海光信息技术股份有限公司2024年度董事会审计委员会履职情况报告海光信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《海光信息技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行了审计监督职责。现将2024年度审计委员会履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第二届董事会审计委员会由黄简女士、胡劲为先生、袁丁先生三名委员组成，三名委员均未在公司担任高级管理人员，其中独立董事占审计委员会成员总数的2/3，主任委员由会计专业人士黄简女士担任，审计委员会委员任职均符合中国证监会、上海证券交易所的相关规定及《公司章程》、公司《董事会审计委员会工作细则》的规定。
二、审计委员会会议召开情况
2024年度，公司董事会审计委员会共召开了5次会议，具体情况如下：
| 序号 | 会议届次 | 召开日期 | 审议事项 |
| 1 | 第二届董事会审计委员会第二次会议 | 2024/3/18 | 1. 《关于启动选聘公司2024年度会计师事务所的议案》。 |
| 2 | 第二届董事会审计委员会第三次会议 | 2024/3/31 | 1. 《关于公司2023年度内部审计工作总结的议案》； 2. 《关于公司2024年度内部审计工作计划的议案》； 3. 《关于公司2023年度报告全文及其摘要的议案》； 4. 《关于公司2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》； |
| 5. 《关于向金融机构申请综合授信额度的议案》； 6. 《关于公司日常关联交易预计的议案》； 7. 《关于公司2023年度财务决算报告的议案》； 8. 《关于公司2024年度续聘会计师事务所的议案》； 9. 《关于批准报出公司2023年度审计报告的议案》； 10. 《关于公司2023年度内部控制评价报告的议案》； 11. 《关于公司2023年度董事会审计委员会履职报告的议案》； 12. 《关于审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》； 13. 《关于公司制定<会计师事务所选聘制度>的议案》； 14. 《关于公司向子公司提供借款的议案》； 15. 《关于公司2023年度第四季度关联方名单的议案》。 | |||
| 3 | 第二届董事会审计委员会第四次会议 | 2024/4/23 | 1. 《关于公司2024年第一季度报告的议案》； 2. 《关于公司2024年度第一季度关联方名单的议案》； 3. 《公司2024年第一季度内部审计工作计划执行情况》。 |
| 4 | 第二届董事会审计委员会第五次会议 | 2024/8/4 | 1. 《关于公司2024年半年度报告全文及其摘要的议案》； 2. 《关于公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》； 3. 《关于公司2024年度第二季度关联方名单的议案》； 4. 《公司2024年第二季度内部审计工作计划执行情况》。 |
| 5 | 第二届董事会审计委员会第六次会议 | 2024/10/13 | 1. 《关于公司2024年度第三季度关联方名单的议案》； 2. 《关于公司2024年第三季度报告的议案》； 3. 《关于公司2024年第三季度内部审计工作计划的执行情况》。 |
三、2024年度审计委员会主要履职情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
2024年度，公司董事会审计委员会对外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）的工作情况进行了监督和评价。审计委员会认为，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券业务的相关资格，在审计过程中能够严谨、客观、公允、独立的履行职责，体现了良好的专业水准和职业操守，出具的报告能够客观、真实、准确的反应公司的实际情况。
（二）指导内部审计工作
2024年度，公司董事会审计委员会与公司内审部门始终保持沟通，结合公司实际情况，认真审阅了2023年度内部审计工作总结及2024年度内部审计工作计划，监督公司内部审计工作的执行情况，并对内部审计工作提出了指导性的意见，提高了公司内部审计的工作成效。董事会审计委员未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅公司财务报告并发表意见
2024年度，公司董事会审计委员会对公司财务报告进行了审查，就财务报告的编制工作和重点事项与外部审计机构及公司有关部门进行了沟通，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行了监督。审计委员会认为，公司各期财务报告符合《企业会计准则》要求，真实、准确、完整的反映了公司情况。
（四）评估内部控制的有效性
2024年度，公司董事会审计委员会充分发挥专门委员会的作用，督促公司相关部门落实内部控制制度的有关要求，积极推动公司内部控制制度建设。审计委员会认为，公司的内部控制实际运作情况符合相关法律法规的要求，不存在重大缺陷。
（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
2024年度，公司董事会审计委员会充分听取各方意见，积极协调公司内部相关部门、外部审计机构及公司管理层的沟通，提高审计效率，保障审计工作顺利进行。
四、总体评价和工作展望
2024年，公司董事会审计委员会切实履行了《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定赋予的审计委员会职责，勤勉尽责、恪尽职守，认真审议相关议案，充分发挥指导、协调、监督作用，推动了公司治理水平的提升。2025年，公司董事会审计委员会将继续本着对公司和股东负责的态度，秉承审慎、客观、独立、公正的原则，按照相关法律、法规的规定和要求，认真监督协调公司内外部审计工作，更好地发挥审计委员会的作用，帮助公司持续提升规范治理水平和运营管理质量，切实维护公司及全体股东的合法权益。特此报告。
海光信息技术股份有限公司
董事会审计委员会2025年2月28日