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证券简称： 天工股份 证券代码： 834549
江苏省句容市下蜀镇临港工业区9号
江苏天工科技股份有限公司招股说明书（申报稿）
保荐机构（主承销商）申万宏源证券承销保荐有限责任公司
新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2004室
江苏天工科技股份有限公司招股说明书（申报稿）
本公司的发行申请尚未经中国证监会注册。本招股说明书申报稿不具有据以发行股票的法律效
力，投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为投资决定的依据。
本次股票发行后拟在北京证券交易所上市，该市场具有较高的投资风险。北京证券交易所主要服务创新型中小企业，上市公司具有经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解北京证券交易所市场的投资风险及本公司所披露的风险因素，审
| 慎作出投资决定。 |
江苏天工科技股份有限公司
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中国证监会和北京证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。
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声明
发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。发行人控股股东、实际控制人承诺招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担相应的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书中财务会计资料真实、准确、完整。
发行人及全体董事、监事、高级管理人员、发行人的控股股东、实际控制人以及保荐人、承销商承诺因发行人招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，将依法承担法律责任。
保荐人及证券服务机构承诺因其为发行人本次公开发行股票制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法承担法律责任。
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本次发行概况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 发行股数 | 本次发行股票数量不超过6,000.00万股（不考虑公司本次发行的超额配售选择权）。公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过900.00万股）。最终发行数量由股东大会授权董事会根据监管部门注册、市场情况等与主承销商协商确定。 |
| 每股面值 | 1.00元/股 |
| 定价方式 | 通过公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格。最终定价方式由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。如果将来市场环境发生较大变化，董事会可根据授权视情况调整发行价格区间。 |
| 每股发行价格 | 以后续的询价或定价结果作为发行底价。 |
| 预计发行日期 | |
| 发行后总股本 | |
| 保荐人、主承销商 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
| 招股说明书签署日期 |
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重大事项提示
本公司特别提醒投资者对下列重大事项给予充分关注，并认真阅读招股说明书正文内容：
| 一、本次发行相关主体作出的重要承诺 本公司提示投资者认真阅读本次发行相关主体作出的重要承诺以及未能履行承诺的约束措施，具体承诺事项请详见本招股说明书“第四节发行人基本情况”之“九、重要承诺”。 二、本次发行完成前滚存利润的分配计划 经公司2023年第二次临时股东大会审议通过《关于公司公开发行股票并在北交所上市前滚存利润分配方案的议案》，本次发行前滚存未分配利润由本次发行完成后的新老股东按发行后的持股比例共享。 三、本公司特别提醒投资者关注“风险因素”中的下列风险，并仔细阅读本招股说明书“第三节 风险因素” 本公司提醒投资者认真阅读本招股说明书的“第三节风险因素”部分，并特别注意下列事项： （一）原材料价格波动的风险 报告期各期间，直接材料占主营业务成本的比例分别为81.39%、81.71%、70.99%和73.55%。公司生产钛及钛合金材料的原材料主要包括海绵钛和中间合金，以海绵钛为主。报告期各期间，公司对外采购海绵钛的金额分别为20,553.76万元、21,054.84万元、37,216.44万元和14,553.19万元。在其他条件不变的情况下，海绵钛采购价格波动对主营业务毛利率影响的敏感性分析如下： | ||||||
| 海绵钛采购价格波动幅度 | 对主营业务毛利率的影响 | |||||
| 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 增长1% | -0.38个百分点 | -0.39个百分点 | -0.58个百分点 | -0.78个百分点 | ||
| 增长3% | -1.13个百分点 | -1.16个百分点 | -1.74个百分点 | -2.35个百分点 | ||
| 增长5% | -1.88个百分点 | -1.93个百分点 | -2.90个百分点 | -3.91个百分点 | ||
| 增长10% | -3.76个百分点 | -3.85个百分点 | -5.80个百分点 | -7.81个百分点 | ||
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| 减少1% | 0.38个百分点 | 0.39个百分点 | 0.58个百分点 | 0.78个百分点 |
| 减少3% | 1.13个百分点 | 1.16个百分点 | 1.74个百分点 | 2.35个百分点 |
| 减少5% | 1.88个百分点 | 1.93个百分点 | 2.90个百分点 | 3.91个百分点 |
| 减少10% | 3.76个百分点 | 3.85个百分点 | 5.80个百分点 | 7.81个百分点 |
海绵钛采购价格容易受国际海绵钛价格走势、国内海绵钛市场需求、国内海绵钛厂商竞争情况等因素影响，进而导致公司营业成本和经营业绩产生较大波动。虽然公司已制定并实施多项应对措施化解由于原材料价格波动带来的风险，但难以保证相关措施能够完全消除原材料价格大幅波动对公司营业成本的影响。因此，若未来原材料采购价格大幅波动，且公司未能有效应对，将会对公司的经营业绩产生不利影响。
（二）重大客户依赖及被替代的风险
受益于钛及钛合金材料在消费电子行业的应用，常州索罗曼从公司采购的消费电子用线材数量自2022年第四季度起大幅增加并保持在较高水平。2022年，公司向常州索罗曼销售金额为10,686.32万元，占营业收入比重27.88%，其成为公司第一大客户。2023年，公司与常州索罗曼合作规模进一步扩大，实现销售收入86,383.97万元，占比83.45%。2024年上半年，公司向常州索罗曼及其关联企业销售金额为31,266.37万元，占比76.84%。
随着与常州索罗曼的合作持续深化，公司产品结构转向以高附加值的线材产品为主，预计未来向常州索罗曼的销售收入占比将会持续保持在较高水平，经营业绩对常州索罗曼存在一定程度的依赖。同时，若常州索罗曼因下游客户需求降低、未能取得供应商资格、市场竞争激烈等原因导致其自身经营状况或业务结构发生重大变化，或因其他供应商与其建立合作关系而导致发行人于产业链中被替代，大幅降低向公司采购产品的价格或数量，则公司营业收入和利润可能出现较大幅度的下滑，甚至可能出现经营业绩亏损的情形。
（三）存货余额较大及跌价风险
报告期各期末，公司存货账面价值分别为29,041.17万元、31,646.03万元、20,867.33万元和17,990.35万元，占各期末流动资产的比例分别为47.35%、46.81%、22.31%和16.94%。存货余额较大可能影响公司资金周转速度和经营活动产生的现金流量，降低资金使用效率。
报告期各期末，存货跌价准备金额分别为1,017.22万元、1,137.05万元、1,078.47万元和1,061.47万元，存货跌价准备率3.38%、3.47%、4.91%和5.57%，存货跌价准备率呈上升
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| 从上表可见，经审阅的公司2024年经营数据与盈利预测数相比，差异率均小于1%。 | |||||
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目录
第一节 释义 ...... 15
第二节 概览 ...... 20
第三节 风险因素 ...... 31
第四节 发行人基本情况 ...... 36
第五节 业务和技术 ...... 88
第六节 公司治理 ...... 156
第七节 财务会计信息 ...... 188
第八节 管理层讨论与分析 ...... 229
第九节 募集资金运用 ...... 326
第十节 其他重要事项 ...... 333
第十一节 投资者保护 ...... 334
第十二节 声明与承诺 ...... 340
第十三节 备查文件 ...... 352
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第一节 释义本招股说明书中，除非文意另有所指，下列简称和术语具有的含义如下：
| 普通名词释义 | ||
| 公司、本公司、发行人、天工股份、股份公司 | 指 | 江苏天工科技股份有限公司 |
| 本次发行 | 指 | 发行人本次向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市 |
| 有限公司 | 指 | 江苏天工钛业科技有限公司，系发行人前身 |
| 天工投资 | 指 | 江苏天工投资管理有限公司，直接持有发行人75.58%股份，系发行人控股股东 |
| 实际控制人 | 指 | 实际控制天工股份的自然人，指朱小坤、于玉梅、朱泽峰三人 |
| 南钢股份 | 指 | 南京钢铁股份有限公司（证券代码：600282），系直接持有发行人5%以上股份的股东 |
| 天工国际 | 指 | 天工国际有限公司，Tiangong International Company Limited，一家注册于开曼群岛的公司，且在香港交易所主板上市（证券代码HK.00826），发行人的间接控股股东 |
| Sky Greenfield | 指 | Sky Greenfield Investment Limited，实际控制人朱泽峰控制的开曼群岛注册的公司，天工国际的重要股东 |
| 天工索罗曼 | 指 | 江苏天工索罗曼合金材料有限公司，曾用名索罗曼天工合金材料（丹阳）有限公司，系发行人持股55%的控股子公司 |
| 天工优材 | 指 | 江苏天工优材科技有限公司，系发行人曾持股70%的控股子公司 |
| 天工工具 | 指 | 江苏天工工具新材料股份有限公司，报告期内曾用名“江苏天工工具有限公司”，系实际控制人控制的企业，发行人主要供应商 |
| 天工爱和 | 指 | 江苏天工爱和科技有限公司，报告期内曾用名“天工爱和特钢有限公司”，系实际控制人控制的企业，发行人主要供应商 |
| 句容新材料 | 指 | 句容市天工新材料科技有限公司，系实际控制人控制的企业，发行人主要供应商 |
| 江苏伟建 | 指 | 江苏伟建工具科技有限公司，系实际控制人控制的企业，发行人供应商 |
| 江苏宇钛 | 指 | 江苏宇钛新材料有限公司，历史独立董事周鑫明担任董事的企业，发行人供应商 |
| 硬质合金 | 指 | 江苏天工硬质合金科技有限公司，系实际控制人控制的企业，发行人供应商 |
| 常州索罗曼 | 指 | 索罗曼（常州）合金新材料有限公司，发行人主要客户之一 |
| 圣珀新材 | 指 | 江苏圣珀新材料科技有限公司，发行人主要客户之一 |
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| 宝杰钛业 | 指 | 张家港市宝杰钛业有限公司，发行人主要客户之一 |
| 巨成钛业 | 指 | 宝鸡巨成钛业股份有限公司，发行人主要客户之一 |
| 维诺金属 | 指 | 宝鸡市维诺特种金属制造有限公司，发行人主要客户之一 |
| 宝钛集团 | 指 | 宝钛集团有限公司，发行人主要客户之一 |
| 宝钛商贸 | 指 | 宝钛商贸（宝鸡）有限公司，发行人主要客户之一 |
| 金天钛金 | 指 | 湖南湘投金天钛金属股份有限公司，发行人主要客户之一 |
| 凯利特 | 指 | 锦州凯利特钛业有限公司，发行人主要客户之一 |
| 力泰金属 | 指 | 常州市力泰金属冷压有限公司，发行人主要客户之一 |
| 中源钛业 | 指 | 河南中源钛业有限公司，发行人主要客户之一 |
| TOHO | 指 | TOHO TITANIUM CO.,LTD，发行人主要供应商之一 |
| 宝鸡嘉诚 | 指 | 宝鸡市嘉诚稀有金属材料有限公司，发行人主要供应商之一 |
| 立中集团 | 指 | 立中四通轻合金集团股份有限公司（证券代码：300428），发行人主要供应商之一 |
| 云南国钛 | 指 | 云南国钛金属股份有限公司，发行人主要供应商之一 |
| 甘肃德通 | 指 | 甘肃德通国钛金属有限公司，发行人主要供应商之一 |
| 龙佰集团 | 指 | 龙佰集团股份有限公司（证券代码：002601）及其关联公司，发行人主要供应商之一，含云南国钛、甘肃德通等 |
| 攀钢海绵钛分公司 | 指 | 攀钢集团矿业有限公司海绵钛分公司，发行人主要供应商之一 |
| 攀钢集团 | 指 | 攀钢集团有限公司及其关联公司，发行人主要供应商之一，含攀钢海绵钛分公司等 |
| 双瑞万基 | 指 | 洛阳双瑞万基钛业有限公司，发行人主要供应商之一 |
| 朝阳百盛 | 指 | 朝阳百盛钛业股份有限公司，发行人主要供应商之一 |
| 新疆湘润 | 指 | 新疆湘润新材料科技有限公司，发行人主要供应商之一 |
| 朝阳金达 | 指 | 朝阳金达钛业股份有限公司，发行人主要供应商之一，独立董事张廷安担任独立董事的企业 |
| 宝钛装备 | 指 | 宝鸡宝钛装备科技有限公司，发行人主要供应商之一 |
| 新正工 | 指 | 新正工股份有限公司，发行人关联企业及客户 |
| 荣晟金属 | 指 | 丹阳荣晟金属制品有限公司，发行人关联企业及客户 |
| 宝钛股份 | 指 | 宝鸡钛业股份有限公司（证券代码：600456），发行人同行业可比上市公司 |
| 西部材料 | 指 | 西部金属材料股份有限公司（证券代码：002149），发行人同行业可比上市公司 |
| 西部超导 | 指 | 西部超导材料科技股份有限公司（证券代码：688122），发行人同行业可比上市公司 |
| 金天钛业 | 指 | 湖南湘投金天钛业科技股份有限公司（证券代码：688750），2024年11月科创板上市 |
| 保荐机构、申万宏源承销保荐 | 指 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
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| 发行人会计师、会计师事务所、毕马威 | 指 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 发行人律师、律师事务所、中伦律师 | 指 | 北京市中伦律师事务所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 上市规则 | 指 | 《北京证券交易所股票上市规则（试行）》 |
| 招股说明书 | 指 | 《江苏天工科技股份有限公司招股说明书》 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 股转系统、全国股转系统 | 指 | 全国中小企业股份转让系统 |
| 募投项目 | 指 | 拟使用本次发行募集资金进行投资的项目 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
| 报告期 | 指 | 2021年、2022年、2023年和2024年1-6月 |
| 报告期各期末 | 指 | 2021年12月31日、2022年12月31日、2023年12月31日和2024年6月30日 |
| ESG | 指 | 是Environment(环境)、Social(社会)和 Governance(治理)的缩写，通常认为ESG 是一种关注企业环境、社会、治理绩效而非财务绩效的企业评价标准，同时也是一种关于企业如何健康发展的价值观。 |
| 专业名词释义 | ||
| Ti、钛 | 指 | 一种金属化学元素，化学符号Ti，原子序数22，在化学元素周期表中位于第4周期、第IVB族，具有耐高温、耐低温、抗强酸、抗强碱、高强度、低密度等性质。 |
| 海绵钛 | 指 | 钛金属单质，一般为浅灰色颗粒或海绵状，系钛材、钛粉及其他钛产品的基础原材料。钛矿经冶金反应生成四氯化钛，再与金属镁反应而形成。 |
| 钛材 | 指 | 钛加工材，是通过将海绵钛（或海绵钛加合金元素）熔炼形成钛铸锭，再经锻造、轧制、挤压等塑性加工方法将铸锭加工成材，包括板材、管材、线材、锻件、铸件、箔带等。 |
| 钛合金 | 指 | 以钛为基本成分，加入适量其他合金元素，从而形成的一种组合金属材料。 |
| α型钛合金 | 指 | 室温和使用温度下有α型单相态，抗拉强度比工业纯钛高的钛合金，是优良的超低温合金之一。 |
| β型钛合金 | 指 | 退火空冷至室温几乎全为β相的钛合金，是一种高熔点，高强度的合金。 |
| α-β型钛合金 | 指 | 退火组织为（α-β）组织的钛合金，其锻造、冲压及焊接性能较好，可切削加工，具有较高的强度和塑性。 |
| TC4钛合金 | 指 | 一种中等强度的α-β型两相钛合金，含有6%的α稳定元素Al（铝）和4%的β稳定元素V（钒），具有耐腐蚀、低密度、高比强度及良好的韧性和焊接性等优良性能。 |
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| 屈服强度 | 指 | 金属材料发生屈服现象时的强度。 |
| 疲劳强度 | 指 | 金属材料在无限多次交变载荷作用下而不会产生破坏的最大应力，亦称疲劳极限。 |
| 比强度 | 指 | 材料的抗拉强度与材料密度之比，比强度越高，表明达到相应强度所用的材料质量越轻。 |
| 比模量 | 指 | 材料的模量与密度之比，是衡量材料承载能力的重要指标，比模量越大，零件的刚性就越大。 |
| 生物相容性 | 指 | 材料与生物体之间相互作用后产生的各种生物、物理、化学等反应。 |
| 热稳定性 | 指 | 物质的耐热性，即材料承受温度变化而不致破坏的能力。 |
| 线胀系数 | 指 | 线性膨胀系数，即当物质的温度每改变1摄氏度时，其长度的变化和它在原温度时的长度之比。 |
| 马氏体 | 指 | 从β相以很快的速度冷却，以非扩散转变形成的α产物，含有过饱和的β稳定元素，亦称马氏体α。 |
| TRIP效应 | 指 | 残余奥氏体逐渐转变为马氏体的过程通常会引起显著的加工硬化行为，从而同时提升材料的强度和塑性，这一现象被称作“相变诱导塑性（TRIP）效应”。 |
| 真空自耗电弧炉 | 指 | 又称VAR（Vacuum Arc Remelting）炉，在真空的炉体中用电弧直接加热熔炼金属的电炉，适用于钛、钼、铌等活泼的和难熔的金属。 |
| 真空等离子焊箱 | 指 | 用于将海绵钛合金压块在预真空充氩保护气氛下进行组合焊接的焊接材料设备。 |
| 熔炼 | 指 | 固体金属用加热炉熔化成液体并调质，是钛及钛合金材料生产工艺之一。 |
| 锻造 | 指 | 利用锻压机械对金属坯料施加压力，使其产生塑性变形以获得具有一定机械性能、一定形状和尺寸锻件的加工方法。 |
| 精整 | 指 | 金属塑性加工后，为满足用户对产品在表面质量、尺寸、外形和某些性能方面的最终要求而进行的一系列作业。 |
| 轧制 | 指 | 将金属通过一对旋转轧辊的间隙，透过滚动来为之赋形的过程，亦称滚制或压延。 |
| 退火 | 指 | 将金属缓慢加热到一定温度，保持足够时间，然后以适宜速度冷却的一种金属热处理工艺。 |
| 剥皮 | 指 | 用车、铣、铇等机加工方法把表面有缺陷的一层金属去掉，亦称扒皮。 |
| 精磨 | 指 | 细磨，是使工件达到所需要的面形精度、尺寸精度和表面粗糙度的一种工艺。 |
| 热处理 | 指 | 材料在固态下，通过加热、保温和冷却的手段，以获得预期组织和性能的一种金属热加工工艺。 |
| 拉拔 | 指 | 在外加拉力的作用下，使金属通过模孔以获得所需形状和尺寸制品的塑性加工工艺。 |
| 无心扒皮 | 指 | 将工件放在无心夹具上，通过旋转，用刀具进行机械加工的一种工艺方法。 |
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| 3D打印 | 指 | 3-Dimensions Printing，即以数字模型文件为基础，运用粉末状金属或塑料等可粘合材料，通过逐层打印的方式来构造物体的技术。 |
| 3C | 指 | 指计算机（Computer）、通讯（Communication）、和消费性电子（Consumer Electronic） 三大类科技产品和服务。 |
| 电子束冷床炉 | 指 | Electron Beam Furnace，简称EB炉，是一种真空炉，在真空环境下以高能电子束为媒介传递热量给欲加工之工件靶材，常用来制造或精炼高纯度金属。 |
注：本招股说明书中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上存在差异，这些差异是由于四舍五入所致。
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第二节 概览本概览仅对招股说明书作扼要提示。投资者作出投资决策前，应认真阅读招股说明书全文。
一、 发行人基本情况
| 公司名称 | 江苏天工科技股份有限公司 | 统一社会信用代码 | 913211005502532051 | |||
| 证券简称 | 天工股份 | 证券代码 | 834549 | |||
| 有限公司成立日期 | 2010年1月27日 | 股份公司成立日期 | 2015年8月5日 | |||
| 注册资本 | 586,600,015.0000元 | 法定代表人 | 蒋荣军 | |||
| 办公地址 | 江苏省句容市下蜀镇临港工业区9号 | |||||
| 注册地址 | 江苏省句容市下蜀镇临港工业区9号 | |||||
| 控股股东 | 江苏天工投资管理有限公司 | 实际控制人 | 朱小坤、于玉梅、朱泽峰 | |||
| 主办券商 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 | 挂牌日期 | 2015年12月3日 | |||
| 上市公司行业分类 | C制造业 | 32有色金属冶炼和压延加工业 | ||||
| 管理型行业分类 | C制造业 | 32有色金属冶炼和压延加工业 | 324有色金属合金制造 | 3240有色金属合金制造 | ||
二、 发行人及其控股股东、实际控制人的情况
三、 发行人主营业务情况
截至本招股说明书签署日，天工投资直接持有公司75.58%的股份，为公司控股股东。朱小坤、于玉梅及朱泽峰通过天工投资持有公司75.58%的股份，朱小坤直接持有公司2.47%的股份。朱泽峰担任公司董事长，朱小坤担任公司董事，朱小坤与于玉梅为夫妻，朱泽峰为二人之子，三人共同为公司实际控制人。
公司主要从事钛及钛合金材料的研发、生产与销售，将原材料海绵钛（或添加其他金属元素）通过配比、熔炼、锻造及各种精加工手段，制作成能最大程度发挥钛及钛合金材料组织性能的产品，以板材、管材、线材等形式广泛应用于化工、消费电子等领域。
公司是国家级专精特新“小巨人”企业、高新技术企业。公司坚持走科技创新的发展路
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四、 主要财务数据和财务指标
线，秉持创新就是生产之本的理念，在技术创新、生产工艺创新、产品结构创新优化等方向持续输出研发活力，坚持走高端、多元的产品之道，始终保持自身在新兴产品市场的竞争力。公司不断强化钛及钛合金研发与生产工艺革新，以高端的板材、管材及线材产品为开发方向，着眼于产品结构的优化，向钛及钛合金新材料高端产品市场稳步迈进。2023年，经江苏省工信厅、科技厅等部门认定，天工股份技术中心为省级企业技术中心。公司与高校保持长期合作，不断推进钛及钛合金材料研发成果的转化落地，与南京工业大学联合成立的江苏省钛及钛合金新材料工程技术研究中心获江苏省省级工程技术研究中心认定，2024年，被江苏省教育厅、科技厅认定为江苏省研究生工作站。截至2024年6月30日，公司已取得专利62项，其中发明专利13项，助力公司在高端产品制造与成本控制方面始终保持市场先进水平。
报告期内，公司主营业务未发生变更。
项目
| 项目 | 2024年6月30日/2024年1月—6月 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 |
| 资产总计(元) | 1,283,640,111.47 | 1,144,934,849.80 | 846,208,257.29 | 723,598,372.66 |
| 股东权益合计(元) | 976,430,874.95 | 869,301,135.20 | 694,059,800.86 | 668,976,298.36 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 956,356,072.39 | 850,180,878.06 | 680,297,649.57 | 668,976,298.36 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 24.39 | 24.21 | 18.02 | 7.55 |
| 营业收入(元) | 406,889,821.13 | 1,035,109,597.38 | 383,302,312.84 | 282,570,307.21 |
| 毛利率（%） | 35.77 | 25.52 | 25.69 | 12.45 |
| 净利润(元) | 105,220,925.95 | 175,113,015.76 | 70,306,897.56 | 20,343,157.72 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 104,266,380.53 | 169,754,909.91 | 69,981,352.71 | 20,343,157.72 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 104,089,007.51 | 169,494,791.72 | 64,012,588.49 | 12,533,016.34 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 11.56 | 22.19 | 10.08 | 3.09 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率 | 11.54 | 22.15 | 9.22 | 1.90 |
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| （%） | ||||
| 基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.29 | 0.12 | 0.04 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.18 | 0.29 | 0.12 | 0.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 272,494,475.75 | 3,847,554.80 | 72,233,573.16 | 18,570,653.21 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 4.27 | 3.68 | 4.49 | 3.84 |
五、 发行决策及审批情况
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六、 本次发行基本情况
| 发行股票类型 | 人民币普通股 |
| 每股面值 | 1.00元/股 |
| 发行股数 | 本次发行股票数量不超过6,000.00万股（不考虑公司本次发行的超额配售选择权）。公司及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过900.00万股）。最终发行数量由股东大会授权董事会根据监管部门注册、市场情况等与主承销商协商确定。 |
| 发行股数占发行后总股本的比例 | |
| 定价方式 | 通过公司和主承销商自主协商直接定价、合格投资者网上竞价或网下询价等方式确定发行价格。最终定价方式由股东大会授权董事会与主承销商根据具体情况及监管要求协商确定。如果将来市场环境发生较大变化，董事会可根据授权视情况调整发行价格区间。 |
| 发行后总股本 | |
| 每股发行价格 | 以后续的询价或定价结果作为发行底价。 |
| 发行前市盈率（倍） | |
| 发行后市盈率（倍） | |
| 发行前市净率（倍） | |
| 发行后市净率（倍） | |
| 预测净利润（元） | 不适用 |
| 发行前每股收益（元/股） | |
| 发行后每股收益（元/股） | |
| 发行前每股净资产（元/股） | |
| 发行后每股净资产（元/股） | |
| 发行前净资产收益率（%） | |
| 发行后净资产收益率（%） | |
| 本次发行股票上市流通情况 | 根据北交所的相关规定办理 |
| 发行方式 | 向不特定合格投资者公开发行 |
| 发行对象 | 已开通北交所上市公司股票交易权限的合格投资者（法律、法规和规范性文件禁止认购的除外） |
| 战略配售情况 | |
| 预计募集资金总额 | |
| 预计募集资金净额 | |
| 发行费用概算 | |
| 承销方式及承销期 | 主承销商余额包销 |
| 询价对象范围及其他报价条件 | |
| 优先配售对象及条件 |
1-1-24
七、 本次发行相关机构
（一） 保荐人、承销商
| 机构全称 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
| 法定代表人 | 王明希 |
| 注册日期 | 2015年1月20日 |
| 统一社会信用代码 | 9165010031347934XW |
| 注册地址 | 新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路358号大成国际大厦20楼2004室 |
| 办公地址 | 上海市长乐路989号世纪商贸广场三楼 |
| 联系电话 | 021-33389888 |
| 传真 | 021-54043534 |
| 项目负责人 | 朱凤军 |
| 签字保荐代表人 | 朱凤军、施山旭 |
| 项目组成员 | 肖琼芳、徐军辉、汪欣、李文韬、程昕 |
（二） 律师事务所
| 机构全称 | 北京市中伦律师事务所 |
| 负责人 | 张学兵 |
| 注册日期 | 1994年11月10日 |
| 统一社会信用代码 | 31110000E00018675X |
| 注册地址 | 北京市朝阳区金和东路20号院正大中心3号楼南塔22-31层 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区金和东路20号院正大中心3号楼南塔22-31层 |
| 联系电话 | 010-59572288 |
| 传真 | 010-65681022/1838 |
| 经办律师 | 宋晓明、桑何凌、朱哲 |
（三） 会计师事务所
| 机构全称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 负责人 | 邹俊 |
| 注册日期 | 2012年7月10日 |
| 统一社会信用代码 | 91110000599649382G |
| 注册地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 |
| 办公地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层 |
| 联系电话 | 010-85085000 |
| 传真 | 010-85085111 |
| 经办会计师 | 徐侃瓴、黄晓冬、陈定元 |
（四） 资产评估机构
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□适用 √不适用
（五） 股票登记机构
| 机构全称 | 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 |
| 法定代表人 | 黄英鹏 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街26号金阳大厦5层 |
| 联系电话 | 4008058058 |
| 传真 | 010-50939716 |
（六） 收款银行
| 户名 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
| 开户银行 | 中国工商银行股份有限公司北京金树街支行 |
| 账号 | 0200291409200028601 |
（七） 申请上市交易所
| 交易所名称 | 北京证券交易所 |
| 法定代表人 | 周贵华 |
| 注册地址 | 北京市西城区金融大街丁 26 号 |
| 联系电话 | 400-626-3333 |
| 传真 | - |
（八） 其他与本次发行有关的机构
□适用 √不适用
八、 发行人与本次发行有关中介机构权益关系的说明
九、 发行人自身的创新特征
截至本招股说明书签署日，发行人与本次发行有关的保荐机构（主承销商）、证券服务机构及其负责人、高级管理人员、经办人员之间不存在直接或间接的股权关系或其他权益关系。作为高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业，公司自设立以来始终专注于钛材行业，坚持以客户需求为导向，不断进行技术研发和产品创新，为化工能源、消费电子、3D打印等应用领域提供高性价比的高强高韧耐蚀钛及钛合金材料。通过多年研发和生产实践，公司在技术
1-1-26
| 公司的该等产品卷重可达150kg以上，属于国家工信部发布的《重点新材料首批次应用示范指导目录》（2021年版和2024年版）中列示的“大单重钛合金盘圆丝材：规格φ3~15mm，单卷重量≥100kg，退火态：抗拉强度≥920Mpa，延伸率≥14%，断面收缩率≥40%。” 消费电子用钛材是公司重要的创新型产品，公司藉此成功开拓了新的市场领域，实现了业绩的大幅增长。 此外，公司根据市场需求持续开展产品创新，先后研发出增材用高抗冲击低成本钛合金丝材、航天航空用耐高温型轻质钛合金等创新型产品。 （二）技术和工艺创新 公司作为消费电子用钛材的开拓者和先行者，为满足消费电子用钛材对质量、性能、ESG等多方面的严苛要求，在多年研发和积累过程中就相关核心技术及在生产工艺上的具体应用做出了诸多创新： 1、钛及钛合金纯净化熔炼技术 公司通过自主创新掌握了以下熔炼技术：筛选去杂，精准配比、称量，全自动布料；自主设计模拟浮动压制模具，保证压制均匀性；独到的熔速控制工艺；有效控制Al等元素含量，得到成分均匀的铸锭；通过钛及钛合金残废料回收利用技术实现残废料再利用过程可控、 | |||||||
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1-1-28
十、 发行人选择的具体上市标准及分析说明
增塑技术，开发出直径70mm以上高品质TC4钛合金管，精细调控元素相分配行为及β相稳定性；2）利用在TC4双相钛合金中发现的相变诱导塑性（TRIP）现象，延伸率提升30%左右，突破加工易开裂的技术瓶颈，开发出大口径TC4钛合金管。
关于上述创新的详细描述，见“第五节 业务和技术”之“四、关键资源要素”之“（一）核心技术情况”。
（三）运营管理创新
良好的运营管理能力不仅能提升企业产品品质、提高公司生产经营效率，也是保障公司健康、平稳、可持续发展的重要因素。在信息化建设方面，公司搭建MES系统平台，实时监控、追踪并控制生产过程，对实际生产过程中的执行情况、资源和数据进行集成管理，进一步提高生产效率和产品质量，达到降本增效的目的。
（四）创新成果转化
公司是高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业，并通过江苏省钛及钛合金新材料工程技术研究中心认定。2023年，江苏省工信厅、科技厅等部门认定天工股份技术中心为省级企业技术中心。公司前瞻性地开发“大卷重TC4钛合金线材”、“TC4钛合金板材”制备技术，进一步提高产品质量。截至2024年6月30日，公司已取得的专利已达62项，其中发明专利13项。
（五）结论
综上，公司在产品创新、技术创新、生产工艺创新、运营管理创新等方面具备较强的能力，生产的创新型消费电子用钛及钛合金产品得到市场和客户的一致认可。公司业务及其核心技术具有创新性，持续创新机制能够保证公司业务长期、健康、可持续发展。公司的创新特征，符合北京证券交易所的定位。
发行人本次发行选择的具体上市标准为《北京证券交易所股票上市规则（试行）》2.1.3条之“（一）预计市值不低于2亿元，最近两年净利润均不低于1,500万元且加权平均净资产收益率平均不低于8%，或者最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率
1-1-29
十一、 发行人公司治理特殊安排等重要事项
不低于8%。”发行人2023年度归属于母公司股东的净利润（扣除非经常性损益前后孰低数）为16,949.48万元，加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益前后孰低数）为22.15%，符合“最近一年净利润不低于2,500万元且加权平均净资产收益率不低于8%”的标准。结合发行人净资产情况、可比公司的估值等情况，预计发行人公开发行股票后的总市值不低于人民币2亿元。
因此，公司预计满足所选择的上市标准。截至本招股说明书签署日，发行人公司治理不存在特殊安排的情况。
十二、 募集资金运用
截至本招股说明书签署日，发行人公司治理不存在特殊安排的情况。
本次募集资金投资项目围绕公司主营业务展开，着眼于提高公司产品产量，提升公司产品性能与质量，减少关联交易，向钛及钛合金材料高附加值应用领域延伸，不会导致公司生产经营模式发生重大变化。2023年6月15日，公司召开2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司公开发行股票并在北交所上市募集资金投资项目及其可行性的议案》。本次发行募集资金扣除发行费用后的净额将全部用于以下项目：
单位：万元
| 若本次实际募集资金低于上述项目所需投入资金，资金缺口由公司以自筹方式解决。如果本次发行股票实际募集资金净额超过上述拟投资项目的资金需求，剩余部分用于主营业务或者根据中国证监会、北交所相关规定的要求执行。本次发行的募集资金到位后，公司将按项目的实施进度及轻重缓急安排使用募集资金；如本次发行的募集资金到位时间与项目进度 | |||||||
1-1-30
十三、 其他事项
要求不一致，则公司根据实际情况需要以自筹资金先行投入，募集资金到位后予以置换。截至本招股说明书签署日，公司无其他应披露重要事项。
1-1-31
第三节 风险因素
1-1-32
1-1-33
1-1-34
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1-1-36
第四节 发行人基本情况
一、 发行人基本信息
| 公司全称 | 江苏天工科技股份有限公司 |
| 英文全称 | Jiangsu Tiangong Technology Co., Ltd. |
| 证券代码 | 834549 |
| 证券简称 | 天工股份 |
| 统一社会信用代码 | 913211005502532051 |
| 注册资本 | 586,600,015.00元 |
| 法定代表人 | 蒋荣军 |
| 成立日期 | 2010年1月27日 |
| 办公地址 | 江苏省句容市下蜀镇临港工业区9号 |
| 注册地址 | 江苏省句容市下蜀镇临港工业区9号 |
| 邮政编码 | 212411 |
| 电话号码 | 0511-80300729 |
| 传真号码 | 0511-80300729 |
| 电子信箱 | liangweihao@jstgti.com |
| 公司网址 | www.jstgti.com |
| 负责信息披露和投资者关系的部门 | 董事会秘书办公室 |
| 董事会秘书或者信息披露事务负责人 | 梁巍浩 |
| 投资者联系电话 | 0511-80300729 |
| 经营范围 | 一般项目：有色金属合金制造；有色金属压延加工；金属材料制造；有色金属合金销售；高性能有色金属及合金材料销售；3D打印基础材料销售；新材料技术研发；货物进出口（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动） |
| 主营业务 | 钛及钛合金材料的研发、生产与销售 |
| 主要产品与服务项目 | 主要产品种类可分为板材、管材、线材等 |
二、 发行人挂牌期间的基本情况
（一） 挂牌时间
（二） 挂牌地点
2015年12月3日
全国中小企业股份转让系统
（三） 挂牌期间受到处罚的情况
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（四） 终止挂牌情况
□适用 √不适用
（五） 主办券商及其变动情况
2023年6月9日，针对股份代持事项未及时履行信息披露义务的违规行为，全国股转公司对发行人、朱小坤（实际控制人兼时任董事长）、蒋荣军（时任董事兼总经理）、杨昭（时任董事）、徐少奇（时任董事兼董事会秘书）、陈杰（时任副总经理）采取口头警示措施。
2023年11月27日，针对股份代持事项及实际控制人追溯确认事项，江苏证监局对公司采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案；对朱小坤（实际控制人兼时任董事长）、朱泽峰（实际控制人兼现任董事长）、蒋荣军（时任董事兼总经理）、徐少奇（时任董事兼董事会秘书）、杨昭（时任董事）、陈杰（时任副总经理）、梁巍浩（现任董事会秘书）采取出具监管谈话的行政监管措施。
根据《中华人民共和国行政处罚法》《全国中小企业股份转让系统自律监管措施和纪律处分实施细则》《非上市公众公司监督管理办法》的相关规定，前述监管措施均不属于行政处罚或全国股转公司、证券交易所等自律监管机构公开谴责，不构成重大违法违规，相关违规情形已经得到有效整改，发行人及相关人员被采取监管措施的情形不会构成本次发行的法律障碍。
截至本招股说明书签署日，公司主办券商为申万宏源承销保荐。
公司挂牌时主办券商为申万宏源证券有限公司。2020年9月，因申万宏源证券有限公司将其全国股转系统主办券商推荐业务及人员整体转移至申万宏源承销保荐，经全国股转系统备案，2020年9月4日起公司的主办券商变更为申万宏源承销保荐。
（六） 报告期内年报审计机构及其变动情况
截至本招股说明书签署日，公司主办券商为申万宏源承销保荐。
公司挂牌时主办券商为申万宏源证券有限公司。2020年9月，因申万宏源证券有限公司将其全国股转系统主办券商推荐业务及人员整体转移至申万宏源承销保荐，经全国股转系统备案，2020年9月4日起公司的主办券商变更为申万宏源承销保荐。
报告期内，公司年报审计机构均为毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙），未发生变动。
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（七） 股票交易方式及其变更情况
（八） 报告期内发行融资情况
截至本招股说明书签署日，公司股票交易方式为集合竞价交易方式。2015年12月3日，公司股票于全国股转系统挂牌交易，转让方式为协议转让。2017年1月4日，公司股票由协议转让方式变更为做市转让方式。
因提供做市报价服务的做市商不足2家，公司股票自2019年7月30日起暂停转让，截至2019年9月9日未恢复为2家及以上做市商，且发行人未提出股票交易方式变更申请，根据《全国中小企业股份转让系统股票交易方式确定及变更指引》，自2019年9月10日起，公司股票交易方式强制变更为集合竞价交易方式。报告期内，公司未进行证券发行融资。
（九） 报告期内重大资产重组情况
报告期内，公司未进行证券发行融资。报告期内，公司未发生重大资产重组。
（十） 报告期内控制权变动情况
报告期内，公司未发生重大资产重组。
报告期内，公司实际控制人为朱小坤、于玉梅及朱泽峰，控制权未发生变更，但存在因2017年海外收购事宜追溯确认实际控制人的情形。
2017年12月1日，天工国际与Sky Greenfield联合发布公告，Sky Greenfield通过香港联交所以全面要约方式收购天工国际所有已发行股份及天工国际所有尚未行使购股权，截至公告日，Sky Greenfield取得天工国际全部已发行股份的26.05%。本次收购不涉及天工股份的股权结构变动。
本次收购前，Sky Greenfield未直接或间接持有公司的股份，本次收购完成后，SkyGreenfield持有公司间接控股股东天工国际26.05%股份，通过天工国际间接持有公司19.28%的股份。朱泽峰持有Sky Greenfield 100%股权，从而其间接控制公司19.28%的股份，同时
1-1-39
（十一） 报告期内股利分配情况
朱泽峰为原实际控制人朱小坤、于玉梅的直系亲属，故朱泽峰应同时认定为实际控制人，公司实际控制人发生变更。因此，自2017年12月1日起，朱泽峰成为天工股份的实际控制人之一。根据《非上市公众公司收购管理办法》等相关规定，因本次收购导致公司实际控制人的变更，应履行相应的信息披露义务，披露《实际控制人变更公告》《收购报告书》《法律意见书》《财务顾问报告》等相关文件。当时公司及相关方因未能及时认识到信息披露义务，并未按照规定及时披露上述文件。
2023年5月12日，公司及相关方根据相关规定要求，补充披露了《收购报告书》《法律意见书》《财务顾问报告》《实际控制人变更公告》及相关补发公告文件。
报告期内，公司进行一次股利分配，具体情况如下：
2022年9月14日，经公司2022年第一次临时股东大会审议通过《2022年半年度权益分派预案》，以公司现有总股本586,600,015股为基数，向全体股东每股派发现金股利0.1元，合计派发58,660,001.50元。本次现金股利已委托中国结算北京分公司于2022年10月12日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。
除上述股利分配外，报告期内公司未进行其他股利分配。
三、 发行人的股权结构
报告期内，公司进行一次股利分配，具体情况如下：
2022年9月14日，经公司2022年第一次临时股东大会审议通过《2022年半年度权益分派预案》，以公司现有总股本586,600,015股为基数，向全体股东每股派发现金股利0.1元，合计派发58,660,001.50元。本次现金股利已委托中国结算北京分公司于2022年10月12日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划入其资金账户。
除上述股利分配外，报告期内公司未进行其他股利分配。截至2024年12月31日，公司股权结构情况如下：
1-1-40
四、 发行人股东及实际控制人情况
（一） 控股股东、实际控制人情况
1、控股股东情况
截至本招股说明书签署日，天工投资直接持有公司75.58%的股份，为公司控股股东。天工投资基本情况如下：
| 1、控股股东情况 截至本招股说明书签署日，天工投资直接持有公司75.58%的股份，为公司控股股东。天工投资基本情况如下： | |||
| 公司名称 | 江苏天工投资管理有限公司 | ||
| 统一社会信用代码 | 91321181MA1NHP8T9U | ||
| 法定代表人 | 朱泽峰 | ||
| 注册资本 | 53,500.00万元 | ||
| 实收资本 | 53,500.00万元 | ||
| 成立时间 | 2017年3月9日 | ||
| 注册地及主要生产经营地 | 丹阳市丹北镇后巷滨江大道北 | ||
| 经营范围 | 从事投资管理及相关咨询服务，企业管理咨询、财管管理咨询、商务信息咨询、经济信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） | ||
1-1-41
| 主营业务 | 股权投资及管理 |
| 与发行人主营业务关系 | 仅作为持股主体，未从事与发行人主营业务相关的业务 |
| 股东构成 | 中国天工（香港）有限公司持股100% |
天工投资主要财务数据情况如下：
单位：万元
| 注：以上财务数据未经审计。 2、实际控制人 天工投资为公司控股股东，朱小坤、于玉梅及朱泽峰通过天工投资间接持有公司75.58%的股份，朱小坤直接持有公司2.47%的股份。朱小坤担任公司董事，朱泽峰担任公司董事长，朱小坤与于玉梅为夫妻，朱泽峰为二人之子，三人共同为公司实际控制人。 朱小坤、于玉梅和朱泽峰基本情况如下： 朱小坤，男，1957年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1984年10月至2017年2月，就职于江苏天工集团有限公司，任董事长兼总经理；1997年7月至今，就职于天工工具，历任董事长、总经理，现任董事长；2006年8月至今，就职于天工国际，任董事局主席；2010年1月至2022年11月，任公司董事长；2022年11月至今，任公司董事。 于玉梅，女，1961年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1993年9月至2011年7月，就职于后巷小学，历任教师、副校长。2018年8月至今，任苏州源数智能装备科技有限公司执行董事兼总经理。 朱泽峰，男，1982年1月出生，加拿大国籍，2008年毕业于加拿大德恒学院，获得商业运营管理学高级文凭。2009年至2015年，就职于Top Tech Tool Manufacturing Inc，任营运经理；2016年1月至今，就职于天工国际，历任管理实习生、首席投资官、行政总裁、执行董事；2017年3月至今，就职于天工投资，任执行董事兼总经理；2019年4月至2021年5月，就职于江苏伟建，任董事长。2020年10月至2022年11月，任公司董事，2022年11月至今，任公司董事长。 | |||||
1-1-42
（二） 持有发行人5%以上股份的其他主要股东
（三） 发行人的股份存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况
1-1-43
（四） 控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况
接持有公司的股份不存在涉诉、质押、冻结或其他有争议的情况。
1、控股股东控制的其他企业
天工投资直接持有公司75.58%的股份，为公司控股股东。截至本招股说明书签署日，公司控股股东天工投资未直接对外控制其他企业。
2、实际控制人控制的企业
截至本招股说明书签署日，实际控制人控制的除发行人及其子公司以外的其他企业情况如下：
| 1、控股股东控制的其他企业 天工投资直接持有公司75.58%的股份，为公司控股股东。截至本招股说明书签署日，公司控股股东天工投资未直接对外控制其他企业。 2、实际控制人控制的企业 截至本招股说明书签署日，实际控制人控制的除发行人及其子公司以外的其他企业情况如下： | ||||||
| 序号 | 企业名 | 股权控制关系 | 注册地 | 主营业务 | ||
| 1 | 天工控股有限公司 | 实际控制人朱小坤、于玉梅合计持股100%且担任董事 | 英属维尔京群岛 | 投资控股 | ||
| 2 | Sky Greenfield Investment Limited | 实际控制人朱泽峰持股100%且担任董事 | 开曼群岛 | 投资控股 | ||
| 2-1 | Silver Power (HK) Ltd | Sky Greenfield Investment Limited持股100% | 萨摩亚 | 投资控股 | ||
| 3 | 天工国际有限公司 | 实际控制人朱泽峰、朱小坤、于玉梅合计持股54.36%；朱小坤担任董事局主席、朱泽峰担任行政总裁、执行董事、首席投资官 | 开曼群岛 | 投资控股 | ||
| 3-1 | China Tiangong Company Limited | 天工国际有限公司持股100%；朱小坤及于玉梅担任董事 | 英属维尔京群岛 | 投资控股 | ||
| 3-1-1 | 中国天工（香港）有限公司 | China Tiangong Company Limited持股100%；朱小坤及于玉梅担任董事 | 中国香港 | 投资控股 | ||
| 3-1-1-1 | 江苏天工新材有限公司 | 中国天工（香港）有限公司持股100%，朱小坤担任执行董事兼总经理 | 中国 | 投资控股 | ||
| 3-1-1-1-1 | 江苏天工工具新材料股份有限公司 | 江苏天工新材有限公司持股65.88%，中国天工（香港）有限公司持股16.47%，朱小坤担任董事长、朱泽峰担任董事 | 中国 | 研发、生产和销售高速钢及模具钢相关产品 | ||
| 3-1-1-1-1-1 | 江苏伟建工具科技有限公司 | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股100% | 中国 | 研发、生产和销售高速钢相关产品 | ||
| 3-1-1-1-1-2 | 江苏天工爱和科技有限公司 | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股100% | 中国 | 研发、生产和销售高速钢及模具钢相 | ||
1-1-44
| 关产品 | ||||
| 3-1-1-1-1-2-1 | 句容市天工新材料科技有限公司 | 江苏天工爱和科技有限公司持股100% | 中国 | 研发、生产和销售高速钢及模具钢相关产品 |
| 3-1-1-1-1-2-1-1 | 江苏智融合金新材料有限公司 | 句容市天工新材料科技有限公司持股75% | 中国 | 未实际开展业务 |
| 3-1-1-1-1-2-2 | 广东爱和模具科技有限公司 | 江苏天工爱和科技有限公司持股100% | 中国 | 未实际开展业务 |
| 3-1-1-1-1-3 | 天工发展香港有限公司 | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股100%，朱小坤担任董事 | 中国香港 | 高速钢及模具钢相关产品贸易 |
| 3-1-1-1-1-3-1 | TG Special Steel Company Limited | 天工发展香港有限公司持股99.20% | 泰国 | 高速钢及模具钢相关产品贸易 |
| 3-1-1-1-1-4 | Tiangong New Material (Thailand) Company Limited | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股75%，天工发展香港有限公司持股25% | 泰国 | 未实际开展业务 |
| 3-1-1-2 | 江苏天工投资管理有限公司 | 中国天工（香港）有限公司持股100%，朱泽峰任执行董事兼总经理 | 中国 | 投资管理及咨询服务 |
| 3-2 | Tiangong Precision Tools Company Limited | 天工国际有限公司持股100%，朱小坤担任董事 | 英属维尔京群岛 | 投资控股 |
| 3-2-1 | 天工精密工具（香港）有限公司 | Tiangong Precision Tools Company Limited持股100%，朱小坤担任董事 | 中国香港 | 投资控股及切削工具相关产品贸易 |
| 3-2-1-1 | 江苏天工精密工具有限公司 | 天工精密工具（香港）有限公司持股100% | 中国 | 研发、生产和销售切削工具相关产品 |
| 3-2-1-1-1 | Tiangong Precision Tools (Thailand) Company Limited | 江苏天工精密工具有限公司持股99%，Tiangong Precision Tools Company Limited及天工精密工具（香港）有限公司各持股0.5% | 泰国 | 切削工具相关产品生产及销售 |
| 3-2-1-1-2 | 江苏天冠精密机械发展有限公司 | 江苏天工精密工具有限公司持股100% | 中国 | 研发、生产和销售切削工具相关产品 |
| 3-2-1-1-3 | 天工欧思特（深圳）工业科技有限公司 | 江苏天工精密工具有限公司持股51% | 中国 | 销售切削工具相关产品 |
| 3-2-1-1-4 | 江苏天工硬质合金科技有限公司 | 江苏天工精密工具有限公司持股84% | 中国 | 研发、生产和销售硬质合金切削工具相关产品 |
| 3-2-1-1-4-1 | 天龚（常州）硬质合金有限公司 | 江苏天工硬质合金科技有限公司持股100% | 中国 | 未实际开展业务 |
| 3-2-1-2 | 天工国际贸易（东莞）有限公司 | 天工精密工具（香港）有限公司持股100% | 中国 | 电动工具组下游加工及分销 |
1-1-45
| 3-2-1-3 | 天工精密制造（东莞）有限公司 | 天工精密工具（香港）有限公司持股100% | 中国 | 电动工具组下游加工及分销 |
| 4 | 江苏天工新材料科技集团有限公司 | 朱小坤、于玉梅合计持股100%，朱小坤担任法人、执行董事 | 中国 | 未实际开展业务 |
| 4-1 | 江苏天工新一科技有限公司 | 江苏天工新材料科技集团有限公司持股100%，于玉梅担任监事 | 中国 | 注塑件生产及销售 |
| 5 | 苏州源数智能装备科技有限公司 | 实际控制人于玉梅持股100%，且担任执行董事、总经理 | 中国 | 未实际开展业务 |
| 5-1 | 苏州瑞吉制冷技术有限公司 | 苏州源数智能装备科技有限公司持股99.9% | 中国 | 未实际开展业务 |
| 6 | Ace Best Development Limited | 实际控制人朱小坤、于玉梅持股100%，朱小坤担任董事 | 英属维尔京群岛 | 投资管理 |
五、 发行人股本情况
（一） 本次发行前后的股本结构情况
截至本招股说明书签署日，公司总股本为58,660.0015万股，本次拟公开发行不超过6,000万股（不考虑超额配售选择权）。以截至2024年6月30日发行人股权结构测算，本次发行前后发行人的股权结构及变化情况如下：
| 截至本招股说明书签署日，公司总股本为58,660.0015万股，本次拟公开发行不超过6,000万股（不考虑超额配售选择权）。以截至2024年6月30日发行人股权结构测算，本次发行前后发行人的股权结构及变化情况如下： | |||||||
| 序号 | 股东 | 发行前 | 发行后 | ||||
| 持股数（万股） | 持股比例 | 持股数（万股） | 持股比例 | ||||
| 1 | 江苏天工投资管理有限公司 | 44,338.06 | 75.58% | 44,338.06 | 68.57% | ||
| 2 | 南京钢铁股份有限公司 | 10,529.40 | 17.95% | 10,529.40 | 16.28% | ||
| 3 | 朱小坤 | 1,448.40 | 2.47% | 1,448.40 | 2.24% | ||
| 4 | 蒋荣军 | 680.77 | 1.16% | 680.77 | 1.05% | ||
| 5 | 王刚 | 434.52 | 0.74% | 434.52 | 0.67% | ||
| 6 | 吴锁军 | 141.92 | 0.24% | 141.92 | 0.22% | ||
| 7 | 刘彦平 | 129.24 | 0.22% | 129.24 | 0.20% | ||
| 8 | 林健 | 127.00 | 0.22% | 127.00 | 0.20% | ||
| 9 | 吴迎霞 | 87.00 | 0.15% | 87.00 | 0.13% | ||
| 10 | 刘菊英 | 86.52 | 0.15% | 86.52 | 0.13% | ||
1-1-46
| 11 | 其他股东 | 657.17 | 1.12% | 657.17 | 1.02% |
| 12 | 本次发行公众股 | - | - | 6,000.00 | 9.28% |
| 合计 | 58,660.00 | 100.00% | 64,660.00 | 100.00% | |
（二） 本次发行前公司前十名股东情况
序号
| 序号 | 股东姓名/名称 | 担任职务 | 持股数量（万股） | 限售数量（万股） | 股权比例（%） |
| 1 | 江苏天工投资管理有限公司 | - | 44,338.06 | 44,338.06 | 75.58 |
| 2 | 南京钢铁股份有限公司 | - | 10,529.40 | 10,529.40 | 17.95 |
| 3 | 朱小坤 | 董事 | 1,448.40 | 1,448.40 | 2.47 |
| 4 | 蒋荣军 | 董事兼总经理 | 680.77 | 680.77 | 1.16 |
| 5 | 王刚 | 董事 | 434.52 | 434.52 | 0.74 |
| 6 | 吴锁军 | - | 141.92 | - | 0.24 |
| 7 | 刘彦平 | - | 129.24 | - | 0.22 |
| 8 | 林健 | - | 127.00 | - | 0.22 |
| 9 | 吴迎霞 | - | 87.00 | - | 0.15 |
| 10 | 刘菊英 | - | 86.52 | - | 0.15 |
| 11 | 现有其他股东 | - | 657.17 | 58.44 | 1.12 |
| 合计 | - | 58,660.00 | 57,489.58 | 100.00 | |
（三） 主要股东间关联关系的具体情况
| 序号 | 关联方股东名称 | 关联关系描述 |
| 1 | 江苏天工投资管理有限公司、朱小坤 | 股东天工投资为朱小坤共同实际控制的企业 |
（四） 其他披露事项
| 1、最近一年新增股东情况 （1）发行人申报前12个月内新增股东的基本情况 公司为股转系统挂牌公司，申报前12个月内的新增股东（不包括在全国股转系统挂牌期间通过集合竞价、连续竞价等方式新增的股东）如下： | ||||||||
| 序号 | 股东姓名或名称 | 股东类别 | 身份证号 | 身份证住址 | 持股数量（股） | 持股比例 | ||
1-1-47
| 1 | 吴文敏 | 自然人 | 310111196608****** | 江苏省镇江市京口区**** | 350,631 | 0.06% |
| 2 | 朱忠华（大） | 自然人 | 321181197706****** | 江苏省丹阳市后巷镇丰裕村**** | 144,840 | 0.02% |
| 3 | 吴迎霞 | 自然人 | 321181197708****** | 江苏省丹阳市后巷镇前巷村**** | 870,037 | 0.15% |
| 4 | 朱小蓉 | 自然人 | 411102197902****** | 江苏省丹阳市后巷镇前巷村**** | 240,727 | 0.04% |
| 5 | 吴锁军 | 自然人 | 321181197310****** | 江苏省丹阳市后巷镇前巷村**** | 1,419,195 | 0.24% |
| 6 | 朱锁华 | 自然人 | 321181197603****** | 江苏省丹阳市后巷镇前巷村**** | 720,000 | 0.12% |
| 7 | 吴建兴 | 自然人 | 321119197004****** | 江苏省丹阳市后巷镇前巷村**** | 579,358 | 0.10% |
| 8 | 鲁荣年 | 自然人 | 362226197601****** | 江苏省丹阳市云阳街道**** | 434,519 | 0.07% |
| 9 | 尹双忠 | 自然人 | 321119196810****** | 江苏省丹阳市后巷镇**** | 434,519 | 0.07% |
| 10 | 朱云龙 | 自然人 | 321181198108****** | 江苏省丹阳市丹北镇后巷东方村**** | 289,679 | 0.05% |
| 11 | 何瑞瑞 | 自然人 | 321119197503****** | 江苏省丹阳市埤城镇常兴村**** | 144,840 | 0.02% |
| 12 | 朱晶晶 | 自然人 | 320923198906****** | 江苏省阜宁县羊寨镇**** | 144,840 | 0.02% |
| 13 | 朱金梅 | 自然人 | 321119197107****** | 江苏省丹阳市丹北镇前巷村**** | 434,519 | 0.07% |
（2）新增股东的入股原因、入股价格、入股方式及定价依据
上述新增股东的入股原因、入股价格、入股方式及定价依据情况如下：
| （2）新增股东的入股原因、入股价格、入股方式及定价依据 上述新增股东的入股原因、入股价格、入股方式及定价依据情况如下： | |||||||
| 序号 | 股东姓名或名称 | 入股原因 | 入股价格 | 入股方式 | 定价依据 | ||
| 1 | 吴文敏 | 该等股东在2016年第二次股票定向发行过程中委托他人持有公司股份，在2023年2月至5月通过受托人向其出售代持股票的形式解除代持，从而成为发行人申报前12个月内新增股东。 | 3.90元/股 | 大宗交易 | 本次交易采用大宗交易方式，价格参照二级市场价格由交易各方协商确定，符合《全国中小企业股份转让系统股票交易规则》关于大宗交易成交价格的规定，具有合理性。 | ||
| 2 | 朱忠华（大） | ||||||
| 3 | 吴迎霞 | ||||||
| 4 | 朱小蓉 | ||||||
| 5 | 吴锁军 | ||||||
| 6 | 朱锁华 | ||||||
| 7 | 吴建兴 | ||||||
| 8 | 鲁荣年 | ||||||
| 9 | 尹双忠 | ||||||
| 10 | 朱云龙 | ||||||
| 11 | 何瑞瑞 | ||||||
| 12 | 朱晶晶 | ||||||
1-1-48
| 该等股东已纳入金融监管部门的有效监管，已按照规定履行审批、备案或报告程序，其管理人已依法注册登记。 | ||||||||||||
六、 股权激励等可能导致发行人股权结构变化的事项
1-1-49
七、 发行人的分公司、控股子公司、参股公司情况
（一） 控股子公司情况
√适用 □不适用
1.
际控制人不存在与其他股东签署的特殊约定等可能导致股权结构变化的事项。子公司名称
| 子公司名称 | 江苏天工索罗曼合金材料有限公司 |
| 成立时间 | 2021年3月8日 |
| 注册资本 | 30,000,000元 |
| 实收资本 | 30,000,000元 |
| 注册地 | 句容市下蜀镇临港工业区9号 |
| 主要生产经营地 | 句容市下蜀镇临港工业区9号 |
| 主要产品或服务 | 钛及钛合金材料的加工 |
| 主营业务及其与发行人主营业务的关系 | 银亮材加工，发行人产品的生产加工工序之一 |
| 股东构成及控制情况 | 天工股份持股55%，索罗曼（常州）合金新材料有限公司持股45% |
| 最近一年及一期末总资产 | 2024年6月30日：5,466.92万元 2023年12月31日：5,777.73万元 |
| 最近一年及一期末净资产 | 2024年6月30日：4,461.07万元； 2023年12月31日：4,248.95万元 |
| 最近一年及一期净利润 | 2024年1-6月：212.12万元 2023年：1,190.69万元 |
| 是否经过审计 | 是 |
| 审计机构名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
注：上述财务数据包含在本公司的合并财务报表中。该合并财务报表已由毕马威进行审计并出具了无保留意见的《审计报告》。毕马威未单独出具该子公司的审计报告。
（二） 参股公司情况
□适用 √不适用
八、 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 董事、监事、高级管理人员的简要情况
| 1、董事 截至本招股说明书签署日，公司的董事会由9名董事组成，公司现任董事基本情况如下： | |||||
| 姓名 | 职务 | 性别 | 本届任期 | ||
| 朱泽峰 | 董事长 | 男 | 2024年9月24日至2027年9月23日 | ||
1-1-50
| 朱小坤 | 董事 | 男 | 2024年9月24日至2027年9月23日 |
| 蒋荣军 | 董事、总经理 | 男 | 2024年9月24日至2027年9月23日 |
| 王刚 | 董事 | 男 | 2024年9月24日至2027年9月23日 |
| 鲁荣年 | 董事 | 男 | 2024年9月24日至2027年9月23日 |
| 朱晶晶 | 董事、财务负责人 | 女 | 2024年9月24日至2027年9月23日 |
| 张廷安 | 独立董事 | 男 | 2024年9月24日至2027年9月23日 |
| 刘亮 | 独立董事 | 男 | 2024年9月24日至2027年9月23日 |
| 金文 | 独立董事 | 女 | 2024年9月24日至2027年9月23日 |
朱泽峰，简历参见本节之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。朱小坤，简历参见本节之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。
蒋荣军，男，1969年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1985年至1991年，就职于丹阳市天线厂，历任车间主任、科长；1991年8月至2000年6月，就职于江苏天工实业总公司，历任外贸部经理、总经理助理、副总经理；2000年7月至2009年12月，就职于天工工具，任副总经理；2010年1月至今，任公司董事兼总经理。
王刚，男，1983年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2008年至2011年，就职于毕马威企业咨询（中国）有限公司，历任咨询员、助理经理；2011年至2012年，就职于香港毕马威会计师事务所，任助理经理；2012年至2014年，就职于毕马威企业咨询（中国）有限公司，历任助理经理、经理；2014年12月至2015年7月，就职于江苏天工集团有限公司，任总会计师；2015年8月至2017年1月，任公司财务总监；2015年8月至今，任公司董事；2017年1月至今，任天工国际首席财务官；2018年8月至2024年9月，任江苏同力日升机械股份有限公司独立董事；2021年12月至今，任天工工具董事。
鲁荣年，男，1976年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1995年8月至1997年6月，就职于江苏天工实业总公司，任质检员；1997年7月至2020年6月，就职于天工工具，历任工具销售部经理、钢材外贸出口部部长、国际贸易部部长；2020年6月至2021年4月，任公司销售部部长；2021年5月至2024年2月，就职于江苏伟建，任执行董事兼总经理；2024年1月至今，就职于硬质合金，任海外销售科科长。2021年8月至今，任公司董事。
1-1-51
| 赵炯，男，1983年10月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007年至2008年，就职于承德钢铁集团有限公司，任车间员工；2008年至2018年，就职于宝钛集团 | |||||
1-1-52
| 蒋荣军，简历参见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事”； 朱晶晶，简历参见本节之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”之“1、董事”； 梁巍浩，男，1993年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2018年至2021年，就职于花王生态工程股份有限公司，任证券事务专员；2021年8月至2022年1月，就职于天工工具，任证券事务代表。2022年2月至今，任公司董事会秘书。 | |||||
（二） 直接或间接持有发行人股份的情况
| 姓名 | 职位 | 关系 | 直接持股数量（股） | 间接持股数量（股） | 无限售股数量（股） | 其中被质押或冻结股数 |
| 朱小坤 | 董事 | 朱泽峰之父 | 14,483,951 | 114,703,325 | - | 0 |
1-1-53
| 朱泽峰 | 董事长 | 朱小坤之子 | - | 112,305,712 | - | 0 |
| 蒋荣军 | 董事、总经理 | - | 6,807,657 | - | - | 0 |
| 王刚 | 董事 | - | 4,345,185 | - | - | 0 |
| 鲁荣年 | 董事 | - | 439,519 | - | - | 0 |
| 朱晶晶 | 董事、财务负责人 | - | 144,840 | - | - | 0 |
（三） 对外投资情况
| 姓名 | 在发行人处职务 | 对外投资单位名称 | 投资金额 | 投资比例 |
| 朱泽峰 | 董事长 | Sky Greenfield Investment Limited | 50,000.00 | 100.00 |
| 朱泽峰 | 董事长 | 丹阳高柯精密工具制造有限公司 | 250,000.00 | 50.00 |
| 朱小坤 | 董事 | 江苏天工新材料科技集团有限公司 | 44,500,500.00 | 89.00 |
| 朱小坤 | 董事 | 天工控股有限公司 | 44,500.00 | 89.02 |
| 朱小坤 | 董事 | Ace Best Development Limited | 9,200.00 | 91.62 |
| 朱晶晶 | 董事、财务负责人 | 丹阳天一企业管理合伙企业（有限合伙） | 800,000.00 | 0.94 |
| 王刚 | 董事 | 丹阳天一企业管理合伙企业（有限合伙） | 8,500,000.00 | 10.00 |
| 张廷安 | 独立董事 | 东大有色固废技术研究院（辽宁）有限公司 | 80,000,000.00 | 40.81 |
| 张廷安 | 独立董事 | 东玉镁研低碳科技（辽宁）有限公司 | 4,500,000.00 | 30.00 |
注：1、本表不含持有天工国际有限公司股份情况；
2、Sky Greenfield Investment Limited、天工控股有限公司和 Ace Best DevelopmentLimited 投资金额单位为美元。
（四） 其他披露事项
| 1、董事、监事、高级管理人员主要对外兼职情况 截至本招股说明书签署日，董事、监事、高级管理人员主要对外兼职情况如下： | ||||||
| 姓名 | 职务 | 任职企业 | 担任职务 | 与发行人关系 | ||
| 朱泽峰 | 董事长 | Sky Greenfield Investment Limited | 董事 | 关联企业 | ||
| 天工国际有限公司 | 执行董事、行政总裁、首席投资官 | 关联企业 | ||||
1-1-54
| 江苏天工投资管理有限公司 | 执行董事兼总经理 | 关联企业 | ||
| 江苏天工硬质合金科技有限公司 | 执行董事 | 关联企业 | ||
| 江苏天工工具新材料股份有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 江苏天工精密工具有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 丹阳高柯精密工具制造有限公司 | 监事 | 关联企业 | ||
| Tiangong New Material (Thailand) Company Limited | 董事 | 关联企业 | ||
| 朱小坤 | 董事 | 江苏天工新材料科技集团有限公司 | 执行董事 | 关联企业 |
| 广东峰合增材制造有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 江苏天工工具新材料股份有限公司 | 董事长 | 关联企业 | ||
| 江苏天工新材有限公司 | 执行董事、总经理 | 关联企业 | ||
| 天工控股有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 天工国际有限公司 | 董事局主席 | 关联企业 | ||
| China Tiangong Company Limited | 董事 | 关联企业 | ||
| 中国天工（香港）有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 天工发展香港有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 天工精密工具（香港）有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| Tiangong Precision Tools Company Limited | 董事 | 关联企业 | ||
| Ace Best Development Limited | 董事 | 关联企业 | ||
| 中国惠农资本集团有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 中国惠农资本（海外）有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 中国惠农资本（香港）有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 丹阳市双利物资有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 王刚 | 董事 | 天工国际有限公司 | 首席财务官 | 关联企业 |
| 江苏天工工具新材料股份有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 张廷安 | 独立 董事 | 东大有色固废技术研究院（辽宁）有限公司 | 董事长 | 关联企业 |
| 朝阳金达钛业股份有限公司 | 独立董事 | 关联企业 | ||
| 中铝国际工程股份有限公司 | 独立董事 | 关联企业 | ||
| 刘亮 | 独立 董事 | 江苏同力日升机械股份有限公司 | 董事会秘书 | 关联企业 |
| 北京天启鸿源新能源科技有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 江苏同启新能源科技有限公司 | 董事 | 关联企业 | ||
| 安徽华人健康医药股份有限公司 | 独立董事 | 关联企业 |
2、董事、监事、高级管理人员之间的亲属关系
1-1-55
| 2024年1月，原独立董事毛新平因个人工作原因辞任，经2024年第一次临时股东大会 | ||||||||
1-1-56
| 最近两年，公司高管未发生变动。 最近两年，朱小坤、朱泽峰、蒋荣军等人均在公司担任董事、总经理等重要职务，董事长一直由公司实际控制人担任，上述人员在生产经营中发挥核心作用，最近两年内董事和高级管理人员没有发生重大不利变化。 | ||||||
九、 重要承诺
（一） 与本次公开发行有关的承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 控股股东、实际控制人、持股10%以上股东、董监高 | 2023年6月15日/2024年8月19日注1 | 长期有效 | 限售承诺 | 参见承诺1 |
1-1-57
| 发行人、控股股东、实际控制人、非独立董事及高管 | 2023年6月15日/2024年5月21日注2 | 长期有效 | 稳定股价承诺 | 参见承诺2 |
| 发行人、控股股东、实际控制人、持股10%以上股东及董监高 | 2023年6月15日 | 长期有效 | 未履行承诺时的约束措施 | 参见承诺3 |
| 控股股东、实际控制人及董事、高管 | 2023年6月15日 | 长期有效 | 关于填补被摊薄即期回报措施的承诺 | 参见承诺4 |
| 控股股东、实际控制人及董监高 | 2023年6月15日 | 长期有效 | 规范关联交易及避免资金占用 | 参见承诺5 |
| 控股股东、实际控制人 | 2023年6月15日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 参见承诺6 |
| 发行人、控股股东、实际控制人及董监高 | 2023年6月15日 | 长期有效 | 关于发行申请文件真实性、准确性、完整性的承诺函 | 参见承诺7 |
| 发行人、控股股东、实际控制人 | 2023年6月15日 | 长期有效 | 欺诈发行上市股份回购 | 参见承诺8 |
| 发行人、控股股东、实际控制人 | 2023年6月15日 | 长期有效 | 利润分配政策 | 参见承诺9 |
| 控股股东、实际控制人 | 2024年7月25日/2024年11月3日注3 | 长期有效 | 限售承诺 | 参见承诺10 |
| 控股股东、实际控制人及董监高 | 2024年7月25日 | 长期有效 | 限售承诺 | 参见承诺11 |
| 实际控制人 | 2024年7月25日 | 长期有效 | 关于维持江苏天工科技股份有限公司控制权稳定的承诺 | 参见承诺12 |
| 实际控制人 | 2024年7月25日 | 长期有效 | 关于关联交易价格保持相对稳定的承诺 | 参见承诺13 |
| 公司及子公司 | 2024年8月20日 | 长期有效 | 关于天工股份委托天工索罗曼提供加 | 参见承诺14 |
1-1-58
| 工服务相关事项的承诺 | ||||
| 公司 | 2024年10月7日 | 长期有效 | 关于股东适格性的专项承诺 | 参见承诺15 |
| 董事、高管 | 2024年10月7日 | 长期有效 | 限售承诺之补充承诺 | 参见承诺16 |
| 发行人、控股股东、实际控制人及董事、高管 | 2024年10月7日 | 长期有效 | 最近36个月内及挂牌期间不存在相关违法违规行为的承诺 | 参见承诺17 |
| 实际控制人 | 2024年11月8日 | 2027-12-31 | 关于公司业绩未达预期补偿的承诺 | 参见承诺18 |
| 控股股东 | 2024年11月8日 | 长期有效 | 关于推动提高公司现金分红比例的承诺 | 参见承诺19 |
注1：公司控股股东及实际控制人于2023年6月15日出具了《关于股份流通限制和自愿锁定的承诺函》，2024年8月19日，控股股东及实际控制人重新出具该承诺，锁定期由12个月延长至36个月；
注2：发行人及相关主体于2023年6月15日签署稳定股价相关承诺，2024年5月21日，发行人及相关主体重新出具该承诺；
注3：公司控股股东及实际控制人于2024年7月25日出具了《关于业绩下滑延长股份锁定期限的承诺函》，2024年11月3日，控股股东及实际控制人重新出具该承诺，对锁定期限进行延长。
（二） 前期公开承诺情况
| 承诺主体 | 承诺开始日期 | 承诺结束日期 | 承诺类型 | 承诺内容(索引) |
| 实际控制人或控股股东 | 2015年8月18日 | 长期有效 | 同业竞争承诺 | 参见承诺20 |
（三） 承诺具体内容
1-1-59
1-1-60
1-1-61
1-1-62
1-1-63
1-1-64
1-1-65
1-1-66
1-1-67
1-1-68
1-1-69
1-1-70
1-1-71
1-1-72
1-1-73
1-1-74
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十、 其他事项
毕。
19、关于推动提高公司现金分红比例的承诺
控股股东承诺：自公司股票在北京证券交易所上市后，在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，承诺人将推动公司按照每年现金方式分配利润不少于当年实现的可分配利润的20%进行分红。就上述事项，承诺人将向股东大会提交符合前述内容的现金分红提案，并在相关股东大会上投赞成票，同时督促公司根据相关决议实施利润分配。20、前期公开承诺情况2015年8月18日，时任实际控制人朱小坤、于玉梅向公司出具《避免同业竞争承诺函》，承诺如下：
本人作为江苏天工科技股份有限公司（以下简称“股份公司”）的实际控制人，除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形。本人从未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：
（1）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
（2）本人在作为股份公司股东期间，本承诺持续有效。
（3）本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。
公司2016年7月第二次定向增发过程中部分发行对象（杨昭、陈杰、朱林飞、徐少奇、蒋荣军）存在代他人持有公司股份的情形。截至本招股说明书签署日，所有代持人所持有的代持股份均已完成代持解除。
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第五节 业务和技术
一、 发行人主营业务、主要产品或服务情况
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| 序号 | 主要产品 | 产品图片 | 主要功能 | 应用领域 |
| 1 | 板材 | 容器的壳体材料、搁架材料、网板材料 | 化工、能源、冶金及民用产品制造等行业 | |
| 2 | 管材 | 用于耐腐蚀材料的管道、热交换器、冷凝器 | 石化、制盐、近海工业、能源发电等行业 | |
| 3 | 线材 | 耐腐蚀、低密度、高比模量及高比强度的材料 | 消费电子产品、3D打印、医疗器械、休闲生活、化工等行业 |
（三）主营业务收入构成情况
报告期内，公司主营业务收入的产品构成情况如下：
单位：万元
| （三）主营业务收入构成情况 报告期内，公司主营业务收入的产品构成情况如下： 单位：万元 | ||||||||||
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |||
| 板材 | 5,699.29 | 14.74 | 4,246.27 | 4.40 | 13,144.58 | 36.26 | 15,970.45 | 60.69 | ||
| 管材 | 786.25 | 2.03 | 2,801.86 | 2.89 | 8,390.46 | 23.14 | 6,323.14 | 24.03 | ||
| 线材 | 32,181.01 | 83.21 | 88,018.55 | 91.12 | 14,717.65 | 40.60 | 4,021.00 | 15.28 | ||
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| 其他 | 10.06 | 0.03 | 1,532.04 | 1.59 | - | - | - | - |
| 合计 | 38,676.61 | 100.00 | 96,598.72 | 100.00 | 36,252.69 | 100.00 | 26,314.60 | 100.00 |
注：其他主要为钛锭等。
（四）发行人主要经营模式
1、销售模式
公司采用直销的销售模式对外进行销售。公司设有专门的销售部门，负责市场信息的收集、销售计划的制定、新客户开发、客户关系维护、客户订单的落实和跟进等工作。销售部门通过市场调研、参加行业会议/展览、客户引荐等方式建立与新客户的沟通渠道，同时也通过定期回访客户、邀请客户参观生产线等方式来维护客户关系。
在客户下达订单及签订合同后，公司根据订单或合同要求组织生产并发货；公司安排开具发票给客户，客户按照合同协议规定的方式付款。
2、生产模式
公司主要实行以销定产，并以合理、适量、预测性备货为辅助。公司根据订单及备货需求制定年度生产规划，保证公司正常的经营活动。采购人员根据生产计划的物料需求采购原材料，然后生产制造部组织生产，生产完成后，交由科技创新部对质量、规格进行最终的检查认定，检验认定合格后入库，等待发货。
公司致力于为客户提供一流产品，严格按照质量保证体系和公司内部质量管理手册来执行质量管理，对产品生产过程和产成品进行过程质量监管和事后质量检验，确保最终产品符合客户的具体要求。公司通过不断提高产品生产的科学管理水平，严控生产过程，实现公司管理的标准化和规范化，以期不断提升公司市场竞争力。
3、采购模式
公司设有专门的采购部门及专职采购人员，每年根据质量、价格、交货时间、资信、经营状况确定合格供应商，并向合格供应商进行采购。公司根据生产计划，制定物料采购单，并向合格供应商进行采购，同时广泛收集市场信息，并定期对供应商进行评价，确保主要物料拥有多家合格供应商。
公司生产、供应部门根据订单内容判断产品的技术要求以及质量标准，各主管采购人员根据所需采购物资的具体情况选择合适的、且已被公司认可的合格供应商进行询价。根据询
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| 各职能部门的职责情况如下： | |||
| 职能部门 | 主要职责 | ||
| 内审部 | 建立健全内审工作规章制度及公司内部控制制度；检查监督公司各项业务活动及财务信息的真实性、业务流程的完整性、内控制度的有效性。 | ||
| 生产制造部 | 根据公司下发的生产任务，制定科学高效的排产计划；严格执行生产计划，编排生产车间作业，安排所需的设备、人员、材料等进行生产制造；进行各生产要素的有机配合，实时监控生产情况，确保按时、保质地完成生产任务。 | ||
| 科技创新部 | 主管公司技术管理与研发决策；负责实施新产品开发和产品技术改良，监督控制产品科研生产过程；负责组织公司技术创新工作；负责外采物料、自制产品的质量检验。 | ||
| 安全环保部 | 依据国家和行业法规标准，制定相应的安全环保管理措施和方案；负责企业的安全环保管理工作，确保企业的生产经营活动不会对人员和环境造成损害；对企业内部的员工进行安全生产和环保知识培训，增强员工的安全环保意识，提高企业的安全环保管理水平；定时定点巡查厂区，防范安全环保事故的发生；出现的危险事态时及时采取措施控制，防止事故扩大化并进行调查和处理。 | ||
| 行政人事部 | 根据公司的战略目标和运营需求，制定公司的人事管理制度；根据实际需求，发布招聘信息，筛选、面试和录用合适的人才；建立完整的员工档案管理体系，记录员工的入职、工作评估、晋升、薪资调整、福利待遇等信息，确保员工信息的安全和可靠性；根据公司的薪酬标准、绩效奖金、福 | ||
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| 利待遇等政策，负责薪酬福利方案的执行。 | |
| 法务部 | 为公司的各个部门提供法律咨询和风险评估，协助公司制定合规的经营策略和决策，预防和化解潜在的法律风险；负责公司各类合同、协议的起草、审核和执行，并对合同履行过程中产生的法律问题给予应对建议；负责公司的诉讼、仲裁等法律事务，指导和协助公司的内部人员进行相关案件的调查和处理。 |
| 销售部 | 负责制定销售管理制度；确定销售策略，建立销售目标，制定销售计划，落实和跟进客户订单，管理销售合同等资料，促进货款回收；熟悉公司产品，建立客户档案，定期拜访客户，接受客户反馈并发掘客户潜在需求，促进后续合作；分析公司产品市场和所面向的客户群体，充分了解客户需求，为客户提供满意的服务；收集同行业的市场动态信息及客户反馈意见，提出优化公司产品的建议。 |
| 生产保障部 | 根据生产与经营实际需求的采购计划，进行原料、辅料、设备、配件等物料的比价、招标及采购等工作；对所采购物料的质量、数量进行跟踪管理；负责设备的购买、安装、调试、验收、运行、检修和更新升级等工作；对设备技术监督、节能、工程竣工图等技术资料进行管理；制定机组运行规范，提高设备安全可靠性，提升设备管理水平。 |
| 财务部 | 全面负责公司的财务管理和会计核算工作；全面负责公司财务预算的汇总、执行；制定公司内部财务管理制度并贯彻实施；真实反映公司的生产经营状况和财务成果；依法计算、按时缴纳国家各项税款；向董事会、总经理以及其他有关部门报送财务会计报表和报告；认真贯彻执行国家的各项财税法规和财经纪律。 |
| 数据中心 | 负责公司系统信息化技术体系的建设实施；负责公司各种应用系统或平台的管理与维护工作；负责公司所有个人电脑软硬件的维护、维修以及所有打印机、复印机、传真机、扫描仪的维护、维修；负责公司信息数据库系统的存储、备份、恢复等日常管理工作；保证公司各类系统、平台、服务器和网络设备高效、稳定的运行。 |
2、主要产品的工艺流程图
公司主要产品为板材、管材和线材。原材料经熔炼后形成铸锭，并通过进一步锻造、轧制、精整等加工形成具体产品。铸锭环节流程图如下：
（1）板材生产工艺流程
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| （3）固体废物 发行人排放固体废物主要污染物为废金属氧化屑、废乳化液、废矿物油等，主要产生于真空设备维护、剥皮加工等生产阶段，报告期内发行人及其子公司对固体废物的处理措施包括委托有资质单位处置、外售综合利用、委托环卫部门处置，均不对外排放。 （4）噪声 发行人主要噪声源为锯床、车床等生产环节，发行人采用设备减震、厂房隔声、距离衰减等方式进行噪声控制。报告期内，根据公司聘请的第三方检测机构出具的检测报告，公司排放的噪声均能满足相应的排放标准要求。 2、主要环保处理设施及处理能力、实际运行情况 | |||||||||||||||
| 种类 | 主要污染源 | 主要污染因子 | 主要处理设施 | 治理措施/工艺先进性 | 处理能力 | 达到的节能减排处理效果以及是否符合要求 | 是否正常运行 | ||||||||
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| 废气 | EB炉熔融废气 | 颗粒物 | 真空滤尘装置 | 经1套“真空滤尘装置”处理后经排气筒高空排放。 | 处理效率95% | 满足《大气污染物综合排放标准》（DB32/4041-2021）中的标准要求。 | 正常运行 |
| VAR炉熔融废气 | 颗粒物 | ||||||
| 废水 | 生活污水 | COD、SS、氨氮、总磷、总氮 | 化粪池 | 经化粪池预处理后接管句容市下蜀污水处理有限公司处理。 | 达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）表4中三级标准及《污水排入城镇下水道水质标准》（GB/T31962-2015）标准。 | 正常运行 | |
| 生产废水 | SS | - | 循环使用，不对外排放。 | - | 正常运行 | ||
| 固废 | 机械维护、原辅料使用等 | 废真空泵油、沾染废真空泵油的包装桶、废矿物油、铁、废切削液 | - | 委托有资质单位进行处置，不对外排放。 | 符合现行危险废物收集、贮存、转移及委外处置的相关管理要求。 | 正常运行 | |
| 废边角料、除尘灰 | 废编织袋、纸箱、钛 | - | 公司进行回用。 | - | 正常运行 | ||
| 沉淀池污泥、废钛料、氧化金属 | 废金属屑、污泥、钛及钛合金、氧化钛、合金、砂轮、钛 | - | 外售综合利用。 | - | 正常运行 | ||
| 生活垃圾、化粪池污泥 | 果皮纸屑等生活杂余物、污泥 | - | 委托环卫部门处置，不对外排放。 | 符合现行一般固废收集、贮存、转移及委外处理的相关管理要求。 | 正常运行 | ||
| 噪声 | 锯床、车床等机器运转 | 噪声 | - | 通过设备减震、厂房隔声、距离衰减和绿化等方式降低厂界环境噪声。 | 达到《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）中的3类标准。 | 正常运行 | |
3、公司环保投资和相关费用成本支出情况，报告期内环保投入、环保相关成本费用是否与处理公司生产经营所产生的污染相匹配
报告期各期，公司环保投入和相关费用支出如下：
单位：万元
| 报告期各期，发行人的环保投入金额分别为7.47万元、17.74万元、42.72万元和12.62万元，主要包括购入环保设备及废物处置费等环保相关的直接费用支出。 公司环保投资和费用成本支出覆盖了污染物处置各个环节，环保投入和相关费用支出能保证公司环保设施的正常运转，环保设施实际运行情况良好，环保投资及费用成本支出与公 | ||||||
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| 募投项目预计采取的防治措施及治理效果情况如下： （1）废气：项目废气主要为熔融过程产生烟尘，主要污染因子为颗粒物，熔融废气均在密闭熔化炉内收集，工作时为真空状态，密闭性较好，收集效率较高，仅在开、闭炉门时会有少量逸散，集气效率按95%计，新增VAR真空自耗炉熔融废气依托车间A内的熔融烟尘经1套“抽真空滤尘装置+水喷淋”处理后由一根15m高排气筒（DA001）高空排放，新建车间内产生的EB炉熔融废气经设备自带1套“抽真空滤尘装置”处理后由一根19m高排气筒（DA002）高空排放。根据企业现有项目检测报告，废气治理设施除尘效率不低于95%，废气排放浓度满足《工业炉窑大气污染物排放标准》（DB 32/3728-2020）限值，符合达标排放要求，环境影响可以接受。 （2）废水：项目主要涉及设备冷却水、设备清洗水，其中设备冷却水属于间接冷却，水质较好，循环使用不外排，定期补充新鲜水。清洗废水使用量约900t/a。设备清洗主要是用于清洗熔融炉坩埚附着的少量的金属渣、灰尘，不含油污等物质。清洗废水主要为SS，根据企业现有项目经验数据，产生浓度为≤300mg/L，废水经沉淀池收集后通过自然沉降等措施，对水质进行处理。根据企业现有项目生产经验，清洗用水水质要求不高，经沉淀池沉淀后可回用，大部分上清液可回用生产，少量与底泥混合浓水，经定期清捞后与底泥一起处置，不外排。 | ||||
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二、 行业基本情况
生活污水经新建化粪池（12m?）预处理达到句容市下蜀污水处理有限公司接管标准后，经厂区污水管网排入市政污水管网，进入句容市下蜀污水处理有限公司集中处理，达标后排入老便民河。
（3）噪声：项目运营期主要的噪声设备为EB炉、二辊可逆轧机机组等。本项目拟通过采取隔声减震、距离衰减等措施，加上室内设备合理布局，降低噪声对厂界外环境的影响。
（4）固体废物：项目生产中会产生废边角料、一般废包装材料、废合金刀头、废砂轮、沉淀池污泥等一般固废，对于一般固体废物，暂存于厂内一般固废堆场，定期外售综合利用；对于产生的废液压油、废液压油桶、废切削液、废切削液桶、废真空泵油、废真空泵油桶等危险废物，将暂存于厂内危废仓库，定期委托有资质的单位处置；对于职工生活上产生生活垃圾、化粪池污泥等，将委托环卫部门定期清运。在落实好一般固废及危险固废均合规处置的情况下，项目固体废物综合处置率达100%，不会造成二次污染，不会对周围环境造成影响，固废防治措施是可行的。
5、公司生产经营与募集资金投资项目是否符合地方和国家环保要求，环保事故或受到行政处罚的情形等公司生产经营及募集资金投资项目均已取得主管部门的环境影响评价批复。报告期内，公司不存在因环保事故受到行政处罚的情形。根据镇江市句容生态环境局出具的说明文件，并经查询公司所在地各级环保主管部门官网、通过互联网公开信息查询，公司最近36个月内不存在因违反环境保护相关法律法规或规范性文件而受到行政处罚的情形，未发生过环保事故或重大群体性的环保事件，不存在有关发行人环保情况的负面媒体报道。报告期内，公司及其子公司遵守环境保护部门相关的法律法规及规范性文件的规定，不存在因违反环境保护相关的法律法规及规范性文件而受到行政处罚的情形。发行人主管环保部门出具了书面证明，确认发行人及其子公司所属行业不属于重污染、高排放行业。
（一）发行人的行业分类
1、公司所属行业
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| 公司是一家专业从事钛及钛合金材料研发、生产和销售的高新技术企业，根据中国《国民经济行业分类》国家标准（GB/T4754-2017），公司属于有色金属合金制造（行业编码C3240）。 2、行业主管部门、监管体制和主要法律法规及政策 （1）行业主管部门及监管体制 公司所在行业的行政主管部门主要为国家发展和改革委员会、工业和信息化部等；涉及的相关协会或机构主要有：中国有色金属工业协会、中国有色金属加工工业协会和中国有色金属工业协会钛锆铪分会等。 国家发展和改革委员会为公司所处行业的宏观经济管理职能部门，主要负责产业政策制定，指导行业结构调整、行业体制改革、新建项目与技术改造等工作。 工业和信息化部为公司所处行业的行政主管部门，主要负责拟订并组织实施行业规划、产业政策和标准等。 中国有色金属工业协会和中国有色金属加工工业协会主要管理职能如下：根据国家政策法规，制定并监督执行行规行约，协调同行价格争议，维护公平竞争；通过调查研究为政府制定行业发展规划、产业政策、有关法律法规，提出意见和建议；协助政府主管部门制定、修订行业国家标准，负责行业标准的制定、修订和实施监督；根据政府主管部门的授权和委托，开展行业统计调查工作并分析、发布行业信息；以及根据政府有关部门的授权和委托，对基建、技术改造、技术引进、投资与开发项目进行前期论证等。中国有色金属工业协会钛锆铪分会主要职能为：促进钛锆铪的市场开发，降低钛材成本，培育钛市场；促进钛锆铪行业的技术进步，增强我国钛锆铪产业的国际竞争力。 （2）行业管理政策法规 1）相关法律法规 | ||||||
| 序号 | 名称 | 发布单位 | 发布时间 | 主要内容 | ||
| 1 | 中华人民共和国安全生产法 | 全国人民代表大 会常务委员会 | 2021年6月（修订） | |||
加强安全生产工作，防止和减少生产安全事故，保障人民群众生命和财产安全，促进经济社会持续健康发展
| 2 | 中华人民共和 国环境保护法 | 全国人民代表大 会常务委员会 | 2014年4月 | 为保护和改善环境，防治污染和其他公害，保障公众健康，推进生态文明建设，促进经济社会可持续发展，对 |
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| 2）行业政策 | |||||||
| 序号 | 名称 | 发布单位 | 发布时间 | 主要内容 | |||
| 1 | 有色金属行业智能制造标准体系建设指南 | 工业和信息化部 | 2023年 3月 | 切实发挥标准对有色金属行业智能制造发展的支撑和引领作用，规范和引导有色金属行业实现资源要素的数字化汇聚、网络化共享、平台化协同和智能化管控 | |||
| 2 | 有色金属行业碳达峰实施方案 | 中华人民共和国工业和信息化部、发展改革委、生态环境部 | 2022年 11月 | 提高全产业链减污降碳协同效能，加快构建绿色低碳新发展格局，确保如期实现有色金属行业碳达峰 | |||
| 3 | 中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要 | 全国人民代 表大会 | 2021年 3月 | 培育先进制造业集群，推动集成电路、航空航天、船舶与海洋工程装备、机器人、先进轨道交通装备、先进电力装备、工程机械、高端数控机床、医药及医疗设备等产业创新发展 | |||
| 4 | 增材制造标准领航行动计划（2020-2022年） | 国家标准化管理委员会、工信部、科技部、教育部、药监局中国工程院 | 2020年 2月 | ||||
实施新产业标准领航工程，研制一批增材制造“领航”标准，制定钛合金等金属材料及其复合材料标准，明确专用材料的品质指标，提升性能稳定性要求
| 5 | 产业结构调整指导目录（2024年本） | 国家发展和改革委员会 | 2023年 12月 | 航空航天、海洋工程、数控机床、轨道交通、核工程、新能源、先进医疗装备、环保节能装备等高端制造用轻合金材料被列为鼓励类产业 |
| 6 | 工业战略性新兴产业分类目录（2023） | 国家统计局 | 2023年 12月 | 将高品质钛材制造列入战略性新兴行业 |
| 7 | 新材料产业发展指南 | 工业和信息化部、发改委、科技部、财政部 | 2016年 12月 | 将高强韧钛合金列为发展重点，开展高温、高强、大规格钛合金材料熔炼、加工技术研究，提升新型轻合金材料整体工艺技术水平 |
| 8 | 中国制造2025 | 国务院 | 2015年 5月 | 以特种金属功能材料、高性能结构材料为发展重点，加快研发先进熔炼、凝固成型、气相沉积、型材加工、高效合成等新材料制备关键技术和装备，加强基础研究和体系建设，突破产业化制备瓶颈。加快基础材料升级换代 |
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| 3）行业法律法规和政策对公司经营发展的影响 钛及钛合金产品广泛应用于化工能源、消费电子、航空航天、海洋工程、生物医学等领域，近年来，国家通过出台相关政策，积极鼓励有色金属及钛合金材料发展，为行业发展提供了有利的政策支持和良好的发展机遇，也为公司提供了良好的经营环境和发展机遇。在此背景下，公司将牢牢抓住市场机遇，顺应市场需求，加大技术创新力度，不断提高自身核心竞争力，实现高质量发展。 （二）发行人所处行业发展概况 1、钛行业概述 （1）钛及钛合金的性质与应用 钛位于元素周期表中第ⅣB族，化学符号Ti，原子序数为22，是一种银白色的过渡金属，其特征为重量轻、强度高、具有金属光泽，耐湿氯气腐蚀。钛在自然界中较为分散并难于提取，但其含量相对丰富。因其性质优良，储量丰富，其重要性仅次于铁、铝，钛被誉为正在崛起的“第三金属”。 钛合金是以钛为基础加入铝、锡、钒、钼等其他元素制成的合金金属。与其他合金材料相比，钛合金具有密度低、强度高、热强度高、耐蚀性好、耐热性高等优良性能。钛作为结构材料所具有的良好机械性能，要通过严格控制其中适当的杂质含量和添加合金元素形成钛合金来实现。 钛及钛合金具有稳定的化学性质、良好的耐高温、耐低温、抗强酸、抗强碱等优良特性，目前已广泛应用在化工能源、消费电子、航空航天、海洋工程、生物医学等领域。其具体使用特性及应用领域如下： | ||||
| 应用领域 | 具体应用 | 材料的使用特性 | ||
| 化工能源 | 热交换器、冷凝器、反应塔、蒸馏器阀门、导管、泵、管道等 | 在氧化性和中性介质中具有良好的耐蚀性，在还原性介质中也可通过合金化改善其耐蚀性 | ||
| 消费电子 | 手机、电子手表、电脑外壳等 | 耐蚀性高，密度小、质量轻，良好的综合力学性能和工艺性能，较高的热稳定性 | ||
| 航空工业 | 结构锻件、起落架、 飞机发动机叶片、机匣、压气机盘 | 在500℃以下具有高的屈服强度/密度比和疲劳强度/密度比，良好的热稳定 | ||
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| 性，优异的抗大气腐蚀性能，可减轻结构质量 | ||
| 机身 | 在300℃以下，比强度高 | |
| 航天工业 | 火箭、导弹及载人航天 | 在常温及超低温下，比强度高，并具有足够的韧性及塑性 |
| 海洋工程 | 深潜器、海试平台、海底光缆 | 耐蚀、高强度、低温性能 |
| 生物医学 | 医疗器械及外科矫形材料、义齿；人工关节、血管支架、创伤修复等 | 具有良好的生物相容性，对人体体液有极好的耐蚀性，没有毒性，与肌肉组织亲合性能良好 |
| 精密制造 | 螺栓、螺柱、螺钉、螺母、自攻螺钉、垫圈、挡圈、销、铆钉、组合件和连接副、焊钉 | 比强度高、耐高低温、高剪切性能、高疲劳寿命 |
| 船舶制造业 | 船舶、舰艇、海洋工程装备 | 比强度高，在海水及海洋气氛下具有优异的耐蚀性能 |
| 超高真空机械 | 钛离子泵 | 比强度高、耐蚀、耐高低温性能 |
| 电镀工业 | 镀镍、三氯化铁铜板腐蚀中作加热器、电镀槽子等 | 耐腐蚀、寿命长、传热快、加热效果好，对产品无污染 |
| 机械仪表 | 精密天平秤杆、表壳、光学仪器等 | 耐蚀性高，密度小、质量轻，良好的综合力学性能和工艺性能，较高的热稳定性，线胀系数小 无毒、无磁、耐蚀、生物相容性 |
| 纺织工业 | 亚漂机、亚漂罐中耐蚀零、部件 | |
| 造纸工业 | 泵、阀、管道、风机、搅拌器等 | |
| 医药工业 | 加料机、反应罐、搅拌器、出料管道等 | |
| 体育用品 | 高尔夫球杆、航模、羽毛球拍、登山器械、钓鱼杆、宝剑、全钛赛车等 | |
| 工艺美术 | 钛板画、笔筒、砚台、拐杖、胸针等 |
（2）钛工业产业链
钛工业产业链分为钛材工业条线及钛白粉工业条线。钛材工业条线上游为由钛矿制备海绵钛，中游为将海绵钛熔铸成锭并加工成钛材及钛构件，即熔炼海绵钛得到钛锭或添加合金熔炼为钛合金铸锭，通过加工铸锭得到钛及钛合金坯料，并采用锻造、轧制、挤压、拉拔等工艺的变形处理、热处理和机械加工等生产出不同规格的钛及钛合金产品，如板材、管材、线材等。钛产业链下游为化工、航空航天等领域的应用，通过加工工艺，将钛材制造成各类钛零件。在整个钛材工业条线中，海绵钛产量反映的是原料生产能力，钛材产量反映的是深加工能力。
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| 从进出口钛材的平均价格来看，尽管我国钛材进出口顺差明显，但出口以低端钛材为主， |
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| 资料来源：cnki | |||||||
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| 根据中国有色金属工业协会钛锆铪分会的数据显示，钛材在化工行业的消费量自2017年以来一直维持在20,000吨以上，2023年较2022年增长2.59%，达到7.6万吨（含制盐），相比其他下游行业，化工领域对钛加工材的消费量排名第一。 2）消费电子产品 钛及钛合金由于其高强度、高耐腐蚀性能和良好的表面纹理，非常适合作为便携式电子产品外壳材料，其应用产品范围也在不断扩大，从手机外壳、照相机到笔记本电脑等等，部分使用了钛合金的消费电子产品如下图所示： 目前，钛材已引起了许多知名电子生产厂商的关注，钛制外壳、内饰、配件已被众多厂商纳入产品设计的考虑范围，部分厂商及其产品如下表所示： | ||||||
| 品牌 | 产品型号 | 产品类型 | 使用钛合金部位 | 零部件说明 | ||
| iPhone 15 Pro/Pro Max | 手机 | 中框 | 钛金属边框通过固态扩散技术与铝金属内框焊接，有强度高质量轻的优势，相比于不锈钢中框的iPhone 14代轻了20g左右。 | |||
| iPhone 16 Pro/Pro Max | 手机 | 中框 | 仍继续采用钛金属边框，提供了原色、白色、黑色、沙漠色4种配色选择。 | |||
| Apple Watch Ultra/Ultra 2 | 手表 | 表壳、表带 | 外观采用49毫米钛金属表壳，高山回环式表带采用抗腐蚀的钛金属G式表扣，海洋表带采用钛金属表扣和带弹性的钛金属环。 | |||
| Apple Watch Series 10 | 手表 | 表壳、转轴等 | 是一款具有重要里程碑意义的 Apple Watch，是Apple迄今最薄的表款，搭载 Apple Watch | |||
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| 全系最大最先进的显示屏，是 Apple 首款广视角 OLED 显示屏；由于钛金属超凡的强度重量比，Series 10 的重量比 Series 9 不锈钢表壳款轻了大约 20%。 | ||||
| 折叠屏Magic V2 | 手机 | 铰链、轴盖 | 搭载91%金属结构的“鲁班钛合金铰链”，标志着金属3D打印技术已经被成功应用于手机零件批量生产。钛合金技术可以让铰链中的轴盖变得更轻更薄，从而带动折叠屏整体厚度和重量的下降。 | |
| Galaxy S24 Ultra | 手机 | 中框 | 三星公司于2024年1月发布了Galaxy S24系列，其中旗舰机型S24 Ultra采用钛合金边框。 | |
| Galaxy Watch 5 Pro | 手表 | 表壳 | 表壳采用钛合金材质，更耐刮擦。 | |
| 折叠屏Find N2 | 手机 | 螺丝 | 螺丝钉从前一代的不锈钢材质改为钛合金，整机64颗钛合金螺丝钉一共减重约1克。 | |
| 折叠屏Find N3 | 手机 | 铰链、摄像头圆环 | 铰链采用航天级MIM合金，重量降低7%，抗湿耐热耐摔，强度大幅提升。“潜航黑”配色以钛合金作为摄像头圆环材质。 | |
| Xiaomi 14 Pro | 手机 | 中框 | 采用钛金属中框设计，相比其他材质拥有耐磨性好、重量轻等优点，也是全球首款搭载钛金属中框的安卓手机。 | |
| Watch 4 Pro | 手表 | 表壳 | 采用48毫米的钛合金表壳，比普通金属更强韧坚固、耐腐蚀。 | |
| Watch Ultimate | 手表 | 表带 | 标配钛金属表带 |
数据来源：华福证券研究报告及公开信息然而钛材的成本目前仍相对较高，因此，在消费电子产品中，钛材目前仍只用于高端消费电子产品，如高端手机/笔记本电脑、高端相机等各类高端精密电子产品，随着行业规模的扩大和生产加工成本的进一步降低，未来钛材在该领域的应用规模有望进一步扩大。
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| 2、公司与同行业可比公司的比较 | ||||
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| 注：数据来源于上述公司的公开披露资料。 | |||||||||||||||||
三、 发行人主营业务情况
（一） 销售情况和主要客户
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| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 板材 | 5,699.29 | 14.74 | 4,246.27 | 4.40 | 13,144.58 | 36.26 | 15,970.45 | 60.69 |
| 管材 | 786.25 | 2.03 | 2,801.86 | 2.89 | 8,390.46 | 23.14 | 6,323.14 | 24.03 |
| 线材 | 32,181.01 | 83.21 | 88,018.55 | 91.12 | 14,717.65 | 40.60 | 4,021.00 | 15.28 |
| 其他 | 10.06 | 0.03 | 1,532.04 | 1.59 | - | - | - | - |
| 合计 | 38,676.61 | 100.00 | 96,598.72 | 100.00 | 36,252.69 | 100.00 | 26,314.60 | 100.00 |
注：其他主要为钛锭等。
（2）境内外的销售金额及占比情况
报告期内，公司以境内销售为主，境外销售占比较小。公司主营业务收入中境内销售占比分别为98.84%、98.50%、99.19%和98.58%，具体情况如下：
单位：万元
| 注：计算2023年产能利用率时使用的产能为按月加权平均的有效产能。 报告期内，公司主要实行以销定产，并以合理、适量、预测性备货为辅助，适当增加钛及钛合金材料的库存。2021年及2022年上半年，发行人产能利用率偏低，生产、销售的产品主要以低附加值的钛板为主。钛板的下游应用领域主要是化工能源行业，该行业当前设备更新改造投资需求趋于稳定。公司在满足原有客户情况下积极开拓消费电子市场，2022年 | |||||||||||||||
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| 2021-2022年，公司板材、管材、线材产品销售均价总体呈上升趋势。板材和管材的销售均价上涨主要受原材料海绵钛价格上涨的影响；线材的销售均价上涨，一方面受原材料海绵钛价格上涨的影响，另一方面，公司2022年第四季度产品结构调整，单价较高的消费电子用线材销售规模占比大幅增长，使得线材平均价格上升。2023年原材料海绵钛的价格下降，导致板材及管材销售均价下降。2024年上半年海绵钛价格相比2023年全年相对较低，故板材、管材产品售价相应有所下降；线材平均售价略有下降，主要因纯钛消费电子用线材占比提升，而纯钛线材价格低于钛合金线材。 2021年至2022年，公司板材及管材的销售规模稳步增加。2023年，公司将生产和销售 | ||||||||||
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| 重点转向消费电子用线材，线材产品销量大幅提升，板材及管材销售规模有所下降。2024年上半年，线材依然是销售重点，同时公司积极开展板材业务，板材销售规模有所回升。 4、报告期内的前五大客户销售情况 （1）前五大客户情况 报告期内，公司前五大客户及销售情况如下： 单位：万元 | ||||||||
| 2024年1月-6月 | ||||||||
| 序号 | 客户名称 | 主要产品类型 | 销售收入 | 营业收入占比 | 是否存在关联关系 | 是否为新增客户 | ||
| 1 | 常州索罗曼及其关联公司 | 线材 | 31,266.37 | 76.84% | 否 | 否 | ||
| 2 | 圣珀新材及其关联公司 | 板材 | 4,983.17 | 12.25% | 否 | 否 | ||
| 3 | 维诺金属及其关联公司 | 线材 | 582.26 | 1.43% | 否 | 否 | ||
| 4 | 句容军杰再生物资回收有限公司 | 钛及钛合金废料 | 402.35 | 0.99% | 否 | 是 | ||
| 5 | 常熟市异型钢管有限公司 | 管材 | 339.63 | 0.83% | 否 | 否 | ||
| 合计 | 37,573.77 | 92.34% | - | - | ||||
| 2023年度 | ||||||||
| 序号 | 客户名称 | 主要产品类型 | 销售收入 | 营业收入占比 | 是否存在关联关系 | 是否为新增客户 | ||
| 1 | 常州索罗曼及其关联公司 | 线材 | 86,383.97 | 83.45% | 否 | 否 | ||
| 2 | 凯利特 | 钛及钛合金废料 | 3,668.05 | 3.54% | 否 | 是 | ||
| 3 | 圣珀新材及其关联公司 | 板材 | 2,790.81 | 2.70% | 否 | 否 | ||
| 4 | 中源钛业 | 钛锭 | 1,604.53 | 1.55% | 否 | 是 | ||
| 5 | 力泰金属 | 钛及钛合金废料 | 854.66 | 0.83% | 否 | 否 | ||
| 合计 | 95,302.02 | 92.07% | - | - | ||||
| 2022年度 | ||||||||
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| 序号 | 客户名称 | 主要产品类型 | 销售收入 | 营业收入占比 | 是否存在关联关系 | 是否为新增客户 |
| 1 | 常州索罗曼 | 线材 | 10,686.32 | 27.88% | 否 | 否 |
| 2 | 圣珀新材及其关联公司 | 板材 | 6,668.06 | 17.40% | 否 | 否 |
| 3 | 宝杰钛业及其关联公司 | 管材 | 1,961.08 | 5.12% | 否 | 否 |
| 4 | 巨成钛业 | 板材 | 1,687.53 | 4.40% | 否 | 否 |
| 5 | 维诺金属 | 管材、线材 | 1,590.15 | 4.15% | 否 | 否 |
| 合计 | 22,593.15 | 58.95% | - | - | ||
| 2021年度 | ||||||
| 序号 | 客户名称 | 主要产品类型 | 销售收入 | 营业收入占比 | 是否存在关联关系 | 是否为新增客户 |
| 1 | 宝钛集团及其关联公司 | 板材 | 7,516.48 | 26.60% | 否 | 否 |
| 2 | 圣珀新材及其关联公司 | 板材 | 5,173.91 | 18.31% | 否 | 否 |
| 3 | 金天钛金 | 板材 | 2,309.69 | 8.17% | 否 | 否 |
| 4 | 宝杰钛业及其关联公司 | 管材 | 2,087.00 | 7.39% | 否 | 否 |
| 5 | 维诺金属 | 板材、管材 | 1,202.47 | 4.26% | 否 | 否 |
| 合计 | 18,289.55 | 64.73% | - | - | ||
（2）销售依赖性和关联性说明
2022年，公司向消费电子行业客户常州索罗曼销售收入为10,686.32万元，占营业收入比重27.88%，其成为公司第一大客户。2023年，公司与常州索罗曼合作规模进一步扩大，实现向其销售收入86,383.97万元，占比83.45%。2024年1-6月，公司向常州索罗曼及其关联企业销售收入31,266.37万元，占比76.84%，比例有所下降，但对其仍然存在一定程度的依赖。
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员和其他核心技术人员、主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在上述客户中未持有股份。公司主要客户与公司及董事、监事、高级管理人员、实际控制人之间不存在关联关系或其他特殊关系。
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（二） 采购情况及主要供应商
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| 报告期内，电价保持平稳，用电量整体呈增长趋势，2022年下半年公司成功拓展消费电子领域客户，向其销售产品主要为线材，线材产品占比增加，线材产品生产工艺较为复杂，且相对于板材、管材后道加工工序更多，单位能耗高于板材和管材产品，导致用电量增加。2023年得益于消费电子领域客户的新增订单，2023年公司线材产品及总产量大幅增加，用电量大幅上升。2024年上半年，线材产品占比相较于2023年略有下降，但依然保持较高比例，用电量略有下降。 3、主要供应商情况 （1）前五大供应商情况 报告期内，公司前五大供应商及采购情况如下： 单位：万元 | ||||||||||||
| 序号 | 供应商名称 | 采购内容 | 金额（不含税） | 占比 | 是否存在关联关系 | 是否为新增供应商 | ||||||
| 2024年1-6月 | ||||||||||||
| 1 | 龙佰集团 | 海绵钛 | 12,539.47 | 59.52% | 否 | 否 | ||||||
| 2 | 天工国际及其关联公司 | 加工服务、辅材 | 3,680.80 | 17.47% | 是 | 否 | ||||||
| 3 | 宝鸡嘉诚 | 中间合金 | 1,786.80 | 8.48% | 否 | 否 | ||||||
| 4 | 新疆湘润 | 海绵钛 | 1,350.00 | 6.41% | 否 | 否 | ||||||
| 5 | 朝阳金达 | 海绵钛 | 663.72 | 3.15% | 是 | 否 | ||||||
| 合计 | 20,020.78 | 95.03% | - | - | ||||||||
| 2023年 | ||||||||||||
| 1 | 龙佰集团 | 海绵钛 | 30,783.54 | 50.13% | 否 | 否 | ||||||
| 2 | 天工国际及其关联公司 | 加工服务、辅材 | 13,319.78 | 21.69% | 是 | 否 | ||||||
1-1-126
| 3 | 宝鸡嘉诚 | 中间合金 | 3,835.00 | 6.25% | 否 | 否 |
| 4 | 朝阳金达 | 海绵钛 | 3,100.88 | 5.05% | 是 | 否 |
| 5 | 立中集团 | 中间合金 | 2,842.48 | 4.63% | 否 | 否 |
| 合计 | 53,881.69 | 87.74% | - | - | ||
| 2022年 | ||||||
| 1 | TOHO | 海绵钛 | 12,440.92 | 42.70% | 否 | 否 |
| 2 | 龙佰集团 | 海绵钛 | 6,997.35 | 24.02% | 否 | 否 |
| 3 | 宝鸡嘉诚 | 中间合金 | 3,288.65 | 11.29% | 否 | 否 |
| 4 | 天工国际及其关联公司 | 加工服务 | 1,853.23 | 6.36% | 是 | 否 |
| 5 | 新疆湘润 | 海绵钛 | 1,180.40 | 4.05% | 否 | 是 |
| 合计 | 25,760.54 | 88.42% | - | - | ||
| 2021年 | ||||||
| 1 | TOHO | 海绵钛 | 8,621.95 | 36.73% | 否 | 否 |
| 2 | 龙佰集团 | 海绵钛 | 5,373.09 | 22.89% | 否 | 否 |
| 3 | 双瑞万基 | 海绵钛 | 2,431.62 | 10.36% | 否 | 否 |
| 4 | 攀钢集团 | 海绵钛 | 2,423.96 | 10.33% | 否 | 否 |
| 5 | 宝鸡华岚新材料科技有限公司 | 海绵钛 | 703.17 | 3.00% | 否 | 是 |
| 合计 | 19,553.79 | 83.29% | - | - | ||
（2）采购依赖性和关联性说明
报告期内，公司前五大供应商合计采购金额占当期公司采购总额的比例分别为83.29%、
88.42%、87.74%和95.03%，比例较高，其中2021-2022年向TOHO采购占比均超过35%，2023年和2024年1-6月向龙佰集团采购占比超过50%，主要因海绵钛市场供应商众多，公司为发挥规模采购优势，将海绵钛的采购份额集中于个别高性价比的优质供应商，海绵钛市场供应充足，公司不存在对TOHO或龙佰集团的依赖。TOHO和龙佰集团均为国际知名的大型海绵钛供应商，与公司无关联关系。朝阳金达为公司独立董事张廷安担任独立董事的企业，故认定为与公司存在关联关系。
天工国际有限公司及其关联公司包括天工工具、句容新材料、天工爱和和硬质合金等，属于公司实际控制人控制的其他企业，与公司存在关联关系。除上述公司外，报告期内公司董事、监事、高级管理人员和其他核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在上述供应商中未持有股份，公司主要供应商与公司及董事、监事、高级管理人员、实际
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（三） 主要资产情况
控制人之间不存在关联关系或其他特殊关系。
1、主要固定资产情况
公司的固定资产主要为房屋及建筑物、机器设备、办公及其他设备等。截至2024年6月30日，公司固定资产情况如下：
单位：万元
| （3）主要机器设备情况 截至2024年6月30日，公司主要机器设备明细情况如下： | |||||||||||||||||||||
1-1-128
| 2、无形资产构成情况 截至2024年6月30日，公司拥有的无形资产具体情况如下： 单位：万元 | |||||||||||
| 项目 | 账面原值 | 累计摊销 | 账面净值 | 成新率 | |||||||
| 土地使用权 | 2,584.75 | 419.14 | 2,165.60 | 83.78% | |||||||
| 软件 | 69.59 | 9.44 | 60.15 | 86.43% | |||||||
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| （2）专利权 截至2024年6月30日，公司及子公司拥有的专利如下： | |||||||||||||||||||
| 序号 | 专利名称 | 权利人 | 专利类型 | 专利号 | 申请日 | 取得方式 | 他项权利 | ||||||||||||
| 1 | 一种眼镜架用丝材抗拉强度测试设备及其使用方法 | 发行人 | 发明专利 | 2021116574773 | 2021/12/30 | 原始取得 | 无 | ||||||||||||
| 2 | 高效钛及钛合金铸锭短流程精锻开坯工艺 | 发行人 | 发明专利 | 2019107268023 | 2019/8/7 | 原始取得 | 无 | ||||||||||||
| 3 | 吹扫冷却式钛合金熔炼工具 | 发行人 | 发明专利 | 2018111215626 | 2018/9/26 | 原始取得 | 无 | ||||||||||||
| 4 | 钛合金熔炼设备辅助冷却结构 | 发行人 | 发明专利 | 2018111215429 | 2018/9/26 | 原始取得 | 无 | ||||||||||||
| 5 | 钛合金熔炼用铜坩埚 | 发行人 | 发明专利 | 2018111211682 | 2018/9/26 | 原始取得 | 无 | ||||||||||||
| 6 | 一种高强度细晶纯钛棒线材的制备方法 | 东南大学、发行人 | 发明专利 | 2017103246098 | 2017/5/10 | 原始取得 | 无 | ||||||||||||
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| 7 | 一种高强度钛合金棒线材的制备方法 | 东南大学、发行人 | 发明专利 | 2017103102814 | 2017/5/5 | 原始取得 | 无 |
| 8 | 一种海绵钛装料桶的回收装置 | 发行人 | 发明专利 | 2017102693130 | 2017/4/24 | 原始取得 | 无 |
| 9 | 一种扒皮机 | 发行人 | 发明专利 | 2017102489285 | 2017/4/17 | 原始取得 | 无 |
| 10 | 用于装卸电极的螺旋装置 | 发行人 | 发明专利 | 2012105343297 | 2012/12/12 | 原始取得 | 无 |
| 11 | 一种六角形钛锭镦圆模具 | 发行人 | 发明专利 | 2012104704599 | 2012/11/20 | 原始取得 | 无 |
| 12 | 一种钛材取样装置 | 发行人 | 发明专利 | 201210470457X | 2012/11/20 | 原始取得 | 无 |
| 13 | 一种新型两辊斜轧 主机 | 发行人 | 发明专利 | 2012102778827 | 2012/8/7 | 原始取得 | 无 |
| 14 | 一种自动举升式钛合金坯料混料装置 | 发行人 | 实用新型 | 2023226021884 | 2023/9/25 | 原始取得 | 无 |
| 15 | 一种钛合金棒料用纵剖式取样装置 | 发行人 | 实用新型 | 2023215869156 | 2023/6/20 | 原始取得 | 无 |
| 16 | 一种钛合金边角料回收用处理装置 | 发行人 | 实用新型 | 2023215046322 | 2023/6/13 | 原始取得 | 无 |
| 17 | 一种用于大型钛合金铸锭的定心装置 | 发行人 | 实用新型 | 2023215091116 | 2023/6/13 | 原始取得 | 无 |
| 18 | 一种耐高温侵扰的称量装置 | 发行人 | 实用新型 | 2023213704182 | 2023/5/31 | 原始取得 | 无 |
| 19 | 一种钛合金制备用立式型堆垛结构 | 发行人 | 实用新型 | 2023213866543 | 2023/5/31 | 原始取得 | 无 |
| 20 | 一种板材用自动化输送装置 | 发行人 | 实用新型 | 2023201058926 | 2023/2/3 | 原始取得 | 无 |
| 21 | 一种钛合金丝拉拔导向组件 | 发行人 | 实用新型 | 2022230050832 | 2022/11/11 | 原始取得 | 无 |
| 22 | 一种钛合金板材快速冲压成型模具 | 发行人 | 实用新型 | 2022229165375 | 2022/10/31 | 原始取得 | 无 |
| 23 | 一种易于清理式眼镜架丝材加工用抛光 设备 | 发行人 | 实用新型 | 2021232301559 | 2021/12/21 | 原始取得 | 无 |
| 24 | 一种增材用高抗冲击钛合金熔融设备 | 发行人 | 实用新型 | 2021231530495 | 2021/12/15 | 原始取得 | 无 |
| 25 | 一种用于钛合金棒状坯料的表面车削设备 | 发行人 | 实用新型 | 2021230818240 | 2021/12/9 | 原始取得 | 无 |
| 26 | 一种用于钛合金棒状坯料的端面铣削 | 发行人 | 实用新型 | 2021230826779 | 2021/12/9 | 原始取得 | 无 |
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| 设备 | |||||||
| 27 | 一种钛合金丝状坯料的高效拉丝定型设备 | 发行人 | 实用新型 | 2021230518049 | 2021/12/7 | 原始取得 | 无 |
| 28 | 一种大尺寸钛合金棒料的油压定型设备 | 发行人 | 实用新型 | 2021230533443 | 2021/12/7 | 原始取得 | 无 |
| 29 | 一种用于大尺寸板状坯料的输送装置 | 发行人 | 实用新型 | 202123102608X | 2021/12/7 | 原始取得 | 无 |
| 30 | 一种用于钛合金板带的矫直装置 | 发行人 | 实用新型 | 2021227141687 | 2021/11/8 | 原始取得 | 无 |
| 31 | 一种用于钛合金圆棒表面光滑度加工的抛光机 | 发行人 | 实用新型 | 2021209301230 | 2021/4/30 | 原始取得 | 无 |
| 32 | 一种钛合金加工用锻造设备 | 发行人 | 实用新型 | 2020223127421 | 2020/10/16 | 原始取得 | 无 |
| 33 | 一种钛合金加工机床 | 发行人 | 实用新型 | 2020222315847 | 2020/10/9 | 原始取得 | 无 |
| 34 | 一种钛合金棒表面精磨装置 | 发行人 | 实用新型 | 2020207093934 | 2020/5/2 | 原始取得 | 无 |
| 35 | 一种钛合金毛坯管生产用锻棒钻孔装置 | 发行人 | 实用新型 | 2020207093703 | 2020/5/2 | 原始取得 | 无 |
| 36 | 一种夹持结构及钛合金棒真空退火治具 | 发行人 | 实用新型 | 2020206575412 | 2020/4/27 | 原始取得 | 无 |
| 37 | 一种钛合金棒生产用切割装置 | 发行人 | 实用新型 | 2020206506535 | 2020/4/26 | 原始取得 | 无 |
| 38 | 一种用于钛合金锭生产加工的锻造装置 | 发行人 | 实用新型 | 2020206506520 | 2020/4/26 | 原始取得 | 无 |
| 39 | 一种用于钛合金锭生产的真空自耗炉装置 | 发行人 | 实用新型 | 2020206498986 | 2020/4/26 | 原始取得 | 无 |
| 40 | 一种用于焊接钛合金的设备 | 发行人 | 实用新型 | 2020206379718 | 2020/4/24 | 原始取得 | 无 |
| 41 | 一种钛合金锭加工用锻造装置 | 发行人 | 实用新型 | 2020206272744 | 2020/4/23 | 原始取得 | 无 |
| 42 | 一种钛合金板材的抛光装置 | 发行人 | 实用新型 | 2020206261487 | 2020/4/23 | 原始取得 | 无 |
| 43 | 钛合金自耗电极脱模快速直立装置 | 发行人 | 实用新型 | 2019212720726 | 2019/8/7 | 原始取得 | 无 |
| 44 | 一种用于钛合金锭 | 发行人 | 实用新 | 2018217211179 | 2018/10/23 | 原始取得 | 无 |
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| 生产的真空自耗炉装置 | 型 | ||||||
| 45 | 一种用于钛合金锭加工的快速锻造装置 | 发行人 | 实用新型 | 2018217196249 | 2018/10/23 | 原始取得 | 无 |
| 46 | 一种用于钛合金板材加工的液压锻造装置 | 发行人 | 实用新型 | 2018216568210 | 2018/10/12 | 原始取得 | 无 |
| 47 | 一种用于钛合金板材轧前加工的热处理 装置 | 发行人 | 实用新型 | 2018216563236 | 2018/10/12 | 原始取得 | 无 |
| 48 | 可调式钨极焊枪 | 发行人 | 实用新型 | 2018215690874 | 2018/9/26 | 原始取得 | 无 |
| 49 | 一种钛合金加工用高精度定位结构 | 发行人 | 实用新型 | 2018215682774 | 2018/9/26 | 原始取得 | 无 |
| 50 | 一种便于装卸的钛合金的锻造用炉体 | 发行人 | 实用新型 | 2018207959234 | 2018/5/25 | 原始取得 | 无 |
| 51 | 一种钛合金混料装置 | 发行人 | 实用新型 | 2018207953416 | 2018/5/25 | 原始取得 | 无 |
| 52 | 一种提高钛合金夹持稳定性的钛合金辊轧用固定装置 | 发行人 | 实用新型 | 2018207953187 | 2018/5/25 | 原始取得 | 无 |
| 53 | 一种钛锭吊装工具 | 发行人 | 实用新型 | 2018207243864 | 2018/5/16 | 原始取得 | 无 |
| 54 | 一种钛及钛合金熔炼用的坩埚内衬 | 发行人 | 实用新型 | 2018207242378 | 2018/5/16 | 原始取得 | 无 |
| 55 | 一种钛熔炼电极焊接保护装置 | 发行人 | 实用新型 | 2018207242363 | 2018/5/16 | 原始取得 | 无 |
| 56 | 一种钛锭加工用修磨装置 | 发行人 | 实用新型 | 2018207241943 | 2018/5/16 | 原始取得 | 无 |
| 57 | 一种钛及钛合金熔 炼炉 | 发行人 | 实用新型 | 2018207241939 | 2018/5/16 | 原始取得 | 无 |
| 58 | 一种海绵钛混料装置 | 发行人 | 实用新型 | 2017203999327 | 2017/4/17 | 原始取得 | 无 |
| 59 | 一种结晶器清洗设备 | 发行人 | 实用新型 | 2017203994465 | 2017/4/17 | 原始取得 | 无 |
| 60 | 一种结晶器防潮悬挂装置 | 发行人 | 实用新型 | 2017203994200 | 2017/4/17 | 原始取得 | 无 |
| 61 | 一种钛碳合金车屑回收利用装置 | 发行人 | 实用新型 | 2017203994183 | 2017/4/17 | 原始取得 | 无 |
| 62 | 一种钛锭清洗装置 | 发行人 | 实用新型 | 2017203990290 | 2017/4/17 | 原始取得 | 无 |
1-1-133
| 6、发行人允许他人使用或作为被许可方使用他人无形资产情况 截至本招股说明书签署日，公司无形资产不存在允许他人使用或作为被许可方使用他人无形资产情况。 | ||||||||||||||
（四） 其他披露事项
| 1、重要合同 （1）销售合同 截至2024年6月30日，公司正在履行的和报告期内签署且已经履行完毕的单笔金额达到或超过1,000万元，以及对公司有重大影响的销售合同如下表所示： 单位：万元 | ||||||||
| 序号 | 合同签署方 | 合同对方 | 合同内容 | 合同金额 | 签署日期 | 履行情况 | ||
| 1 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 7,635.05 | 2024/5/15 | 履行完毕 | ||
| 2 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 2,035.93 | 2024/4/23 | 履行完毕 | ||
| 3 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 3,666.54 | 2024/2/2 | 履行完毕 | ||
1-1-134
| 4 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 3,199.17 | 2024/2/2 | 正在履行 |
| 5 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,318.73 | 2024/1/30 | 履行完毕 |
| 6 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,177.50 | 2023/12/21 | 履行完毕 |
| 7 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 2,801.00 | 2023/12/8 | 履行完毕 |
| 8 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,600.00 | 2023/12/2 | 履行完毕 |
| 9 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 3,320.55 | 2023/12/1 | 履行完毕 |
| 10 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,884.00 | 2023/11/23 | 履行完毕 |
| 11 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,600.00 | 2023/11/20 | 履行完毕 |
| 12 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 2,119.50 | 2023/11/15 | 履行完毕 |
| 13 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,691.24 | 2023/11/13 | 履行完毕 |
| 14 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,013.90 | 2023/11/10 | 履行完毕 |
| 15 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,208.54 | 2023/11/7 | 履行完毕 |
| 16 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 3,200.00 | 2023/11/2 | 履行完毕 |
| 17 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,280.00 | 2023/10/26 | 履行完毕 |
| 18 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 2,458.99 | 2023/10/16 | 履行完毕 |
| 19 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,672.05 | 2023/9/28 | 履行完毕 |
| 20 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 2,720.00 | 2023/9/27 | 履行完毕 |
| 21 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 2,176.98 | 2023/9/5 | 履行完毕 |
| 22 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 2,254.32 | 2023/8/30 | 履行完毕 |
| 23 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 5,114.55 | 2023/8/21 | 履行完毕 |
| 24 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,431.82 | 2023/8/10 | 履行完毕 |
| 25 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 8,838.00 | 2023/7/25 | 履行完毕 |
| 26 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 7,045.85 | 2023/3/20 | 履行完毕 |
| 27 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 7,905.10 | 2023/3/20 | 履行完毕 |
| 28 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 6,775.80 | 2023/3/20 | 履行完毕 |
| 29 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 7,220.00 | 2022/12/24 | 履行完毕 |
| 30 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 2,187.50 | 2022/12/21 | 履行完毕 |
| 31 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 10,687.50 | 2022/12/20 | 履行完毕 |
| 32 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 8,787.50 | 2022/11/30 | 履行完毕 |
| 33 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,750.00 | 2022/11/14 | 履行完毕 |
| 34 | 天工股份 | 常州索罗曼 | 销售线材 | 1,751.60 | 2022/3/10 | 履行完毕 |
| 35 | 天工股份 | 圣珀新材 | 销售板材 | 1,700.00 | 2024/6/11 | 正在履行 |
| 36 | 天工股份 | 圣珀新材 | 销售板材 | 1,005.00 | 2023/10/31 | 履行完毕 |
| 37 | 天工股份 | 圣珀新材 | 销售板材 | 2,745.00 | 2022/10/21 | 履行完毕 |
1-1-135
| 38 | 天工股份 | 圣珀新材 | 销售板材 | 1,357.50 | 2022/4/28 | 履行完毕 |
| 39 | 天工股份 | 圣珀新材 | 销售板材 | 1,275.00 | 2022/3/9 | 履行完毕 |
| 40 | 天工股份 | 圣珀新材 | 销售板材 | 1,580.00 | 2021/5/11 | 履行完毕 |
| 41 | 天工股份 | 圣珀新材 | 销售板材 | 1,550.00 | 2021/3/17 | 履行完毕 |
| 42 | 天工股份 | 宝钛商贸 | 销售板材 | 1,530.00 | 2021/12/9 | 履行完毕 |
| 43 | 天工股份 | 宝钛商贸 | 销售板材 | 1,480.00 | 2021/9/22 | 履行完毕 |
| 44 | 天工股份 | 宝钛商贸 | 销售板材 | 1,480.00 | 2021/7/14 | 履行完毕 |
| 45 | 天工股份 | 宝钛商贸 | 销售板材 | 1,456.00 | 2021/4/2 | 履行完毕 |
| 46 | 天工股份 | 宝钛商贸 | 销售板材 | 1,456.00 | 2021/3/1 | 履行完毕 |
| 47 | 天工股份 | 凯利特 | 销售钛合金屑 | 约定单位招标价，未约定合同金额 | 2023/5/8 | 履行完毕 |
| 48 | 天工股份 | 凯利特 | 销售钛合金屑 | 2023/2/1 | 履行完毕 | |
| 49 | 天工股份 | 中源钛业 | 销售钛铸锭 | 1,070.00 | 2023/10/16 | 履行完毕 |
（2）采购合同
截至2024年6月30日，公司正在履行的和报告期内签署且已经履行完毕的单笔金额达到或超过1,000万元、对公司有重大影响的采购合同如下表所示：
单位：万元
| （2）采购合同 截至2024年6月30日，公司正在履行的和报告期内签署且已经履行完毕的单笔金额达到或超过1,000万元、对公司有重大影响的采购合同如下表所示： 单位：万元 | ||||||||
| 序号 | 合同签署方 | 合同对方 | 合同内容 | 合同金额 | 签署日期 | 履行情况 | ||
| 1 | 天工股份 | 宝鸡嘉诚 | 采购中间合金 | 1,100.00 | 2023/4/16 | 履行完毕 | ||
| 2 | 天工股份 | 宝鸡嘉诚 | 采购中间合金 | 1,200.00 | 2023/3/6 | 履行完毕 | ||
| 3 | 天工股份 | 宝鸡嘉诚 | 采购二氧化钛、中间合金、铝豆 | 1,877.00 | 2022/10/19 | 履行完毕 | ||
| 4 | 天工股份 | 立中集团 | 采购中间合金 | 1,200.00 | 2023/3/15 | 履行完毕 | ||
| 5 | 天工股份 | 立中集团 | 采购中间合金 | 1,100.00 | 2023/4/28 | 履行完毕 | ||
| 6 | 天工股份 | 朝阳金达 | 采购海绵钛 | 3,600.00 | 2023/7/30 | 履行完毕 | ||
| 7 | 天工股份 | 云南国钛 | 采购海绵钛 | 5,000.00 | 2024/6/7 | 履行完毕 | ||
| 8 | 天工股份 | 云南国钛 | 采购海绵钛 | 5,150.00 | 2024/3/20 | 履行完毕 | ||
| 9 | 天工股份 | 云南国钛 | 采购海绵钛 | 3,456.00 | 2024/1/15 | 履行完毕 | ||
| 10 | 天工股份 | 云南国钛 | 采购海绵钛 | 14,400.00 | 2023/8/16 | 履行完毕 | ||
| 11 | 天工股份 | 云南国钛 | 采购海绵钛 | 6,950.00 | 2023/4/6 | 履行完毕 | ||
| 12 | 天工股份 | 云南国钛 | 采购海绵钛 | 7,050.00 | 2023/3/1 | 履行完毕 | ||
| 13 | 天工股份 | 云南国钛 | 采购海绵钛 | 7,250.00 | 2023/1/9 | 履行完毕 | ||
| 14 | 天工股份 | 云南国钛 | 采购海绵钛 | 2,180.00 | 2022/12/9 | 履行完毕 | ||
1-1-136
| 15 | 天工股份 | 云南国钛 | 采购海绵钛 | 2,200.00 | 2022/6/21 | 履行完毕 |
| 16 | 天工股份 | 云南国钛 | 采购海绵钛 | 2,220.00 | 2022/7/28 | 履行完毕 |
| 17 | 天工股份 | 云南国钛 | 采购海绵钛 | 1,314.00 | 2022/5/24 | 履行完毕 |
| 18 | 天工股份 | 甘肃德通 | 采购海绵钛 | 1,533.00 | 2022/6/20 | 履行完毕 |
| 19 | 天工股份 | 攀钢海绵钛分公司 | 采购海绵钛 | 1,440.00 | 2023/8/10 | 履行完毕 |
| 20 | 天工股份 | 攀钢海绵钛分公司 | 采购海绵钛 | 1,281.00 | 2021/2/28 | 履行完毕 |
| 21 | 天工股份 | 攀钢海绵钛分公司 | 采购海绵钛 | 1,090.80 | 2021/1/29 | 履行完毕 |
| 22 | 天工股份 | 新疆湘润 | 采购海绵钛 | 1,482.00 | 2024/6/20 | 正在履行 |
| 23 | 天工股份 | 新疆湘润 | 采购海绵钛 | 1,470.00 | 2024/1/15 | 履行完毕 |
| 24 | 天工股份 | 新疆湘润 | 采购海绵钛 | 3,700.00 | 2022/10/30 | 履行完毕 |
| 25 | 天工股份 | TOHO | 采购海绵钛 | 289.78注1 | 2022/5/13 | 履行完毕 |
| 26 | 天工股份 | TOHO | 采购海绵钛 | 约定分批次单价及数量，未约定合同总计金额 | 2022/1/12 | 履行完毕 |
| 27 | 天工股份 | TOHO | 采购海绵钛 | 2021/10/20 | 履行完毕 | |
| 28 | 天工股份 | TOHO | 采购海绵钛 | 2021/6/7 | 履行完毕 | |
| 29 | 天工股份 | 宝钛装备 | 采购生产设备 | 3,000.00 | 2023/5/9 | 正在履行 |
| 30 | 天工股份 | 宝钛装备 | 采购生产设备 | 2,180.00 | 2022/8/6 | 履行完毕 |
注1：单位为万美元除上述采购合同外，公司与主要供应商签订的重要采购框架合同情况如下：
| （3）授信及承兑合同 报告期内，公司签署的授信及承兑合同情况如下： | |||||||||||||
| 序号 | 主体 | 银行 | 协议类型 | 协议内容 | 签署日期 | 担保方式 | |||||||
| 1 | 天工股份 | 工商银行 | 银行承兑协议 | 对基于购销合同开立的票面金额合计8,688万元汇票进行承兑 | 2023/2/2 | 按照票面金额100%交存保证金 | |||||||
| 2 | 天工股份 | 工商银行 | 银行承兑协议 | 对基于购销合同开立的票面金额合计6,000万汇票进行承兑 | 2023/1/4 | 信用 | |||||||
| 3 | 天工股份 | 工商银行 | 银行承兑 | 对基于购销合同开立的票 | 2023/3/6 | 按照票面金额 | |||||||
1-1-137
| 协议 | 面金额合计5,510万汇票进行承兑 | 100%交存保证金 | ||||
| 4 | 天工股份 | 工商银行 | 银行承兑协议 | 对基于购销合同开立的票面金额合计4,000万汇票进行承兑 | 2023/3/7 | 信用 |
| 5 | 天工股份 | 江苏银行 | 银行承兑协议 | 对基于购销合同开立的票面金额合计7,750万汇票进行承兑 | 2023/4/12 | 信用 |
（4）施工合同
报告期内，公司签署的重大施工合同（1,000万元以上）情况如下：
| （5）其他重要合同 2022年10月，公司与常州索罗曼签署《开发与供应框架协议》，对公司与常州索罗曼关于产品开发和供应服务进行框架性约定。2023年3月，公司与常州索罗曼重新签署该协议，有效期4年。 | ||||||||
四、 关键资源要素
| （一）核心技术情况 1、主要核心技术 自成立以来，公司一直高度重视技术研发工作。紧跟下游市场前沿、贴近重大客户需求，公司通过持续的研发创新，自主研发多项核心技术，在行业内具有一定的技术优势。公司拥有的主要核心技术如下： | ||||||||
| 序号 | 技术名称 | 技术 来源 | 技术描述及其技术先 进性 | 所处阶段 | 对应知识产权 | 用于生产产品类型 | ||
| 1 | 钛及钛合金纯净化熔炼技术 | 自研 | 见本表下方描述 | 量产 | 一种用于航天航空的耐高温型轻质钛合金材料及其制备工艺2023107397355（申请中）、一种钛合金边角料回收 | 线材 | ||
1-1-138
| 用处理装置2023215046322、一种用于钛合金制备的自动物料输送系统2023106374820（申请中）、一种钛合金制备用立式型堆垛结构2023213866543、一种增材用高抗冲击钛合金熔融设备2021231530495、一种用于焊接钛合金的设备2020206379718、钛合金自耗电极脱模快速直立装置2019212720726、钛合金熔炼设备辅助冷却结构2018111215429、一种海绵钛混料装置2017203999327、一种钛合金混料装置2018207953416、一种钛材取样装置201210470457X、一种钛碳合金车屑回收利用装置2017203994183、一种用于钛合金锭生产的真空自耗炉装置2020206498986、一种用于钛合金锭生产的真空自耗炉装置2018217211179 | ||||||
| 2 | 大盘重钛及钛合金线材生产技术 | 自研 | 见本表下方描述 | 量产 | 一种扒皮机2017203999613、可调式钨极焊枪2018215690874、高效钛及钛合金铸锭短流程精锻开坯工艺2019107268023、一种海绵钛装料桶的回收装置2017102693130、一种钛合金加工用锻造设备2020223127421、一种钛合金丝拉拔导向组件2022230050832、一种钛熔炼电极焊接保护装置2018207242363、一种钛合金丝状坯料的高效拉丝定型设备2021230518049、一种用于钛合金棒状坯料的表面车削设备2021230818240、一种用于钛合金棒状坯料的端面铣削设备2021230826779、一种大尺寸钛合金棒料的油 | 线材 |
1-1-139
| 压定型设备2021230533443、一种用于钛合金圆棒表面光滑度加工的抛光机2021209301230、一种钛合金加工机床2020222315847、一种钛合金棒表面精磨装置2020207093934、一种钛合金棒生产用切割装置2020206506535、一种钛合金锭加工用锻造装置2020206272744、一种钛合金加工用高精度定位结构2018215682774、一种钛合金加工机床及其操作方法202011073035X（申请中） | ||||||
| 3 | 纯钛以轧代锻技术 | 自研 | 采用大型轧制设备以轧代锻，降低制造成本，缩短生产周期，精确控制尺寸。 | 量产 | 一种扒皮机2017102489285；一种钛锭加工用修磨装置2018207241943；一种钛合金棒生产用切割装置2020206506535；一种提高钛合金夹持稳定性的钛合金辊轧用固定装置2018207953187；一种新型两辊斜轧主机2012102778827；一种用于钛合金圆棒表面光滑度加工的抛光机2021209301230 | 管材、线材 |
| 4 | 钛及钛合金残废料回收、利用技术 | 自研 | 本技术为从管理出发、提升技术能力、从严管控质量的系统项目，主要包括细分钛及钛合金边角料、屑料、切下的头尾料的管理。通过收集、鉴别、分类、表面处理、清理、烘干、焊接使用等工序，大幅度提高了钛合金废料二次利用比例和效率、降低二次利用成本，研究开发残废料清洗、检验、添加的工艺路线及控制要求，实现残废料再利用过程可控、质量可控。 | 量产 | 可调式钨极焊枪2018111215645（专利申请中）；可调式钨极焊枪2018215690874；一种海绵钛装料桶的回收装置2017102693130；一种钛合金加工机床2020222315847；一种钛熔炼电极焊接保护装置2018207242363 | 线材、板材 |
| 5 | 一种强度高的复合钛装 | 自研 | 本技术提供了一种强度高的复合钛装饰板，该复 | 量产 | 一种钛合金板材快速冲压成型模具2022229165375；一 | 板材 |
1-1-140
| 饰板生产技术 | 合钛装饰板结构简单、成本较低，将钛锌合金板作为表面装饰层，既美观大方又耐腐蚀性好，在钛锌合金板层上设有透明的薄膜保护层，从而避免钛锌合金板被刮伤，延长了板材的使用寿命，同时在钛锌合金板下设置具有金属骨架结构的强化保温层，一方面骨架结构保证了装饰板的强度，延长了其使用寿命，另一方面保温效果好，隔音效果佳。 | 种用于大尺寸板状坯料的输送装置202123102608X；一种用于钛合金板带的矫直装置2021227141687 | ||||
| 6 | 基于TRIP效应的低温固溶增塑技术 | 自研 | 通过研发低温固溶增塑技术，利用TRIP效应产生的相变增塑作用，提升TC4钛合金加工塑性。创新性主要体现在两个方面：1）研发基于TRIP效应的a+β钛合金低温固溶增塑技术，开发出直径70mm以上高品质TC4钛合金管，精细调控元素相分配行为及β相稳定性；2）利用在TC4双相钛合金中发现的相变诱导塑性（TRIP）现象，延伸率提升30%左右，突破加工易开裂的技术瓶颈，开发出大口径TC4钛合金管。 | 量产 | 一种用于大尺寸板状坯料的输送装置202123102608X | 大口径高品质TC4钛合金管 |
| 7 | 钛合金低温形变复合热处理技术 | 自研 | 通过改变低温固溶热处理工艺，调整过冷β相含量及稳定性；研究低温形变过程中微观组织的演化，分析形变前后α′马氏体、过冷β相及应力诱导α"马氏体等组成相含量变化及转变过程；调控相组成及比例，分析时效工艺对钛合金组织和性能的影响规律；优化低温固溶和形变工艺参数，促进 | 量产 | 一种用于大尺寸板状坯料的输送装置202123102608X；一种用于钛合金板带的矫直装置2021227141687 | 大口径高品质TC4钛合金管 |
1-1-141
| 亚稳相分解及平衡相弥散析出，提升材料强塑性。创新性体现在以下两方面：1）率先研发新型低温形变复合热处理技术，利用形变-相变耦合作用，调控过冷β、α′、α"等亚稳相组成及比例，控制形成“亚微米细晶+弥散析出相”复合组织，发挥细晶、形变、析出协同强化作用，提升钛合金综合力学性能；2）利用细晶强化、形变强化、热强化等进行复合强化，共同提升钛合金综合力学性能。 | ||||||
| 8 | 高强度TC18钛合金的开发与应用 | 自研 | 1）TC18合金元素含量高、合金品类多，通过合理的选择配入方式、精准的配比得到理想的钛合金材料；2）通过合理的工艺设计，解决了电极块内部合金分布不均匀及分层的问题。3）对加热制度、锻造操作方法等进行试制研究，形成系统的锻造工艺及控制方法。通过以上方向的研制成功制备成分均匀的铸锭，采用锻造加工获得了组织性能符合标准的锻棒。 | 量产 | 吹扫冷却式钛合金熔炼工具2018111215626；弹压式冷却钛合金加工辅助装置2018111211875；钛合金熔炼设备辅助冷却结构2018111215429；钛合金熔炼用铜坩埚2018111211682；一种钛合金加工机床及其操作方法202011073035X （专利申请中） | 高性价比的高强高韧钛合金产品 |
| 9 | 眼镜架用Ti-4A1-22V丝材研制 | 自研 | 该产品制备技术创新性体现在以下三方面：1）电极制备及熔炼工艺的研究成功解决了Ti-4A1-22V合金的原材料熔炼问题；2）通过开发锻造拉丝工艺提高了合金丝材的强度（抗拉强度可大于700MPa），同时其仍具有良好的塑性（延伸率≥15%，面缩率≥55%），突破面缩不超过 | 量产 | 一种眼镜架用丝材抗拉强度测试设备及其使用方法2021116574773；一种易于清理式眼镜架丝材加工用抛光设备2021232301559 | 钛合金线材 |
1-1-142
| 45%的瓶颈；3）通过开发连续拉拔和在线热处理工艺，在保证丝材具有良好的加工性能和使用性能的同时提高了产品成材率和生产效率。 | ||||||
| 10 | 高品质TC4超细组织线材制备技术 | 自研 | 通过稳定的精细化熔炼、多火次换向锻造开坯、精锻制备连轧坯料，再经过加热工艺、孔型设计、轧制过程温度控制以及热处理等工艺的合理设计及控制，生产出热处理后平均相尺寸1-4μm的超细组织TC4线材材料。 | 量产 | 一种扒皮机2017203999613；一种高强度钛合金棒线材的制备方法2017103102814；一种钛合金加工用锻造设备及其温度控制方法2020111121448（专利申请中）；一种新型两辊斜轧主机2012102778827；一种用于钛合金棒状坯料的表面车削设备2021230818240；一种用于钛合金棒状坯料的端面铣削设备2021230826779 | 钛合金 线材 |
从生产环节角度而言与消费电子线材相关核心技术及主要创新点、在产品生产中的具体运用情况如下：
1、钛及钛合金纯净化熔炼技术
（1）背景信息
钛及钛合金具有化学活性强的特点，高温下易与氧气、氢气、氮气发生反应，因此钛及钛合金熔炼过程需要在真空状态下完成，目前主流的钛及钛合金熔炼设备有VAR炉（真空自耗炉）和EB炉（电子束冷床炉）。
VAR炉多次熔炼后可得到成分均匀的钛合金铸锭，而EB炉熔炼在去除高低密度夹杂物和高熔点金属元素的固溶化等方面有明显的优势。VAR炉熔炼是在真空状态下通过自耗电极在电弧下边熔炼边凝固获得钛及钛合金铸锭的方式进行熔炼；EB炉熔炼是通过电子枪加热并熔化送料器中的材料流入冷床再在冷床中进行精炼后溢流到结晶器中获得铸锭的熔炼方式进行。从熔炼原理可以看出，无论使用VAR炉还是EB炉，自耗电极或送料器中配料的均匀准确性和熔炼工艺的合理性对最终的产品质量都至关重要。
（2）核心技术、主要创新点及具体运用
1）筛选去杂，精准配比、称量，全自动布料
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| （二）主要研发及在研项目情况 1、主要研发项目情况 报告期内，公司已完成的主要研发项目情况如下： | ||||||||||
| 序号 | 项目名称 | 项目起止日期 | 主要研发人员 | 经费预算 | 达到的目标和价值 | |||||
| 1 | 提高φ1040mm大规格铸锭成品率研究 | 2018年9月至2021年4月 | 赵炯、颜勇、徐正权等 | 1,230万元 | 提高大规格铸锭成品率，进一步降低生产成本，提高企业效益。 | |||||
| 2 | 高均匀性等轴细晶组织调控技术研究 | 2018年9月至2021年6月 | 赵炯、颜勇、程希等 | 460万元 | 研发高均匀性等轴细晶组织调控技术，实现大口径钛合金管坯组织细化及均匀化。 | |||||
| 3 | 眼镜架用Ti-4Al-22V丝材研制 | 2020年2月至2022年6月 | 赵炯、陈寅、赵欢等 | 600万元 | 通过研究Ti-4Al-22V钛合金的熔炼、锻造、轧制及拉拔工艺，开发出相应的熔炼、锻造、轧制及拉拔生产工艺。 | |||||
| 4 | 增材用高抗冲击低成本钛合金丝材研制 | 2020年7月至2022年6月 | 赵炯、刘佳、陈寅、赵欢、谭锦伟、谢芝勇 | 750万元 | 通过研究高抗冲击低成本钛合金熔炼与锻造技术以及高抗冲击低成本钛合金丝材超精拉拔生产工艺，开发出高抗冲击低成本钛合金产品。 | |||||
| 5 | 高性能TC4板材生产工艺的研发 | 2021年7月至2023年6月 | 赵炯、王旭丽、徐丽丽、谭锦伟、徐正权等 | 520万元 | 研究锻造道次压下率及其分配，优化工艺流程组合，开发一种高效的加工工艺；研究轧制方式，形成成熟生产工艺；通过系统集成TC4 钛 | |||||
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| 合金加工工艺，开发出高塑性TC4钛合金板材生产工艺。 | |||||
| 6 | 钛及钛合金返回炉料利用技术研究 | 2021年7月至2023年6月 | 赵炯、刘佳、王旭丽等 | 160万元 | 研究块状材料的处理技术；研究屑状残料的处理技术。 |
| 7 | 纯钛大型铸锭锻造技术研究 | 2023年1月至2023年12月 | 刘佳、王新磊、李若雨等 | 800万元 | 优化现有熔炼工艺流程，进一步提高铸锭化学成分均匀及稳定性；优化现有锻造工艺流程，保证锻造后的锻件在后续加工过程中满足客户要求。 |
2、主要在研项目及进展情况
（1）独立主要在研项目
截至2024年6月30日，公司独立主要在研项目及其进展情况如下：
| 2、主要在研项目及进展情况 （1）独立主要在研项目 截至2024年6月30日，公司独立主要在研项目及其进展情况如下： | ||||||
| 序号 | 项目名称 | 主要研发人员 | 拟达到的目标 | 所处阶段 | ||
| 1 | 3C产品用TC4钛合金盘圆组织性能研究 | 赵炯、刘佳、王旭丽、徐丽丽等 | （1）优化现有熔炼工艺流程，进一步提高化学成分均匀及稳定性； （2）优化现有锻造工艺流程，保证棒材形成均匀细小的等轴组织； （3）优化现有轧制工艺技术，确保TC4盘圆为均匀细小的等轴组织，提高综合机械性能。 | 项目验收 | ||
| 2 | TC4钛合金大型铸锭锻造技术研究 | 马贺军、刘晓月、彭安娜、吴燕梅、赵欢 | （1）优化现有熔炼工艺流程，进一步提高铸锭化学成分均匀及稳定性； （2）优化现有锻造工艺流程，保证锻造后的锻件在后续加工过程中满足客户要求。 | 项目验收 | ||
| 3 | 高均匀性钛合金大型铸锭熔炼标准化研究 | 刘佳、房翀、姜进等 | （1）根据目前熔炼工艺生产钛合金铸锭，分析铸锭存在宏观及微观的质量问题点； （2）根据现有工艺熔炼出的钛合金铸锭分析出来的问题点进行多方面合理假设并进行实验验证； （3）通过整理多方面实验验证结果，完善现有熔炼工艺并进行生产跟踪、检验等，再次确认改善后工艺的实际效果以证实其可行性。 | 项目验收 | ||
| 4 | 改善钛类盘圆组织技术研发 | 刘佳、房翀、夏雨珊等 | （1）研究钛类铸锭的熔炼工艺，提高铸锭成分均匀性； （2）研究钛盘圆的变形过程工艺，提高组织稳定性，消除团雾状组织； （3）对生产技术进行整合，形成公司系统化的盘圆工艺体系。 | 项目验收 | ||
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| 5 | 纯钛类铸锭表面质量提升 | 徐进、刘晓月、杨雯浩等 | （1）熔炼过程难于监视和测量，需要大量的试验数据，过程影响因素； （2）海绵钛质量，电极密度、电流电压、真空漏率、冷却条件； （3）对上述生产技术进行整合，提高纯钛铸锭表面提升，提高成材率。 | 项目验收 |
| 6 | 钛合金丝材拉拔工艺技术研发 | 周云鹏、朱瑞、徐方颖等 | （1）研究不同拉拔工艺参数对钛合金丝材拉拔过程和变形行为的影响； （2）研究多道次拉拔的工艺以提升产品质量； （3）研究多道次后的拉拔是否对内部组织有影响以及改善表面缺陷。 | 项目验收 |
| 7 | 穿戴用产品用高弹性β钛丝材产品的开发 | 赵炯、潘豪、朱瑞、陈寅、唐繁、顾荣风、赵欢等 | （1）研究高弹性β钛丝材的成分设计工艺，提高铸锭成分均匀性； （2）研究高弹性β钛丝材的制备工艺，并对其微观组织和力学性能进行表征； （3）研究高弹性β钛丝材的表面处理工艺，提高表面光洁度； （4）对生产技术进行整合，形成公司系统化的盘圆工艺体系。 | 市场调研及确定方案、路线 |
| 8 | 商用航天紧固件用钛及钛合金开发 | 谢大尹、百伟兵、房翀、吴迪、王瑶琪、胡雨娟、徐方颖等 | （1）研究高均匀、高性能的钛合金铸锭，满足商用航天紧固件的性能要求； （2）研究钛合金铸锭的制造工艺，提高产品的力学性能； （3）研究钛合金表面处理工艺，增强产品的耐磨性能和光洁度； （3）对生产技术进行整合，形成公司系统化的制造工艺体系。 | 市场调研及确定方案、路线 |
注：上述1-6项目均已于2024年7-8月完成验收
（2）合作研发项目
1）海洋工程关键结构用低成本高强耐蚀钛合金研发与产业化项目2021年12月，公司与句容市科学技术局签署《句容市科技项目合同》，由公司承担句容市科技计划海洋工程关键结构用低成本高强耐蚀钛合金研发与产业化项目的研究开发或建设任务。公司作为项目承担单位，参加单位包括南京尚吉增材制造研究院有限公司、南京工业大学。具体情况如下：
| 注：上述1-6项目均已于2024年7-8月完成验收 （2）合作研发项目 1）海洋工程关键结构用低成本高强耐蚀钛合金研发与产业化项目 2021年12月，公司与句容市科学技术局签署《句容市科技项目合同》，由公司承担句容市科技计划海洋工程关键结构用低成本高强耐蚀钛合金研发与产业化项目的研究开发或建设任务。公司作为项目承担单位，参加单位包括南京尚吉增材制造研究院有限公司、南京工业大学。具体情况如下： | |||||||
| 合作方 | 项目名称 | 主要合作内容 | 合作期限 | 经费预算 | 研发成果分配 | ||
| 南京尚吉增材制造研究院有 | 海洋工程关键结构用低成本高强耐 | 1、基于材料集成计算工程的低成本钛合金成分设计与优化技术；2、低间隙钛合金大规格高 | 2021年7月至2024年6月 | 960万元 | 共同合作产生的研发成果归三方共 | ||
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| 公司研发投入的构成如下： 单位：万元 | ||||||||||||||||
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||||||||||
| 材料成本 | 1,174.96 | 2,840.28 | 1,344.26 | 724.27 | ||||||||||||
| 技术服务费及租赁费等 | 3.42 | 99.10 | 58.47 | 64.15 | ||||||||||||
| 职工薪酬费用 | 322.93 | 551.24 | 176.82 | 159.56 | ||||||||||||
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| 折旧费用 | 162.08 | 171.26 | 79.84 | 80.78 |
| 动力费用 | 74.04 | 150.59 | 60.14 | 56.33 |
| 合计 | 1,737.43 | 3,812.47 | 1,719.53 | 1,085.08 |
（三）取得的业务许可资格或资质情况
| 2、员工构成情况 截至2024年6月30日，公司员工构成情况如下： （1）专业结构 | |||||||||||||
| 专业分工 | 人数 | 比例 | |||||||||||
| 行政管理人员 | 42 | 10.19% | |||||||||||
| 生产人员 | 280 | 67.96% | |||||||||||
| 销售人员 | 5 | 1.21% | |||||||||||
| 技术人员 | 78 | 18.93% | |||||||||||
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| 财务人员 | 7 | 1.70% |
| 合计 | 412 | 100.00% |
（2）受教育程度
| 蒋荣军：个人情况详见本招股说明书之“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、高级管理人员情况”之“（一）董事、监事、高级管理人员的简要情况”。 赵炯：个人情况详见本招股说明书之“第四节 发行人基本情况”之“八、董事、监事、 | ||||||
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| （3）核心技术人员对外投资情况 截至本招股说明书签署日，公司核心技术人员不存在对外投资。 （4）核心技术人员兼职情况 截至本招股说明书签署日，公司核心技术人员无对外兼职情况。 （5）核心技术人员侵权、相关约定情况 截至本招股说明书签署日，公司核心技术人员不存在侵犯第三方知识产权或商业秘密、违反与第三方的竞业限制约定或保密协议的情况。 （6）核心技术人员变动情况 报告期内，公司核心技术人员未发生重大变动。 4、员工社会保险、公积金缴纳情况 报告期内，公司社会保险和住房公积金缴纳情况如下： （1）社会保险缴纳情况 | ||||||||
| 项目 | 员工人数 | 已缴员工人数 | 未缴员工人数 | |||||
| 2024年6月30日 | ||||||||
| 养老保险 | 412 | 410 | 2 | |||||
| 医疗保险 | 412 | 411 | 1 | |||||
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| 工伤保险 | 412 | 410 | 2 |
| 失业保险 | 412 | 409 | 3 |
| 生育保险 | 412 | 409 | 3 |
| 2023年12月31日 | |||
| 养老保险 | 452 | 448 | 4 |
| 医疗保险 | 452 | 448 | 4 |
| 工伤保险 | 452 | 448 | 4 |
| 失业保险 | 452 | 447 | 5 |
| 生育保险 | 452 | 447 | 5 |
| 2022年12月31日 | |||
| 养老保险 | 275 | 216 | 59 |
| 医疗保险 | 275 | 211 | 64 |
| 工伤保险 | 275 | 216 | 59 |
| 失业保险 | 275 | 216 | 59 |
| 生育保险 | 275 | 211 | 64 |
| 2021年12月31日 | |||
| 养老保险 | 109 | 103 | 6 |
| 医疗保险 | 109 | 104 | 5 |
| 工伤保险 | 109 | 103 | 6 |
| 失业保险 | 109 | 103 | 6 |
| 生育保险 | 109 | 104 | 5 |
报告期各期末，公司缴纳社会保险的员工人数和员工总数存在一定差异，主要原因为：
1）部分员工已达到退休年龄，公司无需为其缴纳社会保险；2）部分员工入职时间晚于当月社会保险缴纳截止日期，或相关员工入职后未能及时办理社会保险转入相关手续；3）部分员工当月离职；4）个别员工因个人原因自愿放弃缴纳。根据句容市人力资源和社会保障局出具的证明，公司及其子公司报告期内不存在因违反社会保险相关法律、法规被处罚的情形。
（2）住房公积金缴纳情况
截至2024年6月30日，发行人及子公司已按照国家及地方法律、行政法规、主管部门的要求为符合条件的员工办理住房公积金缴存手续。报告期各期末，发行人员工缴纳住房公积金情况如下：
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| 报告期各期末，公司缴纳社会保险的员工人数和员工总数存在一定差异，主要原因为：1）部分员工已达到退休年龄；2）部分员工入职时间晚于当月公积金缴纳截止日期，或相关员工入职后未能及时办理公积金转入相关手续；3）部分员工为当月离职人员；4）个别员工因个人原因自愿放弃缴纳。 根据镇江市住房公积金管理中心句容分中心出具的证明，确认公司及子公司不存在因违反住房公积金相关法律、法规被处罚的情形。 发行人控股股东天工投资、实际控制人对发行人及其子公司缴纳社会保险、缴存住房公积金的情况作出如下承诺：“如天工股份及其子公司将来被任何有权机构要求补缴历史上全部或部分应缴未缴的社会保险、住房公积金和/或因此受到任何处罚或损失，本公司/本人将代天工股份及其子公司承担全部费用，或在天工股份及其子公司必须先行支付该等费用的情况下，及时向其给予全额补偿，以确保不会给天工股份及其子公司造成额外支出或使其受到任何损失，不会对天工股份及其子公司的生产经营、财务状况和盈利能力产生重大不利影响。” 综上，发行人因社会保险费和住房公积金缴纳被处罚的风险较小，报告期内部分员工因合理原因未缴纳或极少数员工自愿放弃缴纳社保公积金的行为不构成重大违法行为，发行人不存在重大劳务纠纷或潜在纠纷。如后续应有关主管部门要求进行补缴，涉及人员及金额较小，不会对公司的持续经营造成重大不利影响。 | |||||
五、 境外经营情况
六、 业务活动合规情况
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七、 其他事项
报告期内，公司严格按照法律法规的规定开展经营活动，不存在重大违法违规行为以及受到主管部门行政处罚且情节严重的情况，不存在因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或其他严重损害投资者合法权益和社会公共利益的情况。无。
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第六节 公司治理
一、 公司治理概况
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| 注：刘亮、金文为独立董事。 发行人审计委员会严格按照《公司章程》《董事会议事规则》《董事会审计委员会工作细则》等相关规定开展工作，在召集方式、议事程序、表决方式和决议内容等方面均符合相关规定。 | ||||
二、 特别表决权
三、 内部控制情况
公司不存在特别表决权。
（一）公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估意见
公司管理层在对内部控制制度进行自查和评估后认为：本公司现有内部控制已基本建立健全，能够适应本公司管理的要求和本公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供基础，能够对本公司各项业务活动的正常运作及国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行提供有效的监督。本公司内部控制制定以来，各项制度得到了有效的实施。于2024年9月27日，本公司完成了内部控制的自我评估，已经建立起的内部控制体系在完整性、合规性、有效性等方面不存在重大缺陷。但由于内部控制具有固有局限性，故仅能为实现相关目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不适当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，对此本公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，以合理保证财务报表的真实准确完整、经营管理的合法合规及资产安全，以及提高公司的经营效率效
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四、 违法违规情况
果，最终促进公司实现发展战略。
（二）注册会计师对公司内部控制的鉴证意见
毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具《内部控制审核报告》（毕马威华振审字第2413902号），认为天工股份于2024年6月30日在所有重大方面保持按照《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的有效的内部控制。
最近三年，公司及控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为；最近12个月内，发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到中国证监会及其派出机构行政处罚，或因证券市场违法违规行为受到全国中小企业股份转让系统有限责任公司、证券交易所等自律监管机构公开谴责的情形。
五、 资金占用及资产转移等情况
最近三年，公司及控股股东、实际控制人不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为；最近12个月内，发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在受到中国证监会及其派出机构行政处罚，或因证券市场违法违规行为受到全国中小企业股份转让系统有限责任公司、证券交易所等自律监管机构公开谴责的情形。
报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规提供担保的情形。
六、 同业竞争情况
报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规提供担保的情形。
（一）发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在构成重大不利影响的同业竞争情况
截至本招股说明书签署日，除发行人及子公司外，公司控股股东天工投资未控制其他企业。实际控制人朱小坤、于玉梅及朱泽峰对外控制的除公司及子公司以外的其他企业情况请参见本招股说明书之“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（四）控股股东、实际控制人所控制的其他企业情况”。
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七、 关联方、关联关系和关联交易情况
公司不存在与实际控制人及其控制的其他企业从事相同、相似业务情况。除控制本公司外，实际控制人朱小坤、于玉梅及朱泽峰及控制的其他公司与本公司主营业务差别较大，未涉及钛及钛合金材料的研发、生产及销售，不存在同业竞争情况。
（一）关联方及关联关系
根据《公司法》《企业会计准则第36号—关联方披露》《非上市公众公司信息披露管理办法》等相关规定，结合发行人的实际情况，发行人的关联方及关联关系如下：
1、关联自然人
（1）实际控制人
朱小坤、于玉梅和朱泽峰为公司实际控制人，三人基本情况参见本招股说明书之“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。
（2）董事、监事和高级管理人员
| （一）关联方及关联关系 根据《公司法》《企业会计准则第36号—关联方披露》《非上市公众公司信息披露管理办法》等相关规定，结合发行人的实际情况，发行人的关联方及关联关系如下： 1、关联自然人 （1）实际控制人 朱小坤、于玉梅和朱泽峰为公司实际控制人，三人基本情况参见本招股说明书之“第四节 发行人基本情况”之“四、发行人股东及实际控制人情况”之“（一）控股股东、实际控制人情况”。 （2）董事、监事和高级管理人员 | ||||
| 序号 | 姓名 | 关联关系 | ||
| 1 | 朱泽峰 | 天工股份实际控制人、董事长 | ||
| 2 | 朱小坤 | 天工股份实际控制人、董事 | ||
| 3 | 蒋荣军 | 天工股份董事、总经理 | ||
| 4 | 王刚 | 天工股份董事 | ||
| 5 | 鲁荣年 | 天工股份董事 | ||
| 6 | 朱晶晶 | 天工股份董事、财务负责人 | ||
| 7 | 刘亮 | 天工股份独立董事 | ||
| 8 | 金文 | 天工股份独立董事 | ||
| 9 | 张廷安 | 天工股份独立董事 | ||
| 10 | 赵炯 | 天工股份监事会主席 | ||
| 11 | 缪言 | 天工股份监事 | ||
| 12 | 刘佳 | 天工股份职工监事 | ||
| 13 | 梁巍浩 | 天工股份董事会秘书 | ||
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| （4）其他关联自然人 公司实际控制人、董事、监事及高级管理人员关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母，均为发行人的关联自然人。 2、关联法人 （1）直接或者间接控制公司的法人或其他组织 | ||||||
| 序号 | 名称 | 关联关系 | ||||
| 1 | 江苏天工投资管理有限公司 | 直接持有发行人75.58%的股份 | ||||
| 2 | 中国天工（香港）有限公司 | 直接持有江苏天工投资管理有限公司100%股份，间接持有发行人75.58%的股份 | ||||
| 3 | China Tiangong Company Limited | 直接持有中国天工（香港）有限公司100%股份，间接持有发行人75.58%的股份 | ||||
| 4 | 天工国际有限公司 | 直接持有China Tiangong Company Limited 100%股份，间接持有发行人75.58%的股份 | ||||
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| （4）控股股东及实际控制人控制或施加重大影响的除公司及子公司以外的法人或其他组织 | ||||||
| 序号 | 企业 | 控制及影响关系 | ||||
| 1 | 天工控股有限公司 | 实际控制人朱小坤、于玉梅合计持股100%且担任董事 | ||||
| 2 | Sky Greenfield Investment Limited | 实际控制人朱泽峰持股100%且担任董事 | ||||
| 2-1 | Silver Power (HK) Ltd | Sky Greenfield Investment Limited持股100% | ||||
| 3 | 天工国际有限公司 | 实际控制人朱泽峰、朱小坤、于玉梅合计持股54.36%；朱小坤担任董事局主席、朱泽峰担任行政总裁、执行董事、首席投资官 | ||||
| 3-1 | China Tiangong Company Limited | 天工国际有限公司持股100%，朱小坤及于玉梅担任董事 | ||||
| 3-1-1 | 中国天工（香港）有限公司 | China Tiangong Company Limited持股100%，朱小坤及于玉梅担任董事 | ||||
| 3-1-1-1 | 江苏天工新材有限公司 | 中国天工（香港）有限公司持股100%，朱小坤担任执行董事兼总经理 | ||||
| 3-1-1-1-1 | 江苏天工工具新材料股份有限公司 | 江苏天工新材有限公司持股65.88%，中国天工（香港）有限公司持股16.47%，朱小坤担任董事长，朱泽峰担任董事 | ||||
| 3-1-1-1-1-1 | 江苏伟建工具科技有限公司 | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股100% | ||||
| 3-1-1-1-1-2 | 江苏天工爱和科技有限公司 | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股100% | ||||
| 3-1-1-1-1-2-1 | 句容市天工新材料科技有限公司 | 江苏天工爱和科技有限公司持股100% | ||||
| 3-1-1-1-1-2-1-1 | 江苏智融合金新材料有限公司 | 句容市天工新材料科技有限公司持股75% | ||||
| 3-1-1-1-1-2-2 | 广东爱和模具科技有限公司 | 江苏天工爱和科技有限公司持股100% | ||||
| 3-1-1-1-1-2-3 | 天泰模具科技（昆山）有限公司 | 江苏天工爱和科技有限公司持股40% | ||||
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| 3-1-1-1-1-2-4 | 昆山天众新材料科技有限公司 | 江苏天工爱和科技有限公司持股40% |
| 3-1-1-1-1-2-5 | 成都天特模具科技有限公司 | 江苏天工爱和科技有限公司持股40% |
| 3-1-1-1-1-2-6 | 广东天诺新材料科技有限公司 | 江苏天工爱和科技有限公司持股30% |
| 3-1-1-1-1-2-7 | 广东天佳誉模具科技有限公司 | 江苏天工爱和科技有限公司持股30% |
| 3-1-1-1-1-3 | SB Specialty Metals Holdings LLC （美国） | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股19.75% |
| 3-1-1-1-1-4 | TGK Special Steel PVT Limited（印度） | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股50% |
| 3-1-1-1-1-5 | TG Czech S.R.O.（捷克） | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股50% |
| 3-1-1-1-1-6 | 新正工股份有限公司 | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股20.83% |
| 3-1-1-1-1-7 | 天工发展香港有限公司 | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股100%，朱小坤担任董事 |
| 3-1-1-1-1-7-1 | TG Special Steel Company Limited（泰国） | 天工发展香港有限公司持股99.2% |
| 3-1-1-1-1-8 | Tiangong New Material (Thailand) Company Limited | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股75%，天工发展香港有限公司持股25% |
| 3-1-1-2 | 江苏天工投资管理有限公司 | 中国天工（香港）有限公司持股100%，朱泽峰担任执行董事兼总经理 |
| 3-2 | Tiangong Precision Tools Company Limited | 天工国际有限公司持股100%，朱小坤担任董事 |
| 3-2-1 | 天工精密工具（香港）有限公司 | Tiangong Precision Tools Company Limited持股100%，朱小坤担任董事 |
| 3-2-1-1 | 江苏天工精密工具有限公司 | 天工精密工具（香港）有限公司持股100% |
| 3-2-1-1-1 | Tiangong Precision Tools (Thailand) Company Limited | 江苏天工精密工具有限公司持股99%，Tiangong Precision Tools Company Limited及天工精密工具（香港）有限公司各持股0.5% |
| 3-2-1-1-2 | 江苏天冠精密机械发展有限公司 | 江苏天工精密工具有限公司持股100% |
| 3-2-1-1-3 | 天工欧思特（深圳）工业科技有限公司 | 江苏天工精密工具有限公司持股51% |
| 3-2-1-1-4 | 江苏天工硬质合金科技有限公司 | 江苏天工精密工具有限公司持股84% |
| 3-2-1-1-4-1 | 天龚（常州）硬质合金有限公司 | 江苏天工硬质合金科技有限公司持股100% |
| 3-2-1-2 | 天工国际贸易（东莞）有限公司 | 天工精密工具（香港）有限公司持股100% |
| 3-2-1-3 | 天工精密制造（东莞）有限公司 | 天工精密工具（香港）有限公司持股100% |
| 3-3 | Fusion TG Canada Inc（加拿大） | 天工国际有限公司持股20% |
| 4 | 丹阳高柯精密工具制造有限公 | 实际控制人朱泽峰持股50%并担任监事 |
1-1-164
| 司 | ||
| 5 | 江苏天工新材料科技集团有限公司 | 实际控制人朱小坤、于玉梅合计持股100%；朱小坤担任执行董事，于玉梅担任监事 |
| 5-1 | 江苏天工新一科技有限公司 | 江苏天工新材料科技集团有限公司持股100%，于玉梅担任监事 |
| 5-2 | 广东峰合增材制造有限公司 | 江苏天工新材料科技集团有限公司持股40%，实际控制人朱小坤担任董事 |
| 6 | 丹阳市双利物资有限公司 | 实际控制人朱小坤担任董事 |
| 7 | Ace Best Development Limited | 实际控制人朱小坤、于玉梅持股100%，朱小坤担任董事 |
| 7-1 | 中国惠农资本集团有限公司 | Ace Best Development Limited持股34.83%，朱小坤担任董事 |
| 7-1-1 | 中国惠农资本（海外）有限公司 | 中国惠农资本集团有限公司持股100%，朱小坤担任董事 |
| 7-1-1-1 | 中国惠农资本（香港）有限公司 | 中国惠农资本（海外）有限公司持股100%，朱小坤担任董事 |
| 8 | 苏州源数智能装备科技有限公司 | 实际控制人于玉梅持股100%，并担任执行董事、总经理 |
| 8-1 | 苏州瑞吉制冷技术有限公司 | 苏州源数智能装备科技有限公司持股99.9% |
| 9 | 易锐科智能清洁科技（苏州）有限公司 | 实际控制人于玉梅持股20% |
（5）董事、监事、高级管理人员直接或间接控制，或者担任董事、高级管理人员或能施加重大影响的除公司及子公司以外的企业
| （6）其他关联法人 除公司及子公司外，公司其他关联自然人直接或间接控制，或担任董事、高级管理人员的企业，主要如下： | ||||
1-1-165
| 序号 | 企业 | 关联关系 |
| 1 | 苏州趋势合创企业管理合伙企业（有限合伙） | 实际控制人近亲属朱琦芬担任执行事务合伙人，持有45%份额 |
| 2 | 苏州势昇企业管理有限公司 | 朱琦芬持股54%，苏州趋势合创企业管理合伙企业（有限合伙）持股40% |
| 3 | 苏州市趋势私募基金管理有限公司 | 苏州势昇企业管理有限公司持股100%，实际控制人近亲属唐慕田担任执行董事兼总经理 |
| 4 | 苏州市趋势清优创业投资合伙企业（有限合伙）等由苏州市趋势私募基金管理有限公司担任执行事务合伙人的合伙企业 | 苏州市趋势私募基金管理有限公司担任执行事务合伙人 |
| 5 | 深圳趋势鹏飞投资有限公司 | 苏州市趋势私募基金管理有限公司持股100% |
| 6 | 上海势趋商务咨询有限公司 | 苏州市趋势私募基金管理有限公司持股100% |
| 7 | 苏州趋势一号创业投资合伙企业（有限合伙） | 上海势趋商务咨询有限公司担任执行事务合伙人 |
| 8 | 苏州势昇合创企业管理有限公司 | 实际控制人近亲属朱琦芬担任执行董事 |
| 9 | 上海势昇网络科技有限公司 | 实际控制人近亲属唐慕田任执行董事，总经理 |
| 10 | 苏州溪田信息技术有限公司 | 实际控制人近亲属唐慕田担任董事 |
| 11 | 苏州易锐光电科技有限公司 | 实际控制人近亲属唐慕田担任董事 |
| 12 | 丹阳荣晟金属制品有限公司 | 董事、总经理蒋荣军的近亲属持股100%并担任董事 |
| 13 | 丹阳市幕正商贸有限公司 | 董事会秘书梁巍浩近亲属合计控制100% |
| 14 | 丹阳天一企业管理合伙企业 （有限合伙） | 吴锁军持股15.88%并担任执行事务合伙人 |
| 15 | 丹阳市大益工具有限公司 | 蒋光清持股60%并担任执行董事兼总经理 |
3、报告期内曾经关联方
| 3、报告期内曾经关联方 | |||||
| 序号 | 关联方 | 关联关系 | 解除原因 | ||
| 1 | 徐少奇 | 天工股份原董事、董事会秘书 | 2022年11月离任 | ||
| 2 | 周鑫明 | 天工股份原独立董事 | 2022年9月离任 | ||
| 3 | 朱昱林 | 天工股份原财务总监、董事会秘书 | 2022年2月离任 | ||
| 4 | 陈杰 | 天工股份原副总经理 | 2021年1月离任 | ||
| 5 | 陈飞 | 天工股份原董事 | 2021年8月离任 | ||
| 6 | 巢国生 | 天工股份原监事 | 2023年4月离任 | ||
| 7 | 吴国良 | 天工股份原监事 | 2023年4月离任 | ||
| 8 | 严荣华 | 天工国际原执行董事 | 2023年6月离任 | ||
| 9 | 高翔 | 天工国际原独立非执行董事 | 2024年6月离任 | ||
1-1-166
| 10 | 江苏聚力材料科技有限公司 | 实际控制人朱小坤及于玉梅曾经控制100%股份的企业 | 2022年1月退股 |
| 11 | 江苏天工国际贸易有限公司 | 实际控制人朱小坤及于玉梅曾经控制100%股份的企业 | 2023年10月注销 |
| 12 | 句容市天工精密金属制品有限公司 | 实际控制人朱小坤曾经控制100%股份并担任执行董事兼总经理的企业 | 2023年11月注销 |
| 13 | 江苏天工优材科技有限公司 | 发行人曾持股70%的控股子公司 | 2022年6月注销 |
| 14 | 江苏天工工模具钢工程技术研究中心有限公司 | 实际控制人、董事朱小坤曾担任执行董事，法定代表人的企业 | 2021年9月注销 |
| 15 | 丹阳泰丰精密机械工具有限公司 | 实际控制人曾经合计间接控制100%股份的企业 | 2022年12月注销 |
| 16 | 贵阳天澄企业管理有限公司 | 实际控制人曾合计间接控制51%股权的企业 | 2023年3月注销 |
| 17 | 常州君瑞工具有限公司 | 实际控制人曾合计间接控制65%股权的企业 | 2024年6月转让 |
| 18 | TG Middle East Celik San Ltd（土耳其） | 实际控制人曾经控制50%股权的企业 | 2024年5月转让 |
| 19 | Five Star Special Steel Europe S.R.L（意大利） | 实际控制人曾经控制60%股权的企业 | 2024年6月退股 |
| 20 | 苏州君正企业管理有限公司 | 实际控制人于玉梅持股70%并担任监事 | 2023年11月退股并辞任 |
| 21 | 苏州碧倾企业管理合伙企业（有限合伙） | 苏州君正企业管理有限公司担任执行事务合伙人 | 于玉梅2023年11月自苏州君正企业管理有限公司退股并辞任 |
| 22 | 上海千璞企业管理有限公司 | 苏州君正企业管理有限公司持股100% | 于玉梅2023年11月自苏州君正企业管理有限公司退股并辞任 |
| 23 | 苏州千璞精慧投资中心（有限合伙） | 上海千璞企业管理有限公司担任执行事务合伙人 | 于玉梅2023年11月自苏州君正企业管理有限公司退股并辞任 |
| 24 | 江苏天工新材料应用科技有限公司 | 江苏天工爱和科技有限公司持股100%的企业 | 2024年1月注销 |
| 25 | TG Special Steel (USA) Ltd.（美国） | 天工发展香港有限公司持股100% | 2023年12月清算注销 |
| 26 | 句容市天句精密金属制品有限公司 | 江苏天工新材料科技集团有限公司持股100% | 2024年11月注销 |
| 27 | 江苏宁兴天工模具科技有限公司 | 江苏天工爱和科技有限公司持股30%的联营企业 | 2021年11月退股 |
| 28 | 深圳市我要模材科技有限公司 | 江苏天工爱和科技有限公司持股30%的联营企业 | 2021年12月退股 |
| 29 | Aceros T&C Company Limited（墨西哥） | 持有15%权益的集团联营企业 | 2022年8月退股 |
| 30 | TG Korea Company Limited（韩国） | 江苏天工工具新材料股份有限公司持股70%的企业 | 2022年11月退股 |
| 31 | 洪泽海鑫合金材料有限公司 | 实际控制人朱泽峰曾经持股40%并担任监事的企业 | 2024年5月退股并离任 |
| 32 | 深圳君和邦泰投资有限公司 | 苏州市趋势私募基金管理有限公 | 2023年10月退股 |
1-1-167
| 司曾持股51% | |||
| 33 | 国汽（北京）汽车轻量化技术研究院有限公司 | 原独立董事毛新平曾担任董事的企业 | 2023年7月离任 |
| 34 | 山西太钢不锈钢股份有限公司 | 原独立董事毛新平曾担任独立董事的企业 | 2023年9月离任 |
| 35 | 渤海汽车系统股份有限公司 | 原独立董事毛新平曾担任独立董事的企业 | 2023年9月离任 |
| 36 | 宝武碳业科技股份有限公司 | 原独立董事毛新平担任董事的企业 | 2024年1月从发行人离任 |
| 37 | 中联先进钢铁材料技术有限责任公司 | 原独立董事毛新平担任董事的企业 | 2024年1月从发行人离任 |
| 38 | 首钢集团有限公司 | 原独立董事毛新平担任董事的企业 | 2024年1月从发行人离任 |
| 39 | 南京捷云新材料科技有限公司 | 原独立董事周鑫明担任董事的企业 | 2022年9月从发行人离任 |
| 40 | 南京市澜易企业管理合伙企业（有限合伙） | 原独立董事周鑫明持股90%并担任执行事务合伙人的企业 | 2022年9月从发行人离任 |
| 41 | 江苏宇钛新材料有限公司 | 原独立董事周鑫明担任董事的企业 | 2022年9月从发行人离任 |
| 42 | 江苏尚吉亨通新材料有限公司 | 原独立董事周鑫明担任董事的企业 | 2022年9月从发行人离任 |
| 43 | 南京生命原健康科技有限公司 | 原独立董事周鑫明担任董事的企业 | 2022年9月从发行人离任 |
| 44 | 南京源创境环保科技有限公司 | 原独立董事周鑫明担任董事的企业 | 2022年9月从发行人离任 |
| 45 | 南京君澜投资管理有限公司 | 原董事周鑫明持股90%并担任法人、执行董事兼总经理的企业 | 2022年9月从发行人离任 |
| 46 | 南京创熠君融创业投资合伙企业（有限合伙） | 南京君澜投资管理有限公司担任执行事务合伙人，原独立董事周鑫明为委派代表的企业 | 2022年9月从发行人离任 |
| 47 | 江苏珈云新材料有限公司 | 原独立董事周鑫明担任董事的企业 | 2022年9月从发行人离任 |
| 48 | 上海澄照网络科技有限公司 | 实际控制人近亲属朱琦芬曾担任执行董事的企业 | 2024年11月离任 |
| 49 | 江苏翔霁企业管理合伙企业（有限合伙） | 实际控制人于玉梅曾经持股28.57%的企业 | 2024年12月注销 |
| 50 | 苏州毫厘电子技术有限公司（原上海毫厘机电科技有限公司） | 实际控制人近亲属唐慕田担任董事 | 2025年1月注销 |
（二）关联交易
1、关联交易汇总表
报告期内，公司关联交易汇总情况如下：
单位：万元
1-1-168
| 类别 | 关联方 | 关联交易内容 | 2024年1-6月/2024年6月30日 | 2023年度/2023年12月31日 | 2022年度/2022年12月31日 | 2021年度/2021年12月31日 |
| 经常性关联 交易 | 天工工具 | 接受劳务 | 1,277.13 | 3,960.04 | 482.57 | 289.94 |
| 江苏伟建 | 采购电力 | - | - | 81.47 | 72.52 | |
| 租赁房屋及建筑物 | - | - | 78.73 | 67.24 | ||
| 句容新材料 | 接受劳务 | 663.43 | 4,529.41 | 831.24 | 301.10 | |
| 出售货物 | - | - | 10.69 | - | ||
| 租赁房屋及建筑物 | 127.17 | 175.23 | 31.59 | - | ||
| 天工爱和 | 接受劳务 | 1,709.68 | 4,748.78 | 539.41 | 78.48 | |
| 出售货物 | - | - | 0.26 | - | ||
| 江苏宇钛 | 接受劳务 | - | 133.41 | - | - | |
| 硬质合金 | 采购货物 | 30.56 | 81.55 | - | - | |
| 朝阳金达 | 采购货物 | 663.72 | 3,100.88 | - | - | |
| 天工索罗曼1 | 采购货物 | - | - | 102.88 | 185.18 | |
| 接受劳务 | 1,694.46 | 5,536.41 | 169.50 | - | ||
| 出售货物 | - | 27.55 | - | 344.65 | ||
| 出租房屋及建筑物 | 108.60 | 217.20 | - | 14.17 | ||
| 租赁产生的相关能源费 | 131.99 | 360.62 | 3.82 | - | ||
| 新正工 | 出售货物 | - | - | - | 20.01 | |
| 荣晟金属 | 出售货物 | - | - | 0.95 | 1.67 | |
| 偶发性关联 交易 | 江苏伟建 | 出售设备 | - | - | 569.09 | - |
| 关键管理人员报酬 | 董监高薪酬 | 230.52 | 265.02 | 193.30 | 178.80 | |
| 关联方往来余额 | 应付关联方款项 | 1,079.59 | 3,597.74 | 1,422.55 | 223.72 | |
| 应收关联方款项 | - | - | - | - | ||
注：天工索罗曼于2022年10月纳入合并范围，本表中披露的与其关联交易金额（关联方往来余额除外）包含纳入合并范围后全部交易额（即包含已按《企业会计准则》规定在合并报表范围进行合并抵销的交易额）。
2、经常性关联交易
（1）采购商品及接受劳务
单位：万元
| 注：天工索罗曼于2022年10月纳入合并范围，本表中披露的与其关联交易金额（关联方往来余额除外）包含纳入合并范围后全部交易额（即包含已按《企业会计准则》规定在合并报表范围进行合并抵销的交易额）。 2、经常性关联交易 （1）采购商品及接受劳务 单位：万元 | |||||||
| 关联方 | 交易内容 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 天工工具 | 接受劳务 | 1,277.13 | 3,960.04 | 482.57 | 289.94 | ||
1-1-169
| 江苏伟建 | 采购电力 | - | - | 81.47 | 72.52 |
| 句容新材料 | 接受劳务 | 663.43 | 4,529.41 | 831.24 | 301.10 |
| 天工爱和 | 接受劳务 | 1,709.68 | 4,748.78 | 539.41 | 78.48 |
| 江苏宇钛 | 接受劳务 | - | 133.41 | - | - |
| 硬质合金 | 采购货物 | 30.56 | 81.55 | - | - |
| 朝阳金达 | 采购货物 | 663.72 | 3,100.88 | - | - |
| 天工索罗曼 | 采购货物 | - | - | 102.88 | 185.18 |
| 接受劳务 | 1,694.46 | 5,536.41 | 169.50 | - |
注：如前所述，本表中披露的与天工索罗曼关联交易金额包含纳入合并范围后全部交易额（即包含已按《企业会计准则》规定在合并报表范围进行合并抵销的交易额）
1）从天工工具、句容新材料及天工爱和采购加工服务
报告期内，发行人向天工工具、句容新材料、天工爱和等关联方采购金额及具体采购内容情况如下：
单位：万元
| 注：2021年1-7月，公司委托关联公司完成相关加工工序，通过天工工具统一结算；21年8月至今，公司委托关联公司完成相关工序，与具体公司独立结算。 | |||||||||
1-1-170
| ①必要性及合理性 公司向天工工具、句容新材料及天工爱和主要采购精锻圆棒、棒线材轧制、快锻、板材轧制等加工服务。委托加工工序所需大型精锻机、棒线材轧制设备、快锻相关设备等原值高、资金投入较大，而天工工具、句容新材料和天工爱和等关联方均配有相关生产线。综合考虑经济效益、交通运输便利等情形，公司委托关联方分别完成精锻圆棒、棒线材轧制、快锻、板材制等加工服务。 除上述情况外，公司向关联企业采购，还考虑到如下原因： A.便利性。公司委托关联方进行加工，在物流运输、内部管理以及产能安排上会具有一定的便利性； B.稳定性。作为集团内关联方，公司与关联方之间的商业交易具有良好的信任基础，相互之间合作融洽，公司与关联方之间的交易具有稳定性； C.生产能力。天工工具等关联方本身具备较为先进的精锻、快锻和轧制设备，能稳定提供符合发行人要求的产品工序服务。 ②定价公允性 报告期内，公司主要参考相关产品市场报价情况，综合考虑纯钛、常规钛合金和消费电子用钛材加工的难易程度、人工成本等因素与受托加工企业进行协商定价。其中，市场报价为非关联加工厂商提供的报价数据。 A.关于精锻圆棒工序 | ||||||
| 年份 | 类别 | 单价比对（单位：元/吨） | ||||
| 含税交易单价 | 报价单价格区间 | 报价公司名称 | ||||
| 2021年 | 纯钛 | 1,950.00 | 2,150 | 陕西大力神航空新材料科技股份有限公司 | ||
| 1,650-2,300 | 江苏精工特种材料有限公司 | |||||
| 1,600-2,100 | 伊莱特（济宁）高端装备科技有限公司 | |||||
| 常规钛合金 | 3,350.00 | 3,700 | 陕西大力神航空新材料科技股份有限公司 | |||
| 2,698-3,850 | 江苏精工特种材料有限公司 | |||||
| 2,800-3,600 | 伊莱特（济宁）高端装备科技有限公司 | |||||
| 2022 | 纯钛 | 2,550.00 | 2,950 | 陕西大力神航空新材料科技股份有限公司 | ||
1-1-171
| 年 | 2,198-2,998 | 江苏精工特种材料有限公司 | ||
| 2,300-3,000 | 伊莱特（济宁）高端装备科技有限公司 | |||
| 消费电子用钛合金 | 8,750.00 | 9,350 | 陕西大力神航空新材料科技股份有限公司 | |
| 8,398-9,398 | 江苏精工特种材料有限公司 | |||
| 8,500-9,500 | 伊莱特（济宁）高端装备科技有限公司 | |||
| 常规钛合金 | 4,395.84 | 4,720 | 陕西大力神航空新材料科技股份有限公司 | |
| 3,798-4,798 | 江苏精工特种材料有限公司 | |||
| 3,900-4,700 | 伊莱特（济宁）高端装备科技有限公司 | |||
| 2023年 | 纯钛 | 2,800.00 | 3,420 | 陕西大力神航空新材料科技股份有限公司 |
| 2,350-3,498 | 江苏精工特种材料有限公司 | |||
| 2,400-3,400 | 伊莱特（济宁）高端装备科技有限公司 | |||
| 消费电子用钛合金 | 8,792.69 | 9,300 | 陕西大力神航空新材料科技股份有限公司 | |
| 8,350-9,450 | 江苏精工特种材料有限公司 | |||
| 8,400-9,400 | 伊莱特（济宁）高端装备科技有限公司 | |||
| 2024年 | 纯钛 | 2,800.00 | 3,400 | 陕西大力神航空新材料科技股份有限公司 |
| 2,198-2,998 | 江苏精工特种材料有限公司 | |||
| 2,250-2,950 | 伊莱特（济宁）高端装备科技有限公司 | |||
| 消费电子用钛合金 | 8,800.00 | 9,300 | 陕西大力神航空新材料科技股份有限公司 | |
| 8,398-9,398 | 江苏精工特种材料有限公司 | |||
| 8,450-9,450 | 伊莱特（济宁）高端装备科技有限公司 |
注：报价单区间系报价单位结合报送的产品主要规格及自身生产计划、人工、能源成本变动等因素制定提出的加工价格浮动范围。
a.精锻圆棒工序加工单价变动的原因分析
精锻圆棒加工工序根据纯钛、钛合金和消费电子用钛合金加工难度不同，价格差异较大。
纯钛：成品要求正负10毫米差异（135-155毫米直径产品）；主要耗材损耗为每250吨更换1副锤头（每副锤头将近13万元）；加热温度为850-890度，保温时间为2.5-4小时；每根钛锭加工时长约16-18分钟。
常规钛合金：成品要求正负5毫米（120-130毫米）；主要耗材为每160吨更换1副锤头；每根钛锭加工时间约为21分钟。
消费电子用钛合金：成品尺寸要求负1正3毫米（124-128毫米），导致锤头更换频率进一步升高（每生产110吨左右需要更换1副锤头）；每根钛锭加工时间约为23分钟。
1-1-172
| Ⅰ.精锻圆棒各材料加工单价分析 报告期内，纯钛精锻圆棒工序加工单价分别为1,950.00元/吨、2,550.00元/吨、2,800.00元/吨和2,800.00元/吨；2021年至2022年，常规钛合金精锻圆棒工序加工单价分别为3,350.00元/吨、4,395.84元/吨；2022年、2023年及2024年1-6月，消费电子用钛合金精锻圆棒工序加工单价分别为8,750.00元/吨、8,792.69元/吨和8,800.00元/吨。纯钛与常规钛合金加工单价保持稳定上涨的趋势，主要原因系2021年受全球宏观经济及公共卫生事件的影响，加工企业考虑保生产稳就业，采取低价策略获取订单，加工单价相对较低；2022年，为提升产品品质，公司要求精锻圆棒加工工序逐步调整加热方式，由原有的天然气炉改为电感应炉，能源价格调整与设备购置均大幅增加了受托加工单位的加工成本，因此，2022年，纯钛、常规钛合金的加工单价相应增加。2022年下半年开始，公司增加消费电子用钛合金委托加工，由于对相关工序加工要求较高，加工单价较纯钛及常规钛合金更高。 Ⅱ.精锻圆棒单价总体分析 关于精锻圆棒工序，报告期内，综合平均单价分别为2,242.72元/吨、5,550.55元/吨、8,654.29元/吨和8,469.00元/吨。该工序综合平均单价变动较大的主要原因系疫情及各年度期间加工的钛材料品种和加工量不同导致。2021年，公司精锻圆棒工序主要加工的是纯钛，占当年该工序总加工量的79.09%，如前所述，加工单价随疫情缓和略有上涨；2022年开始，公司精锻圆棒工序主要加工钛合金，加工量为701.30吨，占比63.86%，其中消费电子用钛合金占比41.84%；2023年，公司精锻圆棒工序主要加工的是消费电子用钛合金，加工单价为8,792.69元/吨，加工量为6,057.34吨，占当年精锻圆棒工序委托总加工量的97.69%；2024年1-6月，消费电子用钛合金加工量为2,155.34吨，占当期精锻圆棒工序委托加工量的94.48%。 综上，关于精锻圆棒工序，报告期内，公司各类型产品加工交易单价均处于同类型产品加工市场报价正常范围内，关联交易价格相对公允。 B.关于棒线材轧制工序 | ||||||
| 年份 | 类别 | 单价比对（单位：元/吨） | ||||
| 含税交易单价 | 报价单价格区间 | 报价公司名称 | ||||
| 2021年 | 纯钛 | 1,750.00 | 1,400-2,100 | 浙江富钢集团有限公司 | ||
1-1-173
| 1,000-2,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 | |||
| 1,500-2,000 | 宝鸡大洋金属材料有限公司 | |||
| 常规钛合金 | 5,200.00 | 4,900-5,600 | 浙江富钢集团有限公司 | |
| 4,500-5,500 | 宝鸡钛业股份有限公司 | |||
| 5,000-5,500 | 宝鸡大洋金属材料有限公司 | |||
| 2022年 | 纯钛 | 2,300.00 | 2,000-2,700 | 浙江富钢集团有限公司 |
| 2,000-2,500 | 宝鸡钛业股份有限公司 | |||
| 2,000-3,000 | 宝鸡大洋金属材料有限公司 | |||
| 消费电子用钛合金 | 7,850.00 | 7,500-8,100 | 浙江富钢集团有限公司 | |
| 7,500-8,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 | |||
| 7,000-8,000 | 宝鸡大洋金属材料有限公司 | |||
| 常规钛合金 | 6,145.20 | 6,000-6,800 | 浙江富钢集团有限公司 | |
| 6,000-6,500 | 宝鸡钛业股份有限公司 | |||
| 6,000-7,000 | 宝鸡大洋金属材料有限公司 | |||
| 2023年 | 纯钛 | 2,500.00 | 2,300-3,200 | 浙江富钢集团有限公司 |
| 2,300-3,200 | 宝鸡钛业股份有限公司 | |||
| 2,000-3,000 | 宝鸡大洋金属材料有限公司 | |||
| 消费电子用钛合金 | 7,898.41 | 7,200-8,200 | 浙江富钢集团有限公司 | |
| 7,500-8,500 | 宝鸡钛业股份有限公司 | |||
| 7,000-8,000 | 宝鸡大洋金属材料有限公司 | |||
| 2024年 | 纯钛 | 2,500.00 | 2,200-3,200 | 浙江富钢集团有限公司 |
| 2,300-3,200 | 宝鸡钛业股份有限公司 | |||
| 2,000-3,000 | 宝鸡大洋金属材料有限公司 | |||
| 消费电子用钛合金 | 8,000.00 | 7,200-8,200 | 浙江富钢集团有限公司 | |
| 7,500-8,500 | 宝鸡钛业股份有限公司 | |||
| 7,000-8,000 | 宝鸡大洋金属材料有限公司 |
注：报价单价格区间系报价单位结合报送的产品主要规格及自身生产计划、人工、能源成本变动等因素制定提出的加工价格浮动范围。a.棒线材轧制工序加工变动的原因分析报告期内，纯钛、常规钛合金和消费电子用钛合金委托加工价格差异较大，主要原因系纯钛塑性好、易加工；常规钛合金，比强度高，较硬，相对难于加工；而对消费电子用钛合金则在常规钛合金加工基础上进一步提高加工要求。
1-1-174
1-1-175
| 棒线材轧制工序加工量的97.80%。 综上，关于棒线材轧制工序，报告期内，公司各类型产品加工交易单价均处于同类型产品加工市场报价正常范围内，关联交易价格相对公允。 C.关于快锻工序 | |||||
| 年份 | 类别 | 单价比对（单位：元/吨） | |||
| 含税交易单价 | 报价单价格区间 | 报价公司名称 | |||
| 2021年 | 纯钛 | 1,300.00 | 1,000-1,600 | 宁海县永红重型锻造厂 | |
| 980-1,980 | 宝鸡西工钛合金制品有限公司 | ||||
| 1,000-2,000 | 江苏裕隆特种金属材料科技有限公司 | ||||
| 常规钛合金 | 5,869.34 | 5,500-6,200 | 宁海县永红重型锻造厂 | ||
| 5,600-6,480 | 宝鸡西工钛合金制品有限公司 | ||||
| 5,500-6,500 | 江苏裕隆特种金属材料科技有限公司 | ||||
| 2022年 | 纯钛 | 1,800.00 | 1,600-2,100 | 宁海县永红重型锻造厂 | |
| 1,380-1,980 | 宝鸡西工钛合金制品有限公司 | ||||
| 1,500-2,000 | 江苏裕隆特种金属材料科技有限公司 | ||||
| 消费电子用钛合金 | 8,250.00 | 7,600-8,500 | 宁海县永红重型锻造厂 | ||
| 7,980-8,600 | 宝鸡西工钛合金制品有限公司 | ||||
| 8,000-8,500 | 江苏裕隆特种金属材料科技有限公司 | ||||
| 常规钛合金 | 7,626.86 | 7,200-8,000 | 宁海县永红重型锻造厂 | ||
| 7,200-7,900 | 宝鸡西工钛合金制品有限公司 | ||||
| 7,500-8,000 | 江苏裕隆特种金属材料科技有限公司 | ||||
| 2023年 | 纯钛 | 2,000.00 | 1,600-2,600 | 宁海县永红重型锻造厂 | |
| 1,700-3,200 | 宝鸡西工钛合金制品有限公司 | ||||
| 1,500-3,000 | 江苏裕隆特种金属材料科技有限公司 | ||||
| 消费电子用钛合金 | 8,279.11 | 7,800-8,600 | 宁海县永红重型锻造厂 | ||
| 7,900-8,600 | 宝鸡西工钛合金制品有限公司 | ||||
| 8,000-8,500 | 江苏裕隆特种金属材料科技有限公司 | ||||
1-1-176
| 2024年 | 纯钛 | 2,000.00 | 1,600-2,600 | 宁海县永红重型锻造厂 |
| 1,700-3,200 | 宝鸡西工钛合金制品有限公司 | |||
| 1,500-3,000 | 江苏裕隆特种金属材料科技有限公司 | |||
| 消费电子用钛合金 | 8,300.00 | 7,800-8,600 | 宁海县永红重型锻造厂 | |
| 7,900-8,600 | 宝鸡西工钛合金制品有限公司 | |||
| 8,000-8,500 | 江苏裕隆特种金属材料科技有限公司 |
注：报价单价格区间系报价单位结合报送的产品主要规格及自身生产计划、人工、能源成本变动等因素制定提出的加工价格浮动范围。a.快锻工序加工单价变动的原因分析快锻加工工序根据纯钛、钛合金和消费电子用钛合金加工难度不同，价格差异较大。纯钛：成品尺寸无具体差异要求；加热温度控制在900度左右，保温时长4-5小时，火次1次；每支料花费60-70分钟，纯钛一支料为10吨。常规钛合金：厚度210mm，宽度1米至1.6米，公差正负5mm；加热温度控制在1100度左右，保温时长5-6小时，火次1次；成材率逐年提高，从89%左右调整至91%。
消费电子用钛合金：成品尺寸要求为差异不高于正负3mm；加热温度1100度，加温时长8-9小时，火次2次；每支料花费120分钟，每支料5.8吨左右。期间锻打时需要补温加热。
Ⅰ.各材料加工单价分析
报告期内，纯钛快锻工序加工单价分别为1,300.00元/吨、1,800.00元/吨、2,000.00元/吨和2,000.00元/吨；2021年至2022年，常规钛合金快锻工序加工单价分别为5,869.34元/吨、7,626.86元/吨；2022年、2023年和2024年1-6月，消费电子用快锻工序加工单价分别为8,250.00元/吨、8,279.11元/吨和8,300.00元/吨。纯钛与常规钛合金加工单价逐年上涨，主要原因系2021年受全球宏观经济和公共卫生事件的影响，加工企业考虑保生产稳就业，采取低价策略获取订单，加工单价相对较低；2022年，为提升产品品质，公司要求快锻加工工序逐步调整加热方式，由原有的天然气炉改为电感应炉，能源价格调整与设备购置均大幅增加受托加工单位的加工成本，因此，2022年，纯钛、常规钛合金的加工单价相应增加。2022年、2023年及2024年上半年，公司增加消费电子用钛合金委托加工，由于对相关工序加工要求较高，加工单价较纯钛及常规钛合金更高。
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| Ⅱ.快锻工序单价总体分析 关于快锻工序，报告期内，综合平均单价分别为1,357.66元/吨、3,281.73元/吨、7,676.36元/吨和3,616.74元/吨。该工序综合平均单价变动较大的主要原因系各年度期间加工的钛材料品种和加工量不同导致的。2021年，公司快锻工序主要加工的是纯钛，加工单价为1,300.00元/吨，2022年下半年合金钛加工比例开始增加，导致单价大幅上升，2023年，公司快锻工序主要加工的是消费电子用钛合金，加工单价为8,279.11元/吨，加工量为4,074.99吨，占当年总加工量的90.40%；2024年1-6月，一方面消费电子用钛材加工减少了“大锭锻小锭”工序，另一方面纯钛加工量增加至1,013.25吨，占当期快锻工序加工量的74.34%，纯钛产品加工单价为2,000.00元/吨，价格较低，导致综合平均单价下降。 综上，关于快锻工序，报告期内，公司各类型产品加工交易单价均处于同类型产品加工市场报价正常区间内，关联交易价格相对公允。 D.关于板材轧制工序 | |||||
| 年份 | 类别 | 单价比对（单位：元/吨） | |||
| 含税交易单价 | 报价单价格区间 | 报价公司名称 | |||
| 2021年 | 纯钛 | 8,000.00 | 7,000-9,000 | 陕西钛普稀有金属材料有限公司 | |
| 7,000-9,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 | ||||
| 常规钛合金 | 10,000.00 | 9,000-11,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 | ||
| 9,000-11,000 | 陕西钛普稀有金属材料有限公司 | ||||
| 2022年 | 纯钛 | 12,000.00 | 11,500-12,500 | 陕西钛普稀有金属材料有限公司 | |
| 11,000-13,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 | ||||
| 常规钛合金 | 15,000.00 | 14,000-16,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 | ||
| 14,500-16,500 | 陕西钛普稀有金属材料有限公司 | ||||
| 2023年 | 纯钛 | 12,000.00 | 11,000-13,000 | 陕西钛普稀有金属材料有限公司 | |
| 11,500-12,500 | 宝鸡钛业股份有限公司 | ||||
| 常规钛合金 | 15,000.00 | 13,500-16,500 | 宝鸡钛业股份有限公司 | ||
| 14,000-17,000 | 陕西钛普稀有金属材料有限公司 | ||||
| 2024年 | 纯钛 | 12,000.00 | 11,000-13,000 | 陕西钛普稀有金属材料有限公司 | |
| 11,000-13,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 | ||||
| 常规钛合金 | 15,000.00 | 14,000-16,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 | ||
| 14,000-17,000 | 陕西钛普稀有金属材料有限公司 | ||||
1-1-178
| 注：报价单区间系报价单位结合报送的产品酸洗要求及自身生产计划、人工、酸洗成本变动等因素制定提出的加工价格浮动范围。 废料酸洗以屑状为主，线材酸洗以大盘重线材为主。相较于废料，线材易清洗、酸洗、表面烘干与检验等。废料酸洗的目的为作为原材料熔炼再利用，需要对其表面物质进行充分 | |||||
1-1-179
| 注：本表中计算中间合金占比时分母为合并口径采购总额及营业成本，计算加工服务占比时分母为母公司单体口径加工费总额及营业成本（2022年10月天工索罗曼纳入合并范围，与其交易为内部交易，此处比照关联交易进行计算）。 ① 必要性及合理性 天工索罗曼设立之初目的为进一步深化合作、共同开拓钛合金在消费电子市场应用和响应A公司供应链管理建议。2022年10月前，天工索罗曼主要配合、辅助常州索罗曼及公司共同开发消费电子用钛材，双方主要交易为天工索罗曼对外采购消费电子用钛合金产品生产必需的特定规格中间合金后销售给发行人，从公司采购定制钛合金板材及线材后销售给常州索罗曼。该等交易具有必要性及合理性。 2022年下半年，随着订单量增加，常州索罗曼与公司为加强深度合作，巩固供应链，保障生产的持续稳定，达成友好协商，将天工索罗曼纳入到发行人日常生产环节。2022年10月，发行人通过认购增资股份，持股比例增加至55%，形成对天工索罗曼的控股，并主导天工索罗曼的日常经营，天工索罗曼开始具体从事银亮材加工业务（即线材的剥皮加工）。 | |||||||||
1-1-180
| ②定价公允性 公司于2021年下半年及2022年初向天工索罗曼采购中间合金，同期未向其他供应商采购相同类型产品（四元合金）。2022年4月开始，公司自行向该供应商（大连融德）采购同类型产品，价格略有下降，但价格差异较小（价格变动范围在15%以内），考虑到2022年开始公司向大连融德采购数量大幅增加，且经其确认报告期内四元合金整体价格呈现下降趋势，该价格差异具有合理性，价格相对公允。 上述交易发生期间，天工索罗曼为公司参股公司，为常州索罗曼控股公司，公司无法对其实施控制，经比对同期公司向天工索罗曼及其他客户销售同类型产品价格，不存在明显差异（价格变动范围5%左右），价格相对公允。 公司向天工索罗曼采购银亮材加工服务，主要参考相关产品市场报价情况，综合考虑消费电子用钛材加工的难易程度、人工成本等因素与受托加工企业就加工费进行协商定价。其中，市场报价为非关联加工厂商提供的报价数据。 针对上述加工工序，外部非关联加工厂商提供的报价数据情况如下： | ||||||
| 年份 | 类别 | 加工工序 | 单价比对（单位：元/吨） | |||
| 含税交易单价 | 报价单价格区间 | 报价公司名称 | ||||
| 2023年 | TC4 | 含退火、冷拉、剥皮、酸洗 | 15,000 | 14,000-17,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 | |
| 含退火、冷拉、剥皮、酸洗 | 14,500-17,000 | 宝鸡欧亚金属科技有限公司 | ||||
| 含退火、冷拉、剥皮、酸洗 | 13,000-17,000 | 陕西星航智钛新材料有限公司 | ||||
| GR4 | 含退火、冷拉、剥皮 | 12,650 | 11,000-14,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 | ||
| 含退火、冷拉、剥皮 | 11,500-14,000 | 宝鸡欧亚金属科技有限公司 | ||||
| 含退火、冷拉、剥皮 | 10,000 -14,000 | 陕西星航智钛新材料有限公司 | ||||
| 2024年1-6月 | TC4 | 含退火、冷拉、剥皮 | 12,000 | 11,000-14,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 | |
| 含退火、冷拉、剥皮 | 11,500-14,000 | 宝鸡欧亚金属科技有限公司 | ||||
| 含退火、冷拉、剥皮 | 10,000-14,000 | 陕西星航智钛新材料有限公司 | ||||
| 含退火、冷拉、剥皮、酸洗 | 15,000 | 14,000-17,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 | |||
| 含退火、冷拉、剥皮、酸洗 | 14,500-17,000 | 宝鸡欧亚金属科技有限公司 | ||||
| 含退火、冷拉、剥皮、 | 13,000-17,000 | 陕西星航智钛新材料有限公司 | ||||
1-1-181
| 酸洗 | ||||
| GR4 | 含退火、冷拉、剥皮 | 12,650 | 11,000-14,000 | 宝鸡钛业股份有限公司 |
| 含退火、冷拉、剥皮 | 11,500-14,000 | 宝鸡欧亚金属科技有限公司 | ||
| 含退火、冷拉、剥皮 | 10,000-14,000 | 陕西星航智钛新材料有限公司 |
注：报价单区间系报价单位结合报送的产品主要规格及自身生产计划、人工、能源成本变动等因素制定提出的加工价格浮动范围。同期，天工索罗曼亦为常州索罗曼提供了银亮材加工服务，天工索罗曼为天工股份提供加工价格与天工索罗曼为常州索罗曼提供加工价格不存在重大差异。综上，天工索罗曼消费电子用线材的银亮材加工工序的交易价格相对公允。2022年6月前，天工索罗曼从外采购合金并销售给发行人等；2022年6月起，天工索罗曼不再从事合金贸易。3）发行人从江苏伟建采购能源等报告期内，发行人曾向江苏伟建租赁其部分厂房，根据协议约定，厂区发生的水、电、煤气、电话等费用由江苏伟建统一支付，因发行人使用产生的费用由江苏伟建与发行人开票结算。2023年公司与江苏伟建租赁关系已经终止，不再发生该类交易。
4）发行人从江苏宇钛采购加工服务
①必要性及合理性
2023年，公司向江苏宇钛采购外协服务，主要原因系为应对生产高峰期的紧急订单，委托江苏宇钛进行少量熔炼工序加工，采购金额较小。该等交易具有合理性及必要性。
②定价公允性
上述交易参考市场定价，综合考虑加工的难易程度、人工成本、加工数量等因素，最后双方协商定价。经比较江苏宇钛向其他与公司无关联关系客户提供类似服务价格，价格差异相对较小（10%以内），定价具有公允性。
5）发行人从硬质合金采购刀片
①必要性及合理性
硬质合金主要从事刀片等切削工具的研发、生产及销售。2023年及2024年上半年，公
1-1-182
| 注：2023年度天工索罗曼交易金额为内部交易金额，交易内容主要为提供日常办公及车间耗材（如雨布、电池、记号笔等），数量较多，单品货值较低。 1）发行人向天工索罗曼销售钛材 ①必要性及合理性 如前所述，天工索罗曼设立之初目的为进一步深化公司与常州索罗曼的合作关系及响应 | |||||||
1-1-183
| 注：本表统计包含天工索罗曼2022年10月成为发行人子公司后交易部分。 ①必要性及合理性 报告期内，发行人关联租赁明细情况如下： | |||||||
1-1-184
| （1）必要性及合理性 公司向江苏伟建出售的为部分金属丝材加工的辅助设备（如退火炉、26线生产线收放线），可用于钛或钢线材加工。公司原租赁江苏伟建厂房用于生产经营，并将该等设备安装于江苏伟建厂房内。2022年下半年，公司新建厂房投入使用，不再租赁江苏伟建厂房，综合考虑该部分设备拆装成本及损耗，而江苏伟建同时有扩张产能的需求，经双方协商，公司将该部分辅助设备出售给江苏伟建。上述交易符合双方生产经营及发展需求，具有必要性及合理性。 （2）定价公允性 定价方式为参照拟转让资产的评估价值定价。根据中同华资产评估（上海）有限公司出具的评估报告，截至评估基准日2022年11月30日，公司拟转让的标的资产的评估价格为 | ||||||||
1-1-185
| 注：本表含天工索罗曼于2022年10月纳入合并范围后数据。 （四）关联交易履行程序情况 根据《公司章程》规定： “（四）公司发生符合以下标准的关联交易（除提供担保外），应提交董事会审议： 1、公司与关联自然人发生的成交金额在50万元以上的关联交易； 2、与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产0.5%以上的交易，且超过300万元。 | |||||||||||
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八、 其他事项
2023年10月13日，公司召开第三届董事会第十四次会议，审议通过《关于确认公司最近三年一期关联交易的议案》，2023年10月30日，上述事项经2023年第三次临时股东大会审议通过。
2024年2月19日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过《关于预计公司2024年度日常性关联交易的议案》。2024年3月18日，上述事项经2023年年度股东大会审议通过。
2020年4月10日，经公司2019年年度股东大会审议通过，公司建立《独立董事工作制度》并选举独立董事。自选举产生独立董事以来，各独立董事对上述关联交易事项进行了审议，确认上述关联交易事项是公司生产经营所需，按照市场价格定价，符合公平、公正、公允的原则；符合公司及股东的整体利益，不存在损害公司及股东利益，特别是中小股东利益的情况。独立董事对上述议案均发表同意意见。
报告期内，公司关联股东或董事在审议相关交易时均予以回避，独立董事和监事会成员、审计委员会成员未就关联交易审议事项发表不同意见。
（五）关联交易对财务状况及经营状况的影响。
报告期内，公司与关联方之间的交易遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，交易价格公允，交易行为合理，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情形，未对公司的财务状况及经营成果产生不利影响。无。
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第七节 财务会计信息
一、 发行人最近三年及一期的财务报表
（一） 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 416,909,260.25 | 150,650,426.69 | 216,064,119.00 | 219,381,429.10 |
| 结算备付金 | ||||
| 拆出资金 | ||||
| 交易性金融资产 | ||||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | 246,066,948.84 | 242,535,055.42 | 56,800,567.91 | 52,477,800.48 |
| 应收账款 | 176,079,917.76 | 270,641,796.29 | 68,943,876.75 | 24,043,823.57 |
| 应收款项融资 | 39,004,524.93 | 59,965,209.50 | 6,485,777.88 | 10,278,799.63 |
| 预付款项 | 314,800.50 | 404,601.44 | 1,528,686.73 | 6,389,785.76 |
| 应收保费 | ||||
| 应收分保账款 | ||||
| 应收分保合同准备金 | ||||
| 其他应收款 | 90,892.00 | 211,280.00 | 55,129.34 | 189,256.59 |
| 其中：应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 179,903,458.33 | 208,673,272.02 | 316,460,254.01 | 290,411,741.37 |
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 3,653,616.32 | 2,264,150.95 | 9,728,080.51 | 10,158,517.56 |
| 流动资产合计 | 1,062,023,418.93 | 935,345,792.31 | 676,066,492.13 | 613,331,154.06 |
| 非流动资产： | ||||
| 发放贷款及垫款 | ||||
| 债权投资 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | - | - | - | 1,499,654.20 |
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 投资性房地产 | ||||
| 固定资产 | 192,110,773.70 | 154,866,500.52 | 110,534,561.78 | 94,636,880.66 |
| 在建工程 | 1,709,513.25 | 31,691,722.80 | 44,387,677.72 | 35,643.56 |
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| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | 5,538,516.93 | - | - | - |
| 无形资产 | 22,257,492.98 | 22,628,191.58 | 11,173,223.90 | 11,275,924.30 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | 395.68 | 2,642.59 | 14,663.83 | 2,236,760.46 |
| 其他非流动资产 | - | 400,000.00 | 4,031,637.93 | 582,355.42 |
| 非流动资产合计 | 221,616,692.54 | 209,589,057.49 | 170,141,765.16 | 110,267,218.60 |
| 资产总计 | 1,283,640,111.47 | 1,144,934,849.80 | 846,208,257.29 | 723,598,372.66 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | ||||
| 向中央银行借款 | ||||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | - | - | - | 99,174.94 |
| 应付账款 | 229,732,401.39 | 187,405,691.91 | 78,715,188.31 | 24,739,818.22 |
| 预收款项 | ||||
| 合同负债 | 760,949.43 | 2,626,224.80 | 2,572,785.54 | 3,098,972.19 |
| 卖出回购金融资产款 | ||||
| 吸收存款及同业存放 | ||||
| 代理买卖证券款 | ||||
| 代理承销证券款 | ||||
| 应付职工薪酬 | 5,729,328.69 | 5,719,047.80 | 3,160,381.05 | 2,944,511.01 |
| 应交税费 | 11,779,338.06 | 18,181,978.62 | 850,179.97 | 1,468,918.30 |
| 其他应付款 | 46,877,734.38 | 53,167,922.98 | 55,841,193.18 | 7,927,111.37 |
| 其中：应付利息 | ||||
| 应付股利 | ||||
| 应付手续费及佣金 | ||||
| 应付分保账款 | ||||
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,177,317.21 | - | - | - |
| 其他流动负债 | 98,183.85 | 291,288.24 | 294,062.10 | 402,866.39 |
| 流动负债合计 | 297,155,253.01 | 267,392,154.35 | 141,433,790.15 | 40,681,372.42 |
| 非流动负债： | ||||
| 保险合同准备金 | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 |
1-1-190
| 租赁负债 | 3,407,627.42 | - | - | - |
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延收益 | 5,744,051.78 | 7,383,381.80 | 10,662,041.84 | 13,940,701.88 |
| 递延所得税负债 | 902,304.31 | 858,178.45 | 52,624.44 | - |
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 10,053,983.51 | 8,241,560.25 | 10,714,666.28 | 13,940,701.88 |
| 负债合计 | 307,209,236.52 | 275,633,714.60 | 152,148,456.43 | 54,622,074.30 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||||
| 股本 | 586,600,015.00 | 586,600,015.00 | 586,600,015.00 | 586,600,015.00 |
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 341,809.09 | 341,809.09 | 341,809.09 | 341,809.09 |
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | 2,037,132.38 | 128,318.58 | - | - |
| 盈余公积 | 41,531,912.54 | 41,531,912.54 | 25,245,413.96 | 18,287,067.50 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 325,845,203.38 | 221,578,822.85 | 68,110,411.52 | 63,747,406.77 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 956,356,072.39 | 850,180,878.06 | 680,297,649.57 | 668,976,298.36 |
| 少数股东权益 | 20,074,802.56 | 19,120,257.14 | 13,762,151.29 | - |
| 所有者权益合计 | 976,430,874.95 | 869,301,135.20 | 694,059,800.86 | 668,976,298.36 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,283,640,111.47 | 1,144,934,849.80 | 846,208,257.29 | 723,598,372.66 |
法定代表人：蒋荣军 主管会计工作负责人：朱晶晶 会计机构负责人：魏露青
（二） 母公司资产负债表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 389,815,865.30 | 121,245,538.40 | 198,088,177.33 | 219,379,800.40 |
| 交易性金融资产 | ||||
| 衍生金融资产 | ||||
| 应收票据 | 246,066,948.84 | 242,535,055.42 | 56,800,567.91 | 52,477,800.48 |
| 应收账款 | 176,852,060.22 | 271,877,794.35 | 67,829,790.53 | 24,043,823.57 |
| 应收款项融资 | 39,004,524.93 | 59,965,209.50 | 6,485,777.88 | 10,278,799.63 |
1-1-191
| 预付款项 | 312,672.17 | 402,415.60 | 1,352,208.59 | 6,389,785.76 |
| 其他应收款 | 90,892.00 | 211,280.00 | 54,764.45 | 189,256.59 |
| 其中：应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 买入返售金融资产 | ||||
| 存货 | 179,308,251.55 | 208,383,660.37 | 316,245,412.42 | 290,411,741.37 |
| 合同资产 | ||||
| 持有待售资产 | ||||
| 一年内到期的非流动资产 | ||||
| 其他流动资产 | 3,632,075.48 | 2,264,150.95 | 9,728,080.51 | 10,158,517.56 |
| 流动资产合计 | 1,035,083,290.49 | 906,885,104.59 | 656,584,779.62 | 613,329,525.36 |
| 非流动资产： | ||||
| 债权投资 | ||||
| 其他债权投资 | ||||
| 长期应收款 | ||||
| 长期股权投资 | 16,422,518.99 | 16,422,518.99 | 16,422,518.99 | 1,499,654.20 |
| 其他权益工具投资 | ||||
| 其他非流动金融资产 | ||||
| 投资性房地产 | 19,806,966.43 | 19,023,789.64 | - | - |
| 固定资产 | 154,245,839.01 | 116,018,518.20 | 109,381,599.94 | 94,636,880.66 |
| 在建工程 | 577,927.45 | 30,805,420.02 | 32,326,821.84 | 35,643.56 |
| 生产性生物资产 | ||||
| 油气资产 | ||||
| 使用权资产 | 5,538,516.93 | - | - | - |
| 无形资产 | 22,199,760.48 | 22,567,304.22 | 11,173,223.90 | 11,275,924.30 |
| 开发支出 | ||||
| 商誉 | ||||
| 长期待摊费用 | ||||
| 递延所得税资产 | - | - | - | 2,236,760.46 |
| 其他非流动资产 | - | 400,000.00 | 3,440,717.58 | 582,355.42 |
| 非流动资产合计 | 218,791,529.29 | 205,237,551.07 | 172,744,882.25 | 110,267,218.60 |
| 资产总计 | 1,253,874,819.78 | 1,112,122,655.66 | 829,329,661.87 | 723,596,743.96 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | ||||
| 交易性金融负债 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 应付票据 | - | - | - | 99,174.94 |
| 应付账款 | 233,150,506.26 | 189,375,756.01 | 80,205,584.44 | 24,739,818.22 |
| 预收款项 | ||||
| 卖出回购金融资产款 |
1-1-192
| 应付职工薪酬 | 4,719,383.06 | 4,267,980.43 | 2,721,812.27 | 2,944,511.01 |
| 应交税费 | 11,472,816.88 | 15,235,707.19 | 779,589.43 | 1,468,918.30 |
| 其他应付款 | 43,362,681.45 | 49,202,416.36 | 52,141,400.39 | 7,925,482.67 |
| 其中：应付利息 | ||||
| 应付股利 | ||||
| 合同负债 | 760,949.43 | 2,626,224.80 | 2,572,785.54 | 3,098,972.19 |
| 持有待售负债 | ||||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,177,317.21 | - | - | - |
| 其他流动负债 | 98,183.85 | 291,288.24 | 294,062.10 | 402,866.39 |
| 流动负债合计 | 295,741,838.14 | 260,999,373.03 | 138,715,234.17 | 40,679,743.72 |
| 非流动负债： | ||||
| 长期借款 | ||||
| 应付债券 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 租赁负债 | 3,407,627.42 | - | - | - |
| 长期应付款 | ||||
| 长期应付职工薪酬 | ||||
| 预计负债 | ||||
| 递延收益 | 5,744,051.78 | 7,383,381.80 | 10,662,041.84 | 13,940,701.88 |
| 递延所得税负债 | 895,971.04 | 846,835.01 | 52,624.44 | - |
| 其他非流动负债 | ||||
| 非流动负债合计 | 10,047,650.24 | 8,230,216.81 | 10,714,666.28 | 13,940,701.88 |
| 负债合计 | 305,789,488.38 | 269,229,589.84 | 149,429,900.45 | 54,620,445.60 |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 586,600,015.00 | 586,600,015.00 | 586,600,015.00 | 586,600,015.00 |
| 其他权益工具 | ||||
| 其中：优先股 | ||||
| 永续债 | ||||
| 资本公积 | 341,809.09 | 341,809.09 | 341,809.09 | 341,809.09 |
| 减：库存股 | ||||
| 其他综合收益 | ||||
| 专项储备 | 2,037,132.38 | 128,318.58 | - | - |
| 盈余公积 | 41,531,912.54 | 41,531,912.54 | 25,245,413.96 | 18,287,067.50 |
| 一般风险准备 | ||||
| 未分配利润 | 317,574,462.39 | 214,291,010.61 | 67,712,523.37 | 63,747,406.77 |
| 所有者权益合计 | 948,085,331.40 | 842,893,065.82 | 679,899,761.42 | 668,976,298.36 |
| 负债和所有者权益合计 | 1,253,874,819.78 | 1,112,122,655.66 | 829,329,661.87 | 723,596,743.96 |
法定代表人：蒋荣军 主管会计工作负责人：朱晶晶 会计机构负责人：魏露青
（三） 合并利润表
1-1-193
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 406,889,821.13 | 1,035,109,597.38 | 383,302,312.84 | 282,570,307.21 |
| 其中：营业收入 | 406,889,821.13 | 1,035,109,597.38 | 383,302,312.84 | 282,570,307.21 |
| 利息收入 | ||||
| 已赚保费 | ||||
| 手续费及佣金收入 | ||||
| 二、营业总成本 | 290,423,989.04 | 831,633,576.69 | 313,592,922.01 | 265,761,925.92 |
| 其中：营业成本 | 261,364,059.65 | 770,923,688.48 | 284,849,048.96 | 247,386,338.56 |
| 利息支出 | ||||
| 手续费及佣金支出 | ||||
| 退保金 | ||||
| 赔付支出净额 | ||||
| 提取保险责任准备金净额 | ||||
| 保单红利支出 | ||||
| 分保费用 | ||||
| 税金及附加 | 2,608,936.68 | 3,534,516.36 | 1,527,055.94 | 1,527,665.10 |
| 销售费用 | 646,476.54 | 1,712,206.27 | 1,066,522.90 | 1,458,450.15 |
| 管理费用 | 9,535,036.29 | 19,241,280.90 | 10,472,796.69 | 5,210,259.73 |
| 研发费用 | 17,374,316.40 | 38,124,659.41 | 17,195,319.37 | 10,850,835.76 |
| 财务费用 | -1,104,836.52 | -1,902,774.73 | -1,517,821.85 | -671,623.38 |
| 其中：利息费用 | 105,388.29 | - | - | - |
| 利息收入 | 1,214,307.32 | 1,976,298.72 | 1,113,109.53 | 768,608.93 |
| 加：其他收益 | 3,303,221.33 | 8,287,411.32 | 4,155,464.04 | 3,621,010.04 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | 2,537,571.71 | 3,358,027.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | -41,916.57 | -345.80 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收 |
1-1-194
| 益（损失以“－”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4,972,369.29 | -10,575,250.74 | -3,056,020.52 | -342,042.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,800,329.83 | 585,829.13 | -1,198,329.93 | -2,787,542.17 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 18,705.73 | - | 352,607.49 | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 120,959,798.61 | 201,774,010.40 | 72,500,683.62 | 20,657,833.56 |
| 加：营业外收入 | 46,270.92 | 4,565.09 | 4,724.31 | 2,305,119.01 |
| 减：营业外支出 | 1,000.00 | 347,640.27 | 70,064.68 | 96,100.58 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 121,005,069.53 | 201,430,935.22 | 72,435,343.25 | 22,866,851.99 |
| 减：所得税费用 | 15,784,143.58 | 26,317,919.46 | 2,128,445.69 | 2,523,694.27 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 105,220,925.95 | 175,113,015.76 | 70,306,897.56 | 20,343,157.72 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | ||||
| （一）按经营持续性分类： | ||||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 105,220,925.95 | 175,113,015.76 | 70,306,897.56 | 20,343,157.72 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||||
| （二）按所有权归属分类： | ||||
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 954,545.42 | 5,358,105.85 | 325,544.85 | - |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 104,266,380.53 | 169,754,909.91 | 69,981,352.71 | 20,343,157.72 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 |
1-1-195
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| （5）其他 | ||||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | ||||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | ||||
| （5）现金流量套期储备 | ||||
| （6）外币财务报表折算差额 | ||||
| （7）其他 | ||||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||||
| 七、综合收益总额 | 105,220,925.95 | 175,113,015.76 | 70,306,897.56 | 20,343,157.72 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 104,266,380.53 | 169,754,909.91 | 69,981,352.71 | 20,343,157.72 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 954,545.42 | 5,358,105.85 | 325,544.85 | - |
| 八、每股收益： | ||||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.29 | 0.12 | 0.04 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.18 | 0.29 | 0.12 | 0.04 |
法定代表人：蒋荣军 主管会计工作负责人：朱晶晶 会计机构负责人：魏露青
（四） 母公司利润表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业收入 | 407,799,760.96 | 1,033,764,008.69 | 383,340,538.16 | 282,570,307.21 |
| 减：营业成本 | 266,043,218.22 | 788,714,523.33 | 285,949,603.32 | 247,386,338.56 |
1-1-196
| 税金及附加 | 2,551,963.92 | 3,320,006.04 | 1,524,030.61 | 1,527,665.10 |
| 销售费用 | 646,476.54 | 1,703,883.25 | 1,066,522.90 | 1,458,450.15 |
| 管理费用 | 8,405,222.78 | 16,515,293.49 | 10,191,625.07 | 5,210,259.73 |
| 研发费用 | 17,374,316.40 | 38,124,659.41 | 17,195,319.37 | 10,850,835.76 |
| 财务费用 | -1,076,161.41 | -1,885,856.06 | -1,509,179.12 | -671,623.38 |
| 其中：利息费用 | 105,388.29 | - | - | - |
| 利息收入 | 1,184,329.75 | 1,956,693.05 | 1,104,101.80 | 768,608.93 |
| 加：其他收益 | 3,302,163.08 | 8,280,208.32 | 4,155,464.04 | 3,621,010.04 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | - | - | 2,537,571.71 | 3,358,027.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | -41,916.57 | -345.80 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | ||||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4,996,782.75 | -10,698,958.60 | -2,997,365.20 | -342,042.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -3,800,329.83 | 585,829.13 | -1,198,329.93 | -2,787,542.17 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 18,705.73 | - | 352,607.49 | - |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 118,372,046.24 | 185,438,578.08 | 71,772,564.12 | 20,657,833.56 |
| 加：营业外收入 | 46,270.92 | 4,564.84 | 4,283.21 | 2,305,119.01 |
| 减：营业外支出 | 1,000.00 | 341,953.25 | 70,013.40 | 96,100.58 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 118,417,317.16 | 185,101,189.67 | 71,706,833.93 | 22,866,851.99 |
| 减：所得税费用 | 15,133,865.38 | 22,236,203.85 | 2,123,369.37 | 2,523,694.27 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 103,283,451.78 | 162,864,985.82 | 69,583,464.56 | 20,343,157.72 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 103,283,451.78 | 162,864,985.82 | 69,583,464.56 | 20,343,157.72 |
| （二）终止经营净利润 |
1-1-197
| （净亏损以“－”号填列） | ||||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||||
| 5.其他 | ||||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||||
| 5.现金流量套期储备 | ||||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||||
| 7.其他 | ||||
| 六、综合收益总额 | 103,283,451.78 | 162,864,985.82 | 69,583,464.56 | 20,343,157.72 |
法定代表人：蒋荣军 主管会计工作负责人：朱晶晶 会计机构负责人：魏露青
（五） 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务现金 | 623,733,160.03 | 773,860,981.28 | 400,111,588.23 | 318,334,263.52 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 |
1-1-198
| 向中央银行借款净增加额 | ||||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
| 收到再保险业务现金净额 | ||||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 拆入资金净增加额 | ||||
| 回购业务资金净增加额 | ||||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||||
| 收到的税费返还 | - | 32,828,967.75 | 220,367.04 | 1,088,550.83 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,692,639.93 | 142,624,442.09 | 881,528.31 | 2,649,097.71 |
| 经营活动现金流入小计 | 626,425,799.96 | 949,314,391.12 | 401,213,483.58 | 322,071,912.06 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 276,029,659.04 | 658,831,886.29 | 289,212,351.88 | 275,586,083.25 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
| 拆出资金净增加额 | ||||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
| 支付保单红利的现金 | ||||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 24,592,927.05 | 49,389,022.12 | 16,235,240.43 | 12,299,387.41 |
| 支付的各项税费 | 45,501,069.60 | 69,296,885.81 | 13,960,669.52 | 11,767,632.71 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 7,807,668.52 | 167,949,042.10 | 9,571,648.59 | 3,848,155.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 353,931,324.21 | 945,466,836.32 | 328,979,910.42 | 303,501,258.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 272,494,475.75 | 3,847,554.80 | 72,233,573.16 | 18,570,653.21 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | - | - | 100,000,000.00 | 350,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | 2,622,705.89 | 3,358,373.15 |
1-1-199
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 797,000.00 | - | 6,430,758.81 | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | 12,394,825.77 | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,214,307.32 | 1,976,298.72 | 1,113,109.53 | 768,608.93 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,011,307.32 | 1,976,298.72 | 122,561,400.00 | 354,126,982.08 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,975,285.75 | 71,237,545.83 | 39,452,281.76 | 4,953,039.39 |
| 投资支付的现金 | - | - | 100,000,000.00 | 351,500,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 6,975,285.75 | 71,237,545.83 | 139,452,281.76 | 356,453,039.39 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -4,963,978.43 | -69,261,247.11 | -16,890,881.76 | -2,326,057.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | ||||
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | - | - |
| 偿还债务支付的现金 | ||||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | - | 58,660,001.50 | - |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,271,663.76 | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,271,663.76 | - | 58,660,001.50 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,271,663.76 | - | -58,660,001.50 | - |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物 | 266,258,833.56 | -65,413,692.31 | -3,317,310.10 | 16,244,595.90 |
1-1-200
| 净增加额 | ||||
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 150,650,426.69 | 216,064,119.00 | 219,381,429.10 | 203,136,833.20 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 416,909,260.25 | 150,650,426.69 | 216,064,119.00 | 219,381,429.10 |
法定代表人：蒋荣军 主管会计工作负责人：朱晶晶 会计机构负责人：魏露青
（六） 母公司现金流量表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 626,674,231.71 | 773,941,710.85 | 400,149,813.55 | 318,334,263.52 |
| 收到的税费返还 | - | 32,828,967.75 | 220,367.04 | 1,088,550.83 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,691,581.68 | 142,617,238.84 | 881,087.21 | 2,647,469.01 |
| 经营活动现金流入小计 | 629,365,813.39 | 949,387,917.44 | 401,251,267.80 | 322,070,283.36 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 294,976,062.54 | 705,985,728.73 | 289,939,585.35 | 275,586,083.25 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,004,768.73 | 31,180,793.19 | 15,781,484.94 | 12,299,387.41 |
| 支付的各项税费 | 41,052,927.98 | 63,939,922.30 | 13,960,669.52 | 11,767,632.71 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,886,791.91 | 164,340,927.87 | 9,423,810.81 | 3,848,155.48 |
| 经营活动现金流出小计 | 357,920,551.16 | 965,447,372.09 | 329,105,550.62 | 303,501,258.85 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 271,445,262.23 | -16,059,454.65 | 72,145,717.18 | 18,569,024.51 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | - | - | 100,000,000.00 | 350,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | 2,614,706.92 | 3,358,373.15 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 50,000.00 | - | 6,430,758.81 | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 1,184,329.75 | 1,956,693.05 | 1,104,101.80 | 768,608.93 |
1-1-201
| 投资活动现金流入小计 | 1,234,329.75 | 1,956,693.05 | 110,149,567.53 | 354,126,982.08 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,837,601.32 | 62,739,877.33 | 29,926,906.28 | 4,953,039.39 |
| 投资支付的现金 | - | - | 100,000,000.00 | 351,500,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - | 15,000,000.00 | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 2,837,601.32 | 62,739,877.33 | 144,926,906.28 | 356,453,039.39 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,603,271.57 | -60,783,184.28 | -34,777,338.75 | -2,326,057.31 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||||
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | ||||
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | ||||
| 偿还债务支付的现金 | ||||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | - | 58,660,001.50 | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,271,663.76 | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,271,663.76 | - | 58,660,001.50 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,271,663.76 | - | -58,660,001.50 | - |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 268,570,326.90 | -76,842,638.93 | -21,291,623.07 | 16,242,967.20 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 121,245,538.40 | 198,088,177.33 | 219,379,800.40 | 203,136,833.20 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 389,815,865.30 | 121,245,538.40 | 198,088,177.33 | 219,379,800.40 |
法定代表人：蒋荣军 主管会计工作负责人：朱晶晶 会计机构负责人：魏露青
1-1-202
二、 审计意见
| 2024年1月—6月 | 是否审计 √是 □否 |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 毕马威华振审字第2413660号 |
| 审计机构名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市东城区东长安街1 号东方广场东2 座办公楼8 层 |
| 审计报告日期 | 2024年9月27日 |
| 注册会计师姓名 | 徐侃瓴、黄晓冬 |
| 2023年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 毕马威华振审字第2400578号 |
| 审计机构名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市东城区东长安街1 号东方广场东2 座办公楼8 层 |
| 审计报告日期 | 2024年2月19日 |
| 注册会计师姓名 | 徐侃瓴、黄晓冬 |
| 2022年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 毕马威华振审字第2302614 号 |
| 审计机构名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市东城区东长安街1 号东方广场东2 座办公楼8 层 |
| 审计报告日期 | 2023年3月24日 |
| 注册会计师姓名 | 徐侃瓴、黄晓冬 |
| 2021年度 | |
| 审计意见 | 无保留意见 |
| 审计报告中的特别段落 | 无 |
| 审计报告编号 | 毕马威华振审字第2203882号 |
| 审计机构名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计机构地址 | 北京市东城区东长安街1 号东方广场东2 座办公楼8 层 |
| 审计报告日期 | 2022年3月30日 |
| 注册会计师姓名 | 陈定元、黄晓冬 |
三、 财务报表的编制基准及合并财务报表范围
（一） 财务报表的编制基础
1-1-203
（二） 合并财务报表范围及变化情况
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制财务报表。公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大疑虑事项或情况。
1、报告期期末合并财务报表范围
| 1 报告期内合并财务报表范围的变更 天工优材成立于2021年8月25日，2021年纳入公司合并财务报表范围。经公司第三届董事会第五次会议审议通过了《关于注销控股子公司的议案》。2022年6月30日完成注销登记核准，天工优材不再纳入公司合并范围。 公司于2022年10月13日对天工索罗曼进行增资，增资后公司持有天工索罗曼1,650万元股权，注册资本占比从原30%增长至55%。2022年10月，公司将其纳入合并范围。 | |||||||
四、 会计政策、估计
（一） 会计政策和会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
1. 金融工具
√适用 □不适用
公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。公司的金融工具包括货币资金、应收款项、应付款项及股本等。
（1）金融资产及金融负债的确认和初始计量
1-1-204
1-1-205
1-1-206
1-1-207
1-1-208
1-1-209
公司与可比公司的信用减值损失比例及确定依据
值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销如果公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到公司催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）权益工具
公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
除了单项评估信用风险的应收账款外，公司及可比公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
报告期内，公司按账龄信用风险特征组合预计信用损失，对应收账款坏账计提比例与可比公司对比如下：
| 除了单项评估信用风险的应收账款外，公司及可比公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 报告期内，公司按账龄信用风险特征组合预计信用损失，对应收账款坏账计提比例与可比公司对比如下： | ||||||
| 公司 | ||||||
| 账龄组合 | 计提比例 | |||||
| 2024年1-6月 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | |||
| 1年以内 | 5.00% | 5.00% | 5.00% | 5.70% | ||
| 1-2年 | 30.00% | 30.00% | 30.00% | 30.00% | ||
| 2-3年 | 50.00% | 50.00% | 50.00% | 50.00% | ||
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | ||
| 宝钛股份 | ||||||
| 账龄组合 | 计提比例 | |||||
| 2024年1-6月 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | |||
| 1年以内 | 5.00% | |||||
| 1-2年 | 10.00% | |||||
| 2-3年 | 15.00% | |||||
| 3-4年 | 30.00% | |||||
1-1-210
| 4-5年 | 50.00% | |||
| 5年以上 | 100.00% | |||
| 西部超导 | ||||
| 账龄组合 | 计提比例 | |||
| 2024年1-6月 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | |
| 1年以内 | 3.00% | |||
| 1-2年 | 10.00% | |||
| 2-3年 | 15.00% | |||
| 3-4年 | 30.00% | |||
| 4-5年 | 50.00% | |||
| 5年以上 | 100.00% | |||
| 西部材料 | ||||
| 账龄组合 | 计提比例 | |||
| 2024年1-6月 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | |
| 1年以内 | 3.00% | 3.00% | 3.00% | 3.04% |
| 1-2年 | 10.05% | 10.04% | 10.56% | 10.40% |
| 2-3年 | 15.10% | 15.37% | 15.82% | 17.51% |
| 3-4年 | 30.00% | 32.92% | 33.75% | 44.58% |
| 4-5年 | 58.55% | 63.99% | 74.03% | 72.12% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 金天钛业 | ||||
| 账龄组合 | 计提比例 | |||
| 2024年1-6月 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | |
| 1年以内 | 3.00% | 3.00% | ||
| 1-2年 | 10.00% | 10.00% | ||
| 2-3年 | 20.00% | 20.00% | ||
| 3-4年 | 30.00% | 30.00% | ||
| 4-5年 | 50.00% | 50.00% | ||
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% | ||
注：数据来源于上述公司的定期报告、招股说明书。
2. 存货
√适用 □不适用
注：数据来源于上述公司的定期报告、招股说明书。
（1）存货的分类和成本
1-1-211
3. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 固定资产确认条件
存货包括原材料、在产品以及产成品。存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。除原材料采购成本外，产成品还包括直接人工和按照适当比例分配的生产制造费用。
（2）发出存货的计价方法
发出存货的实际成本采用加权平均法计量。低值易耗品及包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料，其可变现净值根据其生产的产成品的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
公司存货盘存制度为永续盘存制。
固定资产指公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按“第七节 财务会计信息”之“四、会计政策、估计”之“（一）会计政策和会计估计”之“4.在建工程”确定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为公司提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，公司分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在
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(2) 固定资产分类及折旧方法
发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 平均年限法 | 20 | 5 | 4.75 |
| 机器设备 | 平均年限法 | 10 | 5 | 9.50 |
| 电子设备 | - | - | - | - |
| 运输设备 | - | - | - | - |
| 办公设备及其他设备 | 平均年限法 | 5 | 5 | 19.00 |
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(4) 其他说明
√适用 □不适用
4. 在建工程
√适用 □不适用
1）固定资产处置固定资产满足下述条件之一时，公司会予以终止确认。-固定资产处于处置状态；-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。在建工程以成本减减值准备在资产负债表内列示。
5. 无形资产与开发支出
√适用 □不适用
(1) 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
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各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：
无形资产以成本减累计摊销（仅限于使用寿命有限的无形资产）及减值准备后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，公司将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件。
公司至少在每年年度终了对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
公司将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。报告期各期末，公司没有使用寿命不确定的无形资产。
类别
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 直线法 | 30-50 | 0 |
| 专利权 | - | - | - |
| 非专利技术 | - | - | - |
| 软件 | 直线法 | 10 | 0 |
(2) 内部研究开发支出会计政策
6. 股份支付
□适用 √不适用
7. 收入
√适用 □不适用
公司的研发支出为企业研发活动直接相关的支出，通常包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且公司有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。
企业对于研发过程中产出的产品或副产品对外销售，按照《企业会计准则第14 号——收入》、《企业会计准则第1 号——存货》等规定，对相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。
收入是公司在日常活动中形成、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
履约义务，是指合同中公司向客户转让可明确区分商品的承诺。公司向客户承诺的商品同时满足下列条件的，作为可明确区分商品：一是客户能够从该商品本身或从该商品与其他易于获得资源一起使用中受益；二是公司向客户转让该商品的承诺与合同中其他承诺可单独区分。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的
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8. 递延所得税资产和递延所得税负债
√适用 □不适用
的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
公司向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括：
- 公司自第三方取得商品或其他资产控制权后，再转让给客户；- 公司能够主导第三方代表本集团向客户提供服务；- 公司自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商品与其他商品整合成某组合产出转让给客户。在具体判断公司向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时，公司综合考虑所有相关事实和情况，包括：
- 公司承担向客户转让商品的主要责任；- 公司在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险；- 公司有权自主决定所交易商品的价格等。与公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
- 销售商品收入公司销售商品主要为对外销售钛及钛合金新材料。公司按向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额确定销售商品收入金额，当按照销售合同约定的地点将商品交付给客户且客户已接受该商品时客户取得商品控制权，与此同时公司确认销售收入。- 提供劳务收入公司提供劳务主要为对外提供加工服务。公司按已收或应收的合同或者协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额，当按照服务合同约定的地点将加工商品交付给客户且客户已接受该商品时客户取得加工商品控制权，与此同时公司确认收入。
公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。资产负债表日，如果公司拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差
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9. 与财务会计信息相关的重大事项或重要性水平的判断标准
异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 （或可抵扣亏损），则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。资产负债表日，公司根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
- 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；- 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。公司从性质和金额两方面判断财务报表披露事项的重要性。判断性质的重要性时，公司考虑该事项是否属于公司日常活动等因素。判断金额大小的重要性时，公司根据利润总额的5%确定。
10. 重大会计判断和估计
公司从性质和金额两方面判断财务报表披露事项的重要性。判断性质的重要性时，公司考虑该事项是否属于公司日常活动等因素。判断金额大小的重要性时，公司根据利润总额的5%确定。
编制财务报表时，公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。公司管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外，其他主要的会计估计详见：“第八节 管理层讨论与分析”之“二、资产负债等财务状况分析”之“（九）其他资产负债科目分析”之“13.递延所得税资产/递延所得税负债”。
11. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
（二） 会计政策和会计估计分析
□适用 √不适用
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五、 分部信息
□适用 √不适用
六、 非经常性损益
单位：万元
| 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 1.87 | - | 35.26 | - |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 8.00 | 63.99 | 415.55 | 362.10 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | - | - | 257.95 | 335.84 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2.00 | 1.00 | - | - |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 |
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| 生的损益 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4.53 | -34.31 | -6.54 | 220.90 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 9.21 | - | - | - |
| 小计 | 25.61 | 30.68 | 702.22 | 918.84 |
| 减：所得税影响数 | 4.76 | 4.62 | 105.32 | 137.83 |
| 少数股东权益影响额 | 3.11 | 0.05 | 0.02 | - |
| 合计 | 17.74 | 26.01 | 596.88 | 781.01 |
| 非经常性损益净额 | 17.74 | 26.01 | 596.88 | 781.01 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 10,426.64 | 16,975.49 | 6,998.14 | 2,034.32 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 10,408.90 | 16,949.48 | 6,401.26 | 1,253.30 |
| 归属于母公司股东的非经常性损益净额占归属于母公司股东的净利润的比例（%） | 0.17 | 0.15 | 8.53 | 38.39 |
非经常性损益分析：
七、 主要会计数据及财务指标
报告期内，非经常性损益净额分别为781.01万元、596.88万元、26.01万元和17.74万元，主要包括政府补助、理财产品产生的收益、赔偿收入等。项目
| 项目 | 2024年6月30日/2024年1月—6月 | 2023年12月31日/2023年度 | 2022年12月31日/2022年度 | 2021年12月31日/2021年度 |
| 资产总计(元) | 1,283,640,111.47 | 1,144,934,849.80 | 846,208,257.29 | 723,598,372.66 |
| 股东权益合计(元) | 976,430,874.95 | 869,301,135.20 | 694,059,800.86 | 668,976,298.36 |
| 归属于母公司所有者的股东权益(元) | 956,356,072.39 | 850,180,878.06 | 680,297,649.57 | 668,976,298.36 |
| 每股净资产（元/股） | 1.66 | 1.48 | 1.18 | 1.14 |
| 归属于母公司所有者的每股净资产(元/股) | 1.63 | 1.45 | 1.16 | 1.14 |
| 资产负债率（合并）（%） | 23.93 | 24.07 | 17.98 | 7.55 |
| 资产负债率（母公司）（%） | 24.39 | 24.21 | 18.02 | 7.55 |
| 营业收入(元) | 406,889,821.13 | 1,035,109,597.38 | 383,302,312.84 | 282,570,307.21 |
| 毛利率（%） | 35.77 | 25.52 | 25.69 | 12.45 |
| 净利润(元) | 105,220,925.95 | 175,113,015.76 | 70,306,897.56 | 20,343,157.72 |
| 归属于母公司所有者的净利润(元) | 104,266,380.53 | 169,754,909.91 | 69,981,352.71 | 20,343,157.72 |
| 扣除非经常性损益后的净利润(元) | 105,043,552.93 | 174,852,897.57 | 64,338,133.34 | 12,533,016.34 |
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| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润(元) | 104,089,007.51 | 169,494,791.72 | 64,012,588.49 | 12,533,016.34 |
| 息税折旧摊销前利润(元) | 134,262,668.73 | 221,375,493.99 | 86,376,687.54 | 39,752,039.47 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 11.56 | 22.19 | 10.08 | 3.09 |
| 扣除非经常性损益后净资产收益率（%） | 11.54 | 22.15 | 9.22 | 1.90 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.29 | 0.12 | 0.04 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.18 | 0.29 | 0.12 | 0.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 272,494,475.75 | 3,847,554.80 | 72,233,573.16 | 18,570,653.21 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.46 | 0.01 | 0.12 | 0.03 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 4.27 | 3.68 | 4.49 | 3.84 |
| 应收账款周转率 | 3.64 | 6.10 | 8.24 | 10.71 |
| 存货周转率 | 2.70 | 2.94 | 0.94 | 0.87 |
| 流动比率 | 3.57 | 3.50 | 4.78 | 15.08 |
| 速动比率 | 2.97 | 2.72 | 2.54 | 7.94 |
主要会计数据及财务指标计算公式及变动简要分析：
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八、 盈利预测
√适用 □不适用
的扣除非经常性损益后的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响。
（9）每股经营活动产生的现金净流量=经营活动产生的现金流量净额/期末总股本
（10）研发投入占营业收入的比例=研发费用/营业收入
（11）应收账款周转率＝营业收入/应收账款平均账面价值
（12）存货周转率=营业成本/存货平均账面价值
（13）流动比率=流动资产/流动负债
（14）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
公司2024年度盈利预测报告是公司管理层在最佳估计假设的基础上编制的，遵循了谨慎性原则，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时应谨慎使用。公司在2023年度及2024年1月1日至2024年6月30日止六个月期间经审计财务报表及2024年7月1日至2024年9月30日止三个月期间未经审计的实际经营数据所反映的经营业绩的基础上，以公司对预测期间经营环境及经营计划等的最佳估计假设为前提，按照公司一贯采用的主要会计政策和会计估计，遵循谨慎性原则，编制了 2024 年度盈利预测报告，并经申报会计师审核，出具了2024年度盈利预测审核报告。具体情况如下：
（一）盈利预测假设条件
1、基本假设
（1）于预测期内，公司所在国家现行的政治、法律、监管、财政、宏观经济状况及国家宏观调控政策不会发生重大变动；
（2）于预测期内，公司所遵循的税收制度和有关的纳税基准和税率不会发生重大变动；
（3）于预测期内，公司所在国家的通货膨胀率、银行贷款基准利率及汇率不会发生重大变动；
（4）于预测期内，公司将不会因军事行动、重大自然灾害或其他事件而蒙受不利影响。新冠疫情不会出现重大反复，不会对公司的经营情况产生重大影响；
（5） 于预测期内，公司的业务性质及范围不会发生重大变化；
（6）于预测期内，公司的经营计划将如期实现，不会受到政府行为、行业或劳资纠纷的重大影响；
（7）于预测期内，公司的经营活动不会因人力缺乏、资源短缺或成本严重变动而受到不利影响；
（8）于预测期内，公司不会受到重大或有负债或重大不可预见的非经常性支出的影响；
（9）于预测期内，公司自有及租赁的固定资产使用情况将维持目前水平，公司的经营计划不会
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| 受到固定资产运行不稳定而造成的重大影响； （10）于预测期内，主要收入、采购、支出及长期资产的构建均以公司业务以往年度相同货币收取或支付； （11）于预测期内，公司无任何债务违约事项，若发生违约，公司预计均能取得债权人的豁免函件，无因债务违约事项对公司造成的重大不利影响； （12）于预测期内，公司的组织架构不会发生重大变动，对子公司的股权比例也不会发生变化； （13）无其他人力不可抗拒及不可预见因素对公司造成的重大不利影响。 2、特定假设 （1）于预测期内，钛及钛合金材料采购市场需求、价格及毛利率水平不会发生重大变化； （2）于预测期内，公司的主要客户没有发生重大负面新闻或者因财务危机导致重大信用风险； （3）于预测期内，公司不存在因知识产权侵权等事项而产生重大诉讼及赔偿； （4）于预测期内，公司的长期资产使用情况将维持正常运营水平，不会出现重大的资产闲置情况或发生重大的固定资产报废处置计划； （5）于预测期内，公司和重要消费电子类线材产品客户索罗曼（常州）合金新材料有限公司及其子公司保持稳定的合作关系； （6）于预测期内，公司不存在重要人员流失或者重大人员变动； （7）于预测期内，应收账款和存货的周转率不会发生重大变化； （8）于预测期内，本公司能持续满足高新技术企业认定条件并享受高新技术企业优惠税率15%。 （二）2024年度盈利预测情况 单位：元 | |||||||
| 项目 | 2023年度 | 2024年度 | |||||
| 已审实现数 | 1-6月 已审实现数 | 7-9月 未审实现数 | 10-12月 预测数 | 合计 | |||
| 一、营业收入 | 1,035,109,597.38 | 406,889,821.13 | 193,251,447.83 | 196,077,974.05 | 796,219,243.01 | ||
| 减：营业成本 | 770,923,688.48 | 261,364,059.65 | 142,942,400.47 | 149,197,637.30 | 553,504,097.42 | ||
| 税金及附加 | 3,534,516.36 | 2,608,936.68 | 1,258,100.87 | 1,274,506.83 | 5,141,544.38 | ||
| 销售费用 | 1,712,206.27 | 646,476.54 | 168,781.32 | 261,624.57 | 1,076,882.43 | ||
| 管理费用 | 19,241,280.90 | 9,535,036.29 | 3,692,489.94 | 4,381,498.21 | 17,609,024.44 | ||
| 研发费用 | 38,124,659.41 | 17,374,316.40 | 7,908,158.42 | 7,560,000.00 | 32,842,474.82 | ||
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| 财务净收益 | -1,902,774.73 | -1,104,836.52 | -427,679.18 | -844,010.53 | -2,376,526.23 |
| 加：其他收益 | 8,287,411.32 | 3,303,221.33 | 4,114,328.06 | 1,699,931.07 | 9,117,480.46 |
| 信用减值损失(计提)/转回 | -10,575,250.74 | 4,972,369.29 | 180,871.72 | 141,904.15 | 5,295,145.16 |
| 资产减值损失转回/（计提） | 585,829.13 | -3,800,329.83 | 810,241.72 | -241,263.53 | -3,231,351.64 |
| 资产处置收益 | - | 18,705.73 | - | - | 18,705.73 |
| 二、营业利润 | 201,774,010.40 | 120,959,798.61 | 42,814,637.49 | 35,847,289.36 | 199,621,725.46 |
| 加：营业外收入 | 4,565.09 | 46,270.92 | 38,590.31 | - | 84,861.23 |
| 减：营业外支出 | 347,640.27 | 1,000.00 | - | - | 1,000.00 |
| 三、利润总额 | 201,430,935.22 | 121,005,069.53 | 42,853,227.80 | 35,847,289.36 | 199,705,586.69 |
| 减：所得税费用 | 26,317,919.46 | 15,784,143.58 | 5,229,407.35 | 4,595,622.50 | 25,609,173.43 |
| 四、净利润 | 175,113,015.76 | 105,220,925.95 | 37,623,820.45 | 31,251,666.86 | 174,096,413.26 |
| (一)按持续经营性分类： | |||||
| 1.持续经营净利润 | 175,113,015.76 | 105,220,925.95 | 37,623,820.45 | 31,251,666.86 | 174,096,413.26 |
| 2.终止经营净利润 | - | - | - | - | - |
| (二)按所有权归属分类： | |||||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 169,754,909.91 | 104,266,380.53 | 37,247,384.30 | 30,881,432.06 | 172,395,196.89 |
| 2.少数股东损益 | 5,358,105.85 | 954,545.42 | 376,436.15 | 370,234.80 | 1,701,216.37 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - | - | - | - |
| 六、综合收益总额 | 175,113,015.76 | 105,220,925.95 | 37,623,820.45 | 31,251,666.86 | 174,096,413.26 |
| (一)归属于母公司股东的综合收益总额 | 169,754,909.91 | 104,266,380.53 | 37,247,384.30 | 30,881,432.06 | 172,395,196.89 |
| (二)归属于少数股东的综合收益总额 | 5,358,105.85 | 954,545.42 | 376,436.15 | 370,234.80 | 1,701,216.37 |
（三）2024年公司盈利预测主要科目的说明
1、营业收入
单位：元
| （三）2024年公司盈利预测主要科目的说明 1、营业收入 单位：元 | |||||||
| 项目 | 2023年度 | 2024年度 | |||||
| 已审实现数 | 1-6月 已审实现数 | 7-9月 未审实现数 | 10-12月 预测数 | 合计 | |||
| 主营业务收入 | 965,987,225.75 | 386,766,136.10 | 182,699,207.56 | 185,863,126.92 | 755,328,470.58 | ||
| 其他业务收入 | 69,122,371.63 | 20,123,685.03 | 10,552,240.27 | 10,214,847.13 | 40,890,772.43 | ||
| 合计 | 1,035,109,597.38 | 406,889,821.13 | 193,251,447.83 | 196,077,974.05 | 796,219,243.01 | ||
1-1-223
| 公司根据2024年1月至9月期间销售费用实际发生情况，预测期销售活动计划及预计销售人员变动情况，对预测期销售费用进行预测： - 职工薪酬费用预测：公司主要依据2024年1月至9月期间的实际薪酬水平、销售部门员工规模及预计变动趋势、公司奖金预算等，并假设预测期销售人员人数和薪酬基本稳定，预测职工薪酬费用； - 广告展览费及其他预测：公司基于2024年1月至9月实际发生数基础上，结合预测期营 | |||||||||||
1-1-224
| 公司根据2024年1月至9月期间管理费用实际发生情况，预测期相关经营管理活动计划及预计人员变动情况，对预测期管理费用进行预测： - 职工薪酬费用预测：公司主要依据2024年1月至9月期间的实际薪酬水平、管理部门员工规模及预计变动趋势、公司奖金预算等，并假设预测期管理人员人数和薪酬基本稳定，预测管理部门职工薪酬费用； - 折旧和摊销费用、租赁相关支出预测：公司根据历史期实际发生数为基础，结合预测期的预计经营管理情况进行预测； - 专业服务及咨询费、保险费及其他支出预测：公司基于2024年1月至9月实际发生数基础上，结合预测期营业收入进行预测。 5、研发费用 单位：元 | ||||||||||||
| 项目 | 2023年度 | 2024年度 | ||||||||||
| 已审实现数 | 1-6月 已审实现数 | 7-9月 未审实现数 | 10-12月 预测数 | 合计 | ||||||||
| 材料成本 | 28,402,784.46 | 11,749,607.22 | 5,306,334.63 | 5,100,090.92 | 22,156,032.77 | |||||||
| 职工薪酬费用 | 5,512,418.20 | 3,229,275.17 | 1,435,437.18 | 1,394,848.63 | 6,059,560.98 | |||||||
| 折旧和摊销费用 | 1,712,553.62 | 1,620,827.79 | 622,044.35 | 670,666.68 | 2,913,538.82 | |||||||
| 动力费用 | 1,505,914.96 | 740,390.83 | 358,641.12 | 328,634.03 | 1,427,665.98 | |||||||
| 技术服务及租赁费等 | 990,988.17 | 34,215.39 | 185,701.14 | 65,759.74 | 285,676.27 | |||||||
| 合计 | 38,124,659.41 | 17,374,316.40 | 7,908,158.42 | 7,560,000.00 | 32,842,474.82 | |||||||
1-1-225
| - 存款的利息收入预测：公司基于2024年9月30日的银行存款余额、主要存款银行利息收益率等，对预期期间利息收入进行预测； - 租赁负债的利息支出预测：公司基于2024年9月30日的租赁情况、预测期租赁计划，对预期期间租赁负债的利息支出进行预测； - 汇兑损益预测：截至2024年9月30日，公司持有的外币资产是本金为540,015.48美元和7,358.87欧元的应收账款，计划在收回款项后进行结汇。外币交易业务不重大，管理层未对预期期间的汇兑损益进行预测。 7、信用减值损失 信用减值损失主要为与营业收入直接相关的应收账款坏账损失。公司基于预测期营业收入预测情况和历史期间的应收账款周转率，推算2024年12月31日应收账款余额，并结合历史期间预期信用损失率对应收账款坏账损失进行预测。 8、资产减值损失 资产减值损失主要为存货跌价准备。公司基于预测期营业成本预测情况和历史期间的存货周转率，推算2024年12月31日存货余额，结合2024年9月底的实际计提情况，对存货跌价准备余额进行预测，预测期存货跌价变动金额计入资产减值损失。 9、所得税费用 单位：元 | |||||||||||||
| 项目 | 2023年度 | 2024年度 | |||||||||||
| 已审实现数 | 1-6月 已审实现数 | 7-9月 未审实现数 | 10-12月 预测数 | 合计 | |||||||||
1-1-226
| 税前利润总额 | 201,430,935.22 | 121,005,069.53 | 42,853,227.80 | 35,847,289.36 | 199,705,586.69 |
| 所得税费用 | 26,317,919.46 | 15,784,143.58 | 5,229,407.35 | 4,595,622.50 | 25,609,173.43 |
| 实际税率 | 13.07% | 13.04% | 12.20% | 12.82% | 12.82% |
本公司2024年1-9月适用的所得税税率为15%，子公司2024年1-9月适用的所得税税率为25%。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。本公司于2016年11月30日首次取得高新技术企业资质，并于2019年11月17日和2022年12月12日取得更新的高新技术企业认定，适用的企业所得税率为15%。管理层根据《高新技术企业认定管理办法》第十一条中规定的高新技术企业须同时满足的条件，将2022年度、2023年度和2024年1-9月作为高新技术企业资质复审期间进行初步评估，预计2025年能通过复审并重新获得高新技术企业资质。
公司以预测期预计税前利润总额为基础，参考2024年1-9月实际所得税税率，测算预测期的所得税费用。
（四）2024年度归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润预测情况
单位：元
| 2024年1月至9月非经常性损益（税后）为实际发生数，因非经常性损益非持续规律发生，故公司未对预测期间的营业外收支、其他收益及其他非经常性损益进行预测。 （五）影响盈利预测结果实现的主要风险 | |||||||
1-1-227
1-1-228
1-1-229
第八节 管理层讨论与分析
一、 经营核心因素
1-1-230
二、 资产负债等财务状况分析
（一） 应收款项
1. 应收票据
1-1-231
√适用 □不适用
(1) 应收票据分类列示
单位：万元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 24,606.69 | 24,253.51 | 5,680.06 | 5,247.78 |
| 商业承兑汇票 | - | - | - | - |
| 合计 | 24,606.69 | 24,253.51 | 5,680.06 | 5,247.78 |
(2) 报告期各期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 报告期各期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2024年6月30日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 13,139.49 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | - | 13,139.49 |
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 8,621.56 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | - | 8,621.56 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 2,931.85 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | - | 2,931.85 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 报告期期末终止确认金额 | 报告期期末未终止确认金额 | |
| 银行承兑汇票 | - | 1,383.70 |
| 商业承兑汇票 | - | - |
| 合计 | - | 1,383.70 |
(4) 报告期各期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5) 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2024年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
1-1-232
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 24,606.69 | 100.00 | - | - | 24,606.69 |
| 其中：银行承兑汇票 | 24,606.69 | 100.00 | - | - | 24,606.69 |
| 合计 | 24,606.69 | 100.00 | - | - | 24,606.69 |
单位：万元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 24,253.51 | 100.00 | - | - | 24,253.51 |
| 其中：银行承兑汇票 | 24,253.51 | 100.00 | - | - | 24,253.51 |
| 合计 | 24,253.51 | 100.00 | - | - | 24,253.51 |
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 5,680.06 | 100.00 | - | - | 5,680.06 |
| 其中：银行承兑汇票 | 5,680.06 | 100.00 | - | - | 5,680.06 |
| 合计 | 5,680.06 | 100.00 | - | - | 5,680.06 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收票据 | |||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 5,247.78 | 100.00 | - | - | 5,247.78 |
| 其中：银行承兑汇票 | 5,247.78 | 100.00 | - | - | 5,247.78 |
| 合计 | 5,247.78 | 100.00 | - | - | 5,247.78 |
1) 按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
2) 按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
1-1-233
(6) 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况
□适用 √不适用
(7) 报告期内实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明：
2. 应收款项融资
√适用 □不适用
单位：万元
公司对银行承兑汇票分情况进行列示，信用等级较高的6家大型商业银行和9家上市股份制商业银行的银行承兑汇票，在“应收款项融资”项目列报，背书转让时终止确认；其他银行承兑汇票在“应收票据”项目列报，在背书转让时不终止确认，待到期时才终止确认。报告期各期末，公司按照整个存续期预期信用损失计量应收票据坏账准备，公司认为所持有的应收票据不存在重大的信用风险，不会因出票银行违约而产生重大损失，无需计提坏账准备。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 银行承兑汇票 | 3,900.45 | 5,996.52 | 648.58 | 1,027.88 |
| 合计 | 3,900.45 | 5,996.52 | 648.58 | 1,027.88 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
3. 应收账款
√适用 □不适用
(1) 按账龄分类披露
单位：万元
公司对银行承兑汇票分情况进行列示，信用等级较高的6家大型商业银行和9家上市股份制商业银行的银行承兑汇票，在“应收款项融资”项目列报，背书转让时终止确认；其他银行承兑汇票在“应收票据”项目列报，在背书转让时不终止确认，待到期时才终止确认。
账龄
| 账龄 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 1年以内 | 18,529.69 | 28,486.15 | 7,237.97 | 1,994.02 |
| 1至2年 | 6.84 | 3.34 | 148.42 | 498.01 |
| 2至3年 | 61.94 | 123.40 | 261.63 | 350.63 |
| 3年以上 | 342.61 | 283.15 | 25.64 | 34.68 |
| 合计 | 18,941.08 | 28,896.04 | 7,673.66 | 2,877.34 |
1-1-234
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2024年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 387.83 | 2.05 | 387.83 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 18,553.25 | 97.95 | 945.26 | 5.09 | 17,607.99 |
| 合计 | 18,941.08 | 100.00 | 1,333.09 | 7.04 | 17,607.99 |
单位：万元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 389.83 | 1.35 | 389.83 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 28,506.21 | 98.65 | 1,442.03 | 5.06 | 27,064.18 |
| 合计 | 28,896.04 | 100.00 | 1,831.86 | 6.34 | 27,064.18 |
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 390.83 | 5.09 | 390.83 | 100.00 | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 7,282.83 | 94.91 | 388.44 | 5.33 | 6,894.39 |
| 合计 | 7,673.66 | 100.00 | 779.27 | 10.16 | 6,894.39 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | - | - | - | - | - |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 2,877.34 | 100.00 | 472.96 | 16.44 | 2,404.38 |
| 合计 | 2,877.34 | 100.00 | 472.96 | 16.44 | 2,404.38 |
1) 按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 名称 | 2024年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 常熟市藤馨钛业有限公司 | 218.41 | 218.41 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
1-1-235
| 玉环新天工金属材料有限公司 | 61.94 | 61.94 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 东莞市智昌金属材料有限公司 | 61.46 | 61.46 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 镇江创佳金属材料有限公司 | 38.21 | 38.21 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 宝鸡海吉钛镍有限公司 | 7.81 | 7.81 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 合计 | 387.83 | 387.83 | 100.00 | - |
单位：万元
| 名称 | 2023年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 常熟市藤馨钛业有限公司 | 220.41 | 220.41 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 玉环新天工金属材料有限公司 | 61.94 | 61.94 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 东莞市智昌金属材料有限公司 | 61.46 | 61.46 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 镇江创佳金属材料有限公司 | 38.21 | 38.21 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 宝鸡海吉钛镍有限公司 | 7.81 | 7.81 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 合计 | 389.83 | 389.83 | 100.00 | - |
单位：万元
| 名称 | 2022年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 常熟市藤馨钛业有限公司 | 220.41 | 220.41 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 玉环新天工金属材料有限公司 | 62.94 | 62.94 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 东莞市智昌金属材料有限公司 | 61.46 | 61.46 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 镇江创佳金属材料有限公司 | 38.21 | 38.21 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 宝鸡海吉钛镍有限公司 | 7.81 | 7.81 | 100.00 | 款项收回存在重大不确定性 |
| 合计 | 390.83 | 390.83 | 100.00 | - |
单位：万元
| 名称 | 2021年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - |
按单项计提坏账准备的说明：
1-1-236
2) 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
公司已对按单项计提坏账准备的应收账款采取包括诉讼在内的催要措施。组合名称
| 组合名称 | 2024年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 18,529.69 | 926.48 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 6.84 | 2.05 | 30.00 |
| 2年至3年（含3年） | - | - | 50.00 |
| 3年以上 | 16.72 | 16.72 | 100.00 |
| 合计 | 18,553.25 | 945.26 | 5.09 |
单位：万元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 28,486.15 | 1,424.31 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 3.34 | 1.00 | 30.00 |
| 2年至3年（含3年） | - | - | 50.00 |
| 3年以上 | 16.72 | 16.72 | 100.00 |
| 合计 | 28,506.21 | 1,442.03 | 5.06 |
单位：万元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 7,237.97 | 361.90 | 5.00 |
| 1年至2年（含2年） | 24.02 | 7.20 | 30.00 |
| 2年至3年（含3年） | 3.01 | 1.51 | 50.00 |
| 3年以上 | 17.83 | 17.83 | 100.00 |
| 合计 | 7,282.83 | 388.44 | 5.33 |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 1,994.02 | 113.56 | 5.70 |
| 1年至2年（含2年） | 498.01 | 149.40 | 30.00 |
| 2年至3年（含3年） | 350.63 | 175.32 | 50.00 |
| 3年以上 | 34.68 | 34.68 | 100.00 |
| 合计 | 2,877.34 | 472.96 | 16.44 |
确定组合依据的说明：
1-1-237
3) 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
□适用 √不适用
(3) 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 类别 | 2023年12月31日 | 本期变动金额 | 2024年6月30日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 1,831.86 | - | 498.77 | - | 1,333.09 |
| 合计 | 1,831.86 | - | 498.77 | - | 1,333.09 |
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | 本期变动金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 779.27 | 1,057.70 | 1.00 | 4.11 | 1,831.86 |
| 合计 | 779.27 | 1,057.70 | 1.00 | 4.11 | 1,831.86 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | 本期变动金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 472.96 | 306.31 | - | - | 779.27 |
| 合计 | 472.96 | 306.31 | - | - | 779.27 |
单位：万元
| 类别 | 2020年12月31日 | 本期变动金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 439.75 | 33.21 | - | - | 472.96 |
| 合计 | 439.75 | 33.21 | - | - | 472.96 |
其中报告期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
(4) 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：万元
无
项目
| 项目 | 核销金额 | |||
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | |
| 实际核销的应收账款 | - | 4.11 | - | - |
其中重要的应收账款核销的情况：
□适用 √不适用
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：万元
| 单位名称 | 2024年6月30日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额 | 坏账准备 | |
1-1-238
| 合计数的比例（%） | |||
| 常州索罗曼 | 16,054.49 | 84.76 | 802.72 |
| 索罗曼（广州）新材料有限公司 | 897.10 | 4.74 | 44.85 |
| 圣珀新材 | 806.20 | 4.26 | 40.31 |
| 宝鸡华岚新材料科技有限公司 | 358.02 | 1.89 | 17.90 |
| 常熟市藤馨钛业有限公司 | 218.41 | 1.15 | 218.41 |
| 合计 | 18,334.21 | 96.80 | 1,124.20 |
单位：万元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 常州索罗曼 | 28,211.37 | 97.63 | 1,410.57 |
| 常熟市藤馨钛业有限公司 | 220.41 | 0.76 | 220.41 |
| 中源钛业 | 122.96 | 0.43 | 6.15 |
| 玉环新天工金属材料有限公司 | 61.94 | 0.21 | 61.94 |
| 东莞市智昌金属材料有限公司 | 61.46 | 0.21 | 61.46 |
| 合计 | 28,678.14 | 99.25 | 1,760.53 |
单位：万元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 常州索罗曼 | 6,223.80 | 81.11 | 311.19 |
| 圣珀新材 | 722.72 | 9.42 | 36.14 |
| 常熟市藤馨钛业有限公司 | 220.41 | 2.87 | 220.41 |
| 维诺金属 | 189.19 | 2.47 | 9.46 |
| 玉环新天工金属材料有限公司 | 62.94 | 0.82 | 62.94 |
| 合计 | 7,419.07 | 96.68 | 640.14 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||
| 应收账款 | 占应收账款期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备 | |
| 宝钛商贸 | 856.92 | 29.78 | 4.28 |
| 上海钛坦金属材料有限公司 | 527.70 | 18.34 | 2.64 |
| 张家港市凯阳制管有限公司 | 391.82 | 13.62 | 197.28 |
| 常熟市藤馨钛业有限公司 | 220.41 | 7.66 | 110.21 |
| 宝鸡瑞熙钛业有限 | 109.89 | 3.82 | 21.98 |
1-1-239
| 公司 | |||
| 合计 | 2,106.75 | 73.22 | 336.39 |
其他说明：
(6) 报告期各期末信用期内外的应收账款
单位：万元
报告期各期末，应收账款余额前五名合计占应收账款各期末余额的比例分别为73.22%、96.68%、
99.25%和96.80%。2022年末、2023年末和2024年6月底，前五名客户的应收账款集中度超90%，主要系期末应收常州索罗曼款项较大所致，应收账款金额与其营业收入具有匹配性。
公司应收常熟市藤馨钛业有限公司、玉环新天工金属材料有限公司和东莞市智昌金属材料有限公司等的款项，由于收回存在重大不确定性，公司已全额计提坏账准备。除此之外，公司其余主要的应收账款客户信誉较好，与公司有着稳定的业务合作关系，期后均正常回款。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 信用期内应收账款 | 18,026.24 | 95.17% | 28,234.29 | 97.71% | 7,223.60 | 94.13% | 1,637.53 | 56.91% |
| 信用期外应收账款 | 914.84 | 4.83% | 661.75 | 2.29% | 450.06 | 5.87% | 1,239.81 | 43.09% |
| 应收账款余额合计 | 18,941.08 | 100.00% | 28,896.04 | 100.00% | 7,673.66 | 100.00% | 2,877.34 | 100.00% |
(7) 应收账款期后回款情况
单位：万元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 期末应收账款余额 | 18,941.08 | - | 28,896.04 | - | 7,673.66 | - | 2,877.34 | - |
| 截至2024年9月30日回款金额 | 18,052.04 | 95.31% | 28,490.53 | 98.60% | 7,269.11 | 94.73% | 2,472.79 | 85.94% |
| 截至2024年9月30日未回款金额 | 889.04 | 4.69% | 405.51 | 1.40% | 404.55 | 5.27% | 404.55 | 14.06% |
(8) 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(9) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
(10) 科目具体情况及分析说明
1-1-240
| 注：2024年6月30日应收账款账面余额占营业收入的比重已年化。 2022年至2024年上半年，公司大力发展消费电子用线材产品，各期末应收账款账面余额主要系应收消费电子市场客户款项，其与公司有着稳定的业务合作关系，期后回款正常。 2）坏账准备计提与同行业可比公司比较 公司及同行业可比公司应收账款计提坏账准备具体计提比例如下： | |||||||||
| 公司 | |||||||||
| 账龄组合 | 计提比例 | ||||||||
| 2024年1-6月 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | ||||||
| 1年以内 | 5.00% | 5.00% | 5.00% | 5.70% | |||||
| 1-2年 | 30.00% | 30.00% | 30.00% | 30.00% | |||||
| 2-3年 | 50.00% | 50.00% | 50.00% | 50.00% | |||||
| 3年以上 | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% | |||||
| 宝钛股份 | |||||||||
| 账龄组合 | 计提比例 | ||||||||
| 2024年1-6月 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | ||||||
| 1年以内 | 5.00% | ||||||||
| 1-2年 | 10.00% | ||||||||
| 2-3年 | 15.00% | ||||||||
| 3-4年 | 30.00% | ||||||||
| 4-5年 | 50.00% | ||||||||
| 5年以上 | 100.00% | ||||||||
| 西部超导 | |||||||||
1-1-241
| 账龄组合 | 计提比例 | |||
| 2024年1-6月 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | |
| 1年以内 | 3.00% | |||
| 1-2年 | 10.00% | |||
| 2-3年 | 15.00% | |||
| 3-4年 | 30.00% | |||
| 4-5年 | 50.00% | |||
| 5年以上 | 100.00% | |||
| 西部材料 | ||||
| 账龄组合 | 计提比例 | |||
| 2024年1-6月 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | |
| 1年以内 | 3.00% | 3.00% | 3.00% | 3.04% |
| 1-2年 | 10.05% | 10.04% | 10.56% | 10.40% |
| 2-3年 | 15.10% | 15.37% | 15.82% | 17.51% |
| 3-4年 | 30.00% | 32.92% | 33.75% | 44.58% |
| 4-5年 | 58.55% | 63.99% | 74.03% | 72.12% |
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% | 100.00% | 100.00% |
| 金天钛业 | ||||
| 账龄组合 | 计提比例 | |||
| 2024年1-6月 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | |
| 1年以内 | 3.00% | 3.00% | ||
| 1-2年 | 10.00% | 10.00% | ||
| 2-3年 | 20.00% | 20.00% | ||
| 3-4年 | 30.00% | 30.00% | ||
| 4-5年 | 50.00% | 50.00% | ||
| 5年以上 | 100.00% | 100.00% | ||
注：数据来源于上述公司的定期报告、招股说明书。报告期内，公司坏账准备计提比例较同行业可比公司相对谨慎，已充分考虑应收账款回收风险。3）应收账款周转率与同行业可比公司比较
单位：次/年
| 注：数据来源于上述公司的定期报告、招股说明书。 报告期内，公司坏账准备计提比例较同行业可比公司相对谨慎，已充分考虑应收账款回收风险。 3）应收账款周转率与同行业可比公司比较 单位：次/年 | ||||||
| 项目 | 应收账款周转率 | |||||
| 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |||
| 宝钛股份 | 2.24 | 3.05 | 4.18 | 3.79 | ||
1-1-242
| 西部超导 | 1.68 | 2.47 | 3.41 | 3.20 |
| 西部材料 | 2.50 | 3.06 | 3.35 | 3.36 |
| 金天钛业 | 1.09 | 1.46 | 1.95 | 1.84 |
| 可比公司均值 | 1.88 | 2.51 | 3.22 | 3.05 |
| 公司 | 3.64 | 6.10 | 8.24 | 10.71 |
注：数据来源于上述公司的定期报告、招股说明书。2024年1-6月应收账款周转率已年化。报告期内，公司应收账款周转率高于同行业可比公司平均水平，公司资产流动性较强。
4. 其他披露事项：
注：数据来源于上述公司的定期报告、招股说明书。2024年1-6月应收账款周转率已年化。报告期内，公司应收账款周转率高于同行业可比公司平均水平，公司资产流动性较强。无
（二） 存货
1. 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
单位：万元
无项目
| 项目 | 2024年6月30日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,175.74 | - | 2,175.74 |
| 在产品 | 9,695.64 | 675.16 | 9,020.48 |
| 库存商品 | 4,981.28 | 381.92 | 4,599.37 |
| 委托加工物资 | 2,199.15 | 4.40 | 2,194.75 |
| 合计 | 19,051.82 | 1,061.47 | 17,990.35 |
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 1,665.91 | - | 1,665.91 |
| 在产品 | 10,297.83 | 802.81 | 9,495.02 |
| 库存商品 | 8,642.11 | 256.04 | 8,386.07 |
| 委托加工物资 | 1,339.94 | 19.61 | 1,320.33 |
| 合计 | 21,945.79 | 1,078.47 | 20,867.33 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 5,069.38 | - | 5,069.38 |
| 在产品 | 13,850.31 | 1,042.62 | 12,807.69 |
| 库存商品 | 12,601.31 | 94.43 | 12,506.88 |
| 委托加工物资 | 1,262.07 | - | 1,262.07 |
1-1-243
| 合计 | 32,783.07 | 1,137.05 | 31,646.03 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 2,433.28 | - | 2,433.28 |
| 在产品 | 15,837.29 | 792.01 | 15,045.28 |
| 库存商品 | 10,949.49 | 225.20 | 10,724.28 |
| 委托加工物资 | 838.33 | - | 838.33 |
| 合计 | 30,058.39 | 1,017.22 | 29,041.17 |
(2) 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2024年6月30日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | - | - | - | - | - |
| 在产品 | 802.81 | 250.08 | - | 377.74 | - | 675.16 |
| 库存商品 | 256.04 | 533.85 | - | 407.97 | - | 381.92 |
| 委托加工物资 | 19.61 | 4.40 | - | 19.61 | - | 4.40 |
| 合计 | 1,078.47 | 788.33 | - | 805.32 | - | 1,061.47 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2023年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | - | - | - | - | - |
| 在产品 | 1,042.62 | 1,537.34 | - | 1,777.15 | - | 802.81 |
| 库存商品 | 94.43 | 570.01 | - | 408.40 | - | 256.04 |
| 委托加工物资 | - | 19.61 | - | - | - | 19.61 |
| 合计 | 1,137.05 | 2,126.97 | - | 2,185.55 | - | 1,078.47 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2022年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | - | - | - | - | - |
| 在产品 | 792.01 | 250.60 | - | - | - | 1,042.62 |
| 库存商品 | 225.20 | - | - | 130.77 | - | 94.43 |
| 合计 | 1,017.22 | 250.60 | - | 130.77 | - | 1,137.05 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 2021年12月31日 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | - | - | - | - | - | - |
| 在产品 | 434.13 | 792.01 | - | 434.13 | - | 792.01 |
1-1-244
| 库存商品 | 304.33 | 225.20 | - | 304.33 | - | 225.20 |
| 合计 | 738.46 | 1,017.22 | - | 738.46 | - | 1,017.22 |
存货跌价准备及合同履约成本减值准备的说明
(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况（尚未执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(5) 合同履约成本本期摊销金额的说明（已执行新收入准则公司适用）
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
报告期各期末，公司对存货进行减值测试，对于可变现净值低于成本的存货计提跌价准备。存货的可变现净值为估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的余额。
1）存货整体情况
单位：万元
| 公司存货账面价值较高，系公司主要采取“以销定产+安全储备”的生产模式，期末存货主要根据客户订单、预测需求和安全储备确定。存货账面余额减少主要系公司加快存货周转所致。 2）存货构成分析 单位：万元 | ||||||||||||||
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||||||
| 账面价值 | 占比 | 账面价值 | 占比 | 账面价值 | 占比 | 账面价值 | 占比 | |||||||
| 原材料 | 2,175.74 | 12.09% | 1,665.91 | 7.98% | 5,069.38 | 16.02% | 2,433.28 | 8.38% | ||||||
| 在产品 | 9,020.48 | 50.14% | 9,495.02 | 45.50% | 12,807.69 | 40.47% | 15,045.28 | 51.81% | ||||||
| 库存商品 | 4,599.37 | 25.57% | 8,386.07 | 40.19% | 12,506.88 | 39.52% | 10,724.28 | 36.93% | ||||||
| 委托加工 | 2,194.75 | 12.20% | 1,320.33 | 6.33% | 1,262.07 | 3.99% | 838.33 | 2.89% | ||||||
1-1-245
| 物资 | ||||||||
| 合计 | 17,990.35 | 100.00% | 20,867.33 | 100.00% | 31,646.03 | 100.00% | 29,041.17 | 100.00% |
报告期各期末，公司存货包括原材料、在产品、库存商品和委托加工物资。（a）原材料变动分析报告期各期末，公司原材料账面价值分别为2,433.28万元、5,069.38万元、1,665.91万元和2,175.74万元，占公司存货账面价值的比例分别为8.38%、16.02%、7.98%和12.09%。
公司原材料主要为海绵钛和中间合金。公司在考虑下游市场需求和在手客户订单的情况下对原材料进行相应的备货。
（b）在产品分析
报告期各期末，公司在产品账面价值分别为15,045.28万元、12,807.69万元、9,495.02万元和9,020.48万元，占公司存货账面价值的比例分别为51.81 %、40.47%、45.50%和50.14%。
公司在产品账面价值较高的主要原因系：1）公司钛及钛合金产品种类、牌号多，工艺复杂，生产周期长，导致在产品数量较多。2）为贴近市场并快速响应客户供货需求，保持产品市场竞争力，公司适当加大可向多种产品转化的半成品储备，保持一定比例的安全库存。
（c）库存商品分析
报告期各期末，公司库存商品账面价值分别为10,724.28万元、12,506.88万元、8,386.07万元和4,599.37万元，占公司存货账面价值的比例分别为36.93%、39.52%、40.19%和25.57%。库存商品账面价值较高主要原因系公司在考虑下游市场需求和在手客户订单情况进行相应的备货。2023年末和2024年6月末，公司库存商品账面价值有所减少主要系公司消费电子用线材销售业务快速发展，公司存货周转速度较快。
（d）委托加工物资
报告期各期末，公司委托加工物资账面价值分别为838.33万元、1,262.07万元、1,320.33万元和2,194.75万元，占公司存货账面价值的比例分别为2.89%、3.99%、6.33%和12.20%。
公司线材的生产和销售规模大幅增加，线材产品相关的外协加工量加大，导致公司委托加工物资的余额有所增加。
3）存货周转率分析
公司存货周转率与同行业可比公司的比较情况如下：
单位：次/年
| 报告期各期末，公司存货包括原材料、在产品、库存商品和委托加工物资。 （a）原材料变动分析 报告期各期末，公司原材料账面价值分别为2,433.28万元、5,069.38万元、1,665.91万元和2,175.74万元，占公司存货账面价值的比例分别为8.38%、16.02%、7.98%和12.09%。 公司原材料主要为海绵钛和中间合金。公司在考虑下游市场需求和在手客户订单的情况下对原材料进行相应的备货。 （b）在产品分析 报告期各期末，公司在产品账面价值分别为15,045.28万元、12,807.69万元、9,495.02万元和9,020.48万元，占公司存货账面价值的比例分别为51.81 %、40.47%、45.50%和50.14%。 公司在产品账面价值较高的主要原因系：1）公司钛及钛合金产品种类、牌号多，工艺复杂，生产周期长，导致在产品数量较多。2）为贴近市场并快速响应客户供货需求，保持产品市场竞争力，公司适当加大可向多种产品转化的半成品储备，保持一定比例的安全库存。 （c）库存商品分析 报告期各期末，公司库存商品账面价值分别为10,724.28万元、12,506.88万元、8,386.07万元和4,599.37万元，占公司存货账面价值的比例分别为36.93%、39.52%、40.19%和25.57%。库存商品账面价值较高主要原因系公司在考虑下游市场需求和在手客户订单情况进行相应的备货。2023年末和2024年6月末，公司库存商品账面价值有所减少主要系公司消费电子用线材销售业务快速发展，公司存货周转速度较快。 （d）委托加工物资 报告期各期末，公司委托加工物资账面价值分别为838.33万元、1,262.07万元、1,320.33万元和2,194.75万元，占公司存货账面价值的比例分别为2.89%、3.99%、6.33%和12.20%。 公司线材的生产和销售规模大幅增加，线材产品相关的外协加工量加大，导致公司委托加工物资的余额有所增加。 3）存货周转率分析 公司存货周转率与同行业可比公司的比较情况如下： 单位：次/年 | ||||||
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
1-1-246
| 宝钛股份 | 1.60 | 1.50 | 1.58 | 1.54 |
| 西部超导 | 0.80 | 0.99 | 1.29 | 1.27 |
| 西部材料 | 1.46 | 1.65 | 1.50 | 1.26 |
| 金天钛业 | 1.19 | 1.35 | 1.34 | 1.16 |
| 可比公司均值 | 1.26 | 1.37 | 1.43 | 1.31 |
| 公司 | 2.70 | 2.94 | 0.94 | 0.87 |
注：数据来源于上述公司的定期报告、招股说明书。2024年1-6月存货周转率已年化。2021年至2022年，公司存货周转率低于同行业可比公司平均水平。2023年和2024年上半年，公司存货周转率分别为2.94和2.70，明显高于同行业可比公司平均水平，主要原因系公司消费电子用线材销售业务快速发展，公司存货周转天数减少。
2. 其他披露事项：
注：数据来源于上述公司的定期报告、招股说明书。2024年1-6月存货周转率已年化。2021年至2022年，公司存货周转率低于同行业可比公司平均水平。2023年和2024年上半年，公司存货周转率分别为2.94和2.70，明显高于同行业可比公司平均水平，主要原因系公司消费电子用线材销售业务快速发展，公司存货周转天数减少。无。
（三） 金融资产、财务性投资
□适用 √不适用
（四） 固定资产、在建工程
1. 固定资产
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：万元
无。项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 固定资产 | 19,211.08 | 15,486.65 | 11,053.46 | 9,463.69 |
| 固定资产清理 | - | - | - | - |
| 合计 | 19,211.08 | 15,486.65 | 11,053.46 | 9,463.69 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2024年6月30日 | ||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 9,053.24 | 18,103.71 | 963.70 | 28,120.64 |
| 2.本期增加金额 | 128.44 | 4,876.94 | 61.18 | 5,066.55 |
| （1）购置 | - | 0.80 | 55.25 | 56.05 |
| （2）在建工程转入 | - | 4,876.14 | 5.93 | 4,882.06 |
| （3）企业合并增加 | - | - | - | - |
| （4）其他 | 128.44 | - | - | 128.44 |
1-1-247
| 3.本期减少金额 | - | 507.12 | - | 507.12 |
| （1）处置或报废 | - | 140.00 | - | 140.00 |
| （2）项目改造转入在建工程 | - | 285.66 | - | 285.66 |
| （3）其他 | - | 81.46 | - | 81.46 |
| 4.期末余额 | 9,181.68 | 22,473.53 | 1,024.87 | 32,680.08 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 3,482.12 | 8,633.18 | 518.69 | 12,633.99 |
| 2.本期增加金额 | 225.49 | 855.06 | 86.83 | 1,167.38 |
| （1）计提 | 225.49 | 855.06 | 86.83 | 1,167.38 |
| 3.本期减少金额 | - | 332.38 | - | 332.38 |
| （1）处置或报废 | - | 131.38 | - | 131.38 |
| （2）项目改造转入在建工程 | - | 191.79 | - | 191.79 |
| （3）其他 | - | 9.21 | - | 9.21 |
| 4.期末余额 | 3,707.60 | 9,155.87 | 605.52 | 13,469.00 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | - | |||
| 2.本期增加金额 | - | |||
| （1）计提 | - | |||
| 3.本期减少金额 | - | |||
| （1）处置或报废 | - | |||
| 4.期末余额 | - | |||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,474.07 | 13,317.66 | 419.35 | 19,211.08 |
| 2.期初账面价值 | 5,571.12 | 9,470.53 | 445.01 | 15,486.65 |
单位：万元
| 2023年12月31日 | ||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 9,065.67 | 13,205.50 | 607.39 | 22,878.55 |
| 2.本期增加金额 | -12.43 | 6,096.77 | 356.31 | 6,440.64 |
| （1）购置 | 5.61 | 524.50 | 227.45 | 757.56 |
| （2）在建工程转入 | 11.95 | 5,461.58 | 209.56 | 5,683.08 |
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）资产类别重分类 | -29.98 | 110.69 | -80.70 | - |
| 3.本期减少金额 | - | 1,198.56 | - | 1,198.56 |
| （1）处置或报废 | - | 125.64 | - | 125.64 |
| （2）项目改造转入在建工程 | - | 1,072.91 | - | 1,072.91 |
| 4.期末余额 | 9,053.24 | 18,103.71 | 963.70 | 28,120.64 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 3,062.14 | 8,313.63 | 449.33 | 11,825.10 |
| 2.本期增加金额 | 419.98 | 1,438.73 | 69.36 | 1,928.07 |
| （1）计提 | 420.79 | 1,418.25 | 89.03 | 1,928.07 |
| （2）资产类别重分类 | -0.81 | 20.48 | -19.67 | - |
| 3.本期减少金额 | - | 1,119.18 | - | 1,119.18 |
| （1）处置或报废 | - | 99.91 | - | 99.91 |
| （2）项目改造转入在建工程 | - | 1,019.27 | - | 1,019.27 |
| 4.期末余额 | 3,482.12 | 8,633.18 | 518.69 | 12,633.99 |
1-1-248
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,571.12 | 9,470.53 | 445.01 | 15,486.65 |
| 2.期初账面价值 | 6,003.53 | 4,891.87 | 158.06 | 11,053.46 |
单位：万元
| 2022年12月31日 | ||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 7,086.28 | 12,508.19 | 541.62 | 20,136.10 |
| 2.本期增加金额 | 1,979.38 | 1,443.80 | 65.77 | 3,488.95 |
| （1）购置 | - | 1,334.33 | 65.30 | 1,399.63 |
| （2）在建工程转入 | 1,979.38 | 78.27 | - | 2,057.65 |
| （3）企业合并增加 | - | 31.20 | 0.47 | 31.67 |
| 3.本期减少金额 | - | 746.49 | - | 746.49 |
| （1）处置或报废 | - | 746.49 | - | 746.49 |
| 4.期末余额 | 9,065.67 | 13,205.50 | 607.39 | 22,878.55 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 2,736.90 | 7,512.14 | 423.37 | 10,672.41 |
| 2.本期增加金额 | 325.23 | 1,014.15 | 25.96 | 1,365.35 |
| （1）计提 | 325.23 | 1,014.15 | 25.96 | 1,365.35 |
| 3.本期减少金额 | - | 212.66 | - | 212.66 |
| （1）处置或报废 | - | 212.66 | - | 212.66 |
| 4.期末余额 | 3,062.14 | 8,313.63 | 449.33 | 11,825.10 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 6,003.53 | 4,891.87 | 158.06 | 11,053.46 |
| 2.期初账面价值 | 4,349.38 | 4,996.05 | 118.25 | 9,463.69 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | ||||
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 办公设备及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 7,086.28 | 12,084.86 | 541.62 | 19,712.76 |
| 2.本期增加金额 | - | 423.34 | - | 423.34 |
1-1-249
| （1）购置 | - | 423.34 | - | 423.34 |
| （2）在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | 7,086.28 | 12,508.19 | 541.62 | 20,136.10 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 2,411.67 | 6,214.36 | 386.35 | 9,012.37 |
| 2.本期增加金额 | 325.23 | 1,297.78 | 37.02 | 1,660.04 |
| （1）计提 | 325.23 | 1,297.78 | 37.02 | 1,660.04 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | 2,736.90 | 7,512.14 | 423.37 | 10,672.41 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 4,349.38 | 4,996.05 | 118.25 | 9,463.69 |
| 2.期初账面价值 | 4,674.62 | 5,870.50 | 155.27 | 10,700.39 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过融资租赁租入的固定资产情况（未执行新租赁准则）
□适用 √不适用
(5) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(6) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(7) 固定资产清理
□适用 √不适用
(8) 科目具体情况及分析说明
1-1-250
2. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 分类列示
√适用 □不适用
单位：万元
购置新设备所致。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 在建工程 | 170.95 | 3,169.17 | 4,438.77 | 3.56 |
| 工程物资 | ||||
| 合计 | 170.95 | 3,169.17 | 4,438.77 | 3.56 |
(2) 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 2024年6月30日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 生产设备 | 170.95 | - | 170.95 |
| 合计 | 170.95 | - | 170.95 |
单位：万元
| 2023年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 生产设备 | 3,169.17 | - | 3,169.17 |
| 合计 | 3,169.17 | - | 3,169.17 |
单位：万元
| 2022年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 生产设备 | 4,438.77 | - | 4,438.77 |
| 合计 | 4,438.77 | - | 4,438.77 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | |||
| 项目 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
| 生产设备 | 3.56 | - | 3.56 |
| 合计 | 3.56 | - | 3.56 |
其他说明：
(3) 重要在建工程项目报告期变动情况
√适用 □不适用
单位：万元
无。
2024年1月—6月
1-1-251
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| EB炉项目 | 3,800 | 2,372.53 | 1,231.06 | 3,603.59 | - | - | 94.83 | 已完工 | 公司自筹 | |||
| 液压机升级 | 350 | 339.95 | 77.76 | 417.71 | - | - | 119.35 | 已完工 | 公司自筹 | |||
| 混布料系统改造 | 800 | 343.29 | 438.28 | 781.57 | - | - | 97.70 | 已完工 | 公司自筹 | |||
| 合计 | 4,950 | 3,055.77 | 1,747.10 | 4,802.87 | - | - | - | - | - | - | - | - |
单位：万元
| 2023年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| EB炉项目 | 3,800 | - | 2,372.53 | - | - | 2,372.53 | 62.44 | 在建 | 公司自筹 | |||
| 液压机 升级 | 350 | - | 339.95 | - | - | 339.95 | 97.13 | 在建 | 公司自筹 | |||
| 混布料系统改造 | 800 | - | 343.29 | - | - | 343.29 | 42.91 | 在建 | 公司自筹 | |||
| 熔炼扩能项目 | 3,500 | 2,986.93 | 389.43 | 3,376.36 | - | - | 96.47 | 已完工 | 公司自筹 | |||
1-1-252
| 剥皮机组 | 1,300 | 824.60 | 306.40 | 1,131.00 | - | - | 87.00 | 已完工 | 公司自筹 | |||
| 拉丝机组 | 450 | 206.28 | 135.12 | 341.40 | - | - | 91.17 | 已完工 | 公司自筹 | |||
| 退火炉 | 350 | 175.20 | 140.71 | 315.91 | - | - | 90.26 | 已完工 | 公司自筹 | |||
| 合计 | 10,550 | 4,193.01 | 4,027.43 | 5,164.67 | - | 3,055.77 | - | - | - | - | - | - |
单位：万元
| 2022年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例（%） | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 熔炼扩能项目 | 3,500 | - | 2,986.93 | - | - | 2,986.93 | 85.34 | 在建 | 公司自筹 | |||
| 剥皮机组 | 1,300 | - | 824.60 | - | - | 824.60 | 63.43 | 在建 | 公司自筹 | |||
| 拉丝机组 | 450 | - | 275.14 | 68.86 | - | 206.28 | 61.14 | 在建 | 公司自筹 | |||
| 退火炉 | 350 | - | 175.20 | - | - | 175.20 | 50.06 | 在建 | 公司自筹 | |||
| 银亮材 车间 | 2,000 | - | 1,979.38 | 1,979.38 | - | - | 98.97 | 已完工 | 公司自筹 | |||
| 合计 | 7,600 | - | 6,241.25 | 2,048.24 | - | 4,193.01 | - | - | - | - | - | - |
单位：万元
| 2021年度 | ||||||||||||
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定 | 本期其他减少 | 期末余额 | 工程累计投入占预算 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息 | 本期利息资本 | 资金来 |
1-1-253
| 资产金额 | 金额 | 比例（%） | 资本化金额 | 化率（%） | 源 | |||||||
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 合计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他说明：
(4) 报告期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(5) 工程物资情况
□适用 √不适用
(6) 科目具体情况及分析说明
无。报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为3.56万元、4,438.77万元、3,169.17万元和170.95万元，占各期非流动资产的比例分别为0.03%、26.09%、15.12%和0.77%。
2022年、2023年及2024年上半年，公司进行项目技术改造，增添生产设备与建设车间。
3. 其他披露事项
报告期各期末，公司在建工程账面价值分别为3.56万元、4,438.77万元、3,169.17万元和170.95万元，占各期非流动资产的比例分别为0.03%、26.09%、15.12%和0.77%。
2022年、2023年及2024年上半年，公司进行项目技术改造，增添生产设备与建设车间。无。
（五） 无形资产、开发支出
1. 无形资产
√适用 □不适用
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：万元
无。
2024年6月30日
| 2024年6月30日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 2,584.75 | 69.59 | 2,654.33 | |
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 2,584.75 | 69.59 | 2,654.33 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 385.55 | 5.96 | 391.52 | |
| 2.本期增加金额 | 33.59 | 3.48 | 37.07 | |
1-1-254
| （1）计提 | 33.59 | 3.48 | 37.07 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 419.14 | 9.44 | 428.59 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,165.60 | 60.15 | 2,225.75 | |
| 2.期初账面价值 | 2,199.19 | 63.63 | 2,262.82 |
单位：万元
| 2023年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,423.94 | 18.52 | 1,442.45 | |
| 2.本期增加金额 | 1,160.81 | 51.07 | 1,211.88 | |
| （1）购置 | 1,160.81 | 21.87 | 1,182.68 | |
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| （4）在建工程转入 | - | 29.20 | 29.20 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 2,584.75 | 69.59 | 2,654.33 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 324.82 | 0.31 | 325.13 | |
| 2.本期增加金额 | 60.73 | 5.65 | 66.38 | |
| （1）计提 | 60.73 | 5.65 | 66.38 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 385.55 | 5.96 | 391.52 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 2,199.19 | 63.63 | 2,262.82 | |
| 2.期初账面价值 | 1,099.11 | 18.21 | 1,117.32 | |
单位：万元
| 2022年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 合计 |
1-1-255
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,423.94 | - | 1,423.94 | |
| 2.本期增加金额 | - | 18.52 | 18.52 | |
| （1）购置 | - | 18.52 | 18.52 | |
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,423.94 | 18.52 | 1,442.45 | |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 296.34 | - | 296.34 | |
| 2.本期增加金额 | 28.48 | 0.31 | 28.79 | |
| （1）计提 | 28.48 | 0.31 | 28.79 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 324.82 | 0.31 | 325.13 | |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,099.11 | 18.21 | 1,117.32 | |
| 2.期初账面价值 | 1,127.59 | - | 1,127.59 |
单位：万元
| 2021年12月31日 | ||||
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 1,423.94 | 1,423.94 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）购置 | ||||
| （2）内部研发 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,423.94 | 1,423.94 | ||
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 267.86 | 267.86 | ||
| 2.本期增加金额 | 28.48 | 28.48 | ||
| （1）计提 | 28.48 | 28.48 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 296.34 | 296.34 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
1-1-256
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,127.59 | 1,127.59 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,156.07 | 1,156.07 |
其他说明：
(2) 报告期末尚未办妥产权证的土地使用权情况
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
无。2023年，无形资产增加主要系新增募投项目建设用地所致。报告期各期末，公司无形资产使用状况良好，不存在减值迹象，故未计提减值准备。
2. 开发支出
□适用 √不适用
3. 其他披露事项
2023年，无形资产增加主要系新增募投项目建设用地所致。报告期各期末，公司无形资产使用状况良好，不存在减值迹象，故未计提减值准备。
无。
（六） 商誉
□适用 √不适用
（七） 主要债项
1. 短期借款
□适用 √不适用
2. 交易性金融负债
□适用 √不适用
3. 衍生金融负债
□适用 √不适用
4. 合同负债（已执行新收入准则公司适用）
√适用 □不适用
(1) 合同负债情况
单位：万元
无。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 |
1-1-257
| 预收销售款 | 76.09 |
| 合计 | 76.09 |
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
5. 长期借款
□适用 √不适用
6. 其他流动负债
√适用 □不适用
(1) 其他流动负债情况
单位：万元
合同负债主要系公司预收客户的货款。该合同的相关收入将在公司履行履约义务后确认。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 |
| 短期应付债券 | |
| 应付退货款 | |
| 待转销项税 | 9.82 |
| 合计 | 9.82 |
(2) 短期应付债券的增减变动
□适用 √不适用
(3) 科目具体情况及分析说明
7. 其他非流动负债
□适用 √不适用
8. 应付债券
□适用 √不适用
9. 主要债项、期末偿债能力总体分析
无。
（1）主要债项基本情况
报告期各期末，公司主要债项情况如下：
单位：万元
| （1）主要债项基本情况 报告期各期末，公司主要债项情况如下： 单位：万元 | ||||||||||
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||
| 应付票据 | - | - | - | - | - | - | 9.92 | 0.18% | ||
| 应付账款 | 22,973.24 | 74.78% | 18,740.57 | 67.99% | 7,871.52 | 51.74% | 2,473.98 | 45.29% | ||
| 合同负债 | 76.09 | 0.25% | 262.62 | 0.95% | 257.28 | 1.69% | 309.90 | 5.67% | ||
| 应付职工薪酬 | 572.93 | 1.86% | 571.90 | 2.07% | 316.04 | 2.08% | 294.45 | 5.39% | ||
1-1-258
| 应交税费 | 1,177.93 | 3.83% | 1,818.20 | 6.60% | 85.02 | 0.56% | 146.89 | 2.69% |
| 其他应付款 | 4,687.77 | 15.26% | 5,316.79 | 19.29% | 5,584.12 | 36.70% | 792.71 | 14.51% |
| 一年内到期的非流动负债 | 217.73 | 0.71% | - | - | - | - | - | - |
| 其他流动负债 | 9.82 | 0.03% | 29.13 | 0.11% | 29.41 | 0.19% | 40.29 | 0.74% |
| 流动负债合计 | 29,715.53 | 96.73% | 26,739.22 | 97.01% | 14,143.38 | 92.96% | 4,068.14 | 74.48% |
| 租赁负债 | 340.76 | 1.11% | - | - | - | - | - | - |
| 递延收益 | 574.41 | 1.87% | 738.34 | 2.68% | 1,066.20 | 7.01% | 1,394.07 | 25.52% |
| 递延所得税负债 | 90.23 | 0.29% | 85.82 | 0.31% | 5.26 | 0.03% | - | - |
| 非流动负债合计 | 1,005.40 | 3.27% | 824.16 | 2.99% | 1,071.47 | 7.04% | 1,394.07 | 25.52% |
| 负债合计 | 30,720.92 | 100.00% | 27,563.37 | 100.00% | 15,214.85 | 100.00% | 5,462.21 | 100.00% |
报告期各期末，公司的负债总额分别为5,462.21万元、15,214.85万元、27,563.37万元和30,720.92万元，其中，流动负债占负债总额的比例分别为74.48%、92.96%、97.01%和96.73%，主要债项为应付账款、其他应付款等。2022年至2024年上半年，公司消费电子用钛及钛合金线材销售规模大幅提升，公司因采购原材料、生产设备导致应付账款、其他应付款等负债有所增加。
（2）偿债能力分析
报告期内，公司与同行业可比公司主要偿债能力指标对比如下：
| 报告期各期末，公司的负债总额分别为5,462.21万元、15,214.85万元、27,563.37万元和30,720.92万元，其中，流动负债占负债总额的比例分别为74.48%、92.96%、97.01%和96.73%，主要债项为应付账款、其他应付款等。2022年至2024年上半年，公司消费电子用钛及钛合金线材销售规模大幅提升，公司因采购原材料、生产设备导致应付账款、其他应付款等负债有所增加。 （2）偿债能力分析 报告期内，公司与同行业可比公司主要偿债能力指标对比如下： | |||||||
| 项目 | 公司名称 | 2024年 6月30日 | 2023年 12月31日 | 2022年 12月31日 | 2021年 12月31日 | ||
| 流动比率 | 宝钛股份 | 1.98 | 2.36 | 2.25 | 2.61 | ||
| 西部超导 | 2.24 | 2.77 | 2.69 | 2.75 | |||
| 西部材料 | 1.45 | 1.82 | 1.44 | 1.59 | |||
| 金天钛业 | 3.29 | 3.30 | 2.98 | 2.31 | |||
| 可比公司均值 | 2.24 | 2.56 | 2.34 | 2.32 | |||
| 公司 | 3.57 | 3.50 | 4.78 | 15.08 | |||
| 速动比率 | 宝钛股份 | 1.21 | 1.30 | 1.28 | 1.56 | ||
| 西部超导 | 1.45 | 1.76 | 1.98 | 2.10 | |||
| 西部材料 | 0.84 | 1.13 | 0.84 | 0.86 | |||
| 金天钛业 | 2.64 | 2.65 | 2.18 | 1.78 | |||
| 可比公司均值 | 1.54 | 1.71 | 1.57 | 1.58 | |||
| 公司 | 2.97 | 2.72 | 2.54 | 7.94 | |||
| 资产负债率 | 宝钛股份 | 44.98% | 42.81% | 45.70% | 44.86% | ||
| 西部超导 | 47.14% | 44.26% | 43.73% | 37.85% | |||
1-1-259
| 西部材料 | 48.59% | 47.44% | 50.04% | 47.69% |
| 金天钛业 | 35.34% | 35.78% | 33.81% | 38.78% |
| 可比公司均值 | 44.01% | 42.57% | 43.32% | 42.30% |
| 公司 | 23.93% | 24.07% | 17.98% | 7.55% |
注：数据来源于上述公司的定期报告、招股说明书。报告期内，公司的流动比率、速动比率和资产负债率均优于同行业可比公司。公司经营状况及现金流情况良好，公司偿债能力较强。
2022年至2024年上半年，公司消费电子用钛及钛合金线材销售规模大幅提升，公司因采购原材料、生产设备导致应付账款、其他应付款等负债有所增加，资产负债率也有所上升，资产负债结构较为稳健。
（八） 股东权益
1. 股本
单位：万元
注：数据来源于上述公司的定期报告、招股说明书。报告期内，公司的流动比率、速动比率和资产负债率均优于同行业可比公司。公司经营状况及现金流情况良好，公司偿债能力较强。
2022年至2024年上半年，公司消费电子用钛及钛合金线材销售规模大幅提升，公司因采购原材料、生产设备导致应付账款、其他应付款等负债有所增加，资产负债率也有所上升，资产负债结构较为稳健。
| 2023年12月31日 | 本期变动 | 2024年6月30日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 58,660.00 | 58,660.00 | |||||
单位：万元
| 2022年12月31日 | 本期变动 | 2023年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 58,660.00 | 58,660.00 | |||||
单位：万元
| 2021年12月31日 | 本期变动 | 2022年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 58,660.00 | 58,660.00 | |||||
单位：万元
| 2020年12月31日 | 本期变动 | 2021年12月31日 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 58,660.00 | 58,660.00 | |||||
科目具体情况及分析说明：
2. 其他权益工具
1-1-260
□适用 √不适用
3. 资本公积
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年6月30日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 34.18 | 34.18 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 34.18 | 34.18 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 34.18 | 34.18 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 34.18 | 34.18 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 34.18 | 34.18 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 34.18 | 34.18 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 资本溢价（股本溢价） | 34.18 | 34.18 | ||
| 其他资本公积 | ||||
| 合计 | 34.18 | 34.18 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
4. 库存股
□适用 √不适用
5. 其他综合收益
□适用 √不适用
6. 专项储备
√适用 □不适用
1-1-261
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年6月30日 |
| 安全生产费 | 12.83 | 310.88 | 120.00 | 203.71 |
| 合计 | 12.83 | 310.88 | 120.00 | 203.71 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 安全生产费 | - | 308.75 | 295.92 | 12.83 |
| 合计 | - | 308.75 | 295.92 | 12.83 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 安全生产费 | - | 344.58 | 344.58 | - |
| 合计 | - | 344.58 | 344.58 | - |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 安全生产费 | 73.93 | 206.02 | 279.95 | - |
| 合计 | 73.93 | 206.02 | 279.95 | - |
科目具体情况及分析说明：
7. 盈余公积
√适用 □不适用
单位：万元
无。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年6月30日 |
| 法定盈余公积 | 4,153.19 | - | - | 4,153.19 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 4,153.19 | - | - | 4,153.19 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 2,524.54 | 1,628.65 | - | 4,153.19 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 2,524.54 | 1,628.65 | - | 4,153.19 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 1,828.71 | 695.83 | - | 2,524.54 |
| 任意盈余公积 |
1-1-262
| 合计 | 1,828.71 | 695.83 | - | 2,524.54 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 法定盈余公积 | 1,625.28 | 203.43 | - | 1,828.71 |
| 任意盈余公积 | ||||
| 合计 | 1,625.28 | 203.43 | - | 1,828.71 |
科目具体情况及分析说明：
8. 未分配利润
单位：万元
报告期各期末，公司根据公司章程按照当年净利润额的10%计提法定盈余公积。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 调整前上期末未分配利润 | 22,157.88 | 6,811.04 | 6,374.74 | 4,543.86 |
| 调整期初未分配利润合计数 | ||||
| 调整后期初未分配利润 | 22,157.88 | 6,811.04 | 6,374.74 | 4,543.86 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 10,426.64 | 16,975.49 | 6,998.14 | 2,034.32 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 1,628.65 | 695.83 | 203.43 |
| 提取任意盈余公积 | ||||
| 提取一般风险准备 | ||||
| 应付普通股股利 | - | - | 5,866.00 | - |
| 转作股本的普通股股利 | ||||
| 期末未分配利润 | 32,584.52 | 22,157.88 | 6,811.04 | 6,374.74 |
调整期初未分配利润明细：
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
9. 其他披露事项
根据2022 年8 月29 日董事会的批准，公司于2022 年10 月8 日向普通股股东派发现金股利，每股人民币0.10 元，共计5,866.00万元。无。
10. 股东权益总体分析
无。
报告期各期末，公司归属于母公司所有者权益金额分别为66,897.63万元、68,029.76万元、85,018.09万元和95,635.61万元，呈逐年增长趋势，主要系公司业务规模快速发展，报告期内持续盈利。
1-1-263
（九） 其他资产负债科目分析
1. 货币资金
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 库存现金 | ||||
| 银行存款 | 41,690.93 | 15,065.04 | 21,606.41 | 21,938.14 |
| 其他货币资金 | ||||
| 合计 | 41,690.93 | 15,065.04 | 21,606.41 | 21,938.14 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
使用受到限制的货币资金
□适用 √不适用
科目具体情况及分析说明：
2. 预付款项
√适用 □不适用
（1） 预付款项按账龄列示
单位：万元
无。账龄
| 账龄 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
| 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | 金额 | 占比（%） | |
| 1年以内 | 31.48 | 100.00 | 40.46 | 100.00 | 152.87 | 100.00 | 635.08 | 99.39 |
| 1至2年 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 2至3年 | - | - | - | - | - | - | 3.00 | 0.47 |
| 3年以上 | - | - | - | - | - | - | 0.89 | 0.14 |
| 合计 | 31.48 | 100.00 | 40.46 | 100.00 | 152.87 | 100.00 | 638.98 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算的原因：
□适用 √不适用
（2） 按预付对象归集的报告期各期末余额前五名的预付款项情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2024年6月30日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 陕西锦亚沐新材料有限公司 | 20.79 | 66.05 |
| 苏州克兰恩工具贸易有限公司 | 2.15 | 6.83 |
| 丹阳市志远冷暖设备有限公司 | 1.78 | 5.66 |
| 沈阳瑞丰科技有限公司 | 1.62 | 5.15 |
| 西安奥邦智能装备科技有限公司 | 0.97 | 3.08 |
| 合计 | 27.32 | 86.78 |
单位：万元
| 单位名称 | 2023年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 紫金财产保险股份有限公司镇 | 26.04 | 64.36 |
1-1-264
| 江中心支公司 | ||
| 珀金埃尔默企业管理（上海）有限公司 | 2.69 | 6.65 |
| 张家港市新越精密钢管模具制造有限公司 | 2.62 | 6.46 |
| 北京海闻展览有限公司 | 2.12 | 5.23 |
| 四川玛瑞焊业发展有限公司 | 1.12 | 2.77 |
| 合计 | 34.58 | 85.48 |
单位：万元
| 单位名称 | 2022年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| 宝鸡市诚义和钛镍有限公司 | 35.24 | 23.05 |
| 上海小系仪器有限公司 | 17.19 | 11.25 |
| 镇江福沃汽车销售服务有限公司 | 14.38 | 9.41 |
| 宝鸡市明杰钛业有限公司 | 10.47 | 6.85 |
| 镇江方圆广告传媒有限公司 | 10.00 | 6.54 |
| 合计 | 87.28 | 57.10 |
单位：万元
| 单位名称 | 2021年12月31日 | 占预付账款期末余额比例（%） |
| TOHO | 412.46 | 64.55 |
| 攀钢海绵钛分公司 | 182.20 | 28.51 |
| 宝鸡市明杰钛业有限公司 | 9.77 | 1.53 |
| 江苏长宏重工有限公司 | 9.53 | 1.49 |
| 无锡国喆金属制品有限公司 | 9.20 | 1.44 |
| 合计 | 623.15 | 97.52 |
（3） 科目具体情况及分析说明
3. 合同资产
□适用 √不适用
4. 其他应收款
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期末，公司预付款项分别为638.98万元、152.87万元、40.46万元和31.48万元。2021年，预付款项主要为公司向供应商预付的原材料款项；报告期内预付款项的账龄以一年以内为主。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应收利息 | ||||
| 应收股利 | ||||
| 其他应收款 | 9.09 | 21.13 | 5.51 | 18.93 |
| 合计 | 9.09 | 21.13 | 5.51 | 18.93 |
（1） 按坏账计提方法分类披露
单位：万元
| 类别 | 2024年6月30日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
1-1-265
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 11.74 | 100.00 | 2.65 | 22.55 | 9.09 |
| 其中：按组合计提坏账准备的其他应收款 | 11.74 | 100.00 | 2.65 | 22.55 | 9.09 |
| 合计 | 11.74 | 100.00 | 2.65 | 22.55 | 9.09 |
单位：万元
| 类别 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 22.24 | 100.00 | 1.11 | 5.00 | 21.13 |
| 其中：按信用风险特征组合 | 22.24 | 100.00 | 1.11 | 5.00 | 21.13 |
| 合计 | 22.24 | 100.00 | 1.11 | 5.00 | 21.13 |
单位：万元
| 类别 | 2022年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 5.80 | 100.00 | 0.29 | 5.00 | 5.51 |
| 其中：按信用风险特征组合 | 5.80 | 100.00 | 0.29 | 5.00 | 5.51 |
| 合计 | 5.80 | 100.00 | 0.29 | 5.00 | 5.51 |
单位：万元
| 类别 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备的其他应收款 | |||||
| 按组合计提坏账准备的其他应收款 | 19.93 | 100.00 | 1.00 | 5.00 | 18.93 |
| 其中：按信用风险特征组合 | 19.93 | 100.00 | 1.00 | 5.00 | 18.93 |
| 合计 | 19.93 | 100.00 | 1.00 | 5.00 | 18.93 |
1） 按单项计提坏账准备
□适用 √不适用
2） 按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：万元
| 组合名称 | 2024年6月30日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 3.50 | 0.17 | 5.00 |
1-1-266
| 1至2年 | 8.24 | 2.47 | 30.00 |
| 合计 | 11.74 | 2.65 | 22.55 |
单位：万元
| 组合名称 | 2023年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 22.24 | 1.11 | 5.00 |
| 合计 | 22.24 | 1.11 | 5.00 |
单位：万元
| 组合名称 | 2022年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 5.80 | 0.29 | 5.00 |
| 合计 | 5.80 | 0.29 | 5.00 |
单位：万元
| 组合名称 | 2021年12月31日 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 19.93 | 1.00 | 5.00 |
| 合计 | 19.93 | 1.00 | 5.00 |
确定组合依据的说明：
3） 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请按下表披露坏账准备的相关信息：
√适用 □不适用
单位：万元
详见本招股说明书“ 第七节 财务会计信息” 之“ 四、会计政策、估计” 之“（一）会计政策和会计估计” 之“1.金融工具”。
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 1.11 | 1.11 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1.53 | 1.53 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 2.65 | 2.65 |
对报告期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
报告期坏账准备计提金额以及评估金融工具信用风险是否显著增加的依据：
□适用 √不适用
1-1-267
（2） 应收利息
1） 应收利息分类
□适用 √不适用
2） 重要逾期利息
□适用 √不适用
（3） 应收股利
□适用 √不适用
（4） 其他应收款
√适用 □不适用
1） 按款项性质列示的其他应收款
单位：万元
| 款项性质 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 保证金及押金 | 11.74 | 22.24 | - | - |
| 备用金 | ||||
| 往来款 | ||||
| 应收员工款 | - | - | 5.80 | 4.07 |
| 其他 | - | - | - | 15.86 |
| 合计 | 11.74 | 22.24 | 5.80 | 19.93 |
2） 按账龄披露的其他应收款
单位：万元
| 账龄 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 1年以内 | 3.50 | 22.24 | 5.80 | 19.93 |
| 1至2年 | 8.24 | - | - | - |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | ||||
| 合计 | 11.74 | 22.24 | 5.80 | 19.93 |
3） 报告期内实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
□适用 √不适用
（5） 科目具体情况及分析说明
5. 应付票据
□适用 √不适用
6. 应付账款
√适用 □不适用
1-1-268
(1) 应付账款列示
单位：万元
| 项目 | 2024年6月30日 |
| 关联方 | 1,079.59 |
| 第三方 | 21,893.65 |
| 合计 | 22,973.24 |
注：上述应付账款余额中包含未终止确认的应收票据。
(2) 按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况
单位：万元
| 单位名称 | 2024年6月30日 | ||
| 应付账款 | 占应付账款期末余额合计数的比例（%） | 款项性质 | |
| 云南国钛 | 16,404.40 | 71.41 | 材料款 |
| 宝鸡嘉诚 | 1,959.38 | 8.53 | 材料款 |
| 新疆湘润 | 1,525.52 | 6.64 | 材料款 |
| 天工爱和 | 372.53 | 1.62 | 加工费 |
| 句容新材料 | 369.19 | 1.61 | 加工费 |
| 合计 | 20,631.04 | 89.80 | - |
(3) 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
(4) 科目具体情况及分析说明
7. 预收款项
□适用 √不适用
8. 应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 应付职工薪酬列示
单位：万元
报告期各期末，公司应付账款余额分别为2,473.98万元、7,871.52万元、18,740.57万元和22,973.24万元，占各期末负债总额的45.29%、51.74% 、67.99%和74.78%。应付账款主要系公司采购原材料和加工服务形成的应付材料款和加工费，公司应付账款余额逐年增加主要原因是随着公司经营规模的扩大，公司原材料和加工服务采购规模相应增加所致。
项目
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年6月30日 |
| 1、短期薪酬 | 571.90 | 2,256.37 | 2,255.34 | 572.93 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 192.93 | 192.93 | - |
| 3、辞退福利 | - | 11.03 | 11.03 | - |
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 571.90 | 2,460.32 | 2,459.29 | 572.93 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31 |
1-1-269
| 日 | 日 | |||
| 1、短期薪酬 | 316.04 | 4,760.50 | 4,504.63 | 571.90 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 434.27 | 434.27 | - |
| 3、辞退福利 | - | |||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 316.04 | 5,194.77 | 4,938.90 | 571.90 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 294.45 | 1,526.16 | 1,504.58 | 316.04 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 118.95 | 118.95 | - |
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 294.45 | 1,645.11 | 1,623.52 | 316.04 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、短期薪酬 | 276.40 | 1,175.20 | 1,157.15 | 294.45 |
| 2、离职后福利-设定提存计划 | - | 72.79 | 72.79 | - |
| 3、辞退福利 | ||||
| 4、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 276.40 | 1,247.99 | 1,229.94 | 294.45 |
(2) 短期薪酬列示
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年6月30日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 561.68 | 2,075.54 | 2,064.28 | 572.93 |
| 2、职工福利费 | ||||
| 3、社会保险费 | - | 121.43 | 121.43 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 105.49 | 105.49 | - |
| 工伤保险费 | - | 10.10 | 10.10 | - |
| 生育保险费 | - | 5.85 | 5.85 | - |
| 4、住房公积金 | 10.23 | 59.40 | 69.62 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | ||||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 571.90 | 2,256.37 | 2,255.34 | 572.93 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
1-1-270
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 311.59 | 4,358.81 | 4,108.72 | 561.68 |
| 2、职工福利费 | ||||
| 3、社会保险费 | - | 270.57 | 270.57 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 235.27 | 235.27 | - |
| 工伤保险费 | - | 22.23 | 22.23 | - |
| 生育保险费 | - | 13.07 | 13.07 | - |
| 4、住房公积金 | 4.44 | 131.12 | 125.33 | 10.23 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | ||||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 316.04 | 4,760.50 | 4,504.63 | 571.90 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 294.45 | 1,416.99 | 1,399.84 | 311.59 |
| 2、职工福利费 | ||||
| 3、社会保险费 | - | 75.06 | 75.06 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 62.44 | 62.44 | - |
| 工伤保险费 | - | 9.21 | 9.21 | - |
| 生育保险费 | - | 3.41 | 3.41 | - |
| 4、住房公积金 | - | 34.12 | 29.67 | 4.44 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | ||||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 294.45 | 1,526.16 | 1,504.58 | 316.04 |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 276.40 | 1,103.39 | 1,085.34 | 294.45 |
| 2、职工福利费 | ||||
| 3、社会保险费 | - | 46.96 | 46.96 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 39.84 | 39.84 | - |
| 工伤保险费 | - | 4.93 | 4.93 | - |
| 生育保险费 | - | 2.19 | 2.19 | - |
| 4、住房公积金 | - | 24.85 | 24.85 | - |
| 5、工会经费和职工教育经费 | ||||
| 6、短期带薪缺勤 | ||||
| 7、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 276.40 | 1,175.20 | 1,157.15 | 294.45 |
1-1-271
(3) 设定提存计划
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2024年6月30日 |
| 1、基本养老保险 | - | 187.09 | 187.09 | - |
| 2、失业保险费 | - | 5.83 | 5.83 | - |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | - | 192.93 | 192.93 | - |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2023年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 421.13 | 421.13 | - |
| 2、失业保险费 | - | 13.15 | 13.15 | - |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | - | 434.27 | 434.27 | - |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2022年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 115.44 | 115.44 | - |
| 2、失业保险费 | - | 3.51 | 3.51 | - |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | - | 118.95 | 118.95 | - |
单位：万元
| 项目 | 2020年12月31日 | 本期增加 | 本期减少 | 2021年12月31日 |
| 1、基本养老保险 | - | 70.60 | 70.60 | - |
| 2、失业保险费 | - | 2.19 | 2.19 | - |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | - | 72.79 | 72.79 | - |
(4) 科目具体情况及分析说明
9. 其他应付款
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期末，公司应付职工薪酬余额分别为294.45万元、316.04万元、571.90万元和572.93万元，主要为尚未支付的员工工资、奖金等。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应付利息 | ||||
| 应付股利 | ||||
| 其他应付款 | 4,687.77 | 5,316.79 | 5,584.12 | 792.71 |
| 合计 | 4,687.77 | 5,316.79 | 5,584.12 | 792.71 |
1-1-272
(1) 应付利息
□适用 √不适用
(2) 应付股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3) 其他应付款
√适用 □不适用
1) 按款项性质列示其他应付款
单位：万元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 应付工程设备款 | 3,641.80 | 4,461.72 | 4,970.27 | 524.34 |
| 应付能源费 | 198.77 | 176.00 | 197.30 | 93.86 |
| 应付服务费 | 117.67 | 139.55 | 163.24 | 83.27 |
| 其他 | 729.53 | 539.52 | 253.31 | 91.25 |
| 合计 | 4,687.77 | 5,316.79 | 5,584.12 | 792.71 |
注：上述其他应付款余额中包含未终止确认的应收票据。
2) 其他应付款账龄情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 账龄 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 4,125.53 | 88.01 | 4,892.25 | 92.02 | 5,447.98 | 97.56 | 644.63 | 81.32 |
| 1-2年 | 513.90 | 10.96 | 337.90 | 6.36 | 119.20 | 2.13 | 125.81 | 15.87 |
| 2-3年 | 20.24 | 0.43 | 69.76 | 1.31 | 0.96 | 0.02 | 0.06 | 0.01 |
| 3年以上 | 28.10 | 0.60 | 16.87 | 0.32 | 15.98 | 0.29 | 22.21 | 2.80 |
| 合计 | 4,687.77 | 100.00 | 5,316.79 | 100.00 | 5,584.12 | 100.00 | 792.71 | 100.00 |
3) 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用 √不适用
4) 其他应付款金额前五名单位情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 单位名称 | 2024年6月30日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 宝钛装备 | 非关联方 | 设备款 | 1,699.99 | 1年以内 | 36.26 |
| 西安高锐装备技术有限公司 | 非关联方 | 设备款 | 269.22 | 1年以内 | 5.74 |
| 烟台海歌机床有限公司 | 非关联方 | 设备款 | 258.74 | 1年以内 | 5.52 |
| 句容市财政局（注） | 非关联方 | 其他 | 250.00 | 1年以内 | 5.33 |
| 济南巨能数控 | 非关联方 | 设备款 | 173.48 | 1年以内 | 3.70 |
1-1-273
| 机械有限公司 | |||||
| 合计 | - | - | 2,651.43 | - | 56.56 |
注：公司收到上市辅导验收奖励250万元，暂未使用。
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2023年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 宝钛装备 | 非关联方 | 设备款 | 2,020.25 | 1年以内 | 38.00 |
| 西安高锐装备技术有限公司 | 非关联方 | 设备款 | 382.40 | 1年以内 | 7.19 |
| 洛阳祥凯有色金属有限公司 | 非关联方 | 设备款 | 246.64 | 1年以内 | 4.64 |
| 江苏弘盛建设工程集团有限公司 | 非关联方 | 工程款 | 231.56 | 1年以内 | 4.36 |
| 烟台海歌机床有限公司 | 非关联方 | 设备款 | 203.17 | 1年以内 | 3.82 |
| 合计 | - | - | 3,084.03 | - | 58.01 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2022年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 宝钛装备 | 非关联方 | 设备款 | 2,252.91 | 1年以内 | 40.34 |
| 江苏天目建设集团有限公司 | 非关联方 | 工程款 | 566.00 | 1年以内 | 10.14 |
| 镇江市卓呈建筑工程有限公司 | 非关联方 | 工程款 | 389.20 | 1年以内 | 6.97 |
| 江苏亘联科技有限公司 | 非关联方 | 设备款 | 370.00 | 1年以内 | 6.63 |
| 洛阳祥凯有色金属有限公司 | 非关联方 | 设备款 | 292.27 | 1年以内 | 5.23 |
| 合计 | - | - | 3,870.37 | - | 69.31 |
√适用 □不适用
| 单位名称 | 2021年12月31日 | ||||
| 与本公司关系 | 款项性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应付款总额的比例（%） | |
| 济南巨能数控机械有限公司 | 非关联方 | 设备款 | 133.47 | 2年以内 | 16.84 |
| 宝钛装备 | 非关联方 | 设备款 | 111.45 | 1年以内 | 14.06 |
| 江苏甬特力机械有限公司 | 非关联方 | 设备款 | 77.26 | 1年以内 | 9.75 |
| 国网江苏省电力有限公司句容市供电分公司 | 非关联方 | 电费 | 60.36 | 1年以内 | 7.61 |
| 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合 | 非关联方 | 中介费 | 53.00 | 1年以内 | 6.69 |
1-1-274
| 伙）南京分所 | |||||
| 合计 | - | - | 435.54 | - | 54.94 |
(4) 科目具体情况及分析说明
10. 合同负债
√适用 □不适用
（1） 合同负债情况
单位：万元
报告期各期末，公司其他应付款金额分别为792.71万元、5,584.12万元、5,316.79万元和4,687.77万元，占各期末负债总额的14.51%、36.70%、19.29%和15.26%。其他应付款主要是公司采购设备形成的应付设备款。2022年至2024年上半年，公司其他应付款余额较大主要系随着公司经营规模的扩大，公司应付设备工程款余额变大。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 预收销售款 | 76.09 | 262.62 | 257.28 | 309.90 |
| 合计 | 76.09 | 262.62 | 257.28 | 309.90 |
（2） 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
（3） 科目具体情况及分析说明
11. 长期应付款
□适用 √不适用
12. 递延收益
√适用 □不适用
单位：万元
无。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 政府补助 | 574.41 | 738.34 | 1,066.20 | 1,394.07 |
| 合计 | 574.41 | 738.34 | 1,066.20 | 1,394.07 |
科目具体情况及分析说明：
13. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1） 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
1-1-275
单位：万元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,061.47 | 159.22 | 1,078.47 | 161.77 |
| 信用减值准备 | 1,335.73 | 200.38 | 1,832.97 | 275.05 |
| 租赁负债 | 558.49 | 83.77 | - | - |
| 政府补助 | 250.00 | 37.50 | - | - |
| 合计 | 3,205.70 | 480.87 | 2,911.44 | 436.82 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 1,916.61 | 288.08 | 1,491.17 | 223.68 |
| 可抵扣亏损 | 1,735.98 | 260.40 | - | - |
| 固定资产 | 86.57 | 12.99 | - | - |
| 合计 | 3,739.16 | 561.46 | 1,491.17 | 223.68 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产 | 3,253.23 | 487.98 | 3,482.50 | 522.37 |
| 使用权资产 | 553.85 | 83.08 | - | - |
| 合计 | 3,807.08 | 571.06 | 3,482.50 | 522.37 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产 | 3,773.34 | 565.26 | - | - |
| 合计 | 3,773.34 | 565.26 | - | - |
（3） 报告期各期末以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2024年6月30日 | |
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 480.83 | 0.04 |
| 递延所得税负债 | 480.83 | 90.23 |
单位：万元
| 项目 | 2023年12月31日 | |
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 436.56 | 0.26 |
| 递延所得税负债 | 436.56 | 85.82 |
单位：万元
| 项目 | 2022年12月31日 | |
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | 559.99 | 1.47 |
1-1-276
| 递延所得税负债 | 559.99 | 5.26 |
单位：万元
| 项目 | 2021年12月31日 | |
| 递延所得税资产和负债互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债余额 | |
| 递延所得税资产 | - | 223.68 |
| 递延所得税负债 | - | - |
（4） 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
（6） 科目具体情况及分析说明
14. 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：万元
报告期各期末，公司递延所得税资产主要为计提应收账款坏账准备及存货跌价准备形成的可抵扣暂时性差异。
项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 |
| 上市中介服务费 | 363.21 | 226.42 | - | - |
| 待抵扣增值税 | - | - | 334.48 | 1,015.85 |
| 预交所得税 | 2.15 | - | 638.33 | - |
| 合计 | 365.36 | 226.42 | 972.81 | 1,015.85 |
科目具体情况及分析说明:
15. 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：万元
无。项目
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程款 | - | - | - | 40.00 | - | 40.00 |
| 合计 | - | - | - | 40.00 | - | 40.00 |
| 项目 | 2022年12月31日 | 2021年12月31日 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备工程款 | 403.16 | - | 403.16 | 58.24 | - | 58.24 |
| 合计 | 403.16 | - | 403.16 | 58.24 | - | 58.24 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-277
16. 其他披露事项
无。
（1）使用权资产
报告期各期末，公司使用权资产余额分别为0.00万元、0.00万元、0.00万元、553.85万元。公司2024年1月1日新签订3年期厂房和办公大楼租赁协议用于公司日常经营和生产，因此确认使用权资产。
（2）应交税费
单位：万元
| 报告期各期末，应交税费金额分别为146.89万元、85.02万元、1,818.20万元和1,177.93万元。2023年末和2024年6月末，应交税费大幅增加主要系随着公司生产经营规模扩大，带来当期应缴纳的企业所得税、增值税显著增长。 | ||||||
三、 盈利情况分析
（一） 营业收入分析
1. 营业收入构成情况
单位：万元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务收入 | 38,676.61 | 95.05 | 96,598.72 | 93.32 | 36,252.69 | 94.58 | 26,314.60 | 93.13 |
| 其他业务收入 | 2,012.37 | 4.95 | 6,912.24 | 6.68 | 2,077.54 | 5.42 | 1,942.43 | 6.87 |
| 合计 | 40,688.98 | 100.00 | 103,510.96 | 100.00 | 38,330.23 | 100.00 | 28,257.03 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-278
2. 主营业务收入按产品或服务分类
单位：万元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 线材 | 32,181.01 | 83.21 | 88,018.55 | 91.12 | 14,717.65 | 40.60 | 4,021.00 | 15.28 |
| 板材 | 5,699.29 | 14.74 | 4,246.27 | 4.40 | 13,144.58 | 36.26 | 15,970.45 | 60.69 |
| 管材 | 786.25 | 2.03 | 2,801.86 | 2.89 | 8,390.46 | 23.14 | 6,323.14 | 24.03 |
| 其他 | 10.06 | 0.03 | 1,532.04 | 1.59 | - | - | - | - |
| 合计 | 38,676.61 | 100.00 | 96,598.72 | 100.00 | 36,252.69 | 100.00 | 26,314.60 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-279
| 2021年至2022年上半年，板材作为彼时公司的主打产品，随着公司业务的开拓和发展，销量 | ||||||||||||
1-1-280
| 2021年至2022年，随着公司业务的开拓和发展，销量稳步增长；2023年度，公司生产和销售重点主要为线材，管材销售规模有所下降。2024年上半年，管材销售均价下降带来管材销售收入同比下滑。 | ||||||
3. 主营业务收入按销售区域分类
单位：万元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 境内 | 38,127.27 | 98.58 | 95,820.14 | 99.19 | 35,709.03 | 98.50 | 26,009.48 | 98.84 |
| 境外 | 549.34 | 1.42 | 778.58 | 0.81 | 543.66 | 1.50 | 305.12 | 1.16 |
| 合计 | 38,676.61 | 100.00 | 96,598.72 | 100.00 | 36,252.69 | 100.00 | 26,314.60 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
| 报告期内，公司境内收入分别为26,009.48万元、35,709.03万元、95,820.14万元和38,127.27万元，占主营业务收入的比例分别为98.84%、98.50%、99.19%和98.58%，公司销售以境内销售为主，详细区域分布如下： 单位：万元 | ||||||||||
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | ||||||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | |||
| 华东 | 36,365.33 | 94.02% | 93,134.92 | 96.41% | 29,309.40 | 80.85% | 13,643.26 | 51.85% | ||
| 西北 | 808.44 | 2.09% | 498.16 | 0.52% | 6,097.38 | 16.82% | 9,427.52 | 35.83% | ||
| 华南 | 887.35 | 2.29% | 507.89 | 0.53% | 297.62 | 0.82% | 216.71 | 0.82% | ||
| 华中 | 66.16 | 0.17% | 1,679.18 | 1.74% | -16.78 | -0.05% | 2,702.32 | 10.27% | ||
| 华北 | - | - | - | - | 12.32 | 0.03% | 9.02 | 0.03% | ||
1-1-281
| 西南 | - | - | - | - | 9.10 | 0.03% | 7.75 | 0.03% |
| 东北 | - | - | - | - | - | - | 2.90 | 0.01% |
| 外销 | 549.34 | 1.42% | 778.58 | 0.81% | 543.66 | 1.50% | 305.12 | 1.16% |
| 合计 | 38,676.61 | 100.00% | 96,598.72 | 100.00% | 36,252.69 | 100.00% | 26,314.60 | 100.00% |
注：上表数据按照客户注册地址统计。华东地区经济发达，钛金属消费需求旺盛。西北地区的宝鸡是中国钛及钛合金生产加工的重要基地之一。华东和西北地区是公司最主要的两个销售区域。
2022年至2024年上半年，公司在华东地区开拓消费电子领域重要客户常州索罗曼，使得华东地区收入占比大幅提高。西北地区销售规模大幅减少主要系公司将生产和销售重点转向华东地区的消费电子用线材客户所致。
4. 主营业务收入按销售模式分类
√适用 □不适用
单位：万元
注：上表数据按照客户注册地址统计。
华东地区经济发达，钛金属消费需求旺盛。西北地区的宝鸡是中国钛及钛合金生产加工的重要基地之一。华东和西北地区是公司最主要的两个销售区域。
2022年至2024年上半年，公司在华东地区开拓消费电子领域重要客户常州索罗曼，使得华东地区收入占比大幅提高。西北地区销售规模大幅减少主要系公司将生产和销售重点转向华东地区的消费电子用线材客户所致。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直销： | ||||||||
| 终端客户 | 38,436.46 | 99.38 | 96,122.12 | 99.51 | 35,908.19 | 99.05 | 26,028.05 | 98.91 |
| 贸易商客户 | 240.16 | 0.62 | 476.60 | 0.49 | 344.50 | 0.95 | 286.55 | 1.09 |
| 合计 | 38,676.61 | 100.00 | 96,598.72 | 100.00 | 36,252.69 | 100.00 | 26,314.60 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 主营业务收入按季度分类
√适用 □不适用
单位：万元
公司的销售模式为直销，客户类型包括终端客户和贸易商客户。公司终端客户主要是钛及钛合金加工企业，贸易商客户主要是以赚取买卖价差为目的、从公司购入产品再销售给下游终端用户的客户。
报告期内，公司客户主要以终端客户为主，终端客户的销售占比分别为98.91%、99.05%、99.51%和
99.38%。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 第一季度 | 17,373.30 | 44.92 | 13,640.25 | 14.12 | 6,325.50 | 17.45 | 4,483.34 | 17.04 |
| 第二季度 | 21,303.31 | 55.08 | 32,483.65 | 33.63 | 10,120.38 | 27.92 | 6,018.86 | 22.87 |
| 第三季度 | 20,956.00 | 21.69 | 7,527.83 | 20.76 | 6,467.18 | 24.58 | ||
| 第四季度 | 29,518.83 | 30.56 | 12,278.98 | 33.87 | 9,345.21 | 35.51 | ||
| 合计 | 38,676.61 | 100.00 | 96,598.72 | 100.00 | 36,252.69 | 100.00 | 26,314.60 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-282
6. 主营业务收入按 分类
□适用 √不适用
7. 前五名客户情况
单位：万元
2021年至2023年，公司在每年第四季度确认的收入金额分别为9,345.21万元、12,278.98万元和29,518.83万元，占当年主营业务收入的比例分别为35.51%、33.87%和30.56%。公司产品主要应用领域包括消费电子、化工能源等行业。
2024年1月—6月
| 2024年1月—6月 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 常州索罗曼及其关联公司 | 31,266.37 | 76.84 | 否 |
| 2 | 圣珀新材及其关联公司 | 4,983.17 | 12.25 | 否 |
| 3 | 维诺金属及其关联公司 | 582.26 | 1.43 | 否 |
| 4 | 句容军杰再生物资回收有限公司 | 402.35 | 0.99 | 否 |
| 5 | 常熟市异型钢管有限公司 | 339.63 | 0.83 | 否 |
| 合计 | 37,573.77 | 92.34 | - | |
| 2023年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 常州索罗曼及其关联公司 | 86,383.97 | 83.45 | 否 |
| 2 | 凯利特 | 3,668.05 | 3.54 | 否 |
| 3 | 圣珀新材及其关联公司 | 2,790.81 | 2.70 | 否 |
| 4 | 中源钛业 | 1,604.53 | 1.55 | 否 |
| 5 | 力泰金属 | 854.66 | 0.83 | 否 |
| 合计 | 95,302.02 | 92.07 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 常州索罗曼 | 10,686.32 | 27.88 | 否 |
| 2 | 圣珀新材及其关联公司 | 6,668.06 | 17.40 | 否 |
| 3 | 宝杰钛业及其关联公司 | 1,961.08 | 5.12 | 否 |
| 4 | 巨成钛业 | 1,687.53 | 4.40 | 否 |
| 5 | 维诺金属 | 1,590.15 | 4.15 | 否 |
| 合计 | 22,593.15 | 58.95 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 客户 | 销售金额 | 年度销售额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 宝钛集团及其关联公司 | 7,516.48 | 26.60 | 否 |
| 2 | 圣珀新材及其关联公司 | 5,173.91 | 18.31 | 否 |
| 3 | 金天钛金 | 2,309.69 | 8.17 | 否 |
| 4 | 宝杰钛业及其关联公司 | 2,087.00 | 7.39 | 否 |
| 5 | 维诺金属 | 1,202.47 | 4.26 | 否 |
| 合计 | 18,289.55 | 64.73 | - | |
1-1-283
科目具体情况及分析说明：
| 凯利特成立于2017年6月29日，主要从事钛铁合金制造，下游客户主要为各大钢厂。2023年，凯利特与公司首次合作，向公司采购钛及钛合金废料。 （3）中源钛业 中源钛业向公司采购的主要产品及金额如下： 单位：万元 | ||||
| 期间 | 主要产品/服务 | 金额 | ||
| 2024年1-6月 | - | - | ||
| 2023年度 | 钛锭 | 1,604.53 | ||
1-1-284
| 圣珀新材及其关联公司主要向公司采购板材。2021年至2022年，公司与圣珀新材及其关联公司的交易规模稳中有升。2023年，公司战略调整，优化产品结构，降低板材产量。因此，公司与圣珀新材及其关联公司的交易规模有所下降。2024年上半年，公司在稳步供应消费电子用线材的同时积极开展板材业务，公司与圣珀新材及其关联公司的交易规模有所上升。 （6）宝杰钛业及其关联公司 宝杰钛业及其关联公司向公司采购的主要产品及金额如下： 单位：万元 | ||||||
| 期间 | 主要产品/服务 | 金额 | ||||
| 2024年1-6月 | 管材 | 94.86 | ||||
| 2023年度 | 管材 | 405.06 | ||||
| 2022年度 | 管材 | 1,961.08 | ||||
1-1-285
| 维诺金属成立于2003年，主要从事有色金属、黑色金属的压延加工。2021年、2022年和2024年上半年，维诺金属及其关联公司向公司采购的产品类型包括管材、板材和线材，采购金额分别为1,202.47万元、1,590.15万元和582.26万元，是公司2021年、2022年和2024年上半年的前五名客户。2023年度，公司与维诺金属及其关联公司未发生交易主要系2023年公司适当降低了板材和管材业务的销售规模以满足消费电子领域客户的需求所致。 （9）宝钛集团及其关联公司 宝钛集团及其关联公司向公司采购的主要产品及金额如下： 单位：万元 | ||||
| 期间 | 主要产品/服务 | 金额 | ||
1-1-286
| 2024年1-6月 | - | - |
| 2023年度 | 板材 | 46.55 |
| 2022年度 | 板材 | 1,364.41 |
| 2021年度 | 板材 | 7,516.48 |
宝钛集团及其关联公司主要向公司采购板材，2021年至2022年，公司与宝钛集团及其关联公司均发生了交易，双方一直保持着合作关系。2021年，宝钛集团及其关联公司的生产规模增加，对上游的钛及钛合金产品需求量增加，公司与宝钛集团及其关联公司在2021年紧密合作，实现的销售收入大幅增加，宝钛集团及其关联公司成为了公司2021年度第一大客户。2022年，随着宝钛集团及其关联公司自身生产其所需的上游钛及钛合金产品的产能提升，2022年起，公司与其交易量大幅减少。
（10）金天钛金
金天钛金向公司采购的主要产品及金额如下：
单位：万元
| 句容军杰再生物资回收有限公司成立于2018年11月20日，其钛及钛合金废料的下游客户主要是烟花厂。2024年上半年，句容军杰再生物资回收有限公司与公司首次合作，向公司采购钛及钛合金废料。 （12）常熟市异型钢管有限公司 | ||||||
1-1-287
| 常熟市异型钢管有限公司主要向公司采购管材，双方已密切合作多年。下游应用领域主要为食品、医药行业。报告期内，公司与常熟市异型钢管有限公司销售规模总体保持相对稳定。 | ||||
8. 其他披露事项
9. 营业收入总体分析
无。
报告期内，公司营业收入分别为28,257.03万元、38,330.23万元、103,510.96万元和40,688.98万元，公司依托强有力的产品创新研发能力、稳健的生产组织管理能力、专业的技术能力、及时周到的客户服务等竞争优势，进行产品结构优化，积极推进业务战略转型升级，与消费电子领域重要客户持续深入的合作，销售规模大幅增长。
报告期内，主营业务收入占营业收入的比例分别为93.13%、94.58%、93.32%和95.05%，主营业务突出。
报告期内，线材的销售收入分别为4,021.00万元、14,717.65万元、88,018.54万元和32,181.01万元，占主营业务收入的比例分别为15.28%、40.60%、91.12%和83.21%；板材的销售收入分别为15,970.45万元、13,144.58万元、4,246.27万元和5,699.29万元，占主营业务收入的比例分别为60.69%、
36.26%、4.40%和14.74%；管材的销售收入分别为6,323.14万元、8,390.46万元、2,801.86万元和
786.25万元，占主营业务收入的比例分别为24.03%、23.14%、2.89%和2.03%。自2022年第四季度起，公司与消费电子领域客户常州索罗曼深入开展战略合作，供应消费电子用线材产品，线材销售规模大幅增加，板材和管材的销售规模有所下降。
报告期内，公司主要采取直销模式进行销售；公司产品主要在中国大陆销售，境外销售较少。
（二） 营业成本分析
1. 成本归集、分配、结转方法
报告期内，公司营业收入分别为28,257.03万元、38,330.23万元、103,510.96万元和40,688.98万元，公司依托强有力的产品创新研发能力、稳健的生产组织管理能力、专业的技术能力、及时周到的客户服务等竞争优势，进行产品结构优化，积极推进业务战略转型升级，与消费电子领域重要客户持续深入的合作，销售规模大幅增长。
报告期内，主营业务收入占营业收入的比例分别为93.13%、94.58%、93.32%和95.05%，主营业务突出。
报告期内，线材的销售收入分别为4,021.00万元、14,717.65万元、88,018.54万元和32,181.01万元，占主营业务收入的比例分别为15.28%、40.60%、91.12%和83.21%；板材的销售收入分别为15,970.45万元、13,144.58万元、4,246.27万元和5,699.29万元，占主营业务收入的比例分别为60.69%、
36.26%、4.40%和14.74%；管材的销售收入分别为6,323.14万元、8,390.46万元、2,801.86万元和
786.25万元，占主营业务收入的比例分别为24.03%、23.14%、2.89%和2.03%。自2022年第四季度起，公司与消费电子领域客户常州索罗曼深入开展战略合作，供应消费电子用线材产品，线材销售规模大幅增加，板材和管材的销售规模有所下降。
报告期内，公司主要采取直销模式进行销售；公司产品主要在中国大陆销售，境外销售较少。公司产品的成本归集、分配及结转方法如下：
1-1-288
2. 营业成本构成情况
单位：万元
（1）直接材料
公司的直接材料包括生产过程中所消耗的，直接用于产品生产、构成产品实体的主要材料、有助于产品形成的辅助材料以及其他直接材料，主要为海绵钛、中间合金。公司原材料入库按照采购材料的实际成本确定，原材料入库时形成入库单；生产车间按生产计划进行生产领料，原材料发出时形成出库单；原材料领用时按照月末一次加权平均法进行计价。
（2）直接人工
直接人工包括直接参加产品生产的人员工资、社会保险费、职工福利费、奖金等薪酬费用。公司在每月末将直接从事生产工作人员的薪酬，按照完工产品产量和在产品的约当产量对直接人工进行分配。
（3）制造费用
制造费用包括生产过程中各项间接费用，包括折旧费、动力费、加工费及其他制造费用等。公司在每月末按照完工产品产量和在产品的约当产量，将制造费用分摊至各个产品。
每月末，公司根据分摊的直接材料、直接人工和制造费用计算产品入库成本，并根据月末一次加权平均法计算产品出库成本，根据当月确认收入的产品品种及数量对应结转产品营业成本。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务成本 | 24,209.28 | 92.63 | 70,299.36 | 91.19 | 26,596.93 | 93.37 | 23,110.44 | 93.42 |
| 其他业务成本 | 1,927.12 | 7.37 | 6,793.01 | 8.81 | 1,887.97 | 6.63 | 1,628.19 | 6.58 |
| 合计 | 26,136.41 | 100.00 | 77,092.37 | 100.00 | 28,484.90 | 100.00 | 24,738.63 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
3. 主营业务成本构成情况
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司主营业务成本占营业成本的比例分别为93.42%、93.37%、91.19%和92.63%，与主营业务收入占比相匹配。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 直接材料 | 17,805.89 | 73.55 | 49,906.59 | 70.99 | 21,732.71 | 81.71 | 18,808.86 | 81.39 |
| 直接人工 | 761.22 | 3.14 | 1,895.34 | 2.70 | 779.53 | 2.93 | 643.11 | 2.78 |
| 制造费用 | 5,488.32 | 22.67 | 17,973.28 | 25.57 | 3,890.95 | 14.63 | 3,492.29 | 15.11 |
| 运输费用 | 153.84 | 0.64 | 524.15 | 0.75 | 193.74 | 0.73 | 166.19 | 0.72 |
1-1-289
| 合计 | 24,209.28 | 100.00 | 70,299.36 | 100.00 | 26,596.93 | 100.00 | 23,110.44 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
4. 主营业务成本按产品或服务分类
单位：万元
报告期内，公司主营业务成本包括直接材料、直接人工、制造费用和运输费用。公司主营业务成本中，直接材料的占比分别为81.39%、81.71%、70.99%和73.55%，直接人工的占比分别为2.78%、2.93%、2.70%和3.14%，制造费用的占比分别为15.11%、14.63%、25.57%和
22.67%。2021年至2022年度，主营业务成本中的直接材料、直接人工和制造费用结构总体较为稳定；2023年和2024年上半年，制造费用占比大幅增加主要系应用于消费电子的线材的销量大幅增加，该类产品单位加工费用较高，对应的加工费大幅增加所致。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 线材 | 18,015.15 | 74.41 | 60,966.36 | 86.72 | 7,908.66 | 29.74 | 2,975.54 | 12.88 |
| 板材 | 5,439.37 | 22.47 | 4,694.47 | 6.68 | 11,645.67 | 43.79 | 14,186.05 | 61.38 |
| 管材 | 746.09 | 3.08 | 3,130.42 | 4.45 | 7,042.61 | 26.48 | 5,948.85 | 25.74 |
| 其他 | 8.68 | 0.04 | 1,508.11 | 2.15 | - | - | - | - |
| 合计 | 24,209.28 | 100.00 | 70,299.36 | 100.00 | 26,596.93 | 100.00 | 23,110.44 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
5. 主营业务成本按 分类
□适用 √不适用
6. 前五名供应商情况
单位：万元
报告期内，公司的主营业务产品包括线材、板材和管材，公司各产品成本占主营业务成本的比例与各产品收入占主营业务收入比例相匹配。
2024年1月—6月
| 2024年1月—6月 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 龙佰集团 | 12,539.47 | 59.52 | 否 |
| 2 | 天工国际及其关联公司 | 3,680.80 | 17.47 | 是 |
| 3 | 宝鸡嘉诚 | 1,786.80 | 8.48 | 否 |
| 4 | 新疆湘润 | 1,350.00 | 6.41 | 否 |
| 5 | 朝阳金达 | 663.72 | 3.15 | 是 |
| 合计 | 20,020.78 | 95.03 | - | |
| 2023年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | 龙佰集团 | 30,783.54 | 50.13 | 否 |
1-1-290
| 2 | 天工国际及其关联公司 | 13,319.78 | 21.69 | 是 |
| 3 | 宝鸡嘉诚 | 3,835.00 | 6.25 | 否 |
| 4 | 朝阳金达 | 3,100.88 | 5.05 | 是 |
| 5 | 立中集团 | 2,842.48 | 4.63 | 否 |
| 合计 | 53,881.69 | 87.74 | - | |
| 2022年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | TOHO | 12,440.92 | 42.70 | 否 |
| 2 | 龙佰集团 | 6,997.35 | 24.02 | 否 |
| 3 | 宝鸡嘉诚 | 3,288.65 | 11.29 | 否 |
| 4 | 天工国际及其关联公司 | 1,853.23 | 6.36 | 是 |
| 5 | 新疆湘润 | 1,180.40 | 4.05 | 否 |
| 合计 | 25,760.54 | 88.42 | - | |
| 2021年度 | ||||
| 序号 | 供应商 | 采购金额 | 年度采购额占比（%） | 是否存在关联关系 |
| 1 | TOHO | 8,621.95 | 36.73 | 否 |
| 2 | 龙佰集团 | 5,373.09 | 22.89 | 否 |
| 3 | 双瑞万基 | 2,431.62 | 10.36 | 否 |
| 4 | 攀钢集团 | 2,423.96 | 10.33 | 否 |
| 5 | 宝鸡华岚新材料科技有限公司 | 703.17 | 3.00 | 否 |
| 合计 | 19,553.79 | 83.29 | - | |
科目具体情况及分析说明：
7. 其他披露事项
报告期内，公司主要向供应商采购原材料及外协加工服务，采购的原材料主要为海绵钛及中间合金；外协加工的主要工序包括锻造、轧制等。报告期内，公司向前五大供应商合计采购金额占当期公司采购总额的比例分别为83.29%、88.42%、87.74%和95.03%。
公司前五大供应商采购占比较高主要系受钛矿资源限制，海绵钛供应商相对集中所致。为降低供应商集中的风险，一方面，公司与原材料供应商保持良好的合作关系，通过规模采购，提高原材料的议价能力；另一方面，公司通过向TOHO等海外供应商采购分散风险。
前五大供应商中，天工国际及其关联公司包括天工工具、句容新材料、天工爱和和硬质合金，属于公司实际控制人控制的其他企业，与公司存在关联关系；朝阳金达为公司独立董事张廷安担任独立董事的企业，故认定为与公司存在关联关系；除上述公司外，报告期内公司董事、监事、高级管理人员和其他核心技术人员，主要关联方或持有公司5%以上股份的股东在上述供应商中未持有股份，公司主要供应商与公司及董事、监事、高级管理人员、实际控制人之间不存在关联关系或其他特殊关系。无。
1-1-291
8. 营业成本总体分析
（三） 毛利率分析
1. 毛利按产品或服务分类构成情况
单位：万元
报告期内，公司主营业务成本占营业成本的比例分别为93.42%、93.37%、91.19%和92.63%，与主营业务收入占营业收入的比例相匹配。公司主营业务成本中，直接材料的占比分别为81.39%、
81.71%、70.99%和73.55%，直接人工的占比分别为2.78%、2.93%、2.70%和3.14%，制造费用的占比分别为15.11%、14.63%、25.57%和22.67%。2021年至2022年度，主营业务成本中的直接材料、直接人工和制造费用结构总体较为稳定；2023年和2024年上半年，制造费用占比大幅增加主要系消费电子用线材销量大幅增加，该类产品单位加工费用较高，对应的加工费大幅增加所致。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 主营业务毛利 | 14,467.33 | 99.41 | 26,299.37 | 99.55 | 9,655.75 | 98.07 | 3,204.15 | 91.07 |
| 其中：线材 | 14,165.87 | 97.34 | 27,052.19 | 102.40 | 6,808.99 | 69.16 | 1,045.45 | 29.71 |
| 板材 | 259.92 | 1.79 | -448.20 | -1.70 | 1,498.91 | 15.22 | 1,784.40 | 50.72 |
| 管材 | 40.17 | 0.28 | -328.56 | -1.24 | 1,347.85 | 13.69 | 374.30 | 10.64 |
| 其他 | 1.38 | 0.01 | 23.93 | 0.09 | - | - | - | - |
| 其他业务毛利 | 85.24 | 0.59 | 119.23 | 0.45 | 189.57 | 1.93 | 314.24 | 8.93 |
| 合计 | 14,552.58 | 100.00 | 26,418.59 | 100.00 | 9,845.33 | 100.00 | 3,518.40 | 100.00 |
科目具体情况及分析说明：
2. 主营业务按产品或服务分类的毛利率情况
报告期内，公司主营业务毛利占比均在90%以上。报告期各期，线材的毛利分别为1,045.45万元、6,808.99万元、27,052.19万元和14,165.87万元，占毛利总额的比例分别为29.71%、69.16%、
102.40%和97.34%。2022年至2024年上半年，公司毛利增加主要系消费电子用线材销售规模大幅增加所致，用于消费电子领域的线材是公司重点发展的业务方向。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 线材 | 44.02 | 83.21 | 30.73 | 91.12 | 46.26 | 40.60 | 26.00 | 15.28 |
| 板材 | 4.56 | 14.74 | -10.56 | 4.40 | 11.40 | 36.26 | 11.17 | 60.69 |
| 管材 | 5.11 | 2.03 | -11.73 | 2.89 | 16.06 | 23.14 | 5.92 | 24.03 |
| 其他 | 13.70 | 0.03 | 1.56 | 1.59 | - | - | - | - |
科目具体情况及分析说明：
1-1-292
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 毛利率 | 变动 | 毛利率 | 变动 | 毛利率 | 变动 | 毛利率 | 变动 | |
| 线材 | 44.02% | 13.28% | 30.73% | -15.53% | 46.26% | 20.26% | 26.00% | -10.53% |
| 板材 | 4.56% | 15.12% | -10.56% | -21.96% | 11.40% | 0.23% | 11.17% | -2.11% |
| 管材 | 5.11% | 16.83% | -11.73% | -27.79% | 16.06% | 10.14% | 5.92% | -5.46% |
| 主营业务毛利率 | 37.41% | 10.18% | 27.23% | 0.60% | 26.63% | 14.46% | 12.18% | -5.06% |
报告期内，公司主营业务毛利率分别为12.18%、26.63%、27.23%和37.41%，2022年度较2021年度毛利率上升14.46个百分点，增长幅度较大，主要因2022年公司调整了战略布局，主要产品由纯钛产品向钛合金产品转型，产品从粗加工向精加工、深加工转型，消费电子用钛合金线材的产量和销量大幅增加，由此带动公司2022年毛利率水平大幅增加；2023年毛利率较2022年度增长0.60个百分点，主要系消费电子用钛合金线材的产量和销量持续增加，线材占主营业务收入的比例超90%。2024年上半年，原材料海绵钛的采购价格下降，以及消费电子用线材采用短流程工艺及生产工艺持续优化，线材生产成本下降，毛利率有所提高，使得2024年上半年主营业务毛利率较2023年度有所增长。报告期内，公司毛利率主要受上游原材料价格及下游需求变化影响，具体分析如下：
（1）线材
| 注：平均销售单价变动对毛利率的影响= (当期单位价格-上期单位成本) /当期单位价格-上期毛利率； 平均单位成本变动对毛利率的影响=当期毛利率-(当期单位价格-上期单位成本) /当期单位价格。 2022年度，线材的毛利率较2021年上升20.26个百分点，其中，由于产品价格变动对毛利率的影响为上升8.27个百分点，由于单位成本变动对毛利率的影响为上升12.00个百分点： 1）线材平均单价上涨，主要系：①产品结构的提升。2022年，公司积极推进钛合金线材在消 | ||||||
1-1-293
| 费电子领域的应用，使得平均单价更高的钛合金线材收入较2021年大幅增长；②原材料价格上涨。2022年，受主要原材料海绵钛和中间合金的采购成本上涨影响，基于公司产品的定价机制，原材料采购成本的增长传导至线材的销售价格。 2）线材单位成本下降，主要系：①产品结构的优化。2022年，成材率较低、生产成本高、毛利率较低的小规格线材销售收入占比大幅减少；②公司线材产品的其他单位生产成本（包括人工、制造费用）有所下降，主要系公司线材相关的人工成本、固定资产的折旧较为稳定，在产量增加的情况下单位固定成本分摊下降，带来整体单位成本的下降。 综上，2022年，公司消费电子用线材的生产和销售规模大幅增加；同时，得益于公司生产工艺的不断优化提升和规模效应，产品的单位制造费用降低，部分抵消了原材料上涨的影响，因此，公司毛利率水平得到显著提升。 2023年，线材的毛利率较2022年下降15.53个百分点，其中，由于产品价格变动对毛利率的影响为上升10.29个百分点，由于单位成本变动对毛利率的影响为下降25.82个百分点： 1）线材平均单价上涨，主要系2022年公司销售的消费电子用线材以黑皮为主；2023年销售的消费电子用线材以白皮为主，黑皮线材加工至白皮线材需要经过扒皮等加工工序，因此白皮线材的销售价格较黑皮线材更高，由此带来2023年线材平均销售单价上涨； 2）线材单位成本上升，主要系：①2023年公司销售的消费电子用线材以白皮为主，较黑皮线材多扒皮等加工工序，生产成本增加；②白皮线材较黑皮线材的成材率更低，导致生产成本更高。 综上，受线材价格调高和成本上升的综合影响，2023年线材的毛利率有所下降。 2024年上半年，线材的毛利率较2023年上升13.28个百分点，其中，由于产品价格变动对毛利率的影响为下降1.26个百分点，由于单位成本变动对毛利率的影响为上升14.55个百分点。一方面，2024年上半年原材料海绵钛采购价格下降；另一方面，2024年上半年，消费电子用线材采用短流程工艺及生产工艺持续优化，线材的成材率提高，带来线材生产成本下降。线材单位成本下降是导致线材毛利率上升的主要原因。 （2）板材 | ||||||
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 毛利率 | 4.56% | -10.56% | 11.40% | 11.17% | ||
| 毛利率变动 | 15.12% | -21.96% | 0.23% | -2.11% | ||
| 单价（万元/吨） | 6.18 | 7.30 | 7.99 | 6.75 | ||
| 单价变动 | -15.45% | -8.64% | 18.41% | 4.41% | ||
| 单价波动对毛利率的影响 | -20.20% | -8.38% | 13.81% | 3.66% | ||
| 单位成本（万元/吨） | 5.89 | 8.07 | 7.08 | 6.00 | ||
1-1-294
| 单位成本变动 | -27.01% | 14.00% | 18.10% | 6.95% |
| 成本波动对毛利率的影响 | 35.32% | -13.58% | -13.58% | -5.76% |
注：平均销售单价变动对毛利率的影响= (当期单位价格-上期单位成本) /当期单位价格-上期毛利率；平均单位成本变动对毛利率的影响=当期毛利率-(当期单位价格-上期单位成本) /当期单位价格。2022年度，板材的毛利率较2021年上升0.23个百分点，其中，由于产品价格变动对毛利率的影响为上升13.81个百分点，由于单位成本上升对毛利率的影响为下降13.58个百分点。2022年毛利率与2021年基本持平，主要系受原材料海绵钛采购成本上涨带来销售单价调增和单位成本上升的综合影响所致。
2023年，板材的毛利率较2022年下降21.96个百分点，其中，由于产品价格变动对毛利率的影响为下降8.38个百分点，主要系2023年海绵钛市场价格大幅下跌，导致板材销售单价下降。由于单位成本变动对毛利率的影响为下降13.58个百分点，一方面，公司采用月末一次加权平均法计算存货成本价格，2023年公司生产和销售的重点是消费电子用线材，导致前期生产板材有所积压，加权平均后2023年板材的单位成本相对较高；另一方面，由于2023年海绵钛市场价格持续下跌，其中2023年下半年降幅较大，公司为提高存货周转速度，加快资金周转，以便将更多资金投入消费电子用线材生产中，公司将加权平均后单位成本较高的板材进行了销售，使得2023年板材对外销售时结转成本相对较高。
2024年上半年，板材的毛利率较2023年上升15.12个百分点，其中，由于产品价格变动对毛利率的影响为下降20.20个百分点，主要系2024年上半年海绵钛市场价格下跌，导致板材销售单价下降。由于单位成本变动对毛利率的影响为上升35.32个百分点，主要系原材料海绵钛采购价格下降带来板材单位生产成本下降。
（3）管材
| 注：平均销售单价变动对毛利率的影响= (当期单位价格-上期单位成本) /当期单位价格-上期毛利率； | ||||||
1-1-295
3. 主营业务按销售区域分类的毛利率情况
√适用 □不适用
平均单位成本变动对毛利率的影响=当期毛利率-(当期单位价格-上期单位成本) /当期单位价格。2022年度，管材的毛利率较2021年上升10.14个百分点，其中，由于产品价格变动对毛利率的影响为上升8.70个百分点，由于单位成本下降对毛利率的影响为上升1.44个百分点。公司及时调整产品售价，将原材料成本上升的部分通过价格调整机制更充分地反应在产品销售价格中，由此带来管材整体毛利率的提升。2023年，管材的毛利率较2022年下降27.79个百分点，其中，由于产品价格变动对毛利率的影响为下降15.10个百分点，主要系2023年海绵钛市场价格大幅下跌，导致管材销售单价下降。由于单位成本上升对毛利率的影响为下降12.69个百分点。一方面，公司采用月末一次加权平均法计算存货成本价格，使得前期生产的管材拉高2023年管材的单位成本，导致2023年管材对外销售时结转成本相对较高；另一方面，公司在2023年以线材为业务重点，管材业务规模有所下降，导致管材分摊的单位成本增加。
2024年上半年，管材的毛利率较2023年上升16.83个百分点，其中，由于产品价格变动对毛利率的影响为下降15.06个百分点，主要系2024年上半年海绵钛市场价格下跌，导致管材销售单价下降。由于单位成本变动对毛利率的影响为上升31.89个百分点，主要系原材料海绵钛采购价格下降带来管材单位生产成本下降。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 内销 | 37.49 | 98.58 | 27.29 | 99.19 | 26.54 | 98.50 | 11.95 | 98.84 |
| 外销 | 31.78 | 1.42 | 19.26 | 0.81 | 33.01 | 1.50 | 31.75 | 1.16 |
科目具体情况及分析说明：
4. 主营业务按照销售模式分类的毛利率情况
1-1-296
√适用 □不适用
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | 毛利率（%） | 主营收入占比（%） | |
| 直销： | ||||||||
| 终端客户 | 37.36 | 99.38 | 27.23 | 99.51 | 26.56 | 99.05 | 11.88 | 98.91 |
| 贸易商客户 | 45.13 | 0.62 | 27.24 | 0.49 | 34.59 | 0.95 | 39.25 | 1.09 |
科目具体情况及分析说明：
5. 主营业务按照 分类的毛利率情况
□适用 √不适用
6. 可比公司毛利率比较分析
2021年、2022年和2024年上半年，贸易商客户毛利率高于终端客户毛利率，一方面系公司贸易商客户采购产品后主要销售至境外，贸易商客户的毛利率与公司外销毛利率基本持平；另一方面，公司贸易商客户交易金额较小，议价能力较差，因此公司适当提高销售价格，毛利率相对较高。2023年，终端客户毛利率与贸易商客户毛利率持平。公司名称
| 公司名称 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 宝钛股份（%） | 22.44 | 21.31 | 21.57 | 23.11 |
| 西部超导（%） | 31.86 | 31.54 | 39.39 | 41.03 |
| 西部材料（%） | 23.90 | 23.17 | 23.28 | 25.15 |
| 金天钛业（%） | 39.55 | 34.45 | 33.76 | 39.67 |
| 平均数（%） | 29.44 | 27.62 | 29.50 | 32.24 |
| 发行人（%） | 37.41 | 27.23 | 26.63 | 12.18 |
科目具体情况及分析说明：
1-1-297
7. 其他披露事项
线材销量占比大幅增加，公司主营业务毛利率继续上涨至27.23%。2024年上半年，原材料海绵钛的采购价格下降，以及公司消费电子用线材的生产工艺优化，线材生产成本下降，毛利率有所提高，使得2024年上半年主营业务毛利率继续上涨。无。
8. 毛利率总体分析
无。报告期内，公司的毛利率分别为12.45%、25.69%、25.52%和35.77%；主营业务毛利率分别为
12.18%、26.63%、27.23%和37.41%。公司毛利率波动主要受公司产品结构、产品销售价格、产品单位成本等因素影响，毛利率波动与公司实际经营情况匹配。
（四） 主要费用情况分析
单位：万元
报告期内，公司的毛利率分别为12.45%、25.69%、25.52%和35.77%；主营业务毛利率分别为
12.18%、26.63%、27.23%和37.41%。公司毛利率波动主要受公司产品结构、产品销售价格、产品单位成本等因素影响，毛利率波动与公司实际经营情况匹配。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 销售费用 | 64.65 | 0.16 | 171.22 | 0.17 | 106.65 | 0.28 | 145.85 | 0.52 |
| 管理费用 | 953.50 | 2.34 | 1,924.13 | 1.86 | 1,047.28 | 2.73 | 521.03 | 1.84 |
| 研发费用 | 1,737.43 | 4.27 | 3,812.47 | 3.68 | 1,719.53 | 4.49 | 1,085.08 | 3.84 |
| 财务费用 | -110.48 | -0.27 | -190.28 | -0.18 | -151.78 | -0.40 | -67.16 | -0.24 |
| 合计 | 2,645.10 | 6.50 | 5,717.54 | 5.52 | 2,721.68 | 7.10 | 1,684.80 | 5.96 |
科目具体情况及分析说明：
1. 销售费用分析
(1) 销售费用构成情况
单位：万元
报告期内，公司期间费用合计金额分别为1,684.80万元、2,721.68万元、5,717.54万元和2,645.10万元，占营业收入的比例分别为5.96%、7.10%、5.52%和6.50%。报告期内，期间费用占营业收入比重整体相对较为平稳。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬费用 | 40.47 | 62.60 | 94.65 | 55.28 | 86.44 | 81.05 | 98.52 | 67.55 |
| 广告展览费 | 13.12 | 20.29 | 21.52 | 12.57 | 6.12 | 5.73 | 27.48 | 18.84 |
| 其他 | 11.06 | 17.10 | 55.05 | 32.15 | 14.10 | 13.22 | 19.85 | 13.61 |
| 合计 | 64.65 | 100.00 | 171.22 | 100.00 | 106.65 | 100.00 | 145.85 | 100.00 |
1-1-298
(2) 销售费用率与可比公司比较情况
| 公司名称 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 宝钛股份（%） | 0.94 | 0.91 | 0.77 | 0.94 |
| 西部超导（%） | 0.65 | 0.73 | 1.03 | 1.73 |
| 西部材料（%） | 1.32 | 1.34 | 1.00 | 1.35 |
| 金天钛业（%） | 2.34 | 2.40 | 2.34 | 3.55 |
| 平均数（%） | 1.31 | 1.35 | 1.29 | 1.89 |
| 发行人（%） | 0.16 | 0.17 | 0.28 | 0.52 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司销售费用率分别为0.52%、0.28%、0.17%和0.16%，均低于同行业公司平均水平。公司相较于同行业公司业务规模相对较小，公司销售费用规模与其自身产品特点、业务规模、销售策略相匹配。 | |||
(3) 科目具体情况及分析说明
2. 管理费用分析
(1) 管理费用构成情况
单位：万元
报告期内，公司销售费用分别为145.85万元、106.65万元、171.22万元和64.65万元，主要包括职工薪酬费用、广告展览费。
职工薪酬费用主要为支付销售人员的工资、奖金和福利费等。报告期内，公司销售职工薪酬费用分别为98.52万元、86.44万元、94.65万元和40.47万元，销售费用中职工薪酬变化主要受销售人员增减变动及公司经营业绩情况影响。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 职工薪酬费用 | 631.25 | 66.20 | 973.65 | 50.60 | 455.52 | 43.50 | 253.83 | 48.72 |
| 专业服务及咨询费 | 87.23 | 9.15 | 430.53 | 22.38 | 306.97 | 29.31 | 125.99 | 24.18 |
| 折旧和摊销费用 | 66.06 | 6.93 | 102.82 | 5.34 | 32.61 | 3.11 | 33.14 | 6.36 |
| 其他 | 168.96 | 17.72 | 417.14 | 21.68 | 252.18 | 24.08 | 108.07 | 20.74 |
| 合计 | 953.50 | 100.00 | 1,924.13 | 100.00 | 1,047.28 | 100.00 | 521.03 | 100.00 |
(2) 管理费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 宝钛股份（%） | 3.14 | 3.51 | 3.54 | 3.80 |
| 西部超导（%） | 3.43 | 4.68 | 3.91 | 4.30 |
| 西部材料（%） | 6.24 | 5.65 | 5.68 | 6.71 |
| 金天钛业（%） | 6.04 | 5.66 | 6.20 | 6.77 |
| 平均数（%） | 4.71 | 4.88 | 4.83 | 5.40 |
| 发行人（%） | 2.34 | 1.86 | 2.73 | 1.84 |
1-1-299
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司管理费用率分别为1.84%、2.73%、1.86%和2.34%，均低于同行业公司平均水平。公司相较于同行业公司业务规模相对较小，公司管理费用规模与其自身产品特点、业务规模、经营管理策略相匹配。 |
(3) 科目具体情况及分析说明
3. 研发费用分析
(1) 研发费用构成情况
单位：万元
报告期内，公司管理费用分别为521.03万元、1,047.28万元、1,924.13万元和953.50万元，主要包括职工薪酬、专业服务及咨询费、折旧摊销等。
公司管理费用中职工薪酬变化主要系受管理人员人数增减变动及公司经营业绩情况影响，2022年和2023年，公司因业务规模扩大相应增加了部分管理人员；专业服务及咨询费主要包括审计费、律师费及上市服务相关支出。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 材料成本 | 1,174.96 | 67.63 | 2,840.28 | 74.50 | 1,344.26 | 78.18 | 724.27 | 66.75 |
| 技术服务费及租赁费等 | 3.42 | 0.20 | 99.10 | 2.60 | 58.47 | 3.40 | 64.15 | 5.91 |
| 职工薪酬费用 | 322.93 | 18.59 | 551.24 | 14.46 | 176.82 | 10.28 | 159.56 | 14.71 |
| 折旧费用 | 162.08 | 9.33 | 171.26 | 4.49 | 79.84 | 4.64 | 80.78 | 7.44 |
| 动力费用 | 74.04 | 4.26 | 150.59 | 3.95 | 60.14 | 3.50 | 56.33 | 5.19 |
| 合计 | 1,737.43 | 100.00 | 3,812.47 | 100.00 | 1,719.53 | 100.00 | 1,085.08 | 100.00 |
(2) 研发费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 宝钛股份（%） | 2.44 | 4.17 | 3.69 | 3.11 |
| 西部超导（%） | 8.88 | 7.92 | 6.02 | 6.35 |
| 西部材料（%） | 5.61 | 5.74 | 5.78 | 5.60 |
| 金天钛业（%） | 6.97 | 6.07 | 5.60 | 5.47 |
| 平均数（%） | 5.98 | 5.98 | 5.27 | 5.13 |
| 发行人（%） | 4.27 | 3.68 | 4.49 | 3.84 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司研发费用率分别为3.84%、4.49%、3.68%和4.27%，符合公司实际情况，总体与宝钛股份接近，与同行业平均水平差异不大。公司研发费用金额总体呈上升趋势，2023年，公司收入水平大幅增加，高于研发费用增长幅度，从而导致研发费用率出现下降。2024年上半年，公司持续加大研发投入，研发费用率较2023年有所上升。 | |||
1-1-300
(3) 科目具体情况及分析说明
4. 财务费用分析
(1) 财务费用构成情况
单位：万元
报告期内，公司的研发费用分别为1,085.08万元、1,719.53万元、3,812.47万元和1,737.43万元，主要为材料成本、技术服务费及租赁费、职工薪酬、折旧和动力费。报告期内，与研发相关的材料成本分别为724.27万元、1,344.26万元、2,840.28万元和1,174.96万元，占研发费用的比例分别为66.75%、78.18%、74.50%和67.63%。材料成本投入主要系受研发项目研究方向、研发进度等方面的影响，具体情况请参见“第八节 管理层讨论与分析”之“三、盈利情况分析”之“（六）研发投入分析”。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利息费用 | 10.54 | - | - | - |
| 减：利息资本化 | ||||
| 减：利息收入 | 121.43 | 197.63 | 111.31 | 76.86 |
| 汇兑损益 | -0.60 | -12.46 | -44.81 | 6.61 |
| 银行手续费 | 1.01 | 19.82 | 4.33 | 3.09 |
| 其他 | ||||
| 合计 | -110.48 | -190.28 | -151.78 | -67.16 |
(2) 财务费用率与可比公司比较情况
√适用 □不适用
| 公司名称 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 宝钛股份（%） | 0.40 | 0.52 | 0.98 | 1.63 |
| 西部超导（%） | 0.90 | 1.12 | 0.75 | 0.83 |
| 西部材料（%） | 1.06 | 1.35 | 1.58 | 2.08 |
| 金天钛业（%） | 1.16 | 1.02 | 1.29 | 2.88 |
| 平均数（%） | 0.88 | 1.00 | 1.15 | 1.86 |
| 发行人（%） | -0.27 | -0.18 | -0.40 | -0.24 |
| 原因、匹配性分析 | 报告期内，公司无银行借款，不产生借款利息支出。由于公司2024年1月1日新签订3年期厂房和办公大楼租赁协议用于公司日常经营和生产，确认了使用权资产和租赁负债，由此产生利息费用。报告期内，财务费用为财务净收益。 | |||
(3) 科目具体情况及分析说明
1-1-301
5. 其他披露事项
6. 主要费用情况总体分析
无。报告期内，公司期间费用合计金额分别为1,684.80万元、2,721.68万元、5,717.54万元和2,645.10万元，占营业收入的比例分别为5.96%、7.10%、5.52%和6.50%。公司对期间费用进行了较好地管控，报告期内公司的期间费用保持相对稳定，与业务规模相匹配。
（五） 利润情况分析
1. 利润变动情况
单位：万元
报告期内，公司期间费用合计金额分别为1,684.80万元、2,721.68万元、5,717.54万元和2,645.10万元，占营业收入的比例分别为5.96%、7.10%、5.52%和6.50%。公司对期间费用进行了较好地管控，报告期内公司的期间费用保持相对稳定，与业务规模相匹配。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||||
| 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | 金额 | 营业收入占比（%） | |
| 营业利润 | 12,095.98 | 29.73 | 20,177.4 | 19.49 | 7,250.07 | 18.91 | 2,065.78 | 7.31 |
| 营业外收入 | 4.63 | 0.01 | 0.46 | 0.00 | 0.47 | 0.00 | 230.51 | 0.82 |
| 营业外支出 | 0.1 | 0.00 | 34.76 | 0.03 | 7.01 | 0.02 | 9.61 | 0.03 |
| 利润总额 | 12,100.51 | 29.74 | 20,143.09 | 19.46 | 7,243.53 | 18.90 | 2,286.69 | 8.09 |
| 所得税费用 | 1,578.41 | 3.88 | 2,631.79 | 2.54 | 212.84 | 0.56 | 252.37 | 0.89 |
| 净利润 | 10,522.09 | 25.86 | 17,511.3 | 16.92 | 7,030.69 | 18.34 | 2,034.32 | 7.20 |
科目具体情况及分析说明：
2. 营业外收入情况
√适用 □不适用
(1) 营业外收入明细
单位：万元
报告期内，公司的营业利润分别为2,065.78万元、7,250.07万元、20,177.40万元和12,095.98万元；利润总额分别为2,286.69万元、7,243.53万元、20,143.09万元和12,100.51万元；净利润分别为2,034.32万元、7,030.69万元、17,511.30万元和10,522.09万元。公司的净利润主要来源于营业利润，净利润的波动主要受毛利及毛利率波动的影响，具体分析请参见本节“三、盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 接受捐赠 | ||||
| 政府补助 | ||||
| 盘盈利得 | ||||
| 赔偿收入 | - | 0.20 | - | 230.00 |
| 固定资产报废收益 | 4.59 | - | - | - |
| 其他 | 0.03 | 0.26 | 0.47 | 0.51 |
1-1-302
| 合计 | 4.63 | 0.46 | 0.47 | 230.51 |
(2) 科目具体情况及分析说明
3. 营业外支出情况
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司营业外收入金额占营业收入比重较小。2021年的营业外收入主要为当年获得的机器设备保险赔款230.00万元。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 对外捐赠 | - | 6.00 | 7.00 | - |
| 补助款 | 20.48 | |||
| 固定资产报废损失 | - | 8.06 | - | - |
| 其他 | 0.10 | 0.22 | 0.01 | 9.61 |
| 合计 | 0.10 | 34.76 | 7.01 | 9.61 |
科目具体情况及分析说明：
4. 所得税费用情况
(1) 所得税费用表
单位：万元
无。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 当期所得税费用 | 1,581.12 | 2,550.03 | 1.97 | 276.20 |
| 递延所得税费用 | 4.64 | 81.76 | 227.47 | -46.94 |
| 汇算清缴差异调整 | -7.34 | - | -16.60 | 23.11 |
| 合计 | 1,578.41 | 2,631.79 | 212.84 | 252.37 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位：万元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 利润总额 | 12,100.51 | 20,143.09 | 7,243.53 | 2,286.69 |
| 按适用税率25%计算的所得税费用 | 3,025.13 | 5,035.77 | 1,810.88 | 571.67 |
| 部分子公司适用不同税率的影响 | ||||
| 调整以前期间所得税的影响 | -7.34 | - | -16.60 | 23.11 |
| 税收优惠的影响 | -1,013.48 | -1,477.88 | -188.22 | -152.84 |
| 非应税收入的纳税影响 | ||||
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2.57 | 2.09 | 3.93 | 0.94 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 |
1-1-303
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | ||||
| 研发费用加计扣除 | -428.46 | -936.13 | -425.74 | -190.52 |
| 机器设备加计扣除 | - | - | -943.33 | - |
| 以前年度未确认的递延所得税的影响 | - | - | -28.07 | - |
| 以前年度多确认的递延所得税的影响 | - | 7.94 | - | - |
| 所得税费用 | 1,578.41 | 2,631.79 | 212.84 | 252.37 |
(3) 科目具体情况及分析说明
| 报告期各期，公司所得税费用分别为252.37万元、212.84万元、2,631.79万元和1,578.41万元，占利润总额的比例分别为11.04%、2.94%、13.07%和13.04%。2022年所得税费用占利润总额的比例较低，主要系公司按照高新技术企业优惠政策，对2022年第四季度采购的机器设备加计扣除所致。 公司已获得高新技术企业认证，享受企业所得税税收优惠，按15%的税率缴纳企业所得税，公司研发投入享受研发支出加计扣除的优惠，公司实际税率与公司实际经营情况相符。 | ||||||
5. 其他披露事项
6. 利润变动情况分析
无。
报告期内，公司的营业利润分别为2,065.78万元、7,250.07万元、20,177.40万元和12,095.98万元；利润总额分别为2,286.69万元、7,243.53万元、20,143.09万元和12,100.51万元；净利润分别为2,034.32万元、7,030.69万元、17,511.30万元和10,522.09万元。公司的净利润主要来源于营业利润，净利润的波动主要受毛利及毛利率波动的影响，具体分析请参见本节“三、盈利情况分析”之“（三）毛利率分析”。
（六） 研发投入分析
1. 研发投入构成明细情况
1-1-304
单位：万元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 材料成本 | 1,174.96 | 2,840.28 | 1,344.26 | 724.27 |
| 技术服务及租赁费等 | 3.42 | 99.10 | 58.47 | 64.15 |
| 职工薪酬费用 | 322.93 | 551.24 | 176.82 | 159.56 |
| 折旧费用 | 162.08 | 171.26 | 79.84 | 80.78 |
| 动力费用 | 74.04 | 150.59 | 60.14 | 56.33 |
| 合计 | 1,737.43 | 3,812.47 | 1,719.53 | 1,085.08 |
| 研发投入占营业收入的比例（%） | 4.27 | 3.68 | 4.49 | 3.84 |
| 原因、匹配性分析 | 公司为维持在市场上的核心竞争力，持续加大研发投入，较高水平的研发投入有利于公司在未来竞争中技术储备的成果转化。报告期内，研发投入整体稳步增长。 | |||
科目具体情况及分析说明：
2. 报告期内主要研发项目情况
报告期内，公司的研发费用分别为1,085.08万元、1,719.53万元、3,812.47万元和1,737.43万元，主要为材料成本、技术服务费及租赁费、职工薪酬、折旧和动力费。
报告期内，与研发相关的材料成本分别为724.27万元、1,344.26万元、2,840.28万元和1,174.96万元，占研发费用的比例分别为66.75%、78.18%、74.50%和67.63%。公司研发领用的材料主要为海绵钛和中间合金，报告期内材料成本变化主要系受主要在研项目的研究方向、研发进度等方面的影响。
报告期内，公司主要研发项目及投入情况如下：
单位：万元
| 报告期内，公司主要研发项目及投入情况如下： 单位：万元 | ||||||
| 项目 | 2024年1—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 高均匀性等轴细晶组织调控技术研究 | - | - | - | 94.23 | ||
| 提高φ1040mm大规格铸锭成品率研究 | - | - | - | 79.24 | ||
| 眼镜架用Ti-4Al-22V丝材研制 | - | - | 194.95 | 236.97 | ||
| 增材用高抗冲击低成本钛合金丝材研制 | - | - | 214.15 | 389.55 | ||
| 高性能TC4板材生产工艺的研发 | - | 251.65 | 300.75 | 169.02 | ||
| 海洋工程关键结构用低成本高强耐蚀钛合金研发 | 284.54 | 527.90 | 351.28 | 116.08 | ||
| 钛及钛合金返回炉料利用技术研究 | - | 619.27 | 499.66 | - | ||
| 3C产品用TC4钛合金盘圆组织性能研究 | 204.02 | 502.86 | 158.76 | - | ||
| 纯钛大型铸锭锻造技术研究 | - | 882.37 | - | - | ||
1-1-305
| TC4钛合金大型铸锭锻造技术研究 | 248.30 | 651.69 | - | - |
| 高均匀性钛合金大型铸锭熔炼标准化研究 | 247.19 | 302.69 | - | - |
| 纯钛类铸锭表面质量提升 | 276.32 | 13.52 | - | - |
| 钛合金丝材拉拔工艺技术研发 | 172.30 | 25.56 | - | - |
| 改善钛类盘圆组织技术研发 | 241.62 | 34.97 | - | - |
| 穿戴用产品用高弹性β钛丝材产品的开发 | 39.13 | - | - | - |
| 商用航天紧固件用钛及钛合金开发 | 24.02 | - | - | - |
| 合计 | 1,737.43 | 3,812.47 | 1,719.53 | 1,085.08 |
3. 研发投入占营业收入比例与可比公司比较情况
√适用 □不适用
公司
| 公司 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 宝钛股份（%） | 2.44 | 4.17 | 3.69 | 3.11 |
| 西部超导（%） | 8.88 | 7.92 | 6.02 | 6.35 |
| 西部材料（%） | 5.61 | 5.74 | 5.78 | 5.60 |
| 金天钛业（%） | 6.97 | 6.07 | 5.60 | 5.47 |
| 平均数（%） | 5.98 | 5.98 | 5.27 | 5.13 |
| 发行人（%） | 4.27 | 3.68 | 4.49 | 3.84 |
科目具体情况及分析说明：
4. 其他披露事项
报告期内，公司研发费用率分别为3.84%、4.49%、3.68%和4.27%，处于同行业中间水平。公司研发费用金额总体呈上升趋势，2023年公司消费电子线材业务规模快速上升，收入大幅增加，高于研发费用增长幅度，从而导致研发费用率有所下降。2024年上半年，公司持续加大研发投入，研发费用率较2023年有所上升。无。
5. 研发投入总体分析
无。
报告期内，公司持续加大研发投入，较高水平的研发投入有利于公司在未来竞争中技术储备的成果转化，研发投入整体稳步增长。
（七） 其他影响损益的科目分析
1. 投资收益
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司持续加大研发投入，较高水平的研发投入有利于公司在未来竞争中技术储备的成果转化，研发投入整体稳步增长。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
1-1-306
| 权益法核算的长期股权投资收益 | - | - | -4.19 | -0.03 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | - | - | 257.95 | 335.84 |
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | ||||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||||
| 合计 | - | - | 253.76 | 335.80 |
科目具体情况及分析说明：
2. 公允价值变动收益
□适用 √不适用
3. 其他收益
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司投资收益主要来源于购买理财产品产生的收益。产生其他收益的来源
| 产生其他收益的来源 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 与资产相关的政府补助 | 163.93 | 327.87 | 327.87 | 327.87 |
1-1-307
| 与收益相关的政府补助 | 8.00 | 63.99 | 87.68 | 34.24 |
| 增值税加计抵减 | 157.63 | 436.89 | - | - |
| 个税代缴手续费返还 | 0.76 | - | - | - |
| 合计 | 330.32 | 828.74 | 415.55 | 362.10 |
科目具体情况及分析说明：
4. 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：万元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 应收账款坏账损失 | 498.77 | -1,056.70 | -306.31 | -33.21 |
| 应收票据坏账损失 | - | - | - | - |
| 其他应收款坏账损失 | -1.53 | -0.82 | 0.71 | -0.99 |
| 合计 | 497.24 | -1,057.53 | -305.60 | -34.20 |
1-1-308
科目具体情况及分析说明：
5. 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司发生的信用减值损失主要系计提的应收账款坏账损失，详见本节“二、资产负债等财务状况分析”之“（一）应收款项”之“3.应收账款”。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 存货跌价损失 | -380.03 | 58.58 | -119.83 | -278.75 |
| 合计 | -380.03 | 58.58 | -119.83 | -278.75 |
科目具体情况及分析说明：
6. 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司资产减值损失主要为存货跌价损失，详见本节“二、资产负债等财务状况分析”之“（二）存货”之“（6）科目具体情况及分析说明”。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 划分为持有待售的非流动资产处置收益 | ||||
| 其中：固定资产处置收益 | ||||
| 无形资产处置收益 | ||||
| 持有待售处置组处置收益 | ||||
| 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 | 1.87 | - | 35.26 | - |
| 其中：固定资产处置收益 | 1.87 | - | 35.26 | - |
| 无形资产处置收益 | ||||
| 合计 | 1.87 | - | 35.26 | - |
科目具体情况及分析说明：
7. 其他披露事项
2022年，公司出于长期发展考虑，将部分附属设备集中转让处置给江苏伟建，产生35.26万元处置收益。2024年上半年，公司对旧设备进行处置，处置收益为1.87万元。无。
四、 现金流量分析
（一） 经营活动现金流量分析
1-1-309
1. 经营活动现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 经营活动产生的现金流量： | ||||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 62,373.32 | 77,386.10 | 40,011.16 | 31,833.43 |
| 收到的税费返还 | - | 3,282.90 | 22.04 | 108.86 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 269.26 | 14,262.44 | 88.15 | 264.91 |
| 经营活动现金流入小计 | 62,642.58 | 94,931.44 | 40,121.35 | 32,207.19 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 27,602.97 | 65,883.19 | 28,921.24 | 27,558.61 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,459.29 | 4,938.90 | 1,623.52 | 1,229.94 |
| 支付的各项税费 | 4,550.11 | 6,929.69 | 1,396.07 | 1,176.76 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 780.77 | 16,794.90 | 957.16 | 384.82 |
| 经营活动现金流出小计 | 35,393.13 | 94,546.68 | 32,897.99 | 30,350.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,249.45 | 384.76 | 7,223.36 | 1,857.07 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，经营活动产生的现金流量净额分别为1,857.07万元、7,223.36万元、384.76万元和27,249.45万元，2023年经营活动的现金流量净流入大幅减少，主要系公司销售规模增加导致应收款项增加所致。公司总体回款良好，经营现金流正常。2024年上半年经营活动现金流量净流入大幅增加，主要系公司存货、经营性应收项目减少所致。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 政府补助 | 258.00 | 63.99 | 87.68 | 34.24 |
| 利息收入 | ||||
| 保险赔款 | - | - | - | 230.00 |
| 收回保证金 | 10.50 | 14,198.00 | - | - |
| 其他 | 0.76 | 0.46 | 0.47 | 0.67 |
| 合计 | 269.26 | 14,262.44 | 88.15 | 264.91 |
科目具体情况及分析说明：
3. 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司收到的其他与经营活动有关的现金分别为264.91万元、88.15万元、14,262.44万元和269.26万元，主要系收回票据保证金、政府补助和保险赔偿款。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 支付票据保证金 | - | 14,198.00 | - | - |
| 支付的销售和管理费用等 | 780.77 | 2,596.90 | 957.16 | 384.82 |
1-1-310
| 合计 | 780.77 | 16,794.90 | 957.16 | 384.82 |
科目具体情况及分析说明：
4. 经营活动净现金流与净利润的匹配
单位：万元
报告期内，公司支付的其他与经营活动有关的现金分别为384.82万元、957.16万元、16,794.90万元和780.77万元，主要系支付的票据保证金、支付的销售和管理费用等。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 净利润 | 10,522.09 | 17,511.30 | 7,030.69 | 2,034.32 |
| 加：资产减值准备 | 380.03 | -58.58 | 119.83 | 278.75 |
| 信用减值损失 | -497.24 | 1,057.53 | 305.60 | 34.20 |
| 固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 | 1,167.38 | 1,928.07 | 1,365.35 | 1,660.04 |
| 使用权资产折旧 | 110.77 | - | - | - |
| 无形资产摊销 | 37.07 | 66.38 | 28.79 | 28.48 |
| 长期待摊费用摊销 | - | - | - | - |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -1.87 | - | -35.26 | - |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | -4.59 | 8.06 | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | - | - | - | - |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | -110.89 | -197.63 | -111.31 | -76.86 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | - | - | -253.76 | -335.80 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | 0.22 | 1.20 | 222.21 | -46.94 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | 4.41 | 80.56 | 5.26 | - |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | 2,893.98 | 10,837.28 | -2,724.68 | -1,548.16 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | 15,471.81 | -35,784.94 | -1,670.23 | 369.25 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -2,593.05 | 5,687.45 | 3,268.73 | -138.41 |
| 其他 | -130.68 | -751.92 | -327.87 | -401.80 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 27,249.45 | 384.76 | 7,223.36 | 1,857.07 |
5. 其他披露事项
6. 经营活动现金流量分析
无。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为1,857.07万元、7,223.36万元、384.76万
1-1-311
| 报告期各期，公司销售商品、提供劳务收到的现金与营业收入比例分别为1.13、1.04、0.75和1.53；公司经营活动产生的现金流量净额与净利润之间的差额分别为-177.25万元、192.67万元、-17,126.54万元和16,727.36万元，主要是受经营性应收项目、经营性应付项目、以及存货、折旧、减值等因素影响。 2023年，公司经营活动产生的现金流量净额大幅低于净利润，主要系公司基于客户要求调整了部分主要客户的信用期，应收账款周转率从2022年的8.24放缓至2023年的6.10，随着公司2023年消费电子类线材的业务规模快速增加，短期内占用了部分营运资金。 2024年1-6月，公司经营活动产生的现金流量净额大幅高于净利润，主要系2024年1-6月陆续收回2023年末的应收账款，显著增加了2024年1-6月经营活动现金流入。 | ||||||
（二） 投资活动现金流量分析
1. 投资活动现金流量情况
单位：万元
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 投资活动产生的现金流量： | ||||
| 收回投资收到的现金 | - | - | 10,000.00 | 35,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | - | - | 262.27 | 335.84 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 79.70 | - | 643.08 | - |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - | 1,239.48 | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 121.43 | 197.63 | 111.31 | 76.86 |
| 投资活动现金流入小计 | 201.13 | 197.63 | 12,256.14 | 35,412.70 |
1-1-312
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 697.53 | 7,123.75 | 3,945.23 | 495.30 |
| 投资支付的现金 | - | - | 10,000.00 | 35,150.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
| 投资活动现金流出小计 | 697.53 | 7,123.75 | 13,945.23 | 35,645.30 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -496.40 | -6,926.12 | -1,689.09 | -232.61 |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-232.61万元、-1,689.09万元、-6,926.12万元和-496.40万元。报告期内，投资活动的现金流量为净流出，主要系公司生产经营规模扩大，新建车间及购置生产设备所致。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 存款的利息收入 | 121.43 | 197.63 | 111.31 | 76.86 |
| 合计 | 121.43 | 197.63 | 111.31 | 76.86 |
科目具体情况及分析说明：
3. 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
4. 其他披露事项
无。无。
5. 投资活动现金流量分析：
无。
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-232.61万元、-1,689.09万元、-6,926.12万元和-496.40万元。公司投资活动现金流主要为购买和赎回理财产品，以及新建车间及购置生产设备所支付的款项。
（三） 筹资活动现金流量分析
1. 筹资活动现金流量情况
单位：万元
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-232.61万元、-1,689.09万元、-6,926.12万元和-496.40万元。公司投资活动现金流主要为购买和赎回理财产品，以及新建车间及购置生产设备所支付的款项。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 筹资活动产生的现金流量： |
1-1-313
| 吸收投资收到的现金 | ||||
| 取得借款收到的现金 | ||||
| 发行债券收到的现金 | ||||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | - | - |
| 偿还债务支付的现金 | ||||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | - | - | 5,866.00 | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 127.17 | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 127.17 | - | 5,866.00 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -127.17 | - | -5,866.00 | - |
科目具体情况及分析说明：
2. 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
3. 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：万元
2022年，公司筹资活动现金流出主要系公司派发现金股利；公司2024年1月1日新签订3年期厂房和办公大楼租赁协议用于公司日常经营和生产，因此确认使用权资产和租赁负债。2024年上半年，筹资活动现金流出主要为支付的租赁付款额。
项目
| 项目 | 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 |
| 租赁付款 | 127.17 | - | - | - |
| 合计 | 127.17 | - | - | - |
科目具体情况及分析说明：
4. 其他披露事项
公司2024年1月1日新签订3年期厂房和办公大楼租赁协议用于公司日常经营和生产，因此确认使用权资产和租赁负债。2024年上半年，支付其他与筹资活动有关的现金为支付的租赁付款额。无。
5. 筹资活动现金流量分析：
无。无。
五、 资本性支出
无。
（一）报告期内重大资本性支出情况
报告期内，公司发生的重大资本性支出主要原因系对固定资产、无形资产和其他长期资产的投
1-1-314
六、 税项
（一） 主要税种及税率
入，购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付现金分别为495.30万元、3,945.23万元、7,123.75万元和697.53万元，主要为公司新建车间和购置生产设备所支付的款项。公司重大资本性支出围绕主营业务进行，不存在重大跨行业投资的情况。
（二）未来可预见的重大资本性支出计划
未来公司重大资本性支出主要为本次募集资金投资项目，具体情况参见本招股说明书“第九节募集资金运用”。
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 | |||
| 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | ||
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 9%、13% | 9%、13% | 13% | 13% |
| 消费税 | |||||
| 教育费附加 | 按实际缴纳增值税计征 | 3% | 3% | 3% | 3% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳增值税计征 | 5% | 5% | 5% | 5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 15%、25% | 15%、25% | 2.5%、15%、25% | 15%、25% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳增值税计征 | 2% | 2% | 2% | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的说明：
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 | |||
| 2024年1月—6月 | 2023年度 | 2022年度 | 2021年度 | |
| 天工股份 | 15% | 15% | 15% | 15% |
| 天工优材 | 不适用 | 不适用 | 25% | 25% |
| 天工索罗曼 | 25% | 25% | 2.5% | 不适用 |
具体情况及说明：
1-1-315
（二） 税收优惠
√适用 □不适用
（三） 其他披露事项
公司于2016年11月30日获得高新技术企业认定，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的相关规定，自2016年至2018年减按15%的税率征收企业所得税。公司分别于2019年11月17日和2022年12月12日取得更新的高新技术企业认定。因此，公司自2021年起至2024年减按15%的税率征收企业所得税。
根据财政部、税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》财税 [2019] 13 号，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；另根据财政部、税务总局《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》财税[2021] 12 号，在上述的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税，执行期间自 2021 年1 月 1 日至2022 年 12 月 31 日。天工索罗曼于2022 年度享受上述优惠政策；2023年，由于未满足小微企业条件，不再享受上述优惠条件。
根据财政部和税务总局《财政部 税务总局 科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》（2022年第28号），对高新技术企业2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置设备、器具，将其作为固定资产核算的，可以选择在计算应纳税所得额时一次性在税前扣除，同时允许按100%在税前加计扣除。因此，公司按照高新技术企业优惠政策，对2022年第四季度采购的机器设备加计扣除。
根据工业和信息化部办公厅《工业和信息化部办公厅关于2023年度享受增值税加计抵减政策的先进制造业企业名单制定工作有关事项的通知》工信厅财函〔2023〕267号，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。先进制造业企业是指高新技术企业中的制造业一般纳税人。因此，公司自2023年起按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。无。
七、 会计政策、估计变更及会计差错
（一） 会计政策变更
√适用 □不适用
1. 会计政策变更基本情况
单位：万元
无。期间/时点
| 期间/时点 | 会计政策变更的内容 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 原政策下的账面价值 | 新政策下的账面价值 | 影响金额 |
| 2022年度 | 《企业会计 | 国家统一会 | 营业收入 | 37,980.92 | 38,330.23 | 349.31 |
1-1-316
| 准则解释第15 号》（财会[2021]35 号） | 计制度要求 | 营业成本 | 28,148.25 | 28,484.90 | 336.65 | |
| 研发费用 | 1,706.87 | 1,719.53 | 12.66 | |||
| 2021年度 | 《企业会计准则解释第15 号》（财会[2021]35 号） | 国家统一会计制度要求 | 营业收入 | 27,989.34 | 28,257.03 | 267.69 |
| 营业成本 | 24,481.82 | 24,738.63 | 256.81 | |||
| 研发费用 | 1,074.21 | 1,085.08 | 10.87 |
具体情况及说明：
2. 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 √不适用
（二） 会计估计变更
□适用 √不适用
（三） 会计差错更正
√适用 □不适用
1-1-317
1. 追溯重述法
√适用 □不适用
单位：元
| 期间 | 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
| 2022年度 | 参见下列“具体情况及说明” | 第三届董事会第十五次会议 | 参见下列“具体情况及说明” | |
| 2021年度 | ||||
具体情况及说明：
1-1-318
| 项目 | 注 | 2021年12月31日 | ||
| 调整前 | 调整数 | 调整后 | ||
| 应收票据 | （2）、1） | 46,769,847.48 | 5,707,953.00 | 52,477,800.48 |
| 应付账款 | （2）、1） | 21,648,817.01 | 3,091,001.21 | 24,739,818.22 |
| 其他应付款 | （2）、1） | 5,310,159.58 | 2,616,951.79 | 7,927,111.37 |
母公司资产负债表：
单位：元
| 2021年更正后如下： | ||||||||
| 其他关联方名称 | 关联关系 | |||||||
1-1-319
| 句容市天工新材料科技有限公司 | 同母系子公司 |
| 江苏天工工具新材料股份有限公司 | 同母系子公司 |
| 江苏伟建工具科技有限公司 | 同母系子公司 |
| 江苏天工爱和科技有限公司 | 同母系子公司 |
| 新正工股份有限公司 | 同母系子公司的联营企业 |
| TG Korea Company Limited | 同母系子公司的合营企业 |
| 丹阳荣晟金属制品有限公司 | 关键管理人员的家庭成员控制的企业 |
2）关联交易情况
①采购商品 / 接受劳务 （不含关键管理人员薪酬）
合并：
单位：元
| 合并及母公司： 单位：元 | |||||||
| 关联方 | 关联交易内容 | 更正前2021年金额? | 更正金额 | 更正后2021年金额? | |||
| 天工索罗曼 | 采购货物 | 1,851,769.91 | - | 1,851,769.91 | |||
| 江苏伟建 | 采购电力 | 725,238.37 | - | 725,238.37 | |||
1-1-320
| 天工工具 | 接受劳务 | 2,974,202.61 | -74,760.13 | 2,899,442.48 |
| 句容新材料 | 接受劳务 | 2,692,193.75 | 318,802.00 | 3,010,995.75 |
| 天工爱和 | 接受劳务 | 784,836.35 | - | 784,836.35 |
| 合计 | 9,028,240.99 | 244,041.87 | 9,272,282.86 | |
②出售商品 / 提供劳务
合并及母公司：
单位：元
| （续上表） 单位：元 | ||||||||||
| 序号 | 项目 | 更正前2021年金额? | 更正金额 | 更正后2021年金额? | ||||||
| 1 | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,621,010.04 | - | 3,621,010.04 | ||||||
1-1-321
| ?2 | ?除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产取得的投资收益 | - | 3,358,373.15 | 3,358,373.15 |
| 3 | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,209,018.43 | - | 2,209,018.43 |
| 小计 | 5,830,028.47 | 3,358,373.15 | 9,188,401.62 | |
| 4 | 所得税影响额 | 874,504.27 | 503,755.97 | 1,378,260.24 |
| 合计 | 4,955,524.20 | 2,854,617.18 | 7,810,141.38 | |
（7）其他附注披露
1）无形资产
单位：元
前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：
单位：元
| 项目 | 2022年12月31日和2022年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 846,208,257.29 | - | 846,208,257.29 | - |
| 负债合计 | 152,148,456.43 | - | 152,148,456.43 | - |
| 未分配利润 | 68,110,411.52 | - | 68,110,411.52 | - |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 680,297,649.57 | - | 680,297,649.57 | - |
| 少数股东权益 | 13,762,151.29 | - | 13,762,151.29 | - |
| 所有者权益合计 | 694,059,800.86 | - | 694,059,800.86 | - |
| 营业收入 | 383,302,312.84 | - | 383,302,312.84 | - |
1-1-322
| 净利润 | 70,306,897.56 | - | 70,306,897.56 | - |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 69,981,352.71 | - | 69,981,352.71 | - |
| 少数股东损益 | 325,544.85 | - | 325,544.85 | - |
单位：元
| 项目 | 2021年12月31日和 2021年度 | |||
| 调整前 | 影响数 | 调整后 | 影响比例 | |
| 资产总计 | 717,890,419.66 | 5,707,953.00 | 723,598,372.66 | 0.80% |
| 负债合计 | 48,914,121.30 | 5,707,953.00 | 54,622,074.30 | 11.67% |
| 未分配利润 | 63,747,406.77 | - | 63,747,406.77 | - |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 668,976,298.36 | - | 668,976,298.36 | - |
| 少数股东权益 | - | - | - | - |
| 所有者权益合计 | 668,976,298.36 | - | 668,976,298.36 | - |
| 营业收入 | 282,570,307.21 | - | 282,570,307.21 | - |
| 净利润 | 20,343,157.72 | - | 20,343,157.72 | - |
| 其中：归属于母公司所有者的净利润 | 20,343,157.72 | - | 20,343,157.72 | - |
2. 未来适用法
□适用 √不适用
八、 发行人资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项
（一） 财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况
√适用 □不适用
1-1-323
| 4、财务报告审计截止日后主要经营状况 | |||||||||||
1-1-324
（二） 重大期后事项
□适用 √不适用
（三） 或有事项
1-1-325
□适用 √不适用
（四） 其他重要事项
□适用 √不适用
九、 滚存利润披露
√适用 □不适用
1-1-326
第九节 募集资金运用
一、 募集资金概况
| 若本次实际募集资金低于上述项目所需投入资金，资金缺口由公司以自筹方式解决。如果本次发行股票实际募集资金净额超过上述项目的资金需求，剩余部分用于主营业务或者根据中国证监会、北交所相关规定的要求执行。本次发行的募集资金到位后，将按项目的实施进度及轻重缓急安排使用。如本次发行的募集资金到位时间与项目进度要求不一致，公司根据实际情况以自筹资金先行投入，待募集资金到位后予以置换。 （二）本次募集资金管理及安排 为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，切实保护投资者的利益，公司根据《公司法》《证券法》等有关规定，制定《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金使用、募集资金用途变更以及募集资金管理与监督等进行详细严格的规定。本次募集到位后的资金将存放于公司董事会指定的专项账户，以有效保证募集资金的专款专用。 | |||||||
二、 募集资金运用情况
1-1-327
1-1-328
| 入，产品技术得以不断创新，这既保证公司产品的先进性与竞争性，也为公司业务的稳定拓展提供强有力的技术支持。经过长期的积极探索与稳定经营，公司掌握钛及钛合金材料生产的核心技术，如自主研发的纯钛线材生产技术、纯钛以轧代锻技术、一种强度高的复合钛装饰板生产技术等，并且对工艺参数拥有长期的经验积累。公司成立研发部门，专门负责新产品的研发，对于延伸产业链中的关键设备工艺进行理论与实践研究，进而能够快速实现规模化生产，形成完整的综合研究与开发体系，储备丰富的工艺技术。 （2）良好的市场口碑和优质的客户资源是募投项目产能消化的保证 凭借产品稳定可靠的质量与高性价比优势，公司与钛材行业的主要大型企业建立稳定、良好的合作关系。公司在业内树立了良好的口碑和可信度，积累了很多信用良好、实力雄厚的知名企业。优质且稳定的客户资源是公司实现可持续发展的必要条件，有利于公司保持业绩的稳定增长。良好的合作关系使客户对公司产品的需求不断提升，为项目的产能消化提供保证，也为公司的持续发展奠定基础。综上，良好的市场口碑和优质的客户资源为本项目产能消化提供保证。 （3）公司成熟的生产模式和质量管理体系是项目顺利实施的基础 钛材行业由于下游应用领域的多样性，生产厂商在产品研发、制造、设备等方面需要具备快速反应的能力，确保产能在不同规格产品间实现迅速调整、切换。公司采取“结合市场实际情况，以销定产”的生产模式，适时调整生产结构，有效地规避下游客户景气度的波动对公司产生的冲击，快速地应对客户和市场需求的变化，实现产品制造的批量化转换。在质量管理方面，公司秉持技术创新，质量至上的发展方针，产品的生产通过“ISO9001质量管理体系认证”。公司成熟的生产模式和质量管理体系有利于保证和提升本项目相关产品的质量和稳定性，为本项目的顺利实施提供了基本保障。 4、项目投资概算 本项目建设期2年。本项目总投资40,000.00万元，其中：建设投资36,101.30万元，铺底流动资金为3,898.70万元，无建设期利息。 本项目建设投资为36,101.30万元，其构成见下表： | ||||
| 序号 | 项目 | 投资额（万元） | ||
| 1 | 建筑工程费 | 7,475.14 | ||
| 2 | 设备及软件购置费 | 24,850.46 | ||
| 3 | 安装工程费 | 1,285.22 | ||
| 4 | 工程建设其他费用 | 1,438.99 | ||
| 5 | 预备费 | 1,051.49 | ||
| 6 | 建设投资合计 | 36,101.30 | ||
1-1-329
| 5、项目土地、备案、环评、能评取得情况 （1）项目用地 截至本招股说明书签署日，公司取得坐落于下蜀镇沿江高级公路北侧、经二路西侧的使用面积分别为24,339.00平方米（苏（2023）句容市不动产权第0017757号）及26,725.00平方米（苏（2023）句容市不动产权第0017759号）的国有建设用地使用权。 （2）募投项目备案情况 2023年3月24日，公司完成募投项目备案，并取得句容市下蜀镇人民政府颁发的关于年产3,000吨高端钛及钛合金棒、丝材生产线建设项目的备案证（蜀行审备[2023]7号）。 （3）环评批复 2023年4月28日，公司取得镇江市生态环境局出具的《关于对<江苏天工科技股份有限公司年产3,000吨高端钛及钛合金棒、丝材生产线建设项目环境影响报告表>的批复》。 （4）能评批复 2023年4月25日，公司取得句容市发展和改革委员会出具的《关于年产3,000吨高端钛及钛合金棒、丝材生产线建设项目节能报告的审查意见》（句发改[2023]50号）。 6、募投项目新增房产的合理性 公司与同行业公众公司在自有房产和房产利用情况等方面的对比如下： 单位：万元 | ||||||||
| 公司名称 | 自有房产情况 | 房产利用情况 | ||||||
1-1-330
| 房屋建筑原值 | 房屋 建筑净值 | 成新率 | 面积 （平米） | 营业收入 | 单位面积 承担产值 | |
| 西部超导 | 45,089.04 | 34,703.62 | 76.97% | 165,011.20 | 422,717.81 | 2.56 |
| 宝钛股份 | 115,491.01 | 76,791.20 | 66.49% | 未披露 | 663,463.19 | NA |
| 西部材料 | 82,988.16 | 63,690.44 | 76.75% | 未披露 | 294,130.31 | NA |
| 金天钛业 | 32,965.46 | 19,645.12 | 59.59% | 61,140.83 | 70,082.74 | 1.15 |
| 平均值 | 69,133.42 | 48,707.60 | 69.95% | - | 362,598.51 | 1.85 |
| 发行人 | 9,053.24 | 5,571.12 | 61.54% | 37,733.31 | 103,510.96 | 2.74 |
注：1、房屋建筑物价值来自各公司披露的2023年半年报，其中金天钛业房屋建筑物价值来自公司截至2022年12月31日数据。2、房屋面积根据各公司最新证券发行说明书、审核问询回复等公开文件。3、营业收入发行人采用2023年数据，其他公司采用已公布的2022年数据。
从上表可见，与同行业公众公司相比，公司的房屋建筑物面积较小且成新率较低，单位面积承担的产值任务较大，一定程度上制约了公司的业务发展。
随着公司业务的快速发展，公司对厂房和办公场所的需求不断增长，公司在现有厂房外还租赁了3,910平方米房屋用于生产、租赁了6,458平方米房屋用于办公，公司亟需建设新厂房以满足业务增长的需求。
本项目拟在公司现有地块进行生产车间建设，具体使用规划如下：
| 从上表可见，募投项目单位面积利用效率与现有房产差异率较小，且考虑到现有房产负担产值任务已相对较高，募投项目新增房产规模具有合理性。 此外，本项目还将利用现有预留用地，可提高现有土地的使用率，减少重复投资，节约社会资源，具有合理性。 综上，本次募投项目新增房产规模具有合理性，具有明确合理的使用规划，闲置风险较小。 | ||||||||
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三、 历次募集资金基本情况
| 公司共进行两次股票定向发行，基本情况如下： （一）2016年3月，定向发行4,000万股（第一次定向发行） 1、募集资金到位情况 2016年3月7日，发行人召开第一届董事会第三次会议，审议通过了《股票发行方案》、《关于签署〈股份认购协议〉的议案》。 2016年4月21日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于江苏天工科技股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2016]3240号文）的确认，发行人民币普通股40,000,000股，每股发行价为人民币1.24元，共募集资金总额为人民币4,960.00万元。募集资金到位情况经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年3月29日出具第1600440号验资报告审验。 2、募集资金使用情况 截至2016年6月30日，公司本次募集资金净额已全部按预定用途用于补充流动资金，已全部使用完毕。 （二）2016年11月，定向发行6,500万股（第二次定向发行） 1、募集资金到位情况 2016年6月6日及2016年8月22日，公司董事会分别审议通过《股票发行方案》及《关于补充完善<江苏天工科技股份有限公司股票发行方案>的议案》。经全国中小企业股份转让系统《关于江苏天工科技股份有限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2016]7606号）确认，公司发行6,500万股普通股。此次股票发行价格为人民币1.24元/股，募集资金总额为人民币8,060万元。2016年8月30日，毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（第1600829号），对募集资金到位情况进行了审验。 2、募集资金使用情况 | |||
| 前次募集资金 | 金额（元） | ||
| 募集资金金额 | 80,600,000.00 | ||
| 利息收入 | 84,988.79 | ||
| 具体用途： | |||
| 补充流动资金（含支付手续费、电费、工资、材料款等） | 10,531,836.72 | ||
| 研发投入 | 30,392,250.00 | ||
| 市场拓展 | 39,760,902.07 | ||
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| 截至2017年12月31日，公司本次募集资金已按预定用途全部使用完毕。 | |||
四、 其他事项
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第十节 其他重要事项
一、 尚未盈利企业
二、 对外担保事项
□适用 √不适用
三、 可能产生重大影响的诉讼、仲裁事项
□适用 √不适用
四、 控股股东、实际控制人重大违法行为
不适用截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。
五、 董事、监事、高级管理人员重大违法行为
截至本招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人不存在重大违法行为。截至本招股说明书签署日，董事、监事、高级管理人员不存在重大违法行为。
六、 其他事项
截至本招股说明书签署日，董事、监事、高级管理人员不存在重大违法行为。无。
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第十一节 投资者保护
| （三）未来开展投资者关系规划 根据《公司法》《证券法》及《上市公司投资者关系管理工作指引》等法律、法规及规范性文件，公司制定了北交所上市后适用的《投资者关系管理制度》。公司注重与投资者的沟通与交流，未来将依照《投资者关系管理制度》等相关制度切实开展投资者关系构建、管理和维护，为投资者和公司搭建起畅通的沟通交流平台，确保了投资者公平、及时地获取公司公开信息。 二、股利分配政策和决策程序 （一）发行后股利分配政策及程序 根据2024年11月8日公司2024年第四届董事会第五次会议审议通过的北交所上市后适用的 | |||
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第十二节 声明与承诺
一、 发行人全体董事、监事、高级管理人员承诺
| 江苏天工科技股份有限公司 年 月 日 | ||||||||||||||||
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1-1-342
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二、 发行人控股股东声明
| 江苏天工科技股份有限公司 年 月 日 | |||
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三、 发行人实际控制人声明
| 江苏天工科技股份有限公司 年 月 日 | ||||||||
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四、 保荐人（主承销商）声明
| 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 年 月 日 | |||||
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保荐机构（主承销商）董事长声明
本人已认真阅读江苏天工科技股份有限公司招股说明书的全部内容，确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。
| 保荐机构董事长： | |
| 郑治国 |
申万宏源证券承销保荐有限责任公司
年 月 日
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保荐机构（主承销商）总经理声明本人已认真阅读江苏天工科技股份有限公司招股说明书的全部内容，确认招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对招股说明书真实性、准确性、完整性、及时性承担相应法律责任。
| 保荐机构总经理： | |
| 王明希 |
申万宏源证券承销保荐有限责任公司
年 月 日
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五、 发行人律师声明
| 北京市中伦律师事务所 年 月 日 | ||||||||||
1-1-349
六、 承担审计业务的会计师事务所声明
| 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 年 月 日 | ||||||||||||
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七、 承担评估业务的资产评估机构声明
□适用 √不适用
1-1-351
八、 其他声明
□适用 √不适用
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第十三节 备查文件