武汉三特索道集团股份有限公司独立董事
关于公司相关事项的独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、深交所
《股票上市规则》、《中小企业板上市公司规范运作指引》、公司章程、《独立董事
制度》的有关规定，作为公司独立董事，我们对公司相关事项发表独立意见：
一、 关于公司《2012 年度内部控制自我评价报告》的独立意见
公司《2012 年度内部控制自我评价报告》客观、真实地反映了内部控制制
度的建立和运行情况，以及内部控制的监督、检查和内部控制缺陷的改进情况。
公司已建设了良好的内部控制环境；内部控制制度在运行中不断完善，并得
到有效执行；内部控制活动涵盖了公司重要营运环节，形成了控制有序、运作规
范的经营管理格局。
因此，我们同意公司董事会《2012 年度内部控制自我评价报告》的结论：
报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效
执行，达到了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。
二、 关于公司 2012 年度对外担保的专项说明及独立意见
（一）公司对外担保情况的说明
1、为控股子公司担保
（1）对贵州三特梵净山旅业发展有限公司担保
2007 年 6 月 21 日，贵州三特梵净山旅业发展有限公司向中国农业银行贵州
江口县支行借款 2,500 万元人民币，借款期限为 9 年，即从 2007 年 6 月 21 日至
2016 年 6 月 21 日。经公司董事会批准，公司为该项借款提供连带责任担保，保
证期间为借款期限届满之日起 2 年。
2008 年 10 月 22 日，贵州三特梵净山旅业发展有限公司向中国农业银行贵
州江口县支行申请 3,000 万元固定资金借款，借款期限为 2009 年 3 月 19 日至 2017
年 3 月 18 日。经公司董事会批准，公司为该项借款提供连带责任担保，保证期
限为借款期限届满之日起 2 年。
截至 2012 年 12 月 31 日，该公司借款余额为 3,900 万元。
（2）对庐山三叠泉缆车有限公司担保
2009 年 12 月 9 日，庐山三叠泉缆车有限公司向九江银行庐山支行借款 1,000
万元人民币，借款期限为 2009 年 12 月 9 日至 2012 年 12 月 9 日。经公司董事会
批准，公司为该项借款提供连带责任担保，保证期间为借款期限届满之日起 2 年。
截至 2012 年 12 月 31 日，该公司借款已全部偿还。
（3）对咸丰三特旅游开发有限公司担保
2011 年 8 月 3 日，公司董事会同意为咸丰三特旅游开发有限公司向咸丰县
农业银行申请 1 年期 1,000 万元人民币借款提供连带责任担保。该项借款实际到
位 600 万元。
截止 2012 年 12 月 31 日，600 万元借款已全部偿还。
（4）对崇阳三特隽水河旅游开发有限公司担保
2011 年 9 月 16 日，公司董事会同意为崇阳三特隽水河旅游开发有限公司向
崇阳县农业信用合作社申请 3 年期 4,000 万元授信贷款提供连带责任担保。
截至 2012 年 12 月 31 日，该项授信贷款实际到位 2,000 万元。
至报告期末，公司为控股子公司担保余额为 5,900 万元，占公司最近一期经
审计净资产的 11.10%。
2、为参股公司担保
2011 年 11 月 9 日，公司董事会同意为参股公司湖北柴埠溪旅游股份有限公
司向五峰县农业银行申请 8 年期固定资产借款提供担保。该公司借款数额 5,500
万元，公司按持股比例 46.836%分担保证担保 2,575.98 万元。同时，该公司相应
为公司提供了反担保。
截至 2012 年 12 月 31 日，该公司借款实际到位 4,500 万元，公司按持股比
例应分担保证担保数额 2,107.62 万元，占公司最近一期经审计净资产的 3.97%。
3、公司其他对外担保
截至报告期末，公司没有其他对外担保。
（二）独立意见
公司按照章程、《对外担保管理制度》规定的对外担保审批权限，对每笔担
保履行了必要的审议程序。
公司严格控制对外担保，截至报告期末，除为控股子公司、参股公司担保外，
没有其他对外担保，有效地规避了对外担保风险，维护了公司及股东的利益。公
司对控股子公司、参股公司的担保余额均未逾期，也没有明显迹象表明公司可能
因被担保方债务违约而承担风险。
报告期，公司未批准新的对外担保。
三、 关于控股股东及其他关联方占用公司资金的独立意见
公司建立完善了《关联交易决策制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管
理办法》、《控股股东及实际控制人行为规范》等规章制度，严格限制控股股东及
其关联方直接或间接占用公司资金行为。
根据众环海华会计师事务所有限公司出具的《关于武汉三特索道集团股份有
限 公 司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 占 用 资 金 情 况 的 专 项 说 明 》（ 众 环 专 字
[2013]010038 号），截至 2012 年 12 月 31 日，公司子公司非经营性占用公司资金
余额为 34,637.53 万元；参股公司非经营性占用公司资金余额为 4,914.83 万元，
其中，随州大洪山旅业发展有限公司（以下简称“大洪山公司”）136.19 万元，
海南塔岭旅业开发有限公司（以下简称“塔岭公司”）4,778.64 万元。
2013 年 2 月 4 日，公司董事会批准公司转让所持大洪山公司 49%的股权，2
月 7 日公司收到股权转让款及与该公司的往来款。
2012 年 8 月 24 日，公司 2012 年第一次临时股东大会批准公司转让所持塔
岭公司 55%的股权。转让前公司与塔岭公司形成的 4,778.64 万元往来款，约定于
2013 年 11 月 30 日前结清。目前尚在正常履约期。
报告期，公司认真执行了上述各项规章制度，未发生控股股东及其关联方占
用公司资金情况，保证了公司资金使用的安全。
四、 关于公司 2012 年度利润分配预案的独立意见
公司拟定的现金红利分配预案为：
拟以 2012 年末 12,000 万普通股股份为基数向全体股东每 10 股派现金红利
0.6 元（含税），共派现金 720 万元。
我们认为，上述现金红利分配预案体现了公司实际情况，符合中国证监会
相关法律、法规和公司章程的规定。我们同意该预案，并同意将其提交公司董事
会、监事会审议。
五、 关于公司 2012 年度续聘会计师事务所的审核意见
1. 众环海华会计师事务所有限公司已获取中华人民共和国财政部、中国证
券监督管理委员会于 2011 年 12 月 21 日颁发的《会计师事务所证券、期货相关
业务许可证》，具有证券从业资格。
2. 年审注册会计师均取得注册会计师从业资格，且在公司上市后，连续为
公司提供审计服务均未超过 5 年。
3. 鉴于众环海华会计师事务所有限公司 2012 年度为公司提供审计服务尽职
尽责，同意继续聘任该会计师事务所为公司 2013 年度财务报表审计机构。
六、 关于公司董事会换届董事候选人提名的独立意见
本次提名的董事候选人具备法律、行政法规所规定的上市公司董事任职资
格，具备履行董事职责所必需的工作经验，符合《公司法》、公司章程规定的任
职条件，提名程序合法、有效。
本次提名的独立董事候选人符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导
意见》、《上市公司治理准则》、公司章程所规定的条件，具有独立性和履行独立
董事职责所必需的工作经验，提名程序合法、有效。
同意将非独立董事候选人、独立董事候选人的提名提交董事会审议。
武汉三特索道集团股份有限公司
独立董事：张龙平 田侃 冯果
2013 年 3 月 20 日
