深圳广田集团股份有限公司
2024年半年度报告
2024年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人于琦、主管会计工作负责人郑志远及会计机构负责人(会计主管人员)屈才云声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述可能受宏观经济环境、市场环境等因素的影响而存在一定的不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容并注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 18
第五节 环境和社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 22
第七节 股份变动及股东情况 ...... 35
第八节 优先股相关情况 ...... 41
第九节 债券相关情况 ...... 42
第十节 财务报告 ...... 43
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、载有公司董事长签名并盖章的2024年半年度报告原件；
四、以上备查文件置备于公司证券事务部、深圳证券交易所供投资者查询。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、本集团、广田集团 | 指 | 深圳广田集团股份有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 深圳广田集团股份有限公司章程 |
| 股东大会、董事会、监事会 | 指 | 深圳广田集团股份有限公司股东大会、董事会、监事会 |
| 深圳市国资委 | 指 | 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 |
| 特区建工集团 | 指 | 深圳市特区建工集团有限公司 |
| 广田控股 | 指 | 广田控股集团有限公司 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 广田集团 | 股票代码 | 002482 |
| 变更前的股票简称（如有） | *ST广田 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 深圳广田集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 广田集团 | ||
| 公司的外文名称（如有） | SHENZHEN GRANDLAND GROUP CO.，LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | GRANDLAND GROUP | ||
| 公司的法定代表人 | 于琦 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 郭文宁 | 伍雨然 |
| 联系地址 | 深圳市罗湖区笋岗街道田心社区红岭北路2188号建工数智大厦（广田大厦） | 深圳市罗湖区笋岗街道田心社区红岭北路2188号建工数智大厦（广田大厦） |
| 电话 | 0755-25886666-1187 | 0755-25886666-1187 |
| 传真 | 0755-22190528 | 0755-22190528 |
| 电子信箱 | zq@szgt.com | zq@szgt.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化?适用 □不适用
| 公司注册地址 | 深圳市罗湖区笋岗街道田心社区红岭北路2188号广田大厦30层 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 518000 |
| 公司办公地址 | 深圳市罗湖区笋岗街道田心社区红岭北路2188号建工数智大厦（广田大厦） |
| 公司办公地址的邮政编码 | 518000 |
| 公司网址 | http://www.szgt.com |
| 公司电子信箱 | zq@szgt.com |
| 临时公告披露的指定网站查询日期（如有） | 2024年07月10日 |
| 临时公告披露的指定网站查询索引（如有） | 具体情况详见公司于2024年7月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司办公地址变更的公告》（公告编号：2024-056） |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 166,185,374.78 | 521,820,024.82 | -68.15% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -119,227,126.34 | -589,621,295.95 | 79.78% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -118,064,076.23 | -645,381,518.31 | 81.71% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -199,170,510.77 | -15,530,487.77 | -1,182.45% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.03 | -0.16 | 81.25% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.03 | -0.16 | 81.25% |
| 加权平均净资产收益率 | -16.64% | - | - |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,251,947,371.70 | 2,399,292,403.41 | -6.14% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 656,712,730.28 | 775,939,856.62 | -15.37% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 88,749.26 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 13,284.05 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,264,958.42 | |
| 减：所得税影响额 | 125.00 | |
| 合计 | -1,163,050.11 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是一家集建筑装饰设计与施工、绿色建材研发为一体的上市集团企业，业态涵盖室内装饰及设计、幕墙、轨道交通、文旅、智能、消防、机电、新材料等领域，拥有建筑装修装饰工程专业承包壹级等十余项壹级、甲级资质，具备为客户提供建筑装饰施工设计一体化服务能力。报告期内，公司主营业务、经营模式等未发生重大变化。
2024 年上半年，公司按照年初既定目标，修复了公司信用，完善了公司治理体系建设，加大市场拓展力度，加强开源节流，提升公司竞争优势，发挥党建引领。公司经营顺利恢复，完成撤销股票风险警示。2024年上半年，公司实现营业收入1.66亿元，归属于上市公司股东的净利润-1.19亿元，公司经营亏损较去年同期亏损大幅收窄。
2024年上半年，公司主要经营管理工作情况如下：
（一）加快制度建设，完善治理体系
2024年上半年，公司完成了董事会、监事会的换届选举工作，并聘任了新一届的经营管理层。根据公司管理需要，修订了《公司章程》《总裁工作细则》《材料采购管理办法》《费用管理规定》等制度，制定了《董事会合规管理委员会实施细则》《内部审计管理规定》《总裁办公会议事规则》等制度，调整了组织架构，优化了审批流程及管控节点，以专业、高效、品质、规范为标准，全面提升公司管理水平。
（二）持续研发创新，实现科技赋能
上半年，公司持续推动科研创新工作。在装配式装修领域，公司持续提升内装工业化水平，主编的深圳市地方标准《装配式装修评价标准》和参编的《钢结构装配式住宅技术规程》已获批发布，省级科研项目“建筑装配化装修绿色快装体系研究与应用”顺利通过验收。在光伏幕墙领域，公司获得“双曲弧面层叠光伏建筑一体化施工技术”、“双曲索膜结构吊顶整体提升安装施工技术”两项科技成果。同时，公司研究成立技术委员会与国际创研院，进一步提升公司技术研发与高端设计能力。
（三）依托股东优势，提升经营能力
2024年以来，公司依托控股股东在建筑板块的优势，强化大型建筑装饰工程承接能力，积极参与粤港澳大湾区建设，恢复了深圳市工务署的投标资格及A+排名，先后承接了小梅沙海滨公园精装修项目、金东珍酒庄园综合楼项目、深圳机场T3站前综合配套保障用房项目幕墙工程、坪山区党校精装修工程、深圳金融文化中心建设工程幕墙及配套钢结构工程、安居微棠2023年度第二批改造提升项目、
深圳工业软件园精装修工程、天津大学佐治亚理工深圳学院校区建设工程建筑装修装饰工程、深圳市文化馆新馆等知名工程，经营恢复正常。与此同时，公司持续提升项目履约能力，不断加大施工现场安全防护工具化、标准化应用范围，组织开展安全标准化示范工地观摩学习活动，并开展项目管理自查活动，提升项目整体质量管理和安全管理水平。
（四）加强党建工作，引领治理水平
2024年上半年，公司制定了《深圳广田集团股份有限公司“三重一大”决策制度（试行）》《深圳广田集团股份有限公司党委会议事规则》《广田集团党委研究讨论企业重大经营管理事项清单和决定事项清单》制度，把党的领导融入到公司治理各环节，发挥党组织在企业发展中政治引领作用。坚定发挥党委领导作用，把方向、管大局、保落实，积极探索高质量党建的方法路径，不断拓展党建工作“领航”计划；督促指导各党支部强化抓党建的责任意识、担当意识和自觉意识，把党建各项工作任务落实落细落到位；逐步推进党建工作与生产经营深度融合，为以高质量党建推动企业高质量发展注入了新的强劲引擎，为公司发展提供了坚强的政治保证。
二、核心竞争力分析
公司是一家集建筑装饰设计与施工、绿色建材研发为一体的上市集团企业，业态涵盖室内装饰及设计、幕墙、轨道交通、文旅、智能、消防、机电、新材料等领域。拥有建筑装修装饰工程专业承包壹级等十余项壹级、甲级资质，具备为客户提供建筑装饰施工设计一体化服务能力，是国家守合同重信用企业，曾连续二十五年被评为广东省守合同重信用企业。
（一） 拥有全产业链布局的资质与能力
公司秉持“绿色、低碳、文化、科技”的发展理念，以成为“国际绿色建造综合集成服务商”为愿景，拥有建筑装修装饰工程专业承包壹级等十余项壹级、甲级资质，具备为客户提供建筑装饰施工设计一体化服务能力。主（参）编及推动发布实施工业化相关国家/行业/地方/团体标准，曾获中国土木工程詹天佑奖、中国建设工程鲁班奖、国家优质工程金质奖、罗湖区区长质量奖、深圳老字号等荣誉，是广东省装配式建筑产业基地。公司是中国建筑装饰协会副会长单位，首批全国建筑装饰行业 AAA 级信用企业。
（二）技术创新优势
公司拥有国家专利近250项，主编/参编国家、行业、地方标准160余项，是广东省工程技术研究中心。
公司主编的深圳市地方标准《装配式装修评价标准》和参编的《钢结构装配式住宅技术规程》已获批发布，省级科研项目“建筑装配化装修绿色快装体系研究与应用”顺利通过验收并取得验收证书。
（三）专业设计优势
在创意设计领域，公司具有建筑装饰工程设计专项甲级资质，公司全资子公司深圳市广田建筑装饰设计研究院业务范围覆盖建筑规划设计、机电设计、幕墙设计、园林景观设计、室内装饰设计、灯光照明设计、智能设计、软装设计，可为客户提供设计一体化服务。
（四）专业施工优势
公司打造了高效的经营管理团队，拥有成熟的管理体系，是行业为数不多的能够同时大批量、高密度、多区域实施，各类型、各级别大型装修业务的装饰公司。
（五）股东产业协同优势
2023 年，公司引入国有产业投资人，成为特区建工集团旗下第二家上市公司。公司在建筑装饰领域将与特区建工集团形成优势协同，为客户提供更加优质的服务。
（六）区域品牌优势
公司深耕建筑装饰行业29年，是全国性综合建筑装饰工程承建商。作为大湾区核心区域的国有控股装饰企业，公司曾被评为深圳知名品牌、深圳市重点文化企业、深圳市文化+科技型示范企业、深圳市质量强市骨干企业，是深圳市建筑工务署建筑装修装饰工程专业承包A+级承包商。
三、主营业务分析
概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 166,185,374.78 | 521,820,024.82 | -68.15% | 主要系本期部分子公司在重整中被剥离，同时公司整体业务尚在恢复期所致。 |
| 营业成本 | 153,787,549.15 | 723,170,109.62 | -78.73% | 主要系本期部分子公司在重整中被剥离，同时公司整体业务尚在恢复期所致。 |
| 销售费用 | 28,567,631.41 | 39,641,362.94 | -27.93% | 主要系本期公司降本增效，整体薪酬费用减少所致。 |
| 管理费用 | 81,797,315.31 | 120,983,723.25 | -32.39% | 主要系本期公司降本增效，整体薪酬费用减少所致。 |
| 财务费用 | 13,165,238.50 | 303,444,036.65 | -95.66% | 主要系本期公司大部 |
| 分债务在重整中剥离所致。 | ||||
| 所得税费用 | -4,019,106.70 | -6,446,603.80 | 37.66% | 主要系本期公司租赁到期递延所得税负债转回所致。 |
| 研发投入 | 4,790,499.07 | 18,340,146.46 | -73.88% | 主要系本期公司业务开展较少，研发投入较少所致。 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -199,170,510.77 | -15,530,487.77 | -1,182.45% | 主要系本期公司支付劳务材料款及职工债权所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,612,319.07 | 7,366,771.28 | -461.25% | 主要系本期公司支付建工数智大厦（广田大厦）装修款所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 610,181,192.24 | -20,910,158.45 | 3,018.11% | 主要系本期公司收到管理人打回重整投资款所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 384,398,362.40 | -29,142,972.98 | 1,419.01% | 主要系公司受经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量净额综合影响所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 166,185,374.78 | 100% | 521,820,024.82 | 100% | -68.15% |
| 分行业 | |||||
| 建筑及建筑装饰业 | 162,393,970.44 | 97.72% | 520,366,533.31 | 99.72% | -68.79% |
| 工程金融 | 0.00 | 0.00% | 188,679.24 | 0.04% | -100.00% |
| 其他业务收入 | 3,791,404.34 | 2.28% | 1,264,812.27 | 0.24% | 199.76% |
| 分产品 | |||||
| 装饰施工 | 133,499,947.91 | 80.33% | 494,130,477.10 | 94.69% | -72.98% |
| 装饰设计 | 28,894,022.53 | 17.39% | 20,412,599.20 | 3.91% | 41.55% |
| 土建施工 | 0.00 | 0.00% | 4,620,941.69 | 0.89% | -100.00% |
| 园林绿化 | 0.00 | 0.00% | 1,202,515.32 | 0.23% | -100.00% |
| 工程金融 | 0.00 | 0.00% | 188,679.24 | 0.04% | -100.00% |
| 其他业务 | 3,791,404.34 | 2.28% | 1,264,812.27 | 0.24% | 199.76% |
| 分地区 | |||||
| 华南地区 | 76,043,955.12 | 45.76% | 292,139,545.70 | 55.98% | -73.97% |
| 华中地区 | 2,231,368.84 | 1.34% | 12,871,203.70 | 2.47% | -82.66% |
| 西南地区 | 30,380,693.50 | 18.28% | 90,476,519.41 | 17.34% | -66.42% |
| 华东地区 | 24,448,859.40 | 14.71% | 106,665,125.84 | 20.44% | -77.08% |
| 华北地区 | 14,800,263.24 | 8.91% | 2,478,080.16 | 0.47% | 497.25% |
| 西北地区 | 17,255,078.84 | 10.38% | 15,898,570.52 | 3.05% | 8.53% |
| 东北地区 | 1,025,155.84 | 0.62% | 1,290,979.49 | 0.25% | -20.59% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 建筑及建筑装饰业 | 162,393,970.44 | 150,085,424.00 | 7.58% | -68.79% | -79.09% | 45.54% |
| 分产品 | ||||||
| 装饰施工 | 133,499,947.91 | 122,298,896.81 | 8.39% | -72.98% | -81.70% | 43.67% |
| 装饰设计 | 28,894,022.53 | 27,786,527.19 | 3.83% | 41.55% | 20.80% | 16.52% |
| 分地区 | ||||||
| 华南地区 | 76,043,955.12 | 72,314,343.88 | 4.90% | -73.97% | -77.52% | 15.03% |
| 西南地区 | 30,380,693.50 | 27,776,293.08 | 8.57% | -66.42% | -80.81% | 68.54% |
| 华东地区 | 24,448,859.40 | 21,669,673.67 | 11.37% | -77.08% | -87.78% | 77.66% |
| 西北地区 | 17,255,078.84 | 15,922,395.04 | 7.72% | 8.53% | -19.14% | 31.57% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
□适用 ?不适用
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 511,788,019.28 | 22.73% | 137,930,519.76 | 5.75% | 16.98% | 主要系收到管理人打来的重整投资人的投资款 |
| 应收账款 | 161,217,770.56 | 7.16% | 105,480,511.13 | 4.40% | 2.76% | |
| 合同资产 | 113,654,626.45 | 5.05% | 111,194,610.52 | 4.63% | 0.42% | |
| 存货 | 9,563,212.85 | 0.42% | 41,526,011.45 | 1.73% | -1.31% | |
| 投资性房地产 | 41,576,635.21 | 1.85% | 42,440,798.71 | 1.77% | 0.08% | |
| 长期股权投资 | 742,470.68 | 0.03% | 742,386.61 | 0.03% | 0.00% | |
| 固定资产 | 717,782,611.11 | 31.87% | 730,974,932.58 | 30.47% | 1.40% | |
| 在建工程 | 36,167,815.51 | 1.61% | 1,755,073.10 | 0.07% | 1.54% | |
| 使用权资产 | 0.00% | 9,710,196.69 | 0.40% | -0.40% | ||
| 短期借款 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% | ||
| 合同负债 | 14,295,010.80 | 0.63% | 21,900,517.84 | 0.91% | -0.28% | |
| 长期借款 | 1,247,211,961.61 | 55.38% | 1,249,211,961.61 | 52.07% | 3.31% | |
| 租赁负债 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 | ||||||
| 金融资产小计 | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 | ||||||
| 上述合计 | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 | ||||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容
(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 | ||
| （1）权益工具投资 | ||||
| （2）光信·光祺·鼎新1号服务信托受益权份额 | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 | ||
| （二）其他权益工具投资 | ||||
| （三）其他非流动金融资产 | ||||
| 项 目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允 价值计量 | 第三层次公允 价值计量 | 合 计 | |
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 | ||
(二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息期末持续和非持续第二层次公允价值计量项目，分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的权益工具投资采用市场法估值作为计算估值的依据。
(三) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息期末持续和非持续第三层次公允价值计量项目，分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的权益工具投资采用成本法作为计算估值的依据。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 25,764,592.86 | 25,764,592.86 | 主要为保证金等 | 主要为保证金等 | 36,305,455.74 | 36,305,455.74 | 法院冻结、 保证金及定 期存款 | 法院冻结、 保证金及定 期存款 |
| 固定资产 | 784,958,419.26 | 706,673,236.23 | 抵押 | 抵押借款 | 784,958,419.26 | 719,116,204.99 | 抵押 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 541,986,000.00 | 427,993,973.19 | 抵押 | 抵押借款 | 541,986,000.00 | 437,504,950.35 | 抵押 | 抵押借款 |
| 合计 | 1,352,709,012.12 | 1,160,431,802.28 | 1,363,249,875.00 | 1,192,926,611.08 | ||||
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 ?不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）公司面临的风险
1.宏观经济风险
宏观经济的周期性波动可能对行业及公司业务拓展产生影响。
2.市场竞争风险
装饰行业与房地产行业存在一定的关联性，房地产市场的调整，可能会在业务订单量、施工进度及客户回款等方面对公司的经营业绩带来不利影响。加上装修装饰业本身存在准入门槛较低，竞争大的情况，可能导致公司业务存在一定的竞争风险。
3.业务恢复不达预期的风险
受前期债务危机影响，公司近几年业务开展受到不同程度限制，业务收入下降明显。目前公司股票已撤销退市风险警示和其他风险警示，经营已恢复正常，但业绩恢复程度有一定的不确定性。
（二）公司的应对措施
1.公司已通过重整化解了债务危机、消除了债务负担，并及时调整了现有业务结构。未来，公司将进一步聚焦装饰装修施工与设计主业，以市场为导向，通过精细管理、精耕市场，巩固主营业务，拓展增量业务。
2.公司将继续完善治理结构、加强内控管理体系建设，建立更加健全的财务预算和监控机制，严格控制成本和费用，通过控制各项成本费用，进一步提高运营效率和效益。
3.在提升风险抵御能力的基础上，公司将加大营销力度，对接优质资源，全力开拓优质客户，优化现有业务结构，加快公司经营恢复力度，均衡发展各地各类业务。
敬请广大投资者注意投资风险。
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 38.08% | 2024年02月05日 | 2024年02月06日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-015） |
| 2023年度股东大会 | 年度股东大会 | 36.94% | 2024年05月20日 | 2024年05月21日 | 详见公司刊登在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-049） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 于琦 | 董事长 | 被选举 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 范志全 | 副董事长 | 被选举 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 李坤泉 | 董事、总裁 | 被选举 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 刘丽梅 | 董事 | 被选举 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 郑志远 | 董事、财务总监 | 被选举 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 饶爽 | 董事、副总裁 | 被选举 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 周建疆 | 独立董事 | 被选举 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 蔡强 | 独立董事 | 被选举 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 向静 | 独立董事 | 被选举 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 张锦 | 监事会主席 | 被选举 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 刘辉华 | 监事 | 被选举 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 罗岸丰 | 监事 | 被选举 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 郭文宁 | 董事会秘书 | 聘任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 徐立 | 总工程师 | 聘任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 李卫社 | 副总裁 | 聘任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 白雪 | 副总裁 | 聘任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 谢国力 | 副总裁 | 聘任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 叶嘉铭 | 原副董事长 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 汪洋 | 原董事、执行总裁 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 叶远东 | 原董事、副总裁 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 潘根峰 | 原董事 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 刘平春 | 原独立董事 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 刘标 | 原独立董事 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 王宏坤 | 原监事会主席 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 周清 | 原监事 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 胡明晖 | 原副总裁 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 叶益元 | 原副总裁 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 张志文 | 原副总裁 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 常喜哲 | 原副总裁 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 李莉 | 原副总裁 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 屈才云 | 原财务总监 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
| 赵波 | 原内控中心负责人 | 任期满离任 | 2024年02月05日 | 换届选举 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用公司一直致力于绿色环保领域的技术研发，主要布局装配式装修、光伏幕墙、环境预评价等技术领域。装配式装修作为装配式建筑的重要组成部分，其主要采用预制构件，现场标准化拼装，工序简单，环保节能，有效降低了材料损耗、能耗和污染，符合我国绿色建筑政策。未披露其他环境信息的原因本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
二、社会责任情况
公司作为建筑装饰行业的上市公司，在追求企业经济效益同时，也积极承担社会责任。公司始终秉承“绿色、低碳、文化、科技”的发展理念，始终将“致力于人居环境的改善”作为企业使命，注重经济效益、社会效益和生态效益的和谐统一，积极履行社会责任。
1.股东和债权人权益保护
公司高度重视规范治理，严格按照《公司法》《证券法》等相关法律法规和规范性文件的要求，建立以《公司章程》为总则，以股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总裁工作细则和内部控制制度等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的各司其职、相互协调、相互制衡、行之有效的决策与经营管理体系。公司建立健全信息披露管理制度，持续自觉规范履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、完整、及时，不进行选择性信息披露，公平对待所有股东和投资者，切实保障全体股东及债权人的合法权益。
2.员工权益保护方面
公司不断加强人力资源管理，为公司持续健康稳定发展提供人力资源储备。公司持续关注员工的需求，尊重和维护员工利益；通过GB/T 24001-2016环境管理体系和GB/T 45001-2020职业健康安全管理体系的完善和高效运行，来改善生产环境、降低劳动强度，健全和完善劳动安全保护措施，为广大员工创造良好的生产、生活环境。
3.环境保护方面
（1）通过环境管理体系认证，注重环境保护
公司高度重视环境保护问题，通过GB/T 24001-2016环境管理体系认证，并严格按照国家相关法律法规要求，对生产过程中产生的废气、废水、废渣和噪声进行严格控制。本公司从事的建筑装饰施工业务，项目施工过程中对环境的影响，主要体现为部分建筑装饰材料的挥发性气体，“三废”排放量总体较小，公司制定了较为完善的措施，重点在工程设计、材料采购、现场施工等环节加以控制，尽可能减少对环境的影响；项目完工后，项目组会对现场进行清理，废弃材料、生活垃圾等废品由本公司自行处理或环卫部门处理。
报告期内，公司无环境污染事故及环境违法事件等环境问题。
（2）加大科技创新力度，革新传统工艺
“节能、环保、绿色”装修是装饰行业未来发展的方向，公司从可持续发展的战略高度出发，在有效推进工业化进程的同时，牢牢抓住绿色环保这一战略主题，将双碳与绿色环保装饰材料的研发与建筑装饰产业化进程紧密结合起来，推动公司装配式装修及绿色建造领域的研发与实施。
公司大力发展装配式装修技术，实现现场无湿作业，产业化工人培训上岗，改善施工环境，并且装配式装修材料基本上采用的为低损耗无污染的环保性材料，减少室内污染物排放，实现环保节能的效果。
4.社会与公益事业方面
公司积极响应党的二十大、二十届二中全会、三中全会和中央经济工作会议、中央农村工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记关于“三农”工作的重要论述，落实省委“1310”具体部署、深入实施“百县千镇万村高质量发展工程”和绿美广东生态建设，助力对口帮扶地区乡村振兴工作。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 深圳市特区建工集团有限公司 | 关于避免同业竞争方面的承诺 | 1、针对因本次权益变动而产生的本公司及下属其他企业与上市公司之间的同业竞争事宜（如有），本公司将根据有关规定以及相关证券监督管理部门的要求，在适用的法律法规、规范性文件及相关监管规则允许以及确保上市公司利益的前提下，本着有利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益的原则，在本次权益变动完成后60个月内，尽最大努力通过包括但不限于资产重组、业务调整、委托管理等多种措施或整合方式稳妥推进解决同业竞争问题。 前述解决措施包括但不限于： （1）资产重组：采用现金对价或发行股份等相关法律法规允许的不同方式购买资产、资产置换或其他可行的重组方式，逐 | 2023年12月29日 | 深圳市特区建工集团有限公司作为控股股东期间 | 正常履行中 |
| 司的经营资产、主要人员、财务、资金严格分开并独立经营，杜绝混同的情形。本公司将继续按照行业的经济规律和市场竞争规则，公平地对待控制的各公司，不会利用控制地位促使本公司控制的各公司作出违背经济规律和市场竞争规则的安排或决定，由其根据自身经营条件和区域特点形成的核心竞争优势开展业务。 3、本公司及本公司控制的其他企业保证将严格遵守法律法规、规范性文件及相关监督管理规则，不利用控制地位谋取不当利益，不损害上市公司其他股东的合法权益。 4、上述承诺于本公司对上市公司拥有控制权期间持续有效。如因本公司未履行上述承诺而给上市公司造成损失，本公司将承担相应的法律责任。 | |||||
| 深圳市特区建工集团有限公司 | 关于规范和减少关联交易的承诺 | 1、本公司及本公司直接或间接控制的企业将尽量避免与上市公司及其控股公司之间产生关联交易事项。在进行确有必要且 | 2023年12月29日 | 深圳市特区建工集团有限公司作为控股股东期间 | 正常履行中 |
| 无法规避的交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及督促上市公司履行信息披露义务。保证不通过交易损害上市公司及其他股东的合法权益。 2、本公司承诺不利用上市公司控股股东地位，损害上市公司及其他股东的合法利益。 3、本公司将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，不会违反监管规定要求上市公司为本公司及本公司投资或控制的其它企业提供任何形式的担保。 | |||||
| 深圳市特区建工集团有限公司 | 关于股票限售的承诺 | 深圳市特区建工集团有限公司承诺自取得转增股票之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其所持有的广田集团股票。 | 2023年11月09日 | 深圳市特区建工集团有限公司自取得转增股票之日起三十六个月内 | 正常履行中 |
| 深圳市特区建工集团有限公司 | 关于保证深圳广田集团股份有限公司独立性的承诺 | （一）确保上市公司业务独立 1、保证上市公司具有完整的业务体系。 2、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有直接面向市场独立自主持续经营 | 2023年12月27日 | 深圳市特区建工集团有限公司作为股东期间 | 正常履行中 |
| 立、完整的组织机构。 2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照相关法律、法规和《公司章程》的规定独立运作并行使职权。 本承诺函在本公司作为上市公司股东期间持续有效。本公司保证严格履行本承诺函中各项承诺，如因违反该等承诺并因此给上市公司、投资者造成损失的， 本公司将承担相应的赔偿责任。 | |||||
| 广田控股集团有限公司；叶远西 | 关于放弃表决权的承诺 | 在深圳市特区建工集团有限公司作为广田集团控股股东期间，广田控股和叶远西不可撤销地放弃合计 375,096,237 股广田集团股份（占广田集团股份总数的 10.00%）对应的表决权。其中，广田控股不可撤销地放弃持有的 183,096,237 股广田集团股份（占广田集团股份总数的 4.88%）对应的表决权，叶远西不可撤销地放弃持有的 192,000,000股广田集团股份（占广田集团股份总数的 5.12%）对应 | 2023年12月29日 | 深圳市特区建工集团有限公司作为控股股东期间 | 正常履行中 |
| 的表决权。 | ||||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 叶远西、广田控股集团有限公司 | 关于避免同业竞争方面的承诺 | 承诺将不以任何形式从事对公司的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动；保证将采取合法、有效的措施，促使其拥有控制权的公司、企业与其他经济组织，及其他关联企业不直接或间接从事与公司相同或相似的业务等。如违反上述承诺，将承担由此给公司造成的全部损失。 | 2010年01月18日 | 长期有效 | 正常履行中 |
| 叶远东、叶云月、叶嘉铭、叶嘉乐 | 关于避免同业竞争方面的承诺 | （1）本人（包括本人控制的全资、控股企业或其他关联企业，下同）目前未从事与发行人现从事的建筑装饰工程的设计、施工相同或类似的业务，与公司不构成同业竞争； （2）本人未来不从事或参与任何可能与公司及其控股子公司从事的经营业务构成竞争的业务；（3）如违反上述承诺，本人将承担由此给公司造成的全部损失。 | 2010年06月09日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 叶远西、广田控股集团有限公司 | 关于资金占用方面的承诺 | 保证将禁止利用任何方式占用公司的资金 | 2009年01月18日 | 长期有效 | 正常履行中 | |
| 其他承诺 | 深圳前海基础设施投资基金管理有限公司；深圳市高新投集团有限公司；中国华 | 关于股票限售的承诺 | 深圳市高新投集团有限公司、深圳前海基础设施投资基金管理有限公司、中原信 | 2023年11月09日 | 自取得重整资本公积转增股票之日起十二个月内 | 正常履行中 |
| 融资产管理股份有限公司（已更名为中国中信金融资产管理股份有限公司）；中原信托有限公司 | 托有限公司和中国华融资产管理股份有限公司（已更名为中国中信金融资产管理股份有限公司）承诺自取得重整资本公积转增股票之日起十二个月内不转让或者委托他人管理其所持有的广田集团股票。 | |||
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 无 | |||
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用 ?不适用
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用公司通过执行《重整计划》使自身负债规模较上年同期大幅下降，公司目前资信情况良好。 控股股东特区建工集团及实际控制人深圳市国资委诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿的情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
?适用 □不适用
| 关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额（万元） | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度（万元） | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
| 特区建工集团及其关联方 | 控股股东及其关联方 | 向关联人提供的服务 | 工程施工及设计服务等 | 招投标中标价 格或参考市场 价格协商定价 | 协议价 | 8,378.65 | 18.54% | 160,000 | 否 | 银行对公转账等 | 8,378.65 | 2024年04月27日 | 《关于预计2024年度与控股股东及其下属企业日 |
| 常关联交易的公告》 | |||||||||||||
| 特区建工集团及其关联方 | 控股股东及其关联方 | 向关联人提供的服务 | 租赁服务 | 参考市场 价格协商定价 | 协议价 | 42.14 | 43.19% | 5,000 | 否 | 银行对公转账等 | 42.14 | 2024年04月27日 | 《关于预计2024年度与控股股东及其下属企业日常关联交易的公告》 |
| 合计 | -- | -- | 8,420.79 | -- | 165,000 | -- | -- | -- | -- | -- | |||
| 大额销货退回的详细情况 | 不适用 | ||||||||||||
| 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有） | 2024年预计与特区建工集团及其关联方的日常关联交易金额总额为17亿元，履行情况如上表所列，上表的关联交易金额为签约不含税合同额。 | ||||||||||||
| 交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用） | 不适用 | ||||||||||||
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明 报告期内，公司向深圳市罗湖城发物业运营管理有限公司等承租了深圳市罗湖区深南东路2098号
盛华大厦，作为公司主要办公场所。 2024年7月，公司办公地址已由深南东路2098号盛华大厦搬迁至深圳市罗湖区笋岗街道田心社区红岭北路2188号建工数智大厦（广田大厦），盛华大厦已退租。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托理财
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用公司于2024年6月15日在巨潮资讯网上披露了《关于公司股票交易撤销退市风险警示及其他风险警示暨停复牌的公告》（公告编号：2024-054），公司符合撤销股票交易退市风险警示及其他风险警示条件，公司关于撤销股票交易退市风险警示及其他风险警示的申请已获得深圳证券交易所审核同意。公司股票于2024年6月18日开市起撤销退市风险警示及其他风险警示，股票简称由“*ST广田”变更为“广田集团”。
十四、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 7,980,061 | 0.21% | 242,501 | 242,501 | 8,222,562 | 0.22% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 7,980,061 | 0.21% | 242,501 | 242,501 | 8,222,562 | 0.22% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 7,980,061 | 0.21% | 242,501 | 242,501 | 8,222,562 | 0.22% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 3,742,982,302 | 99.79% | -242,501 | -242,501 | 3,742,739,801 | 99.78% | |||
| 1、人民币普通股 | 3,742,982,302 | 99.79% | -242,501 | -242,501 | 3,742,739,801 | 99.78% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其 | |||||||||
| 他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 3,750,962,363 | 100.00% | 3,750,962,363 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 范志全 | 1,385,625 | 1,385,625 | 高管锁定股 | 高管锁定股按照高管锁定规则予以解锁。 | ||
| 李卫社 | 450,000 | 450,000 | 高管锁定股 | 高管锁定股按照高管锁定规则予以解锁。 | ||
| 叶远东 | 47,812 | 15,938 | 63,750 | 由于换届选举，其任期满离任，根据规定其持有的63,750股全部予以锁定 | 2024年8月 | |
| 王宏坤 | 32,812 | 10,938 | 43,750 | 由于换届选举，其任期满离任，根据规定其持有的43,750股全部予以锁定 | 2024年8月 | |
| 汪洋 | 421,875 | 140,625 | 562,500 | 由于换届选举，其任期满离任，根据规定其持有的562,500股全部予以锁定 | 2024年8月 | |
| 叶益元 | 225,000 | 75,000 | 300,000 | 由于换届选 | 2024年8月 |
| 举，其任期满离任，根据规定其持有300,000股全部予以锁定 | ||||||
| 陆宁 | 5,216,937 | 5,216,937 | 因前期收购南京柏森实业有限责任公司 60%股权事宜中约定了业绩承诺，陆宁同意将其购买的本公司股票予以锁定。 | 待陆宁完成相关约定后予以解锁。 | ||
| 陈深 | 200,000 | 200,000 | 股权激励限售股 | 陈深持有的20万股股权激励限售股，待该部分股票解除冻结后予以办理解除限售手续并予以注销。 | ||
| 合计 | 7,980,061 | 0 | 242,501 | 8,222,562 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用 ?不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 23,044 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 深圳市特区建工集团有限公司 | 国有法人 | 22.00% | 825,211,720 | 0 | 0 | 825,211,720 | 不适用 | 0 |
| 广田控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 15.29% | 573,694,098 | 0 | 0 | 573,694,098 | 质押 | 573,691,524 |
| 冻结 | 573,694,098 | |||||||
| 深圳广田集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 其他 | 14.03% | 526,158,146 | -229,132,572 | 0 | 526,158,146 | 不适用 | 0 |
| 叶远西 | 境外自然人 | 5.12% | 192,000,000 | 0 | 0 | 192,000,000 | 质押 | 192,000,000 |
| 冻结 | 192,000,000 | |||||||
| 深圳前海基础设施投资基金管理有限公司－前海基础价值投资私募股权基金 | 其他 | 4.59% | 172,000,000 | 0 | 0 | 172,000,000 | 不适用 | 0 |
| 深圳市高新投集团有限公司 | 国有法人 | 4.43% | 166,000,000 | 0 | 0 | 166,000,000 | 不适用 | 0 |
| 中原信托有限公司－中原信托－乐享（1）号信托 | 其他 | 3.27% | 122,698,537 | 0 | 0 | 122,698,537 | 不适用 | 0 |
| 沈阳盛利企业管理合伙企业（有限合伙） | 其他 | 2.90% | 108,753,364 | 108,753,364 | 0 | 108,753,364 | 不适用 | 0 |
| 交银金融资产投资有限公司 | 国有法人 | 1.22% | 45,670,821 | 0 | 0 | 45,670,821 | 不适用 | 0 |
| 中国中信金融资产管理股份有限公司 | 国有法人 | 0.80% | 30,000,000 | 0 | 0 | 30,000,000 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 广田控股集团有限公司由叶远西先生控制，公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系及一致行动关系。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 公司于2023年12月30日在指定信息披露媒体上发布了《关于股东放弃部分表决权的公告》，广田控股及叶远西就放弃表决权事项不可撤销地承诺，在特区建工集团作为广田集团控股股东期间（以下简称“放弃期限”），广田控股和叶远西不可撤销地放弃合计375,096,237股广田集团股份（占广田集团股份总数的10.00%，以下简称“弃权股份”）对应的表决权。其中，广田控股不可撤销地放弃持有的183,096,237股广田集团股份（占广田集团股份总数的4.88%）对应的表决权，叶远西不可撤销地放弃持有的192,000,000股广田集团股份（占广田集团股份总数的5.12%）对应的表决权。在放弃期限内，因广田集团配股、送股、公积金转增、拆股等情形导致弃权股份总数发生自然或法定变化的，本承诺函项下弃权股份数量应相应调整，此时，本承诺函自动适用于调整后的股份，该等弃权股份的表决权已自动全部放弃。若广田控股或叶远西向其关联方或一致行动人转让广田集团股份的，广田控股及叶远西应当确保受让方亦做出本承诺函项下的同等承诺。 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 不适用 | |||||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 深圳市特区建工集团有限公司 | 825,211,720 | 人民币普通股 | 825,211,720 |
| 广田控股集团有限公司 | 573,694,098 | 人民币普通股 | 573,694,098 |
| 深圳广田集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 526,158,146 | 人民币普通股 | 526,158,146 |
| 叶远西 | 192,000,000 | 人民币普通股 | 192,000,000 |
| 深圳前海基础设施投资基金管理有限公司－前海基础价值投资私募股权基金 | 172,000,000 | 人民币普通股 | 172,000,000 |
| 深圳市高新投集团有限公司 | 166,000,000 | 人民币普通股 | 166,000,000 |
| 中原信托有限公司－中原信托－乐享（1）号信托 | 122,698,537 | 人民币普通股 | 122,698,537 |
| 沈阳盛利企业管理合伙企业（有限合伙） | 108,753,364 | 人民币普通股 | 108,753,364 |
| 交银金融资产投资有限公司 | 45,670,821 | 人民币普通股 | 45,670,821 |
| 中国中信金融资产管理股份有限公司 | 30,000,000 | 人民币普通股 | 30,000,000 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 广田控股集团有限公司由叶远西先生控制。除上述情况外，公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系及一致行动关系。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 无 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2023年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳广田集团股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 511,788,019.28 | 137,930,519.76 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,742,235.46 | 11,296,949.46 |
| 应收账款 | 161,217,770.56 | 105,480,511.13 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 11,024,807.60 | 3,134,334.00 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 3,615,966.73 | 543,668,844.31 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 9,563,212.85 | 41,526,011.45 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 113,654,626.45 | 111,194,610.52 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,256,817.61 | 5,578,353.83 |
| 流动资产合计 | 866,645,992.54 | 1,005,592,670.46 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 742,470.68 | 742,386.61 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 41,576,635.21 | 42,440,798.71 |
| 固定资产 | 717,782,611.11 | 730,974,932.58 |
| 在建工程 | 36,167,815.51 | 1,755,073.10 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 9,710,196.69 | |
| 无形资产 | 436,354,999.04 | 448,632,636.56 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 8,358,418.62 | |
| 递延所得税资产 | 152,676,847.61 | 151,085,290.08 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,385,301,379.16 | 1,393,699,732.95 |
| 资产总计 | 2,251,947,371.70 | 2,399,292,403.41 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 245,035,901.00 | 260,281,212.83 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 14,295,010.80 | 21,900,517.84 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 14,684,755.70 | 15,642,651.29 |
| 应交税费 | 3,734,883.74 | 28,465,678.74 |
| 其他应付款 | 44,683,705.81 | 8,716,882.72 |
| 其中：应付利息 | 750,727.18 | 5,860,525.06 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,000,000.00 | 13,710,196.69 |
| 其他流动负债 | 21,588,422.76 | 22,995,895.90 |
| 流动负债合计 | 348,022,679.81 | 371,713,036.01 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,247,211,961.61 | 1,249,211,961.61 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 2,427,549.17 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,247,211,961.61 | 1,251,639,510.78 |
| 负债合计 | 1,595,234,641.42 | 1,623,352,546.79 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 3,750,962,363.00 | 3,750,962,363.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,590,352,288.31 | 3,590,352,288.31 |
| 减：库存股 | 20,101,881.05 | 20,101,881.05 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 380,016,036.69 | 380,016,036.69 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -7,044,516,076.67 | -6,925,288,950.33 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 656,712,730.28 | 775,939,856.62 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 656,712,730.28 | 775,939,856.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,251,947,371.70 | 2,399,292,403.41 |
法定代表人：于琦 主管会计工作负责人：郑志远 会计机构负责人：屈才云
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 502,619,065.28 | 112,454,250.17 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 2,742,235.46 | 11,296,949.46 |
| 应收账款 | 132,681,737.38 | 75,374,399.41 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 11,019,628.80 | 2,997,265.75 |
| 其他应收款 | 12,727,526.97 | 564,319,059.15 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 9,563,212.85 | 41,526,011.45 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 113,654,626.45 | 111,194,610.52 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,883,400.90 | 4,418,346.45 |
| 流动资产合计 | 790,891,434.09 | 923,580,892.36 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 122,689,995.83 | 122,689,911.76 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 41,576,635.21 | 42,440,798.71 |
| 固定资产 | 746,729,179.82 | 760,423,403.65 |
| 在建工程 | 36,310,447.42 | 1,897,705.01 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 9,710,196.69 | |
| 无形资产 | 436,354,999.04 | 448,632,636.56 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 8,358,418.62 | |
| 递延所得税资产 | 148,145,316.97 | 148,145,316.97 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 1,531,806,574.29 | 1,542,298,387.97 |
| 资产总计 | 2,322,698,008.38 | 2,465,879,280.33 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 212,599,267.95 | 226,634,009.78 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 13,389,379.86 | 20,917,194.82 |
| 应付职工薪酬 | 14,007,496.81 | 14,675,389.65 |
| 应交税费 | 3,429,864.94 | 27,938,414.86 |
| 其他应付款 | 40,444,907.23 | 6,699,461.05 |
| 其中：应付利息 | 750,727.18 | 5,860,525.06 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,000,000.00 | 13,710,196.69 |
| 其他流动负债 | 16,417,669.82 | 17,919,723.77 |
| 流动负债合计 | 304,288,586.61 | 328,494,390.62 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 1,247,211,961.61 | 1,249,211,961.61 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 2,427,549.17 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 1,247,211,961.61 | 1,251,639,510.78 |
| 负债合计 | 1,551,500,548.22 | 1,580,133,901.40 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 3,750,962,363.00 | 3,750,962,363.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,631,709,074.64 | 3,631,709,074.64 |
| 减：库存股 | 556,400.00 | 556,400.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 381,213,102.47 | 381,213,102.47 |
| 未分配利润 | -6,992,130,679.95 | -6,877,582,761.18 |
| 所有者权益合计 | 771,197,460.16 | 885,745,378.93 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,322,698,008.38 | 2,465,879,280.33 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 166,185,374.78 | 521,820,024.82 |
| 其中：营业收入 | 166,185,374.78 | 521,820,024.82 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 283,548,910.47 | 1,209,296,561.93 |
| 其中：营业成本 | 153,787,549.15 | 723,170,109.62 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 1,440,677.03 | 3,717,183.01 |
| 销售费用 | 28,567,631.41 | 39,641,362.94 |
| 管理费用 | 81,797,315.31 | 120,983,723.25 |
| 研发费用 | 4,790,499.07 | 18,340,146.46 |
| 财务费用 | 13,165,238.50 | 303,444,036.65 |
| 其中：利息费用 | 15,199,209.93 | 306,501,784.43 |
| 利息收入 | 2,348,203.14 | 6,907,858.22 |
| 加：其他收益 | 65,865.56 | 854,594.88 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 84.07 | 386,129.56 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 84.07 | -338,899.19 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -6,025,692.76 | -149,077,504.78 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | 1,253,254.94 | 305,732,297.39 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 117,524.67 | -18,491,925.97 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | -121,952,499.21 | -548,072,946.03 |
| 加：营业外收入 | 58,207.55 | 10,059.69 |
| 减：营业外支出 | 1,351,941.38 | 52,470,756.58 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号 | -123,246,233.04 | -600,533,642.92 |
| 填列） | ||
| 减：所得税费用 | -4,019,106.70 | -6,446,603.80 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | -119,227,126.34 | -594,087,039.12 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -119,227,126.34 | -594,087,039.12 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | -119,227,126.34 | -589,621,295.95 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | -4,465,743.17 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -11,508,404.72 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -11,508,404.72 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -11,508,404.72 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -11,508,404.72 | |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -119,227,126.34 | -605,595,443.84 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -119,227,126.34 | -601,129,700.67 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -4,465,743.17 | |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.03 | -0.16 |
| （二）稀释每股收益 | -0.03 | -0.16 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：于琦 主管会计工作负责人：郑志远 会计机构负责人：屈才云
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 157,331,224.13 | 264,228,811.61 |
| 减：营业成本 | 147,031,280.65 | 440,641,209.54 |
| 税金及附加 | 1,396,334.58 | 2,379,411.05 |
| 销售费用 | 28,567,631.41 | 36,030,110.56 |
| 管理费用 | 74,296,763.84 | 101,031,548.76 |
| 研发费用 | 4,790,499.07 | 8,750,466.06 |
| 财务费用 | 13,125,513.97 | 295,698,518.62 |
| 其中：利息费用 | 15,114,624.35 | 299,218,827.04 |
| 利息收入 | 2,297,785.35 | 6,723,758.24 |
| 加：其他收益 | 64,809.32 | 119,543.31 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 84.07 | -69,730.44 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 84.07 | -338,899.19 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -5,348,886.95 | -173,794,144.37 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | 1,253,254.94 | 254,131,482.63 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 117,524.67 | -1,296,972.42 |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | -115,790,013.34 | -541,212,274.27 |
| 加：营业外收入 | 57,707.55 | 3,681.43 |
| 减：营业外支出 | 1,243,162.15 | 51,727,721.90 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | -116,975,467.94 | -592,936,314.74 |
| 减：所得税费用 | -2,427,549.17 | -1,719,996.61 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | -114,547,918.77 | -591,216,318.13 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -114,547,918.77 | -591,216,318.13 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值 |
| 变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -114,547,918.77 | -591,216,318.13 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 104,481,942.64 | 1,118,278,711.28 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 43,467.16 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 53,932,714.72 | 248,650,092.04 |
| 经营活动现金流入小计 | 158,414,657.36 | 1,366,972,270.48 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 130,817,931.22 | 1,000,779,592.44 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 144,434,347.04 | 73,228,639.01 |
| 支付的各项税费 | 19,079,766.71 | 13,130,183.00 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 63,253,123.16 | 295,364,343.80 |
| 经营活动现金流出小计 | 357,585,168.13 | 1,382,502,758.25 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -199,170,510.77 | -15,530,487.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： |
| 收回投资收到的现金 | 6,250,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,918,945.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 9,168,945.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 26,612,319.07 | 1,802,173.72 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 26,612,319.07 | 1,802,173.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,612,319.07 | 7,366,771.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 639,625,021.99 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 639,625,021.99 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,224,422.23 | 910,158.45 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,219,407.52 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 29,443,829.75 | 20,910,158.45 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 610,181,192.24 | -20,910,158.45 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -69,098.04 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 384,398,362.40 | -29,142,972.98 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 101,625,064.02 | 74,769,185.41 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 486,023,426.42 | 45,626,212.43 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 93,104,150.62 | 852,664,743.67 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 48,320,869.79 | 79,748,427.38 |
| 经营活动现金流入小计 | 141,425,020.41 | 932,413,171.05 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 109,647,587.02 | 781,127,692.77 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 137,708,384.77 | 42,445,668.05 |
| 支付的各项税费 | 18,647,319.99 | 5,038,428.98 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 59,938,499.50 | 126,020,456.90 |
| 经营活动现金流出小计 | 325,941,791.28 | 954,632,246.70 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -184,516,770.87 | -22,219,075.65 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 4,600,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 4,600,000.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 26,612,319.07 | 78,400.00 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 26,612,319.07 | 78,400.00 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,612,319.07 | 4,521,600.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 639,625,021.99 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 639,625,021.99 | |
| 偿还债务支付的现金 | 2,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 20,224,422.23 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 7,219,407.52 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 29,443,829.75 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 610,181,192.24 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 399,052,102.30 | -17,697,475.65 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 77,802,370.12 | 28,082,470.35 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 476,854,472.42 | 10,384,994.70 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,750,962,363.00 | 3,590,352,288.31 | 20,101,881.05 | 380,016,036.69 | -6,925,288,950.33 | 775,939,856.62 | 775,939,856.62 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前 | |||||||||||||||
| 期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,750,962,363.00 | 3,590,352,288.31 | 20,101,881.05 | 380,016,036.69 | -6,925,288,950.33 | 775,939,856.62 | 775,939,856.62 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -119,227,126.34 | -119,227,126.34 | -119,227,126.34 | ||||||||||||
| （一）综合收益总额 | -119,227,126.34 | -119,227,126.34 | -119,227,126.34 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公 |
| 积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,750,962,363.00 | 3,590,352,288.31 | 20,101,881.05 | 380,016,036.69 | -7,044,516,076.67 | 656,712,730.28 | 656,712,730.28 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,537,279,657.00 | 2,333,786,864.22 | 556,400.00 | -71,325,741.78 | 380,016,036.69 | -8,950,788,793.38 | -4,771,588,377.25 | -243,244,108.61 | -5,014,832,485.86 | ||||||
| 加：会计政策变更 | -16,250,199.13 | -16,250,199.13 | 86,248.33 | -16,163,950.80 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其 | |||||||||||||||
| 他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,537,279,657.00 | 2,333,786,864.22 | 556,400.00 | -71,325,741.78 | 380,016,036.69 | -8,967,038,992.51 | -4,787,838,576.38 | -243,157,860.28 | -5,030,996,436.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -11,508,404.72 | -589,621,295.95 | -601,129,700.67 | -4,921,603.17 | -606,051,303.84 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -11,508,404.72 | -589,621,295.95 | -601,129,700.67 | -4,465,743.17 | -605,595,443.84 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -455,860.00 | -455,860.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -455,860.00 | -455,860.00 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 |
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,537,279,657.00 | 2,333,786,864.22 | 556,400.00 | -82,834,146.50 | 380,016,036.69 | -9,556,660,288.46 | -5,388,968,277.05 | -248,079,463.45 | -5,637,047,740.50 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,750,962,363.00 | 3,631,709,074.64 | 556,400.00 | 381,213,102.47 | -6,877,582,761.18 | 885,745,378.93 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,750,962,363.00 | 3,631,709,074.64 | 556,400.00 | 381,213,102.47 | -6,877,582,761.18 | 885,745,378.93 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -114,547,918.77 | -114,547,918.77 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -114,547,918.77 | -114,547,918.77 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综 |
| 合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,750,962,363.00 | 3,631,709,074.64 | 556,400.00 | 381,213,102.47 | -6,992,130,679.95 | 771,197,460.16 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,537,279,657.00 | 2,375,143,650.55 | 556,400.00 | -85,000,000.00 | 381,213,102.47 | -8,364,142,955.58 | -4,156,062,945.56 | |||||
| 加：会计政策变更 | -16,339,967.81 | -16,339,967.81 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,537,279,657.00 | 2,375,143,650.55 | 556,400.00 | -85,000,000.00 | 381,213,102.47 | -8,380,482,923.39 | -4,172,402,913.37 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -591,216,318.13 | -591,216,318.13 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -591,216,318.13 | -591,216,318.13 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,537,279,657.00 | 2,375,143,650.55 | 556,400.00 | -85,000,000.00 | 381,213,102.47 | -8,971,699,241.52 | -4,763,619,231.50 |
三、公司基本情况
深圳广田集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由广田控股集团有限公司、深圳市东方富海创业投资企业（有限合伙）、叶远西发起设立，于1995年7月14日在深圳市市场监督管理局登记注册，总部位于广东省深圳市。公司现持有统一社会信用代码为91440300192359041F的营业执照，注册资本3,750,962,363.00元，股份总数3,750,962,363.00股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股8,222,562股；无限售条件的流通股份A股3,742,739,801股。公司股票于2010年9月29日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司及各子公司（统称“本集团”）属建筑装饰和其他建筑业。主要经营活动为装饰设计与装饰工程施工。产品主要有：装饰施工、装饰设计等。
公司2023年执行重整计划，本次重整以公司现有总股本1,537,279,657.00股为基数，按每10股转增14.40股的比例实施资本公积金转增股本，共计转增2,213,682,706.00股股份。公司的总股本由1,537,279,657.00股增加至3,750,962,363.00股。
公司《重整计划》执行完毕后，控股股东由广田控股集团有限公司变更为深圳市特区建工集团有限公司，公司实际控制人变更为深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经本公司董事会于2024年8月29日决议批准报出。
截至2024年6月30日，本集团纳入合并范围的子公司共3户，详见第十节财务报告十、“在其他主体中的权益”。本集团本期合并范围无变化，详见第十节财务报告九、“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的40项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月以内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本集团根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对金融资产减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、44“重大会计判断和估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团2024年6月30日的财务状况及2024年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至6月30日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司按所在国家或地区的货币为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的非全资子公司 | 子公司净资产占集团净资产5%以上，或单个子公司少数股东权益占集团净资产的1%以上 |
| 重要的在建工程 | 单个项目的预算大于1亿元 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净资产的5%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占集团合并净利润的10%以上 |
| 重要子公司 | 子公司净资产占集团净资产5%以上，或子公司净利润占集团合并净利润的10%以上 |
| 重要的或有事项 | 金额大于5,000万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1） 同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2） 非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得
的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会[2012]19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、22“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
? （1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2） 合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子
公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22“长期股权投资”（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算? （1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
? （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：
①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的外币货币性项目，除摊余成本（含减值）之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
? （3）外币财务报表的折算方法
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本集团在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，在合并财务报表中，其因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
11、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
12、应收票据
请参照金融工具说明
13、应收账款
请参照金融工具说明
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“装修装饰业务”的披露要求
14、应收款项融资
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自初始确认日起到期期限在一年内（含一年）的，列示为应收款项融资；自初始确认日起到期期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、11“金融工具”。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
请参照金融工具说明
16、合同资产
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。
合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、11、“金融工具”。
17、存货
（1）存货的分类
存货主要包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在施工过程中的未完工程施工成本、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，摊销期限不超过一年或一个营业周期的合同履约成本也列报为存货。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。非工程施工和设计成本类存货领用和发出时按加权平均法计价。
建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。
工程施工的具体核算方法为：按照单个工程项目为核算对象，平时，在单个工程项目下归集所发生的实际成本，包括直接材料、直接人工费、施工机械费、其他直接费及相应的施工间接费用等。期末根据完工百分比法确认合同收入的同时，确认合同毛利。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法。
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
18、持有待售资产
本集团若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关
的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
19、债权投资
请参照金融工具说明20、其他债权投资无
21、长期应收款
请参照金融工具说明
22、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本集团在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。? 投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
? 后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值
作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7“合并财务报表编制的方法”（2）中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得
时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30年 | 5% | 3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10年 | 5% | 9.5% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 4-5年 | 5% | 23.75%-19.00% |
| 办公工具 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 5% | 31.67%-19.00% |
25、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
无形资产项目的具体年限如下：
| 项 目 | 使用寿命 |
| 土地使用权 | 土地剩余使用年限内摊销 |
| 软件 | 3-10年 |
| 专利技术 | 3-10年 |
| 商标 | 5-10年 |
| 特许资质 | 5年 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。? 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、30“长期资产减值”。
30、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
合同负债，是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本集团向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收款权，本集团在客户实际支付款项和
到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本集团承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
35、股份支付
? 股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或
达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。? 修改、终止股份支付计划的相关会计处理本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。? 涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本集团与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本集团内，另一在本集团外的，在本集团合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本集团内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
36、优先股、永续债等其他金融工具
无
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策收入，是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加的、与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品（含劳务，下同）控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本集团未来现金流量的风险、时间分布或金额；本集团因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。其中，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
在合同开始日，本集团识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本集团在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。如果不满足上述条件之一，则本集团在客户取得相关商品控制权的时点按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本集团考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本集团主营建筑装饰业务，因在本公司履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度的确定方法为产出法，具体根据累计已履约的合同工程量/预计总工程量确定。本公司已履约的合同工程量按项目实际完成工程量计算申报，并由甲方（建设方）或监理单位签字（章）确认后确定。履约义务中已履行部分相关的支出计入当期损益。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中装修装饰业的披露要求
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“装修装饰业务”的披露要求
38、合同成本
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
39、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本集团对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；
（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持
项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。40、递延所得税资产/递延所得税负债
? 当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。? 递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差
异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
? 所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。? 所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资
产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
? 本集团作为承租人本集团租赁资产的类别主要为房屋建筑物。? 初始计量
在租赁期开始日，本集团将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。? 后续计量本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、18 “固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对于租赁负债，本集团按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。? 短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本集团采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
? 本集团作为出租人本集团在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。? 经营租赁本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。? 融资租赁
于租赁期开始日，本集团确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本集团取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
42、其他重要的会计政策和会计估计
(1)与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
(2)资产证券化业务的会计处理方法
本集团将部分应收款项（“信托财产”）证券化，将资产信托给特定目的实体，由该实体向投资者发行优先级资产支持证券，本集团持有次级资产支持证券，次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商，提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务；同时本公司作为流动性支持机构，在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持，以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后，优先用于偿付优先级资产支持证券的本息，全部本
息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益，归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬，故未对信托财产终止确认；同时，本集团对特定目的实体具有实际控制权，已经将其纳入合并财务报表范围。
在运用证券化金融资产的会计政策时，本集团已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度，以及本公司对该实体行使控制权的程度：
(1)当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团予以终止确认该金融资产；
(2)当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时，本集团继续确认该金融资产；
(3)如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬，本集团考虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权，本集团终止确认该金融资产，并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权，则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
重大会计判断和估计 本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本集团管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）金融资产减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。
（2）长期资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（3）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（5）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物或提供应税劳务 | 3%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 详见下表 |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司及合并范围内的其他纳税主体 | 25.00% |
2、税收优惠
无
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 20,873.20 | 161,796.10 |
| 银行存款 | 492,315,354.29 | 137,213,770.52 |
| 其他货币资金 | 19,451,791.79 | 554,953.14 |
| 合计 | 511,788,019.28 | 137,930,519.76 |
其他说明
注：截止2024年6月30日，本集团的所有权受到限制的货币资金为25,764,592.86元，其中汇票、保函保证金18,096,838.65元、农民工保证金5,602,681.21元、冻结的货币资金为1,265,073.00元、定期存款800,000.00元。详见本附注七31、所有权或使用权受限制的资产。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 |
| 其中： | ||
| 光信·光祺·鼎新 1 号服务信托受益权份额 | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 |
其他说明无
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明无
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 6,173,581.35 | |
| 商业承兑票据 | 2,742,235.46 | 5,123,368.11 |
| 合计 | 2,742,235.46 | 11,296,949.46 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合 | 2,886,5 | 100.00% | 144,328 | 5.00% | 2,742,2 | 11,566, | 100.00% | 269,650 | 2.33% | 11,296, |
| 计提坏账准备的应收票据 | 63.64 | .18 | 35.46 | 600.41 | .95 | 949.46 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 6,173,581.35 | 53.37% | 6,173,581.35 | |||||||
| 商业承兑汇票 | 2,886,563.64 | 100.00% | 144,328.18 | 5.00% | 2,742,235.46 | 5,393,019.06 | 46.63% | 269,650.95 | 5.00% | 5,123,368.11 |
| 合计 | 2,886,563.64 | 100.00% | 144,328.18 | 5.00% | 2,742,235.46 | 11,566,600.41 | 100.00% | 269,650.95 | 2.33% | 11,296,949.46 |
按组合计提坏账准备类别名称：商业承兑汇票
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票 | 2,886,563.64 | 144,328.18 | 5.00% |
| 合计 | 2,886,563.64 | 144,328.18 | |
确定该组合依据的说明：
无如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 269,650.95 | -125,322.77 | 144,328.18 | |||
| 合计 | 269,650.95 | -125,322.77 | 144,328.18 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 1,300,191.59 | |
| 合计 | 1,300,191.59 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：无
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：无
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 163,908,353.07 | 111,791,375.13 |
| 1至2年 | 11,793,161.66 | 2,137,710.88 |
| 2至3年 | 2,128,616.59 | 4,629,848.41 |
| 3年以上 | 10,925,912.82 | 8,348,282.20 |
| 3至4年 | 2,824,602.98 | 764,064.20 |
| 4至5年 | 697,238.54 | 3,426,714.40 |
| 5年以上 | 7,404,071.30 | 4,157,503.60 |
| 合计 | 188,756,044.14 | 126,907,216.62 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 2,128,380.00 | 1.13% | 2,128,380.00 | 100.00% | 2,128,380.00 | 1.68% | 2,128,380.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提 | 2,128,380.00 | 1.13% | 2,128,380.00 | 100.00% | 2,128,380.00 | 1.68% | 2,128,380.00 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收 | 186,627,664.14 | 98.87% | 25,409,893.58 | 13.62% | 161,217,770.56 | 124,778,836.62 | 98.32% | 19,298,325.49 | 15.47% | 105,480,511.13 |
| 账款 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 建筑装饰业务组合 | 159,600,948.26 | 84.55% | 23,792,626.84 | 14.91% | 135,808,321.42 | 96,803,381.46 | 76.28% | 17,613,112.67 | 18.19% | 79,190,268.79 |
| 其他业务组合 | 27,026,715.88 | 14.32% | 1,617,266.74 | 5.98% | 25,409,449.14 | 27,975,455.16 | 22.04% | 1,685,212.82 | 6.02% | 26,290,242.34 |
| 合计 | 188,756,044.14 | 100.00% | 27,538,273.58 | 14.59% | 161,217,770.56 | 126,907,216.62 | 100.00% | 21,426,705.49 | 16.88% | 105,480,511.13 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳市迈科龙电子有限公司 | 63,000.00 | 63,000.00 | 63,000.00 | 63,000.00 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 郴州乾通房地产开发有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 深圳市新基点智能技术有限公司 | 44,000.00 | 44,000.00 | 44,000.00 | 44,000.00 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 石家庄联邦伟业物业服务有限公司 | 31,980.00 | 31,980.00 | 31,980.00 | 31,980.00 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 深圳市承翰投资开发集团有限公司 | 36,000.00 | 36,000.00 | 36,000.00 | 36,000.00 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 江西省融城置业有限公司 | 141,200.00 | 141,200.00 | 141,200.00 | 141,200.00 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 贵州亨特翰林房地产开发有限公司 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 湖南金色地标房地产开发有限公司 | 103,800.00 | 103,800.00 | 103,800.00 | 103,800.00 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 成都市碧涛商贸有限公司 | 221,400.00 | 221,400.00 | 221,400.00 | 221,400.00 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 四川广嘉投资有限公司 | 1,417,000.00 | 1,417,000.00 | 1,417,000.00 | 1,417,000.00 | 100.00% | 预计难以收回 |
| 合计 | 2,128,380.00 | 2,128,380.00 | 2,128,380.00 | 2,128,380.00 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：建筑装饰业务组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 建筑装饰业务组合 | 159,600,948.26 | 23,792,626.84 | 14.91% |
| 应收进度款项 | 124,978,537.15 | 9,586,292.59 | 7.67% |
| 其中：信用期内 | 106,558,988.35 | 1,917,128.15 | 1.80% |
| 逾期1年以内 | 7,941,098.37 | 1,750,584.78 | 22.04% |
| 逾期1-2年 | 7,860,575.60 | 3,859,050.97 | 49.09% |
| 逾期2-3年 | 103,749.89 | 31,359.99 | 30.23% |
| 逾期3-4年 | 1,956,634.56 | 1,477,017.72 | 75.49% |
| 逾期4-5年 | 87,750.00 | 81,410.60 | 92.78% |
| 逾期5年以上 | 469,740.38 | 469,740.38 | 100.00% |
| 应收结算款项 | 21,117,029.45 | 8,182,107.81 | 38.75% |
| 其中：信用期内 | 11,760,948.35 | 66,046.64 | 0.56% |
| 逾期1年以内 | 1,840,127.22 | 1,198,232.44 | 65.12% |
| 逾期1-2年 | 2,257,597.05 | 2,045,631.90 | 90.61% |
| 逾期2-3年 | 844,010.00 | 557,850.00 | 66.10% |
| 逾期3-4年 | 695,505.55 | 595,505.55 | 85.62% |
| 逾期4-5年 | 478,613.40 | 478,613.40 | 100.00% |
| 逾期5年以上 | 3,240,227.88 | 3,240,227.88 | 100.00% |
| 应收质保金款项 | 13,505,381.66 | 6,024,226.44 | 44.61% |
| 其中：信用期内 | 10,231,026.85 | 3,101,174.76 | 30.31% |
| 逾期1年以内 | |||
| 逾期1-2年 | 1,191,453.76 | 1,086,283.85 | 91.17% |
| 逾期2-3年 | 213,840.00 | 0.00 | |
| 逾期3-4年 | 172,462.87 | 140,169.79 | 81.28% |
| 逾期4-5年 | 130,875.14 | 130,875.00 | 100.00% |
| 逾期5年以上 | 1,565,723.04 | 1,565,723.04 | 100.00% |
| 合计 | 159,600,948.26 | 23,792,626.84 |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备类别名称：其他业务组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其他业务组合 | 27,026,715.88 | 1,617,266.74 | 5.98% |
| 1年以内 | 25,576,163.93 | 1,278,808.20 | 5.00% |
| 1-2年 | 483,535.25 | 48,353.53 | 10.00% |
| 2-3年 | 967,016.70 | 290,105.01 | 30.00% |
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 27,026,715.88 | 1,617,266.74 | |
确定该组合依据的说明：
无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 2,128,380.00 | 2,128,380.00 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 19,298,325.49 | 6,111,568.09 | 25,409,893.58 | |||
| 合计 | 21,426,705.49 | 6,111,568.09 | 27,538,273.58 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：无
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：无
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 21,014,866.15 | 41,661,192.92 | 62,676,059.07 | 20.68% | |
| 客户二 | 28,479,442.13 | 793,848.36 | 29,273,290.49 | 9.66% | 1,458,455.42 |
| 客户三 | 17,671,173.37 | 17,671,173.37 | 5.83% | ||
| 客户四 | 4,709,090.17 | 8,830,322.87 | 13,539,413.04 | 4.47% | |
| 客户五 | 586,990.74 | 12,082,814.45 | 12,669,805.19 | 4.18% | |
| 合计 | 72,461,562.56 | 63,368,178.60 | 135,829,741.16 | 44.82% | 1,458,455.42 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 业主尚未结算的建造工程款项 | 113,565,296.44 | 707,028.24 | 112,858,268.20 | 113,097,937.64 | 1,965,229.10 | 111,132,708.54 |
| 未到期质保金 | 801,543.07 | 5,184.82 | 796,358.25 | 62,140.88 | 238.90 | 61,901.98 |
| 合计 | 114,366,839.51 | 712,213.06 | 113,654,626.45 | 113,160,078.52 | 1,965,468.00 | 111,194,610.52 |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 114,366,839.51 | 100.00% | 712,213.06 | 0.62% | 113,654,626.45 | 113,160,078.52 | 100.00% | 1,965,468.00 | 1.74% | 111,194,610.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 114,366,839.51 | 100.00% | 712,213.06 | 0.62% | 113,654,626.45 | 113,160,078.52 | 100.00% | 1,965,468.00 | 1.74% | 111,194,610.52 |
| 合计 | 114,366,839.51 | 100.00% | 712,213.06 | 0.62% | 113,654,626.45 | 113,160,078.52 | 100.00% | 1,965,468.00 | 1.74% | 111,194,610.52 |
按组合计提坏账准备类别名称：业主尚未结算的建造工程款项
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 业主尚未结算的建造工程款项 | 113,565,296.44 | 707,028.24 | 0.62% |
| 合计 | 113,565,296.44 | 707,028.24 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备类别名称：未到期质保金
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 未到期质保金 | 801,543.07 | 5,184.82 | 0.65% |
| 合计 | 801,543.07 | 5,184.82 | |
确定该组合依据的说明：无
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 业主尚未结算的建造 | -1,258,200.86 |
| 工程款项 | ||||
| 未到期质保金 | 4,945.92 | |||
| 合计 | -1,253,254.94 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：无
（5） 本期实际核销的合同资产情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的合同资产核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
合同资产核销说明：无
其他说明：无
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减 | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减 |
| 值） | 值） | |||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：无
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：无
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收款项融资核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：无
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
无
（8） 其他说明
无
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,615,966.73 | 543,668,844.31 |
| 合计 | 3,615,966.73 | 543,668,844.31 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：无
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | ||||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理 |
性
其他说明：无
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
无其他说明：
无
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目（或被投资单位） | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
无5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
无其他说明：
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 2,488,146.61 | 1,635,163.61 |
| 备用金及员工借款 | 200,984.18 | 638,201.67 |
| 往来款 | 997,512.90 | 541,426,708.55 |
| 合计 | 3,686,643.69 | 543,700,073.83 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,256,798.98 | 542,033,794.22 |
| 1至2年 | 818,815.43 | 935,783.40 |
| 2至3年 | 188,470.33 | 160,591.16 |
| 3年以上 | 422,558.95 | 569,905.05 |
| 3至4年 | 104,824.19 | 197,083.83 |
| 4至5年 | 91,760.88 | 369,821.22 |
| 5年以上 | 225,973.88 | 3,000.00 |
| 合计 | 3,686,643.69 | 543,700,073.83 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价 | |
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 值 | |
| 按单项计提坏账准备 | 240,000.00 | 6.51% | 240,000.00 | 541,374,991.08 | 99.57% | 541,374,991.08 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 其他应收款 | 240,000.00 | 6.51% | 240,000.00 | 541,374,991.08 | 99.57% | 541,374,991.08 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 3,446,643.69 | 93.49% | 70,676.96 | 2.05% | 3,375,966.73 | 2,325,082.75 | 0.43% | 31,229.52 | 1.34% | 2,293,853.23 |
| 其中： | ||||||||||
| 其他应收款 | 3,446,643.69 | 93.49% | 70,676.96 | 2.05% | 3,375,966.73 | 2,325,082.75 | 0.43% | 31,229.52 | 1.34% | 2,293,853.23 |
| 合计 | 3,686,643.69 | 100.00% | 70,676.96 | 1.92% | 3,615,966.73 | 543,700,073.83 | 100.00% | 31,229.52 | 0.01% | 543,668,844.31 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳广田集团股份有限公司管理人 | 541,374,991.08 | 240,000.00 | 预计无法收回可能性极小 | |||
按组合计提坏账准备类别名称：应收投标保证金、履约保证金、押金组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收投标保证金、履约保证金、押金组合 | 2,488,146.61 | 24,881.46 | 1.00% |
| 合计 | 2,488,146.61 | 24,881.46 | |
确定该组合依据的说明：无
按组合计提坏账准备类别名称：应收备用金以及员工借款组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收备用金以及员工借款组合 | 200,984.18 | 2,009.84 | 1.00% |
| 合计 | 200,984.18 | 2,009.84 | |
确定该组合依据的说明：无
按组合计提坏账准备类别名称：应收账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收账龄组合 | 757,512.90 | 43,785.65 | 5.78% |
| 其中：1年以内 | 727,712.90 | 36,385.65 | 5.00% |
| 1-2年 | 7,700.00 | 770.00 | 10.00% |
| 2-3年 | 22,100.00 | 6,630.00 | 30.00% |
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 757,512.90 | 43,785.65 |
确定该组合依据的说明：无
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 31,229.52 | 31,229.52 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 39,447.44 | 39,447.44 | ||
| 2024年6月30日余额 | 70,676.96 | 70,676.96 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 31,229.52 | 39,447.44 | 70,676.96 | |||
| 合计 | 31,229.52 | 39,447.44 | 70,676.96 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：无
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 兰州众邦房地产有限公司 | 押金保证金 | 800,000.00 | 1-2年 | 21.70% | 8,000.00 |
| 深圳市特区建工固废资源化有限公司 | 往来款 | 262,024.12 | 1年以内 | 7.11% | 13,101.21 |
| 深圳市房屋租赁运营管理有限公司 | 押金 | 54,405.57 | 2-3年 | 1.48% | 544.05 |
| 深圳市房屋租赁运营管理有限公司 | 押金 | 85,693.83 | 3-4年 | 2.32% | 856.94 |
| 深圳市房屋租赁运营管理有限公司 | 押金 | 86,276.88 | 4-5年 | 2.34% | 862.77 |
| 苏州华圣远置业有限公司 | 投标保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 5.42% | 2,000.00 |
| 四川省政府政务服务和公共资源交易服务中心 | 投标保证金 | 195,000.00 | 1年以内 | 5.29% | 1,950.00 |
| 合计 | 1,683,400.40 | 45.66% | 27,314.97 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
无
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 11,024,807.60 | 100.00% | 3,134,334.00 | 100.00% |
| 合计 | 11,024,807.60 | 3,134,334.00 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本集团按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为8,053,016.02元，占预付账款期末余额合计数的比例为73.04%。
其他说明：
无
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求是
（1） 存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“房地产业”的披露要求按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 合同履约成本 | 9,563,212.85 | 9,563,212.85 | 41,526,011.45 | 41,526,011.45 | ||
| 合计 | 9,563,212.85 | 9,563,212.85 | 41,526,011.45 | 41,526,011.45 | ||
按下列格式披露“开发成本”主要项目及其利息资本化情况：
单位：元
| 项目名称 | 开工时间 | 预计竣工时间 | 预计总投资 | 期初余额 | 本期转入开发产品 | 本期其他减少金额 | 本期（开发成本）增加 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 资金来源 |
按下列格式项目披露“开发产品”主要项目信息：
单位：元
| 项目名称 | 竣工时间 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 |
按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 确认为存货的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源存货 | 自行加工的数据资源存货 | 其他方式取得的数据资源存货 | 合计 |
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
按下列格式披露存货跌价准备金计提情况：
按性质分类：
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
按主要项目分类：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | 备注 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | ||||
（4） 存货期末余额中利息资本化率的情况
无
（5） 存货受限情况
按项目披露受限存货情况：
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 受限原因 |
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明无
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预交税金及待抵扣增值税 | 7,256,817.61 | 5,578,353.83 |
| 合计 | 7,256,817.61 | 5,578,353.83 |
其他说明：
无
14、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的债权投资
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的债权投资核销情况无债权投资核销说明：
无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
15、其他债权投资
（1） 其他债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 利息调整 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的减值准备 | 备注 |
其他债权投资减值准备本期变动情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2） 期末重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 逾期本金 | |
（3） 减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（4） 本期实际核销的其他债权投资情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他债权投资核销情况无其他债权投资核销说明：
无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
本期存在终止确认
单位：元
| 项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
无
17、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
无
（4） 本期实际核销的长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的长期应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
长期应收款核销说明：
无
18、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 设界科技（深圳）有限公司 | 742,386.61 | 84.07 | 742,470.68 | |||||||||
| 小计 | 742,386.61 | 84.07 | 742,470.68 | |||||||||
| 合计 | 742,386.61 | 84.07 | 742,470.68 | |||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无其他说明无
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 63,759,931.72 | 63,759,931.72 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 63,759,931.72 | 63,759,931.72 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 8,829,231.19 | 8,829,231.19 | ||
| 2.本期增加金额 | 864,163.50 | 864,163.50 | ||
| （1）计提或摊销 | 864,163.50 | 864,163.50 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 9,693,394.69 | 9,693,394.69 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 12,489,901.82 | 12,489,901.82 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 |
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 12,489,901.82 | 12,489,901.82 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 41,576,635.21 | 41,576,635.21 | ||
| 2.期初账面价值 | 42,440,798.71 | 42,440,798.71 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无其他说明：
无
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
单位：元
| 项目 | 转换前核算科目 | 金额 | 转换理由 | 审批程序 | 对损益的影响 | 对其他综合收益的影响 |
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明无
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 717,782,611.11 | 730,974,932.58 |
| 合计 | 717,782,611.11 | 730,974,932.58 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 办公工具 | 电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 798,285,188.94 | 2,608,894.67 | 3,662,147.25 | 3,712,540.91 | 3,472,078.27 | 811,740,850.04 |
| 2.本期增加金额 | 665,473.86 | 68,861.06 | 734,334.92 | |||
| （1）购置 | 665,473.86 | 68,861.06 | 734,334.92 | |||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,462,059.73 | 68,099.00 | 2,530,158.73 | |||
| （1）处置或报废 | 2,462,059.73 | 68,099.00 | 2,530,158.73 | |||
| 2) 合并减少 | ||||||
| 4.期末余额 | 798,285,188.94 | 2,608,894.67 | 1,865,561.38 | 3,712,540.91 | 3,472,840.33 | 809,945,026.23 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 69,404,720.32 | 2,478,204.21 | 2,514,020.10 | 3,412,394.63 | 2,956,578.20 | 80,765,917.46 |
| 2.本期增加金额 | 12,736,437.28 | 178,733.91 | 44,032.47 | 136,458.62 | 13,095,662.28 | |
| （1）计提 | 12,736,437.28 | 178,733.91 | 44,032.47 | 136,458.62 | 13,095,662.28 | |
| 企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 1,662,504.75 | 36,659.87 | 1,699,164.62 | |||
| （1）处置或报废 | 1,662,504.75 | 36,659.87 | 1,699,164.62 | |||
| 其他减少（合并减少） | ||||||
| 4.期末余额 | 82,141,157.60 | 2,478,204.21 | 1,030,249.26 | 3,456,427.10 | 3,056,376.95 | 92,162,415.12 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 716,144,031.34 | 130,690.46 | 835,312.12 | 256,113.81 | 416,463.38 | 717,782,611.11 |
| 2.期初账面价值 | 728,880,468.62 | 130,690.46 | 1,148,127.15 | 300,146.28 | 515,500.07 | 730,974,932.58 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明无
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 36,167,815.51 | 1,755,073.10 |
| 合计 | 36,167,815.51 | 1,755,073.10 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 广田设计中心装修 | 36,167,815.51 | 36,167,815.51 | 1,755,073.10 | 1,755,073.10 | ||
| 合计 | 36,167,815.51 | 36,167,815.51 | 1,755,073.10 | 1,755,073.10 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
其他说明无
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
无
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 9,710,196.69 | 9,710,196.69 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | 9,710,196.69 | 9,710,196.69 |
| 4.期末余额 | ||
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | 9,710,196.69 | 9,710,196.69 |
| （1）计提 | 9,710,196.69 | 9,710,196.69 |
| 3.本期减少金额 | 9,710,196.69 | 9,710,196.69 |
| （1）处置 | 9,710,196.69 | 9,710,196.69 |
| 4.期末余额 | ||
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | ||
| 2.期初账面价值 | 9,710,196.69 | 9,710,196.69 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
无
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 特许资质 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 541,986,000.00 | 32,148,337.13 | 20,000,000.00 | 594,134,337.13 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 541,986,000.00 | 32,148,337.13 | 20,000,000.00 | 594,134,337.13 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 104,481,049.65 | 27,500,160.74 | 13,520,490.18 | 145,501,700.57 | ||
| 2.本期增加金额 | 9,510,977.16 | 766,660.38 | 1,999,999.98 | 12,277,637.52 | ||
| （1）计提 | 9,510,977.16 | 766,660.38 | 1,999,999.98 | 12,277,637.52 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 113,992,026.81 | 28,266,821.12 | 15,520,490.16 | 157,779,338.09 | ||
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 427,993,973.19 | 3,881,516.01 | 4,479,509.84 | 436,354,999.04 | ||
| 2.期初账面价值 | 437,504,950.35 | 4,648,176.39 | 6,479,509.82 | 448,632,636.56 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
（2） 确认为无形资产的数据资源
单位：元
| 项目 | 外购的数据资源无形资产 | 自行开发的数据资源无形资产 | 其他方式取得的数据资源无形资产 | 合计 |
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明无
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 称或形成商誉的事项 | 企业合并形成的 | 处置 | ||||
| 合计 |
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 合计 | ||||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明无
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明无
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 8,358,418.62 | 8,358,418.62 | |||
| 合计 | 8,358,418.62 | 8,358,418.62 |
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 6,310,462.13 | 1,577,615.54 | 5,566,580.10 | 1,391,645.03 |
| 可抵扣亏损 | 604,396,928.28 | 151,099,232.07 | 589,064,383.50 | 147,266,095.88 |
| 租赁负债 | 9,710,196.69 | 2,427,549.17 | ||
| 合计 | 610,707,390.41 | 152,676,847.61 | 604,341,160.29 | 151,085,290.08 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 9,710,196.69 | 2,427,549.17 | ||
| 合计 | 9,710,196.69 | 2,427,549.17 | ||
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 152,676,847.61 | 151,085,290.08 | ||
| 递延所得税负债 | 2,427,549.17 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 34,644,931.47 | 30,616,375.68 |
| 可抵扣亏损 | 8,980,854,840.09 | 10,324,674,955.69 |
| 内部交易未实现利润 | 29,002,450.93 | 28,007,403.01 |
| 合计 | 9,044,502,222.49 | 10,383,298,734.38 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 1,093,866.61 | 1,093,866.61 | |
| 2025年 | 1,315,457.33 | 1,315,457.33 | |
| 2026年 | 7,742,438.16 | 7,742,438.16 | |
| 2027年 | 460,051.31 | 460,051.31 | |
| 2028年 | 51,517,120.40 | 51,517,120.40 | |
| 2029年及以后年度 | 8,918,725,906.28 | 10,261,901,708.07 | |
| 合计 | 8,980,854,840.09 | 10,324,030,641.88 |
其他说明无
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
无
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 25,764,592.86 | 25,764,592.86 | 主要为保证金等 | 主要为保证金等 | 36,305,455.74 | 36,305,455.74 | 法院冻结、 保证金及定 期存款 | 法院冻结、 保证金及定 期存款 |
| 固定资产 | 784,958,419.26 | 706,673,236.23 | 抵押 | 抵押借款 | 784,958,419.26 | 719,116,204.99 | 抵押 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 541,986,000.00 | 427,993,973.19 | 抵押 | 抵押借款 | 541,986,000.00 | 437,504,950.35 | 抵押 | 抵押借款 |
| 合计 | 1,352,709,012.12 | 1,160,431,802.28 | 1,363,249,875.00 | 1,192,926,611.08 | ||||
其他说明：
无
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款分类的说明：
无
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明无
33、交易性金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
无
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程款项及货款 | 245,035,901.00 | 260,281,212.83 |
| 合计 | 245,035,901.00 | 260,281,212.83 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
无
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 750,727.18 | 5,860,525.06 |
| 其他应付款 | 43,932,978.63 | 2,856,357.66 |
| 合计 | 44,683,705.81 | 8,716,882.72 |
（1） 应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 金融机构其他融资利息 | 750,727.18 | 5,860,525.06 |
| 合计 | 750,727.18 | 5,860,525.06 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
无
（2） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付往来款 | 39,384,994.84 | 2,054,584.51 |
| 应付保证金及押金 | 4,525,024.24 | 189,296.08 |
| 应付其他 | 22,959.55 | 612,477.07 |
| 合计 | 43,932,978.63 | 2,856,357.66 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
无
38、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
其他说明：
无
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程款 | 14,295,010.80 | 21,889,266.14 |
| 产品款 | 11,251.70 | |
| 合计 | 14,295,010.80 | 21,900,517.84 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 15,418,375.43 | 61,575,295.74 | 62,412,537.05 | 14,581,134.12 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,608,241.69 | 8,608,241.69 | ||
| 三、辞退福利 | 224,275.86 | 697,792.45 | 818,446.73 | 103,621.58 |
| 合计 | 15,642,651.29 | 70,881,329.88 | 71,839,225.47 | 14,684,755.70 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 10,988,766.39 | 54,504,042.77 | 54,335,843.41 | 11,156,965.75 |
| 2、职工福利费 | 134,265.06 | 134,265.06 | ||
| 3、社会保险费 | 2,357,003.52 | 2,357,003.52 | ||
| 其中：医疗保险费 | 2,145,490.91 | 2,145,490.91 | ||
| 工伤保险费 | 104,019.41 | 104,019.41 | ||
| 生育保险费 | 107,493.20 | 107,493.20 | ||
| 4、住房公积金 | 3,445,401.20 | 3,445,401.20 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,429,609.04 | 1,134,583.19 | 2,140,023.86 | 3,424,168.37 |
| 合计 | 15,418,375.43 | 61,575,295.74 | 62,412,537.05 | 14,581,134.12 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,261,995.50 | 8,261,995.50 | ||
| 2、失业保险费 | 346,246.19 | 346,246.19 | ||
| 合计 | 8,608,241.69 | 8,608,241.69 |
其他说明无
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 109,977.49 | 11,405,870.56 |
| 企业所得税 | 32,466.25 | 32,466.25 |
| 个人所得税 | 2,905,153.05 | 16,340,054.98 |
| 教育费附加 | ||
| 其他 | 687,286.95 | 687,286.95 |
| 合计 | 3,734,883.74 | 28,465,678.74 |
其他说明无
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 一年内到期的租赁负债 | 9,710,196.69 | |
| 合计 | 4,000,000.00 | 13,710,196.69 |
其他说明：
无
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待结转销项税 | 20,288,231.17 | 16,282,876.84 |
| 继续涉入负债-商业汇票背书未终止确认部分 | 1,300,191.59 | 6,713,019.06 |
| 合计 | 21,588,422.76 | 22,995,895.90 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
无
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 1,251,211,961.61 | 1,253,211,961.61 |
| 一年内到期的长期借款 | -4,000,000.00 | -4,000,000.00 |
| 合计 | 1,247,211,961.61 | 1,249,211,961.61 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1） 应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
（3） 可转换公司债券的说明
无
（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明无其他说明无
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 9,827,215.48 | |
| 未确认融资费用 | -117,018.79 | |
| 一年内到期的租赁负债 | -9,710,196.69 |
其他说明：
无
48、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
无
49、长期应付职工薪酬
（1） 长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2） 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无其他说明：
无50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
无
52、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,750,962,363.00 | 3,750,962,363.00 | |||||
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无其他说明：
无
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,527,298,784.77 | 3,527,298,784.77 | ||
| 其他资本公积 | 63,053,503.54 | 63,053,503.54 | ||
| 合计 | 3,590,352,288.31 | 3,590,352,288.31 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 限制性股票回购义务 | 556,400.00 | 556,400.00 | ||
| 子公司根据重整计划受偿本公司的股票 | 19,545,481.05 | 19,545,481.05 | ||
| 合计 | 20,101,881.05 | 20,101,881.05 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据2014年第二次临时股东大会决议、第三届董事会第二十八次会议审议通过了《深圳广田装饰集团股份有限公司关于回购注销未达到第二期解锁条件及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票的议案》以及第三届董事会第四十次会议审议通过了《深圳广田集团股份有限公司关于回购注销未达到第三期解锁条件的限制性股票的议案》，尚未达到解锁条件的限制性股票予以回购，因激励对象陈深先生持有的应被回购注销的限制性股票200,000股因司法冻结事宜尚未办理回购注销手续。限制性股票回购日至2023年12月31日公司股权分派调整限制性股票回购价格，调整后激励对象陈深先生尚未回购注销的限制性股票回购价2.782元/每股。截止2024年6月30日库存股限制性股票回购义务金额556,400.00元。
57、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 380,016,036.69 | 380,016,036.69 | ||
| 合计 | 380,016,036.69 | 380,016,036.69 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -6,925,288,950.33 | -8,950,788,793.38 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -16,250,199.13 | |
| 调整后期初未分配利润 | -6,925,288,950.33 | -8,967,038,992.51 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -119,227,126.34 | 2,126,750,042.18 |
| 其他 | 85,000,000.00 | |
| 期末未分配利润 | -7,044,516,076.67 | -6,925,288,950.33 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 162,393,970.44 | 150,085,424.00 | 520,555,212.55 | 721,679,334.83 |
| 其他业务 | 3,791,404.34 | 3,702,125.15 | 1,264,812.27 | 1,490,774.79 |
| 合计 | 166,185,374.78 | 153,787,549.15 | 521,820,024.82 | 723,170,109.62 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | ||||||||
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明无与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为479,549,029.45元。合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明无
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 161,316.98 | 1,941,063.99 |
| 教育费附加 | 115,464.31 | 1,304,679.16 |
| 印花税 | 904,490.26 | 138,946.56 |
| 其他 | 259,405.48 | 332,493.30 |
| 合计 | 1,440,677.03 | 3,717,183.01 |
其他说明：
无
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 28,610,632.21 | 45,390,997.32 |
| 折旧与摊销 | 42,125,737.03 | 45,751,216.58 |
| 租赁费 | 312,643.45 | 3,022,022.31 |
| 咨询费 | 1,191,527.14 | 5,067,557.75 |
| 业务费 | 359,792.92 | 2,884,125.18 |
| 办公费 | 425,446.85 | 1,162,875.62 |
| 差旅费 | 115,818.63 | 911,723.07 |
| 汽车费 | 172,582.11 | 895,928.25 |
| 其他 | 8,483,134.97 | 15,897,277.17 |
| 合计 | 81,797,315.31 | 120,983,723.25 |
其他说明无
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资社保及福利 | 26,931,572.05 | 36,021,171.68 |
| 业务费 | 536,482.40 | 490,794.64 |
| 租赁费 | 535,712.79 | |
| 差旅费 | 70,870.33 | 153,113.86 |
| 办公费 | 37,857.38 | 122,215.41 |
| 折旧与摊销 | 920,073.34 | 842,044.99 |
| 广告宣传费 | 228.00 | |
| 其他 | 70,775.91 | 1,476,081.57 |
| 合计 | 28,567,631.41 | 39,641,362.94 |
其他说明：
无
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资社保及福利 | 3,816,184.13 | 12,251,206.63 |
| 直接材料 | 698,121.10 | 1,480,418.11 |
| 折旧与摊销 | 128,925.92 | 4,079,473.22 |
| 其他 | 147,267.92 | 529,048.50 |
| 合计 | 4,790,499.07 | 18,340,146.46 |
其他说明无
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 15,199,209.93 | 306,501,784.43 |
| 减：利息收入 | 2,348,203.14 | 6,907,858.22 |
| 减：利息资本化金额 | ||
| 汇兑损益 | -36.26 | 156,158.64 |
| 手续费及其他 | 314,267.97 | 3,693,951.80 |
| 合计 | 13,165,238.50 | 303,444,036.65 |
其他说明无
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 738,359.92 | |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 65,865.56 | 116,234.96 |
| 合计 | 65,865.56 | 854,594.88 |
68、净敞口套期收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明无
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
无70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 84.07 | -338,899.19 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 455,860.00 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 269,168.75 | |
| 合计 | 84.07 | 386,129.56 |
其他说明无
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 125,322.77 | 108,824.75 |
| 应收账款坏账损失 | -6,111,568.09 | -208,200,321.29 |
| 其他应收款坏账损失 | -39,447.44 | 59,013,991.76 |
| 合计 | -6,025,692.76 | -149,077,504.78 |
其他说明无
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 十一、合同资产减值损失 | 1,253,254.94 | 305,732,297.39 |
| 合计 | 1,253,254.94 | 305,732,297.39 |
其他说明：
无
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 117,524.67 | -17,194,953.55 |
| 其他非流动资产处置收益 | -1,296,972.42 | |
| 合计 | 117,524.67 | -18,491,925.97 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 663.72 | 9,954.14 | 663.72 |
| 其他 | 57,543.83 | 105.55 | 57,543.83 |
| 合计 | 58,207.55 | 10,059.69 |
其他说明：
无
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 29,439.13 | 607,850.78 | 29,439.13 |
| 罚款及滞纳金 | 1,289,253.11 | 2,869,332.21 | 1,289,253.11 |
| 违约金 | 13,098,141.17 | ||
| 预计诉讼费用及执行费用等 | 878.04 | 34,912,329.42 | 878.04 |
| 其他 | 32,371.10 | 983,103.00 | 32,371.10 |
| 合计 | 1,351,941.38 | 52,470,756.58 | 1,351,941.38 |
其他说明：
无
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 450,596.68 | |
| 递延所得税费用 | -4,019,106.70 | -6,897,200.48 |
| 合计 | -4,019,106.70 | -6,446,603.80 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -123,246,233.04 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -30,811,558.27 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,437,298.45 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -2,427,549.17 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 | 27,782,702.29 |
| 亏损的影响 | |
| 所得税费用 | -4,019,106.70 |
其他说明无
77、其他综合收益
详见附注七、57
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,348,170.13 | 6,907,858.22 |
| 政府补助 | 738,359.92 | |
| 押金、保证金等收款 | 4,335,728.16 | 30,118,202.38 |
| 往来款及其他 | 47,248,816.43 | 210,885,671.52 |
| 合计 | 53,932,714.72 | 248,650,092.04 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 管理及研发费用 | 11,199,135.06 | 15,961,539.90 |
| 销售费用 | 715,986.02 | 1,964,943.11 |
| 业务押金、备用金及保证金 | 415,765.51 | 8,782,761.34 |
| 手续费 | 314,234.96 | 3,693,951.80 |
| 往来款及其他 | 50,608,001.61 | 264,961,147.65 |
| 合计 | 63,253,123.16 | 295,364,343.80 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 偿还租赁负债本息 | 7,219,407.52 | |
| 合计 | 7,219,407.52 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响无
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： |
| 净利润 | -119,227,126.34 | -594,087,039.12 |
| 加：资产减值准备 | 4,772,437.82 | -156,654,792.61 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 13,959,825.78 | 18,968,057.35 |
| 使用权资产折旧 | 9,710,196.69 | 13,022,644.08 |
| 无形资产摊销 | 12,277,637.52 | 16,246,171.08 |
| 长期待摊费用摊销 | 8,358,418.62 | 9,725,147.76 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -117,524.67 | 18,491,925.97 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 28,775.41 | 597,896.64 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 15,199,209.93 | 306,501,784.43 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -84.07 | 386,129.56 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,591,557.53 | -4,943,803.88 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,427,549.17 | -1,953,396.60 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 31,962,798.60 | 128,975,701.37 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -148,385,613.16 | -918,587,757.46 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -23,690,356.20 | 1,147,780,843.66 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -199,170,510.77 | -15,530,487.77 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 486,023,426.42 | 45,626,212.43 |
| 减：现金的期初余额 | 101,625,064.02 | 74,769,185.41 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 384,398,362.40 | -29,142,972.98 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
无
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 其中： |
其他说明：
无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 486,023,426.42 | 101,625,064.02 |
| 其中：库存现金 | 20,873.20 | 161,796.10 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 486,002,553.22 | 101,463,267.92 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 486,023,426.42 | 101,625,064.02 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
其他说明：
无
（7） 其他重大活动说明
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
无
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用本期简化处理的短期租赁和低价值租赁费用为658,725.22元。
涉及售后租回交易的情况无
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 盛华大厦出租 | 746,752.36 | 746,752.36 |
| 希顿国际广场租赁 | 160,800.72 | 160,800.72 |
| 其他租赁 | 68,127.53 | 68,127.53 |
| 合计 | 975,680.61 | 975,680.61 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表无
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、数据资源
无
84、其他
无
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
开发支出减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
2、重要外购在研项目
| 项目名称 | 预期产生经济利益的方式 | 资本化或费用化的判断标准和具体依据 |
其他说明：
无
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
其他说明：
无
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 |
合并成本公允价值的确定方法：
或有对价及其变动的说明无大额商誉形成的主要原因：
无其他说明：
无
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | ||
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6） 其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
无
（2） 合并成本
单位：元
| 合并成本 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的账面价值 | |
| --发行或承担的债务的账面价值 | |
| --发行的权益性证券的面值 | |
| --或有对价 |
或有对价及其变动的说明：
无其他说明：
无
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
| 合并日 | 上期期末 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | ||
| 应收款项 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 净资产 | ||
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
6、其他
无
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 深圳市广田幕墙有限公司 | 12,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 建筑幕墙 | 100.00% | 设立 | |
| 深圳市广田建筑装饰设 | 10,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 装饰设计 | 100.00% | 设立 | |
| 计研究院 | |||||||
| 深圳广田供应链管理有限公司 | 200,000,000.00 | 深圳 | 深圳 | 商业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
无
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
无
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | |
| --非现金资产的公允价值 | |
| 购买成本/处置对价合计 | |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | |
| 差额 | |
| 其中：调整资本公积 | |
| 调整盈余公积 | |
| 调整未分配利润 |
其他说明无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
（2） 重要合营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 其中：现金和现金等价物 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对合营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 财务费用 | ||
| 所得税费用 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
其他说明无
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 流动资产 | ||
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | ||
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 |
| 归属于母公司股东权益 | ||
| 按持股比例计算的净资产份额 | ||
| 调整事项 | ||
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | ||
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | ||
| 净利润 | ||
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | ||
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明无
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 742,470.68 | 742,386.61 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 84.07 | 167.27 |
| --综合收益总额 | 84.07 | 167.27 |
其他说明无
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明无
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无其他说明无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
□适用 ?不适用
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一)信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1、信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2、预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3、信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收款项的44.82%源于余额前五名客户。本公司对应收款项余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支，截至2024年6月30日，本公司尚未使用的银行授信额度为人民币0元。
金融负债按剩余到期日分类
单位:元
| 项 目 | 期末余额 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
银行借款
| 银行借款 | 1,251,211,961.61 | 1,431,288,129.82 | 32,926,637.97 | 62,221,968.71 | 1,336,139,523.14 |
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 245,035,901.00 | 245,035,901.00 | 245,035,901.00 | ||
| 其他应付款 | 44,683,705.81 | 44,683,705.81 | 44,683,705.81 | ||
| 合计 | 1,540,931,568.42 | 1,721,007,736.63 | 322,646,244.78 | 62,221,968.71 | 1,336,139,523.14 |
(续上表)
| 项 目 | 期初余额 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 银行借款 | 1,253,211,961.61 | 1,607,390,239.69 | 54,318,820.86 | 108,155,241.71 | 1,444,916,177.12 |
| 应付票据 | |||||
| 应付账款 | 260,281,212.83 | 260,281,212.83 | 260,281,212.83 | ||
| 其他应付款 | 8,716,882.72 | 8,716,882.72 | 8,716,882.72 | ||
| 小 计 | 1,522,210,057.16 | 1,876,388,335.24 | 323,316,916.41 | 108,155,241.71 | 1,444,916,177.12 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
截至2024年6月30日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币1,251,211,961.61元(2023年12月31日：人民币1,253,211,961.61元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2、外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司主要业务于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七、81之说明。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
单位：元
| 项目 | 与被套期项目以及套期工具相关账面价值 | 已确认的被套期项目账面价值中所包含的被套期项目累计公允价值套期调整 | 套期有效性和套期无效部分来源 | 套期会计对公司的财务报表相关影响 |
| 套期风险类型 | ||||
| 套期类别 | ||||
其他说明无
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明无
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 | ||
| 光信·光祺·鼎新1号服务信托受益权份额 | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 45,782,536.00 | 45,782,536.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息期末持续和非持续第二层次公允价值计量项目，分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的权益工具投资采用市场法估值作为计算估值的依据。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息期末持续和非持续第三层次公允价值计量项目，分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的权益工具投资采用成本法作为计算估值的依据。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析期末持续和非持续第三层次公允价值计量项目，分类为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的权益工具投资采用成本法作为计算估值的依据。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 深圳市特区建工 | 深圳 | 公共设施管理业 | 50亿元 | 22.00% | 22.00% |
集团有限公司
本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是深圳市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 上海友迪斯数字识别系统股份有限公司 | 十二个月内处置的联营公司 |
| 深圳广田家科技有限公司 | 十二个月内处置的联营公司 |
其他说明无
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳市广田环保涂料有限公司 | 原控股股东及其附属公司 |
| 广田置业有限公司 | 原控股股东及其附属公司 |
| 深圳广田物业服务有限公司 | 原控股股东及其附属公司 |
| 深圳广田酒店餐饮管理有限公司 | 原控股股东及其附属公司 |
| 深圳广田高科新材料有限公司 | 原控股股东及其附属公司 |
| 深圳深九国际物流有限公司 | 原控股股东及其附属公司 |
| 深圳市前海天健房地产开发有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 深圳市天健地产集团有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 深圳市特区建工集团有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 深圳市特区建工建设有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 深圳市产业空间发展有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 深圳市综合交通与市政工程设计研究总院有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 深圳市特区建工检测中心有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 深圳市特区建工固废资源化有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 广田控股集团有限公司 | 原控股股东及其附属公司 |
| 深圳市建设（集团）有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 天健置业（苏州）有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 深圳市天启置地有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 深圳市光明建工第一建设工程有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 深圳市政集团有限公司 | 控股股东及其附属公司 |
| 深圳广田方特科建集团有限公司 | 高管李卫社担任对方董事 |
| 深圳广资企业管理有限公司 | 副董事长范志全担任对方董事的公司 |
| 常喜哲 | 最近十二个月内为公司高级管理人员 |
其他说明无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 深圳市广田环保涂料有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 106,195.74 | 5,000,000.00 | 否 | |
| 深圳广田物业服务有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 3,919,407.40 | 11,000,000.00 | 否 | 4,785,169.98 |
| 深圳广田酒店餐饮管理有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 468,399.47 | 3,500,000.00 | 否 | 308,743.10 |
| 深圳广田高科新材料有限公司 | 采购商品、接受劳务 | 5,000,000.00 | 否 | 88,098.31 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市前海天健房地产开发有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 158,595.36 | |
| 深圳市天健地产集团有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 5,919,405.31 | |
| 深圳市特区建工集团有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 1,433,089.95 | |
| 深圳市特区建工建设有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 2,808,706.46 | |
| 深圳市产业空间发展有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 1,750,642.20 | |
| 深圳市综合交通与市政工程设计研究总院有限公司 | 销售商品、提供劳务 | 2,443,728.45 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明无
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明无
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳市特区建工检测中心有限公司 | 房屋建筑物 | 171,876.28 | |
| 深圳市特区建工固废资源化有限公司 | 房屋建筑物 | 249,546.79 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 深圳广田高科新材料有限公司 | 房屋建筑物 | 192,609.92 | 192,609.92 | ||||||||
关联租赁情况说明无
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
无
（5） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 5,331,000.00 | 7,090,900.00 |
（8） 其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 深圳深九国际物流有限公司 | 42,000.00 | 42,000.00 | ||
| 深圳广田物业服务有限公司 | 98,127.92 | 4,906.40 | 98,127.92 | 4,906.40 | |
| 深圳市建设（集团）有限公司 | 16,253.26 | 16,253.26 | |||
| 深圳市前海天健房地产开发有限公司 | 168,111.08 | ||||
| 小计 | 282,492.26 | 4,906.40 | 156,381.18 | 46,906.40 | |
| 合同资产 | |||||
| 深圳市天健地产集团有限公司 | 1,299,229.29 | ||||
| 深圳市产业空间发展有限公司 | 1,092,200.00 | ||||
| 深圳市综合交通与市政工程设计研究总院有限公司 | 2,663,664.01 | ||||
| 深圳市特区建工集团有限公司 | 1,562,068.05 | ||||
| 深圳市特区建工建设有限公司 | 3,061,490.04 | ||||
| 小计 | 9,678,651.39 | ||||
| 其他应收款 | |||||
| 深圳广田高科新材料有限公司 | 58,554.30 | 585.54 | |||
| 天健置业（苏州）有限公司 | 20,000.00 | 200.00 | |||
| 深圳市天启置地有限公司 | 50,000.00 | 500.00 | |||
| 深圳市光明建工第一建设工程有限公司 | 10,000.00 | 100.00 | |||
| 深圳市特区建工检测中心有限公司 | 41,869.06 | 2,093.45 | |||
| 深圳市特区建工固废资源化有限公司 | 262,024.12 | 13,101.21 | |||
| 深圳市政集团有限公司 | 50,000.00 | 500.00 | |||
| 小计 | 433,893.18 | 16,494.66 | 58,554.30 | 585.54 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | |||
| 深圳市广田环保涂料有限公司 | 51,817.70 | ||
| 深圳广田物业服务有限公司 | 60,607.00 | 1,021,827.83 | |
| 深圳广田酒店餐饮管理有限公司 | 170,337.00 | 211,967.60 | |
| 小计 | 282,761.70 | 1,233,795.43 | |
| 其他应付款 | |||
| 常喜哲 | 115,904.03 | ||
| 深圳广资企业管理有限公司 | 23,160,970.79 | ||
| 深圳市特区建工集团有限公司 | 545,687.62 | ||
| 小计 | 23,822,562.44 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
无
6、其他
无
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2024年6月30日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至2024年6月30日，本公司未结清保函明细如下：
单位：元
| 保函种类 | 保函金额 |
| 履约保函 | 17,331,940.40 |
| 预付款保函 | 7,975,657.38 |
| 投标保函 | 27,555,080.00 |
| 合 计 | 52,862,677.78 |
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
2024年7月，公司办公地址由深圳市罗湖区深南东路2098号盛华大厦搬迁至深圳市罗湖区红岭北路2188号建工数智大厦（广田大厦）。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1） 追溯重述法
单位：元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2） 未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
无
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 | |
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无
（4） 其他说明
无
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 134,004,233.53 | 80,690,136.18 |
| 1至2年 | 10,556,948.61 | 644,143.25 |
| 2至3年 | 603,749.89 | 3,464,980.31 |
| 3年以上 | 7,135,047.02 | 4,755,267.80 |
| 3至4年 | 2,534,351.58 | 626,664.20 |
| 4至5年 | 498,375.14 | 2,393,525.00 |
| 5年以上 | 4,102,320.30 | 1,735,078.60 |
| 合计 | 152,299,979.05 | 89,554,527.54 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 152,299,979.05 | 100.00% | 19,618,241.67 | 12.88% | 132,681,737.38 | 89,554,527.54 | 100.00% | 14,180,128.13 | 15.83% | 75,374,399.41 |
| 其中： | ||||||||||
| 建筑装饰业务组合 | 152,200,590.41 | 99.93% | 19,613,272.23 | 12.89% | 132,587,318.18 | 89,456,399.62 | 99.89% | 14,175,221.73 | 15.85% | 75,281,177.89 |
| 其他业务组合 | 99,388.64 | 0.07% | 4,969.44 | 5.00% | 94,419.20 | 98,127.92 | 0.11% | 4,906.40 | 5.00% | 93,221.52 |
| 合计 | 152,299,979.05 | 100.00% | 19,618,241.67 | 12.88% | 132,681,737.38 | 89,554,527.54 | 100.00% | 14,180,128.13 | 15.83% | 75,374,399.41 |
按组合计提坏账准备类别名称：建筑装饰业务组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 建筑装饰业务组合 | 152,200,590.41 | 19,613,272.23 | 12.89% |
| 应收进度款项 | 122,190,181.70 | 9,450,700.65 | 7.73% |
| 其中：信用期内 | 103,770,632.90 | 1,781,536.21 | 1.72% |
| 逾期1年以内 | 7,941,098.37 | 1,750,584.78 | 22.04% |
| 逾期1-2年 | 7,860,575.60 | 3,859,050.97 | 49.09% |
| 逾期2-3年 | 103,749.89 | 31,359.99 | 30.23% |
| 逾期3-4年 | 1,956,634.56 | 1,477,017.72 | 75.49% |
| 逾期4-5年 | 87,750.00 | 81,410.60 | 92.78% |
| 逾期5年以上 | 469,740.38 | 469,740.38 | 100.00% |
| 应收结算款项 | 16,505,027.05 | 4,138,345.14 | 25.07% |
| 其中：信用期内 | 11,760,948.35 | 66,046.64 | 0.56% |
| 逾期1年以内 | 201,138.42 | 127,483.37 | 63.38% |
| 逾期1-2年 | 1,504,919.25 | 1,292,954.10 | 85.92% |
| 逾期2-3年 | 286,160.00 | 0.00% | |
| 逾期3-4年 | 405,254.15 | 305,254.15 | 75.32% |
| 逾期4-5年 | 279,750.00 | 279,750.00 | 100.00% |
| 逾期5年以上 | 2,066,856.88 | 2,066,856.88 | 100.00% |
| 应收质保金款项 | 13,505,381.66 | 6,024,226.44 | 44.61% |
| 其中：信用期内 | 10,231,026.85 | 3,101,174.76 | 30.31% |
| 逾期1年以内 | |||
| 逾期1-2年 | 1,191,453.76 | 1,086,283.85 | 91.17% |
| 逾期2-3年 | 213,840.00 | 0.00% | |
| 逾期3-4年 | 172,462.87 | 140,169.79 | 81.28% |
| 逾期4-5年 | 130,875.14 | 130,875.00 | 100.00% |
| 逾期5年以上 | 1,565,723.04 | 1,565,723.04 | 100.00% |
| 合计 | 152,200,590.41 | 19,613,272.23 | |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备类别名称：其他业务组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其他业务组合 | 99,388.64 | 4,969.44 | 5.00% |
| 1年以内 | 99,388.64 | 4,969.44 | 5.00% |
| 1-2年 | |||
| 2-3年 | |||
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 99,388.64 | 4,969.44 | |
确定该组合依据的说明：
无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 14,180,128.13 | 5,438,113.54 | 19,618,241.67 | |||
| 合计 | 14,180,128.13 | 5,438,113.54 | 19,618,241.67 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
无
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 21,014,866.15 | 41,661,192.92 | 62,676,059.07 | 23.50% | |
| 客户二 | 17,671,173.37 | 17,671,173.37 | 6.63% | ||
| 客户三 | 4,709,090.17 | 8,830,322.87 | 13,539,413.04 | 5.08% | |
| 客户四 | 586,990.74 | 12,082,814.45 | 12,669,805.19 | 4.75% | |
| 客户五 | 4,613,142.21 | 5,185,657.66 | 9,798,799.87 | 3.67% | 476,495.31 |
| 合计 | 48,595,262.64 | 67,759,987.90 | 116,355,250.54 | 43.63% | 476,495.31 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 12,727,526.97 | 564,319,059.15 |
| 合计 | 12,727,526.97 | 564,319,059.15 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
无3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
无5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
无其他说明：
无
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2） 重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
无5） 本期实际核销的应收股利情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收股利核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
无其他说明：
无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 2,287,436.25 | 2,217,802.88 |
| 内部往来款 | 9,645,392.67 | 20,945,221.62 |
| 往来款（不含内部往来） | 861,468.13 | 541,186,708.55 |
| 合计 | 12,794,297.05 | 564,349,733.05 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 11,387,118.70 | 562,729,015.84 |
| 1至2年 | 811,779.43 | 928,747.40 |
| 2至3年 | 188,470.33 | 125,064.76 |
| 3年以上 | 406,928.59 | 566,905.05 |
| 3至4年 | 92,193.83 | 197,083.83 |
| 4至5年 | 91,760.88 | 369,821.22 |
| 5年以上 | 222,973.88 | |
| 合计 | 12,794,297.05 | 564,349,733.05 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 541,134,991.08 | 95.89% | 541,134,991.08 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 应收股利 | ||||||||||
| 其他应收款 | 541,134,991.08 | 95.89% | 541,134,991.08 | |||||||
| 按组合计提坏 | 12,794,297.05 | 100.00% | 66,770.08 | 0.52% | 12,727,526.97 | 23,214,741.97 | 4.11% | 30,673.90 | 0.13% | 23,184,068.07 |
| 账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 其他应收款 | 12,794,297.05 | 100.00% | 66,770.08 | 0.52% | 12,727,526.97 | 23,214,741.97 | 4.11% | 30,673.90 | 0.13% | 23,184,068.07 |
| 合计 | 12,794,297.05 | 100.00% | 66,770.08 | 0.52% | 12,727,526.97 | 564,349,733.05 | 100.00% | 30,673.90 | 0.01% | 564,319,059.15 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提坏账准备
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 深圳广田集团股份有限公司管理人 | 541,134,991.08 | |||||
按组合计提坏账准备类别名称：应收投标保证金、履约保证金、押金组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收投标保证金、履约保证金、押金组合 | 2,287,436.25 | 22,874.36 | 1.00% |
| 合计 | 2,287,436.25 | 22,874.36 | |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备类别名称：应收备用金以及员工借款组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收备用金以及员工借款组合 | 127,192.35 | 1,271.92 | 1.00% |
| 合计 | 127,192.35 | 1,271.92 | |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备类别名称：应收合并范围内关联方组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收合并范围内关联方组合 | 9,645,392.67 | ||
| 合计 | 9,645,392.67 | ||
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备类别名称：应收账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收账龄组合 | 734,275.78 | 42,623.79 | 5.80% |
| 其中：1年以内 | 704,475.78 | 35,223.79 | 5.00% |
| 1-2年 | 7,700.00 | 770.00 | 10.00% |
| 2-3年 | 22,100.00 | 6,630.00 | 30.00% |
| 3-4年 | |||
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 734,275.78 | 42,623.79 |
确定该组合依据的说明：
无按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 30,673.90 | 30,673.90 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 36,096.18 | 36,096.18 | ||
| 2024年6月30日余额 | 66,770.08 | 66,770.08 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例无损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏账准备 | 30,673.90 | 36,096.18 | 66,770.08 | |||
| 合计 | 30,673.90 | 36,096.18 | 66,770.08 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
无6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 深圳市广田建筑装饰设计研究院 | 往来款 | 9,645,392.67 | 1年以内 | 75.39% | 0.00 |
| 兰州众邦房地产有限公司 | 押金保证金 | 800,000.00 | 1-2年 | 6.25% | 8,000.00 |
| 深圳市特区建工固废资源化有限公司 | 往来款 | 262,024.12 | 1年以内 | 2.05% | 13,101.21 |
| 深圳市房屋租赁运营管理有限公司 | 押金 | 54,405.57 | 2-3年 | 0.43% | 544.05 |
| 深圳市房屋租赁运营管理有限公司 | 押金 | 85,693.83 | 3-4年 | 0.67% | 856.94 |
| 深圳市房屋租赁运营管理有限公司 | 押金 | 86,276.88 | 4-5年 | 0.67% | 862.77 |
| 苏州华圣远置业有限公司 | 投标保证金 | 200,000.00 | 1年以内 | 1.56% | 2,000.00 |
| 合计 | 11,133,793.07 | 87.02% | 25,364.97 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 121,947,525.15 | 121,947,525.15 | 121,947,525.15 | 121,947,525.15 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 742,470.68 | 742,470.68 | 742,386.61 | 742,386.61 | ||
| 合计 | 122,689,995.83 | 122,689,995.83 | 122,689,911.76 | 122,689,911.76 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 深圳市广田建筑装饰设计研究院 | 9,967,639.29 | 9,967,639.29 | ||||||
| 深圳市广田幕墙有限公司 | 11,979,885.86 | 11,979,885.86 | ||||||
| 深圳广田供应链管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 121,947,525.15 | 121,947,525.15 | ||||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 设界科技（深圳）有限公司 | 742,386.61 | 84.07 | 742,470.68 | |||||||||
| 小计 | 742,386.61 | 84.07 | 742,470.68 | |||||||||
| 合计 | 742,386.61 | 84.07 | 742,470.68 | |||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无
（3） 其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 152,428,384.02 | 142,414,959.92 | 253,939,991.85 | 439,104,617.55 |
| 其他业务 | 4,902,840.11 | 4,616,320.73 | 10,288,819.76 | 1,536,591.99 |
| 合计 | 157,331,224.13 | 147,031,280.65 | 264,228,811.61 | 440,641,209.54 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | ||||||||
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为444,376,233.54元。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 84.07 | -338,899.19 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 269,168.75 | |
| 合计 | 84.07 | -69,730.44 |
6、其他
无
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 88,749.26 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 13,284.05 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,264,958.42 | |
| 减：所得税影响额 | 125.00 | |
| 合计 | -1,163,050.11 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -16.64% | -0.03 | -0.03 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -16.48% | -0.03 | -0.03 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
无
深圳广田集团股份有限公司董事长：于琦2024年8月31日