江西三川水表股份有限公司
2012 年度财务报表之
审计报告
目 录
一、审计报告 1-2
二、已审财务报表
1、合并资产负债表 3-4
2、合并利润表
3、合并现金流量表
4、合并股东权益变动表 7-8
5、母公司资产负债表 9-10
6、母公司利润表
7、母公司现金流量表
8、母公司股东权益变动表 13-14
9、财务报表附注 15-97
四四、财务报表
4三、本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、签字注册会计师资格证书（复印件）
地 址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 邮 编：100039
2 号楼 4 层 电 话：（010）8821 9191
http://www.chcncpa.com 传 真：（010）8821 0558
国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼
总机：0086-10-88219191
传真：0086-10-88210558
Website：www.chcncpa.com
审 计 报 告
国浩审字[2013]826A0005 号
江西三川水表股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江西三川水表股份有限公司（以下简称“三川股份”）财
务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及
财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会
计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照
中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求
我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否
不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报
表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和
公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估
计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基
础。
三、审计意见
我们认为，三川股份的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
制，公允反映了三川股份 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
国富浩华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国北京
二〇一三年三月二十七日 刘 涛
中国注册会计师
孙忠英
江西三川水表股份有限公司
财务报表
合并资产负债表
2012 年 12 月 31 日
编制单位：江西三川水表股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 (五)1 489,356,365.93 555,033,524.14
结算备付金 - -
拆出资金 - -
交易性金融资产 - -
应收票据 (五)2 26,278,995.68 30,387,498.71
应收账款 (五)3 115,980,308.89 81,863,492.43
预付款项 (五)4 6,796,129.67 5,321,025.85
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
应收利息 (五)5 2,345,337.82 2,188,804.15
应收股利 - -
其他应收款 (五)6 3,486,002.64 5,795,832.21
买入返售金融资产 - -
存货 (五)7 120,539,316.21 126,380,013.96
一年内到期的非流动资产 96,360.00 -
其他流动资产 (五)8 260,044.11 -
流动资产合计 765,138,860.95 806,970,191.45
非流动资产：
发放贷款及垫款 - -
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 (五)9 37,240,071.42 2,816,831.79
投资性房地产 - -
固定资产 (五)10 91,797,562.06 94,458,872.03
在建工程 (五)11 69,423,142.76 2,732,154.53
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 (五)12 111,280,825.22 108,964,564.35
开发支出 (五)13 4,000,000.00 -
商誉 (五)14 42,067,301.94 42,067,301.94
长期待摊费用 (五)15 60,955.36 367,689.54
递延所得税资产 (五)16 1,695,779.06 2,072,029.34
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 357,565,637.82 253,479,443.52
资产总计 1,122,704,498.77 1,060,449,634.97
法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________
合并资产负债表（续）
2012 年 12 月 31 日
编制单位：江西三川水表股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 (五)18 17,431,277.50 -
向中央银行借款 - -
吸收存款及同业存放 - -
拆入资金 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 - -
应付账款 (五)19 57,905,977.90 48,316,516.74
预收款项 (五)20 9,580,976.04 6,307,803.48
卖出回购金融资产款 - -
应付手续费及佣金 - -
应付职工薪酬 (五)21 6,824,880.41 3,541,366.76
应交税费 (五)22 8,411,416.83 3,512,900.71
应付利息 (五)23 67,294.48 -
应付股利 - -
其他应付款 (五)24 8,938,839.02 57,792,705.51
应付分保账款 - -
保险合同准备金 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 109,160,662.18 119,471,293.20
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 (五)25 19,590,000.00 17,500,000.00
非流动负债合计 19,590,000.00 17,500,000.00
负债合计 128,750,662.18 136,971,293.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） (五)26 156,000,000.00 104,000,000.00
资本公积 (五)27 531,544,090.00 583,544,090.00
减：库存股 - -
专项储备 (五)28 1,355,769.36 -
盈余公积 (五)29 34,582,215.09 27,766,099.47
一般风险准备 - -
未分配利润 (五)30 211,513,750.22 160,707,133.98
外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益合计 934,995,824.67 876,017,323.45
少数股东权益 58,958,011.92 47,461,018.32
所有者权益合计 993,953,836.59 923,478,341.77
负债和所有者权益总计 1,122,704,498.77 1,060,449,634.97
法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________
合并利润表
2012 年度
编制单位：江西三川水表股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 612,976,593.54 463,695,064.13
其中：营业收入 (五)31 612,976,593.54 463,695,064.13
利息收入 - -
已赚保费 - -
手续费及佣金收入 - -
二、营业总成本 519,053,606.10 391,139,877.38
其中：营业成本 (五)31 451,690,781.51 341,664,364.95
利息支出 - -
手续费及佣金支出 - -
退保金 - -
赔付支出净额 - -
提取保险合同准备金净额 - -
保单红利支出 - -
分保费用 - -
营业税金及附加 (五)32 3,178,010.79 1,965,510.48
销售费用 (五)33 43,258,156.50 31,245,358.74
管理费用 (五)34 27,930,848.70 25,987,343.57
财务费用 (五)35 -10,887,936.85 -12,613,719.52
资产减值损失 (五)36 3,883,745.45 2,891,019.16
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） (五)37 7,108,239.63 800,173.09
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 101,031,227.07 73,355,359.84
加：营业外收入 (五)38 1,550,421.89 2,709,094.41
减：营业外支出 (五)39 44,236.02 67,600.00
其中：非流动资产处置损失 27,536.02 -
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 102,537,412.94 75,996,854.25
减：所得税费用 (五)40 17,517,687.48 11,692,389.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,019,725.46 64,304,465.02
归属于母公司所有者的净利润 78,422,731.86 62,594,037.20
少数股东损益 6,596,993.60 1,710,427.82
六、每股收益：
（一）基本每股收益 (五)41 0.50 0.40
（二）稀释每股收益 (五)41 0.50 0.40
七、其他综合收益 - -
八、综合收益总额 85,019,725.46 64,304,465.02
归属于母公司所有者的综合收益总额 78,422,731.86 62,594,037.20
归属于少数股东的综合收益总额 6,596,993.60 1,710,427.82
法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________
合并现金流量表
2012 年度
编制单位：江西三川水表股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 617,859,413.15 456,638,749.30
客户存款和同业存放款项净增加额 - -
向中央银行借款净增加额 - -
向其他金融机构拆入资金净增加额 - -
收到原保险合同保费取得的现金 - -
收到再保险业务现金净额 - -
保户储金及投资款净增加额 - -
处置交易性金融资产净增加额 - -
收取利息、手续费及佣金的现金 - -
拆入资金净增加额 - -
回购业务资金净增加额 - -
收到的税费返还 7,204,506.68 2,695,414.25
收到其他与经营活动有关的现金 （五）42（1） 16,192,205.65 31,880,384.10
经营活动现金流入小计 641,256,125.48 491,214,547.65
购买商品、接受劳务支付的现金 410,937,645.25 372,954,986.65
客户贷款及垫款净增加额 - -
存放中央银行和同业款项净增加额 - -
支付原保险合同赔付款项的现金 - -
支付利息、手续费及佣金的现金 - -
支付保单红利的现金 - -
支付给职工以及为职工支付的现金 55,240,595.86 44,450,254.12
支付的各项税费 42,454,413.90 32,900,333.80
支付其他与经营活动有关的现金 （五）42（2） 56,463,414.06 20,683,417.50
经营活动现金流出小计 565,096,069.07 470,988,992.07
经营活动产生的现金流量净额 76,160,056.41 20,225,555.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 180,000.00 -
取得投资收益收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,841,500.00 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 3,100,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 （五）42（3） 659,100.00 6,466,551.28
投资活动现金流入小计 7,680,600.00 9,566,551.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 79,067,658.50 13,713,218.16
投资支付的现金 27,315,000.00 2,781,000.00
质押贷款净增加额 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 38,240,000.00 38,260,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 （五）42（4） 5,000,000.00 322,362.81
投资活动现金流出小计 149,622,658.50 55,076,580.97
投资活动产生的现金流量净额 -141,942,058.50 -45,510,029.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,900,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,900,| 江西三川水表股份有限公司2012年年度审计报告 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2013-03-29 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |