四川省自贡运输机械集团股份有限公司
2024年度财务决算报告
公司2024年度财务报表业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、2024年公司基本情况
截止2024年12月31日，公司总资产为491,248.33万元，较上年末上升38.75%；负债总额260,953.68万元，较上年末上升78.04%；归属于上市公司股东的净资产为219,281.43万元，较上年末上升5.69%。
2024年度，公司营业收入153,592.49万元，同比上升45.80%；营业成本108,555.75万元，同比上升33.37%；归属于上市公司股东的净利润为15,731.99万元，同比上升
53.80%；基本每股收益0.98元，同比上升53.13%。
二、主要财务指标
单位：人民币元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 变动幅度 |
| 资产总额 | 4,912,483,266.11 | 3,540,494,790.71 | 38.75% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,192,814,282.05 | 2,074,828,270.64 | 5.69% |
| 2024年 | 2023年 | 变动幅度 | |
| 营业收入 | 1,535,924,865.54 | 1,053,455,897.21 | 45.80% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 157,319,887.64 | 102,288,669.81 | 53.80% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 139,936,508.54 | 97,028,849.73 | 44.22% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 242,231,348.26 | 30,144,341.82 | 703.57% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.98 | 0.64 | 53.13% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.95 | 0.64 | 48.44% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.36% | 5.34% | 2.02% |
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产变动情况分析
单位:人民币元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 1,369,604,949.67 | 1,445,493,476.75 | -5.25% |
| 交易性金融资产 | 130,000,004.52 | 40,049,308.60 | 224.60% |
| 应收票据 | 7,407,818.42 | 19,341,616.25 | -61.70% |
| 应收账款 | 1,486,807,669.55 | 1,141,247,890.27 | 30.28% |
| 应收款项融资 | 66,958,185.84 | 35,312,912.92 | 89.61% |
| 预付款项 | 305,744,100.85 | 15,652,234.38 | 1853.36% |
| 其他应收款 | 177,794,157.48 | 40,072,824.84 | 343.68% |
| 存货 | 325,238,815.81 | 181,998,060.22 | 78.70% |
| 其他流动资产 | 47,803,732.01 | 6,439,061.55 | 642.40% |
| 流动资产合计 | 3,917,359,434.15 | 2,925,607,385.78 | 33.90% |
| 长期应收款 | 119,145,954.25 | - | 100.00% |
| 其他权益工具投资 | - | 182,300,000.00 | -100.00% |
| 固定资产 | 433,669,342.90 | 188,747,383.68 | 129.76% |
| 在建工程 | 59,626,343.25 | 138,213,666.14 | -56.86% |
| 使用权资产 | 33,345,454.55 | 6,692,688.87 | 398.24% |
| 无形资产 | 124,529,298.39 | 54,192,894.51 | 129.79% |
| 商誉 | 126,739,772.53 | 0.00 | 100.00% |
| 长期待摊费用 | 24,554,494.69 | 709,208.26 | 3362.24% |
| 递延所得税资产 | 54,416,921.04 | 42,521,653.56 | 27.97% |
| 其他非流动资产 | 19,096,250.36 | 1,509,909.91 | 1164.73% |
| 非流动资产合计 | 995,123,831.96 | 614,887,404.93 | 61.84% |
| 资产总计 | 4,912,483,266.11 | 3,540,494,790.71 | 38.75% |
如上表所示，公司2024年末资产总额较上年末上升38.75%，其中：流动资产上升
33.90%，非流动资产上升61.84%，主要数据变动情况如下：
1、交易性金融资产：同比上升224.60%，主要系购买的结构性存款增加所致。
2、应收票据：同比下降61.70%，主要系本期收到商业承兑汇票减少所致。
3、应收账款：同比上升30.28%，主要系合并范围增加以及销售规模增长相应增长
所致。
4、应收款项融资：同比上升89.61%，主要系销售规模增长相应增长所致。
5、预付款项：同比上升1853.36%，主要系材料预付款增加所致。
6、其他应收款：同比上升343.68%，主要系投标保证金及履约保证金增加所致。
7、存货：同比上升78.70%，主要系原材料、在产品增加所致。
8、其他流动资产：同比上升642.40%，主要系出口销售增加而增值税进项税额留底
增加所致。
9、长期应收款：同比上升100.00%，主要系应收EPC工程款增加所致。
10、其他权益工具投资：同比下降100.00%，主要系处置自贡银行股权所致。
11、固定资产：同比上升129.76%，主要系募投项目转固及并购子公司增加所致。
12、在建工程：同比下降56.86%，主要系募投项目完工转固所致。
13、使用权资产：同比上升398.24%，主要系合并范围增加所致。
14、无形资产：同比上升129.79%，主要系子公司新增土地使用权所致。
15、商誉：同比上升100.00%，主要系并购子公司增加所致。
16、长期待摊费用：同比上升3362.24%，主要系子公司购置华为云Stack云服务所
致。
17、递延所得税资产：同比上升27.97%，主要是减值准备及股份支付产生的递延所
得税资产增加所致。
18、其他非流动资产：同比上升1164.73%，主要系预付工程设备款增加所致。
（二）负债变动情况分析
单位:人民币元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 变动幅度 |
| 短期借款 | 31,032,816.69 | 0.00 | 100.00% |
| 应付票据 | 824,862,043.13 | 303,235,401.24 | 172.02% |
| 应付账款 | 466,605,602.18 | 367,704,332.41 | 26.90% |
| 合同负债 | 179,861,320.86 | 108,381,464.18 | 65.95% |
| 应付职工薪酬 | 41,016,798.98 | 19,826,738.54 | 106.88% |
| 应交税费 | 43,672,959.06 | 13,887,160.20 | 214.48% |
| 其他应付款 | 45,278,410.52 | 5,164,958.68 | 776.65% |
| 一年内到期的非流动负债 | 95,916,065.23 | 3,434,050.81 | 2693.09% |
| 其他流动负债 | 30,905,404.01 | 14,089,590.36 | 119.35% |
| 流动负债合计 | 1,759,151,420.66 | 835,723,696.42 | 110.49% |
| 长期借款 | 267,540,000.00 | 0.00 | 100.00% |
| 应付债券 | 499,598,398.05 | 555,710,690.51 | -10.10% |
| 租赁负债 | 24,268,537.68 | 448,550.76 | 5310.43% |
| 递延收益 | 22,638,704.39 | 21,927,203.50 | 3.24% |
| 递延所得税负债 | 36,339,705.99 | 51,856,378.88 | -29.92% |
| 非流动负债合计 | 850,385,346.11 | 629,942,823.65 | 34.99% |
| 负债总计 | 2,609,536,766.77 | 1,465,666,520.07 | 78.04% |
如上表所示，公司2024年末负债总额较上年末上升78.04%，其中：流动负债上升
110.49%，非流动负债上升34.99%，主要数据变动情况如下：
1、短期借款：同比上升100.00%，主要系银行借款增加所致。
2、应付票据：同比上升172.02%，主要系开具的银行承兑汇票量增加所致。
3、应付账款：同比上升26.90%，主要系采购量增加，应付供应商货款增加所致。
4、合同负债：同比上升65.95%，主要系本期预收客户货款增加所致。
5、应付职工薪酬：同比上升106.88%，主要系并购子公司、新设子公司，导致人员薪酬增加。
6、应交税费：同比上升214.48%，主要系转让自贡银行股权计提企业所得税所致。
7、其他应付款：同比上升776.65%，主要系股权激励回购义务确认负债所致。
8、一年内到期的非流动负债：同比上升2693.09%，主要系一年内到期的长期借款
增加所致。
9、其他流动负债：同比上升119.35%，主要系合同负债增加，导致待转销项税相应增加，同时，已背书未到期的票据增加所致。
10、长期借款：同比上升100.00%，主要系银行借款增加所致。
11、租赁负债：同比上升5310.43%，主要系并购的子公司租赁负债增加所致。
（三）股东权益变动情况分析
单位:人民币元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 变动幅度 |
| 股本 | 166,870,916.00 | 160,000,000.00 | 4.29% |
| 其他权益工具 | 124,329,689.88 | 146,954,883.95 | -15.40% |
| 资本公积 | 791,515,292.83 | 689,328,476.15 | 14.82% |
| 减：库存股 | 91,863,677.66 | - | 100.00% |
| 其他综合收益 | -251,409.75 | 123,586,600.00 | -100.20% |
| 专项储备 | 21,096,886.26 | 15,174,676.44 | 39.03% |
| 盈余公积 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | 0.00% |
| 未分配利润 | 1,101,116,584.49 | 859,783,634.10 | 28.07% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 2,192,814,282.05 | 2,074,828,270.64 | 5.69% |
| 少数股东权益 | 110,132,217.29 | - | 100.00% |
| 股东权益合计 | 2,302,946,499.34 | 2,074,828,270.64 | 10.99% |
如上表所示，2024年末归属于母公司股东权益较上年末增长5.69%。
（四）经营情况分析
单位:人民币元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 1,535,924,865.54 | 1,053,455,897.21 | 45.80% |
| 营业成本 | 1,085,557,534.44 | 813,920,620.40 | 33.37% |
| 税金及附加 | 11,073,270.39 | 6,827,603.09 | 62.18% |
| 销售费用 | 60,418,300.18 | 33,394,456.01 | 80.92% |
| 管理费用 | 102,299,181.62 | 56,263,806.18 | 81.82% |
| 研发费用 | 55,973,240.45 | 34,660,974.63 | 61.49% |
| 财务费用 | 21,830,518.71 | -5,955,105.83 | 466.58% |
| 其他收益 | 6,080,763.56 | 5,183,007.77 | 17.32% |
| 投资收益 | 15,221,080.97 | -245,311.98 | 6304.79% |
| 公允价值变动收益 | -49,308.60 | 0.00 | -100.00% |
| 信用减值损失 | -23,525,554.91 | -2,632,089.30 | 793.80% |
| 资产减值损失 | -3,372,603.42 | -725,782.93 | 364.68% |
| 资产处置收益 | 60,819.83 | 154,242.66 | -60.57% |
| 营业利润 | 193,188,017.18 | 116,077,608.95 | 66.43% |
| 营业外收入 | 1,426,270.10 | 1,362,346.39 | 4.69% |
| 营业外支出 | 359,392.46 | 99,185.56 | 262.34% |
| 利润总额 | 194,254,894.82 | 117,340,769.78 | 65.55% |
| 所得税费用 | 29,745,106.89 | 15,521,116.34 | 91.64% |
| 净利润 | 164,509,787.93 | 101,819,653.44 | 61.57% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 157,319,887.64 | 102,288,669.81 | 53.80% |
| 少数股东损益 | 7,189,900.29 | -469,016.37 | 1632.97% |
| 非经常性损益 | 17,383,379.10 | 5,259,820.08 | 230.49% |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 139,936,508.54 | 97,028,849.73 | 44.22% |
如上表所示，公司2024年度实现营业收入153,592.49万元，营业成本108,555.75万元，实现归属于母公司股东的净利润15,731.99万元。主要数据变动情况如下：
1、营业收入：同比上升45.80%，主要系按照客户要求，交付的项目增加及合并范
围增加所致。
2、营业成本：同比上升33.37%，主要系营业收入增加相应增加及合并范围增加所
致。
3、税金及附加：同比上升62.18%，主要系营业收入增加相应增加所致。
4、销售费用：同比上升80.92%，主要系职工薪酬，投标服务费以及股权激励等增
加及合并范围增加所致。
5、管理费用：同比上升81.82%，主要系职工薪酬，中介机构咨询费以及股权激励
等增加所致。
6、研发费用：同比上升61.49%，主要系研发投入增加所致。
7、财务费用：本期较上期存在较大变动，主要系银行借款利息及可转债利息增加
所致。
8、投资收益：本期较上期存在较大变动，主要系保证金利息收入增加导致。
9、信用减值损失：本期较上期存在较大变动，主要系计提坏账准备及合并范围增
加所致。
10、资产减值损失：本期较上期存在较大变动，主要系商誉等计提减值所致。
11、所得税费用：同比上升91.64%，主要系利润总额增加相应增加所致。
（五）现金流量变动情况分析
单位:人民币元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 变动幅度 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,027,650,329.72 | 949,009,684.04 | 113.66% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,785,418,981.46 | 918,865,342.22 | 94.31% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 242,231,348.26 | 30,144,341.82 | 703.57% |
| 投资活动现金流入小计 | 936,801,682.12 | 130,309.38 | 718805.79% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,492,519,265.85 | 142,662,961.72 | 946.19% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -555,717,583.73 | -142,532,652.34 | -289.89% |
| 筹资活动现金流入小计 | 734,918,206.10 | 1,213,832,500.70 | -39.45% |
| 筹资活动现金流出小计 | 641,632,536.88 | 402,897,780.40 | 59.25% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 93,285,669.22 | 810,934,720.30 | -88.50% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -687,864.97 | - | -100.00% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -220,888,431.22 | 698,546,409.78 | -131.62% |
如上表所示，本公司2024年现金及现金等价物净增加额较上年减少
131.62%,主要变动原因如下：
1、经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要系合并范围增加以及收到货款、税收返还以及支付的各项税费减少综合影响所致。
2、投资活动产生的现金流量净额同比减少，主要系处置自贡银行股权、购买理财产品、购建固定资产以及并购子公司综合影响所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要系上年同期发行可转债收到募集资金所致。
四川省自贡运输机械集团股份有限公司董事会
2025年4月7日