非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明创维数字股份有限公司容诚专字[2025]518Z0115号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
关于创维数字股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2025]518Z0115号
创维数字股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了创维数字股份有限公司（以下简称创维数字公司）2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2025年3月21日出具了容诚审字[2025]518Z0563号的无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，创维数字公司管理层编制了后附的创维数字股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是创维数字公司管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计创维数字公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对创维数字公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解创维数字公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供创维数字公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
附件：创维数字股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。
（此页为创维数字股份有限公司容诚专字[2025]518Z0115号非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。）
| 容诚会计师事务所 （特殊普通合伙） |
中国注册会计师：
刘泽涵
中国注册会计师：
熊能
| 中国·北京 | 中国注册会计师： 童彦 | |
| 2025年3月21日 |
附件：
编制单位：创维数字股份有限公司单位：万元
| 编制单位：创维数字股份有限公司单位：万元 | ||||||||||||
| 占用形成原因占用性质 | ||||||||||||
| 无无无无无无无无无无非经营性占用 | ||||||||||||
| 小计———- - - - - - | ||||||||||||
| 无无无无无无无无无无非经营性占用 | ||||||||||||
| 小计———- - - - - - | ||||||||||||
| 无无无无无无无无无无非经营性占用 | ||||||||||||
| 小计———- - - - - - | ||||||||||||
| 总计———- - - - - - | ||||||||||||
| 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) | |||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 其他应收款 2,304.14 98.50 - 856.88 - 1,545.76履约保证金经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 4.80 244.75 - 18.34 - 231.20销售商品经营性占用 | ||||||||||||
创维数字股份有限公司
| 创维数字股份有限公司 |
| 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 |
控股股东、实际控制人
及其附属企业
控股股东、实际控制人
及其附属企业
| 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) | |||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 预付款项 13.17 81.84 - - - 95.01预付材料款经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 - 2,517.35 - 2,444.04 - 73.31销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 预付款项 - 34.40 - - - 34.40预付材料款经营性占用 | ||||||||||||
| 其他应收款 - 210.00 - 180.00 - 30.00履约保证金经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 996.33 1,511.15 - 2,474.88 15.36 17.24销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 57.91 98.11 - 144.66 6.65 4.71销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 - 31.70 - 30.12 - 1.59销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 其他应收款 - 1.20 - - - 1.20履约保证金经营性占用 | ||||||||||||
控股股东、实际控制人
及其附属企业
控股股东、实际控制人
及其附属企业
| 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) | |||||||||||
| 其他应收款 - 1.49 - 0.70 - 0.79场地租赁押金经营性占用 | ||||||||||||
| 控股股东预付款项 - 3.18 - 2.68 - 0.49预付材料款经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 - 0.15 - 0.14 - 0.02销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 应收票据 252.96 91.53 - 176.39 168.11 -销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 82.31 132.07 - 214.39 - -销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 应收票据 55.08 103.72 - 88.17 70.63 -销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 27.95 - - 27.95 - -销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 25.50 - - 25.50 - -销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 16.00 - - 16.00 - -销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 其他应收款 10.00 - - - 10.00 -履约保证金经营性占用 | ||||||||||||
| 预付款项 1.52 - - 1.52 - -预付材料款经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
控股股东、实际控制人
及其附属企业
控股股东、实际控制人
及其附属企业
| 往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、非经营性往来) | |||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 其他应收款 - 4.66 - 4.66 - -押金保证金经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 - 1.95 - 1.95 - -销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 - 0.24 - 0.24 - -销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 - 0.21 - 0.21 - -销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 - 0.14 - 0.14 - -销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 - 0.14 - 0.14 - -销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 349.38 9,995.91 - 8,847.18 -1,498.11 销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 应收账款 55.92 373.84 - 415.90 -13.86 销售商品经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
| 经营性占用 | ||||||||||||
总计——— 12,860.78 37,840.03 - 37,759.97 1,474.79 11,466.04
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 |
| 其他关联方及其附属企业 |
公司法定代表人：
| 公司法定代表人： | 主管会计工作的负责人： | 会计机构负责人： |