浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
附件:
浙江中国轻纺城集团股份有限公司
2012 年度内部控制自我评价报告
浙江中国轻纺城集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》(下称“基本规范”)及《企业内
部控制评价指引》(下称“评价指引”)、《上海证券交易所上市公司
内部控制指引》等法律法规和规范性文件的要求，公司董事会对本公
司截至 2012 年 12 月 31 日内部控制设计与运行的有效性进行了自我
评价。
一、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董
事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控
制的日常运行。
为实现成为依照市场规律和审慎商业原则经营、治理规范、主业
突出、特色鲜明、效益显著、具备强大核心竞争力的市场开发和经营
性企业，向以构筑市场、物流、金融、服务一体化的大型综合性经济
实体方向努力，最终提升公司和股东的价值的战略目标，在公司经营
资产重组，管理要求日趋严格的情况下，实施内部控制体系建设体现
了公司驾驭变革、实现战略目标的价值取向。
公司内部控制的目标是：
1、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
2、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行
为，保护公司资产的安全、完整。
3、规范公司财务行为，提高财务信息的真实性、完整性和及时
性，提高企业财务报告的信息质量。
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
4、建立健全内部控制体系，落实内部控制措施，提高集团化运
作、集约化发展、精益化管理、标准化建设水平，提高企业经营效率
和效果。
5．保持内部管理执行力，提升公司核心竞争能力，提高股东价
值，实现资产保值增值，促进公司持续健康稳定发展，实现公司战略
目标。
由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理
保证。
二、内部控制评价工作的总体情况
公司董事会授权监察审计部负责内部控制评价的具体组织实施
工作，对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。监察审计部会
同相关职能部门组建内控评价工作组。内部控制评价工作严格遵循基
本规范、评价指引及公司内部控制评价办法规定的程序，内控评价工
作组成员具有独立性、业务胜任能力和职业道德素养。
公司聘请天健会计事务所（特殊普通合伙）对公司内部控制有效
性进行独立审计。
三、内部控制评价的范围
内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种业务和事
项，重点关注下列高风险领域：资金活动风险、采购风险、市场营运
风险、物流营运风险、担保营运风险、工程项目风险、资产管理风险、
招投标管理风险、会计信息风险。
上述业务和事项的内部控制,涵盖了公司经营管理的主要方面,
不存在重大遗漏。
纳入评价范围的单位包括母公司、分公司及公司重要子公司，业
务范围涵盖公司主营市场业务、物流业务及担保业务，上述公司的合
计总资产、营业收入和净利润三项指标占公司 2012 年度合并财务报
表相应指标的 99%、86%和 99% 。
纳入评价范围的业务和事项包括：
(一)组织架构
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
1、治理结构
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规
范》等法律、法规、规范性文件要求，结合公司章程规定，设立了以
股东大会、董事会和监事会为主要框架的法人治理结构，建立健全了
较为规范的公司治理结构和议事规则。
（1）股东大会是公司的最高权力机构。公司通过不断完善《章
程》中关于股东大会及其议事规则的条款，能够确保所有股东，特别
是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
（2）董事会向股东大会负责，严格按照《章程》及相关制度，
在规定的职责范围内行使决策权。董事会下设战略委员会、审计委员
会、提名委员会和薪酬与考核委员会，并制定了相应的专业委员会工
作细则，明确了各专业委员会的职责权限和工作程序。董事会负责公
司内部控制体系的建立，对公司内部控制制度的制订和有效执行负
责。公司董事会能够保证公司建立并实施有效的内部控制，并督促经
理层对内部控制有效性进行监督和评价。
目前，公司董事会由 9 名董事组成，其中 3 名独立董事。
（3）监事会是公司的监督机构，对股东大会负责。监事会对公
司财务状况，依法运作情况，董事会对股东大会决议的执行情况，董
事、高级管理人员在执行公司职务时有无违反法律、法规等情况进行
监督、检查，并向股东大会负责报告工作。
目前，监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工监事。
（4）公司经营管理层负责内部控制制度的有效执行，通过指挥、
协调、管理、监督各职能部门、全资及控股子公司行使经营管理权力，
保证公司的正常经营运转。
公司已形成股东大会、董事会、监事会与管理层之间权责分明、
各司其职、协调运作、制衡有力的法人治理结构，依法行使各自的决
策权、执行权和监督权。公司与控股股东之间在机构、人员、资产、
财务、业务方面实现相互独立，与控股股东的关联交易平等、公开、
自愿，与控股股东相关的信息披露及时、完整。
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
2012 年，根据经营发展需要，公司对部分章程条款、部分股东
大会议事规则、部分董事会议事规则、部分监事会议事规则进行了与
时俱进的修改，并按制度规定均已经公司董事会、监事会、股东大会
的通过，优化了公司的治理机制。
2、组织结构
2012 年末，依据《组织架构管理制度》以及公司重组的实际，
结合发展情况和未来发展目标，借鉴行业的最佳实践经验，公司对组
织架构进行了调整，集团本部设办公室、计划财务部、企业管理部、
市场管理部、监察审计部、基建工程部、安全保卫部、投资证券部等
职能部门；对公司所属市场资产按照市场规模大小基本相同、经营品
种基本一致和经营总量基本相等的原则，设立五个市场分公司，分别
是：北市场分公司、北联市场分公司、东升路市场分公司、东市场分
公司和服装市场分公司。
公司对下属子公司采取纵向管理，母公司通过生产经营计划、资
金调度、人员配备、财务核算等对控股子公司进行集中统一管理。
3、内部审计机构
公司董事会下设审计委员会，根据《董事会审计委员会实施细
则》、《董事会审计委员会年度财务报告工作规程》等规定，负责公
司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会负责人为公司
具有会计专业背景的独立董事，具备相应的独立性、良好的职业操守
和专业胜任能力。
审计委员会下设监察审计部作为负责公司内部控制健全和完善
的机构，对所有重大业务活动，如重大工程项目、投资项目、招投标、
财务管理等工作进行监督审查，对子公司进行监督，对公司内部财务
会计等技术性工作的自我审查监督，确保会计信息真实、准确的反映
各项业务活动。
2012 年，监察审计部制订年度审计工作计划，根据《内部审计
管理制度》，对公司的重大投资经营活动等进行审计、核查，对经济
效益的真实性、合法性、合理性作出客观评价，对公司内部管理体系
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
以及子公司内部控制制度的情况进行监督检查并向审计委员会汇报。
2012 年，监察审计部着重对担保公司银证投项目、绩效和薪酬、市
场物业收费、物流联托运收费、部分控股公司财务收支、合同管理等
进行了审计和评价，有效地防范违规行为的发生，降低了经营风险。
(二)发展战略
董事会下设战略委员会，是负责发展战略管理工作的专门工作机
构，主要负责对公司的长期发展规划、重大投融资方案、重大资产处
理、资产经营项目决策进行研究并提出建议。战略委员会委员具有较
强的综合素质和实践经验，熟悉公司业务经营运作特点，具有市场敏
感性和综合判断能力，了解国家宏观政策走向及国内经济、行业发展
趋势。
2012 年，公司依据《公司发展战略管理制度》，明确了发展战
略制定以及实施、评估和调整的程序，继续规范了发展战略的内容，
以增强公司核心竞争力和可持续发展能力，适应了公司经营规模不断
壮大和加快发展的需要，规范了公司发展战略的制定和决策程序，保
证了公司战略目标的实现。
(三)人力资源
2012年，因企业重组的需要，组织架构进行了较大的变动，公司
人事管理工作严格执行《人力资源管理制度》，人事工作包括招聘、
考核、异动、薪酬、培训、轮岗、奖惩、劳动关系等方面，均较好地
执行了人力资源管理制度规定的流程。年末，公司对部分中层管理岗
位人选在制度的基础上通过民主推荐的方式进行选拔产生。确保了员
工在合适的工作环境中充分发挥积极性、主动性和创造性。
总体而言，人力资源管理的内部控制健全、合理。
公司继续重视员工素质的培养，根据实际工作的需要，针对不同
岗位积极展开多种形式的后续培训教育，使员工有长期胜任其工作岗
位的能力。
公司以构建岗位职级体系，拓展员工发展空间，完善绩效管理为
重点，构建了面向各职能部门（分公司）的绩效考核体系，内控责任
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
与员工绩效考评挂钩，提高了公司整体运行的效率，形成了一个整体
素质较高的团队。
(四)社会责任
公司重视履行社会责任，超越了把利润作为唯一目标的理念，在
经营和业务发展的过程中，在为股东创造价值的同时，顺应国家和社
会全面发展的需要，努力保护市场环境，积极履行对股东、债权人、
职工、客户、供应商等利益相关方所应承担的责任，并适时将利益相
关者的建议和要求纳入到公司政策、战略、计划的制定和实践中去，
从而与利益相关者建立健康友好、互利互信和合作共赢的关系。
(五)企业文化
2012年，根据《企业文化管理制度》，公司从精神文化、制度文
化、物质文化等三个层面着手，党、政、工、团多管齐下，以开展丰
富的员工文化艺术健身活动为载体，增强员工的主人翁精神和集体荣
誉感；同时注重加强法制教育，增强公司员工特别是董事、监事以及
中高级管理人员的法制观念，组织安排了中高级管理人员到省法制教
育基地进行警示教育活动，举办了干部法制教育培训班等。注重母子
公司间的文化整合，保持集团内部文化的统一性，增强集团的凝聚力、
向心力，树立集团的整体形象，培育和加强企业文化建设。
(六)资金活动
2012 年，公司根据内控手册《营运资金管理制度》、《财务审批
制度》、《融资管理制度》、《对外投资管理制度》、《网上银行管
理制度》等制度以及其他相关制度规定，对公司的营运资金、筹融资、
投资活动进行管理。
公司继续坚持资金集中归口管理的原则，强化资金统一控制和调
配机制，全面提升资金营运效率，降低财务风险。通过《营运资金管
理制度》加强对营运资金的会计系统控制，严格规范资金的收支条件、
程序和审批权限；通过《财务审批制度》对公司的费用报销流程、报
销标准、审批权限等进行了明确规定，清晰明了、可操作性强。
公司计划财务部专职管理筹资业务。严格执行《章程》、《融资管
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
理制度》等制度，确保筹资活动的合法性、经济性和效益性。
公司由投资证券部和计划财务部负责管理投资业务。公司通过
《章程》、《对外投资管理制度》、《子公司管理制度》等制度对公
司及下属控股子公司重大投资管理的范围、审批权限、决策控制、执
行管理、处臵控制、信息披露等方面进行了规范。从而保证了公司规
范的投资决策程序、系统完善的投资决策机制，确保决策的科学、规
范、透明，有效防范各种风险，最终保障公司和股东的利益。
报告期内，公司的资金管理活动内部控制设计健全、合理，且均
有效执行了相关制度，未发现违规事项。
(七)担保业务
公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则，
严格控制担保风险。公司制定的《对外担保管理制度》，对对外担保
的对象审查、决策权限、业务审议程序、合同签订程序、对外担保的
执行监控、信息披露流程等业务环节进行了规定，严格控制担保风险，
所有对外担保均按相应决策权限及审议程序进行了审批和执行。
《子公司管理制度》》中关于子公司提供对外担保决策权限的条
款，与《章程》中关于股东大会、董事会权限条款的界定相符。
报告期内，公司未发生对外担保行为。
(八)采购业务
2012 年，公司的采购业务主要通过《采购管理制度》、《供应商
管理制度》、《招标管理制度》等制度进行规范。三个制度规定及相关
流程程序覆盖了采购业务的主要环节，与公司的规模和业务发展相匹
配，有效降低了采购成本，避免了采购舞弊现象的滋生，增强企业的
市场应变能力和竞争能力。
报告期内，公司各类采购事项的申请记录真实完整，采购环节各
岗位的工作职责及审批权限确保了不相容职位相分离；供应商选择、
管理程序实施有效，各级审批流程执行到位，对根据界定标准需要进
行招标采购的项目均由集团招标办公室组织进行了招标采购，大大降
低了采购成本；招标办根据制度选择部分招标项目进行招标后续跟踪
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
评价，以检验和保证招标工作成效。同时计划财务部通过报销审批的
审核实现了对付款的合理控制。采购业务内部控制执行有效。
(九)资产管理
1 固定资产
2012 年，公司严格执行《固定资产管理制度》，固定资产的新增、
日常管理、调拨、维修保养、盘点、报废处臵、抵押、租借租赁、投
保与索赔等相关控制程序执行比较到位，管理职责明确、有效，未出
现违规现象。
2 无形资产
2012 年，根据《无形资产管理制度》，公司办公室、企业管理
部等职能部门对归口管理的计算机软件、电子商务平台、商标权、土
地使用权等无形资产进行了有效的管理，保证了该资产的安全和及时
维护。
3 资产盘点
2012 年，根据《资产盘点制度》，各职能部门采取年末盘点和
不定期抽查的方式，对资产进行了核对，保证了资产账实相符，确保
了公司资产的安全和完整。
(十)市场运营与物流运营
2012 年，市场分公司依据《市场运营管理制度》对市场运营中
营业房租赁、转让、收费以及配套物业管理的流程进行管理，市场信
息的收集、租户管理、收费管理、经营权变更、广告位出租、物业维
修等相关事项，各管理岗位职责、权限明确，不相容职位相分离。
物流公司依据《物流运营管理制度》对所经营的联托运房租赁和
相关的配套物业维修业务进行管理。制度的各项规定与公司的营业实
际情况相匹配。
报告期内，公司市场运营与物流运营流程中相关岗位的员工职责
明确，各级审批流程执行基本到位，市场信息管理和价格管理程序合
理有效，租赁业务记录真实，广告位出租及收款管理良好。报告期内
未发生违规操作。
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
(十一)工程项目
2012 年，公司的基本建设管理依据《工程项目管理制度》由基
建工程部负责开展工作。报告期间，公司在工程项目管理中不存在不
相容职位混岗的现象；重要的项目审批记录清晰，手续健全，审批权
限合理；项目可研、决策程序完整；相关的项目文件资料齐全且保存
完好；工程建设中的会计核算及时到位，不存在违规操作。
(十二)财务报告
2012 年，公司根据内控手册《财务组织体系与财务报告管理制
度》、《会计核算制度》，开展财务管理和会计核算工作。财务人员
配备到位，会计机构会计人员、稽核人员分工明确，实行岗位责任制，
不相容职务明确并实施分离。
财务报告相关工作严格执行《独立董事年报工作制度》、《董事
会审计委员会年度财务报告工作规程》、《年报信息披露重大差错责
任追究制度》等制度，确保了财务信息的真实、完整、合法。
(十三)全面预算
公司《预算管理制度》，要求公司实行全面预算，明确了预算管
理体制以及各预算执行单位的职责权限、授权批准程序和工作协调机
制。公司组织各职能部门和子公司编制年度预算，对预算内容、预算
编制程序等均有具体规定。
报告期内，各部门、各单位严格执行制度规定，对预算管理工作
实行专人管理，计划财务部对各部门、各单位的预算额度进行了有效
的复核和建议，同时分阶段对预算执行情况进行跟踪、监督和反馈，
预算执行与绩效考核相结合，保证了公司预算执行更加有序，预算更
具实效，从而为公司整体目标的实现提供了强力支持。
(十四)合同管理
2012 年，公司各分子公司、各部门严格执行《合同管理制度》，
合同的签订严格根据合同审批会签流程。公司增设法务专员岗位，对
合同的主体、形式与内容进行专业的审核，有效地控制了合同风险，
有效地维护了公司的合法权益。同时公司对合同的保管和建档工作也
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
较好地跟上，有利于合同的存档以及合同相关信息的查阅，大大改进
和提升了合同的日常管理水平。公司监察审计部对各部门（分子公司）
的合同管理工作情况进行专项审计，无较大的违规情况发现。
(十五)信息系统
2012 年，根据公司《信息系统管理制度》，各分子公司、各部
门均有效执行该制度，公司信息系统变更严格遵照管理流程进行操
作，未出现信息系统操作人员擅自进行系统软件的删除、修改，擅自
升级、改变系统软件版本，擅自改变软件系统环境配臵等现象。
(十六)内部信息管理
根据《重大信息内部报告制度》、《内部信息传递管理制度》、
《档案管理制度》等制度，公司严格做好信息内部的报告工作，保证
信息的快速传递、归集和有效管理，内部信息知情者能按照制度遵守
保密义务；及时、准确、全面、完整地披露信息，维护投资者的合法
权益。公司的档案管理工作严格按照制度规定，有条不紊的开展，对
历史档案，组织专人进行归类整理。
综上所述，公司上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
2012 年，集团公司各分子公司继续有效地执行内控制度。各控
股子公司根据实际经营情况，对于公司发布的具有全局性、整体性要
求的内部控制制度，各控股子公司均能予以遵照执行。
四、内部控制评价的程序和方法
内部控制评价工作严格遵循基本规范、评价指引及公司内部控制
评价办法规定的程序执行。评价过程采用了个别访谈、专题讨论、调
查问卷、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等适当方法，广泛收
集被评价单位内部控制设计和运行是否有效的证据，如实填写评价工
作底稿，分析、识别内部控制缺陷。评价方法和取得的证据符合公司
实际情况。
具体程序如下：
1、拟定公司《内部控制评价工作方案》，明确评价范围、内控流
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
程分工以及工作时间表。
2、内控自我评价测试工作由内控评价工作组牵头，针对各职能
部门及子公司按照《内部控制评价工作方案》中的分工和时间计划完
成。内控评价工作组进行内控评价测试时，抽取一定量的样本，以证
明内部控制活动是否按照内控制度规定执行，并如实填写测试底稿，
为研究分析内部控制缺陷提供依据。
3、内控评价工作组测试人员完成测试底稿后，填写内控测试《问
题汇总表》，并由工作组负责人对内控测试《问题汇总表》及内控测
试底稿进行审核，包括测试底稿填写的规范性、《问题汇总表》的准
确性、完整性等内容。
4、若审核时发现测试结果存在问题，则内控评价工作组成员须
与相关流程负责人或部门进行充分的沟通，并按照确认情况修改测试
底稿和相应的《问题汇总表》。
5、内控评价工作组根据评价测试后的结果，同时结合审计部门
专项审计项目发现的内部控制缺陷及其持续改进情况，编制公司的
《内控缺陷认定及整改建议汇总表》，对公司的内部控制缺陷及其成
因、影响程度进行综合分析，提出整改建议。
6、内控评价工作组编制的《内控缺陷认定及整改建议汇总表》
初稿再次与相关流程负责人或部门进行充分沟通，以确认缺陷事实、
整改建议的可行性、整改建议能否满足内部控制的要求、并落实整改
责任人和整改完成时间。
7、《内控缺陷认定及整改建议汇总表》经总经理审批后，向公司
各责任单位发放，各责任单位及时采取应对策略落实整改。对于认定
的重大缺陷，应当立即采取措施将风险控制在可承受范围之内，并追
究有关部门或相关人员的责任。
8、审计部门对内部控制缺陷是否得到有效整改保持持续监督，
监督以访谈、查阅或抽查的方式进行，并形成监督记录，作为编制《年
度内部控制自我评价报告》的支持。
五、内部控制缺陷及其认定
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一
般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，确
定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一
致。内部控制缺陷评价方法采用定量、定性标准。
1、财务报告内控缺陷定量标准：
财务报表错报
缺陷类型 财务报表潜在错报金额
的可能性
利润表潜在错报金额小于最近一个会计年度公司合并报
表利润总额的 5%；
一般缺陷 微小 或
资产负债表潜在错报金额小于最近一个会计年度公司合
并报表净资产的 1％；
重要缺陷 大于微小 及 财务报表潜在错报金额介于一般缺陷和重大缺陷之间。
利润表潜在错报金额大于最近一个会计年度公司合并报
表利润总额的 8%；
重大缺陷 大于微小 及
资产负债表潜在错报金额大于最近一个会计年度公司合
并报表净资产的 3％；
2、财务报告内控缺陷定性标准
公司规定，涉及以下领域的内控缺陷至少应认定为“重要缺陷”：
反舞弊程序和控制；对非常规或非系统性交易的内部控制；对照公认
会计准则选择和应用会计政策的内部控制；对期末财务报告流程的内
部控制。
以下情形至少被认定为“重要缺陷”，以及存在“重大缺陷”的
强烈迹象：对以前发表的财务报表进行重报，以反映对错误或舞弊导
致的错报的纠正；审计师发现公司当期的财务报表重大错报，但该错
报最初没有被公司对于财务报告的内部控制发现。审计委员会对公司
外部财务报告及对于财务报告的内部控制的监督失效；合规性监管职
能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响；发
现涉及高级管理层的任何程度的舞弊行为；已向管理层汇报但经过合
理期限后，管理层仍然没有对重要缺陷进行纠正。
3、非财务报告内控缺陷定量标准：
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
缺陷类型 直接财产损失金额 重大负面影响
受到省级以下政府部门处罚，但未对公司定期报
一般缺陷 人民币 500 万元以下 或
告披露造成负面影响。
人民币 500 万元（含 500 万
受到省级及以上政府部门处罚，但未对公司定期
重要缺陷 元）以上，人民币 1000 万 或
报告披露造成负面影响。
元以下
人民币 1000 万元（含 1000 受到国家政府部门处罚，且已正式对外披露并对
重大缺陷 或
万元）以上 本公司定期报告披露造成负面影响。
4、非财务报告内控缺陷定性标准：
以下迹象通常表明非财务报告内部控制可能存在“重大缺陷”：
严重违反法律法规；政策性原因外，企业连年亏损，持续经营受到挑
战；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效；并购重组失败，新扩
充下属单位经营难以为继；子公司缺乏内部控制建设，管理散乱；中
高层管理人员纷纷离职，或关键岗位人员流失严重；媒体负面新闻频
频曝光；内部控制评价的结果，特别是重大或重要缺陷未得到整改。
根据缺陷认定标准，结合日常监督和专项监督情况，本次内部控
制评价过程中未发现报告期内存在重大缺陷和重要缺陷。
六、内部控制缺陷的整改情况
报告期间，公司未发现需要整改的重大内部控制缺陷，相关的内
部控制设计合理，运行有效。
七、内部控制有效性的结论
公司已经根据基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，
对公司截至 2012 年 12 月 31 日的内部控制设计与运行的有效性进行
了自我评价。
报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控
制，进一步增强和提高了规范治理的意识和能力，改善了公司治理环
境，完善了内部控制体系，并得以有效执行，达到了公司内部控制的
目标，符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求，不存在重大缺
陷和重要缺陷。
浙江中国轻纺城集团股份有限公司 2012 年度内部控制自我评价报告
