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大连美吉姆教育科技股份有限公司
对外担保管理制度
第一章前言第一条为加强大连美吉姆教育科技股份有限公司（以下简称“公司”）对外担保管理，规范公司担保行为，控制经营风险，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、、《非上市公众公司监督管理办法》《两网公司及退市公司信息披露办法》等法律、法规、规范性文件及《大连美吉姆教育科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的各有关规定，制定本制度。第二条本制度所述的对外担保系指公司以第三人的身份为债务人对于债权人所负的债务提供担保，当债务人不履行债务时，由公司按照约定履行债务或者承担责任的行为。
本制度所述对外担保包括公司对控股子公司的担保。担保形式
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包括保证、抵押及质押。公司及控股子公司的对外担保总额，是指包括公司对控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司控股子公司对外担保额之和。
第三条本制度适用于本公司及控股子公司（以下简称子公司）。子公司发生对外担保，按照本制度执行。第四条子公司在对外担保事项递交其董事会或股东会审议之前，应提前五个工作日向公司进行书面申报，并在其董事会或股东会做出决议当日书面通知公司信息披露义务人履行相关信息披露义务。第五条公司对外担保应当遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。
第六条除对子公司提供担保外，公司对外提供担保，应当采取反担保等必要的防范措施，且反担保的提供方应当具有实际承担
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能力且反担保具有可执行性。第七条公司可以为具有独立法人资格且具有下列条件之一的单位担保：
（一）因公司业务需要的互保单位；（二）与公司有现实或潜在重要业务关系的单位；
（三）虽不符合上述所列条件，但公司认为需要发展与其业务
往来和合作关系的申请担保人，风险较小的，可以提供担保。
以上单位必须同时具有较强偿债能力。第二章对外担保的决策权限第八条对外担保事项必须由董事会或股东会审议。第九条下列对外担保须经股东会审批：
（一）公司及控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审
计净资产50%以后提供的任何担保；
（二）单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保
；
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（三）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保
；
（四）公司对外提供的担保总额，达到或超过公司最近一期经
审计总资产30%以后提供的任何担保；（五）公司在一年内担保金额超过公司最近一期经审计总资产百分之三十的担保；
（六）对股东、实际控制人提供的担保
；
（七）法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》
规定的其他担保情形。股东会在审议对外担保事项时，须经出席股东会的股东所持表决权的过半数表决通过。在审议本条第（六）项对外担保应当取得出席股东会全体股东所持表决权三分之二以上表决通过。
违反公司章程关于对外担保审批权限、审议程序规定的，公司章程规定的有权主体可按照《公司法》及相关法律、法规和公司章程向相关人员追究责任。
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第十条董事会有权对本制度第九条所列情形之外的对外担保事项进行审议批准。董事会审议对外担保事项时，应当经全体董事过半数且经出席会议的三分之二以上董事审议同意。第十一条应由股东会审议批准的对外担保事项，必须经董事会以特别决议形式审议通过后方可提交股东会进行审议。第十二条股东会在审议为股东、实际控制人及提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决须经出席股东会的其他股东所持表决权的过半数通过。第三章公司对外担保申请的受理及审核程序第十三条公司在决定担保前，应掌握被担保对象的资信状况，对该担保事项的利益和风险进行审慎评估，包括但不限于：
（一）为依法设立且合法存续的企业法人，不存在需要终止的
情形；
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（二）经营状况和财务状况良好，具有稳定的现金流和良好的
发展前景；
（三）已经提供过担保的，应没有发生过债权人要求公司承担
连带担保责任的情形；
（四）提供的材料真实
、完整、有效；
（五）公司对其具有控制能力
。第十四条公司对外担保管理实行多层审核制度，所涉及的公司相关部门包括：
（一）财务部为公司对外担保的初审及日常管理部门，负责受
理及初审所有被担保人提交的担保申请以及对外担保的日常管理与持续风险控制；
（二）董事会办公室负责公司对外担保的合规性复核、组织履
行董事会或股东会的审批程序。第十五条公司对外担保申请由财务部统一负责受理，被担保
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人应当至少提前三十个工作日向财务部提交担保申请书及附件，担保申请书至少应包括以下内容：
（一）被担保人的基本情况
；
（二）担保的主债务情况说明
；
（三）担保类型及担保期限
；
（四）担保协议的主要条款
；
（五）被担保人对于担保债务的还款计划及来源的说明；
（六）反担保方案
。第十六条被担保人提交担保申请书的同时还应附上与担保相关的资料，应当包括但不限于：
（一）被担保人的企业法人营业执照复印件；
（二）被担保人最近经审计的上一年度及最近一期的财务报
表；
（三）担保的主债务合同
；
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（四）债权人提供的担保合同格式文本
；
（五）不存在重大诉讼、仲裁或行政处罚的说明
；
（六）财务部认为必需提交的其他资料
。第十七条子公司原则上不得为他人提供担保，确实因业务需要为他人提供担保的，必须由子公司进行审查并提出申请报告，申请报告必须明确表明核查意见。申请报告经子公司法定代表人签字同意后，报本公司财务部，同时提交本制度第十六条规定的资料。
第十八条申请担保人提供的反担保或其他有效防范风险的措施，必须与需担保的数额相对应,并经公司财务部核定。申请担保人设定反担保的财产为法律、法规禁止流通或者不可转让的财产的，应当拒绝担保。
第十九条财务部在受理被担保人的申请后，应会同相关部门及时对被担保人的资信状况进行调查并进行风险评估，在形成书面报告后（连同担保申请书及附件的复印件）送交董事会办公室。
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第二十条董事会办公室在收到财务部的书面报告及担保申请相关资料后进行合规性复核。第二十一条董事会办公室在担保申请通过其合规性复核之后根据《公司章程》的相关规定组织履行董事会或股东会的审批程序。
第二十二条公司董事会审核被担保人的担保申请时应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，董事会在必要时可聘请外部专业机构对实施对外担保的风险进行评估以作为董事会或股东会作出决策的依据。
第二十三条审议对外担保事项时应当取得出席董事会议的三分之二以上董事同意。若某对外担保事项因董事回避表决导致参与表决的董事人数不足三人的，该对外担保事项交由股东会表决。
第二十四条公司董事会或股东会对担保事项作出决议时，与该担保事项有利害关系的董事或股东应回避表决。
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第二十五条董事会办公室应当详细记录董事会会议以及股东会审议担保事项的讨论及表决情况并应及时履行信息披露的义务。
第四章对外担保的日常管理以及持续风险控制
第二十六条公司提供对外担保，应当订立书面合同，担保合同应当符合《中华人民共和国民法典》等相关法律、法规的规定且主要条款应当明确无歧义。
第二十七条财务部为公司对外担保的日常管理部门，负责公司及子公司对外担保事项的统一登记备案管理。
第二十八条财务部应当妥善保存管理所有与公司对外担保事项相关的文件资料（包括但不限于担保申请书及其附件、财务部、公司其他部门以及董事会或股东会的审核意见、经签署的担保合同等），并应按季度填报公司对外担保情况表并抄送公司总经理。
第二十九条财务部应当对担保期间内被担保人的经营情况
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以及财务情况进行跟踪监督以进行持续风险控制，在被担保人在担保期间内出现对其偿还债务能力产生重大不利变化的情况下应当及时向公司董事会汇报。具体做好以下工作：
（一）及时了解掌握被担保方的资金使用与回笼状况
；
（二）定期向被担保方及债权人了解债务清偿情况
；
（三）如发现被担保方的财务状况出现恶化，及时向公司汇报，
并提出建议；
（四）如发现被担保方有转移财产逃避债务之嫌疑，立即向公
司汇报，并协同公司法律顾问做好风险防范工作；
（五）提前两个月通知被担保方做好债务清偿及后续工作
。第三十条被担保债务到期后需展期并需继续由公司提供担保的，应当视为新的对外担保，必须按照本规定程序履行担保申请审核批准程序。第三十一条被担保方不能履约，债权人对公司主张债权时，
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公司应立即启动反担保追偿程序。第三十二条人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，财务部与公司法律顾问应提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。第三十三条保证合同中保证人为二人以上的且与债权人约定按份额承担保证责任的，公司拒绝承担超出公司份额之外的保证责任。
第三十四条本制度涉及到的公司相关审核部门及人员或其他高级管理人员未按照规定程序擅自越权签署对外担保合同或怠于行使职责，给公司造成实际损失时，公司应当追究相关责任人员的责任。
第五章对外担保的信息披露
第三十五条公司董事会应当在董事会或股东会对公司对外担保事项作出决议后，应当及时进行信息披露。
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第三十六条对于已披露的担保事项，有关责任部门和人员在出现下列情形时应及时告知董事会办公室，以便公司及时履行信息披露义务：
（一）被担保人于债务到期后十五个工作日内未履行还款义务
的；
（二）被担保人出现破产、清算及其它严重影响还款能力情形
的。
第六章附则
第三十七条本制度中的“以上”，包含本数。
第三十八条本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、中国证券监督管理委员会的有关规定及《公司章程》等有关规定执行。本制度与上述有关规定不一致的，以上述有关规定为准。
第三十九条本制度由董事会负责解释。
第四十条本制度自公司股东会审议通过之日起生效。