证券代码：000678 证券简称：襄阳轴承 公告编号：2024-030
襄阳汽车轴承股份有限公司关于为控股子公司提供财务资助的公告
重要内容提示：
1、襄阳汽车轴承股份有限公司（以下简称“公司”）为境外控股子公司波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司（以下简称“波兰工厂”）提供1000万兹罗提（约1750万人民币）的财务资助，财务资助期限不超过2年，利率不低于国内同期银行贷款利率。
2、本次提供财务资助事项已经公司第七届董事会第二十七次会议审议通过。
3、本次财务资助对象为公司控股子公司，公司对其具有实质的控制和影响，整体风险处于公司可控范围之内，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。
一、财务资助事项概述
近几年来因受俄乌冲突等因素的影响，波兰工厂钢材、电力、天然气等原材料及能源的采购成本大幅上升，导致企业连续亏损。
为扭转波兰工厂的经营状况，公司调整了波兰工厂的管理团队，派遣干部进入领导班子，加强对波兰工厂的日常监管，帮助其制定完善的经营整改战略。近期波兰工厂提交了为期两年的整改计划，主要涉及到优化供应链体系，把成本较高的加工工序转移到中国供应，多渠道增加销售收入和降低采购、人力、能源等成本。
但由于近几年连续亏损，波兰工厂目前面临资金缺口，已经影响到正常生产经营，为保障整改计划的顺利进行，波兰工厂希望公司能够提供1000万兹罗提（约1750万人民币）的资金支持。
公司经研究认为，波兰是国家一带一路战略的重要节点，波兰工厂对海外市场的拓展有重要的意义。因此决定在保证公司正常运营的情况下，全力支持波兰
工厂发展，公司本次拟提供1000万波兰兹罗提（约1750万人民币）的借款，期限不超过2年，利率不低于国内同期银行贷款利率。
鉴于波兰工厂的股东三环国际（波兰）有限公司（以下简称“三环波兰”）为公司控股股东三环集团的下属控股子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，三环波兰属于公司的关联法人，本次财务资助事项构成关联交易。本次财务资助不属于《深圳证券交易所股票上市规则》、《主板规范运作指引》等规定的不得提供财务资助的情形。2024年12月6日，公司召开第七届董事会第二十七次会议、第七届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于为控股子公司提供财务资助的议案》。关联董事王汉荣、张向红和关联监事聂涛、董安平回避表决。本议案无需提交公司股东大会审议。财务资助资金出境事项，尚需报国家外汇管理局审批。
二、被资助对象的基本情况
1、波兰工厂基本情况
公司名称：波兰克拉希尼克滚动轴承股份有限公司
公司类型：股份有限公司
注册地址：波兰克拉希尼克Fabryczna街6号
注册资本：81,050,000兹罗提（股本8,105,000股，每股面值为10兹罗提）
公司编号：0000051491
税务登记证号码：PL7150200738
经营范围：不同的品种的球轴承、圆锥滚子轴承和圆柱滚子轴承的研发、生产和销售；主轴与管件，锻件，冷冲压件生产和由生产及辅助部门提供的广泛服务。
主要股东及持股比例：
| 股东名称 | 持股数 | 持股比例 |
| 襄轴卢森堡投资有限公司 | 6,445,500 | 79.52% |
| 三环国际（波兰）有限公司 | 1,594,830 | 19.68% |
| 波兰工厂内部员工股 | 64,670 | 0.8% |
| 合计 | 8,105,000 | 100% |
最近一年及一期的主要财务指标：
单位：万元
| 财务指标 | 2023年（已审计） | 2024年9月30日（未经审计） |
| 资产总额 | 47,170.12 | 47,573.61 |
| 负债总额 | 26,908.87 | 29,082.64 |
| 净资产 | 20,261.25 | 18,490.97 |
| 营业收入 | 49,954.85 | 33,599.14 |
| 净利润 | -4,647.99 | -3,177.56 |
波兰工厂近年来没有因为未履行义务或任何责任而受到处罚或起诉。经查询，波兰工厂不是失信被执行人。
2、波兰工厂其他股东基本情况
①三环波兰的基本情况
公司名称：三环国际（波兰）有限公司
成立日期：2013年4月8日
住所： 波兰共和国华沙市Pulawska街324号，邮编：02-819
企业性质：有限责任公司
注册地：波兰共和国华沙市
注册资本：100万兹罗提
统一社会信用代码：（税号）PL7010375142
主营业务：汽车零部件、汽车整车及摩托车、摩托车配件及其修理、机械设备、金属及金属制品、废料等。
与公司的关联关系：三环波兰为公司控股股东三环集团的下属控股子公司，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，其属于公司的关联法人。
三环波兰未按出资额同等比例提供财务资助。
三、财务资助协议的主要内容
公司拟为境外控股子公司波兰工厂提供1000万兹罗提（约1750万人民币）的财务资助，财务资助期限不超过2年，利率不低于国内同期银行贷款利率。具体借款内容以实际签订的合同为准，公司将在董事会审议通过后与波兰工厂签订
借款协议及相关文件。
四、财务资助风险分析及风控措施
公司为境外控股子公司波兰工厂提供财务资助的资金主要是用于补充流动资金，为波兰工厂整改方案提供资金支持，以提振银行、供应商、员工等各方面信心，保障控股子公司业务的正常开展。本次财务资助将在董事会审议通过后生效并具体实施，公司将与波兰工厂签订财务资助合同，跟踪监督资金的使用情况，确保财务资助资金的安全。公司将密切关注波兰工厂的生产经营和财务状况变化，积极防范风险并根据相关规则履行信息披露义务。
波兰工厂为公司合并报表范围内的控股子公司，公司能够对其实施有效的业务、资金管理。上述财务资助风险可控，不会损害公司及全体股东，特别是中小股东的利益。波兰工厂其他股东因未具体参与公司实际经营，未按其持股比例提供相应财务资助，也未对本次财务资助提供相关担保等。
五、董事会意见
公司董事会认为：公司为控股子公司波兰工厂提供财务资助，用于补充流动资金，为波兰工厂整改方案提供资金支持，以提振银行、供应商、员工等各方面信心，保障控股子公司业务的正常开展。本次被资助对象为公司合并报表范围内的控股子公司，财务风险处于公司有效控制范围之内。虽然波兰工厂其他股东未按出资比例提供相应财务资助，但公司能够对其实施有效的财务、投资、融资、资金管理的风险控制。因此，公司认为提供上述额度的财务资助风险可控，不存在损害公司及股东利益的情形。
六、独立董事专门会议审核意见
独立董事专门会议审核意见：公司为控股子公司提供财务资助是在不影响自身正常经营的情况下进行的，有助于保证控股子公司经营业务发展对资金的需求，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情况。因此，我们同意将本议案提交公司第七届董事会第二十七次会议审议，审议过程中关联董事王汉荣、张向红应回避表决。
七、监事会意见
监事会认为：公司本次提供财务资助符合公司整体发展战略，有助于缓解控股子公司经营资金的压力，提升经营效益，有利于公司发展。被资助对象为公司
控股子公司，公司能及时了解其经营和财务状况，不会对公司的经营及资金安全造成不利影响。本次财务资助按照不低于国内同期银行贷款利率的标准收取资金使用费，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
八、累计提供财务资助金额及逾期金额
本次提供财务资助后，公司累计提供财务资助金额为2750万元，占公司最近一期经审计净资产的3.28%，不存在逾期未收回的金额及相关情况。
九、备查文件
1、第七届董事会第二十七次会议决议；
2、第七届监事会第二十三次会议决议；
3、独立董事专门会议2024年第三次会议决议。
襄阳汽车轴承股份有限公司二〇二四年十二月六日