠华、王军华通过协议转让或大宗交易方式所转让股份的受让方在该等转让之后,通过集中竞价交易方式转让被放弃表决权股份,那么被放弃表决权股份的数量将在该等转让完成时相应减少(即被放弃表决权股份将减去该等受让方通过集中竞价方式转让的股份数量)。该等转让所涉及的股份数量以上市公司董秘部(现更名为“证券部”)在中国证券登记结算有限责任公司查询确认的数量为准。
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)
前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股)
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
广州珠江实业集团有限公司291,421,794人民币普通股291,421,794
符冠华126,933,376人民币普通股126,933,376
广州市中小企业发展基金有限公司-广州国资产业发展并购基金合伙企业(有限合伙)48,570,299人民币普通股48,570,299
上海迎水投资管理有限公司-迎水晋泰10号私募证券投资基金25,073,800人民币普通股25,073,800
上海迎水投资管理有限公司-省心享迎水晋泰嘉裕16号私募证券投资基金24,428,000人民币普通股24,428,000
上海迎水投资管理有限公司-迎水晋泰6号私募证券投资基金21,120,000人民币普通股21,120,000
上海通怡投资管理有限公司-通怡杏春1号私募证券投资基金15,800,000人民币普通股15,800,000
王军华14,405,338人民币普通股14,405,338
黄孙俊10,174,760人民币普通股10,174,760
香港中央结算有限公司8,749,593人民币普通股8,749,593
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东与前10名股东之间,广州珠江实业集团有限公司与广州市中小企业发展基金有限公司-广州国资产业发展并购基金合伙企业(有限合伙)为一致行动人,有效期到2024年12月31日止;符冠华与上海迎水投资管理有限公司-省心享迎水晋泰嘉裕16号私募证券投资基金为一致行动人;王军华与上海迎水投资管理有限公司-迎水晋泰10号私募证券投资基金、上海迎水投资管理有限公司-迎水晋泰6号私募证券投资基金为一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)公司股东上海通怡投资管理有限公司-通怡杏春1号私募证券投资基金通过华鑫证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有苏交科股票10,300,000股、普通证券账户持有苏交科股票5,500,000股,合计持有公司股票15,800,000股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
广州珠江实业集团有限公司郑洪伟1983年09月09日91440101190445878B1.城市建设与开发:房地产投资、城市更新改造及民生保障工程、城市基础设施及公共设施建设。2.产业园区投资、融资、开发建设、运营和相关创新产业导入孵化。3.城市运营与服务:物业租赁与经营管理、工程服务、体育文化服务、健康地产产业及工程科技咨询产业。
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至2024年12月31日,分别持有: 1.广州农村商业银行股份有限公司(由珠实集团全资子公司广州城市更新集团有限公司持股),持股696,288,999 股,占比4.83%; 2.贵州益佰制药股份有限公司,持股8,262.700股,占比1.04%; 3.北京京城佳业物业股份有限公司(由珠实集团全资子公司瑞士中星投资有限公司持股),持股1,490,800股,占比1.02%; 4.湖南尔康制药股份有限公司,持股5,655,981股,占比0.27%; 5.广州珠江发展集团股份有限公司,持股265,409,503股,占比31.1%。

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
广州市人民政府(广州市人民政府国有资产监督管理委员会)梁凌峰2005年02月02日1144010077119611XL国有资产监督管理
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况不适用

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2025年04月12日
审计机构名称广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号司农审字[2025]24006730011号
注册会计师姓名陈皓淳,耿启庆

审计报告正文审 计 报 告

司农审字[2025]24006730011号苏交科集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了苏交科集团股份有限公司(以下简称“苏交科”)财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了苏交科2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于苏交科,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)应收账款和合同资产预期信用损失的计量

1、事项描述

参见财务报表附注三、重要会计政策及会计估计-11.金融工具及附注五、合并财务报表项目注释-4.应收账款及5.合同资产所述,截止2024年12月31日,苏交科合并资产负债表中应收账款和合同资产原值为1,197,618.57万元,坏账准备381,029.68万元。管理层根据信用风险特征将应收款项和合同资产划分为不同组合,在组合基础上参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过实际风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。由于上述事项涉及管理层运用重大会计估计和管理层的判断,因此,我们将应收账款和合同资产预期信用损失的计量作为关键审计事项。

2、审计应对

我们实施的相关程序主要包括:

(1)了解及评价与销售与收款相关内部控制的设计的有效性,并测试关键控制运行的有效性;

(2)了解和分析管理层对应收账款和合同资产减值损失的判断和考虑的因素,复核减值损失的计提政策是否恰当;

(3)选取金额重大的应收账款和合同资产测试可收回性,包括检查相关的支持性证据,如客户回函、期后收款等;

(4)复核管理层编制的账龄分析表的准确性。

(二)收入确认

1、事项描述

参见财务报表附注三、重要会计政策及会计估计-25.收入及五、合并财务报表项目注释-46.营业收入及成本所述,由于营业收入是关键业绩指标之一,收入确认的准确性对公司利润的影响较大,且履约进度的确定主要依赖管理层的重大估计和判断,因此,我们将收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们实施的相关程序主要包括:

(1)了解及评价与销售与收款相关内部控制的设计的有效性,并测试关键控制运行的有效性;

(2)了解业务类型及经营模式,评价收入确认是否符合会计准则的要求;

(3)获取重要合同,检查合同中所列示的重要信息,并与财务账面进行核对,验证收入计算的准确性;

(4)选取样本,复核重要项目进度确认的内外部证据,包括:业主确认单、相关单位审查批复文件、阶段业务成果等,验证合同履约进度是否匹配;

(5)选取样本,对重大项目实施函证程序,函证内容包括合同金额、项目进展状态、开票收款进度等。

(三)商誉减值

1、事项描述

参见财务报表附注三、重要会计政策及会计估计-20.长期资产减值及五、合并财务报表项目注释-21.商誉所述,由于管理层对商誉至少每年进行减值测试,通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值,对商誉进行减值测试。预测可收回金额涉及对资产组未来现金流量现值的预测,在预测中需要做出重大判断和假设,因此,我们将商誉减值作为关键审计事项。

2、审计应对

我们实施的相关程序主要包括:

(1)了解及评价与减值相关内部控制的设计的有效性,并测试关键控制运行的有效性;

(2)分析并复核管理层在减值测试中预计未来现金流量现值时运用的重大估计及判断的合理性,包括管理层对减值迹象的分析、资产组的划分、营业收入的增长率、使用折现率的合理性;评价管理层利用其估值专家的工作。

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括苏交科2024年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估苏交科的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算苏交科、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督苏交科的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对苏交科持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致苏交科不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就苏交科中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:苏交科集团股份有限公司

2024年12月31日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金3,045,076,039.533,540,531,097.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产357,030,548.63134,153,580.46
衍生金融资产
应收票据8,456,982.4028,924,474.04
应收账款4,768,008,955.654,774,556,969.24
应收款项融资9,851,075.491,981,233.50
预付款项67,799,610.04118,341,091.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款72,915,386.1596,314,625.55
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货54,168,852.1485,872,693.50
其中:数据资源
合同资产3,397,879,927.703,688,909,106.67
持有待售资产
一年内到期的非流动资产87,247,211.5950,673,161.99
其他流动资产92,978,493.3469,904,212.42
流动资产合计11,961,413,082.6612,590,162,246.11
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款3,270,137.823,265,753.57
长期股权投资59,883,811.5854,954,303.18
其他权益工具投资701,043,600.36657,872,742.26
其他非流动金融资产195,674,606.86191,965,362.68
投资性房地产18,880,146.9126,090,712.50
固定资产534,563,450.80555,352,363.01
在建工程21,234,668.4126,442,656.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产190,858,815.27218,829,800.90
无形资产281,279,608.28273,010,163.60
其中:数据资源
开发支出18,701,423.82
其中:数据资源
商誉502,083,887.73530,075,066.27
长期待摊费用60,188,594.8658,465,208.53
递延所得税资产732,165,714.46651,591,288.88
其他非流动资产781,864,177.8679,915,048.61
非流动资产合计4,101,692,645.023,327,830,470.66
资产总计16,063,105,727.6815,917,992,716.77
流动负债:
短期借款2,120,239,302.771,817,103,433.20
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据668,871,860.80101,135,442.00
应付账款2,694,888,172.022,927,064,107.11
预收款项1,816,630.021,594,814.92
合同负债392,659,778.97389,103,495.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬335,530,758.24454,970,710.98
应交税费591,669,444.84603,411,527.62
其他应付款171,273,206.27221,333,263.13
其中:应付利息
应付股利387,247.35387,247.35
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债39,030,507.51369,667,720.80
其他流动负债43,066,848.3340,654,071.90
流动负债合计7,059,046,509.776,926,038,587.20
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款100,000.00100,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债167,579,483.99189,302,109.77
长期应付款2,281,478.493,233,850.33
长期应付职工薪酬
预计负债11,331,803.281,505,403.43
递延收益25,354,402.4359,537,879.84
递延所得税负债1,647,837.6812,280,814.78
其他非流动负债
非流动负债合计208,295,005.87265,960,058.15
负债合计7,267,341,515.647,191,998,645.35
所有者权益:
股本1,262,827,774.001,262,827,774.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,056,973,272.343,058,474,472.34
减:库存股
其他综合收益-5,956,660.46-11,087,697.94
专项储备
盈余公积242,957,177.54242,705,079.72
一般风险准备
未分配利润3,849,804,673.303,802,473,702.30
归属于母公司所有者权益合计8,406,606,236.728,355,393,330.42
少数股东权益389,157,975.32370,600,741.00
所有者权益合计8,795,764,212.048,725,994,071.42
负债和所有者权益总计16,063,105,727.6815,917,992,716.77

法定代表人:李大鹏 主管会计工作负责人:王仁超 会计机构负责人:陈帮文

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金637,398,190.651,259,845,348.27
交易性金融资产353,298,027.95125,491,541.96
衍生金融资产
应收票据16,556,569.04
应收账款1,967,062,650.371,981,782,472.06
应收款项融资4,114,707.50
预付款项7,942,154.578,475,609.09
其他应收款227,169,359.01358,075,788.45
其中:应收利息
应收股利
存货6,776,719.616,776,719.61
其中:数据资源
合同资产2,707,327,610.382,900,916,882.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产49,096,068.4548,778,928.56
其他流动资产13,188,551.711,539,325.73
流动资产合计5,973,374,040.206,708,239,185.05
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款922,720,832.99862,919,228.36
长期股权投资1,819,141,268.741,786,332,538.00
其他权益工具投资695,720,607.93651,690,655.13
其他非流动金融资产195,187,343.86191,478,099.68
投资性房地产
固定资产331,803,469.67362,946,906.30
在建工程685,526.0018,286,766.78
生产性生物资产
油气资产
使用权资产10,704,050.1413,563,546.94
无形资产96,815,640.8589,638,962.24
其中:数据资源
开发支出18,701,423.82
其中:数据资源
商誉
长期待摊费用2,947,493.493,931,210.71
递延所得税资产339,055,096.29291,103,275.13
其他非流动资产762,067,000.7625,579,926.54
非流动资产合计5,195,549,754.544,297,471,115.81
资产总计11,168,923,794.7411,005,710,300.86
流动负债:
短期借款1,479,927,052.781,110,540,972.22
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据664,900,000.00101,135,442.00
应付账款2,604,173,966.322,783,758,774.56
预收款项
合同负债146,057,183.11152,315,728.62
应付职工薪酬89,419,709.58180,581,789.44
应交税费291,259,617.39270,361,178.67
其他应付款363,898,792.31372,442,579.54
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,765,322.42333,238,452.15
其他流动负债8,763,430.999,138,943.71
流动负债合计5,651,165,074.905,313,513,860.91
非流动负债:
长期借款100,000.00100,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债8,584,901.4111,343,649.47
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债9,890,280.66
递延收益21,606,874.2157,398,780.39
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计40,182,056.2868,842,429.86
负债合计5,691,347,131.185,382,356,290.77
所有者权益:
股本1,262,827,774.001,262,827,774.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,088,300,202.113,088,300,202.11
减:库存股
其他综合收益38,000,086.279,502,525.06
专项储备
盈余公积242,957,177.54242,705,079.72
未分配利润845,491,423.641,020,018,429.20
所有者权益合计5,477,576,663.565,623,354,010.09
负债和所有者权益总计11,168,923,794.7411,005,710,300.86

3、合并利润表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、营业总收入4,728,843,403.675,277,806,166.67
其中:营业收入4,728,843,403.675,277,806,166.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,978,292,129.124,359,059,586.89
其中:营业成本3,084,961,293.013,378,290,960.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加27,484,757.1226,179,668.27
销售费用93,577,514.5593,833,545.56
管理费用520,305,046.08549,199,623.26
研发费用259,162,481.30290,597,454.30
财务费用-7,198,962.9420,958,335.18
其中:利息费用97,659,226.6887,718,552.08
利息收入88,756,986.9067,255,958.32
加:其他收益59,103,823.6741,574,742.60
投资收益(损失以“-”号填列)25,602,198.1162,734,507.89
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,779,508.40-1,963,823.60
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,852,699.29-10,814,307.33
信用减值损失(损失以“-”号-494,976,140.15-634,163,184.58
填列)
资产减值损失(损失以“-”号填列)-57,045,924.44-15,780,275.59
资产处置收益(损失以“-”号填列)1,071,304.493,410,316.23
三、营业利润(亏损以“-”号填列)287,159,235.52365,708,379.00
加:营业外收入7,287,809.849,270,980.16
减:营业外支出19,389,520.8520,304,992.68
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)275,057,524.51354,674,366.48
减:所得税费用40,144,371.1848,087,732.71
五、净利润(净亏损以“-”号填列)234,913,153.33306,586,633.77
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)234,913,153.33306,631,106.72
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)-44,472.95
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润224,378,954.73329,594,133.28
2.少数股东损益10,534,198.60-23,007,499.51
六、其他综合收益的税后净额5,082,873.2027,632,825.31
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额5,131,037.4827,632,825.31
(一)不能重分类进损益的其他综合收益28,174,440.536,731,879.56
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动28,174,440.536,731,879.56
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益-23,043,403.0520,900,945.75
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额-23,043,403.0520,900,945.75
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-48,164.28
七、综合收益总额239,996,026.53334,219,459.08
归属于母公司所有者的综合收益总额229,509,992.21357,226,958.59
归属于少数股东的综合收益总额10,486,034.32-23,007,499.51
八、每股收益
(一)基本每股收益0.17770.2610
(二)稀释每股收益0.17770.2610

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:李大鹏 主管会计工作负责人:王仁超 会计机构负责人:陈帮文

4、母公司利润表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、营业收入2,106,242,670.672,375,599,984.38
减:营业成本1,470,402,484.881,622,088,472.38
税金及附加13,098,230.6113,993,868.02
销售费用60,416,580.5460,798,848.83
管理费用222,236,939.49219,160,536.71
研发费用77,679,803.5688,411,467.58
财务费用20,951,803.135,335,785.48
其中:利息费用59,395,863.8646,604,191.73
利息收入40,614,988.0623,971,492.19
加:其他收益47,660,384.7523,591,372.51
投资收益(损失以“-”号填列)141,239,857.5597,800,978.65
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,727,530.74-1,972,739.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)7,515,730.172,549,650.30
信用减值损失(损失以“-”号填列)-400,513,397.74-506,560,742.36
资产减值损失(损失以“-”号填列)-36,077,087.8559,068,059.15
资产处置收益(损失以“-”号填列)2,922,216.95
二、营业利润(亏损以“-”号填列)1,282,315.3445,182,540.58
加:营业外收入1,244,519.651,160,537.47
减:营业外支出6,605,038.202,054,252.36
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-4,078,203.2144,288,825.69
减:所得税费用-6,599,181.3813,244,715.62
四、净利润(净亏损以“-”号填列)2,520,978.1731,044,110.07
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)2,520,978.1731,044,110.07
(二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额28,497,561.216,295,872.83
(一)不能重分类进损益的其他综合收益28,497,561.216,295,872.83
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动28,497,561.216,295,872.83
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额31,018,539.3837,339,982.90
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,714,384,008.764,717,939,553.96
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1,755,103.813,817.65
收到其他与经营活动有关的现金173,677,547.69154,065,576.95
经营活动现金流入小计4,889,816,660.264,872,008,948.56
购买商品、接受劳务支付的现金1,497,433,998.681,508,359,524.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金1,720,438,791.331,785,895,324.63
支付的各项税费366,998,319.42379,838,742.15
支付其他与经营活动有关的现金1,043,616,719.40890,780,073.10
经营活动现金流出小计4,628,487,828.834,564,873,664.68
经营活动产生的现金流量净额261,328,831.43307,135,283.88
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金375,300,338.521,212,682,263.29
取得投资收益收到的现金26,825,844.1445,838,625.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,017,307.431,727,129.22
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额24,456,684.82
收到其他与投资活动有关的现金3,134,746.07
投资活动现金流入小计406,143,490.091,287,839,448.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金88,788,693.3874,261,803.42
投资支付的现金617,703,410.20295,062,590.44
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额26,032,908.7016,047,737.45
支付其他与投资活动有关的现金665,358,861.1025,000,000.00
投资活动现金流出小计1,397,883,873.38410,372,131.31
投资活动产生的现金流量净额-991,740,383.29877,467,317.55
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金10,021,200.0012,112,850.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金10,021,200.0012,112,850.00
取得借款收到的现金2,819,507,385.082,386,583,691.78
收到其他与筹资活动有关的现金1,056,737,203.99645,757,865.57
筹资活动现金流入小计3,886,265,789.073,044,454,407.35
偿还债务支付的现金2,827,204,738.722,280,769,267.41
分配股利、利润或偿付利息支付的现金267,760,113.91276,955,227.70
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润1,650,000.009,861,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金240,904,544.541,184,946,092.92
筹资活动现金流出小计3,335,869,397.173,742,670,588.03
筹资活动产生的现金流量净额550,396,391.90-698,216,180.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,899,558.658,674,071.45
五、现金及现金等价物净增加额-182,914,718.61495,060,492.20
加:期初现金及现金等价物余额2,647,474,539.892,152,414,047.69
六、期末现金及现金等价物余额2,464,559,821.282,647,474,539.89

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,957,682,249.701,817,936,645.50
收到的税费返还858,760.01
收到其他与经营活动有关的现金649,688,231.76182,779,634.41
经营活动现金流入小计2,608,229,241.472,000,716,279.91
购买商品、接受劳务支付的现金1,040,085,664.02931,614,152.42
支付给职工以及为职工支付的现金622,569,991.53652,057,555.26
支付的各项税费99,537,674.47121,297,757.76
支付其他与经营活动有关的现金954,059,489.41449,099,911.47
经营活动现金流出小计2,716,252,819.432,154,069,376.91
经营活动产生的现金流量净额-108,023,577.96-153,353,097.00
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金375,300,338.521,204,749,726.91
取得投资收益收到的现金142,515,844.1487,172,625.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额238,363.74421,937.96
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计518,054,546.401,292,344,290.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金11,050,227.3415,964,294.59
投资支付的现金650,215,931.60335,559,870.91
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金711,450,671.48245,000,000.00
投资活动现金流出小计1,372,716,830.42596,524,165.50
投资活动产生的现金流量净额-854,662,284.02695,820,124.83
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金2,228,500,000.001,641,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1,014,930,000.00613,054,611.00
筹资活动现金流入小计3,243,430,000.002,254,054,611.00
偿还债务支付的现金2,181,450,000.001,469,550,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金238,488,590.78233,482,172.32
支付其他与筹资活动有关的现金160,182,479.61873,206,329.74
筹资活动现金流出小计2,580,121,070.392,576,238,502.06
筹资活动产生的现金流量净额663,308,929.61-322,183,891.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-199,474.15112,856.62
五、现金及现金等价物净增加额-299,576,406.52220,395,993.39
加:期初现金及现金等价物余额949,232,493.48728,836,500.09
六、期末现金及现金等价物余额649,656,086.96949,232,493.48

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2024年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年1,262,823,058,47-11,0242,705,3,802,478,355,39370,600,8,725,99
期末余额7,774.004,472.3487,697.94079.723,702.303,330.42741.004,071.42
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,262,827,774.003,058,474,472.34-11,087,697.94242,705,079.723,802,473,702.308,355,393,330.42370,600,741.008,725,994,071.42
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,501,200.005,131,037.48252,097.8247,330,971.0051,212,906.3018,557,234.3269,770,140.62
(一)综合收益总额5,131,037.48224,378,954.73229,509,992.2110,486,034.32239,996,026.53
(二)所有者投入和减少资本-1,501,200.00-1,501,200.009,721,200.008,220,000.00
1.所有者投入的普通股10,021,200.0010,021,200.00
2.其他权益工具持有者投入资
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-1,501,200.00-1,501,200.00-300,000.00-1,801,200.00
(三)利润分配252,097.82-177,047,983.73-176,795,885.91-1,650,000.00-178,445,885.91
1.提取盈余公积252,097.82-252,097.82
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-176,795,885.91-176,795,885.91-1,650,000.00-178,445,885.91
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,262,827,774.003,056,973,272.34-5,956,660.46242,957,177.543,849,804,673.308,406,606,236.72389,157,975.328,795,764,212.04

上期金额

单位:元

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、1,263,06-239,3,658,18406,8,58
上年期末余额2,827,774.005,714,499.4740,097,838.85600,668.714,157,183.992,202,287.32131,853.308,334,140.62
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,262,827,774.003,065,714,499.47-40,097,838.85239,600,668.713,654,157,183.998,182,202,287.32406,131,853.308,588,334,140.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-7,240,027.1329,010,140.913,104,411.01148,316,518.31173,191,043.10-35,531,112.30137,659,930.80
(一)综合收益总额27,632,825.31329,594,133.28357,226,958.59-23,007,499.51334,219,459.08
(二)所有者投入和减少资本-7,240,027.13-7,240,027.13-2,662,612.79-9,902,639.92
1.所有者投入的普通股4,851,964.564,851,964.56
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-7,240,027.13-7,240,027.13-7,514,577.35-14,754,604.48
(三)利润分配3,104,411.01-179,900,299.37-176,795,888.36-9,861,000.00-186,656,888.36
1.提取盈余公积3,104,411.01-3,104,411.01
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-176,795,888.36-176,795,888.36-9,861,000.00-186,656,888.36
4.其他
(四)所有者权益内部结转1,377,315.60-1,377,315.60
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余
公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益1,377,315.60-1,377,315.60
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,262,827,774.003,058,474,472.34-11,087,697.94242,705,079.723,802,473,702.308,355,393,330.42370,600,741.008,725,994,071.42

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2024年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,262,827,774.003,088,300,202.119,502,525.06242,705,079.721,020,018,429.205,623,354,010.09
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,262,827,774.003,088,300,202.119,502,525.06242,705,079.721,020,018,429.205,623,354,010.09
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)28,497,561.21252,097.82-174,527,005.56-145,777,346.53
(一)综合收益总额28,497,561.212,520,978.1731,018,539.38
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权
益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配252,097.82-177,047,983.73-176,795,885.91
1.提取盈余公积252,097.82-252,097.82
2.对所有者(或股东)的分配-176,795,885.91-176,795,885.91
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,262,827,774.003,088,300,202.1138,000,086.27242,957,177.54845,491,423.645,477,576,663.56

上期金额

单位:元

项目2023年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,262,827,774.003,088,300,202.111,829,336.63239,600,668.711,170,251,934.105,762,809,915.55
:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,262,827,774.003,088,300,202.111,829,336.63239,600,668.711,170,251,934.105,762,809,915.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)7,673,188.433,104,411.01-150,233,504.90-139,455,905.46
(一)综合收益总额6,295,872.8331,044,110.0737,339,982.90
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配3,104,411.01-179,900,299.37-176,795,888.36
1.提取盈余公积3,104,411.01-3,104,411.01
2.对所有者(或股东)的分配-176,795,888.36-176,795,888.36
3.其他
(四)所有者权益内部结转1,377,315.60-1,377,315.60
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益1,377,315.60-1,377,315.60
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,262,827,774.003,088,300,202.119,502,525.06242,705,079.721,020,018,429.205,623,354,010.09

三、公司基本情况

1、公司概况

苏交科集团股份有限公司(原名江苏省交通科学研究院股份有限公司,于2015年2月5日更名为苏交科集团股份有限公司,以下简称“本公司”或“公司”)是由原江苏省交通科学研究院有限公司于2008年9月12日整体变更设立的股份有限公司。根据本公司2011年第二次临时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]2026号《关于核准江苏省交通科学研究院股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准,公司于2011年12月27日向社会公开发行人民币普通股股票,并于2012年1月10日在深圳证券交易所挂牌上市。

2、公司注册地址

江苏省南京市水西门大街223号。

3、公司总部办公地址

江苏省南京市建邺区富春江东街8号

4、公司主要经营活动

主要提供交通项目前期咨询及科研,道路、桥梁、铁路与轨道交通、岩土与隧道工程、水运工程与市政工程的勘察、设计、咨询、试验检测、监理、相关技术服务,工程总承包及其他承包业务等服务,为交通工程提供综合解决方案。

5、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

本财务报告业经公司董事会于2025年4月12日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2023年修订)》披露有关财务信息。

2、持续经营

本公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点,按照企业会计准则的相关规定,针对收入等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计,详见本附注五各项描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司的记账本位币为人民币,境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目重要性标准
重要的单项计提减值准备、核销或转回单项计提、核销或转回金额大于300万元
重要的账龄超过一年以上的往来款项账龄超过一年以上的往来款项前五名
重要的在建工程单项在建工程明细金额超过1000万元
重要的非全资子公司子公司资产总额超过集团总资产的5%的非全资子公司
重要的联营、合营企业投资额超过集团总资产的0.05%的联营、合营企业

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并

本公司合并成本为在购买日作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债的公允价值,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对合并中取得的资产、负债的公允价值及合并成本的计量进行复核,复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值及合并成本是恰当的,则将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额,计入合并当期的营业外收入。

(3)企业合并中相关费用的处理

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

(1)控制的判断标准

控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的,本公司进行重新评估。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似权利)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。在判断是否将结构化主体纳入合并范围时,本公司综合所有事实和情况,包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。

公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间,使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时,遵循重要性原则,抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

①增加子公司以及业务

A.一般处理方法

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

B.分步购买股权至取得控制权通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在购买日作为取得控制权的交易进行会计处理,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他股东权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他股东权益变动采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

②处置子公司以及业务

A. 一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。

B. 分步处置股权至丧失控制权企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理:在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,将各项交易作为独立的交易进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

(A)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(B)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(C)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(D)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

③购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。

当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:

①确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

②确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

⑤确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

对发生的非本位币经济业务,本公司按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除:(1)符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本;

(2)为了规避外汇风险进行套期的套期工具的汇兑差额按套期会计方法处理;(3)分类为以公允价值计量且其变动计

入其他综合收益的货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益外,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

(2)外币报表折算的会计处理方法

资产负债表日,将采用与本公司不同的记账本位币的境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构外币财务报表进行折算前,本公司将调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与本公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:

①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目,采用年平均汇率折算。

③外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用年平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

④产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中股东权益项目下在“其他综合收益”项目列示。

处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融资产的分类、确认依据和计量方法

①金融资产的分类

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为三类:A.以摊余成本计量的金融资产;B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

②金融资产的初始计量

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的,按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。

③金融资产的后续计量

A.以摊余成本计量的金融资产公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,应当在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资,公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,其公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。除了获得的股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均应当计入其他综合收益,且后续不得转入损益。该类金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。

C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认依据和计量方法

①金融负债的分类

本公司金融负债于初始确认时分类为:A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;C.属于上述A.或B.的财务担保合同,以及不属于上述A.并以低于市场利率贷款的贷款承诺;D.以摊余成本计量的金融负债。

②金融负债的初始计量

金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融负债,其相关交易费用计入其初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,终止确认时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益;其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

C.属于上述A.或B.的财务担保合同,以及不属于上述A.并以低于市场利率贷款的贷款承诺企业在初始确认后按照金融工具的减值规定所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。D.以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,应当在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬给转入方的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2)保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

(4)金融负债的终止确认条件

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,应当终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。如存在下列情况:

①公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托,偿付债务的义务仍存在的,不应当终止确认该金融负债。

②公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债(或其一部分),且合同条款实质上是不同的,公司应当终止确认原金融负债(或其一部分),同时确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)衍生金融工具

衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。

除与套期会计有关外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

(6)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

①公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利现在是可执行的;

②公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(7)金融资产减值

①减值准备的确认方法

公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资金融资产、租赁应收款、合同资产、贷款承诺以及财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加,处于第一阶段,本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

对不含重大融资成分的应收款项(含应收账款、应收票据和应收款项融资、应收质保金、应收工程款等)和合同资产、应收租赁款,本公司始终按照该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对含重大融资成分的应收款项(含应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款等)和合同资产、应收融资租赁款,本公司自初始确认时起均按照该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融资产的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款和合同资产,若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同,或该客户信用风险特征发生显著变化,本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外,本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合,在组合基础上计算坏账准备。

A.应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产

对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产具体划分组合情况如下:

应收票据/应收款项融资组合

a. 应收票据组合1:银行承兑汇票

b. 应收票据组合2:商业承兑汇票

应收账款组合

a. 应收账款组合1:提供劳务形成的应收账款

b. 应收账款组合2:工程承包形成的应收款项

c. 应收账款组合3:销售商品形成的应收账款

合同资产

a. 合同资产组合1:已完工未结算资产

b. 合同资产组合2:质量保证金

对于划分为组合的应收票据、应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款、合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

B.其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。具体划分组合情况如下:

a. 其他应收款组合1:账龄组合

对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款,账龄自确认之日起计算。

C.长期应收款

本公司的长期应收款包括应收融资租赁款、应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款等款项。

本公司依据信用风险特征将应收融资租赁款、应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。

对于应收融资租赁款、应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

除应收融资租赁款、应收质保金、应收工程款、应收分期收款销售商品款、应收分期收款提供劳务款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法:应收账款及合同资产的账龄自确认之日起计算,二者账龄延续。

②信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

A.债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

B.已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;C.已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;D.现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

③已发生减值的金融资产

本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

A.发行方或债务人发生重大财务困难;

B.债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

D.债务人很可能破产或进行其他财务重组;

E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

④金融资产减值的会计处理方法

公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。公司实际发生信用损失,认定相关金融资产无法收回,经批准予以核销的,直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

12、应收票据

详见第十节.附注五.11“金融工具”。

13、应收账款

详见第十节.附注五.11“金融工具”。

14、应收款项融资

详见第十节.附注五.11“金融工具”。

15、其他应收款

详见第十节.附注五.11“金融工具”。

16、合同资产

详见第十节.附注五.11“金融工具”。

17、存货

(1)存货的分类

存货分为原材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

(3)存货跌价准备的确认标准和计提方法

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。本公司存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备,其中:

①产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度:

存货采用永续盘存制,并定期盘点存货。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品的摊销方法:低值易耗品采用一次摊销法摊销。

包装物的摊销方法:包装物采用一次摊销法摊销。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资无

21、长期应收款

详见第十节.附注五.11“金融工具”。

22、长期股权投资

(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20(含20)以上但低于50的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响。除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。

(2)初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资

A. 同一控制下的企业合并,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。

B. 非同一控制下的企业合并,在购买日按照支付的合并对价的公允价值确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A.以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值(有确凿证据证明换入资产的公允价值更加可靠的除外)和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D.通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

(3)后续计量和损益确认方法

①成本法核算:能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

②权益法核算:

A. 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

B. 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合收益中转出,计入留存收益。C. 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值,在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的净利润进行调整后确认。与被投资单位之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。在确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限(公司负有承担额外损失义务的除外),被投资单位以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。D. 本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

③处置长期股权投资

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例将原计入其他综合收益的部分转入当期损益。

A. 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

B. 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产:包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

本公司对投资性房地产按成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,按照固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销。投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法详见本财务报表附注五.30“长期资产减值”。

24、固定资产

(1) 确认条件

本公司固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产的确认条件:①该固定资产包含的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠计量。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用,在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分,终止确认其账面价值。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法20~30年54.75~3.17
机器设备年限平均法4~8年523.75~11.875
运输设备年限平均法8年511.875
办公及其他设备年限平均法4年523.75

25、在建工程

(1)在建工程的分类:

在建工程以立项项目分类核算。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点:

在建工程按各项工程所发生的实际支出核算,在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算手续的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并计提固定资产的折旧,待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。

本公司房屋建筑物具体转为固定资产的标准和时点为:(1)主体建设工程及配套工程已实质上完工;(2)相关部门完成现场验收,具备使用条件;(3)建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。需要安装的机器设备具体转为固定资产的的标准和时点为:(1)相关设备及其他配套设施已安装完毕;(2)设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行;(3)生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品;(4)设备经过资产管理人员和使用人员验收。

(3)在建工程减值准备的确认标准、计提方法:

具体详见附注五.30“长期资产减值”。

26、借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足以下条件时予以资本化:(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;(2)借款费用已经发生;(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化应当继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额,并应当在资本化期间内,将其计入符合资本化条件的资产成本。为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款本金及利息所产生的汇兑差额全部予以资本化,除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

本公司无形资产分为土地使用权、软件、商标权、新项目开发、其他等。

(1)无形资产的计价方法:

本公司无形资产按照成本进行初始计量。

(2)使用寿命及其确定依据、估计情况及摊销方法

使用寿命有限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销,来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的,本公司综合各方面因素判断,以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产带来经济利益期限的,该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产,不作摊销,并于每会计年度内对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,应当估计其使用寿命,并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。

本公司使用寿命有限的无形资产其使用寿命确认依据、估计情况如下:

项 目预计使用寿命
土地使用权50年
软件5-10年
客户关系15年
员工贡献(竞业禁止协议)5.5年
新项目开发5年

经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

(3)无形资产减值准备的确认标准、计提方法

具体详见附注五.30“长期资产减值”。

(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出,包括直接发生的研发人员薪酬、直接材料、相关资产折旧摊销费用以及其他费用等。

本公司划分研究开发项目研究阶段支出和开发阶段的支出的具体标准如下:

公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段。研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。开发阶段是指已完成研究阶段,在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。

公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准,归集相应阶段的支出。研究阶段发生的支出应当于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,在同时满足下列条件时,确认为无形资产:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

③无形资产产生未来经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;无形资产将在内部使用时,证明其有用性。

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产。

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。

30、长期资产减值

(1)长期资产的适用范围

资产减值主要包括长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、工程物资、无形资产(包括资本化的开发支出)、使用权资产、商誉等。

(2)长期资产的减值测试方法及会计处理方法

在资产负债表日,公司判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象,若存在减值迹象的,则进行减值测试。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

对于因合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于公司确定的报告分部。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失,再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31、长期待摊费用

长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用,以实际发生的支出入账并在其预计受益期内按直线法平均法进行摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。本公司在职工提供相关服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费等确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利,是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

①设定提存计划

公司设定提存计划主要包含基本养老保险、失业保险等,在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司设定受益计划的会计处理如下:

A.根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

B.设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

C.期末将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3) 辞退福利的会计处理方法

辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34、预计负债

(1)预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:①该义务是本公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定;

公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

35、股份支付

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

(1)收入的确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益,也包括有能力阻止其他方主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时,本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项,除了为自客户取得其他可明确区分商品外,将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的,超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时,本公司在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司会考虑下列迹象:

①本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;

③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已占有该商品实物;

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;

⑤客户已接受该商品。

质保义务

根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

主要责任人与代理人

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

(2)按照本公司业务类型具体收入确认原则和计量方法

本公司收入主要包括:

①工程咨询和项目管理服务,本公司工程咨询服务包括勘察设计和其他技术咨询等,根据各类业务性质与客户之间的工程咨询和项目管理合同约定,由于公司履约过程中所提供的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。勘察设计和其他技术咨询等咨询业务公司按照投入法,根据按项目组成员实际完成有效工时占项目预算总工时比例确定提供服务的履约进度;监理等项目管理服务按照产出法,按业主确认的已完成工作量占合同约定总额比例确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

②检测业务:公司为道路、桥梁、轨道等工程建设提供工程试验检测等专业技术服务。由于客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。此类业务按照产出法,根据实际已完成检测量占依据合同预计的项目总检测量比例确定履约进度,对于履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

③工程承包业务:公司与客户之间的建造合同通常包含设计、土建、安装等履约义务,由于客户能够控制公司履约过程中的在建资产,公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入,履约进度不能合理确定的除外。公司按照产出法,根据经业主和第三方监理机构确认的工程计量单确定提供建造服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

④销售商品收入:公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让商品的单项履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以商品的控制权转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。为履行合同发生的成本,不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的,且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

(2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

(3)该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

(1)企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;

(2)为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得(1)减(2)的差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

(1)政府补助的确认

本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。政府补助为货币性资产的,按收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按公允价值计量,如公允价值不能可靠取得,则按名义金额计量。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

(2)政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

②与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:①初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;②存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;③属于其他情况的,直接计入当期损益。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日,公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益;按照应纳税暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。

(1)递延所得税资产的确认

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易(除初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易以外)中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:A:该项交易不是企业合并;B:交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回;未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

(2)递延所得税负债的确认

除下列情况产生的递延所得税负债以外,本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债:A:商誉的初始确认;B:同时满足具有下列特征的交易(除初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易以外)中产生的资产或负债的初始确认:①该项交易不是企业合并;②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损);C:公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异,同时满足下列条件的:①投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间;②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据

资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示:

①本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利;

②递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。

41、租赁

(1) 作为承租方租赁的会计处理方法

在合同开始日,公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,公司进行如下评估: ①合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定,并且该资产在物理上可区分,或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能,从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经 济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权,则该资产不属于已识别资产;②承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益;③承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的,公司将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件的,使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁:①承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一起使用中获利;②该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。

企业与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同,在符合下列条件之一时,应当合并为一份合同进行会计处理:①该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易,若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。②该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。③该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时的价值低于人民币40,000元的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的,原租赁不属于低价值资产租赁。公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债,并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

除采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,在租赁期开始日,公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括:

A. 租赁负债的初始计量金额;B. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;C. 承租人发生的初始直接费用;D. 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

②租赁负债

在租赁期开始日,公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。租赁付款额包括:A.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;B.取决于指数或比率的可变租赁付款额;C.购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;D.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;E.根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率,无法确定租赁内含利率的,采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值,如使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将剩余金额计入当期损益。租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理: A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围; B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分,计量售后租回所形成的使用权资产,并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同,或者出租人未按市场价格收取租金,公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理,将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理;同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司继续确认被转让资产,同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

(2) 作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日,公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。

①经营租赁

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

②融资租赁

在租赁开始日,公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额

按照租赁内含利率折现的现值之和。公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值详见本附注五.11金融工具。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

属于经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额应当视为新租赁的收款额。属于融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理: A.该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围; B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。属于融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,若变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;若变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

售后租回交易中的资产转让属于销售的,公司按照资产购买进行相应会计处理,并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。 如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同,或者公司未按市场价格收取租金,公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理,将高于市场价格的款项作为公司向承租人提供的额外融资进行会计处理;同时按市场价格调整租金收入。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的,公司确认一项与转让收入等额的金融资产。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

?适用 □不适用

单位:元

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额
财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17号》(财会〔2023〕21号)明确流动负债与非流动负债的划分、供应商融资安排的披露、售后租回交易的会计处理。流动负债、非流动负债、租赁负债等0.00
财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》规定,根据《企业会计准则第 14 号——收入》(财会〔2017〕22 号)第三十三条等有关规定,对于不属于单项履约义务的保证类质量保证,企业应当按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》(财会〔2006〕3 号)规定进行会计处理。在对因上述保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时,企业应当根据《企业会计准则第 13 号——或有事项》有关规定,按确定的预计负债金额,借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目,贷记“预计负债”科目,并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、 “一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。主营业务成本、其他业务成本、预计负债、其他流动负债、一年内到期的非流动负债等0.00

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

(3) 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售额3%、6%、9%、13%
城市维护建设税应交流转税额7%
企业所得税应纳税所得额/主营业务收入25%、15%
教育费附加应交流转税额3%
地方教育附加应交流转税额2%
增值税Eptisa及子公司应税收入8-30%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
苏交科国际有限公司16.5%
Eptisa Servicios De lngenieria.S.25%
Eptisa Cinsa Ingeniería y Calidad, S.A.28%
Eptisa Proyectos Internacionales, S.A.25%
Eptisa Enginyeria i Serveis, S.A.25%
Ingenieria de Instrumentacion y Control, S.A.25%
IHD Handling Espana S.A.25%
Eptisa Romania S.L16%
Eptisa Turquia Ltda.20%
Eptisa Engineering, INC15-38%
Eptisa India PVT Ltda.25-30%
Eptisa South East Europe D.O.O. Beograd15%
Antesesge Sistemas de Informacion S.A.25%
Eptisa Tecnologias de la Informacioón S.A.25-28%
EP Servicios Integrales de Gestion S.A.25%
Eptisa Adria, D.O.O18%
Eptisa Philippines Inc25%
Eptisa Ti Colombia, Ltda25%

2、税收优惠

名称优惠税率(%)享受依据
本公司15高新技术企业 [注1]
厦门市市政工程设计院有限公司15高新技术企业 [注1]
苏交科集团检测认证有限公司15高新技术企业 [注1]
江苏交科能源科技发展有限公司15高新技术企业 [注1]
苏交科华东(浙江)工程设计有限公司15高新技术企业 [注1]
苏交科集团(江苏)安全科学研究院有限公司15高新技术企业 [注1]
名称优惠税率(%)享受依据
江苏交科交通设计研究院有限公司15高新技术企业 [注1]
石家庄市政设计研究院有限责任公司15高新技术企业 [注1]
中山市水利水电勘测设计咨询有限公司15高新技术企业 [注1]
苏交科集团(甘肃)交通规划设计有限公司15高新技术企业 [注1]
苏交科(广州)交通规划设计有限公司15高新技术企业 [注1]
广东惠和工程检测有限公司15高新技术企业 [注1]
江苏盈泰检测科技有限公司15高新技术企业 [注1]
江苏佳信检测技术有限公司15高新技术企业 [注1]
益铭检测技术服务(青岛)有限公司15高新技术企业 [注1]
江苏格林勒斯检测科技有限公司15高新技术企业 [注1]
江西志科检测技术有限公司15高新技术企业 [注1]
益铭检测技术服务(济南)有限公司15高新技术企业 [注1]
苏交科集团广东检测认证有限公司15高新技术企业 [注1]
江苏燕宁工程咨询有限公司15高新技术企业 [注1]
江苏兆通新材料科技有限公司15高新技术企业 [注1]
徐州市交科轨道交通产业研究院有限公司15高新技术企业 [注1]
南京宁通智能交通技术研究院有限公司15高新技术企业 [注1]
苏交科重庆检验检测认证有限公司15高新技术企业 [注1]
苏交科(陕西)检测认证有限公司15[注2]
苏交科(重庆)工程勘察设计有限公司15[注2]
重庆鹭正工程设计咨询有限公司15[注2]
苏交科(西藏)交通规划设计有限公司15[注2]
苏交科(江西)勘察设计有限公司15[注2]
克州交科规划勘察设计有限公司15[注2]

注1:根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定,国家需要重点扶持的高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税。 注2:根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(国家税务总局公告2020年第23号)的有关规定:“自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本条所称鼓励类产业企业是指以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业,经企业申请,主管税务机关审核确认后,可减按15%税率缴纳企业所得税。”苏交科(重庆)工程勘察设计有限公司、重庆鹭正工程设计咨询有限公司、苏交科(西藏)交通规划设计有限公司、苏交科(江西)勘察设计有限公司、苏交科(陕西)检测认证有限公司、克州交科规划勘察设计有限公司符合该项文件规定,经主管税务机关审核后,减按15%税率缴纳企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金34,127.59119,997.93
银行存款2,462,248,721.282,666,277,341.46
其他货币资金582,793,190.66874,133,758.09
合计3,045,076,039.533,540,531,097.48
其中:存放在境外的款项总额949,594,919.75873,133,872.07

其他说明:

注1:受限货币资金参见本附注七.31。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产357,030,548.63134,153,580.46
其中:
其中:权益工具投资3,732,520.688,662,038.50
理财产品等353,298,027.95125,491,541.96
其中:
合计357,030,548.63134,153,580.46

其他说明:

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据7,719,290.5628,924,474.04
商业承兑票据737,691.84
合计8,456,982.4028,924,474.04

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据8,456,982.40100.00%8,456,982.4028,924,474.04100.00%28,924,474.04
其中:
其中:1.银行承兑汇票7,719,290.5691.00%7,719,290.5628,924,474.04100.00%28,924,474.04
2.商业承兑汇票737,691.849.00%737,691.84
合计8,456,982.40100.00%8,456,982.4028,924,474.04100.00%28,924,474.04

按组合计提坏账准备:0

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
银行承兑汇票7,719,290.560.000.00%
商业承兑汇票737,691.840.000.00%
合计8,456,982.400.00

确定该组合依据的说明:

应收票据组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(4) 期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据7,898,978.79
商业承兑票据580,000.00
合计8,478,978.79

(6) 本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)1,619,443,111.471,886,062,482.30
1至2年1,411,885,178.021,273,403,591.70
2至3年1,066,093,854.351,032,183,310.18
3年以上3,586,128,127.053,003,386,259.79
3至4年919,028,934.58936,232,578.70
4至5年852,311,777.05658,409,731.86
5年以上1,814,787,415.421,408,743,949.23
合计7,683,550,270.897,195,035,643.97

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款3,304,334.030.04%3,304,334.03100.00%3,186,534.030.04%3,186,534.03100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款7,680,245,936.8699.96%2,912,236,981.2137.92%4,768,008,955.657,191,849,109.9499.96%2,417,292,140.7033.61%4,774,556,969.24
其中:
其中:提供劳务形成应收账款组合7,063,735,280.4391.93%2,746,097,258.4038.88%4,317,638,022.036,475,973,402.5490.01%2,223,058,921.0934.33%4,252,914,481.45
工程承包形成应收账款组合613,015,922.697.98%165,003,464.8826.92%448,012,457.81712,322,888.819.90%193,130,170.2227.11%519,192,718.59
销售商品形成应收账款组合3,494,733.740.05%1,136,257.9332.51%2,358,475.813,552,818.590.05%1,103,049.3931.05%2,449,769.20
合计7,683,550,270.89100.00%2,915,541,315.2437.95%4,768,008,955.657,195,035,643.97100.00%2,420,478,674.7333.64%4,774,556,969.24

按单项计提坏账准备:3,304,334.03

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
部分设计项目应收账款3,186,534.033,186,534.033,304,334.033,304,334.03100.00%项目已较长期间无发生也未能正常收款,经分析预计无法收回或难以收回。
合计3,186,534.033,186,534.033,304,334.033,304,334.03

按组合计提坏账准备:2,912,236,981.21

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内1,619,443,111.4772,306,932.114.46%
1-2年1,411,885,178.02139,789,638.209.90%
2-3年1,065,045,054.35214,616,100.5120.15%
3-4年919,028,934.58272,154,868.6829.61%
4-5年852,311,777.05421,127,472.6549.41%
5年以上1,812,531,881.391,792,241,969.0698.88%
合计7,680,245,936.862,912,236,981.21

确定该组合依据的说明:

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收款项坏账准备2,420,478,674.73496,805,304.08-1,742,663.572,915,541,315.24
合计2,420,478,674.73496,805,304.08-1,742,663.572,915,541,315.24

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名136,936,469.26155,189,545.34292,126,014.602.44%39,890,522.29
第二名207,876,953.85207,876,953.851.74%18,791,365.64
第三名130,698,276.2060,713,018.40191,411,294.601.60%108,628,840.79
第四名189,791,792.17269,324.60190,061,116.771.59%53,251,239.88
第五名120,000,000.00120,000,000.001.00%61,706,165.83
合计785,303,491.48216,171,888.341,001,475,379.828.37%282,268,134.43

6、合同资产

(1) 合同资产情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
已完工未结算资产4,292,635,394.35894,755,466.653,397,879,927.704,552,640,621.50863,731,514.833,688,909,106.67
合计4,292,635,394.35894,755,466.653,397,879,927.704,552,640,621.50863,731,514.833,688,909,106.67

(2) 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

(3) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备97,950.000.00%97,950.00100.00%97,950.000.00%97,950.00100.00%
其中:
按组合计提坏账准备4,292,537,444.35100.00%894,657,516.6520.84%3,397,879,927.704,552,542,671.50100.00%863,633,564.8318.97%3,688,909,106.67
其中:
其中:提供劳务形成合同资产组合4,292,537,444.35100.00%894,657,516.6520.84%3,397,879,927.704,552,542,671.50100.00%863,633,564.8318.97%3,688,909,106.67
合计4,292,635,394.35100.00%894,755,466.6520.84%3,397,879,927.704,552,640,621.50100.00%863,731,514.8318.97%3,688,909,106.67

按单项计提坏账准备:97,950.00

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
部分设计项目应收账款97,950.0097,950.0097,950.0097,950.00100.00%项目已较长期间无发生也未
能正常收款,经分析预计无法收回或难以收回。
合计97,950.0097,950.0097,950.0097,950.00

按组合计提坏账准备:894,657,516.65

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内1,508,905,091.8080,343,655.025.32%
1-2年1,127,167,006.96126,262,906.7911.20%
2-3年658,238,124.76144,832,651.3522.00%
3-4年523,586,515.68167,611,934.7032.01%
4-5年209,614,559.59110,580,223.2352.75%
5年以上265,026,145.56265,026,145.56100.00%
合计4,292,537,444.35894,657,516.65

确定该组合依据的说明:

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 ?不适用

(4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位:元

项目本期计提本期收回或转回本期转销/核销原因
已完工未结算资产35,648,139.45
合计35,648,139.45——

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

(5) 本期实际核销的合同资产情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的合同资产核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

合同资产核销说明:

其他说明:

7、应收款项融资

(1) 应收款项融资分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据9,851,075.491,981,233.50
合计9,851,075.491,981,233.50

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备9,851,075.49100.00%9,851,075.491,981,233.50100.00%1,981,233.50
其中:
其中:银行承兑汇票组合5,898,175.4959.87%5,898,175.491,981,233.50100.00%1,981,233.50
建信融通124,100.001.26%124,100.00
中兵保兑单3,828,800.0038.87%3,828,800.00
合计9,851,075.49100.00%9,851,075.491,981,233.50100.00%1,981,233.50

按组合计提坏账准备:0

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
银行承兑汇票组合5,898,175.490.000.00%
建信融通124,100.000.000.00%
中兵保兑单3,828,800.000.000.00%
合计9,851,075.490.00

确定该组合依据的说明:

组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明:

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

(4) 期末公司已质押的应收款项融资

单位:元

项目期末已质押金额

(5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票4,078,973.11
合计4,078,973.11

(6) 本期实际核销的应收款项融资情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收款项融资核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联

交易产生

核销说明:

(7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

(8) 其他说明

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款72,915,386.1596,314,625.55
合计72,915,386.1596,314,625.55

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2) 重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

5) 本期实际核销的应收利息情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理

其他说明:

5) 本期实际核销的应收股利情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金10,702,301.1813,676,538.55
保证金及押金101,364,382.49118,564,114.12
单位往来7,458,055.1711,760,384.72
其他25,018,744.0125,511,330.96
合计144,543,482.85169,512,368.35

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)59,556,368.4675,347,331.77
1至2年10,775,211.9612,474,423.52
2至3年10,350,203.5522,712,375.53
3年以上63,861,698.8858,978,237.53
3至4年13,737,764.859,688,982.06
4至5年7,253,790.888,300,265.78
5年以上42,870,143.1540,988,989.69
合计144,543,482.85169,512,368.35

3) 按坏账计提方法分类披露

?适用 □不适用

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备321,114.950.22%321,114.95100.00%321,114.950.19%321,114.95100.00%
其中:
按组合计提坏账准备144,222,367.9099.78%71,306,981.7549.44%72,915,386.15169,191,253.4099.81%72,876,627.8543.07%96,314,625.55
其中:
其中:账龄组合144,222,367.9099.78%71,306,981.7549.44%72,915,386.15169,191,253.4099.81%72,876,627.8543.07%96,314,625.55
合计144,543,482.85100.00%71,628,096.7049.55%72,915,386.15169,512,368.35100.00%73,197,742.8043.18%96,314,625.55

按单项计提坏账准备:321,114.95

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
按单项计提321,114.95321,114.95321,114.95321,114.95100.00%
合计321,114.95321,114.95321,114.95321,114.95

按组合计提坏账准备:71,306,981.75

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按账龄组合计提144,222,367.9071,306,981.7549.44%
合计144,222,367.9071,306,981.75

确定该组合依据的说明:

参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额72,876,627.85321,114.9573,197,742.80
2024年1月1日余额在本期
本期计提-1,829,163.93-1,829,163.93
其他变动259,517.83259,517.83
2024年12月31日余额71,306,981.75321,114.9571,628,096.70

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
其他应收款坏账准备73,197,742.80-1,829,163.93259,517.8371,628,096.70
合计73,197,742.80-1,829,163.93259,517.8371,628,096.70

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名履约保证金2,200,000.003-4年1.52%2,200,000.00
第二名履约保证金2,000,000.001年以内1.38%100,000.00
第三名履约保证金1,800,000.003-4年1.25%1,800,000.00
第四名履约保证金1,586,515.661年以内、5年以上1.10%1,583,665.66
第五名保证金1,326,081.005年以上0.92%1,326,081.00
合计8,912,596.666.17%7,009,746.66

7) 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位:元其他说明:

9、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内24,766,255.0336.53%60,724,859.6551.31%
1至2年17,256,811.6525.45%33,368,340.2928.20%
2至3年13,668,401.8820.16%8,380,717.717.08%
3年以上12,108,141.4817.86%15,867,173.6113.41%
合计67,799,610.04118,341,091.26

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为23,490,413.19元,占预付账款年末余额合计数的比例为

34.65%。

其他说明:

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成账面价值
本减值准备本减值准备
原材料12,262,693.29158,499.1112,104,194.1815,668,768.23158,499.1115,510,269.12
在产品44,960,540.574,422,063.9640,538,476.6173,012,452.004,422,063.9668,590,388.04
库存商品1,462,209.58362,047.221,100,162.361,679,401.37362,047.221,317,354.15
周转材料426,018.99426,018.99454,682.19454,682.19
合计59,111,462.434,942,610.2954,168,852.1490,815,303.794,942,610.2985,872,693.50

(2) 确认为存货的数据资源

单位:元

项目外购的数据资源存货自行加工的数据资源存货其他方式取得的数据资源存货合计

(3) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料158,499.11158,499.11
在产品4,422,063.964,422,063.96
库存商品362,047.22362,047.22
合计4,942,610.294,942,610.29

按组合计提存货跌价准备

单位:元

组合名称期末期初
期末余额跌价准备跌价准备计提比例期初余额跌价准备跌价准备计提比例

按组合计提存货跌价准备的计提标准

(4) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明:

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的保函保证金40,891,169.9350,673,161.99
一年内到期大额存单46,356,041.66
合计87,247,211.5950,673,161.99

(1) 一年内到期的债权投资

□适用 ?不适用

(2) 一年内到期的其他债权投资

□适用 ?不适用

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
预缴税金24,025,621.6041,465,603.23
待抵扣税金58,144,196.7428,375,999.67
其他46,800.0062,609.52
大额存单10,761,875.00
合计92,978,493.3469,904,212.42

其他说明:

14、债权投资

(1) 债权投资的情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

债权投资减值准备本期变动情况

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

(2) 期末重要的债权投资

单位:元

债权项期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金

(3) 减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

(4) 本期实际核销的债权投资情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的债权投资核销情况

债权投资核销说明:

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

15、其他债权投资

(1) 其他债权投资的情况

单位:元

项目期初余额应计利息利息调整本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的减值准备备注

其他债权投资减值准备本期变动情况

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

(2) 期末重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日逾期本金面值票面利率实际利率到期日逾期本金

(3) 减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

(4) 本期实际核销的其他债权投资情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他债权投资核销情况

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

16、其他权益工具投资

单位:元

项目名称期末余额期初余额本期计入其他综合收益的利得本期计入其他综合收益的损失本期末累计计入其他综合收益的利得本期末累计计入其他综合收益的损失本期确认的股利收入指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
江苏苏商银行股份有限公司438,489,112.60379,335,800.0059,153,312.6046,489,112.6019,600,000.00持有目的非短期获利
复凌科技(上海)有限公司287,125.95295,865.338,739.38127,608.95持有目的非短期获利
中电建路桥集团(杭州)大江东投资发展有101,000,000.00104,724,843.7513,724,843.75持有目的非短期获利
限公司
武汉市武阳高速公路投资管理有限公司5,248,664.415,248,664.41持有目的非短期获利
中电建(广东)中开高速公路有限公司53,034,000.0063,549,244.4510,515,244.45持有目的非短期获利
中电建洪雅康养旅游开发有限责任公司19,600.0019,600.00持有目的非短期获利
贵阳市乌当区柏枝田水库工程项目建设管理有限公司38,045,900.0038,045,900.00持有目的非短期获利
贵州雷榕高速公路投资管理有限公司1,537,166.611,354,800.00持有目的非短期获利
昆明市晋宁区华锐投资有限公司10,299,944.3210,132,280.67167,663.65299,944.32持有目的非短期获利
河南安兴停车管理有限公司267,091.72388,866.08121,774.36732,908.28持有目的非短期获利
上饶市棕远生态环境有限公司32,000.0032,000.00持有目的非短期获利
青海中建加西工程管理有限公司6,000,000.006,000,000.00持有目的非短期获利
重庆渝湘复线高速公路有限公司1,291,543.591,180,000.00持有目的非短期获利
中交(玉环)开发建设有限公司2,000,000.002,000,000.00持有目的非短期获利
大湾区科技创新服务中心(广州)股份有限公司1,000,000.001,000,000.00持有目的非短期获利
吐鲁番西州有轨电0.001,500,000.001,500,000.001,500,000.00持有目的非短期获
车有限公司
五矿二十三冶(广东)建设发展投资有限公司300,000.00300,000.00持有目的非短期获利
都安中交一公局城市发展有限公司76,000.0066,500.00持有目的非短期获利
葛洲坝(宜昌)高铁北站新能源产业园开发有限公司1,200,000.001,000,000.00持有目的非短期获利
广东省城乡规划设计研究院科技集团股份有限公司32,216,290.4432,216,290.44455,800.00持有目的非短期获利
厦门路桥勘察设计院有限公司1,576,168.291,500,000.0076,168.2976,168.29持有目的非短期获利
安徽省领航水下工程技术研发有限公司1,800,000.001,800,000.00持有目的非短期获利
潮州聚光环保科技有限公司280,900.00280,900.00持有目的非短期获利
南京赛福瑞环保科技有限公司44,800.0044,800.00持有目的非短期获利
南京苏交鑫材料科技有限公司0.00120,000.00120,000.00120,000.00持有目的非短期获利
南京交科瑞路技术有限公司221,375.59555,913.4034,537.81101,375.59持有目的非短期获利
交科绿通新材料科技(南京)有限公司50,000.00持有目的非短期获利
Murta Energetica S.A..4,725,916.845,180,473.73454,556.891,505,764.59持有目的非短期获利
合计701,043,600.36657,872,742.2659,397,144.5426,479,696.6448,599,974.342,352,908.2820,055,800.00

本期存在终止确认

单位:元

项目名称转入留存收益的累计利得转入留存收益的累计损失终止确认的原因

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
贵阳市乌当区柏枝田水库工程项目建设管理有限公司持有目的非短期获利
中电建(广东)中开高速公路有限公司持有目的非短期获利
昆明市晋宁区华锐投资有限公司299,944.32持有目的非短期获利
复凌科技(上海)有限公司127,608.95持有目的非短期获利
江苏省城市轨道交通研究设计院有限公司持有目的非短期获利
武汉市武阳高速公路投资管理有限公司持有目的非短期获利
青海正平加西公路建设有限公司持有目的非短期获利
贵州雷榕高速公路投资管理有限公司持有目的非短期获利
河南安兴停车管理有限公司732,908.28持有目的非短期获利
中电建洪雅康养旅游开发有限责任公司持有目的非短期获利
上饶市棕远生态环境有限公司持有目的非短期获利
中电建路桥集团(杭州)大江东投资发展有限公司持有目的非短期获利
江苏苏宁银行股份有限公司19,600,000.0046,489,112.60持有目的非短期获利
重庆渝湘复线高速公路有限公司持有目的非短期获利
中交(玉环)开发建设有限公司持有目的非短期获利
MurtaEnergetica,S.A.1,505,764.59持有目的非短期获利
潮州聚光环保科技有限公司持有目的非短期获利
大湾区科技创新服务中心(广州)有限公司持有目的非短期获利
南京赛福瑞环保科技有限公司持有目的非短期获利
南京苏交鑫材料科技有限公司120,000.00持有目的非短期获利
南京交科瑞路技术有限公司101,375.59持有目的非短期获利
吐鲁番西州有轨电车有限公司1,500,000.00持有目的非短期获利
五矿二十三冶(佛山)建设投资发展有限公司持有目的非短期获利
都安中交一公局城市发展有限公司持有目的非短期获利
葛洲坝(宜昌)高铁北站新能源产业园开发有限公司持有目的非短期获利
广东省城乡规划设计研究院有限责任公司455,800.00持有目的非短期获利
厦门路桥勘察设计院有限公司76,168.29持有目的非短期获利
安徽省领航水下工程技术研发有限公司持有目的非短期获利
合计20,055,800.0048,599,974.342,352,908.28-

其他说明:

17、长期应收款

(1) 长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
其他3,270,137.823,270,137.823,265,753.573,265,753.57
合计3,270,137.3,270,137.3,265,753.3,265,753.
82825757

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额在本期

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

(4) 本期实际核销的长期应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的长期应收款核销情况:

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

长期应收款核销说明:

18、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
贵州公共和社会资本合作产业投资基金管理有限公司1,874,088.41680,056.842,554,145.25
南京九霄云智慧科技有限公司
中路交科(北京)交通咨询有限公司2,223,951.88211,057.852,435,009.73
平潭城市设计研究院有限公司3,312,610.76-440,575.732,872,035.03
江苏下六圩港项目建设管理35,772,284.43467,793.0036,240,077.43
有限公司
阿克苏交科设计有限公司4,049,881.184,000,000.00-49,881.18
新疆阿尔泰规划勘察设计研究院有限公司1,246,550.45-66,095.421,180,455.03
华立绿色智慧科技(重庆)有限公司541,391.013,150,000.00-48,100.973,643,290.04
安徽拂晓工程设计有限公司563,398.48-123,450.58439,947.90
天津滨旅智慧科技发展有限公司1,105,020.5044,265.651,149,286.15
周口城投规划设计研究有限公司866,427.93-60,842.59805,585.34
江苏绿配网络科技有限公司
江苏创力交维科技有限公司563,479.51-54,732.67508,746.84
江门市交科城建规划设计有限公司489,849.21705,492.051,195,341.26
江阴霞科全过程咨询有限公司934,257.79512,964.271,447,222.06
江苏腾云低空智能科技有限公司4,000,000.00-50,419.783,949,580.22
南京路通交科勘察设计有限公司1,411,111.6451,977.661,463,089.30
茂名市交科城乡规划设计有限公司
小计54,954,303.187,150,000.004,000,000.001,779,508.4059,883,811.58
合计54,954,303.187,150,000.004,000,000.001,779,508.4059,883,811.58

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明:

说明:南京九霄云智慧科技有限公司、江苏绿配网络科技有限公司期末已全额亏损;茂名市交科城乡规划设计有限公司于2024年11月25日设立,处于筹建期,尚未注资。

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
南京苏交港股权投资合伙企业(有限合伙)16,913,860.8216,429,695.48
贵州水业产业投资基金(有限合伙)44,962,445.4547,090,759.30
贵州公共和社会资本合作产业投资基金(有限合伙)133,311,037.59127,957,644.90
天津新城二号企业管理合伙企业(有限合伙)487,263.00487,263.00
合计195,674,606.86191,965,362.68

其他说明:

20、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额109,224,723.34109,224,723.34
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额109,224,723.34109,224,723.34
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额83,134,010.8483,134,010.84
2.本期增加金额7,210,565.597,210,565.59
(1)计提或摊销7,210,565.597,210,565.59
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额90,344,576.4390,344,576.43
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值18,880,146.9118,880,146.91
2.期初账面价值26,090,712.5026,090,712.50

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

其他说明:

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(3) 转换为投资性房地产并采用公允价值计量

单位:元

项目转换前核算科目金额转换理由审批程序对损益的影响对其他综合收益的影响

(4) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明:

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产534,541,593.25555,134,374.89
固定资产清理21,857.55217,988.12
合计534,563,450.80555,352,363.01

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋建筑物机器设备运输设备办公及其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额500,190,374.10648,228,453.6237,631,291.06182,776,151.281,368,826,270.06
2.本期增加金额943,720.8051,503,696.982,068,696.177,403,513.1661,919,627.11
(1)购置1,697,622.4354,876,550.392,333,911.8410,982,663.8969,890,748.55
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加302,875.4552,984.97355,860.42
(4)外币报表折算差额-753,901.63-3,675,728.86-265,215.67-3,632,135.70-8,326,981.86
3.本期减少金额2,430,358.7413,682,351.864,115,139.1412,674,428.4332,902,278.17
(1)处置或报废2,430,358.7413,682,351.864,115,139.1412,674,428.4332,902,278.17
4.期末余额498,703,736.16686,049,798.7435,584,848.09177,505,236.011,397,843,619.00
二、累计折旧
1.期初余额184,249,245.66442,536,085.7026,325,503.41160,581,060.40813,691,895.17
2.本期增加金额15,313,124.4849,887,955.993,170,947.948,278,378.5676,650,406.97
(1)计提15,892,768.5553,145,486.543,443,729.2410,820,751.8783,302,736.20
(2)合并范围增加126,229.3149,494.72175,724.03
(3)外币报表折算差额-579,644.07-3,383,759.86-272,781.30-2,591,868.03-6,828,053.26
3.本期减少金额923,798.1110,832,734.363,466,217.0511,817,526.8727,040,276.39
(1)处置或报废923,798.1110,832,734.363,466,217.0511,817,526.8727,040,276.39
4.期末余额198,638,572.03481,591,307.3326,030,234.30157,041,912.09863,302,025.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值300,065,164.13204,458,491.419,554,613.7920,463,323.92534,541,593.25
2.期初账面价值315,941,128.44205,692,367.9211,305,787.6522,195,090.88555,134,374.89

(2) 暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

(5) 固定资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

(6) 固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产清理21,857.55217,988.12
合计21,857.55217,988.12

其他说明:

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程21,234,668.4126,442,656.67
合计21,234,668.4126,442,656.67

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
交通综合执法一体化指挥调度体系498,954,323.798,954,323.79
交通运输管理与应急指挥研发平台4,499,960.124,499,960.12
智慧航道标准化产品4,498,574.414,498,574.41
国际生态科技产业园17,741,039.5117,741,039.515,779,142.295,779,142.29
其他3,493,628.903,493,628.902,710,656.062,710,656.06
合计21,234,668.4121,234,668.4126,442,656.6726,442,656.67

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
国际生态科技产业园207,770,000.005,779,142.2911,961,897.2217,741,039.519.31%9.31%其他
合计207,770,000.005,779,142.2911,961,897.2217,741,039.51

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额计提原因

其他说明:

(4) 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

(5) 工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

(2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

(3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

(1) 使用权资产情况

单位:元

项目房屋建筑物机器设备办公设备无形资产合计
一、账面原值
1.期初余额286,167,458.9015,434,867.23133,651.62744,231.17302,480,208.92
2.本期增加金额24,249,812.1924,249,812.19
(1)租入25,649,408.9625,649,408.96
(2)外币报表折算差异-1,399,596.77-1,399,596.77
3.本期减少金额18,489,691.087,464,955.7425,954,646.82
(1)处置18,489,691.087,464,955.7425,954,646.82
4.期末余额291,927,580.017,969,911.49133,651.62744,231.17300,775,374.29
二、累计折旧
1.期初余额79,539,768.023,286,217.8780,190.96744,231.1783,650,408.02
2.本期增加金额39,623,306.451,514,283.1026,730.3641,164,319.91
(1)计提40,334,527.011,514,283.1026,730.3641,875,540.47
(2)外币报表折算差异-711,220.56-711,220.56
3.本期减少金额13,361,632.361,536,536.5514,898,168.91
(1)处置13,361,632.361,536,536.5514,898,168.91
4.期末余额105,801,442.113,263,964.42106,921.32744,231.17109,916,559.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值186,126,137.904,705,947.0726,730.30190,858,815.27
2.期初账面价值206,627,690.8812,148,649.3653,460.66218,829,800.90

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

其他说明:

26、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件商标权新项目开发其他合计
一、账面原值
1.期初余额97,253,937.32214,490,049.60120,194,362.4921,200,436.7723,924,078.88477,062,865.06
2.本期增加金额23,454,119.07-4,600,304.00-776,164.4412,837,086.0530,914,736.68
(1)购置8,517,923.46474,970.138,992,893.59
(2)内部研发11,981,479.9511,981,479.95
(3)企业合并增加386,636.05386,636.05
(4)在建工程转入17,952,858.3217,952,858.32
(5)外币折算差额-3,016,662.71-4,600,304.00-776,164.44-6,000.08-8,399,131.23
3.本期减少金额283,598.402,235.13285,833.53
(1)处置283,598.402,235.13285,833.53
4.期末余额97,253,937.32237,660,570.27115,594,058.4920,424,272.3336,758,929.80507,691,768.21
二、累计摊销
1.期初余额15,783,951.31134,617,878.192,494,504.5721,200,436.7723,806,506.14197,903,276.98
2.本期增加金额1,807,024.2018,258,693.581,970,148.06-776,164.441,646,539.4422,906,240.84
(1)计提1,807,024.2021,127,802.481,971,428.571,652,095.9626,558,351.21
(2)外币报表折算差额-2,869,108.90-1,280.51-776,164.44-5,556.52-3,652,110.37
3.本期减少金额283,598.402,235.13285,833.53
(1)处置283,598.402,235.13285,833.53
4.期末余额17,590,975.51152,592,973.374,464,652.6320,424,272.3325,450,810.45220,523,684.29
三、减值
准备
1.期初余额6,149,424.486,149,424.48
2.本期增加金额-260,948.84-260,948.84
(1)计提
(2)外币报表折算差额-260,948.84-260,948.84
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额5,888,475.645,888,475.64
四、账面价值
1.期末账面价值79,662,961.8185,067,596.90105,240,930.2211,308,119.35281,279,608.28
2.期初账面价值81,469,986.0179,872,171.41111,550,433.44117,572.74273,010,163.60

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例2.31%。

(2) 确认为无形资产的数据资源

□适用 ?不适用

(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

(4) 无形资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

27、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置其他
EptisaServiciosdeIngenieria,S.L155,378,706.186,593,393.55148,785,312.63
江苏交科交通设计研究院有限公司119,384,185.05119,384,185.05
江苏益铭检测科技有限公司82,724,924.4682,724,924.46
中山市水利水电勘测设计咨询有限公司80,634,784.5180,634,784.51
厦门市市政工程设计院有限公司53,253,242.8953,253,242.89
广东惠和工程检测有限公司37,959,492.9137,959,492.91
石家庄市政设计研究院有限责任公司31,807,928.1131,807,928.11
苏交科华东(浙江)工程设计有限公司30,459,474.6530,459,474.65
苏交科重庆检验检测认证有限公司18,335,665.2918,335,665.29
苏交科集团(南京)城市规划设计研究有限公司16,147,704.1916,147,704.19
苏交科集团(甘肃)交通规划设计有限公司12,295,161.4512,295,161.45
苏交科集团广东检测认证有限公司11,099,325.7111,099,325.71
常州市交通规划设计院有限公司6,960,017.076,960,017.07
英诺伟霆(北京)环保技术有限公司6,684,188.276,684,188.27
江苏苏科建设项目管理有限公司6,128,475.246,128,475.24
常熟市交通规划设计院有限公司5,763,827.825,763,827.82
苏交科集团(江苏)安全科学研究院有限公司2,161,126.222,161,126.22
海南罗顿建筑设计有限公司2,030,990.602,030,990.60
北京中铁瑞威基础工程有限公司1,955,126.391,955,126.39
合计681,164,347.016,593,393.55674,570,953.46

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置其他
EptisaServiciosdeIngenieria,S.L68,664,139.4068,664,139.40
江苏交科交通设计研究院有限公司5,965,278.885,965,278.88
江苏益铭检测科技有限公司29,993,876.9729,993,876.97
苏交科华东(浙江)工程设计有限公司2,826,646.5119,366,794.3922,193,440.90
苏交科集团(南京)城市规划设计研究有限公司16,147,704.1916,147,704.19
常州市交通规划设计院有限公司6,960,017.076,960,017.07
英诺伟霆(北京)环保技术有限公司6,684,188.276,684,188.27
江苏苏科建设项目管理有限公司6,128,475.246,128,475.24
常熟市交通规划设计院有限公司5,763,827.825,763,827.82
海南罗顿建筑设计有限公司2,030,990.602,030,990.60
北京中铁瑞威基础工程有限公司1,955,126.391,955,126.39
合计151,089,280.7421,397,784.99172,487,065.73

(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称所属资产组或组合的构成及所属经营分部及依据是否与以前年度保持一致
依据
上述公司资产组包含直接归属于资产组的长期资产、商誉等资产

资产组或资产组组合发生变化

名称变化前的构成变化后的构成导致变化的客观事实及依据

其他说明

(4) 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定?适用 □不适用

单位:元

项目账面价值可收回金额减值金额预测期的年限预测期的关键参数稳定期的关键参数稳定期的关键参数的确定依据
EptisaServiciosdeIngenieria,S.L212,822,046.46242,313,000.002025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一年一致。
江苏交科交通设计研究院有限公司151,890,128.28168,657,600.002025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一年一致。
江苏益铭检测科技有限公司209,996,773.62239,701,600.002025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一年一致。
中山市水利水电勘测设计咨询有限公司126,613,771.50165,588,900.002025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一年一致。
厦门市市政工程设计院有限公司94,170,705.61112,344,800.002025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一年一致。
广东惠和工程检测有限公司102,652,780.77162,469,100.002025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一年一致。
石家庄市政设计研究院有限责任公司32,685,577.33181,382,600.002025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一
年一致。
苏交科华东(浙江)工程设计有限公司48,421,449.1220,754,600.0019,366,794.392025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一年一致。
苏交科重庆检验检测认证有限公司36,616,728.8339,047,600.002025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一年一致。
苏交科集团(甘肃)交通规划设计有限公司18,512,118.9337,350,500.002025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一年一致。
苏交科集团广东检测认证有限公司32,802,988.7435,859,400.002025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一年一致。
苏交科集团(江苏)安全科学研究院有限公司4,309,687.3742,068,800.002025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一年一致。
海南罗顿建筑设计有限公司2,745,629.22713,700.002,030,990.602025-2029年(后续为稳定期)稳定期收入增长为0%,折现率与预测期最后一年一致。
合计1,074,240,385.781,448,252,200.0021,397,784.99

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

(5) 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内?适用 □不适用

单位:元

项目业绩承诺完成情况商誉减值金额
本期上期本期上期
承诺业绩实际业绩完成率承诺业绩实际业绩完成率
广东惠和工程检测有限公司12,000,000.0019,977,339.68166.48%11,000,000.0015,933,940.60144.85%0.000.00

其他说明:

28、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
固定资产装修支出57,212,983.1113,041,525.8214,067,148.7956,187,360.14
其他1,252,225.424,301,327.531,552,318.234,001,234.72
合计58,465,208.5317,342,853.3515,619,467.0260,188,594.86

其他说明:

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备3,721,663,464.49593,223,154.933,219,500,419.90519,917,669.68
可抵扣亏损252,944,811.5760,135,322.79291,540,692.0667,527,931.73
职工薪酬11,826,112.842,367,342.7316,427,604.923,278,600.68
可结转以后年度抵扣的利息支出19,365,437.394,841,359.3420,861,941.545,215,485.39
委外费用544,268,350.5988,978,799.43394,705,005.1863,637,500.01
租赁负债181,677,571.5729,207,573.69196,839,453.2632,235,958.21
其他14,082,692.382,531,645.01744,167.72186,041.93
合计4,745,828,440.83781,285,197.924,140,619,284.58691,999,187.63

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值20,655,373.533,095,258.1933,424,701.104,676,432.66
其他权益工具投资公允价值变动44,741,301.476,711,195.2211,369,296.681,705,394.50
商标权10,495,149.272,623,787.3115,105,106.663,776,276.67
其他51,489,408.108,021,029.6245,332,102.398,171,145.70
其他非流动金融资产公允值23,551,744.463,532,761.6719,842,500.282,976,375.04
使用权资产166,695,971.0026,783,289.13191,600,606.0431,383,088.96
合计317,628,947.8350,767,321.14316,674,313.1552,688,713.53

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负抵销后递延所得税资递延所得税资产和负抵销后递延所得税资
债期末互抵金额产或负债期末余额债期初互抵金额产或负债期初余额
递延所得税资产49,119,483.46732,165,714.4640,407,898.75651,591,288.88
递延所得税负债49,119,483.461,647,837.6840,407,898.7512,280,814.78

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异181,950,309.18142,850,122.75
可抵扣亏损90,758,648.0657,895,395.34
合计272,708,957.24200,745,518.09

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2024年6,864,864.89
2025年16,187,542.4410,276,772.66
2026年21,571,810.0318,037,832.72
2027年8,495,784.806,940,989.90
2028年度28,772,515.4712,743,953.31
2029年度12,700,013.46
无到期日3,030,981.863,030,981.86
合计90,758,648.0657,895,395.34

其他说明:

30、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款7,460,497.767,460,497.7611,298,315.9111,298,315.91
预付土地款907,609.92907,609.92907,609.92907,609.92
一年以上的保函保证金114,551,166.33114,551,166.3342,709,122.7842,709,122.78
住房维修基金703,959.41703,959.41
大额存单658,240,944.44658,240,944.4425,000,000.0025,000,000.00
合计781,864,177.86781,864,177.8679,915,048.6179,915,048.61

其他说明:

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金592,319,384.61592,319,384.61质押保证金874,133,758.09874,133,758.09质押保证金
固定资产283,580,363.51218,364,932.90抵押抵押借款328,972,282.05258,830,411.27抵押抵押借款
无形资产8,220,152.044,488,167.10抵押抵押借款
投资性房地产32,152,008.517,729,578.57抵押抵押借款37,537,960.8910,601,736.59抵押抵押借款
其他非流动资产115,255,125.74115,255,125.74质押保函保证金、住房维修基金42,709,122.7842,709,122.78质押保函保证金
一年内到期的非流动资产40,891,169.9340,891,169.93质押保函保证金50,673,161.9950,673,161.99质押保函保证金
使用权资产7,969,911.494,705,947.07抵押融资租赁抵押7,464,955.745,928,419.19抵押融资租赁抵押
合计1,072,167,963.79979,266,138.821,349,711,393.581,247,364,777.01

其他说明:

32、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款142,952,320.00334,801,920.00
抵押借款378,000,000.00278,000,000.00
信用借款1,303,608,009.081,075,029,114.72
担保借款290,229,376.00118,913,124.00
应收账款保理借款812,450.00
短期借款应计利息4,637,147.6910,359,274.48
合计2,120,239,302.771,817,103,433.20

短期借款分类的说明:

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票668,871,860.80101,135,442.00
合计668,871,860.80101,135,442.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元,到期未付的原因为。

36、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付货款11,353,680.0317,171,991.37
应付接受劳务款2,632,415,974.282,838,407,167.78
应付工程及设备款12,960,742.4023,431,898.36
其他38,157,775.3148,053,049.60
合计2,694,888,172.022,927,064,107.11

(2) 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
第一名75,121,672.80项目交工过程中,等待项目审计最终结算后根据合同条款付款
第二名17,954,567.52均为项目劳务或施工款,按合同约定或协商付款期
第三名15,870,424.34为工程项目款项,等待项目最终审计结算后,根据合同条款支付
第四名14,901,409.54为工程项目款项,等待项目最终审计结算后,根据合同条款支付
第五名13,475,217.78为工程项目款项,等待项目最终审计结算后,根据合同条款支付
合计137,323,291.98

其他说明:

37、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股利387,247.35387,247.35
其他应付款170,885,958.92220,946,015.78
合计171,273,206.27221,333,263.13

(1) 应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2) 应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利387,247.35387,247.35
合计387,247.35387,247.35

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
暂收保证金押金4,802,414.7117,941,685.47
股权转让款59,850,159.1583,877,072.49
已报销待付费用7,709,580.8013,814,894.42
其他98,523,804.26105,312,363.40
合计170,885,958.92220,946,015.78

2) 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
第一名16,565,358.79股权转让款,尚未达到支付条款
第二名4,696,294.12股权转让款,尚未达到支付条款
第三名4,662,434.92股权转让款,尚未达到支付条款
第四名4,500,000.00项目保函
第五名4,429,313.19股权转让款,尚未达到支付条款
第六名3,496,826.18股权转让款,尚未达到支付条款
第七名3,496,826.18股权转让款,尚未达到支付条款
合计41,847,053.38

其他说明:

38、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收租金1,816,630.021,594,814.92
合计1,816,630.021,594,814.92

(2) 账龄超过1年或逾期的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

单位:元

项目变动金额变动原因

39、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款1,689,361.46605,323.94
预收劳务款390,970,417.51388,498,171.60
合计392,659,778.97389,103,495.54

账龄超过1年的重要合同负债

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

40、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬450,386,330.961,511,568,772.711,631,415,820.62330,539,283.05
二、离职后福利-设定提存计划4,559,312.04117,615,961.47117,258,183.694,917,089.82
三、辞退福利25,067.982,989,630.922,940,313.5374,385.37
合计454,970,710.981,632,174,365.101,751,614,317.84335,530,758.24

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴444,132,174.161,316,923,434.851,437,652,743.10323,402,865.91
2、职工福利费1,968,098.4451,707,279.9150,965,867.262,709,511.09
3、社会保险费2,138,532.0460,232,357.7760,172,638.032,198,251.78
其中:医疗保险费1,258,613.9941,336,761.1741,348,412.941,246,962.22
工伤保险费842,699.9714,806,430.6414,740,638.74908,491.87
其他37,218.084,089,165.964,083,586.3542,797.69
4、住房公积金1,356,611.1174,863,440.1074,693,242.981,526,808.23
5、工会经费和职工教育经费694,478.287,842,260.087,834,892.32701,846.04
8、其他96,436.9396,436.93
合计450,386,330.961,511,568,772.711,631,415,820.62330,539,283.05

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险3,804,693.3598,055,327.1497,778,714.324,081,306.17
2、失业保险费754,618.6917,825,435.8117,769,430.34810,624.16
3、企业年金缴费1,735,198.521,710,039.0325,159.49
合计4,559,312.04117,615,961.47117,258,183.694,917,089.82

其他说明:

41、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税438,458,574.58418,411,960.22
企业所得税112,606,123.62147,740,563.82
个人所得税3,704,303.904,283,597.38
城市维护建设税20,529,873.1318,154,465.93
教育费附加14,517,493.9012,789,793.73
房产税及土地使用税1,547,002.471,717,797.44
各项基金87,205.0587,276.52
其他税金218,868.19226,072.58
合计591,669,444.84603,411,527.62

其他说明:

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款112.75331,623,222.47
一年内到期的长期应付款1,280,879.10705,898.26
一年内到期的租赁负债37,749,515.6637,338,600.07
合计39,030,507.51369,667,720.80

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税额37,762,275.9839,380,414.53
其他5,304,572.351,273,657.37
合计43,066,848.3340,654,071.90

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额是否违约
合计

其他说明:

45、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款286,146,225.21
信用借款100,112.7545,576,997.26
减:一年内到期的长期借款-112.75-331,623,222.47
合计100,000.00100,000.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1) 应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额

(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值票面利率发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额是否违约
合计————

(3) 可转换公司债券的说明

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明:

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额248,003,159.18275,753,631.73
减:未确认融资费用-42,674,159.53-49,112,921.89
减:一年内到期的租赁负债-37,749,515.66-37,338,600.07
合计167,579,483.99189,302,109.77

其他说明:

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款2,281,478.493,233,850.33
合计2,281,478.493,233,850.33

(1) 按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
子公司保证金、固定资产购置款等3,562,357.593,939,748.59
小计3,562,357.593,939,748.59
减:一年内到期长期应付款1,280,879.10705,898.26
合计2,281,478.493,233,850.33

其他说明:

(2) 专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼9,890,280.66
准备金1,441,522.621,505,403.43项目保证金
合计11,331,803.281,505,403.43

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助59,537,879.8410,769,517.1644,952,994.5725,354,402.43
合计59,537,879.8410,769,517.1644,952,994.5725,354,402.43

其他说明:

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,262,827,774.001,262,827,774.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,032,236,184.321,501,200.003,030,734,984.32
其他资本公积26,238,288.0226,238,288.02
合计3,058,474,472.341,501,200.003,056,973,272.34

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益9,918,982.2533,132,076.975,005,800.7228,174,440.53-48,164.2838,093,422.78
其他权益工具投资公允价值变动9,918,982.2533,132,076.975,005,800.7228,174,440.53-48,164.2838,093,422.78
二、将重分类进损益的其他综合收益-21,006,680.19-25,748,350.63-2,704,947.58-23,043,403.05-44,050,083.24
外币财务报表折算差额-21,006,680.19-25,748,350.63-2,704,947.58-23,043,403.05-44,050,083.24
其他综合收益合计-11,087,697.947,383,726.342,300,853.145,131,037.48-48,164.28-5,956,660.46

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积242,705,079.72252,097.82242,957,177.54
合计242,705,079.72252,097.82242,957,177.54

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润3,802,473,702.303,654,157,183.99
调整后期初未分配利润3,802,473,702.303,654,157,183.99
加:本期归属于母公司所有者的净利润224,378,954.73329,594,133.28
减:提取法定盈余公积252,097.823,104,411.01
应付普通股股利176,795,885.91176,795,888.36
加:其他-1,377,315.60
期末未分配利润3,849,804,673.303,802,473,702.30

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务4,716,200,306.433,066,769,741.985,263,048,191.363,362,528,650.68
其他业务12,643,097.2418,191,551.0314,757,975.3115,762,309.64
合计4,728,843,403.673,084,961,293.015,277,806,166.673,378,290,960.32

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型
其中:
按经营地区分类
其中:
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

项目履行履约义务的时间重要的支付条款公司承诺转让商品的性质是否为主要责任人公司承担的预期将退还给客户的款项公司提供的质量保证类型及相关义务

其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息:

重大合同变更或重大交易价格调整

单位:元

项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明:

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税10,250,783.239,683,388.17
教育费附加7,323,200.006,989,336.24
房产税5,479,516.385,383,373.28
土地使用税577,556.62608,832.40
其他3,853,700.893,514,738.18
合计27,484,757.1226,179,668.27

其他说明:

63、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人员费用246,439,451.29243,853,485.50
维修检测8,145,321.397,753,545.05
车辆使用费3,894,665.782,961,806.77
交通费2,348,914.903,155,538.38
通讯费7,098,559.627,251,784.27
人事费1,377,394.031,916,650.74
差旅费11,378,567.1610,105,694.08
办公费30,227,699.4634,553,043.34
业务招待费13,824,900.8816,886,516.45
咨询、会务费2,000,841.6311,524,002.33
审计中介费7,935,983.784,500,269.15
使用权资产摊销及资产折旧费48,384,983.1456,765,730.97
水电费9,926,780.0610,382,603.16
税金1,883,872.004,123,169.04
长期资产摊销7,728,498.674,198,334.46
无形资产摊销25,709,734.7425,732,654.62
专业服务费27,941,382.7523,932,412.05
宣传费421,151.53346,629.65
软件使用费8,594,555.39
其他费用63,636,343.2770,661,197.86
合计520,305,046.08549,199,623.26

其他说明:

64、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人员费用47,868,948.3348,133,280.05
广告宣传费10,410,942.329,326,732.65
差旅费3,871,747.823,706,952.31
办公费10,448,827.0311,184,269.83
业务招待费14,269,110.1012,789,891.07
咨询、会务费1,769,261.173,880,317.63
租赁费1,480,605.201,135,633.37
其他费用3,458,072.583,676,468.65
合计93,577,514.5593,833,545.56

其他说明:

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人员费用231,523,687.42256,643,293.59
材料费5,305,518.258,834,431.93
工程委外费1,799,918.912,552,342.47
租赁费33,188.86286,187.17
车辆使用费145,711.59173,884.56
差旅费884,879.041,172,429.30
办公费1,693,881.501,267,468.89
咨询、会务费1,654,208.15442,882.88
折旧费9,903,663.0712,709,106.21
无形资产摊销5,056,965.53170,866.07
其他1,160,858.986,344,561.23
合计259,162,481.30290,597,454.30

其他说明:

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出97,659,226.6887,718,552.08
减:利息收入88,756,986.9067,255,958.32
汇兑损失-20,982,266.48-5,925,323.87
手续费4,881,063.766,421,065.29
合计-7,198,962.9420,958,335.18

其他说明:

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
税费返还366,870.5233,777.97
政府补助10,962,734.3317,975,604.63
递延收益转入44,952,994.5713,774,674.35
增值税进项税加计扣除1,284,026.537,694,153.78
其他1,537,197.722,096,531.87
合 计59,103,823.6741,574,742.60

68、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明:

69、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-856,544.89-20,169,792.78
其他非流动金融资产3,709,244.189,355,485.45
合计2,852,699.29-10,814,307.33

其他说明:

70、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,779,508.40-1,963,823.60
处置长期股权投资产生的投资收益-1,303,492.9511,562,480.58
交易性金融资产在持有期间的投资收益5,070,382.6626,122,388.35
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入20,055,800.0019,614,300.00
其他7,399,162.56
合计25,602,198.1162,734,507.89

其他说明:

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-496,805,304.08-642,894,118.76
其他应收款坏账损失1,829,163.938,730,934.18
合计-494,976,140.15-634,163,184.58

其他说明:

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
十、商誉减值损失-21,397,784.99-38,785,802.36
十一、合同资产减值损失-35,648,139.4523,005,526.77
合计-57,045,924.44-15,780,275.59

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益1,071,304.493,410,316.23
合 计1,071,304.493,410,316.23

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助2,274,061.106,196,201.732,274,061.10
非流动资产报废利得合计5,909.3327,757.225,909.33
其中:固定资产报废利得5,909.3327,757.225,909.33
罚款收入233,140.25371,796.94233,140.25
非同一控制下合并对价小于应享有可辨认净资产公允价值产生的收益151,189.52
其他4,774,699.162,524,034.754,774,699.16
合计7,287,809.849,270,980.167,287,809.84

其他说明:

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠1,132,792.001,514,980.001,132,792.00
非流动资产报废损失合计2,074,900.251,669,408.832,074,900.25
其中:固定资产报废损失2,074,900.251,669,408.832,074,900.25
罚款支出10,947,526.3111,854,423.1510,947,526.31
其他5,234,302.295,266,180.705,234,302.29
合计19,389,520.8520,304,992.6819,389,520.85

其他说明:

76、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用133,652,626.99166,679,725.88
递延所得税费用-93,508,255.81-118,591,993.17
合计40,144,371.1848,087,732.71

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额275,057,524.51
按法定/适用税率计算的所得税费用41,258,628.65
子公司适用不同税率的影响-5,025,113.50
调整以前期间所得税的影响3,786,008.20
非应税收入的影响241,850.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响22,193,604.33
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-758,223.35
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响6,202,488.37
加计扣除影响-40,470,821.67
其他12,715,949.19
所得税费用40,144,371.18

其他说明:

77、其他综合收益

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

(1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息收入68,785,730.4449,453,368.31
收到的政府补助24,006,312.5923,933,912.16
收到的其他营业外收入5,007,839.412,485,779.92
收到的往来款55,211,109.3062,269,771.75
其他20,666,555.9515,922,744.81
合计173,677,547.69154,065,576.95

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付的付现费用954,539,247.02882,152,412.61
支付保证金及押金等84,981,314.314,234,451.67
其他4,096,158.074,393,208.82
合计1,043,616,719.40890,780,073.10

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(2) 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
注资铜陵购买日持有的现金3,134,746.07
合计3,134,746.07

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
大额存单665,358,861.1025,000,000.00
合计665,358,861.1025,000,000.00

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(3) 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
子公司收到小股东借款1,030,000.008,180,000.00
票据融资714,900,000.00613,054,611.00
质押存单借款340,807,203.9924,523,254.57
合计1,056,737,203.99645,757,865.57

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付的租赁款40,061,621.6055,298,604.00
融资费用6,240,576.206,532,150.68
子公司归还小股东借款2,000,000.0012,437,048.28
票据融资151,135,442.00573,087,907.08
质押存单借款保证金41,466,904.74525,493,402.41
购买少数股权12,096,980.47
合计240,904,544.541,184,946,092.92

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
现金变动非现金变动现金变动非现金变动

(4) 以净额列报现金流量的说明

项目相关事实情况采用净额列报的依据财务影响

(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润234,913,153.33306,586,633.77
加:资产减值准备552,022,064.59649,943,460.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧132,388,842.26131,809,871.82
使用权资产折旧
无形资产摊销26,558,351.2129,649,471.51
长期待摊费用摊销15,619,467.0213,574,127.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-1,071,304.49-3,410,316.23
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)2,068,990.921,748,115.53
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-2,852,699.2910,814,307.33
财务费用(收益以“-”号填列)100,558,785.3393,507,226.23
投资损失(收益以“-”号填列)-25,602,198.11-62,734,507.89
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-80,574,425.58-116,724,033.89
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-10,632,977.10-1,867,959.28
存货的减少(增加以“-”号填列)31,703,841.36-29,131,343.87
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-140,401,383.40-991,614,848.17
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-573,369,676.62274,985,079.48
其他
经营活动产生的现金流量净额261,328,831.43307,135,283.88
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产5,928,419.19
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,464,559,821.282,647,474,539.89
减:现金的期初余额2,647,474,539.892,152,414,047.69
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-182,914,718.61495,060,492.20

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物500,000.00
其中:
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物243.03
其中:
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物25,533,151.73
其中:
取得子公司支付的现金净额26,032,908.70

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:
其中:
其中:

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金2,464,559,821.282,647,474,539.89
其中:库存现金34,127.59119,997.93
可随时用于支付的银行存款2,464,525,693.692,647,354,541.96
三、期末现金及现金等价物余额2,464,559,821.282,647,474,539.89

(5) 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

单位:元

项目本期金额上期金额仍属于现金及现金等价物的理由

(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位:元

项目本期金额上期金额不属于现金及现金等价物的理由
保函/信用证保证金156,285,306.17156,415,438.25保证金质押
借款保证金418,981,764.39699,355,321.20保证金质押
其他保证金17,052,314.0518,362,998.64保证金质押
应计存款利息13,196,833.6418,922,799.50应计存款利息
合计605,516,218.25893,056,557.59

其他说明:

(7) 其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金1,067,240,497.63
其中:美元129,182,338.497.1884928,614,321.98
欧元10,032,799.017.525775,503,835.49
港币32,442.030.926030,042.62
阿尔巴尼亚列克308,274.000.076523,571.76
阿富汗尼425,170.280.103744,080.71
阿曼里亚尔86.8618.66491,621.25
埃塞俄比亚比尔1,411,554.610.056579,795.93
波黑马克161,491.403.8478621,391.34
玻利维亚诺5,010,493.781.04705,245,746.23
菲律宾比索219,110.740.123026,948.79
哥伦比亚比索21,416.820.001635.01
格鲁吉亚拉里914,626.352.55622,337,965.26
卢比1,347.080.0857115.44
罗马尼亚列伊29,958,679.631.512545,313,135.16
马其顿代纳尔1,641,433.000.1222200,658.40
孟加拉塔卡17,898,937.980.06011,076,312.67
秘鲁新索尔218,612.291.9236420,533.34
摩洛哥迪拉姆0.7176
尼泊尔卢比11,787,408.970.0529623,348.26
塞尔维亚第纳尔13,706,723.990.0643881,624.34
斯里兰卡卢比440,659.000.024610,843.61
坦桑尼亚先令149,820.990.0029432.55
土耳其里拉10,682,168.460.20522,192,091.62
乌干达先令1,548,112.000.00203,035.18
乌克兰格里夫纳12,135,532.850.17202,087,744.42
印度卢比22,492,982.720.08451,901,266.27
应收账款281,456,688.32
其中:美元5,631,346.527.188440,480,371.34
欧元18,956,773.487.5257142,662,990.21
港币
罗马尼亚列伊11,141,286.761.512516,851,431.34
塞尔维亚第纳尔27,645,680.600.06431,778,186.02
马其顿代纳尔5,359,952.460.1222655,232.03
土耳其里拉3,995,143.680.2052819,844.87
格鲁吉亚拉里497,766.782.55621,272,390.03
乌克兰格里夫纳258,483.730.172044,468.42
印度卢比532,534,540.490.084545,013,592.62
尼泊尔卢比299,169,286.040.052915,820,835.09
孟加拉塔卡155,688,244.420.06019,361,964.96
摩洛哥迪拉姆5,944,115.760.71764,265,667.83
秘鲁新索尔326,546.461.9236628,160.81
玻利维亚诺369,930.081.0470387,299.02
埃塞俄比亚比尔13,678,132.840.0565773,232.07
斯里兰卡卢比6,617,459.360.0246162,840.47
阿曼里亚尔15,974.2918.6649298,158.93
阿富汗尼1,736,363.110.1037180,022.26
长期借款
其中:美元
欧元
港币
其他应收款61,068,024.78
欧元8,114,597.287.525761,068,024.78
预付账款6,746,346.98
欧元76,648.137.5257576,830.82
美元93,482.887.1884671,992.33
罗马尼亚列伊873,954.191.51251,321,874.15
塞尔维亚第纳尔25,767,102.680.06431,657,354.81
马其顿代纳尔861.870.1222105.36
土耳其里拉1,746,299.680.2052358,358.78
格鲁吉亚拉里76,799.792.5562196,315.41
乌克兰格里夫纳286,967.200.172049,368.59
印度卢比1,266,316.360.0845107,038.03
孟加拉塔卡17,983,693.000.06011,081,409.22
秘鲁新索尔94,321.191.9236181,440.86
玻利维亚诺513,956.301.0470538,087.55
斯里兰卡卢比250,778.140.02466,171.07
长期应收款3,270,137.83
欧元434,529.397.52573,270,137.83
短期借款323,804,530.67
欧元43,026,499.957.5257323,804,530.67
其他应付款22,549,374.61
欧元2,996,315.917.525722,549,374.61
应付账款107,805,420.22
欧元8,362,177.067.525762,931,235.87
美元1,217,336.397.18848,750,700.92
罗马尼亚列伊5,967,709.761.51259,026,286.95
塞尔维亚第纳尔66,680,126.700.06434,288,903.96
马其顿代纳尔639,567.620.122278,184.50
土耳其里拉40,523.780.20528,315.90
格鲁吉亚拉里889,162.362.55622,272,874.29
印度卢比110,984,798.410.08459,381,221.54
尼泊尔卢比67,900,979.980.05293,590,777.05
孟加拉塔卡19,186,327.870.06011,153,726.99
秘鲁新索尔2,994,005.371.92365,759,415.73
玻利维亚诺290,712.371.0470304,361.89
斯里兰卡卢比5,432,099.170.0246133,671.48
埃塞俄比亚比尔1,669,536.930.056594,379.80
阿曼里亚尔1,680.3418.664931,363.35
合同负债117,559,812.59
欧元15,621,113.337.5257117,559,812.59
一年内到期的非流动负债9,755,710.34
欧元1,296,319.337.52579,755,710.34
其他流动负债21,027,985.23
欧元2,794,156.727.525721,027,985.23
长期应付款159,345,191.08
欧元21,173,471.057.5257159,345,191.08

其他说明:

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

?适用 □不适用

境外主要经营实体名称主要经营地记账本位币记账本位币选择依据
苏交科国际有限公司香港欧元经营业务(商品、融资)主要以该等货币计价和结算
EptisaServiciosDeIngenieria,S.L.西班牙欧元经营业务(商品、融资)主要以该等货币计价和结算
苏交科集团兰卡(私人)有限公司斯里兰卡卢比经营业务(商品、融资)主要以该等货币计价和结算

82、租赁

(1) 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用

项 目本期金额
本期采用简化处理的短期租赁费用83,757,878.49
本期低价值资产租赁费用-
租赁负债的利息费用9,743,910.51
本期未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额-
本期与租赁相关的总现金流出123,756,590.49
售后租回交易产生的相关损益-

涉及售后租回交易的情况

(2) 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用 □不适用

单位:元

项目租赁收入其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
租赁收入11,620,088.63
合计11,620,088.63

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用 ?不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人员费用244,024,852.23271,762,860.53
材料费5,337,229.849,021,408.06
工程委外费9,112,538.962,552,342.47
租赁费100,827.09286,187.17
车辆使用费150,136.08173,884.56
差旅费1,237,097.491,172,483.18
办公费1,845,127.531,267,497.39
咨询、会务费10,143,289.88442,882.88
折旧费10,509,745.0114,100,814.63
无形资产摊销5,594,492.01489,026.45
其他1,557,440.796,344,561.23
合计289,612,776.91307,613,948.55
其中:费用化研发支出259,162,481.30290,597,454.30
资本化研发支出30,450,295.6117,016,494.25

1、符合资本化条件的研发项目

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
基于AI技术的知识库多模态交互系统软件平台设计与开发关键技3,886,505.263,886,505.26
术研究
基于检测企业质量体系管理的非结构化数据处理平台底座关键技术体系架构研究4,061,751.744,061,751.74
基于Vision智能识别模型的质量监管平台关键技术研究3,800,614.793,800,614.79
基础设施数字化成果零代码的集成与展示解决方案工具研发(研发统筹)12,071,103.0512,071,103.05
D平台(设计智能平台)研发4,988,465.954,988,465.95
TIC 综合检测系统开发(二期)1,641,854.821,641,854.82
合计30,450,295.6111,748,871.7918,701,423.82

重要的资本化研发项目

项目研发进度预计完成时间预计经济利益产生方式开始资本化的时点开始资本化的具体依据

开发支出减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额减值测试情况

2、重要外购在研项目

项目名称预期产生经济利益的方式资本化或费用化的判断标准和具体依据

其他说明:

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润购买日至期末被购买方的现金流

其他说明:

(2) 合并成本及商誉

单位:元

合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减:取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法:

或有对价及其变动的说明

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值
资产:
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债:
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减:少数股东权益
取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6) 其他说明

2、同一控制下企业合并

(1) 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润

其他说明:

(2) 合并成本

单位:元

合并成本
--现金
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

合并日上期期末
资产:
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债:
借款
应付款项
净资产
减:少数股东权益
取得的净资产

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

报告期内,本公司不存在反向购买的情形。

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

报告期内,本公司新设新增子公司:北京中广智培科技有限公司、广州交科数智城市科技有限公司、扬州交科安全科技有限公司、苏交科(四川)科技有限公司、大蓝鲸(天津)数字科技有限公司、大蓝鲸(宿迁)供应链管理有限公司、苏交科(深圳)交通科技有限公司。购买子公司:苏交科(陕西)美庆检测认证有限公司。

报告期内,本公司注销减少子公司:河南博之睿环保科技有限公司、湖北青木垱河环境建设有限公司。

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

单位:元

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
江苏燕宁工程科技集团有限公司110,000,000.00江苏南京江苏南京工程技术研究、开发及咨询服务,工程总承包、工程项目管理65.00%设立或投资
江苏兆通新材料科技有限公司10,000,000.00江苏南京江苏南京房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包、建设工程设计100.00%设立或投资
江苏省交通科学研究院有限公司50,000,000.00江苏南京江苏南京工程勘察设计服务100.00%设立或投资
苏交科集团检测认证有限公司50,000,000.00江苏南京江苏南京检验检测服务98.00%2.00%设立或投资
苏交科(陕西)检测认10,000,000.00陕西西安陕西西安检验检测服务70.00%设立或投资
证有限公司
燕宁国际工程咨询(北京)有限公司1,000,000.00北京北京工程技术咨询10.00%90.00%设立或投资
江苏燕宁工程咨询有限公司10,010,000.00江苏南京江苏南京工程项目管理、工程监理95.00%5.00%设立或投资
燕宁国际集团有限公司100,000.00安哥拉安哥拉工程咨询80.00%20.00%设立或投资
江苏交科能源科技发展有限公司12,000,000.00江苏南京江苏南京节能环保设计、咨询、评估,合同能源管理、能源项目开发服务85.00%设立或投资
江苏苏科畅联科技有限公司10,000,000.00江苏南京江苏南京智能交通系统的咨询、设计、研发、工程施工65.00%设立或投资
西安燕宁秦王二桥管理有限公司50,000,000.00陕西西安陕西西安项目投资、建设、管理100.00%设立或投资
江苏苏科建设项目管理有限公司10,000,000.00江苏常州江苏常州工程项目管理服务10.00%90.00%非同一控制下企业合并
常州市交通规划设计院有限公司8,000,000.00江苏常州江苏常州公路、桥梁、码头、港口、航道工程的勘察、设计、简历服务100.00%非同一控制下企业合并
连云港交通规划设计院有限公司4,045,000.00江苏连云港江苏连云港公路、桥隧、交通附属工程设计、测试、咨询服务55.50%非同一控制下企业合并
连云港市交通工程咨询监理有限公司2,240,000.00江苏连云港江苏连云港公路、桥隧、交通附属工程的监理、测试及咨询服务55.36%非同一控制下企业合并
常熟市交通规划设计院有限公司10,000,000.00江苏常熟江苏常熟交通工程建设的勘察、设计、施工,建筑工程设计服务100.00%非同一控制下企业合并
常熟通正工程检测有限公司1,000,000.00江苏常熟江苏常熟建设工程质量检测及鉴定100.00%非同一控制下企业合并
苏交科华东(浙江)工程设计有限公司10,120,000.00浙江杭州浙江杭州公路工程设计100.00%非同一控制下企业合并
苏交科集团(甘肃)交5,000,000.00甘肃兰州甘肃兰州工程勘察设计的咨询服100.00%非同一控制下企业合并
通规划设计有限公司
苏交科集团(江苏)安全科学研究院有限公司6,000,000.00江苏南京江苏南京安全评价100.00%非同一控制下企业合并
江苏交科交通设计研究院有限公司10,226,000.00江苏淮安江苏淮安公路、市政、园林、土地规划、建筑工程设计100.00%非同一控制下企业合并
厦门市市政工程设计院有限公司9,045,000.00福建厦门福建厦门建设工程设计、工程造价咨询业务、测绘服务、建设工程勘察84.08%非同一控制下企业合并
英诺伟霆(北京)环保技术有限公司19,000,000.00北京北京水处理60.00%非同一控制下企业合并
北京中铁瑞威基础工程有限公司50,000,000.00北京北京专业承包、工程勘察设计85.00%非同一控制下企业合并
北京中铁瑞威工程技术有限公司5,000,000.00北京北京工程勘察设计100.00%非同一控制下企业合并
北京中铁瑞威工程检测有限责任公司5,000,000.00北京北京岩土工程勘察、工程及结构测试、检测、监测100.00%非同一控制下企业合并
厦门市鹭正施工图审查有限公司3,020,000.00福建厦门福建厦门其他未列明专业技术服务业、科技中介服务100.00%非同一控制下企业合并
苏交科集团(南京)城市规划设计研究有限公司1,000,000.00江苏南京江苏南京城市规划研究、选址可行性研究;环境景观、园林设计咨询100.00%非同一控制下企业合并
漳州东山燕宁环岛路管理有限公司50,000,000.00福建漳州福建漳州漳州东山环岛路项目投资、建设和管理1.00%99.00%设立或投资
霞浦燕宁联七线工程管理有限公司50,000,000.00福建霞浦福建霞浦工程项目管理;公路工程设计100.00%设立或投资
福建诏安燕宁工程管理有限公司20,000,000.00福建诏安福建诏安公路工程设计、投资和建设管理100.00%设立或投资
苏交科集团兰卡(私人)有限公司200,000.00斯里兰卡斯里兰卡工程建设100.00%设立或投资
漳州常山燕宁建设有限25,000,000.00福建漳州福建漳州公路工程设计、建设管100.00%设立或投资
公司理。
苏交科国际有限公司660,222,300.00香港香港100.00%设立或投资
苏交科集团湖南工程勘察设计有限公司5,000,000.00湖南长沙湖南长沙建设工程勘察、工程技术咨询50.50%设立或投资
中山市水利水电勘测设计咨询有限公司30,180,000.00广东中山广东中山水利、市政、建筑工程的设计与咨询。70.00%非同一控制下企业合并
中山市信诚岩土检测有限公司100,000.00广东中山广东中山岩土检测、晒图100.00%非同一控制下企业合并
诚诺未来(北京)工程技术有限公司10,000,000.00北京北京工程技术服务、项目管理、勘察设计51.00%非同一控制下企业合并
苏交科环境与健康检测研究院江苏有限公司20,000,000.00江苏南京江苏南京环境检测服务100.00%设立或投资
苏交科(江西)勘察设计有限公司8,000,000.00江西赣州江西赣州公路、市政、工程勘察设计60.00%设立或投资
苏交科(广州)工程勘察设计有限公司6,000,000.00广东广州广东广州公路及市政工程设计100.00%设立或投资
苏交科(重庆)工程勘察设计有限公司8,000,000.00重庆重庆工程勘察设计、工程技术咨询100.00%设立或投资
贵州苏交科工程勘察设计有限公司8,000,000.00贵州贵阳市贵州贵阳市工程勘察设计100.00%设立或投资
苏交科云南工程勘察设计咨询有限公司1,000,000.00云南昆明云南昆明工程勘察、设计、施工、试验100.00%设立或投资
霞浦通乡公路工程管理有限公司52,000,000.00福建霞浦福建霞浦工程项目管理;公路工程设计、施工100.00%设立或投资
常德燕宁建设工程管理有限公司2,000,000.00湖南常德湖南常德工程管理服务、工程勘查设计;建筑安装服务100.00%设立或投资
石家庄市政设计研究院有限责任公司8,927,000.00河北石家庄河北石家庄市政工程设计、咨询100.00%非同一控制下企业合并
苏交科集团广东检测认证有限公司10,000,000.00广东广州广东广州桩基检测服务;基坑监测服务;建筑材料检验服务100.00%非同一控制下企业合并
苏交科集团湖南工程检测有限公司6,000,000.00湖南长沙市湖南长沙市建设工程检测;施工现场质量检测服务55.00%设立或投资
苏交科(武汉)交通规划设计有限公司8,000,000.00湖北武汉湖北武汉技术咨询服务67.00%设立或投资
苏交科(深圳)市政工程勘察设计有限公司8,000,000.00广东深圳广东深圳水利、市政、建筑、园林景观工程的设计与咨询67.00%设立或投资
克州交科规划勘察设计有限公司3,000,000.00新疆维吾尔自治区新疆维吾尔自治区公路、市政工程勘察设计、检测、监理、养护67.00%设立或投资
江苏益铭检测科技有限公司11,764,700.00江苏无锡江苏无锡检测技术咨询服务;检测仪器及设备的研发与销售;51.00%非同一控制下企业合并
江西志科检测技术有限公司20,000,000.00江西南昌江西南昌检测服务100.00%非同一控制下企业合并
江苏德诺检测技术有限公司10,000,000.00江苏淮安江苏淮安检测服务100.00%同一控制下企业合并
江苏格林勒斯检测科技有限公司10,000,000.00江苏无锡江苏无锡检测服务100.00%非同一控制下企业合并
江苏盈泰检测科技有限公司10,000,000.00江苏镇江江苏镇江检测服务100.00%非同一控制下企业合并
浙江亚凯检测科技有限公司10,000,000.00浙江宁波浙江宁波检测服务100.00%同一控制下企业合并
益铭检测技术服务(济南)有限公司10,000,000.00山东济南山东济南检测服务100.00%同一控制下企业合并
安徽壹博检测科技有限公司5,000,000.00安徽合肥安徽合肥检测服务100.00%同一控制下企业合并
江苏启辰检测科技有限公司10,000,000.00江苏苏州江苏苏州检测服务100.00%非同一控制下企业合并
江苏佳信检测技术有限公司10,000,000.00江苏苏州江苏苏州检测服务100.00%同一控制下企业合并
江苏卓然辐射检测技术有限公司10,000,000.00江苏苏州江苏苏州检测服务70.00%同一控制下企业合并
益铭检测技术服务(青岛)有限公司5,000,000.00山东青岛山东青岛检测服务100.00%非同一控制下企业合并
四川沃顿斯检测科技有限公司1,000,000.00四川成都四川成都检测服务100.00%非同一控制下企业合并
苏交科(浙江)交通规划设计有限公司10,000,000.00浙江杭州浙江杭州交通规划设计,交通设计咨询100.00%设立或投资
苏交科(南京)工程检测咨询有限公司61,225,000.00江苏南京江苏南京建设工程质量检测,公路车辆、工程机械检测51.00%49.00%设立或投资
苏交科(西藏)交通规划设计有限公司10,000,000.00西藏拉萨西藏拉萨土木工程规划、设计勘察、测绘60.00%设立或投资
苏交科(深圳)交通规划设计有限公司8,000,000.00广东深圳广东深圳水利、建筑工程的设计与咨询67.00%设立或投资
苏交科(广州)交通规划设计有限公司8,000,000.00广东广州广东广州工程勘察设计;工程项目管理100.00%设立或投资
苏交科粤东(揭阳)交通规划设计有限公司1,000,000.00广东揭阳广东揭阳建设工程勘察,建设、市政、公路设计服务100.00%设立或投资
苏交科淮安检测认证有限公司10,000,000.00江苏淮安江苏淮安建设、水利工程质量检测服务100.00%设立或投资
江苏综测计量检测有限公司10,000,000.00江苏南京江苏南京工程技术咨询100.00%设立或投资
重庆鹭正工程设计咨询有限公司10,000,000.00重庆重庆建设工程勘察、建设工程设计51.00%设立或投资
徐州市交科轨道交通产业研究院有限公司10,000,000.00江苏徐州江苏徐州建设工程监理、设计、勘察检测55.00%设立或投资
海南罗顿建筑设计有限公司6,000,000.00海南海口海南海口建筑项目、工程技术咨询,规划、建筑、景观、室内装修设计100.00%非同一控制下企业合并
苏交科重庆检验检测认证有限公司10,000,000.00重庆重庆检测服务60.00%非同一控制下企业合并
南京宁通智能交通技术研究院有限公司30,000,000.00江苏南京江苏南京工程技术咨询63.33%设立或投资
江苏城市联创安全技术研究院有限公司10,000,000.00江苏南京江苏南京科技推广和应用服务业100.00%设立或投资
交科智慧城市科技(南京)有限公司8,000,000.00江苏南京江苏南京建筑智能化系统设计100.00%设立或投资
艾普蒂萨(南京)工程咨询有限公司2,000,000.00江苏南京江苏南京工程服务100.00%设立或投资
艾普蒂萨(海南)工程技术咨询有限公司2,000,000.00海南海口海南海口工程管理服务100.00%设立或投资
艾普蒂萨(香港)工程技术咨询有限公司10,000.00香港香港工程管理服务100.00%设立或投资
EptisaServiciosDeIngenieria,S.L.29,945,000.00西班牙西班牙工程服务100.00%非同一控制下企业合并
EptisaCinsaIngenieriayCalidad,S.A.366,600.00西班牙西班牙工程服务80.00%EPTISA所属子公司
EptisaProyectosInternacionales,S.A.180,300.00西班牙西班牙工程服务100.00%EPTISA所属子公司
EptisaEnginyeriaiServeis,S.A.120,200.00西班牙西班牙工程服务100.00%EPTISA所属子公司
IngenieriadeInstrumentacionyControlS.A.250,000.00西班牙西班牙工程服务100.00%EPTISA所属子公司
GestionIntegraldeAguasS.L.60,100.00西班牙西班牙工程服务100.00%EPTISA所属子公司
IHDHandlingEspanaS.A.60,100.00西班牙西班牙工程服务55.00%EPTISA所属子公司
EptisaRomaniaS.L232,120.00罗马尼亚罗马尼亚工程服务100.00%EPTISA所属子公司
EptisaTurquiaLtda.55,000.00土耳其土耳其工程服务100.00%EPTISA所属子公司
EptisaIndiaPVTLtda500,000.00印度印度工程服务100.00%EPTISA所属子公司
EptisaSouthEastEuropeD.O.O.Beograd3,047,490.00塞尔维亚塞尔维亚工程服务100.00%EPTISA所属子公司
AntesesgeSistemasdeInformacionS.A.450,750.00西班牙西班牙工程服务100.00%EPTISA所属子公司
EptisaTecnologiasdel751,250.00西班牙西班牙工程服务100.00%EPTISA所属子公司
aInformacionS.A.
EPServiciosIntegralesdeGestionS.A.60,200.00西班牙西班牙工程服务100.00%EPTISA所属子公司
EptisaAdria,D.O.O2,710.00克罗地亚克罗地亚工程服务100.00%EPTISA所属子公司
EptisaPhilippinesInc5,407,140.00菲律宾菲律宾工程服务100.00%EPTISA所属子公司
EptisaTIColombia,Ltda93,867,300.00哥伦比亚哥伦比亚工程服务100.00%EPTISA所属子公司
南京交科数智科技发展有限公司5,000,000.00江苏南京江苏南京软件和信息服务60.00%6.33%设立或投资
苏交科(苏州)交通科技有限公司20,000,000.00江苏苏州江苏苏州专业技术服务100.00%设立或投资
苏交科(南通)交通科技有限公司10,000,000.00江苏南通江苏南通专业技术服务100.00%设立或投资
广东惠和工程检测有限公司15,000,000.00广东广州广东广州检测服务70.00%非同一控制下企业合并
广西燕宁工程管理有限公司2,000,000.00广西壮族自治区广西壮族自治区工程管理服务100.00%设立或投资
江苏科运智慧交通科技有限公司25,000,000.00江苏南通江苏南通专业技术服务32.00%设立或投资
苏交科(海宁)工程设计有限公司5,000,000.00浙江嘉兴浙江嘉兴专业技术服务36.00%设立或投资
南通智迪科技有限公司1,000,000.00江苏南通江苏南通管理服务100.00%设立或投资
江苏智绘交通软件科技有限公司50,000,000.00江苏南京江苏南京软件和信息服务45.10%设立或投资
苏交科(无锡)交通科技有限公司6,000,000.00江苏无锡江苏无锡专业技术服务100.00%设立或投资
铜陵市华信工程质量检验有限责任公司10,000,000.00安徽铜陵安徽铜陵检测服务70.00%非同一控制下企业合并
苏交科(青海)工程咨询有限公司5,000,000.00青海西宁青海西宁专业技术服务51.00%设立或投资
广东粤交科科技有限公司10,000,000.00广东广州广东广州专业技术服务100.00%设立或投资
无锡益铭环保科技有限公司100,000,000.00江苏无锡江苏无锡研究和试验发展100.00%设立或投资
苏交科(陕西)美庆检2,000,000.00陕西西安陕西西安检测服务100.00%设立或投资
测认证有限公司
北京中广智培科技有限公司10,000,000.00北京北京专业技术服务60.00%设立或投资
广州交科数智城市科技有限公司10,000,000.00广东广州广东广州专业技术服务60.00%设立或投资
扬州交科安全科技有限公司3,000,000.00江苏扬州江苏扬州专业技术服务70.00%设立或投资
苏交科(四川)科技有限公司5,000,000.00四川成都四川成都专业技术服务100.00%设立或投资
大蓝鲸(天津)数字科技有限公司20,000,000.00天津天津专业技术服务100.00%设立或投资
大蓝鲸(宿迁)供应链管理有限公司20,000,000.00江苏宿迁江苏宿迁专业技术服务100.00%设立或投资
苏交科(深圳)交通科技有限公司3,000,000.00广东深圳广东深圳专业技术服务100.00%设立或投资

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

A、本公司持有江苏科运智慧交通科技有限公司32.00%股权,公司通过一致行动协议合计拥有52.00%的表决权,该公司不设董事会,设一名执行董事,由公司委派,该公司法人代表、总经理、财务总监及监事均由公司委派,日常经营决策与财务决策由公司决定。B、本公司持有苏交科(海宁)工程设计有限公司36.00%股权,公司在其股东会享有51.00%的表决权,公司委派董事会半数以上成员,该公司法人代表、总经理、财务总监及监事均由公司委派,日常经营决策与财务决策由公司决定。C、本公司持有江苏智绘交通软件科技有限公司45.10%股权,公司通过一致行动协议合计拥有80.10%的表决权,公司委派董事会半数以上成员,该公司法人代表、总经理、财务总监及监事均由公司委派,日常经营决策与财务决策由公司决定。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
江苏燕宁工程科技集团有限公司35.00%-407,324.3067,444,682.04

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
江苏燕宁工程科技集团有限公司659,607,883.8367,230,421.38726,838,305.21533,828,378.51533,828,378.51733,729,036.27108,095,398.48841,824,434.75647,651,023.11647,651,023.11

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
江苏燕宁工程科技集团有限公司111,356,675.74-1,163,484.94-1,163,484.9412,631,497.00370,469,322.25-43,154,480.38-43,154,480.3874,525,756.08

其他说明:

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中:调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明:

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
江苏下六圩港项目建设管理有限公司江苏江阴江苏江阴工程管理服务;港口、水利项目的建设、经营43.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2) 重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
其中:现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明:

(3) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
江苏下六圩港项目建设管理有限公司江苏下六圩港项目建设管理有限公司
流动资产4,821,641.101,603,393.04
非流动资产241,018,084.88276,892,274.61
资产合计245,839,725.98278,495,667.65
流动负债5,978,414.956,455,490.46
非流动负债156,000,000.00189,000,000.00
负债合计161,978,414.95195,455,490.46
少数股东权益
归属于母公司股东权益83,861,311.0383,040,177.19
按持股比例计算的净资产份额36,060,363.7435,707,276.19
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他179,713.68493,288.23
对联营企业权益投资的账面价值36,240,077.4235,772,284.43
存在公开报价的联营企业权益投资的
公允价值
营业收入49,541,284.2612,844,036.66
净利润1,087,890.69-51,100.82
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额1,087,890.69-51,100.82
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明:

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业:
投资账面价值合计23,643,734.1519,182,018.75
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润1,311,715.40-1,941,850.25
--综合收益总额1,311,715.40-1,941,850.25

其他说明:

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
南京九霄云智慧科技有限公司-999,418.79-999,418.79
江苏绿配网络科技有限公司-959,508.74769,313.261,728,822.00

其他说明:

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明:

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

本公司不存在在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位:元

会计科目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期转入其他收益金额本期其他变动期末余额与资产/收益相关
递延收益59,537,879.847,179,517.1644,952,994.5721,764,402.43与资产相关政府补助按相应资产使用寿命摊销
递延收益3,590,000.003,590,000.00与收益相关政府补助冲
减成本费用
合计59,537,879.8410,769,517.1644,952,994.5725,354,402.43

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位:元

会计科目本期发生额上期发生额
递延收益44,952,994.5713,774,674.35
其他收益10,962,734.3317,975,604.63
营业外收入2,274,061.106,196,201.73
合计58,189,790.0037,946,480.71

其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、长期应收款、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期应付款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、市场风险

(1)外汇风险

外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有美元、欧元的借款及银行存款有关,由于美元、欧元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。

(2)其他价格风险

公司持有的分类为交易性金融资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产在资产负债表日以其公允价值列示。因此,本公司面临价格风险。公司已指定成员密切监控投资产品之价格变动。

2、信用风险

于本期末可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失,如业主出现资金周转出现困难,导致应收账款不能及时变现而产生风险。为降低信用风险,本公司控制信用额度、进行信用审批,加强项目收款管理,项目经理的绩效考核、薪酬与其负责项目的回款情况全部挂钩,并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况,计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外,本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。

2、套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 ?不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

单位:元

项目与被套期项目以及套期工具相关账面价值已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整套期有效性和套期无效部分来源套期会计对公司的财务报表相关影响
套期风险类型
套期类别

其他说明

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 ?不适用

3、金融资产

(1) 转移方式分类

?适用 □不适用

单位:元

转移方式已转移金融资产性质已转移金融资产金额终止确认情况终止确认情况的判断依据
背书银行承兑汇票4,078,973.11已终止确认本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险且历史未发生逾期兑付的情况,故终止确认
合计4,078,973.11

(2) 因转移而终止确认的金融资产

?适用 □不适用

单位:元

项目金融资产转移的方式终止确认的金融资产金额与终止确认相关的利得或损失
银行承兑汇票背书4,078,973.110.00
合计4,078,973.11

(3) 继续涉入的资产转移金融资产

□适用 ?不适用

其他说明

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产3,732,520.68353,298,027.95357,030,548.63
(2)权益工具投资3,732,520.683,732,520.68
(4)理财产品353,298,027.95353,298,027.95
(三)其他权益工具投资701,043,600.36701,043,600.36
应收款项融资9,851,075.499,851,075.49
其他非流动金融资产195,674,606.86195,674,606.86
持续以公允价值计量的资产总额3,732,520.681,259,867,310.661,263,599,831.34
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

公允价值计量方法基于相同资产或负债在活跃市场中的标价(未经调整)。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司分类为第二层次公允价值计量项目主要包括应收款项融资,应收款项融资其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司分类为第三层次公允价值计量项目主要包括某些非上市权益性证券投资。本公司对于非上市权益性证券投资公允价值估值技术主要采用市场法、成本法等。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款等。

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
广州珠江实业集团有限公司广州建筑业800,000.00万元23.08%23.08%

本企业的母公司情况的说明

广州珠江实业集团有限公司为本公司控股股东,广州市人民政府国有资产监督管理委员会为本公司实际控制人。珠实集团与国发基金《一致行动协议》及《一致行动协议补充协议(一)》已于2024年12月31日到期且终止一致行动关系,珠实集团与国发基金将不再是一致行动人。本企业最终控制方是广州市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
贵州公共和社会资本合作产业投资基金管理有限公司联营企业
南京九霄云智慧科技有限公司联营企业
中路交科(北京)交通咨询有限公司联营企业
平潭城市设计研究院有限公司联营企业
江苏下六圩港项目建设管理有限公司联营企业
阿克苏交科设计有限公司联营企业
新疆阿尔泰规划勘察设计研究院有限公司联营企业
华立绿色智慧科技(重庆)有限公司联营企业
安徽拂晓工程设计有限公司联营企业
天津滨旅智慧科技发展有限公司联营企业
周口城投规划设计研究有限公司联营企业
江苏绿配网络科技有限公司联营企业
江苏创力交维科技有限公司联营企业
江门市交科城建规划设计有限公司联营企业
江阴霞科全过程咨询有限公司联营企业
江苏腾云低空智能科技有限公司联营企业
南京路通交科勘察设计有限公司联营企业
茂名市交科城乡规划设计有限公司联营企业

其他说明:

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
海南珠江建筑设计院有限公司受同一方控制
广州珠江城市管理服务集团股份有限公司受同一方控制
广州环东城市开发运营有限公司受同一方控制
广州珠江产业园投资发展有限公司受同一方控制
广州市品实房地产开发有限公司受同一方控制
广州市城实投资有限公司受同一方控制
广州珠江科创投资发展有限公司受同一方控制
广州珠江住房租赁发展投资有限公司受同一方控制
广州海珠区珠江租赁有限公司受同一方控制
广州璟逸房地产开发有限公司受同一方控制
广州城市更新集团有限公司受同一方控制
广州云实房地产开发有限公司受同一方控制
广州珠水同嘉房地产开发有限公司受同一方控制
广州珠实通投资发展有限公司受同一方控制
广州璟润房地产开发有限公司受同一方控制
广州卓盈房地产开发有限公司受同一方控制
广州市建设工程拆迁有限公司受同一方控制
广州岭实投资开发有限公司受同一方控制
广州市穗芳鸿华科技发展有限公司受同一方控制
广州珠江监理咨询集团有限公司受同一方控制
广州珠江建设发展有限公司受同一方控制
广州珠江外资建筑设计院有限公司受同一方控制
广州芳实房地产开发有限公司受同一方控制
广州程锦房地产开发有限公司受同一方控制
广州华侨房产开发有限公司受同一方控制
广州聚实投资发展有限公司受同一方控制
广州聚诚投资发展有限公司受同一方控制
广州聚昇投资发展有限公司受同一方控制
广州南实投资有限公司受同一方控制
广州珠江健康资源管理集团有限公司受同一方控制
清远市广州后花园有限公司受同一方控制
广州珠实城市更新发展有限公司受同一方控制
广州越秀集团股份有限公司控股股东董监高控制或担任董事、高管的企业
厦门路桥勘察设计院有限公司公司董监高控制或担任董事、高管的企业

其他说明:

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
平潭城市设计研究院有限公司接受劳务4,002,579.205,000,000.00912,311.57
南京路通交科勘察设计有限公司接受劳务1,155,200.002,000,000.00458,742.61
华立绿色智慧科技(重庆)有限公司接受劳务424,443.408,000,000.00704,339.62
海南珠江建筑设计院有限公司接受劳务153,773.58
广州珠江城市管理服务集团股份有限公司接受劳务617,076.515,000,000.00604,034.70
江门市交科城建规划设计有限公司接受劳务562,763.44562,800.00
江苏腾云低空智能科技有限公司接受劳务71,098.6171,100.00
厦门路桥勘察设计院有限公司接受劳务1,829,232.0750,000,000.00

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
平潭城市设计研究院有限公司提供劳务3,558,300.40
广州珠江产业园投资发展有限公司提供劳务2,026,780.05461,064.83
广州市品实房地产开发有限公司提供劳务300,444.49837,230.73
广州市城实投资有限公司提供劳务767,188.931,150,453.88
广州珠江科创投资发展有限公司提供劳务523,007.672,767,709.42
广州珠江住房租赁发展投资有限公司提供劳务1,764,949.473,086,307.50
广州海珠区珠江租赁有限公司提供劳务321,720.63925,682.31
广州璟逸房地产开发有限公提供劳务269,973.50217,958.39
广州城市更新集团有限公司提供劳务157,642.25
广州云实房地产开发有限公司提供劳务1,739,349.063,985,580.05
广州珠水同嘉房地产开发有限公司提供劳务602,705.98382,164.13
广州珠实通投资发展有限公司提供劳务671,467.971,199,406.86
广州璟润房地产开发有限公司提供劳务23,411.32-4,626.18
广州卓盈房地产开发有限公司提供劳务720,600.00798,110.92
广州市建设工程拆迁有限公司提供劳务584,934.101,073,435.91
广州珠江实业集团有限公司提供劳务497,800.0090,053.77
广州岭实投资开发有限公司提供劳务106,015.001,366,092.18
广州市穗芳鸿华科技发展有限公司提供劳务409,094.71
广州珠江监理咨询集团有限公司提供劳务1,898,958.708,503,647.75
广州珠江建设发展有限公司提供劳务1,120,632.15272,774.16
广州珠江外资建筑设计院有限公司提供劳务916,235.85280,366.09
广州芳实房地产开发有限公司提供劳务1,921,059.971,442,256.34
广州程锦房地产开发有限公司提供劳务231,388.03
广州华侨房产开发有限公司提供劳务144,505.75
广州聚诚投资发展有限公司提供劳务915,213.49
广州聚昇投资发展有限公司提供劳务550,900.00
广州聚实投资发展有限公司提供劳务2,038,470.00
广州南实投资有限公司提供劳务584,936.41
广州越秀集团股份有限公司提供劳务365,418.87
广州珠江健康资源管理集团有限公司提供劳务4,203,539.81
清远市广州后花园有限公司提供劳务2,778.75
江苏腾云低空智能科技有限公司提供劳务119,300.00
天津滨旅智慧科技发展有限公司提供劳务1,818,867.93

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
广州城市更新集团有限公司房屋建筑物52,650.0065,350.00

关联租赁情况说明

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

(5) 关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入

拆出

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬14,907,700.0015,183,000.00

(8) 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款广州珠江产业园投资发展有限公司3,396,810.58388,421.721,248,423.72179,541.19
应收账款广州环东城市开发运营有限公司20,000.004,000.0020,000.002,000.00
应收账款广州市品实房地产开发有限公司1,183,781.75102,454.62979,864.5962,853.23
应收账款广州城市更新集团有限公司37,916.661,895.831,598.14159.81
应收账款广州海珠区珠江租赁有限公司1,217,995.43104,748.351,215,818.0372,520.64
应收账款广州璟润房地产开发有限公司33,361.642,949.938,545.64854.56
应收账款广州璟逸房地产开发有限公司850,939.00108,679.76914,289.4982,137.82
应收账款广州岭实投资开发有限公司2,834,004.19429,666.763,260,828.29253,679.94
应收账款广州市城实投资有限公司2,047,839.27165,636.701,441,965.1483,970.86
应收账款广州市建设工程拆迁有限公司4,199,216.44663,860.043,968,085.11355,319.15
应收账款广州云实房地产开发有限公司3,270,976.66234,912.174,240,087.58228,257.83
应收账款广州珠江科创投资发展有限公司3,152,367.63324,445.053,382,356.46202,084.82
应收账款广州珠江住房租赁发展投资有限公司3,164,197.23233,757.401,293,350.7970,107.54
应收账款广州珠实通投资发展有限公司1,806,406.38167,381.091,301,243.2686,555.94
应收账款广州珠水同嘉房地产开发有限公司1,023,456.4367,210.17384,588.0919,229.40
应收账款广州卓盈房地产开发有限公司1,349,621.5696,769.181,120,269.5869,727.08
应收账款广州芳实房地产开发有限公司1,467,405.3473,370.271,407,251.9770,362.60
应收账款广州珠江监理咨询集团有限公司4,162,894.23315,644.612,149,998.00107,499.90
应收账款广州珠江建设发展有限公司583,092.2029,154.6186,691.004,334.55
应收账款广州珠江外资建筑设计院有限公司1,035,415.0054,981.0064,205.003,210.25
应收账款广州程锦房地产开发有限公司245,271.3112,263.57
应收账款广州华侨房产开发有限公司15,317.61765.88
应收账款广州聚诚投资发展有限公司545,386.0627,269.30
应收账款广州聚昇投资发展有限公司198,892.459,944.62
应收账款广州聚实投资发展有限公司1,756,788.9087,839.45
应收账款广州南实投资有限公司344,438.0517,221.90
应收账款广州珠江健康资源管理集团有限公司4,750,000.00237,500.00
应收账款广州珠江实业集团有限公司233,856.5511,692.83
应收账款江苏腾云低空智能科技有限公司98,137.344,906.87
应收账款平潭城市设计研究院有限公司109,800.005,490.00
应收账款清远市广州后花园有限公司2,945.47147.27
应收账款天津滨旅智慧科技发展有限公司1,601,000.0180,050.00
预付款项华立绿色智慧科技(重庆)有限公司450,090.00
合同资产广州市品实房地产开发有限公司176,729.4026,347.58
合同资产广州环东城市开发运营有限公司656,550.00131,310.00656,550.0065,655.00
合同资产广州珠江产业园投资发展有限公司58,112.104,755.96806,286.60148,143.75
合同资产广州珠江城市管理服务集团股份有限公司740,304.0074,030.40
合同资产广州云实房地产开发有限公司91,571.044,578.55
合同资产广州珠江监理咨153,954.627,697.734,713,870.62235,693.53
询集团有限公司
合同资产广州珠江建设发展有限公司39,471.301,973.57
合同资产广州珠江外资建筑设计院有限公司120,838.066,041.90160,038.068,001.90
合同资产广州珠江住房租赁发展投资有限公司1,389,424.8469,471.242,435,505.60139,203.80

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款平潭城市设计研究院有限公司124,437.01113,624.00
应付账款新疆阿尔泰规划勘察设计研究院有限公司37,864.0837,864.08
应付账款南京路通交科勘察设计有限公司248,717.99237,632.00
应付账款海南珠江建筑设计院有限公司83,000.00163,000.00
应付账款江门市交科城建规划设计有限公司596,529.25
应付账款厦门路桥勘察设计院有限公司1,938,985.99
合同负债广州珠实城市更新发展有限公司646.79646.79
合同负债广州城市更新集团有限公司41,391.64
合同负债广州岭实投资开发有限公司330.19330.19
合同负债广州市城实投资有限公司21,501.08
合同负债广州市建设工程拆迁有限公司16,613.1077,677.53
合同负债广州市穗芳鸿华科技发展有限公司58,507.5858,507.58
合同负债广州珠江实业集团有限公司44,339.62
合同负债广州珠江外资建筑设计院有限公司16,089.6216,089.62
合同负债广州越秀集团股份有限公司42,656.00
合同负债广州珠江城市管理服务集团股份有限公司35,696.00
合同负债广州珠江建设发展有限公司10,028.70
合同负债广州珠江科创投资发展有限公司95,048.40
合同负债广州卓盈房地产开发有限公司80.00

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

□适用 ?不适用

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至报告期期末,本公司无需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

(1)截至2024年12月31日止,本公司为子公司担保事项列示如下:

被担保方币种担保余额 (万元)担保开始日担保到期日担保是否已经履行完毕备注
江苏苏科畅联科技有限公司CNY400.002024-06-282025-06-20借款担保
江苏燕宁工程咨询有限公司CNY500.002024-01-102025-01-10借款担保
苏交科(广州)交通规划设计有限公司CNY200.002024-05-242025-05-14借款担保
苏交科(广州)交通规划设计有限公司CNY300.002024-10-242025-10-17借款担保
苏交科华东(浙江)工程设计有限公司CNY1,000.002024-07-232025-07-17借款担保
苏交科华东(浙江)工程设计有限公司CNY700.002024-07-092025-01-08借款担保
苏交科华东(浙江)工程设计有限公司CNY500.002024-03-062025-03-03借款担保
被担保方币种担保余额 (万元)担保开始日担保到期日担保是否已经履行完毕备注
苏交科集团(甘肃)交通规划设计有限公司CNY500.002024-09-142025-09-14借款担保
苏交科集团(甘肃)交通规划设计有限公司CNY1,000.002024-09-242025-09-24借款担保
苏交科集团(甘肃)交通规划设计有限公司CNY1,000.002024-03-252025-03-24借款担保
苏交科重庆检验检测认证有限公司CNY65.212024-01-102025-01-09借款担保
江苏燕宁工程咨询有限公司CNY710.032021-08-192029-12-31开立保函担保
江苏苏科建设项目管理有限公司CNY1,748.202021-03-262030-12-31开立保函担保
江苏交科交通设计研究院有限公司CNY4.002024-11-152025-07-31开立保函担保
苏交科集团检测认证有限公司CNY9,902.732017-03-032032-12-30开立保函担保
EPTISAEUR313.632019-04-182026-05-31开立保函担保
EPTISAEUR411.992023-02-072025-03-25开立保函担保
EPTISAEUR541.002020-11-092026-05-25开立保函担保

(2)截至2024年12月31日止,子公司之间担保事项如下:

担保人被担保人币种担保余额 (万元)担保开始日担保到期日担保是否已经履行完毕备注
江苏益铭检测科技有限公司江苏格林勒斯检测科技有限公司CNY500.002024-04-122025-04-12借款担保
江苏益铭检测科技有限公司江苏格林勒斯检测科技有限公司CNY500.002024-06-272025-06-26借款担保
江苏益铭检测科技有限公司江苏格林勒斯检测科技有限公司CNY1,300.002024-10-282025-10-27借款担保
江苏益铭检测科技有限公司江苏佳信检测技术有限公司CNY500.002024-06-212025-06-19借款担保
JSTI International Co., Ltd.EPTISAEUR2,500.002024-06-152025-06-15借款担保
JSTI International Co., Ltd.EPTISAEUR1,294.262020-07-082039-12-30开立保函担保
JSTI International Co., Ltd.EPTISAEUR30.642022-05-102027-08-27开立保函担保

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数(元)0.7
拟分配每10股分红股(股)0
拟分配每10股转增数(股)0
经审议批准宣告发放的每10股派息数(元)0
经审议批准宣告发放的每10股分红股(股)0
经审议批准宣告发放的每10股转增数(股)0
利润分配方案公司第六届董事会第三次会议审议通过了《2024年度利润分配预案》:以总股本1,262,827.774.00 股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利0.70元(含税)。此利润分配方案尚待2024年度股东大会批准。

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2) 未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1) 非货币性资产交换

(2) 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明:

6、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度,本公司的经营业务划分为境内和海外二个经营分部,本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了两个报告分部,分别为境内分部、西班牙分部。这些报告分部是以管理层据以决定资源分配及业绩评价的标准为基础确定的。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露,这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2) 报告分部的财务信息

单位:元

项目境内分部西班牙分部分部间抵销合计
主营业务收入4,027,531,341.18700,851,418.05-12,182,452.804,716,200,306.43
主营业务成本2,566,380,819.62500,388,922.363,066,769,741.98
资产总额15,250,300,218.08998,176,754.52-185,371,244.9216,063,105,727.68
负债总额6,763,832,703.64690,944,935.35-187,436,123.357,267,341,515.64

(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4) 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)431,215,920.57459,687,410.44
1至2年597,191,886.38548,762,406.40
2至3年511,317,422.99566,826,772.63
3年以上2,176,868,717.331,841,285,059.91
3至4年511,031,158.93548,496,563.68
4至5年506,318,210.79428,905,504.77
5年以上1,159,519,347.61863,882,991.46
合计3,716,593,947.273,416,561,649.38

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款996,801.370.03%996,801.37100.00%996,801.370.03%996,801.37100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款3,715,597,145.9099.97%1,748,534,495.5347.06%1,967,062,650.373,415,564,848.0199.97%1,433,782,375.9541.98%1,981,782,472.06
其中:
提供劳务形成应收账款组合3,715,597,145.9099.97%1,748,534,495.5347.06%1,967,062,650.373,415,564,848.0199.97%1,433,782,375.9541.98%1,981,782,472.06
合计3,716,593,947.27100.00%1,749,531,296.9047.07%1,967,062,650.373,416,561,649.38100.00%1,434,779,177.3241.99%1,981,782,472.06

按单项计提坏账准备:996,801.37

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
部分设计项目应收账款996,801.37996,801.37996,801.37996,801.37100.00%项目已较长期间无发生也未能正常收款,经分析预计无法收回或难以收回。
合计996,801.37996,801.37996,801.37996,801.37

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内431,215,920.5721,560,769.075.00%
1-2年597,191,886.3859,719,242.5410.00%
2-3年511,317,422.99102,263,484.6020.00%
3-4年511,031,158.93153,309,347.6830.00%
4-5年506,318,210.79253,159,105.4050.00%
5年以上1,158,522,546.241,158,522,546.24100.00%
合计3,715,597,145.901,748,534,495.53

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收款项坏账准备1,434,779,177.32314,752,119.581,749,531,296.90
合计1,434,779,177.32314,752,119.581,749,531,296.90

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名93,641,081.17155,189,545.34248,830,626.513.56%36,600,108.15
第二名130,698,276.2059,787,050.80190,485,327.002.72%108,471,977.75
第三名11,480,825.8694,162,904.34105,643,730.201.51%15,497,631.65
第四名28,411,651.0776,437,635.70104,849,286.771.50%19,277,897.90
第五名62,928,731.0240,081,613.11103,010,344.131.47%51,108,312.79
合计327,160,565.32425,658,749.29752,819,314.6110.76%230,955,928.24

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款227,169,359.01358,075,788.45
合计227,169,359.01358,075,788.45

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2) 重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

5) 本期实际核销的应收利息情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收利息核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3) 按坏账计提方法分类披露

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

其他说明:

5) 本期实际核销的应收股利情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收股利核销情况

单位:元

单位名称款项性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

核销说明:

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金22,888.76
保证金及押金31,142,341.2536,538,746.98
单位往来430,398,861.78463,161,702.66
其他816,290.047,779,305.95
合计462,357,493.07507,502,644.35

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)77,769,947.28112,039,838.50
1至2年99,773,228.74166,224,906.27
2至3年127,076,629.38204,071,052.49
3年以上157,737,687.6725,166,847.09
3至4年136,017,486.173,503,656.26
4至5年3,270,562.272,501,189.75
5年以上18,449,639.2319,162,001.08
合计462,357,493.07507,502,644.35

3) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备462,357,493.07100.00%235,188,134.0650.87%227,169,359.01507,502,644.35100.00%149,426,855.9029.44%358,075,788.45
其中:
账龄组合462,357,493.07100.00%235,188,134.0650.87%227,169,359.01507,502,644.35100.00%149,426,855.9029.44%358,075,788.45
合计462,357,493.07100.00%235,188,134.0650.87%227,169,359.01507,502,644.35100.00%149,426,855.9029.44%358,075,788.45

按预期信用损失一般模型计提坏账准备:

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额149,426,855.90149,426,855.90
2024年1月1日余额在本期
本期计提85,761,278.1685,761,278.16
2024年12月31日余额235,188,134.06235,188,134.06

各阶段划分依据和坏账准备计提比例

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
未来12个月预期信用损失149,426,855.9085,761,278.16235,188,134.06
合计149,426,855.9085,761,278.16235,188,134.06

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额转回原因收回方式确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性

5) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
第一名往来款121,984,647.784年以内26.38%67,755,956.07
第二名往来款93,446,742.964年以内20.21%45,414,786.55
第三名往来款43,509,010.004年以内9.41%37,823,410.88
第四名往来款29,783,847.693年以内6.44%2,250,034.64
第五名往来款28,150,000.003年以内6.09%8,006,605.74
合计316,874,248.4368.53%161,250,793.88

7) 因资金集中管理而列报于其他应收款

单位:元其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资1,919,788,272.32159,067,725.851,760,720,546.471,891,857,072.32159,067,725.851,732,789,346.47
对联营、合营企业投资58,420,722.2758,420,722.2753,543,191.5353,543,191.53
合计1,978,208,994.59159,067,725.851,819,141,268.741,945,400,263.85159,067,725.851,786,332,538.00

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
江苏苏科建设项目管理有限公司1,232,323.371,232,323.37
江苏交科交通设计研究院有限公司183,780,221.125,965,278.88183,780,221.125,965,278.88
江苏苏科畅联科技有限公司6,500,000.006,500,000.00
江苏燕宁工程科技集团有限公司30,000,000.0030,000,000.00
江苏省交47,868,3247,868,32
通科学研究院有限公司3.173.17
连云港交通规划设计院有限公司2,246,751.002,246,751.00
连云港市交通工程咨询监理有限公司122,132.001,120,000.00122,132.001,120,000.00
江苏燕宁工程咨询有限公司7,084,022.327,084,022.32
常州市交通规划设计院有限公司14,849,682.936,960,017.0714,849,682.936,960,017.07
常熟市交通规划设计院有限公司17,248,916.185,763,827.8217,248,916.185,763,827.82
燕宁国际集团有限公司547,528.00547,528.00
江苏交科能源科技发展有限公司6,000,000.004,200,000.0010,200,000.00
苏交科华东(浙江)工程设计有限公司77,551,299.932,826,646.5177,551,299.932,826,646.51
苏交科集团(甘肃)交通规划设计有限公司47,098,300.001,501,200.0048,599,500.00
苏交科集团(江苏)安全科学研究院有限公司6,000,000.006,000,000.00
厦门市市政工程设计院有限公司160,852,849.00160,852,849.00
北京中铁瑞威基础工程有限公司56,599,633.6056,599,633.60
英诺伟霆(北京)环保技术有限公司18,000,000.0018,000,000.00
苏交科集团(南京)城市规划设计研究有限公司31,290,917.0031,290,917.00
诚诺未来(北京)工程技术有限公司20,000,000.0020,000,000.00
苏交科国际有限公司566,363,072.04566,363,072.04
苏交科集团湖南工程勘察设计有限公司2,525,000.002,525,000.00
中山市水利水电勘测设计咨询有限公司136,137,272.80136,137,272.80
贵州苏交科工程勘察设计有限公司10,854,595.922,000,000.0012,854,595.92
苏交科环境与健康检测研究院江苏有限公司5,100,000.005,100,000.00
苏交科(广州)工程勘察设计有限公司6,000,000.006,000,000.00
苏交科(江西)勘察设计有限公司4,800,000.004,800,000.00
石家庄市政设计研究院有限责任公司85,042,433.5785,042,433.57
苏交科(重庆)工程勘察设计有限公司8,000,000.008,000,000.00
苏交科集团广东检测认证有限公司31,522,300.1731,522,300.17
克州交科规划勘察设计有限2,010,000.002,010,000.00
公司
苏交科(深圳)市政工程勘察设计有限公司5,360,000.005,360,000.00
苏交科集团检测认证有限公司49,000,000.0049,000,000.00
苏交科(浙江)交通规划设计有限公司17,598,313.966,320,000.0023,918,313.96
苏交科(武汉)交通规划设计有限公司5,360,000.005,360,000.00
苏交科(西藏)交通规划设计有限公司6,000,000.006,000,000.00
江苏益铭检测科技有限公司91,896,436.9929,993,876.9791,896,436.9929,993,876.97
苏交科(南京)工程检测咨询有限公司
苏交科(深圳)交通规划设计有限公司5,360,000.005,360,000.00
苏交科(广州)交通规划设计有限公司24,100,100.0024,100,100.00
徐州市交科轨道交通产业研究院有限公司5,500,000.005,500,000.00
南京宁通智能交通技术研究院有限公司1,650,000.001,650,000.00
交科智慧城市科技(南京)有限公司6,000,000.002,000,000.008,000,000.00
江苏城市联创安全技术研究院有限公司3,000,000.003,000,000.00
苏交科(苏州)交通科技有限公司5,000,000.005,000,000.00
苏交科(南通)交通科技有限公司500,000.00500,000.00
江苏科运智慧交通科技有限公司4,000,000.004,000,000.008,000,000.00
苏交科(无锡)交通科技有限公司500,000.003,000,000.003,500,000.00
苏交科(海宁)工程设计有限公司900,000.00900,000.00
苏交科(青海)工程咨询有限公司510,000.00510,000.00
广东粤交科科技有限公司4,400,000.004,400,000.00
南京交科数智科技发展有限公司3,000,000.003,000,000.00
江苏智绘交通软件科技有限公司11,275,000.0011,275,000.00
合计1,732,789,346.47159,067,725.8527,931,200.001,760,720,546.47159,067,725.85

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
贵州公共和社会资本合作产业投资基金管理有限公司1,874,088.41680,056.842,554,145.25
南京九霄云智慧科技有限公司
中路交科(北京)交通咨询有限公司2,223,951.88211,057.852,435,009.73
平潭城市设计研究院有限公司3,312,610.76-440,575.732,872,035.03
江苏下六圩港项目建设管理有限公司35,772,284.42467,793.0036,240,077.42
阿克苏交科设计有限公司4,049,881.184,000,000.00-49,881.180.00
新疆阿尔泰规划勘察设计研究院有限公司1,246,550.45-66,095.421,180,455.03
华立绿色智慧科技(重庆)有限公司541,391.013,150,000.00-48,100.973,643,290.04
安徽拂晓工程设计有限公司563,398.48-123,450.58439,947.90
天津滨旅智慧科技发展有限公司1,105,020.5044,265.651,149,286.15
周口城投规划866,427.93-60,84805,585.34
设计研究有限公司2.59
江苏绿配网络科技有限公司
江苏创力交维科技有限公司563,479.51-54,732.67508,746.84
江门市交科城建规划设计有限公司489,849.21705,492.051,195,341.26
江阴霞科全过程咨询有限公司934,257.79512,964.271,447,222.06
江苏腾云低空智能科技有限公司4,000,000.00-50,419.783,949,580.22
小计53,543,191.537,150,000.004,000,000.001,727,530.7458,420,722.27
合计53,543,191.537,150,000.004,000,000.001,727,530.7458,420,722.27

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

(3) 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务2,061,503,520.751,457,166,065.412,324,178,345.631,613,792,865.35
其他业务44,739,149.9213,236,419.4751,421,638.758,295,607.03
合计2,106,242,670.671,470,402,484.882,375,599,984.381,622,088,472.38

营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型2,106,242,670.671,470,402,484.882,106,242,670.671,470,402,484.88
其中:
勘察设计及其他咨询服务1,902,311,422.701,369,331,086.121,902,311,422.701,369,331,086.12
试验检测141,655,464.8370,326,887.02141,655,464.8370,326,887.02
工程承包6,333,878.137,697,163.696,333,878.137,697,163.69
工程监理11,202,755.099,810,928.5811,202,755.099,810,928.58
其他业务44,739,149.9213,236,419.4744,739,149.9213,236,419.47
按经营地区分类
其中:
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计2,106,242,670.671,470,402,484.882,106,242,670.671,470,402,484.88

与履约义务相关的信息:

项目履行履约义务重要的支付条公司承诺转让是否为主要责公司承担的预公司提供的质
的时间商品的性质任人期将退还给客户的款项量保证类型及相关义务

其他说明

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整

单位:元

项目会计处理方法对收入的影响金额

其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益115,690,000.0046,204,186.00
权益法核算的长期股权投资收益1,727,530.74-1,972,739.34
处置长期股权投资产生的投资收益-1,303,855.85460,467.10
交易性金融资产在持有期间的投资收益5,070,382.6626,095,602.33
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入20,055,800.0019,614,300.00
其他7,399,162.56
合计141,239,857.5597,800,978.65

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动性资产处置损益-2,301,179.38
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)58,189,790.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动2,852,699.29
损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
委托他人投资或管理资产的损益5,070,382.66
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-12,306,781.19
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,188,094.77
减:所得税影响额8,437,153.23
少数股东权益影响额(税后)513,730.24
合计45,742,122.68--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润2.68%0.17770.1777
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.14%0.14150.1415

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

□适用 ?不适用

4、其他


  附件:公告原文
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