中国国际金融股份有限公司关于厦门象屿股份有限公司2025年度日常关联交易额度的
核查意见中国国际金融股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为厦门象屿股份有限公司（以下简称“公司”或“厦门象屿”）2022年度向特定对象发行A股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》等有关规定，对厦门象屿2025年度日常关联交易预计额度事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、日常关联交易的基本情况及审议程序
1、2025年度日常关联交易履行的审议程序
公司于2025年3月10日召开第九届董事会独立董事专门会议第八次会议，审议通过《关于2025年度日常关联交易额度的议案》，并发表如下审核意见：
公司2025年度关联交易是公司因业务发展需要而进行，将根据市场公允价格开展交易，遵循自愿平等、诚实守信的原则，没有发现存在损害公司及中小股东利益的情况。同意将该议案提交公司董事会审议。
公司于2025年3月12日召开第九届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于2025年度日常关联交易额度的议案》，表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权，5名关联董事回避表决。
本事项尚需提交公司股东大会审议通过，关联股东需回避表决。
2、2024年度日常关联交易额度的预计和执行情况
2024年度日常关联交易额度的预计和执行情况（未经审计）如下：
单位：万元
| 关联人 | 关联交易类别 | 关联交易内容 | 2024年度 预计金额 | 2024年度 执行金额 |
| 厦门象屿集团有限公 | 接受或提供服 | 承租办公场地（注1） | 4,000 | 3,671 |
| 关联人 | 关联交易类别 | 关联交易内容 | 2024年度 预计金额 | 2024年度 执行金额 |
| 司（以下简称“象屿集团”）及其关联公司 | 务 | 出租办公场地（注2） | 1,300 | 1,191 |
| 接受服务（注3） | 69,200 | 62,945 | ||
| 提供服务（注4） | 56,300 | 44,996 | ||
| 采购或销售商品 | 采购商品（注5） | 2,656,400 | 1,414,399 | |
| 销售商品（注6） | 250,500 | 222,873 | ||
| 合计 | 3,037,700 | 1,750,075 | ||
注：1.公司及控股子公司向象屿集团及其相关控股子公司承租部分办公场所、经营场地等（含车位租赁）。
2.公司及控股子公司为象屿集团及其相关控股子公司出租部分办公场所、经营场地等（含车位租赁）。
3.公司及控股子公司接受象屿集团及其相关控股子公司提供劳务的服务，主要是（1）软件、信息系统服务；（2）象屿集团大楼、员工公寓服务；（3）榆林象道物流有限公司为公司及控股子公司提供铁路、汽车的运输服务。
4.公司及控股子公司为象屿集团及其控股子公司提供服务，主要是（1）为黑龙江金象生化有限责任公司及其控股子公司提供仓储、装卸、配送、运输、烘干等物流服务；（2）为榆林象道物流有限公司提供到站配送、装卸、租箱、设备租赁服务；（3）为厦门象屿智慧供应链有限公司、厦门铁路物流投资有限责任公司、榆林象道物流有限公司提供托管服务；（4）为厦门象盛镍业有限公司及其控股子公司提供运输、配送等物流服务。
5.公司及控股子公司向象屿集团及其控股子公司采购商品，主要是（1）向厦门象屿智慧供应链有限公司等公司采购机器设备等商品；（2）向辽宁省象屿铝工业有限责任公司及控股子公司采购铝板、铝卷等产品；（3）向PT Obsidian Stainless Steel、厦门象盛镍业有限公司、香港象正贸易有限公司采购钢坯等商品。
6.公司及控股子公司向象屿集团及其控股子公司销售商品，主要是：（1）向黑龙江金象生化有限责任公司及其控股子公司销售设备、原材料等商品；（2）向辽宁省象屿铝工业有限责任公司及控股子公司销售氧化铝、铝锭等产品；（3）向PT Obsidian Stainless Steel、厦门象盛镍业有限公司、香港象正贸易有限公司销售硅铁、硅锰、无烟煤等原材料。
2024年度公司与关联人开展的前述关联交易执行情况良好，关联方支付等方面履约能力正常。2024年度公司与象屿集团及其关联公司之间采购商品的实际发生额与年度预估额有差异，主要是2024年大宗商品价格波动较大，PT Obsidian Stainless Steel的产能利用率根据工厂实际情况进行调整，同时公司根据市场行情变化调整采购和销售节奏导致实际交易量较预估减少。
3、2025年度日常关联交易预计金额和类别
单位：万元
| 关联人 | 关联交易类别 | 关联交易内容 | 预计金额 |
| 象屿集团及其关联公司 | 接受或提供服务 | 承租办公场地（注1） | 4,300 |
| 关联人 | 关联交易类别 | 关联交易内容 | 预计金额 |
| 出租办公场地（注2） | 1,500 | ||
| 接受服务（注3） | 93,000 | ||
| 提供服务（注4） | 59,000 | ||
| 采购或销售商品 | 采购商品（注5） | 2,060,000 | |
| 销售商品（注6） | 1,210,000 | ||
| 合计 | 3,427,800 | ||
注：1.公司及控股子公司向象屿集团及其相关控股子公司承租部分办公场所、经营场地等（含车位租赁）。
2.公司及控股子公司为象屿集团及其相关控股子公司出租部分办公场所、经营场地等（含车位租赁）。
3.公司及控股子公司接受象屿集团及其相关控股子公司提供劳务的服务，主要是（1）软件、信息系统服务；（2）象屿集团大楼、员工公寓服务；（3）榆林象道物流有限公司为公司及控股子公司提供铁路、汽车的运输服务；（4）辽宁省象屿铝工业有限责任公司及控股子公司为公司及控股子公司提供加工服务。
4.公司及控股子公司为象屿集团及其控股子公司提供服务，主要是（1）为黑龙江金象生化有限责任公司及其控股子公司提供仓储、装卸、配送、运输、烘干等物流服务；（2）为榆林象道物流有限公司提供到站配送、装卸、租箱、设备租赁等服务；（3）为辽宁省象屿铝工业有限责任公司及控股子公司提供租赁、配送、运输等服务；（4）为厦门象盛镍业有限公司及控股子公司提供租船等物流服务；（5）为厦门象屿智慧供应链有限公司、厦门铁路物流投资有限责任公司、榆林象道物流有限公司提供公司经营托管服务。
5.公司及控股子公司向象屿集团及其控股子公司采购商品，主要是（1）向厦门象盛镍业有限公司及其控股子公司PT Obsidian Stainless Steel、香港象正贸易有限公司采购钢坯等商品；
（2）向辽宁省象屿铝工业有限责任公司及控股子公司采购铝板、铝卷等商品。
6.公司及控股子公司向象屿集团及其控股子公司销售商品，主要是（1）向厦门象盛镍业有限公司及其控股子公司PT Obsidian Stainless Steel、香港象正贸易有限公司销售硅铁、硅锰、无烟煤等原材料；（2）向辽宁省象屿铝工业有限责任公司及控股子公司销售氧化铝、铝锭等商品；（3）向厦门象瀚投资有限公司销售镍铁、铬铁等商品；（4）向黑龙江金象生化有限责任公司及其控股子公司销售原材料。
本关联交易额度有效期为2025年度，在2026年股东大会审议通过当年度额度前暂按2025年度额度予以管理。
二、关联方介绍和关联关系
象屿集团及其关联企业的相关情况详见公司定期报告。
三、关联交易的定价政策
公司2025年度日常关联交易价格遵循市场公允的定价原则进行交易，具体将遵循如下的定价政策：
1、实行政府定价的，适用政府定价；
2、实行政府指导价的，在政府指导价的范围内合理确定交易价格；
3、除实行政府定价或政府指导价外，交易事项有可比的独立第三方的市场价格或收费标准的，优先参考该价格或标准确定交易价格；
4、交易事项无可比的独立第三方市场价格的，交易定价参考关联方与独立于关联方的第三方发生的非关联交易价格确定；
5、既无独立第三方的市场价格，也无独立的非关联交易价格可供参考的，以合理的构成价格作为定价的依据，构成价格为合理成本费用加合理利润。
四、关联交易目的和对公司的影响
2025年度预计日常关联交易均是公司正常生产经营所需，并将根据市场公允价格开展交易。公司与关联方之间的交易将遵循自愿平等、诚实守信的市场经济原则，交易不会损害公司及股东，特别是中小股东的利益。
五、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
公司2025年度日常关联交易预计额度事项已经公司第九届董事会独立董事专门会议第八次会议、第九届董事会第二十九次会议审议通过，关联董事予以回避表决，该事项尚需提交股东大会审议。上述日常关联交易预计事项的决策程序符合相关法律法规及公司章程的规定。公司本次日常关联交易属于公司正常交易行为，符合公司经营发展需要，定价公允、合理，不会对公司的独立性产生重大不利影响。
综上所述，保荐机构对公司2025年度日常关联交易预计额度事项无异议。
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