大庆华科股份有限公司
审计报告及财务报表
2012 年度
大庆华科股份有限公司
审计报告及财务报表
（2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日止）
目录 页次
一、 审计报告 1-2
二、 财务报表
资产负债表 1-2
利润表
现金流量表
所有者权益变动表 5-6
财务报表附注 1-63
审计报告
信会师报字[2013]第 111005 号
大庆华科股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的大庆华科股份有限公司（以下简称贵公司）财
务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012 年度的利润表、
2012 年度的现金流量表、2012 年度的所有者权益变动表以及财务报
表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：
（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意
见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国
注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的
审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞
弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计
恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
审计报告第 1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意
见提供了基础。
三、 审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的
规定编制，公允反映了贵公司 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012
年度的经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海二 O 一三年三月二十八日
审计报告第 2 页
大庆华科股份有限公司
资产负债表
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
资产 附注四 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （一） 38,994,045.93 73,247,831.30
交易性金融资产
应收票据
应收账款 （二） 1,602,333.15 2,153,971.35
预付款项 （四） 1,107,282.50 6,628,757.96
应收利息
应收股利
其他应收款 （三） 1,519,037.98 1,637,284.74
存货 （五） 65,135,203.12 90,660,866.19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 （六） 1,937,122.02 4,909,097.16
流动资产合计 110,295,024.70 179,237,808.70
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （七） 617,196.01 617,196.01
投资性房地产
固定资产 （八） 395,236,345.93 297,551,744.31
在建工程 （九） 50,939,397.39 63,699,028.30
工程物资 （十） 3,329,925.52 4,162,591.13
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （十一） 18,729,384.35 20,675,347.97
开发支出 （十一） 11,809,544.48 9,222,621.18
商誉
长期待摊费用 （十二） 2,410,293.31 596,535.31
递延所得税资产 （十三） 6,829,648.14 5,877,088.21
其他非流动资产
非流动资产合计 489,901,735.13 402,402,152.42
资产总计 600,196,759.83 581,639,961.12
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
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大庆华科股份有限公司
资产负债表（续）
2012 年 12 月 31 日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
负债和所有者权益（或股东权益） 附注四 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 （十五） 71,129,754.70 39,238,356.65
预收款项 （十六） 8,645,647.01 7,878,444.69
应付职工薪酬 （十七） 1,166,659.79 903,812.22
应交税费 （十八） 2,029,475.45 609,453.97
应付利息
应付股利
其他应付款 （十九） 3,103,299.56 2,241,405.96
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 86,074,836.51 50,871,473.49
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 （二十） 37,601,146.43 37,601,146.43
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 （二十一） 4,084,667.64 4,420,387.45
非流动负债合计 41,685,814.07 42,021,533.88
负债合计 127,760,650.58 92,893,007.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） （二十二） 129,639,500.00 129,639,500.00
资本公积 （二十三） 248,646,224.12 248,646,224.12
减：库存股
专项储备 （二十四） 8,387,944.59 10,742,453.16
盈余公积 （二十五） 40,692,469.27 40,692,469.27
一般风险准备
未分配利润 （二十六） 45,069,971.27 59,026,307.20
所有者权益（或股东权益）合计 472,436,109.25 488,746,953.75
负债和所有者权益（或股东权益）总计 600,196,759.83 581,639,961.12
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：
报表第 2 页
大庆华科股份有限公司
利润表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注四 本期金额 上期金额
一、营业收入 （二十七） 1,193,793,734.36 1,153,643,282.03
减：营业成本 （二十七） 1,093,080,255.72 1,028,594,725.57
营业税金及附加 （二十八） 2,241,819.67 2,940,261.94
销售费用 （二十九） 13,182,284.56 12,596,406.35
管理费用 （三十） 64,765,507.60 70,616,106.48
财务费用 （三十一） -907,216.54 -1,224,988.90
资产减值损失 （三十二） 20,709,015.14 7,129,545.16
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―-‖号填列） （三十三） 106,312.50 63,787.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―-‖填列） 828,380.71 33,055,012.93
加：营业外收入 （三十四） 727,433.83 33,711,834.18
减：营业外支出 （三十五） 4,116,128.98 37,970,560.67
其中：非流动资产处置损失 3,458,240.16 33,922,826.60
三、利润总额（亏损总额以―-‖号填列） -2,560,314.44 28,796,286.44
减：所得税费用 （三十六） -952,559.93 3,759,966.24
四、净利润（净亏损以―-‖号填列） -1,607,754.51 25,036,320.20
五、每股收益：
（一）基本每股收益 （三十七） -0.01 0.19
（二）稀释每股收益 （三十七） -0.01 0.19
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -1,607,754.51 25,036,320.20
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人：主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
大庆华科股份有限公司
报表第 3 页
现金流量表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
项目 附注四 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,390,349,068.48 1,338,039,156.09
收到的税费返还 821,114.10 1,079,122.74
收到其他与经营活动有关的现金 （三十八） 2,177,163.59 3,476,449.67
经营活动现金流入小计 1,393,347,346.17 1,342,594,728.50
购买商品、接受劳务支付的现金 1,178,194,171.66 1,101,092,811.81
支付给职工以及为职工支付的现金 96,394,410.49 107,281,188.21
支付的各项税费 24,085,874.60 45,383,981.94
支付其他与经营活动有关的现金 （三十八） 24,091,041.77 17,097,465.85
经营活动现金流出小计 1,322,765,498.52 1,270,855,447.81
经营活动产生的现金流量净额 70,581,847.65 71,739,280.69
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 106,312.50 63,787.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 416,807.00 34,866,038.97
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 523,119.50 34,929,826.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 92,318,552.52 108,481,256.52
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 92,318,552.52 108,481,256.52
投资活动产生的现金流量净额 -91,795,433.02 -73,551,430.05
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 38,401,146.43
筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 38,401,146.43
偿还债务支付的现金 15,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,040,200.00 12,963,950.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 28,040,200.00 12,963,950.00
筹资活动产生的现金流量净额 -13,040,200.00 25,437,196.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -34,253,785.37 23,625,047.07
加：期初现金及现金等价物余额 73,247,831.30 49,622,784.23
六、期末现金及现金等价物余额 38,994,045.93 73,247,831.30
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第 4 页
大庆华科股份有限公司
所有者权益变动表
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
本期金额
项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 129,639,500.00 248,646,224.12 10,742,453.16 40,692,469.27 59,026,307.20 488,746,953.75
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 129,639,500.00 248,646,224.12 10,742,453.16 40,692,469.27 59,026,307.20 488,746,953.75
三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列） -2,354,508.57 -13,956,335.93 -16,310,844.50
（一）净利润 -1,607,754.51 -1,607,754.51
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 -1,607,754.51 -1,607,754.51
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -12,348,581.42 -12,348,581.42
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -12,963,950.00 -12,963,950.00
4．其他 615,368.58 615,368.58
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -2,354,508.57 -2,354,508.57
1．本期提取 -1,523,945.00 -1,523,945.00
2．本期使用 -830,563.57 -830,563.57
（七）其他
四、本期期末余额 129,639,500.00 248,646,224.12 8,387,944.59 40,692,469.27 45,069,971.27 472,436,109.25
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表第 5 页
大庆华科股份有限公司
所有者权益变动表（续）
2012 年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
上年同期金额
项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
475,237,727.16
一、上年年末余额 129,639,500.00 248,546,224.12 10,825,619.25 38,188,837.25 48,037,546.54
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
475,237,727.16
二、本年年初余额 129,639,500.00 248,546,224.12 10,825,619.25 38,188,837.25 48,037,546.54
三、本期增减变动金额（减少以―-‖号填列） 100,000.00 -83,166.09 2,503,632.02 10,988,760.66 13,509,226.59
（一）净利润 25,036,320.20 25,036,320.20
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 25,036,320.20 25,036,320.20
（三）所有者投入和减少资本 100,000.00 100,000.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 100,000.00 100,000.00
（四）利润分配 2,503,632.02 -14,047,559.54 -11,543,927.52
1．提取盈余公积 2,503,632.02 -2,503,632.02
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -12,963,950.00 -12,963,950.00
4．其他 1,420,022.48 1,420,022.48
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 -83,166.09 -83,166.09
1．本期提取 1,336,856.39 1,336,856.39
2．本期使用 -1,420,022.48 -1,420,022.48
（七）其他
四、本期期末余额 129,639,500.00 248,646,224.12 10,742,453.16 40,692,469.27 59,026,307.20 488,746,953.75
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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大庆华科股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
大庆华科股份有限公司
二 O 一二年度财务报表附注
一、 公司基本情况
大庆华科股份有限公司（以下简称―本公司‖或―公司‖）是经黑龙江省体改委黑体改复字
[1998]54 号文件批准，由大庆高新技术产业开发区高科技开发总公司、大庆龙化新实业总
公司、大庆龙源石化股份有限公司、大庆高新技术产业开发区建设开发总公司、大庆高新
技术产业开发区华滨化工有限公司共同发起设立的股份有限公司。本公司于 1998 年 12 月
8 日正式成立，并向黑龙江省工商行政管理局领取了 2300001101503 号企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]94 号文件批准，本公司于 2000 年 7 月 7 日
和 7 月 8 日以上网定价和向二级市场投资者配售的发行方式向社会公众公开发行了人民币
普通股 3,000 万股，总股本增至 11,500 万股，公开发行的普通股于 2000 年 7 月 26 日在深
圳证券交易所上市交易。公司证券代码：000985；证券简称：大庆华科。
本公司原名为―大庆华科（集团）股份有限公司‖，2002 年 4 月 3 日经黑龙江省工商行政管
理局核准将公司名称变更为―大庆华科股份有限公司‖。根据国务院国有资产监督管理委员
会《关于大庆华科股份有限公司部分国有股权无偿划转有关问题的批复》（国资产权
[2006]627 号）、中国石油天然气集团公司《中石油集团对大庆华科股份有限公司股权划
转的批复》（中油资字[2006]248 号）、黑龙江省人民政府《黑龙江省人民政府关于无偿
划转大庆华科股份有限公司部分国有股权的批复》（黑政函[2006]34 号）、大庆市人民政
府《关于对大庆华科股权划转问题的批复》（庆政函[2005]72 号），将大庆高新技术产业
开发区高科技开发总公司持有的本公司 8,398.09 万股国有法人股分别无偿划转给中国石
油大庆石油化工总厂、中国石油林源炼油厂、大庆高新国有资产运营有限公司；中国石油
林源炼油厂因大庆龙源石化股份有限公司解散注销而承继其持有的本公司 33.97 万股的股
份。股权无偿划转及承继后，中国石油大庆石油化工总厂持有本公司 5,100 万股；中国石
油林源炼油厂持有本公司 2,033.97 万股；大庆高新国有资产运营有限公司持有本公司
1,298.09 万股。2006 年 9 月 18 日上述股份过户和承继的相关手续已办理完毕。此次股权
变更后，中国石油大庆石油化工总厂成为本公司第一大股东，中国石油天然气集团公司成
为本公司的最终实质控制人，系国务院国有资产监督管理委员会管辖的国有独资企业。
自 2006 年 10 月 16 日公司股权分置改革方案实施以来，2007 年 10 月 25 日已有 1,792.94
万股上市流通，占公司总股本的 13.83%；2008 年 10 月 27 日第二次安排 1,725 万股有限
售条件股份上市流通，占公司总股本的 13.31%；2009 年 10 月 27 日第三次安排剩余 4,982.06
万股有限售条件股份上市流通，占公司总股本的 38.43%。截止 2012 年 12 月 31 日，本公
司总股本为 12,963.95 万股，全部为流通股，其中：中国石油大庆石油化工总厂持有本公
司 5,100 万股，占总股本的 39.34%；中国石油林源炼油厂持有本公司 2,033.97 万股，占总
财务报表附注第 1 页
大庆华科股份有限公司
2012 年度
财务报表附注
股本的 15.69%；大庆高新国有资产运| 大庆华科股份有限公司2012年年度审计报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2013-03-30 |
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| 附件：公告原文 |
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