威海华东数控股份有限公司
WEIHAIHUADONGAUTOMATIONCO.， LTD
2012 年度审计报告
信永中和会计师事务所
二〇一三年三月二十七日
威海华东数控股份有限公司 2012 年度审计报告
目 录
审 计 报 告 ........................................................................................................................ 1
合并资产负债表............................................................................................................... 2
母公司资产负债表........................................................................................................... 4
合并利润表....................................................................................................................... 6
母公司利润表................................................................................................................... 7
合并现金流量表............................................................................................................... 8
母公司现金流量表......................................................................................................... 10
合并所有者权益变动表................................................................................................. 11
母公司所有者权益变动表............................................................................................. 13
财务报表附注................................................................................................................. 16
威海华东数控股份有限公司 2012 年度审计报告
审计报告
XYZH/2012JNA3025
威海华东数控股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的威海华东数控股份有限公司（以下简称华东数控公司）合并及母公
司财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母
公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是华东数控公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企
业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内
部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，华东数控公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公
允反映了华东数控公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并
及母公司经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：路 清
中国注册会计师：张秀芹
中国 北京 二○一三年三月二十七日
威海华东数控股份有限公司 2012 年度审计报告
合并资产负债表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 153,025,305.85 100,984,379.62
结算备付金
交易性金融资产 48,754.50
应收票据 14,793,054.98 51,273,206.62
应收账款 195,573,884.26 246,491,369.02
预付款项 47,464,553.11 58,737,376.90
应收利息
应收股利
其他应收款 25,499,588.60 33,174,144.37
买入返售金融资产
存货 569,169,235.01 483,276,806.15
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,558,836.20 37,214,946.31
流动资产合计 1,023,133,212.51 1,011,152,228.99
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00
投资性房地产 173,884,716.81
固定资产 950,274,065.92 709,725,938.25
在建工程 465,714,282.43 485,101,032.52
工程物资 64,725,765.88 65,516,493.65
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 555,671,350.08 368,834,152.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,722,358.74 6,370,906.82
其他非流动资产 1,351,440.00
非流动资产合计 2,057,459,263.05 1,810,433,240.81
资产总计 3,080,592,475.56 2,821,585,469.80
法定代表人：汤世贤 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2012 年度审计报告
合并资产负债表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 666,000,000.00 571,665,385.00
应付票据 185,880,000.00 140,930,000.00
应付账款 150,713,590.13 136,880,173.80
预收款项 71,773,513.04 59,675,212.25
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,617,178.58 12,216,826.56
应交税费 -28,360,404.65 -10,414,279.98
应付利息 2,192,819.04 1,879,824.67
应付股利 3,920,000.00 3,920,000.00
其他应付款 153,224,132.19 194,344,855.80
一年内到期的非流动负债 62,950,000.00 69,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,282,910,828.33 1,180,097,998.10
非流动负债：
长期借款 447,800,000.00 401,600,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 9,957,499.08 7,825,766.45
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 137,152,788.00 68,609,073.00
非流动负债合计 594,910,287.08 478,034,839.45
负债合计 1,877,821,115.41 1,658,132,837.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 257,495,600.00 257,495,600.00
资本公积 480,059,164.46 480,059,164.46
减：库存股
专项储备 4,847,382.27
盈余公积 56,610,882.02 56,610,882.02
一般风险准备
未分配利润 123,193,810.93 235,795,785.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 922,206,839.68 1,029,961,432.09
少数股东权益 280,564,520.47 133,491,200.16
所有者权益（或股东权益）合计 1,202,771,360.15 1,163,452,632.25
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,080,592,475.56 2,821,585,469.80
法定代表人：汤世贤 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2012 年度审计报告
母公司资产负债表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 93,064,771.04 68,582,791.28
交易性金融资产
应收票据 14,038,054.98 33,988,823.49
应收账款 154,783,367.12 212,902,112.86
预付款项 29,170,625.51 43,920,213.70
应收利息
应收股利 4,080,000.00 4,080,000.00
其他应收款 221,042,151.36 147,591,504.78
存货 379,997,491.85 377,254,485.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 14,008,337.36 29,908,067.92
流动资产合计 910,184,799.22 918,227,999.51
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 508,006,200.40 508,006,200.40
投资性房地产
固定资产 543,582,675.17 461,771,730.50
在建工程 17,231,040.99 172,582,079.54
工程物资 62,841,126.04 63,326,825.60
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 81,788,054.91 82,819,707.53
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,931,761.82 5,440,001.66
其他非流动资产
非流动资产合计 1,230,380,859.33 1,293,946,545.23
资产总计 2,140,565,658.55 2,212,174,544.74
法定代表人：汤世贤 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2012 年度审计报告
母公司资产负债表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 492,000,000.00 421,665,385.00
交易性金融负债
应付票据 185,270,000.00 140,930,000.00
应付账款 124,679,386.93 125,655,580.15
预收款项 49,944,371.68 66,621,177.99
应付职工薪酬 3,399,254.05 2,276,134.34
应交税费 -3,335,440.58 -4,483,362.49
应付利息 1,386,349.72 1,325,760.78
应付股利
其他应付款 56,774,004.28 106,342,671.70
一年内到期的非流动负债 62,950,000.00 69,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 973,067,926.08 929,333,347.47
非流动负债：
长期借款 197,800,000.00 251,600,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 9,957,499.08 7,825,766.45
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 21,064,570.00 7,770,000.00
非流动负债合计 228,822,069.08 267,195,766.45
负债合计 1,201,889,995.16 1,196,529,113.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 257,495,600.00 257,495,600.00
资本公积 480,059,164.46 480,059,164.46
减：库存股
专项储备 1,926,483.64
盈余公积 56,610,882.02 56,610,882.02
一般风险准备
未分配利润 142,583,533.27 221,479,784.34
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 938,675,663.39 1,015,645,430.82
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,140,565,658.55 2,212,174,544.74
法定代表人：汤世贤 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2012 年度审计报告
合并利润表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 372,988,301.39 626,636,809.18
其中：营业收入 372,988,301.39 626,636,809.18
利息收入
手续费及佣金收入
二、营业总成本 515,610,275.09 612,442,681.04
其中：营业成本 304,287,472.62 449,133,670.21
利息支出
手续费及佣金支出
营业税金及附加 1,889,676.57 3,985,313.87
销售费用 22,384,678.87 27,208,739.77
管理费用 80,725,152.52 74,703,418.19
财务费用 65,344,540.15 41,255,907.61
资产减值损失 40,978,754.36 16,155,631.39
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,221.78
投资收益（损失以“－”号填列） 297.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -142,620,454.89 14,194,128.14
加：营业外收入 8,522,855.44 13,720,366.18
减：营业外支出 2,540,853.90 531,736.57
其中：非流动资产处置损失 2,360,700.09 44,682.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -136,638,453.35 27,382,757.75
减：所得税费用 -11,556,551.26 6,141,119.25
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -125,081,902.09 21,241,638.50
其中：被合并方在合并前实现的净利润 0.00
归属于母公司所有者的净利润 -98,658,328.14 20,897,026.12
少数股东损益 -26,423,573.95 344,612.38
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.38 0.08
（二）稀释每股收益 -0.38 0.08
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -125,081,902.09 21,241,638.50
归属于母公司所有者的综合收益总额 -98,658,328.14 20,897,026.12
归属于少数股东的综合收益总额 -26,423,573.95 344,612.38
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：汤世贤 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2012 年度审计报告
母公司利润表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 425,970,462.95 600,809,258.87
减：营业成本 382,859,289.59 460,072,839.28
营业税金及附加 706,050.44 2,713,940.42
销售费用 17,767,289.44 22,873,676.11
管理费用 35,545,365.71 43,884,231.19
财务费用 53,527,887.23 33,203,887.41
资产减值损失 20,936,161.28 18,170,202.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 4,080,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -85,371,580.74 23,970,482.21
加：营业外收入 7,971,850.03 12,668,556.45
减：营业外支出 113,500.52 239,851.99
其中：非流动资产处置损失 7,617.17 44,682.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -77,513,231.23 36,399,186.67
减：所得税费用 -11,491,760.16 3,875,115.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -66,021,471.07 32,524,071.38
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.26 0.13
（二）稀释每股收益 -0.26 0.13
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -66,021,471.07 32,524,071.38
法定代表人：汤世贤 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2012 年度审计报告
合并现金流量表
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 397,135,169.26 450,805,681.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 7,383,153.88 6,023,518.28
收到其他与经营活动有关的现金 64,694,667.14 106,314,822.78
经营活动现金流入小计 469,212,990.28 563,144,022.78
购买商品、接受劳务支付的现金 325,868,697.82 379,878,779.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 80,182,260.09 104,628,193.36
支付的各项税费 30,770,395.44 59,009,606.05
支付其他与经营活动有关的现金 71,585,032.62 79,371,128.51
经营活动现金流出小计 508,406,385.97 622,887,707.23
经营活动产生的现金流量净额 -39,193,395.69 -59,743,684.45
法定代表人：汤世贤 主管会计工作负责人：王明山 会计机构负责人：肖崔英
威海华东数控股份有限公司 2012 年度审计报告
合并现金流量表（续）
编制单位：威海华东数控股份有限公司 单位：元
项目 本期金额 上期金额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 297.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 408,825.12 452,081.| 威海华东数控股份有限公司2012年年度审计报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2013-03-29 |
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| 附件：公告原文 |
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