航发科技：2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明

关于中国航发航空科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目 录

1、 专项审计报告

2、 附表

委托单位：中国航发航空科技股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：[phone]

表2

关于中国航发航空科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方 名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2024年期初占用资金余额	2024年度占用累计发生金额(不含利息)	2024年度占用资金的利息(如有)	2024年度偿还累计发生金额	2024年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现控股股东、实际控制人及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东、实际控制人及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
其他关联方及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会	2024年期初往来	2024年度往来累计	2024年度往来资金	2024年度偿还累计	2024年期末往来资	往来形成原因	往来性质

			计科目	资金余额	发生金额（不含利息）	的利息（如有）	发生金额	金余额
控股股东、实际控制人及其附属企业	中国航发集团财务有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他反映占用实质科目	55,285.54	569,554.47	246.72	598,781.42	26,305.31	银行存款	经营性往来
	中国航发成都发动机有限公司	控股股东	应收账款	32,120.79	188,681.09		96,963.14	123,838.74	销售产品	经营性往来
	四川成发计量检测有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	134.91	420.37		555.28			经营性往来
	中国航空发动机集团有限公司	实际控制人	应收账款		91.17		91.17		提供劳务	经营性往来
	四川天府轻型动力科技有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款		19.81		19.81		销售产品	经营性往来
	其他中国航空发动机集团下属公司合计	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	7,680.36	64,649.02		51,240.38	21,089.00	销售产品、提供劳务	经营性往来
	中国航发成都发动机有限公司	控股股东	应收票据	379.99	24,637.72		25,017.71		销售产品、提供劳务	经营性往来
	其他中国航空发动机集团下属公司合计	控股股东、实际控制人的附属企业	应收票据	23,139.29	44,344.99		41,408.39	26,075.89	销售产品、提供劳务	经营性往来
	中国航发成都发动机有限公司	控股股东	其他应收款		84.19			84.19	合作项目垫付款、火灾索赔	经营性往来

	中国航空发动机集团有限公司	实际控制人	其他应收款	7.70				7.70	保证金	经营性往来
	其他中国航空发动机集团下属公司合计	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款		1.80			1.80	质量索赔	经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业										非经营性往来
										非经营性往来
关联自然人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联方及其附属企业	哈尔滨轴承制造有限公司	持有公司控股子公司中国航发哈轴10%以上股份的法人	应收账款		143.15		143.15		污水处理	经营性往来
	哈尔滨轴承制造有限公司	持有公司控股子公司中国航发哈轴10%以上股份的法人	其他应收款		438.22			438.22	保证金	经营性往来
总计	/	/	/						/	/