证券代码：605136 证券简称：丽人丽妆 公告编号：2025-006
上海丽人丽妆化妆品股份有限公司关于2024年度确认公允价值变动损益及投资收益的
公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、本次确认公允价值变动损益及投资收益的概述
（一）其他非流动金融资产、交易性金融资产的公允价值变动损益
为真实、准确地反映2024年财务状况和经营成果，基于谨慎性原则，上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下简称“公司”或“丽人丽妆”）对于合并报表范围内截至2024年12月31日的其他非流动金融资产、交易性金融资产价值进行了评估和分析，并根据评估和分析结果对其他非流动金融资产、交易性金融资产确认了公允价值变动损益。本次确认公允价值变动损益的其他非流动金融资产包括公司持有的基金投资及其他股权投资两部分，确认的交易性金融资产主要为公司购买的结构性存款。
其他非流动金融资产具体情况如下：
| 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
| （人民币元） | （人民币元） | |
| 基金投资 | 110,156,000.00 | 104,481,000.00 |
| 其他股权投资 | 98,806,576.12 | 110,882,493.56 |
| 合计 | 208,962,576.12 | 215,363,493.56 |
报告期内，上述其他非流动金融资产变动情况如下：
单位：人民币元
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 基金投资 | 104,481,000.00 | 5,675,000.00 | 110,156,000.00 | |||||
| 其他股权投资 | 110,882,493.56 | -9,353,117.98 | 2,000,000.00 | -4,722,799.46 | 98,806,576.12 | |||
| 合计 | 215,363,493.56 | -3,678,117.98 | 2,000,000.00 | -4,722,799.46 | 208,962,576.12 |
交易性金融资产具体情况如下：
| 项目 | 2024年12月31日 （人民币元） | 2023年12月31日 （人民币元） |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 100,381,369.86 | |
| 其中：债务工具投资 | ||
| 权益工具投资 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 其他 | 100,381,369.86 | |
| 合计 | 100,381,369.86 |
报告期内，上述交易性金融资产变动情况如下：
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期金额 | 上期金额 |
| 交易性金融资产 | 381,369.86 | 0.00 |
经确认，公司对于上述其他非流动金融资产和交易性金融资产共产生公允价值变动损失3,296,748.12元，相应减少公司2024年利润总额3,296,748.12元。
（二）其他非流动金融资产、长期股权投资等的投资收益
为真实、准确地反映2024年财务状况和经营成果，基于谨慎性原则，丽人丽妆对于合并报表范围内截至2024年12月31日的其他非流动金融资产、长期股权投资价值、其他流动资产等进行了评估和分析，并根据评估和分析结果对相应资产确认了投资收益。
具体确认金额汇总如下：
| 2024年12月31日 （人民币元） | 2023年12月31日 （人民币元） | |
| 其他非流动金融资产持有期间取得的投资收益 | 6,687,810.00 | 4,908,321.23 |
| 权益法核算的长期股权投资损失 | -1,614,147.12 | -312,530.33 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 3,116,836.92 | 0.00 |
| 处置其他非流动金融资产取得的投资收益 | -364,013.86 | 0.00 |
| 处置其他流动资产取得的投资收益 | 652,810.28 | 0.00 |
| 合计 | 8,479,296.22 | 4,595,790.90 |
报告期内，公司投资收益主要为前期投资的私募基金分红款、购买结构性存款产生的收益、长期股权投资的投资损失等项目组成，公司合计对此确认了8,479,296.22元的投资收益。
二、本次确认公允价值变动损益及投资收益对公司的影响
2024年，公司确认公允价值变动损失3,296,748.12元，投资收益8,479,296.22元，合计确认收益5,182,548.10元，占2024年经审计归属于母公司股东的净利润绝对值的21.24%。
特此公告。
上海丽人丽妆化妆品股份有限公司董事会
2025年3月28日