自2024年7月1日至2024年9月30日及自2024年1月1日至2024年9月30日止期间财务报表
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江苏天工科技股份有限公司
合并资产负债表2024年9月30日(金额单位：人民币元)
附注
2024年
| ? |
9月30日
| ? |
2023年
12月31日
| ? | ? |
(未经审计)
| ? | ? | |||
| 资产 |
| ? | ? | ? | ? | |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 流动资产 |
| ? | ? | ? | ? |
货币资金 五、1476,197,495.67
?
150,650,426.69
应收票据 五、2108,145,290.73
?
242,535,055.42
应收账款 五、3172,985,389.81
?
270,641,796.29
应收款项融资 五、499,095,644.52
?
59,965,209.50
预付款项 五、5140,870.84
?
404,601.44
其他应收款 五、690,892.00
?
211,280.00
存货 五、7165,441,971.29
?
208,673,272.02
其他流动资产 五、86,603,773.59
?
2,264,150.95
| ? | ? |
?
?
?
流动资产合计
| ? |
1,028,701,328.45
?
935,345,792.31
| ? | ? |
?
?
?
| 非流动资产 |
?
| ? |
?
?
固定资产 五、9185,742,538.84
?
154,866,500.52
在建工程 五、102,391,043.64
?
31,691,722.80
使用权资产 五、114,984,665.21
?
-
无形资产 五、1223,176,569.59
?
22,628,191.58
递延所得税资产 五、131,936.99
?
2,642.59
其他非流动资产 五、14-
?
400,000.00
| ? | ? |
?
?
?
非流动资产合计
| ? |
216,296,754.27
?
209,589,057.49
| ? | ||||
| ? | ? |
?
?
?
| 资产总计 |
1,244,998,082.72
| ? |
?
1,144,934,849.80
??????????
刊载于第17页至第48页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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江苏天工科技股份有限公司
合并资产负债表 (续)
2024年9月30日(金额单位：人民币元)
附注
2024年
| ? |
9月30日
| ? |
2023年
12月31日
| ? | ? |
(未经审计)
| ? | ? | |||
| 负债和股东权益 |
| ? | ? | ? | ? | |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 流动负债 |
| ? | ? | ? | ? |
应付账款 五、15161,785,505.08
?
187,405,691.91
合同负债 五、16599,984.95
?
2,626,224.80
应付职工薪酬 五、173,488,565.89
?
5,719,047.80
应交税费 五、189,027,533.79
?
18,181,978.62
其他应付款 五、1943,741,849.79
?
53,167,922.98
一年内到期的非流动负债 五、202,195,858.39
?
-
其他流动负债 五、2176,895.42
?
291,288.24
| ? | ? |
?
?
?
流动负债合计
| ? |
220,916,193.31
?
267,392,154.35
| ? | ? |
?
?
?
| 非流动负债 |
?
| ? |
?
?
租赁负债 五、222,851,660.75
?
-
递延收益 五、234,924,386.77
?
7,383,381.80
递延所得税负债 五、131,286,226.97
?
858,178.45
| ? | ? |
?
?
?
非流动负债合计
| ? |
9,062,274.49
?
8,241,560.25
| ? | ||||
| ? | ? |
?
?
?
| 负债合计 |
229,978,467.80
| ? |
?
275,633,714.60
??????????
刊载于第17页至第48页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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江苏天工科技股份有限公司母公司资产负债表2024年9月30日(金额单位：人民币元)
| ? | ? |
2024年
9月30日
| ? |
2023年
12月31日
| ? | ? |
(未经审计)
| ? | ? | |||
| 资产 |
| ? | ? | ? | ? | |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 流动资产 |
| ? | ? | ? | ? |
货币资金
455,728,247.87
| ? |
?
121,245,538.40
应收票据
108,145,290.73
| ? |
?
242,535,055.42
应收账款
173,522,659.72
| ? |
?
271,877,794.35
应收款项融资
95,447,667.85
| ? |
?
59,965,209.50
预付款项
136,344.77
| ? |
?
402,415.60
其他应收款
90,892.00
| ? |
?
211,280.00
存货
164,985,328.93
| ? |
?
208,383,660.37
其他流动资产
6,603,773.59
| ? |
?
2,264,150.95
| ? | ? | ? | ? | ? |
流动资产合计
1,004,660,205.46
| ? |
?
906,885,104.59
| ? | ? |
?
?
?
| 非流动资产 |
?
| ? |
?
?
长期股权投资
16,422,518.99
| ? |
?
16,422,518.99
投资性房地产
19,553,665.36
| ? |
?
19,023,789.64
固定资产
148,680,842.05
| ? |
?
116,018,518.20
在建工程
1,259,457.84
| ? |
?
30,805,420.02
使用权资产
4,984,665.21
| ? |
?
-
无形资产
23,120,414.52
| ? |
?
22,567,304.22
其他非流动资产
-
| ? |
?
400,000.00
| ? | ? |
?
?
?
非流动资产合计
| ? |
214,021,563.97
?
205,237,551.07
| ? | ||||
| ? | ? |
?
?
?
| 资产总计 |
1,218,681,769.43
| ? |
?
1,112,122,655.66
??????????
刊载于第17页至第48页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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江苏天工科技股份有限公司
母公司资产负债表 (续)2024年9月30日(金额单位：人民币元)
| ? | ? |
2024年
9月30日
| ? |
2023年
12月31日
| ? | ? |
(未经审计)
| ? | ? | |||
| 负债和股东权益 |
| ? | ? | ? | ? | |
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 流动负债 |
| ? | ? | ? | ? |
应付账款
169,506,666.13
| ? |
?
189,375,756.01
合同负债
599,984.95
| ? |
?
2,626,224.80
应付职工薪酬
2,492,817.80
| ? |
?
4,267,980.43
应交税费
8,510,242.12
| ? |
?
15,235,707.19
其他应付款
40,416,034.92
| ? |
?
49,202,416.36
一年内到期的非流动负债
2,195,858.39
| ? |
?
-
其他流动负债
76,895.42
| ? |
?
291,288.24
| ? | ? |
?
?
?
流动负债合计
| ? |
223,798,499.73
?
260,999,373.03
| ? | ? |
?
?
?
| 非流动负债 |
?
| ? |
?
?
租赁负债
2,851,660.75
| ? |
?
-
递延收益
4,924,386.77
| ? |
?
7,383,381.80
递延所得税负债
1,280,823.17
| ? |
?
846,835.01
| ? | ? |
?
?
?
非流动负债合计
| ? |
9,056,870.69
?
8,230,216.81
| ? | ||||
| ? | ? |
?
?
?
| 负债合计 |
232,855,370.42
| ? |
?
269,229,589.84
??????????
刊载于第17页至第48页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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江苏天工科技股份有限公司
合并利润表自2024年7月1日至2024年9月30日止期间及自2024年1月1日至2024年9月30日止期间
(金额单位：人民币元)
附注
| ? |
自2024年1月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? |
(未经审计)
| ? |
(未经审计)
| ? |
(未经审计)
| ? |
(未经审计)
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 一、营业收入 |
五、29
600,141,268.96
?
193,251,447.83
?
709,316,813.66
?
221,735,511.80
?
| ? |
?
?
?
?
?
?
?
减：营业成本
五、29
| (404,30 |
6,460.12)
?
(142,942,400.47)
?
(511,320,627.89)
?
(170,455,460.50)
税金及附加
五、30
(3,867,037.55)
?
(1,258,100.87)
?
(2,063,206.46)
?
(557,807.76)
销售费用
五、31
(815,257.86)
?
(168,781.32)
?
(843,508.08)
?
(263,073.42)
管理费用
五、32
(13,227,526.23)
?
(3,692,489.94)
?
(13,526,707.74)
?
(4,990,530.72)
研发费用
五、33
(25,282,474.82)
?
(7,908,158.42)
?
(24,800,889.37)
?
(6,629,979.50)
财务净收益
五、34
1,532,515.70
?
427,679.18
?
1,636,746.83
?
1,394,836.21
其中：利息费用
| ? |
151,294.80
?
45,906.51
?
-
?
-
利息收入
| ? |
1,800,291.54
?
585,984.22
?
1,715,814.00
?
1,435,678.25
加：其他收益
五、35
7,417,549.39
?
4,114,328.06
?
2,593,495.03
?
819,665.01
信用减值损失转回 / (计提)
五、36
5,153,241.01
?
180,871.72
?
(8,634,114.16)
?
5,349,328.57
资产减值损失 (计提) / 转回
五、37
(2,990,088.11)
?
810,241.72
?
(2,328,469.16)
?
12,352,591.00
资产处置收益
五、38
18,705.73
?
-
?
-?
?
-?
?
| ? |
?
?
?
?
?
?
?
| 二、营业利润 | ? |
163,774,436.10
?
42,814,637.49
?
150,029,532.66
?
58,755,080.69
?
| ? |
?
?
?
?
?
?
?
加：营业外收入
五、39
84,861.23
?
38,590.31
?
2,471.84
?
471.84
减：营业外支出
五、40
(1,000.00)
?
-
?
(265,487.02)
?
-
?
| ? |
?
?
?
?
?
?
?
| 三、利润总额 | ? |
163,858,297.33
?
42,853,227.80
?
149,766,517.48
?
58,755,552.53
?
| ? |
?
?
?
?
?
?
?
减：所得税费用
五、41
(21,013,550.93)
?
(5,229,407.35)
?
(19,559,554.20)
?
(7,930,712.22)
?
| ? |
?
?
?
?
?
?
?
| 四、净利润 | ? |
142,844,746.40
?
37,623,820.45
?
130,206,963.28
?
50,824,840.31
??????????
刊载于第17页至第48页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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江苏天工科技股份有限公司
母公司利润表自2024年7月1日至2024年9月30日止期间及自2024年1月1日至2024年9月30日止期间
(金额单位：人民币元)
| ? | ? |
自2024年1月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? |
(未经审计)
| ? |
(未经审计)
| ? |
(未经审计)
| ? |
(未经审计)
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 一、营业收入 | ? |
601,426,494.80
?
193,626,733.84
?
712,789,597.97
?
221,801,854.71
| ? | ? |
?
?
?
?
?
?
?
减：营业成本
| ? |
(411,012,104.29)
?
(144,968,886.07)
?
(523,632,285.89)
?
(172,986,496.20)
税金及附加
| ? |
(3,733,685.61)
?
(1,181,721.69)
?
(1,946,075.13)
?
(515,635.92)
销售费用
| ? |
(815,257.86)
?
(168,781.32)
?
(835,185.06)
?
(254,750.40)
管理费用
| ? |
(11,654,795.92)
?
(3,249,573.14)
?
(11,346,341.25)
?
(4,380,822.21)
研发费用
| ? |
(25,282,474.82)
?
(7,908,158.42)
?
(24,800,889.37)
?
(6,629,979.50)
财务净收益
| ? |
1,493,326.47
?
417,165.06
?
1,625,557.49
?
1,394,241.91
其中：利息费用
| ? |
151,294.80
?
45,906.51
?
-
?
-
利息收入
| ? |
1,759,447.50
?
575,117.75
?
1,702,253.16
?
1,434,504.95
加：其他收益
| ? |
7,415,491.14
?
4,113,328.06
?
2,593,495.03
?
819,665.01
信用减值损失转回 / (计提)
| ? |
5,190,016.18
?
193,233.43
?
(8,635,284.47)
?
5,406,813.58
资产减值损失 (计提) / 转回
| ? |
(2,990,088.11)
?
810,241.72
?
(2,328,469.16)
?
12,352,591.00
资产处置收益
| ? |
18,705.73
?
-
?
-?
?
-?
| ? | ? |
?
?
?
?
?
?
?
| 二、营业利润 | ? |
160,055,627.71
?
41,683,581.47
?
143,484,120.16
?
57,007,481.98
| ? | ? |
?
?
?
?
?
?
?
加：营业外收入
| ? |
84,861.23
?
38,590.31
?
2,471.84
?
471.84
减：营业外支出
| ? |
(1,000.00)
?
-
?
(259,800.00)
?
-
| ? | ? |
?
?
?
?
?
?
?
| 三、利润总额 | ? |
160,139,488.94
?
41,722,171.78
?
143,226,792.00
?
57,007,953.82
| ? | ? |
?
?
?
?
?
?
?
减：所得税费用
| ? |
(20,079,889.07)
?
(4,946,023.69)
?
(17,903,129.82)
?
(7,576,143.59)
| ? | ? |
?
?
?
?
?
?
?
| 四、净利润 | ? |
140,059,599.87
?
36,776,148.09
?
125,323,662.18
?
49,431,810.23
??????????
刊载于第17页至第48页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 11 页
江苏天工科技股份有限公司合并现金流量表自2024年1月1日至2024年9月30日止期间
(金额单位：人民币元)
附注
自2024年1月
| ? |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? |
(未经审计)
| ? |
(未经审计)
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| ? | ? | ? | ? |
销售商品和提供劳务收到的现金
870,754,664.41
| ? |
?
516,601,105.87
收到的税收返还
-
| ? |
?
32,828,967.75
收到其他与经营活动有关的现金 五、44(1)
2,696,639.93
?
142,116,971.84
| ? | ? |
?
?
?
经营活动现金流入小计
| ? |
873,451,304.34
?
691,547,045.46
| ? | ? |
?
?
?
购买商品和接受劳务支付的现金
| ? |
(430,077,701.07)
?
(495,212,194.00)
支付给职工以及为职工支付的现金
| ? |
(38,229,147.32)
?
(37,444,767.13)
支付的各项税费
| ? |
(63,232,701.95)
?
(49,952,359.29)
支付其他与经营活动有关的现金 五、44(2)
(9,051,890.16)
?
(158,066,808.54)
| ? | ? |
?
?
?
经营活动现金流出小计
| ? |
(540,591,440.50)
?
(740,676,128.96)
| ? | ||||
| ? | ? |
?
?
?
经营活动产生 / (使用) 的
现金流量净额 五、45(1)
| 332,859,863.84 | ? | (49,129,083.50) |
?????????
刊载于第17页至第48页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 12 页
江苏天工科技股份有限公司合并现金流量表 (续)自2024年1月1日至2024年9月30日止期间
(金额单位：人民币元)
附注
自2024年1月
| ? |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? |
(未经审计)
| ? |
(未经审计)
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| ? | ? | ? | ? |
处置固定资产收回的现金净额
797,000.00
| ? |
?
-
收到其他与投资活动有关的现金 五、44(3)
1,800,291.54
?
1,715,814.00
| ? | ? |
?
?
?
投资活动现金流入小计
| ? |
2,597,291.54
?
1,715,814.00
| ? | ? |
?
?
?
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
| ? | (8,002,590.76) | ? | (50,909,524.78) | |
| ? | ? |
?
?
?
投资活动现金流出小计
| ? |
(8,002,590.76)
?
(50,909,524.78)
| ? | ||||
| ? | ? |
?
?
?
投资活动使用的现金流量净额
| ? |
(5,405,299.22)
?
(49,193,710.78)
???
刊载于第17页至第48页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 14 页
江苏天工科技股份有限公司
母公司现金流量表自2024年1月1日至2024年9月30日止期间
(金额单位：人民币元)
自2024年1月
| ? |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
(未经审计)
| ? |
(未经审计)
| ? | ? | ? | ? |
| 一、经营活动产生的现金流量： |
| ? | ? | ? |
销售商品和提供劳务收到的现金875,752,565.89
?
513,945,809.36
收到的税收返还-
?
32,828,967.75
收到其他与经营活动有关的现金2,694,581.68
?
142,116,971.84
| ? |
?
?
?
经营活动现金流入小计878,447,147.57
?
688,891,748.95
| ? |
?
?
?
购买商品和接受劳务支付的现金(447,166,313.32)
?
(503,022,259.63)
支付给职工以及为职工支付的现金(25,698,872.88)
?
(24,235,044.66)
支付的各项税费(57,886,023.38)
?
(47,100,603.85)
支付其他与经营活动有关的现金(7,074,214.53)
?
(155,768,261.84)
| ? |
?
?
?
经营活动现金流出小计(537,825,424.11)
?
(730,126,169.98)
| ? | |||
| ? |
?
?
?
经营活动产生 / (使用) 的现金流量净额340,621,723.46
?
(41,234,421.03)
?????????
刊载于第17页至第48页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 15 页
江苏天工科技股份有限公司母公司现金流量表 (续)自2024年1月1日至2024年9月30日止期间
(金额单位：人民币元)
自2024年1月
| ? |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
(未经审计)
| ? |
(未经审计)
| ? | ? | ? | ? |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| ? | ? | ? |
处置固定资产收回的现金净额50,000.00
?
-
收到其他与投资活动有关的现金1,759,447.50
?
1,702,253.16
| ? |
?
?
?
投资活动现金流入小计1,809,447.50
?
1,702,253.16
| ? |
?
?
?
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
| (6,040,965.85) | ? | (43,310,129.94) | |
| ? |
?
?
?
投资活动现金流出小计(6,040,965.85)
?
(43,310,129.94)
| ? | |||
| ? |
?
?
?
投资活动使用的现金流量净额(4,231,518.35)
?
(41,607,876.78)
?????????
刊载于第17页至第48页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 17 页
江苏天工科技股份有限公司
财务报表附注(金额单位：人民币元)
一、 公司基本情况
江苏天工科技股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是在中华人民共和国江苏省句容市成立的股份有限公司。本公司控股股东为江苏天工投资管理有限公司 (以下简称“天工投资”)，中间控股公司为天工国际有限公司 (以下简称“天工国际”) 。本公司营业期限为长期，于2010年1月正式开始生产经营。
本公司及子公司 (以下简称“本集团”) 主要从事有色金属合金制造；有色金属压延加工；金属材料制造；有色金属合金销售；高性能有色金属及合金材料销售；3D打印基础材料销售；新材料技术研发；货物进出口。本公司子公司的相关信息参见附注六。
二、 财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
三、 公司重要会计政策、会计估计
除以下主要会计政策的变更外，本中期财务报表所采用的会计政策与本集团为申请北交所上市之目的而提交的2021年度、2022年度、2023年度及截至2024年6月30日止6个月期间财务报表的会计政策相一致。
1、 会计政策变更的说明
本集团于2024年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引，主要包括：
- 《企业会计准则解释第17号》(财会 [2023] 21号) (“解释第17号”) 中“关于流动负债与非流动负债的划分”的规定；- 解释第17号中“关于供应商融资安排的披露”的规定；- 解释第17号中“关于售后租回交易的会计处理”的规定；- 《企业会计准则应用指南汇编 2024》中“关于保证类质保费用的列报”规定。
采用上述规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 18 页
四、 税项
1、 主要税种及税率
税种
计税依据
| ? | ? |
税率
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 增值税 |
| ? | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 |
9%、13%
| ? | |||
| 城市维护建设税 |
| ? | 按实际缴纳增值税计征 |
5%
| ? | |||
| 教育费附加 |
| ? | 按实际缴纳增值税计征 |
3%
| ? | |||
| 地方教育费附加 |
| ? | 按实际缴纳增值税计征 |
2%
| ? |
?????????
本公司本期适用的所得税税率为15% (2023年1 - 9月：15%) 。本公司的子公司江苏天工索罗曼合金材料有限公司 (以下简称“天工索罗曼”) 本期适用的所得税税率为25% 。
2、 税收优惠
本公司于2016年11月30日获得高新技术企业认定，根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的相关规定，自2016年至2018年减按15%的税率征收企业所得税。本公司分别于2019年11月17日和2022年12月12日取得更新的高新技术企业认定。因此，本公司自2022年起至2024年减按15%的税率征收企业所得税。
根据工业和信息化部办公厅《工业和信息化部办公厅关于2023年度享受增值税加计抵减政策的先进制造业企业名单制定工作有关事项的通知》工信厅财函 [2023] 267号，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。先进制造业企业是指高新技术企业中的制造业一般纳税人。因此，本公司自2023年起按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 19 页
五、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 银行存款 |
| 476,197,495.67 | ? | 150,650,426.69 |
?????????
2、 应收票据
(1) 应收票据分类：
?????????
项目
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 银行承兑汇票 |
| 108,145,290.73 | ? | 242,535,055.42 |
??????????
上述应收票据均在一年内到期。
(2) 期末本集团已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
??????????
?
期末
| ? |
终止确认金额
| ? |
期末
未终止确认金额
| ? | ? | ? | ? |
| 银行承兑汇票 |
| -? | ? | 74,324,012.13 |
??????????
于2024年9月30日，本集团继续确认的已背书票据的账面金额为人民币74,324,012.13元(2023年12月31日：人民币86,215,623.84元) 。针对这部分已背书票据，董事会认为本集团实际上依然保留其几乎所有风险和报酬，包括承担背书票据的违约风险，因此本集团继续全额确认这部分已背书票据，同时确认相关由于背书票据结算产生的应付款项。于背书转让后，本集团不再保留已背书票据的任何使用权，包括将背书票据销售、转让或质押给其他第三方。于2024年9月30日，继续确认的已背书票据结算的应付款项的账面金额为人民币74,324,012.13元 (2023年12月31日：人民币86,215,623.84元) 。董事会认为，已转移资产及相关负债的公允价值差异不重大。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 20 页
3、 应收账款
(1) 应收账款按客户类别分析如下：
期末余额
| 客户类型 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 第三方 |
| 186,135,387.82 | ? | 288,960,383.31 | |
| ? | ? | ? | ? |
| 减：坏账准备 |
| (13,149,998.01) | ? | (18,318,587.02) | |
| ? | ? | ? | ? |
| 合计 |
| 172,985,389.81 | ? | 270,641,796.29 |
?????????
(2) 应收账款账龄分析如下：
?????????
账龄
期末余额
| 账龄 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 1 |
年以内 (含1年)
| 182,089,884.02 | ? | 284,861,522.51 | |
| 1 |
年至2年 (含2年)
| - | ? | 33,357.00 | |
| 2 |
年至3年 (含3年)
| 619,409.47 | ? | 1,233,985.41 | |
| 3 |
年以上
| 3,426,094.33 | ? | 2,831,518.39 | |
| ? | ? | ? | ? |
| 小计 |
| 186,135,387.82 | ? | 288,960,383.31 | |
| ? | ? | ? | ? |
| 减：坏账准备 |
| (13,149,998.01) | ? | (18,318,587.02) | |
| ? | ? | ? | ? |
| 合计 |
| 172,985,389.81 | ? | 270,641,796.29 |
?????????
账龄自应收账款确认日起开始计算。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 21 页
(3) 应收账款按坏账准备计提方法分类披露：
期末余额
| ? | |
| ? |
账面余额
| ? |
坏账准备
| ? |
账面价值
| 类别 |
金额
| ? |
比例
| (%) | ? |
金额
| ? |
计提比例
| (%) | ? | ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 按单项计提坏账准备 | 3,878,303.40 | ? | 2.08 | ? | (3,878,303.40) | ? | 100.00 | ? | -? |
| 按组合计提坏账准备 | 182,257,084.42 | ? | 97.92 | ? | (9,271,694.61) | ? | 5.09 | ? | 172,985,389.81 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 186,135,387.82 | ? | 100.00 | ? | (13,149,998.01) | ? | ? | 172,985,389.81 |
??????????
???????????
期初余额
| ? | |
| ? |
账面余额
| ? |
坏账准备
| ? |
账面价值
| 类别 |
金额
| ? |
比例 (%)
| ? |
金额
| ? |
计提比例 (%)
| ? | ? | ||||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 按单项计提坏账准备 | 3,898,303.40 | ? | 1.35 | ? | (3,898,303.40) | ? | 100.00 | ? | - |
| 按组合计提坏账准备 | 285,062,079.91 | ? | 98.65 | ? | (14,420,283.62) | ? | 5.06 | ? | 270,641,796.29 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 288,960,383.31 | ? | 100.00 | ? | (18,318,587.02) | ? | ? | 270,641,796.29 |
?????????
(a) 于2024年9月30日重要的按单项计提坏账准备的计提依据
??????????
坏账余额
| ? | |
| 名称 |
账面余额
| ? |
坏账准备
| ? |
计提比例
| ? |
计提依据
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 客户 |
A
| 2,184,133.16 | ? | (2,184,133.16) | ? | 100% | ? |
款项收回存在重大不确定性
| 客户 |
B
| 619,400.40 | ? | (619,400.40) | ? | 100% | ? |
款项收回存在重大不确定性
| 客户 |
C
| 614,575.94 | ? | (614,575.94) | ? | 100% | ? |
款项收回存在重大不确定性
| 客户 |
D
| 382,084.07 | ? | (382,084.07) | ? | 100% | ? |
款项收回存在重大不确定性
| 客户 |
E
| 78,109.83 | ? | (78,109.83) | ? | 100% | ? |
款项收回存在重大不确定性
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 3,878,303.40 | ? | (3,878,303.40) | ? | ? | ? | ? |
???????
(b) 于2024年9月30日按组合计提坏账准备的确认标准及说明
对于应收账款，作为具有类似信用风险特征的组合，本集团基于历史实际信用损失率计算预期信用损失，并考虑历史数据收集期间的经济情况、当前的经济状况与未来经济状况预测。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 22 页
(c) 应收账款预期信用损失的评估：
本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量应收账款的减值准备，并以账龄天数与预期信用损失率对照表为基础计算其预期信用损失。根据本集团的历史经验，不同细分客户群体发生损失的情况没有显著差异，因此在根据账龄信息计算减值准备时未进一步区分不同的客户群体。
期末余额
| ? | ? |
期初余额
| ? |
预期信用损失率
| ? |
期末账面余额
| ? |
期末减值准备
| ? |
预期信用损失率
| ? |
期末账面余额
| ? |
期末减值准备
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 1 |
年以内 (含1年)
| 5.00% | ? | 182,089,884.02 | ? | (9,104,494.21) | ? | 5.00% | ? | 284,861,522.51 | ? | (14,243,076.12) | |
| 1 |
年至2年 (含2年)
| 30.00% | ? | - | ? | -? | ? | 30.00% | ? | 33,357.00 | ? | (10,007.10) | |
| 2 |
年至
年
| ( |
含
年
| ) | 50.00% | ? | - | ? | -? | ? | 50.00% | ? | - | ? | - |
| 3 |
年以上
| 100.00% | ? | 167,200.40 | ? | (167,200.40) | ? | 100.00% | ? | 167,200.40 | ? | (167,200.40) | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | ? | ? | 182,257,084.42 | ? | (9,271,694.61) | ? | ? | ? | 285,062,079.91 | ? | (14,420,283.62) |
?????????
预期信用损失率基于过去的实际信用损失经验计算，并根据历史数据收集期间的经济状况、当前的经济状况与本集团所认为的预计存续期内的经济状况三者之间的差异进行调整。
(4) 坏账准备的变动情况：
?????????
?
本期金额
| ? | |
| ? | ? |
| 期初余额 |
| 18,318,587.02 | |
| 本期收回或转回 |
| (5,168,589.01) | |
| ? | ? |
| 期末余额 |
13,149,998.01
??????
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本集团期末余额前五名的应收账款合计人民币181,873,587.23元，占应收账款期末余额合计数的98%，计提坏账准备合计人民币11,168,605.86 元。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 23 页
4、 应收款项融资
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 应收票据 |
| 99,095,644.52 | ? | 59,965,209.50 |
?????????
(1) 期末本集团已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
?????????
?
期末
| ? | ? |
期末
| ? |
终止确认金额
| ? |
未终止确认金额
| ? | ? | ? | ? |
| 银行承兑汇票 |
| 83,417,421.94 | ? | -? |
???????
于2024年9月30日，本集团终止确认的已背书票据的账面金额为人民币83,417,421.94元(2023年12月31日：人民币38,133,649.63元) 。由于本集团用于背书的银行承兑汇票主要由信用风险等级较高的银行承兑，董事会认为本集团已实质上转移了该等未到期票据所有权上几乎所有的风险和报酬，故而整体终止确认该等应收票据，终止确认时未产生相关的利得或损失。
5、 预付款项
(1) 预付款项分类分析如下：
???????
项目
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 预付采购款 |
| 140,870.84 | ? | 404,601.44 |
?????????
(2) 预付款项按账龄分析如下：
?????????
账龄
期末余额
| 账龄 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 1 |
年以内 (含1年)
| 140,870.84 | ? | 404,601.44 |
?????????
账龄自预付款项确认日起开始计算。
(3) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况：
本集团期末余额前五名的预付款项合计人民币138,641.28元，占预付款项期末余额合计数的98% 。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 24 页
6、 其他应收款
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 其他 |
| 90,892.00 | ? | 211,280.00 |
?????????
(1) 按客户类别分析如下：
?????????
客户类型
期末余额
| 客户类型 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 第三方 |
| 117,360.00 | ? | 222,400.00 | |
| ? | ? | ? | ? |
| 减：坏账准备 |
| (26,468.00) | ? | (11,120.00) | |
| ? | ? | ? | ? |
| 合计 |
| 90,892.00 | ? | 211,280.00 |
?????????
(2) 按账龄分析如下：
?????????
账龄
期末余额
| 账龄 | ? |
期初余额
| ? |
| ? | ? | ? | |
| 1 |
年以内 (含1年)
| 34,960.00 | ? | 222,400.00 | |
| 1 |
年至2年 (含2年)
| 82,400.00 | ? | - | |
| ? |
| ? | ? | ? | |
| 小计 |
| 117,360.00 | ? | 222,400.00 | |
| ? |
| ? | ? | ? | |
| 减：坏账准备 |
| (26,468.00) | ? | (11,120.00) | |
| ? |
| ? | ? | ? | |
| 合计 |
| 90,892.00 | ? | 211,280.00 |
?????????
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 25 页
(3) 按坏账准备计提方法分类披露
期末余额
| ? | |
| ? |
账面余额
| ? |
坏账准备
| ? |
账面价值
| 类别 |
金额
| ? |
比例
| (%) | ? |
金额
| ? |
计提比例
| (%) | ? | ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 按组合计提坏账准备 | 117,360.00 | ? | 100.00 | ? | (26,468.00) | ? | 22.55 | ? | 90,892.00 |
?????????
??????????
期初余额
| ? | |
| ? |
账面余额
| ? |
坏账准备
| ? |
账面价值
| 类别 |
金额
| ? |
比例
| (%) | ? |
金额
| ? |
计提比例
| (%) | ? | ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 按组合计提坏账准备 | 222,400.00 | ? | 100.00 | ? | (11,120.00) | ? | 5.00 | ? | 211,280.00 |
?????????
(4) 坏账准备的变动情况
?????????
本期金额
| ? | ? |
| 期初余额 |
| 11,120.00 | |
| 本期计提 |
| 15,348.00 | |
| ? | ? |
| 期末余额 |
26,468.00
??????????
(5) 按款项性质分类情况
??????????
款项性质
期末余额
| 款项性质 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 保证金 |
| 117,360.00 | ? | 222,400.00 | |
| ? | ? | ? | ? |
| 减：坏账准备 |
| (26,468.00) | ? | (11,120.00) | |
| ? | ? | ? | ? |
| 合计 |
| 90,892.00 | ? | 211,280.00 |
??????????
本集团其他应收款主要包括应收保证金。根据应收款的性质和对手方的信用风险特征，本集团将应收保证金作为一个组合。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 26 页
7、 存货
(1) 存货分类
期末余额
| ? | ? |
期初余额
| 存货种类 |
账面余额
| ? |
存货跌价准备
| ? |
账面价值
| ? |
账面余额
| ? |
存货跌价准备
| ? |
账面价值
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 原材料 | 15,236,641.78 | ? | - | ? | 15,236,641.78 | ? | 17,123,443.43 | ? | - | ? | 17,123,443.43 |
| 在产品 | 121,813,720.56 | ? | (6,208,243.57) | ? | 115,605,476.99 | ? | 110,861,909.88 | ? | (8,028,106.60) | ? | 102,833,803.28 |
| 产成品 | 38,196,085.37 | ? | (3,596,232.85) | ? | 34,599,852.52 | ? | 91,472,581.15 | ? | (2,756,555.84) | ? | 88,716,025.31 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 175,246,447.71 | ? | (9,804,476.42) | ? | 165,441,971.29 | ? | 219,457,934.46 | ? | (10,784,662.44) | ? | 208,673,272.02 |
?????????
(2) 存货跌价准备
?????????
存货种类
期初金额
| 存货种类 | ? |
本期计提
| ? |
本期转回或转销
| ? |
期末余额
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 在产品 | 8,028,106.60 | ? | 4,079,079.69 | ? | (5,898,942.72) | ? | 6,208,243.57 |
| 产成品 | 2,756,555.84 | ? | 7,242,783.11 | ? | (6,403,106.10) | ? | 3,596,232.85 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 10,784,662.44 | ? | 11,321,862.80 | ? | (12,302,048.82) | ? | 9,804,476.42 |
?????????
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。存货的可变现净值为估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的余额。
8、 其他流动资产
?????????
项目
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 上市中介服务费 |
| 6,603,773.59 | ? | 2,264,150.95 |
??????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 27 页
9、 固定资产
房屋及建筑物
| 项目 | ? |
机器设备
| ? |
办公设备
及其他设备
| ? |
合计
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 原值 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
期初余额
| 90,532,363.07 | ? | 181,037,108.06 | ? | 9,636,951.61 | ? | 281,206,422.74 |
本期新增
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
- 购置
| - | ? | 103,061.01 | ? | 613,130.23 | ? | 716,191.24 |
- 在建工程转入
| - | ? | 48,761,352.86 | ? | 59,292.04 | ? | 48,820,644.90 |
- 其他
| 1,284,403.67 | ? | - | ? | - | ? | 1,284,403.67 |
本期减少
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
- 本期处置或报废
| - | ? | (1,569,551.26) | ? | - | ? | (1,569,551.26) |
- 项目改造转入在建工程
| - | ? | (3,545,163.81) | ? | - | ? | (3,545,163.81) |
- 其他
| - | ? | (814,550.42) | ? | - | ? | (814,550.42) | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
期末余额
| 91,816,766.74 | ? | 223,972,256.44 | ? | 10,309,373.88 | ? | 326,098,397.06 | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 累计折旧 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
期初余额
| (34,821,177.95) | ? | (86,331,845.40) | ? | (5,186,898.87) | ? | (126,339,922.22) |
本期计提折旧
| (3,384,994.63) | ? | (13,285,904.43) | ? | (1,322,899.63) | ? | (17,993,798.69) |
折旧冲销
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
- 本期处置或报废
| - | ? | 1,313,774.16 | ? | - | ? | 1,313,774.16 |
- 项目改造转入在建工程
| - | ? | 2,571,984.60 | ? | - | ? | 2,571,984.60 |
- 其他
| - | ? | 92,103.93 | ? | - | ? | 92,103.93 | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
期末余额
| (38,206,172.58) | ? | (95,639,887.14) | ? | (6,509,798.50) | ? | (140,355,858.22) | |
| ? | |||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 账面价值 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
期末账面价值
| 53,610,594.16 | ? | 128,332,369.30 | ? | 3,799,575.38 | ? | 185,742,538.84 | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
期初账面价值
| 55,711,185.12 | ? | 94,705,262.66 | ? | 4,450,052.74 | ? | 154,866,500.52 |
??????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 28 页
10、 在建工程
期末余额
| ? | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 在建工程 |
| 2,391,043.64 | ? | 31,691,722.80 |
????????
(1) 在建工程情况
?????????
期末余额
| ? | ? |
期初余额
| 项目 |
账面余额
| ? |
减值准备
| ? |
账面价值
| ? |
账面余额
| ? |
减值准备
| ? |
账面价值
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 生产设备等 | 2,391,043.64 | ? | - | ? | 2,391,043.64 | ? | 31,691,722.80 | ? | - | ? | 31,691,722.80 |
?????????
(a) 重大在建工程项目本期变动情况
?????????
项目
期初余额
| 项目 | ? |
本期增加
| ? |
本期转入固定资产
| ? |
期末余额
| ? |
资金来源
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| EB |
炉项目
| 23,150,090.64 | ? | 12,310,562.43 | ? | (35,460,653.07) | ? | - | ? |
自有资金
??
11、 使用权资产
??
项目
房屋及建筑物
| 项目 | |
| ? | ? |
| 账面原值 |
期初余额
| ? |
| - |
本期增加
| 6,646,220.35 | |
期末余额
| 6,646,220.35 | |
| ? | ? |
| 累计折旧 |
期初余额
| ? |
| - |
本期增加
| (1,661,555.14) | |
期末余额
| (1,661,555.14) | |
| ? | |
| ? | ? |
| 账面价值 |
期末账面价值
| ? | |
| 4,984,665.21 | |
| ? | ? |
期初账面价值
-
?????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 29 页
12、 无形资产
土地使用权
| 项目 | ? |
软件
| ? |
合计
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 账面原值 | ? | ? | ? | ? | ? |
期初余额
| 25,847,460.63 | ? | 695,882.47 | ? | 26,543,343.10 |
本期增加金额
| ? | ? | ? | ? | ? |
- 购置
| - | ? | 1,132,743.36 | ? | 1,132,743.36 | |
期末余额
| 25,847,460.63 | ? | 1,828,625.83 | ? | 27,676,086.46 | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 累计摊销 | ? | ? | ? | ? | ? |
期初余额
| (3,855,521.57) | ? | (59,629.95) | ? | (3,915,151.52) |
本期增加金额
- 计提
| (503,858.79) | ? | (80,506.56) | ? | (584,365.35) | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
期末余额
| (4,359,380.36) | ? | (140,136.51) | ? | (4,499,516.87) | |
| ? | |||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 账面价值 | ? | ? | ? | ? | ? |
期末账面价值
| 21,488,080.27 | ? | 1,688,489.32 | ? | 23,176,569.59 | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
期初账面价值
| 21,991,939.06 | ? | 636,252.52 | ? | 22,628,191.58 |
?????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 30 页
13、 递延所得税资产、递延所得税负债
期末余额
| ? | ? |
期初余额
| 项目 |
可抵扣或应纳税暂时
性差异 (应纳税暂时性
差异以“-”号填列)
| ? |
递延所得税
资产 / 负债
(负债以“-”号填列)
| ? |
可抵扣或应纳税暂时
性差异 (应纳税暂时性
差异以“-”号填列)
| ? |
递延所得税
资产 / 负债
(负债以“-”号填列)
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 递延所得税资产： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
坏账准备
| 13,176,466.01 | ? | 1,977,244.70 | ? | 18,329,707.02 | ? | 2,750,513.08 |
存货跌价准备
| 9,804,476.42 | ? | 1,470,671.46 | ? | 10,784,662.44 | ? | 1,617,699.37 |
租赁负债
| 5,047,519.14 | ? | 757,127.87 | ? | - | ? | - | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 小计 | 28,028,461.57 | ? | 4,205,044.03 | ? | 29,114,369.46 | ? | 4,368,212.45 |
互抵金额
| (28,020,713.59) | ? | (4,203,107.04) | ? | (29,103,799.10) | ? | (4,365,569.86) | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
互抵后金额
| 7,747.98 | ? | 1,936.99 | ? | 10,570.36 | ? | 2,642.59 | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 递延所得税负债： | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
固定资产折旧
| (31,610,894.85) | ? | (4,741,634.23) | ? | (34,824,988.70) | ? | (5,223,748.31) |
使用权资产
| (4,984,665.21) | ? | (747,699.78) | ? | - | ? | - | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 小计 | (36,595,560.06) | ? | (5,489,334.01) | ? | (34,824,988.70) | ? | (5,223,748.31) |
互抵金额
| 28,020,713.59 | ? | 4,203,107.04 | ? | 29,103,799.10 | ? | 4,365,569.86 | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
互抵后金额
| (8,574,846.47) | ? | (1,286,226.97) | ? | (5,721,189.60) | ? | (858,178.45) |
??????????
14、 其他非流动资产
??????????
项目
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 预付设备工程款 |
| - | ? | 400,000.00 |
???
15、 应付账款
???
项目
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 关联方 |
| 12,712,909.55 | ? | 35,977,427.32 | |
| 第三方 |
| 149,072,595.53 | ? | 151,428,264.59 | |
| ? | ? | ? | ? |
| 合计 |
| 161,785,505.08 | ? | 187,405,691.91 |
??????????
于2024年9月30日及2023年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的应付账款。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 31 页
16、 合同负债
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 预收销售款 |
| 599,984.95 | ? | 2,626,224.80 |
?????????
合同负债主要涉及本集团从客户的钛及钛合金销售和加工服务合同中收取的预收款。该合同的相关收入将在本集团履行履约义务后确认。
17、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示：
?????????
项目
期初余额
| 项目 | ? |
本期增加
| ? |
本期减少
| ? |
期末余额
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 短期薪酬 | 5,719,047.80 | ? | 32,995,229.87 | ? | (35,225,711.78) | ? | 3,488,565.89 |
| 离职后福利 |
- 设定提存计划
| - | ? | 2,824,276.77 | ? | (2,824,276.77) | ? | - | |
| 辞退福利 | - | ? | 179,158.77 | ? | (179,158.77) | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 5,719,047.80 | ? | 35,998,665.41 | ? | (38,229,147.32) | ? | 3,488,565.89 |
?????????
(2) 短期薪酬
?????????
项目
期初余额
| 项目 | ? |
本期增加
| ? |
本期减少
| ? |
期末余额
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 5,616,787.80 | ? | 30,346,817.20 | ? | (32,475,039.11) | ? | 3,488,565.89 |
| 社会保险费 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
- 医疗保险费
| - | ? | 1,544,268.78 | ? | (1,544,268.78) | ? | - |
- 工伤保险费
| - | ? | 149,262.94 | ? | (149,262.94) | ? | - |
- 生育保险费
| - | ? | 85,612.95 | ? | (85,612.95) | ? | - | |
| 住房公积金 | 102,260.00 | ? | 869,268.00 | ? | (971,528.00) | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 5,719,047.80 | ? | 32,995,229.87 | ? | (35,225,711.78) | ? | 3,488,565.89 |
?????????
(3) 离职后福利 - 设定提存计划
?????????项目
期初余额
| 项目 | ? |
本期增加
| ? |
本期减少
| ? |
期末余额
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 基本养老保险费 | - | ? | 2,738,823.36 | ? | (2,738,823.36) | ? | - |
| 失业保险费 | - | ? | 85,453.41 | ? | (85,453.41) | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | - | ? | 2,824,276.77 | ? | (2,824,276.77) | ? | - |
?????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 32 页
18、 应交税费
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 增值税 |
| 4,276,723.35 | ? | 4,592,944.83 | |
| 企业所得税 |
| 4,060,711.01 | ? | 12,674,722.16 | |
| 房产税 |
| 183,354.56 | ? | 183,354.56 | |
| 教育费附加 |
| 190,958.70 | ? | 236,544.52 | |
| 城市维护建设税 |
| 190,958.70 | ? | 236,544.52 | |
| 土地使用税 |
| 27,987.98 | ? | 27,987.98 | |
| 印花税 |
| 96,720.01 | ? | 229,621.81 | |
| 环保税 |
| 119.48 | ? | 258.24 | |
| ? | ? | ? | ? |
| 合计 |
| 9,027,533.79 | ? | 18,181,978.62 |
?????????
19、 其他应付款
?????????
项目
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 应付工程设备款 |
| 35,963,216.23 | ? | 44,617,229.64 | |
| 应付能源费 |
| 1,792,146.04 | ? | 1,759,973.21 | |
| 应付服务费 |
| 1,482,397.50 | ? | 1,395,532.80 | |
| 其他 |
| 4,504,090.02 | ? | 5,395,187.33 | |
| ? | ? | ? | ? |
| 合计 |
| 43,741,849.79 | ? | 53,167,922.98 |
??????????
于2024年9月30日及2023年12月31日，本集团无单项金额重大的账龄超过1年的其他应付款。
20、 一年内到期的非流动负债
一年内到期的非流动负债分项目情况如下：
??????????
项目
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 一年内到期的租赁负债 |
| 2,195,858.39 | ? | - |
?????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 33 页
21、 其他流动负债
期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? |
| 待转销项税 |
| 76,895.42 | ? | 291,288.24 |
?????????
22、 租赁负债
?????????
项目
附注 期末余额
| 项目 | ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 长期租赁负债 |
| ? | 5,047,519.14 | ? | - | |
| 减：一年内到期的租赁负债 |
五、20
| (2,195,858.39) | ? | - | ||
| ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 |
| ? | 2,851,660.75 | ? | - |
?????
23、 递延收益
?????项目
期初余额
| 项目 | ? |
本期新增
补助金额
| ? |
本期计入
其他收益金额
| ? |
期末余额
| ? |
与资产 /
与收益相关
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 年产 |
5000吨钛材及钛合金材料研发及产业化项目
| 7,383,381.80 | ? | -? | ? | (2,458,995.03) | ? | 4,924,386.77 | ? |
与资产相关
?????????
24、 股本
?????????
?
期初及期末余额
| ? | |
| ? | ? |
| 股份总数 |
586,600,015.00
????????
25、 资本公积
?????????
期初及期末余额
| ? | |
| ? | ? |
| 股本溢价 |
341,809.09
????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 34 页
26、 专项储备
期初余额
| ? | ? |
本期增加
| ? |
本期减少
| ? |
期末余额
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 安全生产费 | 128,318.58 | ? | 4,663,145.99 | ? | (1,789,412.67) | ? | 3,002,051.90 |
?????????
27、 盈余公积
?????????
?
期初及期末余额
| ? | |
| ? | ? |
| 法定盈余公积 |
41,531,912.54
?????????
28、 未分配利润
?????????
项目
2024年1 - 9月
| 项目 | |
| ? | ? |
| 期初未分配利润 |
| 221,578,822.85 | |
| 加：本期归属于母公司股东的净利润 |
| 141,513,764.83 | |
| ? | ? |
| 期末未分配利润 |
363,092,587.68
??????????
29、 营业收入、营业成本
???????????
| ? | ? |
自2024年1月1日至2024年9月30日止期间
自2024年7月1日至2024年9月30日止期间
| ? | ? |
自2023年1月1日至2023年9月30日止期间
自2023年7月1日至2023年9月30日止期间
| ? | ||
| 项目 |
附注 收入
| ? |
成本
| ? |
收入
| ? |
成本
| ? |
收入
| ? |
成本
| ? |
收入
| ? |
成本
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 主营业务 |
| ? | 569,465,343.66 | ? | (375,004,832.19) | ? | 182,699,207.56 | ? | (132,912,007.66) | ? | 670,798,949.33 | ? | (472,798,032.73) | ? | 209,559,951.02 | ? | (158,000,268.49) | |
| 其他业务 | ? | 30,675,925.30 | ? | (29,301,627.93) | ? | 10,552,240.27 | ? | (10,030,392.81) | ? | 38,517,864.33 | ? | (38,522,595.16) | ? | 12,175,560.78 | ? | (12,455,192.01) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 |
| ? | 600,141,268.96 | ? | (404,306,460.12) | ? | 193,251,447.83 | ? | (142,942,400.47) | ? | 709,316,813.66 | ? | (511,320,627.89) | ? | 221,735,511.80 | ? | (170,455,460.50) | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 其中：合同产生 |
的收入 五、29(2)
| 600,141,268.96 | ? | (404,306,460.12) | ? | 193,251,447.83 | ? | (142,942,400.47) | ? | 709,316,813.66 | ? | (511,320,627.89) | ? | 221,735,511.80 | ? | (170,455,460.50) |
??????????
(1) 分部报告
本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理要求及内部报告制度。管理层通过定期审阅集团层面的财务信息来进行资源配置和业绩评价。本集团于本期及比较期间均无单独管理的经营分部，因此本公司只有一个经营分部。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 35 页
(2) 合同产生的收入的情况
自2024年1月1日至
| 合同分类 | 2024 |
年
月
| 30 |
日止期间
自2024年7月1日至
年
| 9 |
月
日止期间
| ? |
自2023年1月1日至
年
| 9 |
月
日止期间
| ? |
自2023年7月1日至
年
| 9 |
月
日止期间
| ? |
收入
成本
收入
成本
| ? |
收入
| ? |
成本
| ? |
收入
| ? |
成本
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 主营业务收入 | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
- 销售商品
| 569,465,343.66 | (375,004,832.19) | 182,699,207.56 | (132,912,007.66) | ? | 670,798,949.33 | ? | (472,798,032.73) | ? | 209,559,951.02 | ? | (158,000,268.49) | |||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 其他业务收入 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
- 销售材料及废料
| 27,035,827.75 | (26,927,665.25) | 8,932,167.69 | (8,924,162.23) | ? | 32,532,872.40 | ? | (33,109,328.21) | ? | 8,904,697.42 | ? | (9,324,108.48) | |||
| - |
提供劳务等
| 3,640,097.55 | (2,373,962.68) | 1,620,072.58 | (1,106,230.58) | ? | 5,984,991.93 | ? | (5,413,266.95) | ? | 3,270,863.36 | ? | (3,131,083.53) | |||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||
| 合计 |
| 600,141,268.96 | (404,306,460.12) | 193,251,447.83 | (142,942,400.47) | ? | 709,316,813.66 | ? | (511,320,627.89) | ? | 221,735,511.80 | ? | (170,455,460.50) |
???????????
(3) 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息
本集团对于原预计合同期限不超过一年的钛及钛合金商品销售合同采用了简化实务操作，因此上述披露的信息中不包含本集团分摊至该合同中的剩余履约义务的交易价格。
(4) 主要客户
在本集团客户中，本集团第三季度来源于单一客户收入占本集团总收入10%或以上的客户有1个 (2023年第三季度：1个)，约占本集团总收入的70% (2023年第三季度：86%) 。来自该等客户的收入金额列示如下：
????????????
自2024年1月1日至2024年9月30日止期间
| ? |
自2024年7月1日至2024年9月30日止期间
| ? |
自2023年1月1日至2023年9月30日止期间
| ? |
自2023年7月1日至2023年9月30日止期间
| 客户 |
金额
占比
| ? |
金额
| ? |
占比
| ? |
金额
| ? |
占比
| ? |
金额
| ? |
占比
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | |
| 客户一 | 439,055,636.67 | 73% | 134,333,587.81 | 70% | 611,538,362.58 | 86% | 189,674,846.47 | 86% |
??????????
30、 税金及附加
??????????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 印花税 | 294,837.23 | ? | 96,720.01 | ? | 392,563.17 | ? | 98,445.40 |
| 土地使用税 | 83,963.97 | ? | 27,987.99 | ? | 72,474.56 | ? | 27,987.99 |
| 房产税 | 550,063.68 | ? | 183,354.56 | ? | 539,435.03 | ? | 183,354.55 |
| 城市维护建设税 | 1,460,714.08 | ? | 474,959.42 | ? | 528,979.51 | ? | 123,880.81 |
| 教育费附加 | 876,428.43 | ? | 284,975.64 | ? | 317,387.72 | ? | 74,198.50 |
| 地方教育费附加 | 584,285.64 | ? | 189,983.77 | ? | ?211,591.79 | ? | 49,682.31? |
| 环保税 | 16,744.52 | ? | 119.48 | ? | 774.68 | ? | 258.20 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 3,867,037.55 | ? | 1,258,100.87 | ? | 2,063,206.46 | ? | 557,807.76 |
?????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 36 页
31、 销售费用
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 职工薪酬费用 | 490,756.74 | ? | 86,053.85 | ? | 516,222.59 | ? | 148,290.79 |
| 广告展览费 | 153,648.11 | ? | 22,448.48 | ? | 172,929.03 | ? | 50,661.48 |
| 其他 | 170,853.01 | ? | 60,278.99 | ? | 154,356.46 | ? | 64,121.15 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 815,257.86 | ? | 168,781.32 | ? | 843,508.08 | ? | 263,073.42 |
??????????
32、 管理费用
??????????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 职工薪酬费用 | 8,485,864.86 | ? | 2,173,345.24 | ? | 6,712,828.52 | ? | 2,470,701.37 |
| 专业服务及咨询费 | 1,493,753.93 | ? | 621,468.91 | ? | 3,638,697.60 | ? | 1,430,186.81 |
| 折旧和摊销费用 | 1,019,236.63 | ? | 358,623.84 | ? | 717,117.34 | ? | 268,199.63 |
| 保险费 | 933,186.74 | ? | 3,071.04 | ? | 382,173.97 | ? | 207,160.11 |
| 租赁相关支出 | 639,400.14 | ? | 213,133.38 | ? | 821,568.46 | ? | 313,463.00 |
| 其他 | 656,083.93 | ? | 322,847.53 | ? | 1,254,321.85 | ? | 300,819.80 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 13,227,526.23 | ? | 3,692,489.94 | ? | 13,526,707.74 | ? | 4,990,530.72 |
?????????
33、 研发费用
?????????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 材料成本 | 17,055,941.85 | ? | 5,306,334.63 | ? | 18,143,124.22 | ? | 4,324,765.12 |
| 职工薪酬费用 | 4,664,712.35 | ? | 1,435,437.18 | ? | 3,794,168.48 | ? | 1,267,059.02 |
| 折旧和摊销费用 | 2,242,872.14 | ? | 622,044.35 | ? | 1,073,242.99 | ? | 406,799.85 |
| 动力费用 | 1,099,031.95 | ? | 358,641.12 | ? | 927,920.43 | ? | 201,159.99 |
| 技术服务及租赁费等 | 219,916.53 | ? | 185,701.14 | ? | 862,433.25 | ? | 430,195.52 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 25,282,474.82 | ? | 7,908,158.42 | ? | 24,800,889.37 | ? | 6,629,979.50 |
?????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 37 页
34、 财务净收益
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 存款的利息收入 | 1,800,291.54 | ? | 585,984.22 | ? | 1,715,814.00 | ? | 1,435,678.25 |
| 租赁负债的利息支出 | (151,294.80) | ? | (45,906.51) | ? | -? | ? | -? |
| 净汇兑 |
(损失) / 收益
| (101,341.85) | ? | (107,370.58) | ? | 114,945.76 | ? | (35,663.68) | |
| 其他财务费用 | (15,139.19) | ? | (5,027.95) | ? | (194,012.93) | ? | (5,178.36) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 1,532,515.70 | ? | 427,679.18 | ? | 1,636,746.83 | ? | 1,394,836.21 |
??????????
35、 其他收益
??????????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 与资产相关的政府补助 | 2,458,995.03 | ? | 819,665.01 | ? | 2,458,995.03 | ? | 819,665.01 |
| 与收益相关的政府补助 | 2,584,000.00 | ? | 2,504,000.00 | ? | 134,500.00 | ? | - |
| 增值税加计抵减 | 2,366,954.56 | ? | 790,663.05 | ? | - | ? | - |
| 个税代缴手续费返还 | 7,599.80 | ? | - | ? | - | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 7,417,549.39 | ? | 4,114,328.06 | ? | 2,593,495.03 | ? | 819,665.01 |
?????????
36、 信用减值损失转回 / (计提)
?????????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 应收账款 | 5,168,589.01 | ? | 180,871.72 | ? | (8,632,895.70) | ? | 5,349,328.57 |
| 其他应收款 | (15,348.00) | ? | - | ? | (1,218.46) | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 5,153,241.01 | ? | 180,871.72 | ? | (8,634,114.16) | ? | 5,349,328.57 |
?????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 38 页
37、 资产减值损失 (计提) / 转回
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 存货 | (2,990,088.11) | ? | 810,241.72 | ? | (2,328,469.16) | ? | 12,352,591.00 |
?????????
38、 资产处置收益
?????????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 固定资产处置收益 | 18,705.73 | ? | - | ? | -? | ? | -? |
???
39、 营业外收入
???
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 固定资产报废收益 | 84,533.10 | ? | 38,590.31 | ? | -? | ? | -? |
| 赔偿收入 | -? | ? | - | ? | 2,000.00 | ? | - |
| 其他 | 328.13 | ? | - | ? | 471.84 | ? | 471.84 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 84,861.23 | ? | 38,590.31 | ? | 2,471.84 | ? | 471.84 |
?????????
40、 营业外支出
?????????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 补助款 | - | ? | -? | ? | 204,800.00 | ? | - |
| 捐赠 | -? | ? | -? | ? | 60,000.00 | ? | - |
| 其他 | 1,000.00 | ? | - | ? | 687.02 | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 1,000.00 | ? | - | ? | 265,487.02 | ? | - |
?????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 39 页
41、 所得税费用
注
| 项目 |
自2024年1月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 按税法及相关规定计算的当期所得税 | ? | 20,658,187.57 | ? | 4,847,026.00 | ? | 18,803,448.90 | ? | 5,318,475.96 |
| 递延所得税的变动 | (1) | 428,754.12 | ? | 382,381.35 | ? | 756,105.30 | ? | 2,612,236.26 |
| 汇算清缴差异调整 | ? | (73,390.76) | ? | - | ? | - | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | ? | 21,013,550.93 | ? | 5,229,407.35 | ? | 19,559,554.20 | ? | 7,930,712.22 |
??????????
(1) 递延所得税费用分析如下：
??????????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 暂时性差异的产生和转回 | 428,754.12 | ? | 382,381.35 | ? | 756,105.30 | ? | 2,612,236.26 |
??????????
(2) 所得税费用与会计利润的关系如下：
??????????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 税前利润 | 163,858,297.33 | ? | 42,853,227.80 | ? | 149,766,517.48 | ? | 58,755,552.53 |
| 按税率 |
25%计算的预期所得税
| 40,964,574.33 | ? | 10,713,306.95 | ? | 37,441,629.37 | ? | 14,688,888.13 | |
| 优惠税率的影响 | (13,672,488.76) | ? | (3,537,658.12) | ? | (11,867,386.79) | ? | (5,133,301.08) |
| 研发费用加计扣除 | (6,232,137.84) | ? | (1,947,545.98) | ? | (6,107,018.35) | ? | (1,626,431.38) |
| 不可抵扣的费用和支出的影响 | 26,993.96 | ? | 1,304.50 | ? | 12,940.12 | ? | 1,556.55 |
| 调整以前年度所得税的影响 | (73,390.76) | ? | - | ? | - | ? | - |
| 以前年度多确认的递延所得税的影响 | - | ? | - | ? | 79,389.85 | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 本期所得税费用 | 21,013,550.93 | ? | 5,229,407.35 | ? | 19,559,554.20 | ? | 7,930,712.22 |
??????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 40 页
42、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
自2024年1月
| ? |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 归属于本公司普通股股东的合并净利润 | 141,513,764.83 | ? | 37,247,384.30 | ? | 128,019,674.67 | ? | 50,152,161.24 |
?
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 586,600,015.00 | ? | 586,600,015.00 | ? | 586,600,015.00 | ? | 586,600,015.00 |
?
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 基本每股收益 |
(元 / 股)
| 0.241 | ? | 0.063 | ? | 0.218 | ? | 0.085 |
??????????
普通股的加权平均数计算过程如下：
???????????
自2024年1月
| ? |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 期初及期末已发行普通股股数 | 586,600,015.00 | ? | 586,600,015.00 | ? | 586,600,015.00 | ? | 586,600,015.00 |
?????????
(2) 稀释每股收益
稀释每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润 (稀释) 除以本公司发行在外普通股的加权平均数 (稀释) 计算。本集团于本报告期及比较期间均无稀释事项。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 41 页
43、 利润表补充资料
对利润表中的费用按性质分类：
自2024年1月
| ? |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 营业收入 | 600,141,268.96 | ? | 193,251,447.83 | ? | 709,316,813.66 | ? | 221,735,511.80 |
| 减：产成品及在产品的存货变动 | (42,324,685.10) | ? | (8,750,929.18) | ? | 1,110,896.26 | ? | (53,067,885.80) |
耗用的原材料
| (262,732,454.25) | ? | (96,082,737.97) | ? | (369,068,959.58) | ? | (69,702,756.81) |
职工薪酬费用
| (35,998,665.41) | ? | (11,395,457.47) | ? | (37,913,137.87) | ? | (11,822,275.20) |
折旧和摊销费用
| (20,239,719.18) | ? | (7,087,508.27) | ? | (14,547,756.41) | ? | (5,433,750.40) |
外协加工费
| (58,100,822.54) | ? | (19,292,654.18) | ? | (97,231,880.77) | ? | (24,348,653.86) |
财务净收益
| 1,532,515.70 | ? | 427,679.18 | ? | 1,636,746.83 | ? | 1,394,836.21 |
其他收益
| 7,417,549.39 | ? | 4,114,328.06 | ? | 2,593,495.03 | ? | 819,665.01 |
信用减值损失转回 / (计提)
| 5,153,241.01 | ? | 180,871.72 | ? | (8,634,114.16) | ? | 5,349,328.57 |
资产减值损失 (计提) / 转回
| (2,990,088.11) | ? | 810,241.72 | ? | (2,328,469.16) | ? | 12,352,591.00 |
其他费用
| (28,083,704.37) | ? | (13,360,643.95) | ? | (34,904,101.17) | ? | (18,521,529.83) | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 营业利润 | 163,774,436.10 | ? | 42,814,637.49 | ? | 150,029,532.66 | ? | 58,755,080.69 |
??????????
44、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
??????????项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 收到的政府补助 | 2,584,000.00 | ? | 4,000.00 | ? | 134,500.00 | ? | - |
| 收回保证金 | 105,040.00 | ? | - | ? | - | ? | - |
| 退还票据保证金 | - | ? | - | ? | 141,980,000.00 | ? | 141,980,000.00 |
| 其他 | 7,599.93 | ? | - | ? | 2,471.84 | ? | 471.84 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 2,696,639.93 | ? | 4,000.00 | ? | 142,116,971.84 | ? | 141,980,471.84 |
?????????
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
?????????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 支付的销售和管理费用等 | 9,051,890.16 | ? | 1,244,221.64 | ? | 16,086,808.54 | ? | 6,179,257.27 |
| 支付票据保证金 | - | ? | - | ? | 141,980,000.00 | ? | - |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | 9,051,890.16 | ? | 1,244,221.64 | ? | 158,066,808.54 | ? | 6,179,257.27 |
??????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 42 页
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 存款的利息收入 | 1,800,291.54 | ? | 585,984.22 | ? | 1,715,814.00 | ? | 1,435,678.25 |
?????????
(4) 支付的其他与筹资活动有关的现金
?????????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 租赁付款 | 1,907,495.64 | ? | 635,831.88 | ? | - | ? | - |
?????????
45、 现金流量表相关情况
(1) 现金流量表补充资料
a. 将净利润调节为经营活动现金流量：
?????????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 净利润 | 142,844,746.40 | ? | 37,623,820.45 | ? | 130,206,963.28 | ? | 50,824,840.31 |
| 加：资产减值损失 |
计提 / (转回)
| 2,990,088.11 | ? | (810,241.72) | ? | 2,328,469.16 | ? | (12,352,591.00) |
信用减值损失 (转回) / 计提
| (5,153,241.01) | ? | (180,871.72) | ? | 8,634,114.16 | ? | (5,349,328.57) |
固定资产折旧
| 17,993,798.69 | ? | 6,319,989.80 | ? | 14,068,740.17 | ? | 5,250,420.97 |
使用权资产摊销
| 1,661,555.14 | ? | 553,851.72 | ? | - | ? | - |
无形资产摊销
| 584,365.35 | ? | 213,666.75 | ? | 479,016.24 | ? | 183,329.43 |
处置固定资产的收益
| (18,705.73) | ? | - | ? | - | ? | - |
固定资产报废收益
| (84,533.10) | ? | (38,590.31) | ? | - | ? | - |
增值税加计抵减
| (2,366,954.56) | ? | (790,663.05) | ? | - | ? | - |
财务净收益
| (1,648,996.74) | ? | (540,077.71) | ? | (1,715,814.00) | ? | (1,435,678.25) |
递延收益摊销
| (2,458,995.03) | ? | (819,665.01) | ? | (2,458,995.03) | ? | (819,665.01) |
递延所得税资产减少 / (增加)
| 705.60 | ? | (1,541.31) | ? | 292.58 | ? | 1,803,799.10 |
递延所得税负债的增加
| 428,048.52 | ? | 383,922.66 | ? | 755,812.72 | ? | 808,437.16 |
存货的减少 / (增加)
| 44,211,486.75 | ? | 15,271,728.76 | ? | (3,945,011.02) | ? | 68,294,043.86 |
经营性应收项目的减少 / (增加)
| 178,268,259.24 | ? | 23,550,133.09 | ? | (268,343,235.75) | ? | 192,047,306.57 |
经营性应付项目的 (减少) / 增加
| (47,265,497.11) | ? | (21,334,993.83) | ? | 70,792,140.31 | ? | (263,737,217.43) |
专项储备的增加
| 2,873,733.32 | ? | 964,919.52 | ? | 68,423.68 | ? | 68,423.68 | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 经营活动产生 |
/ (使用) 的现金流量净额
| 332,859,863.84 | ? | 60,365,388.09 | ? | (49,129,083.50) | ? | 35,586,120.82 |
??????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 43 页
b. 不涉及现金收支的重大活动：
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 银行承兑汇票的背书及背书到期后的 |
影响
| (11,891,611.71) | ? | (57,070,839.21) | ? | 24,649,195.91 | ? | 36,933,810.12 |
???????
c. 现金净变动情况：
???????
项目
自2024年1月
| 项目 |
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 现金的期末余额 | 476,197,495.67 | ? | 476,197,495.67 | ? | 117,741,324.72 | ? | 117,741,324.72 |
| 减：现金的期初余额 | (150,650,426.69) | ? | (416,909,260.25) | ? | (216,064,119.00) | ? | (92,288,155.58) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 现金净增加 |
/ (减少) 额
| 325,547,068.98 | ? | 59,288,235.42 | ? | (98,322,794.28) | ? | 25,453,169.14 |
?????????
(2) 现金的构成
?????????
项目
本期余额
| 项目 | ? |
上期余额
| ? | ? | ? | ? |
| 可随时用于支付的银行存款 |
| 476,197,495.67 | ? | 117,741,324.72 | |
| ? | ? | ? | ? |
| 期末现金余额 |
| 476,197,495.67 | ? | 117,741,324.72 |
?????????
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 44 页
46、 政府补助
政府补助的基本情况
金额
| 种类 | ? |
列报项目
| ? |
计入当期
损益的金额
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 年产 |
5000吨钛材及钛合金材料研发及产业化项目
| 4,924,386.77 | ? |
递延收益
| ? | 2,458,995.03 | ||||
| 通过江苏证监局辅导验收奖励资金 | 2,500,000.00 | ? |
其他收益
| ? | 2,500,000.00 | ||||
| 高新技术企业奖励资金 | 80,000.00 | ? |
其他收益
| ? | 80,000.00 | ||||
| 就业补助金 | 4,000.00 | ? |
其他收益
| ? | 4,000.00 | ||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | ? | ? | ? | ? | 5,042,995.03 |
???
47、 租赁
本集团作为承租人的租赁情况
???
项目
| 项目 | ? |
自2024年1月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | |
| 与租赁相关的总现金流出 |
| ? | 1,907,495.64 |
?????????
本集团租用房屋及建筑物作为其临时办公和生产场所，租赁期为3年。
六、 关联方及关联交易
1、 本公司的母公司情况
?????????
母公司名称
注册地
| 母公司名称 | ? |
业务性质
| ? |
注册资本
| ? |
对本公司的
持股比例
| ? |
对本公司的
表决权比例
| ? |
本公司最终
控制方
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 天工投资 |
江苏丹阳
| ? |
从事投资管理及
相关咨询服务，
企业管理咨询、
财管管理咨询、
商务信息咨询、
经济信息咨询
| ? |
人民币
| 535,000,000.00 | ? | 75.58% | ? | 75.58% | ? |
朱泽峰、朱小
坤、于玉梅
?????????
本公司中间控制方天工国际对外提供财务报表。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 45 页
2、 本公司的子公司情况
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
持股比例 (%)(或类似权益比例)
| ? | ? | |||
| 子公司名称 |
主要经营地
| ? |
注册地
| ? |
业务性质
| ? |
注册资本
| ? |
直接
| ? |
间接
| ? |
取得方式
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
人民币万元
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ||||||||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 天工索罗曼 |
江苏句容
| ? |
江苏句容
| ? |
金属制品生产及销售
| ? | 3,000 | ? | 55% | ? | - | ? |
非同一控制下企业合并
??????
3、 其他关联方情况
??????
其他关联方名称
关联关系
| 其他关联方名称 | |
| ? | ? |
| 句容市天工新材料科技有限公司 |
(“句容新材料”) 同母系子公司
| 江苏天工工具新材料股份有限公司 |
(“天工工具”) 同母系子公司
| 江苏天工爱和科技有限公司 |
(“天工爱和”) 同母系子公司
| 江苏天工硬质合金科技有限公司 |
(“硬质合金”) 同母系子公司
| 朝阳金达钛业股份有限公司 |
(“朝阳金达”) 公司关键管理人员担任董事的企业
| 江苏宇钛新材料有限公司 |
(“江苏宇钛”) (注) 公司历任关键管理人员担任董事的企业
?????????
注：2022年9月，担任江苏宇钛董事的周鑫明辞任本集团独立董事。
4、 关联交易情况
(1) 采购商品 / 接受劳务 (不含关键管理人员薪酬)
本集团
?????????
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | ? |
自2024年1月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 天工爱和 | 接受劳务 | ? | 27,132,651.33 | ? | 33,496,170.42 |
| 天工工具 | 接受劳务 | ? | 19,684,258.94 | ? | 27,752,069.63 |
| 句容新材料 | 接受劳务 | ? | 10,175,931.43 | ? | 34,039,350.92 |
| 朝阳金达 |
| 采购货物 | ? | 6,774,982.30 | ? | 13,752,212.40 | |
| 硬质合金 | 采购货物 | ? | 479,944.76 | ? | 497,914.42 |
| 江苏宇钛 |
(注1)
| 接受劳务 | ? | - | ? | 1,334,114.74 | |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 合计 | ? | ? | 64,247,768.76 | ? | 110,871,832.53 |
?????????
注1：该金额为江苏宇钛2023年1 - 9月的交易额。2024年1 - 9月，江苏宇钛因不再满足关联方定义，不作为关联方进行披露。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 46 页
(2) 出售商品 / 提供劳务
(a) 承租
本集团
租赁资产种类
| 出租方名称 | ? | |
简化处理的短期租赁的租金费用
| ? |
支付的租金
| ? |
承担的租赁负债利息支出
| ? |
增加的使用权资产
| ? | 2024年1月1日 |
至2024年
9月30日
发生额
| ? | 2023年1月1日 |
至2023年
9月30日
发生额
| ? | 2024年1月1日 |
至2024年
9月30日
发生额
| ? | 2023年1月1日 |
至2023年
9月30日
发生额
| ? | 2024年1月1日 |
至2024年
9月30日
发生额
| ? | 2023年1月1日 |
至2023年
9月30日
发生额
| ? | 2024年1月1日 |
至2024年
9月30日
发生额
| ? | 2023年1月1日 |
至2023年
9月30日
发生额
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 句容新材料 |
房屋及建筑物
| ? | - | ? | 1,113,348.57 | ? | 1,907,495.64 | ? | 1,169,016.00 | ? | 151,294.80 | ? | - | ? | 6,646,220.35 | ? | - |
??????????
(3) 关键管理人员报酬
本集团
??????????
项目
2024年
| 项目 |
1月1日至
2024年9月30日
| ? |
2023年
1月1日至
2023年9月30日
| ? | ? | ? | ? |
| 关键管理人员报酬 |
| 2,700,249.06? | ? | 1,325,414.69 |
?????????
5、 关联方应收应付款项
应付关联方款项
本集团
?????????
项目名称
关联方
| 项目名称 | ? |
期末余额
| ? |
期初余额
| ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| 应付账款 |
句容新材料
| ? | 4,778,742.76 | ? | 4,804,168.52 | ||
| 应付账款 | 天工爱和 | ? | 4,692,575.20 | ? | 7,164,360.40 |
| 应付账款 | 天工工具 | ? | 3,039,544.00 | ? | 5,652,506.40 |
| 应付账款 | 硬质合金 | ? | 161,887.11 | ? | 136,392.00 |
| 应付账款 | 朝阳金达 | ? | 40,160.48 | ? | 18,220,000.00 |
?????????
注：上述应付账款余额中包含未终止确认的应收票据。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 47 页
七、 其他重要事项
1、 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：
- 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；- 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；- 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本集团对外交易收入主要来自国内，非流动资产均位于国内。本集团每一产品或劳务 (组合) 的对外交易收入以及对主要客户的依赖程度披露于附注五、29。本集团为整体经营，设有统一的内部组织机构、管理评价体系和内部报告制度。管理层通过定期审阅公司层面的财务信息来进行资源配置和业绩评价。本集团于本报告期及比较报告期间均无单独管理的经营分部，因此本集团只有一个报告分部。
自2024年
月
日至2024年
月
日及
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
第 48 页
八、 非经常性损益明细表
| 项目 | ? |
自2024年1月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2024年7月
1日至2024年
9月30日止期间
| ? |
自2023年1月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? |
自2023年7月
1日至2023年
9月30日止期间
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| (1) | 非流动资产处置损益 | 18,705.73 | ? | - | ? | - | ? | - |
| (2) | 计入当期损益的政府补助 |
(与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)
| 2,584,000.00 | ? | 2,504,000.00 | ? | 134,500.00 | ? | - | ||
| (3) | 单独进行减值测试的应收款项减值 |
准备转回
| 20,000.00 | ? | - | ? | 10,000.00 | ? | - | ||
| (4) | 其他符合非经常性损益定义的损益 |
项目
| 92,103.93 | ? | - | ? | - | ? | - | ||
| (5) | 除上述各项之外的其他营业外收入 |
和支出
| 83,861.23 | ? | 38,590.31 | ? | (263,015.18) | ? | 471.84 | ||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | 小计 | 2,798,670.89 | ? | 2,542,590.31 | ? | (118,515.18) | ? | 471.84 |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| (6) | 所得税影响额 | (429,111.02) | ? | (381,488.54) | ? | 18,345.98 | ? | (70.78) |
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| (7) | 少数股东权益影响额 |
(税后)
| (31,422.58) | ? | (337.50) | ? | 1,919.37 | ? | - | ||
| ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? | ? |
| ? | 合计 | 2,338,137.29 | ? | 2,160,764.27 | ? | (98,249.83) | ? | 401.06 |
???
注：上述 (1) - (5) 项非经常性损益项目按税前金额列示。