石家庄以岭药业股份有限公司2012年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

 石家庄以岭药业股份有限公司
2012 年度控股股东及其他关联方
   资金占用情况的专项说明
     勤信专字【2013】第 214 号
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专项说明                    1-2
附表
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邮编：100044
                       石家庄以岭药业股份有限公司 2012 年度
                  控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
                                                         勤信专字【2013】第 214 号
石家庄以岭药业股份有限公司董事会：
    我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了石家庄以岭药业股份有限公司
（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量
表以及财务报表附注，并于 2013 年 3 月 26 日签发了标准无保留意见的审计报告。
    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求，贵
公司编制了后附的 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称汇总
表）。
    如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2012 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除核对外，我们未对汇
总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
    为了更好地理解贵公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与
已审计的财务报表一并阅读。
    本专项说明仅供贵公司披露 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况之用，未经
本所书面同意，不得用作任何其他目的。
附表：石家庄以岭药业股份有限公司 2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
      中勤万信会计师事务所有限公司                   中国注册会计师：梁海涌
    二○一三年三月二十六日                       中国注册会计师：石朝欣
附件：
                                                              石家庄以岭药业股份有限公司2012年度
                                                            控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：石家庄以岭药业股份有限公司                                                                                                                                                        单位：人民币元
非经营性资                                                               上市公司核算                  报告期内占用累计发 报告期内占用资   报告期内偿还     期末占用资金余
                     资金占用方名称         占用方与上市公司的关联关系                期初占用资金余额                                                                        占用形成原因      占用性质
  金占用                                                                   的会计科目                    生金额(不含利息) 金的利息(如有)   累计发生金额           额
现大股东及
其附属企业
   小计
前大股东及
其附属企业
   小计
   总计
其他关联资                                                               上市公司核算                  报告期内往来累计发 报告期内往来资   报告期内偿还     期末往来资金余
                     资金往来方名称         往来方与上市公司的关联关系                期初往来资金余额                                                                        往来形成原因      往来性质
  金往来                                                                   的会计科目                    生金额(不含利息) 金的利息(如有)   累计发生金额           额
大股东及其 河北以岭医院                         大股东及其附属企业         应收账款        2,632,556.10       2,869,346.00                   4,086,534.50      1,415,367.60     销售货款        经营往来
  附属企业 河北以岭医院                         大股东及其附属企业        其他应收款                           480,000.00                     480,000.00                          房租          经营往来
   小计                                                                                    2,632,556.10       3,349,346.00                   4,566,534.50      1,415,367.60
             北京以岭药业有限公司           控股子公司及其控制的法人      其他应收款     173,187,001.30      67,579,263.79                 226,084,977.90     14,681,287.19    垫付往来款     非经营性往来
             北京以岭生物工程有限公司       控股子公司及其控制的法人      其他应收款     134,035,476.25      18,561,199.01                      88,245.12    152,508,430.14    垫付往来款     非经营性往来
上市公司的 河北大运河医药物流有限公司       控股子公司及其控制的法人      其他应收款                           524,493.56                      524,493.56                      垫付往来款     非经营性往来
子公司及其
  附属企业 北京盛世汇通医药有限公司         控股子公司及其控制的法人      其他应收款                         10,000,000.00                  10,000,000.00                      垫付往来款     非经营性往来
              扬州智汇水蛭科技有限公司      控股子公司及其控制的法人      其他应收款                           309,484.24                     309,484.24                       垫付往来款     非经营性往来
             石家庄以岭药堂大药房有限公司   控股子公司及其控制的法人      其他应收款                            69,498.49                       69,498.49                      垫付往来款     非经营性往来
   小计                                                                                  307,222,477.55      97,043,939.09                 237,076,699.31    167,189,717.33
关联自然人
及其控制的
    法人
   小计
其他关联人
及其附属企
    业
   小计
   总计                                                                                 309,855,033.65     100,393,285.09                  241,643,233.81    168,605,084.93
法定代表人：吴以岭                                                       主管会计工作的负责人：戴奉祥                                      会计机构负责人：李晨光