深振业A(000006)_公司公告_深圳市振业（集团）股份有限公司关于公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告新浪财经

读取中,请稍候	00-00 00:00:00

--.-- 0.00 (0.000%)	昨收盘:0.000	今开盘:0.000	最高价:0.000	最低价:0.000
成交额:0	成交量:0	买入价:0.000	卖出价:0.000
市盈率:0.000	收益率:0.000	52周最高:0.000	52周最低:0.000

深圳市振业（集团）股份有限公司关于公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告（下载公告）
公告日期:2013-03-30
关于深圳市振业（集团）股份有限公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告中瑞岳华专审字[2013]第 1064 号目录 1、专项审核报告1 2、附表 3 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） RSM China Certified Public Accountants 电话：+86(10)88095588 Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Property 办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 Tel： +86(10)88095588 Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层传真：+86(10)88091199 District, Beijing 邮政编码：100077 Post Code:100077 Fax： +86(10)88091199 关于深圳市振业（集团）股份有限公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告中瑞岳华专审字[2013]第 1064 号深圳市振业（集团）股份有限公司全体股东：我们接受委托，在审计了深圳市振业（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司（以下简称“贵集团”）2012 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2012 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2012 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。为了更好地理解贵集团 2012 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。本审核报告仅供深圳市振业（集团）股份有限公司 2012 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：田景亮中国北京中国注册会计师：郑立红 2013 年 3 月 28 日附表上市公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表编制单位：深圳市振业（集团）股份有限公司金额单位：人民币万元 2012 年期初 2012 年度占用 2012 年度偿 2012 年期末资金占用方类占用方与上市公上市公司核算占用形成资金占用方名称占用资金余累计发生金还累计发生占用资金余占用性质别司的关联关系的会计科目原因额额额额控股股东、实际控制人及其附属企业小计 —— —— —— —— —— - - - - 深圳市深投物业发展租赁房产关联自然人及共同高管其他应收款经营性占用有限公司 98.76 18.37 - 117.13 押金其控制的法人小计 —— —— —— —— —— 98.76 18.37 - 117.13 其他关联人及其附属企业小计 —— —— —— —— —— - - - - 湖南振业房地产开发投资款和非经营性占本公司子公司其他应收款有限公司 46,096.37 11,508.54 11,500.00 46,104.91 代垫费用用广西振业房地产股份借款和代非经营性占本公司子公司其他应收款有限公司 18,712.05 475.74 19,200.00 -12.21 垫费用用上市公司的子天津市振业房地产开借款和代非经营性占公司及其附属本公司子公司其他应收款发有限公司 116,765.81 2,633.39 27,500.00 91,899.20 垫费用用企业惠州市惠阳区振业创借款和代非经营性占本公司子公司其他应收款新发展有限公司 -10,729.61 14,531.34 3,800.00 1.73 垫费用用西安振业房地产开发非经营性占本公司子公司其他应收款借款有限公司 11,406.14 507.74 11,900.00 13.88 用小计 —— —— —— —— —— 182,250.76 29,656.75 73,900.00 138,007.51 总计 —— —— —— —— —— 182,349.52 29,675.12 73,900.00 138,124.64 法定代表人：李永明主管会计工作的负责人：李富川财务总监：于冰会计机构负责人：李红光
附件：公告原文

深圳市振业（集团）股份有限公司关于公司关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告（下载公告）

公告日期:2013-03-30

  关于深圳市振业（集团）股份有限公司
关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告
       中瑞岳华专审字[2013]第 1064 号
      目   录
1、专项审核报告1
2、附表 3
 中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）     RSM China Certified Public Accountants                       电话：+86(10)88095588
                                          Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Property
 办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8                                                                Tel： +86(10)88095588
                                          Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng
 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层                                                                    传真：+86(10)88091199
                                          District, Beijing
 邮政编码：100077                         Post Code:100077                                             Fax： +86(10)88091199
                     关于深圳市振业（集团）股份有限公司关联方
                         占用上市公司资金情况的专项审核报告
                                                                                      中瑞岳华专审字[2013]第 1064 号
深圳市振业（集团）股份有限公司全体股东：
       我们接受委托，在审计了深圳市振业（集团）股份有限公司（以下简称“贵
公司”）及其子公司（以下简称“贵集团”）2012 年 12 月 31 日合并及公司的资产负
债表，2012 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的
所有者权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2012 年度
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审
核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据
是贵公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专
项审核意见。
       我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
    我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计贵集团 2012 年度财务报表时所
复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
    为了更好地理解贵集团 2012 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总
表应当与已审的财务报表一并阅读。
     本审核报告仅供深圳市振业（集团）股份有限公司 2012 年度年报披露之目
的使用，不得用作任何其他目的。
中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）     中国注册会计师：田景亮
             中国北京                    中国注册会计师：郑立红
                                               2013 年 3 月 28 日
附表
                                       上市公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：        深圳市振业（集团）股份有限公司                                                                                      金额单位：人民币万元
                                                                         2012 年期初   2012 年度占用    2012 年度偿   2012 年期末
资金占用方类                             占用方与上市公   上市公司核算                                                              占用形成
                    资金占用方名称                                       占用资金余        累计发生金   还累计发生    占用资金余               占用性质
    别                                司的关联关系     的会计科目                                                                 原因
                                                                                 额            额           额             额
控股股东、实际
控制人及其附
属企业
  小         计              ——             ——            ——                                                                    ——        ——
                                                                         -             -                -             -
                  深圳市深投物业发展                                                                                                租赁房产
关联自然人及                             共同高管         其他应收款                                                                           经营性占用
                  有限公司                                               98.76         18.37            -             117.13          押金
其控制的法人
  小         计              ——             ——            ——                                                                    ——        ——
                                                                         98.76         18.37            -             117.13
其他关联人及
其附属企业
       小计                  ——             ——            ——                                                                    ——        ——
                                                                         -             -                -             -
                  湖南振业房地产开发                                                                                               投资款和      非经营性占
                                         本公司子公司     其他应收款
                 有限公司                                                  46,096.37    11,508.54        11,500.00   46,104.91    代垫费用          用
                  广西振业房地产股份                                                                                               借款和代      非经营性占
                                         本公司子公司     其他应收款
                 有限公司                                                  18,712.05    475.74           19,200.00   -12.21        垫费用           用
上市公司的子
                  天津市振业房地产开                                                                                               借款和代      非经营性占
公司及其附属                             本公司子公司     其他应收款
                 发有限公司                                                116,765.81   2,633.39         27,500.00   91,899.20     垫费用           用
企业
                  惠州市惠阳区振业创                                                                                               借款和代      非经营性占
                                         本公司子公司     其他应收款
                 新发展有限公司                                            -10,729.61   14,531.34        3,800.00    1.73          垫费用           用
                  西安振业房地产开发                                                                                                             非经营性占
                                         本公司子公司     其他应收款                                                                 借款
                 有限公司                                                  11,406.14    507.74           11,900.00   13.88                          用
       小计                 ——              ——              ——                                                                 ——           ——
                                                                           182,250.76   29,656.75        73,900.00   138,007.51
  总       计               ——              ——              ——                                                                 ——           ——
                                                                           182,349.52   29,675.12        73,900.00   138,124.64
法定代表人：    李永明                 主管会计工作的负责人：     李富川                财务总监：于冰                  会计机构负责人：李红光

附件：公告原文

↑返回页顶↑

读取中,请稍候

--.--