国都证券有限责任公司
关于山东沃华医药科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板保荐
工作指引》以及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，
国都证券有限责任公司（以下简称“国都证券”或者“保荐机构”）作为山东沃华医
药科技股份有限公司（以下简称“沃华医药”或者“公司”）2008 年非公开发行
股票的保荐机构，在 2008 年非公开发行股票后履行持续督导职责，同时承接平
安证券有限责任公司对沃华医药首次公开发行股票持续督导职责。根据《深圳证
券交易所中小企业板保荐工作指引》的规定，截至沃华医药 2009 年年度报告出
具之日，国都证券对沃华医药持续督导期已经届满，但鉴于沃华医药募集资金尚
未使用完毕，国都证券仍需对募集资金继续履行保荐工作职责。国都证券现就沃
华医药在 2012 年度（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日）募集资金的存放
及使用情况发表如下意见：
一、募集资金基本情况
（一）首次公开发行募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]166 号文件核准，并经深圳证
券交易所同意，公司于 2007 年 1 月 10 日由主承销商（保荐人）平安证券有限责
任公司采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合
的方式发行人民币普通股（A 股）股票 1,800 万股，每股发行价为 10.85 元，扣
除发行费用 1,623 万元，实际募集资金净额 17,907 万元。于 2007 年 1 月 16 日存
入公司在中国银行股份有限公司潍坊分行开立的募集资金专用账户中，账号为
397101561848094001（银行账号已变更为 235102187418）。上述募集资金到位情
况业经山东天恒信有限责任会计师事务所验证，并出具鲁天恒信验报字
[2007]1101 号验资报告。
（二）2008 年非公开发行募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准山东沃华医药科技股份有限公司非公
开发行股票的批复》证监许可［2008］932 号文批准，核准公司非公开发行人民
币普通股（A 股）股票不超过 1,200 万股。经与主承销商国都证券协商确定本次
发行 1,200 万股，每股面值为人民币 1.00 元, 每股发行价格为人民币 22.76 元，
扣除发行费用 1,150 万元，募集资金净额 26,162 万元。于 2008 年 8 月 14 日缴存
公司在交通银行股份有限公司潍坊分行营业部开立的专用账户内，账号为
377005081018010057711。上述募集资金到位情况业经万隆会计师事务所有限公
司验证，并出具万会业字（2008）第 2372 号验资报告。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、
《深圳证券交易所中企业小板上市公司规范运作指引》等相关规定和要求，结合
公司实际情况，制定了《山东沃华医药科技股份有限公司募集资金管理办法》（以
下简称“办法”）。根据《办法》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并对
募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用，授权保荐代表人可以随
时到募集资金开户银行查询募集资金专用账户资料，以便于募集资金的管理和使
用以及对其使用情况进行监督，并自 2008 年 4 月 22 日起由国都证券承接首次公
开发行股票持续督导工作。
2007 年 2 月 14 日，公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于公司与银
行、保荐机构签订募集资金三方监管协议的议案》，就首次公开发行募集资金的
存储与管理相关事宜与平安证券有限责任公司、中国银行股份有限公司潍坊分行
签订了《募集资金三方监管协议》；就 2008 年非公开发行股票募集资金的存储与
管理相关事宜，公司与国都证券、中国银行股份有限公司潍坊分行和交通银行股
份有限公司潍坊分行签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，截至 2012 年 12 月 31 日，上述三
方均严格履行《募集资金专户存储三方监管协议》的约定。
三、募集资金存储情况
（一）首次公开发行募集资金存储情况
截止2012年12月31日，首次公开发行募集资金专户存储情况如下:
专户银行名称 银行账号 期末余额(元）
中国银行股份有限公司潍坊分行 235102187418 73,689.93
中国银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 224711819404 20,490,000.00
中国银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 211711892936 1,600,000.00
中国银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 244215836366-01 12,300,000.00
合 计 34,463,689.93
（二）2008 年非公开发行募集资金存储情况
截止2012年12月31日，募集资金专户存储情况如下:
专户银行名称 银行账号 期末余额（元）
中国银行股份有限公司潍坊分行 236402187410 71,563.73
交通银行股份有限公司潍坊分行 377005081018010057711 30,299.53
中国银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 244215836366-02 6,050,000.00
中国银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 235111819494 60,750,000.00
交通银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 377005081608510005823-00595507 1,450,000.00
交通银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 377005081608510005823-00595300 19,600,000.00
交通银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 377005081608510005823-00595297 68,000,000.00
交通银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 377005081608510005823-00595299 48,000,000.00
交通银行股份有限公司潍坊分行（定期存款） 377005081608510005823-00595298 20,000,000.00
合 计 223,951,863.26
四、2012 年度募集资金实际使用情况
(一)首次公开发行募集资金实际使用情况
单位:万元
项 目 金 额 项 目 金 额
募集资金总额 17,907.00 本年度投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 14,941.88
变更用途的募集资金总额比例
截 至 期
末 累 计 项 目
是 否
投 入 金 项 目 达 可 行
已 变 募集资 截 至 期 截至期 是否
调 整 后 报告期 额 与 承 截至期末投 到 预 定 本 年 度 募 性 是
承诺投资项 更 项 金承诺 末 承 诺 末累计 达到
投 资 总 内投入 诺 投 入 入进度（%）可 使 用 集 资 金 实 否 发
目 目（含 投资总 投 入 金 投入金 预计
额 金额 金 额 的 (4)＝(2)/(1) 状 态 日 现的效益 生 重
部 分 额 额(1) 额(2) 效益
差额 期 大 变
变更）
(3)＝ 化
(2)-(1)
心可舒 GMP
2009 年
车间建设项 否 4,564.45 4,564.45 4,564.45 5,767.59 1,203.14 126.36% 588.58 否 否
3月
目
中 药 提 取
2009 年
GMP 车间建 否 4,927.17 4,927.17 4,927.17 5,355.41 428.24 108.69% 否
3月
设项目
新药研发中 2009 年
否 2,640.20 2,640.20 2,640.20 3,818.88 1,178.68 144.64% 否
心建设项目 3月
营销网络建 未投
否 2,900.00 2,900.00 2,900.00 -2,900.00 0.00% 否
设项目 入
15,031.8 15,031.8 15,031.8 14,941.8
合计 -89.94 99.40% 588.58
2 2 2
1、中药提取 GMP 车间建设项目、新药研发中心建设项目不单独产生效益。
2、心可舒 GMP 车间建设项目、中药提取 GMP 车间建设项目、新药研发中心建设项目由于建设期间建筑
材料以及人工价格大幅上涨原因造成成本超过了项目预算。项目完工后山东省食品药品监督管理局于 2009 年 3
未达到计划
月进行了 GMP 认证，因此实际于 2009 年 3 月正式投入生产。
进度或预计
3、营销网络建设项目实际投资金额与承诺投资差异原因：该项目计划在原有 22 个省级营销办事处的基础上，
收益的情况
扩建至 40 个营销办事处，购买房产，但是自 2008 年开始，全国房价非理性迅猛上涨，公司为规避房价波动风险，
和原因（分具
延迟实施了该项目。营销网络建设是公司发展战略中的重要一环，公司将择机继续实施该项目。
体项目）
4、心可舒 GMP 车间建设项目未达到预计效益的原因：报告期内公司主要产品心可舒片已增补进 10 个省的
基本医药目录，同时公司采取了扩展营销网络措施，提高了产品销售区域的覆盖率，实现了扭亏为盈的目标，但
未达到预期收益。
项目可行性
发生重大变
无
化的情况说
明
募集资金投
资项目实施
无
地点变更情
况
募集资金投
资项目实施
无
方式调整情
况
募集资金投
资项目先期
无
投入及置换
情况
用闲置募集
资金暂时补
无
充流动资金
情况
项目实施出
现募集资金
无
结余的金额
及原因
尚未使用的
截止 2012 年 12 月 31 日募集资金尚未使用金额（含利息收入）34,463,689.93 元，其中募集资金专户余额 73,689.93
募集资金用
元、定期存款 34,390,000.00 元。
途及去向
募集资金使
由于公司老厂区土地已被政府收回，公司已于 2008 年 12 月整体搬迁至新厂区，公司用研发中心部分闲置房间
用及披露中
作为办公用房。
存在的问题
或其他情况
(二)2008 年非公开发行募集资金实际使用情况
单位:万元
项 目 金 额 项 目 金 额
募集资金总额 26,162.00 本年度投入募集资金总额 0.39
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 6,381.46
变更用途的募集资金总额比例
项 目
截至期末累计 截至期 项 目 达 报 告 可 行
是 否 已募 集 资 截 至 期 截至期 是否
报 告 期 投入金额与承 末投入 到 预 定 期 内 性 是
承诺投资项 变 更 项 金 承 诺 调整后投 末 承 诺 末累计 达到
内 投 入 诺投入金额的 进度 可使用实 现 否 发
目 目（含部 投 资 总 资总额 投 入 金 投入金 预计
金额 差额 （%）(4) 状 态 日 的 效 生 重
分变更） 额 额(1) 额(2) 效益
(3)＝(2)-(1) ＝(2)/(1) 期 益 大 变
化
口服液 GMP
车间建设项 否 4,949.56 4,949.56 4,949.56 0.39 1,572.43 -3,377.13 31.77% 无 否 否
目
胶囊剂 GMP
否 4,652.95 4,652.95 4,652.95 1,604.88 -3,048.07 34.49% 无 否 否
车间项目
颗粒剂 GMP
否 4,461.28 4,461.28 4,461.28 1,550.16 -2,911.12 34.75% 无 否 否
车间项目
膏剂 GMP 车
否 4,892.21 4,892.21 4,892.21 1,653.99 -3,238.22 33.81% 无 否 否
间项目
滴丸车间
未投
GMP 建设项 否 6,015.75 6,015.75 6,015.75 -6,015.75 无 否
入
目
丹参GAP 基
未投
地建设项目 否 4,244.43 4,244.43 4,244.43 -4,244.43 无 否
入
滴丸研发平 未投
否 1,821.51 1,821.51 1,821.51 -1,821.51 无 否
台 入
超募资金投
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
向小计
31,037.6 31,037.6
合计 31,037.69 0.39 6,381.46 -24,656.23 20.56%
9
未达到计划 1、公司现有产能足以满足目前销售需求。因此，公司延缓了口服液 GMP 车间建设项目、胶囊剂 GMP 车间
进度或预计 项目、颗粒剂 GMP 车间项目、膏剂 GMP 车间项目的投入。
收益的情况 2、由于以上原因，滴丸车间 GMP 建设项目、丹参 GAP 基地建设项目、滴丸研发平台没有进行投入。
和原因（分具
体项目）
项目可行性
发生重大变
无
化的情况说
明
募集资金投
资项目实施
无
地点变更情
况
募集资金投
资项目实施
无
方式调整情
况
募集资金投
资项目先期
无
投入及置换
情况
用闲置募集
资金暂时补
无
充流动资金
情况
项目实施出
现募集资金
无
结余的金额
及原因
尚未使用的
截止 2012 年 12 月 31 日募集资金尚未使用金额（含利息收入）223,951,863.26 元，其中：募集资金专户余额 101,863.26
募集资金用
元，定期存款 223,850,000.00 元。
途及去向
募集资金使
用及披露中
无
存在的问题
或其他情况
五、变更募投项目的资金使用情况
截至 2012 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目的资金使用情况未发生变
更，也无对外转让或者置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
由于公司老厂区已被政府收回，公司已于 2008 年 12 月整体搬迁至新厂区，
公司用研发中心部分闲置房间作为办公用房。
经核查，研发中心按照募集资金投资计划投入募集资金并建成投入使用后，
在能满足计划和实际使用的功能需求情况下，尚存在部分闲置房间，使用该部
分闲置房间作为办公用房不存在影响募集资金投资计划正常进行的情形，亦不
存在擅自或变相变更募集资金用途的情形，并能降低公司管理费用。
经核查，2012 年度沃华医药已按《深证交易所中小企业板上市公司规范运
作指引》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》的要求，及时、真实、准确、完整的披露了募集资金使用相关信息，不
存在募集资金管理违规的情形。
七、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）对沃华医药董事会编制的《关于募
集资金年度存放与使用情况的专项报告（2012 年度）》进行了专项审核，并出具
了国浩核字［2013］408A0001 号《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》，国
富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：山东沃华医药科技股份有限公司董
事会编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告（2012 年度）》已按
照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定编制，
在所有重大方面公允反映了山东沃华医药科技股份有限公司 2012 年度募集资金
存放与使用的实际情况。
八、募集资金核查情况
报告期内，保荐代表人通过调阅募集资金专用账户的银行对账单、明细账、
款项支付的原始凭证并现场勘察募集资金项目工程建设情况以及对公司财务负
责人员进行访谈等方式对募集资金存放和使用情况进行现场核查。
九、保荐机构核查意见
综上所述，保荐机构认为：
1、2012 年度期间（2012 年 1 月 1 日—2012 年 12 月 31 日），沃华医药不存
在变更募集资金投资项目的情况，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资
金使用的情况；沃华医药募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、持有交
易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人等法律法规所禁止的情形。
2、沃华医药募集资金管理与存放符合专户存储制度与三方监管协议的相关
约定，不存在违规情形。
3、沃华医药首次公开发行股票募集资金项目中由于募集资金到位后相关地
区房价涨幅较大，为规避房价波动风险，公司尚未实施该项目，建议公司尽快对
该项目可否继续执行进行论证，并履行相关法律程序（如需），及时进行信息披
露。
4、沃华医药 2008 年非公开发行股票募集资金承诺投资项目中滴丸车间 GMP
建设项目、丹参 GAP 基地建设项目、滴丸研发平台尚未投入，其他项目虽有投
入但项目实施进展缓慢。截至 2012 年 12 月 31 日，募集资金投入总量为 6,381.46
万元，与承诺投入金额的差额为 24,656.23 万元，建议公司在经济形势逐渐明朗
的情况下，加快募集资金投资项目建设进度，或及时对募集资金投资项目资金使
用规模和进度等进行调整，履行相关法律程序（如需），并及时进行信息披露。
5、保荐机构已向沃华医药发出提醒函，要求沃华医药严格按照《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《山东沃华医药科技股份有限公司募
集资金管理办法》的规定对募集资金进行严格管理，确保募集资金安全，同时在
保障股东利益的原则下，加快募集资金运用，使其发挥应有的效益。
6、国都证券对沃华医药 2012 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（以下无正文）
（本页无正文，为《国都证券有限责任公司关于山东沃华医药科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人（签字）：
毛红英______________ 花宇______________
国都证券有限责任公司
2013 年 3 月 28 日
| 山东沃华医药科技股份有限公司国都证券有限责任公司关于公司募集资金年度存放与使用情况的专项核查意见 （下载公告） |
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| 公告日期:2013-03-30 |
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| 附件：公告原文 |
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