三七互娱网络科技集团股份有限公司关于公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。三七互娱网络科技集团股份有限公司(以下简称“公司”)于2025年1月21日召开第六届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及控股子公司开展的外汇套期保值业务额度为8亿美元或其他等值货币。本议案属于董事会审议范围内，无需提请公司股东大会审议，现将相关事项公告如下：
一、开展外汇套期保值业务的目的
公司海外业务发展规模不断扩大，公司美元、港币等外币结算业务占比不断攀升，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定影响。为规避外汇市场风险，降低汇率波动对公司生产经营、成本控制的不良影响，保持公司稳定的利润水平，公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务。
二、拟开展的外汇套期保值业务概述
1、外汇套期保值业务的品种及币种
外汇套期保值业务主要品种具体包括远期结售汇、外汇互换、外汇期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。公司拟开展的外汇套期保值业务涉及的币种包括但不限于公司生产经营所使用的主要结算货币，如美元、港币等。
2、预计投入资金
公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值业务额度为8亿美元或其他等值货币，额度使用期限自第六届董事会第二十二次会议审议通过之日起12个月内。上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的金额不超过8亿美元或其他等值货币。
3、资金来源
公司本次业务的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
4、合约期限
与基础交易期限相匹配，一般不超过三年。
5、审批及授权情况
公司于2025年1月21日召开第六届董事会第二十二次会议，审议通过《关于公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的议案》，该事项不涉及关联交易，无需履行关联交易审议程序。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易》等有关规定，本议案无需提交股东大会审议。董事会同意授权公司经营管理层在授权金额范围内负责具体签订（或逐笔签订）外汇套期保值业务相关协议及文件。
三、外汇套期保值业务的风险分析
开展外汇套期保值业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，但也可能存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结售汇汇率报价可能偏离公司实际收付时的汇率，公司可能无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。
2、内部控制风险：远期外汇业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。
4、政策风险：期货市场的法律法规政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。
四、公司采取的风险控制措施
1、公司已根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定制定《外汇套期保值业务管理制度》，并经公司董事会审议通过，对外汇套期保值业务的操作原则、额度审批权限、流程管理、风险控制及处理程序、信息披露等做出明确规定。
2、公司及控股子公司开展外汇套期保值业务将遵循以锁定汇率风险目的进行套期保值的原则，主要为有效规避价格波动对公司的不良影响，不进行投机交易。
3、公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。
4、公司全资或控股子公司的外汇套期保值业务由公司进行统一管理、操作，以集团形式统筹管理外汇头寸，并进行相应的套期保值。未经公司同意，公司下属全资及控股子公司不得操作该业务。
五、开展外汇套期保值业务的会计核算原则
公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》等相关规定及其指南，对外汇套期保值业务进行相应核算和披露。
六、备查文件
1、公司第六届董事会第二十二次会议决议；
2、公司第六届监事会第十八次会议决议。
特此公告。
三七互娱网络科技集团股份有限公司
董 事 会二〇二五年一月二十一日