信雅达：2024年半年度报告

公司代码：600571 公司简称：信雅达

信雅达科技股份有限公司

2024年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、

完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人耿俊岭、主管会计工作负责人叶晖及会计机构负责人（会计主管人员）李亚男声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

公司对未来的战略和计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

无

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 15

第五节 环境与社会责任 ...... 17

第六节 重要事项 ...... 18

第七节 股份变动及股东情况 ...... 23

第八节 优先股相关情况 ...... 28

第九节 债券相关情况 ...... 29

第十节 财务报告 ...... 30

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表
	报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿
	经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国、我国、国内	指	中华人民共和国
中国证监会、证监会	指	中国证券监督管理委员会
央行	指	中国人民银行
上交所	指	上海证券交易所
工信部	指	中华人民共和国工业和信息化部
国家统计局	指	中华人民共和国国家统计局
公司、本公司、信雅达	指	信雅达科技股份有限公司
电子公司	指	杭州信雅达电子有限公司
春秋科技	指	宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司
星舰智能	指	杭州信雅达星舰智能科技有限公司
光年智能	指	杭州信雅达光年智能科技有限公司
科匠信息	指	上海科匠信息科技有限公司
风险管理公司	指	杭州信雅达风险管理信息技术有限公司
数码公司	指	杭州信雅达数码科技有限公司
南京友田	指	南京信雅达友田信息技术有限公司
天明环保	指	杭州天明环保工程有限公司
科技公司	指	杭州信雅达科技有限公司
三佳公司	指	杭州信雅达三佳系统工程股份有限公司
大连信雅达	指	大连信雅达软件有限公司
计算机公司	指	信雅达（杭州）计算机服务有限公司
蓝天环保、安徽信雅达	指	安徽省信雅达软件工程有限公司
会计师事务所	指	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《信雅达科技股份有限公司章程》
报告期	指	2024年1月1日至2024年6月30日
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	信雅达科技股份有限公司
公司的中文简称	信雅达
公司的外文名称	SUNYARD TECHNOLOGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写	SUNYARD
公司的法定代表人	耿俊岭

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	叶晖	何阳
联系地址	杭州市滨江区江南大道3888号	杭州市滨江区江南大道3888号

电话	0571-56686627	0571-56686791
传真	0571-56686777	0571-56686777
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	杭州市滨江区江南大道3888号
公司办公地址	杭州市滨江区江南大道3888号
公司办公地址的邮政编码	310053
公司网址	www.sunyard.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址	上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
公司半年度报告备置地点	证券部

五、 公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	信雅达	600571	无变更

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	773,782,907.41	859,708,313.41	-9.99
归属于上市公司股东的净利润	-58,326,369.47	32,157,815.28	-281.38
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-60,481,864.98	-60,555,937.57	不适用
经营活动产生的现金流量净额	-313,391,982.45	-318,161,845.44	不适用
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	1,152,970,285.91	1,203,768,779.92	-4.22
总资产	1,602,032,744.63	1,807,567,766.92	-11.37

(二) 主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	-0.128	0.071	-280.28
稀释每股收益（元／股）	-0.126	0.070	-280.17
扣除非经常性损益后的基本每股收	-0.13	-0.13	不适用

益（元／股）
加权平均净资产收益率（%）	-4.97	2.99	减少7.96个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-5.15	-5.64	不适用

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、净利润：主要系本期非经常性损益与上期差异较大所致

2、基本每股收益（元／股）：主要系本期净利润较上期变动较大所致

3、稀释每股收益（元／股）：主要系本期净利润较上期变动较大所致

4、扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）：本期无重大变动

5、加权平均净资产收益率（%）：主要系本期净利润较上期变动较大所致

6、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）：本期无重大变动

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	1,192.55
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	922,562.06
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-360,024.83
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-307,688.12
减：所得税影响额	-2,165,768.98
少数股东权益影响额（税后）	266,315.13
合计	2,155,495.51

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）所处行业情况

公司作为金融科技公司，主营业务是为银行等金融机构提供软件产品及服务，根据《上市公司行业分类指引》和《国民经济行业分类》，公司所属的大行业分类为软件和信息技术服务业，行业代码为I65。

1、软件和信息技术服务业发展情况

报告期内，数字经济作为经济发展的重要引擎，得到了国家政策的大力支持。国务院发布的《“十四五”数字经济发展规划》指出，到2025年，数字经济迈向全面扩展期，数字经济核心产业增加值占GDP比重达到10%。规划中明确提出加快推进产业数字化转型、提升数字产业化水平，推动软件产业做大做强，提升自主创新能力。此外，国务院印发《数字中国建设整体布局规划》明确将数字经济建设上升到国家层级。到2025年，要基本形成横向打通、纵向贯通、协调有力的一体化推进格局，数字中国建设取得重要进展，数字经济战略地位不断提升。

2、金融科技行业发展情况

人工智能等技术在行业内的应用不断深入，金融领域的技术服务场景更趋于多元。

（二）报告期内公司从事的业务情况

公司是国内领先的金融科技产品与服务提供商，聚焦金融行业，服务于以银行为主的金融行业客户。报告期内，公司围绕客户核心需求，以“软件产品”和“软件服务”为抓手，继续推进数字化战略，对公司成立以来发展所积累的各项业务进行整合升级。

在软件产品方面，公司聚焦金融数字化，重点推出数字化运营、数字化营销、数字化风控、数字化管理、数字化产业金融、智能终端及信息安全等超级数字化解决方案。

在软件服务方面，公司有客户业务流程外包和客户数据处理及业务处理两个业务团队。公司的软件产品和软件服务协同发展，软件服务促进软件产品的商机发现，软件产品为软件服务提供技术反哺，形成了完整的业务闭环。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）、自主创新及持续研发能力

自成立以来，公司持续聚焦金融科技领域，顺应市场与时代的变化，不断地提升自身的核心竞争能力。二十多年来，公司以影像技术系统、电子银行系统、集中作业系统等业务为主线，从研发基础技术到提供解决方案，公司对金融科技及管理领域的发展进行持续探索和深入研究，打造自身的核心技术。自2019年以来，为适应大数据、人工智能等先进技术与金融服务深度融合的趋势，公司在金融场景化、数字化和智能化等领域持续发力，依托金融大数据研究院，打造以金融大数据基础平台、金融大数据平台工具集等产品为核心的金融大数据平台，增强从业务场景

中自动化建模和抽取大数据问题的能力，提升具有金融特性的大数据技术竞争。此外，公司成立未来学院，以人才为驱动引擎，保障公司创新能力的稳步提升。公司依靠不断地创新，先后取得了“国家信息系统集成及服务一级资质”、“国家规划布局内重点软件企业”、“国家认定博士后科研工作站”等荣誉和资质。

（二）、品牌影响力和客户资源优势

金融客户的特点是对金融IT产品的稳定性要求非常高，行业的壁垒相对较高，护城河比较宽，新进入竞争者较少。公司20多年的持续经营，形成了对客户业务的认知，积累了能提供全面、复杂的客户服务的能力，形成了较强的核心竞争力。基于金融行业的特殊性，客户更换金融IT产品比较谨慎，使得客户对于公司产品的用户黏度较高，客户对于公司品牌的认可为公司长期、稳定的发展提供了保障。公司的客户包括中国人民银行、三大政策性银行、六大国有商业银行、十二家全国股份制银行、二十余家外资银行以及数百家城市商业银行、农村信用社和民营银行，银行客户覆盖率达90%以上。

（三）、实施与服务交付能力的不断提升经验优势

凭借丰富的 IT 解决方案经验、稳定可靠的技术框架、优秀的技术业务人才，公司可为银行客户提供 IT 咨询、规划、建设、营运、产品创新以及市场营销等一揽子解决方案服务。公司拥有丰富的项目实施及管理经验，按照ISO9001、CMMI5等标准对项目全过程进行严格控制，能够快速响应客户要求，高质量地完成技术开发任务，如公司在山东农信新版流动性风险管理系统、渤海银行全新的流程管理平台项目、辽宁农信全面风险管理系统等，已完成完整上线，客户反映良好。同时，公司可为银行提供系统维护和售后服务，定期进行预防性检查维护、系统故障响应，协助用户方进行系统软硬件升级，并提供相应的业务培训与技术咨询。

三、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司继续开展各项主营业务，在公司转型压力和行业压力双重影响下，公司实现营业收入773,782,907.41元， 同比减少约9.99%；营业总成本636,212,229.66元，同比增长

25.83%；实现归属于上市公司股东的净利润为-58,326,369.47元，同比降低281.38%。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	773,782,907.41	859,708,313.41	-9.99
营业成本	636,212,229.66	505,597,259.42	25.83

销售费用	21,876,708.71	22,187,739.72	-1.40
管理费用	66,403,778.75	165,410,615.88	-59.86
财务费用	-114,195.93	691,099.84	-116.52
研发费用	123,842,392.74	226,714,523.36	-45.38
经营活动产生的现金流量净额	-313,391,982.45	-318,161,845.44	不适用
投资活动产生的现金流量净额	272,853,053.05	229,547,446.38	18.87
筹资活动产生的现金流量净额	-1,528,237.01	-21,181,237.54	不适用
其他收益	3,106,097.20	8,175,970.73	-62.01
投资收益	11,266,030.49	34,488,289.23	-67.33
公允价值变动收益	-11,626,055.32	62,974,297.99	-118.46
信用减值损失	-12,281,685.87	-8,107,988.95	不适用
所得税费用	-32,942,923.33	8,205,041.21	-501.50

营业收入变动原因说明：无重大变化营业成本变动原因说明：主要系本期ITO人员增加所致销售费用变动原因说明：无重大变化管理费用变动原因说明：主要系本期人员分流及结构变动所致财务费用变动原因说明：主要系本期股权回购手续费较上期减少所致研发费用变动原因说明：主要系本期人员分流及结构变动所致经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期成本费用增加所致投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期投资支付的现金减少所致筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期支付股权激励回购款减少所致其他收益变动原因说明：主要系本期政府补助减少所致投资收益变动原因说明：主要系本期股票买卖所致公允价值变动收益变动原因说明：主要系本期基金股票价格波动所致信用价值损失变动原因说明：主要系本期应收账款增加所致所得税费用变动原因说明：主要系本期转回递延所得税负债所致

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	89,959,802.52	5.62	131,626,803.15	7.28	-31.66	主要系本期经营性资金使用所致
应收款项	282,101,074.09	17.61	193,880,281.57	10.73	45.50	主要系本期收入确认增加未回款所致

存货	89,619,921.96	5.59	61,046,428.60	3.38	46.81	主要系本期存货增加所致
合同资产	15,952,839.27	1.00	32,649,794.36	1.81	-51.14	主要系本期回款所致
长期待摊费用	6,241,994.77	0.39	4,530,257.07	0.25	37.78	主要系在建工程投入使用所致
合同负债	48,442,985.88	3.02	110,052,746.16	6.09	-55.98	主要系本期预收款减少所致
预付款项	10,990,143.71	0.69	8,102,882.44	0.45	35.63	主要系本期预付货款增加所致
应交税费	10,510,492.63	0.66	24,055,710.37	1.33	-56.31	主要系本期应交增值税较少所致
其他流动资产	9,922,828.76	0.62	6,117,656.86	0.34	62.20	主要系本期待抵扣增值税增加所致

其他说明无

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中：境外资产84,480,310.61（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为5.27%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

境外资产名称	形成原因	运营模式	本报告期 营业收入	本报告期 净利润
信雅达国际（香港）有限公司	公司设立	自主运营		-190,874.18
Nature Automation Inc.	股权投资	自主运营
MagicBI Inc.	股权投资	自主运营
PINGPONG (CAYMAN) LIMITED	股权投资	自主运营
北京百川智能科技有限公司	股权投资	自主运营

其他说明无

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内公司无对外股权投资。

(1).重大的股权投资

□适用 √不适用

(2).重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

资产类别	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售/赎回金额	其他变动	期末数
股票	144,200,812.82	-16,304,037.84			274,666,544.43	282,293,565.39		126,696,970.81
债券	91,000,000.00				3,247,796,153.40	3,282,253,771.14		57,000,000.00
私募基金	140,518,968.33	5,521,451.75				3,453,894.10		141,212,524.35
信托产品	70,121,222.01					70,483,856.37
其他	372,063,067.80	-843,469.23			260,457,869.00	416,841,663.03		217,750,174.72
合计	817,904,070.95	-11,626,055.32			3,782,920,566.83	4,055,326,750.02		542,659,669.88

证券投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

证券品种

证券代码

证券简称

最初投资成本

资金来源

期初账面价值

本期公允价值变动损益

计入权益的累计公允价值变

本期购买金额

本期出售金额

本期投资损益

期末账面价值

会计核算科目

							动
股票	002001	新 和 成	9,851,699.00	自有资金	9,328,000.00			51,177.49	9,998,590.32	619,412.83		交易性金融资产
股票	002273	水晶光电	20,346,616.59	自有资金	21,664,000.00	5,312,778.01		3,398,029.88	8,797,337.35	496,529.46	22,074,000.00	交易性金融资产
股票	600580	卧龙电驱	13,194,478.18	自有资金	11,730,000.00			4,174,555.55	16,083,123.65	178,568.10		交易性金融资产
股票	603085	天成自控	1,087,713.00	自有资金	1,004,700.00	-1,298,805.00		14,600,957.47		-2,852.47	14,304,000.00	交易性金融资产
股票	601089	福元医药	3,029,216.35	自有资金	2,930,800.00				6,981,426.41	-449,752.52		交易性金融资产
股票	600051	宁波联合	1,267,447.36	自有资金	1,227,400.00				1,241,935.62	14,535.62		交易性金融资产
股票	601298	青岛港	5,106,897.45	自有资金	4,573,200.00	4,120,179.90		142,397,313.50	140,022,962.45	4,323,869.05	15,391,600.00	交易性金融资产
股票	601000	唐山港	12,215,134.50	自有资金	13,930,000.00	3,235,064.59		14,600,119.02	21,203,220.62	191,637.01	10,753,600.00	交易性金融资产
股票	688031	星环科技	4,378,403.00	自有资金	68,344,712.82	-27,616,712.76			4,993,607.90	13,475.45	35,747,867.61	交易性金融资产
股票	601108	财通证券	3,127,842.60	自有资金	7,760,000.00	-1,150,000.00					6,610,000.00	交易性金融资产
股票	506002	易基科创	1,999,999.36	自有资金	1,708,000.00	-178,000.00					1,530,000.00	交易性金融资产
股票		其他	79,349,622.87	自有资金		1,271,457.42		95,444,391.52	72,971,361.07	1,041,794.26	20,285,903.2	交易性金融资产
债券	204001	GC001	25,100,000.00	自有资金	25,100,000.00			2,867,168,671.40	2,884,482,925.75	214,254.35	8,000,000.00	交易性金融资产
债券	204002	GC002	10,000,000.00	自有资金				90,601,812.00	90,613,265.71	11,453.71		交易性金融资产
债券	204003	GC003	1,000,000.00	自有资金				16,000,480.00	16,002,839.72	2,359.72		交易性金融资产
债券	204004	GC004	41,000,000.00	自有资金	30,000,000.00			21,000,840.00	41,033,074.25	32,234.25	10,000,000.00	交易性金融资产
债券	204007	GC007	20,900,000.00	自有资金	20,900,000.00			113,005,650.00	123,965,935.86	60,285.86	10,000,000.00	交易性金融资产
债券	204014	GC014	15,000,000.00	自有资金	15,000,000.00			93,009,300.00	79,076,654.79	67,354.79	29,000,000.00	交易性金融资产
债券	204028	GC028	20,000,000.00	自有资金				47,009,400.00	47,079,075.06	69,675.06		交易性金融资产
合计	/	/	287,955,070.26	/	235,200,812.82	-16,304,037.84		3,522,462,697.83	3,564,547,336.53	6,884,834.53	183,696,970.81	/

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

名称	业务性质	注册资本（万元）	持股比例（%）	总资产（万元）	净资产（万元）	营业收入（万元）	净利润（万元）
天明环保	制造业	10000.00	75	14946.70	9030.53	159.65	1986.10
计算机公司	信息技术业	5000.00	100	9430.14	6457.38	16453.49	-1115.67
南京友田	信息技术业	1000.00	100	2942.48	2614.73	401.45	-481.15
科技公司	信息技术业	5000.00	100	12804.01	8813.58	2808.56	-1220.78
泛泰公司	信息技术业	2260.90	58.99	2107.91	760.22	8128.96	-165.75
投资公司	PE投资	1000.00	100	1617.27	1578.03	0	-66.78

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

□适用 √不适用

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2023年年度股东大会	2024年5 月 30日	详 见 公 司 刊 登 在 上 交 所 网 站 （www.sse.com.cn）及中国证券 报、上海证券报上的《信雅达科技股份有限公司 2023年年度股东大 会决议公告》（临 2024-017）	2024年5月31日	信雅达科技股份有限公司2023年年度股东大会决议公告（临 2024- 017）

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

√适用 □不适用

公司2023年年度股东大会以现场投票与网络投票相结合的方式召开。本次股东大会于2024年5月30日下午在杭州市滨江区江南大道3888号公司会议室召开。公司总股本466,795,809股，出席会议的股东及股东代表共46名，所持股份107,848,085股，占公司有表决权总股份的

23.10%。参加本次股东大会的还有公司董事、监事、高级管理人员及公司聘请的律师。本次股东大会由公司董事会召集，董事长耿俊岭先生主持。公司在任董事9名，出席9名；在任监事3名，出席3名。公司董事会秘书出席了本次股东大会，公司的部分高级管理人员列席了本次股东大会。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
任奎	独立董事	离任
杨易	独立董事	选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
董事会同意回购并注销限制性股票共计477,500股，回购价格为3.11元/股加上银行同期存款利息之和。	详见《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的相关公告：《信雅达科技股份有些公司关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公》（公告编号：2024-007）。
完成回购并注销限制性股票共计477,500股	详见《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站的相关公告：《信雅达科技股份有限公司股权激励限制性股票回购注销实施公告》（公告编号：2024-018）。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

1、2024年7月29日，公司召开了第八届董事会第十三次会议、第八届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三个解除限售期及预留授予部分第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，董事会薪酬与考核委员会发表了意见，监事会发表了核查意见，律师出具相应法律意见书。

2、2024年8月13日，公司2021年限制性股票激励计划首次授予部分第三期及预留授予部分第二期解锁上市。

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间	是否有履行期限	承诺期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺	其他	信雅达电 子、 郭华 强、春秋科 技	通过上海券交易所挂牌交易出售的原信雅达非 流通股股份数量，每达到公司股份总数百分之 一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出 公告。	长期	是	长期	是	不适用	不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用 √不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（+，-）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	21,155,306	4.53				-477,500	-477,500	20,677,806	4.43
1、国家持股
2、国有法人持股	1,400,000	0.30						1,400,000	0.30
3、其他内资持股	19,755,306	4.23				-477,500	-477,500	19,277,806	4.13
其中：境内非国有法人持股	19,755,306	4.23				-477,500	-477,500	19,277,806	4.13
境内自然人持股	19,755,306	4.23				-477,500	-477,500	19,277,806	4.13
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股

二、无限售条件流通股份	445,640,503	95.47						445,640,503	95.57
1、人民币普通股	445,640,503	95.47						445,640,503	95.57
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	466,795,809	100.00				-477,500	-477,500	466,318,309	100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

公司于2024年4月18日召开第八届董事会第十一次会议和第八届监事会第十一次会议，审议通过了《关于拟回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购并注销限制性股票共计477,500股，回购价格为3.11元/股加上银行同期存款利息之和。根据公司2021年第一次临时股东大会的授权，上述事项在股东大会授权范围之内，无需提交股东大会审议。具体内容详见公司于2024年4月20日刊登于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上的《关于回购注销部分激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票的公告》（公告编号：2024-007）。该部分股票于2024年6月25日注销完成。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)	80,064
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况			股东性质
					股份状态	数量
杭州信雅达电子有限公司	0	78,106,006	16.75	0	未知	0		境内非国有法人
郭华强	-1,200,000	12,690,152	2.72	0	未知	0		境内自然人
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司	-60,000	10,940,000	2.35	0	未知	0		境内非国有法人
洪志鹏	0	5,497,100	1.18	5,497,000	未知	0		境内自然人
窦科	-277,600	4,390,900	0.94	0	未知	0		境内自然人
毛顺华	3,337,600	3,337,600	0.72	0	未知	0		境内自然人
林薇薇	-2,006,200	3,304,477	0.71	0	未知	0		境内自然人
朱宝文	0	3,164,000	0.68	180,000	未知	0		境内自然人
香港中央结算有限公司	2,648,689	2,848,078	0.61	0	未知	0		境内非国有法人
厦门优采供应链管理有限公司	2,587,000	2,587,000	0.55	0	未知	0		境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
杭州信雅达电子有限公司		78,106,006			人民币普通股		78,106,006
郭华强		12,690,152			人民币普通股		12,690,152
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司		10,940,000			人民币普通股		10,940,000
窦科		4,390,900			人民币普通股		4,390,900
毛顺华		3,337,600			人民币普通股		3,337,600
林薇薇		3,304,477			人民币普通股		3,304,477
朱宝文		2,984,000			人民币普通股		2,984,000
香港中央结算有限公司		2,848,078			人民币普通股		2,848,078
厦门优采供应链管理有限公司		2,587,000			人民币普通股		2,587,000
张健		2,140,000			人民币普通股		2,140,000

前十名股东中回购专户情况说明	不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、郭华强先生、朱宝文先生、张健先生为杭州信雅达电子有限公司（以下简称“信雅达电子”）董事，分别持有其 75.32%、12.36%、 6.32%的股权； 2、郭华强先生、朱宝文先生同为本公司董事； 3、公司未知其他关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位：股

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	有限售条件股份可上市交易情况		限售条件
			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量
1	洪志鹏	5,497,000		5,497,000	该部分股份原为刁建敏质押给申万宏源证券有限公司的股份，因刁建敏未偿还质押款，申万宏源对该部分股份进行拍卖，洪志鹏通过拍卖获得该部分股票。因此该部分股票的限售条件同原限售条件。
2	宋定权	1,669,606		1,669,606	该部分股份原为王靖质押给申万宏源证券有限公司的股份，因王靖未偿还质押款，申万宏源对该部分股份进行拍卖，宋定权通过拍卖获得该部分股票。因此该部分股票的限售条件同原限售条件。

3	国金证券股份有限公司	1,400,000		1,400,000	该部分股份原为上海科漾信息科技有限公司质押给国金证券股份有限公司的股份，因上海科漾信息科技有限公司未偿还质押款，国金证券对该部分股份进行拍卖，拍卖流拍，国金证券依照法院裁定文书接受该部分股票，作为折价抵偿债务。因此该部分股票的限售条件同原限售条件
4	嵇津湘	250,000		250,000	股权激励
5	朱宝文	180,000		180,000	股权激励
6	耿俊岭	180,000		180,000	股权激励
7	李峰	180,000		180,000	股权激励
8	张健	180,000		180,000	股权激励
9	徐丽君	180,000		180,000	股权激励
10	施宇伦	180,000		180,000	股权激励
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东中，朱宝文先生、耿俊岭先生、李峰先生、张健先生、徐丽君女士及施宇伦先生均为公司2021年限制性股票激励对象，嵇津湘先生为公司2021年限制性股票计划预留部分授予激励对象，上述各方不存在一致行动关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
郭华强	实际控制人暨董事	13,890,152	12,690,152	-1,200,000	二级市场减持

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 信雅达科技股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年6月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金		89,959,802.52	131,626,803.15
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		542,659,669.88	817,904,070.95
衍生金融资产
应收票据
应收账款		282,101,074.09	193,880,281.57
应收款项融资		42,654.40	3,908,000.00
预付款项		10,990,143.71	8,102,882.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		65,579,514.86	53,082,505.30
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		89,619,921.96	61,046,428.60
其中：数据资源
合同资产		15,952,839.27	32,649,794.36
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		9,922,828.76	6,117,656.86
流动资产合计		1,106,828,449.45	1,308,318,423.23
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		419,043,979.69	423,786,173.93
投资性房地产		11,277,777.96	12,232,527.23
固定资产		24,145,576.73	23,106,835.58
在建工程		3,007,072.02	4,175,109.93
生产性生物资产

油气资产
使用权资产		1,687,129.50	2,108,911.92
无形资产		5,131,392.04	5,208,144.90
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉		22,905,462.09	22,905,462.09
长期待摊费用		6,241,994.77	4,530,257.07
递延所得税资产		1,763,910.38	1,195,921.04
其他非流动资产
非流动资产合计		495,204,295.18	499,249,343.69
资产总计		1,602,032,744.63	1,807,567,766.92
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		623,160.00
应付账款		44,002,773.58	58,196,025.84
预收款项
合同负债		48,442,985.88	110,052,746.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		166,027,147.09	174,711,613.92
应交税费		10,510,492.63	24,055,710.37
其他应付款		48,806,290.74	59,469,880.97
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		661,192.84	661,192.84
其他流动负债			1,842,600.98
流动负债合计		319,074,042.76	428,989,771.08
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,336,288.18	1,527,966.57
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		500,000.00	500,000.00
递延收益

递延所得税负债		4,333,966.35	52,163,512.77
其他非流动负债
非流动负债合计		6,170,254.53	54,191,479.34
负债合计		325,244,297.29	483,181,250.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		466,318,309.00	466,795,809.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		358,183,818.54	351,835,218.08
减：库存股		37,579,957.00	39,150,857.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积		140,515,222.67	140,515,222.67
一般风险准备
未分配利润		225,532,892.70	283,773,387.17
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,152,970,285.91	1,203,768,779.92
少数股东权益		123,818,161.43	120,617,736.58
所有者权益（或股东权益）合计		1,276,788,447.34	1,324,386,516.50
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,602,032,744.63	1,807,567,766.92

公司负责人：耿俊岭 主管会计工作负责人：叶晖 会计机构负责人：李亚男

母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：信雅达科技股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年6月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金		46,923,356.35	53,887,261.12
交易性金融资产		499,279,826.25	784,453,248.45
衍生金融资产
应收票据
应收账款		238,203,470.80	145,916,337.57
应收款项融资
预付款项		695,416.29	1,901,325.58
其他应收款		87,418,054.04	54,019,469.34
其中：应收利息
应收股利
存货		35,151,235.49	14,014,769.71
其中：数据资源
合同资产		14,688,484.77	30,926,544.23
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产
流动资产合计		922,359,843.99	1,085,118,956.00
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		469,046,990.51	464,768,451.04
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		214,794,492.76	219,536,687.00
投资性房地产		11,277,777.96	12,232,527.23
固定资产		18,112,334.83	17,708,186.27
在建工程		3,007,072.02	4,175,109.93
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		4,429,684.76	4,374,924.87
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用		6,241,994.77	4,530,257.07
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		726,910,347.61	727,326,143.41
资产总计		1,649,270,191.60	1,812,445,099.41
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		623,160.00
应付账款		57,265,503.82	66,794,600.04
预收款项
合同负债		12,764,330.38	89,241,920.06
应付职工薪酬		120,455,583.85	121,039,153.88
应交税费		8,376,297.02	15,122,427.39
其他应付款		324,982,150.23	368,456,237.26
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		524,467,025.30	660,654,338.63
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债

长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		4,333,966.35	7,388,303.06
其他非流动负债
非流动负债合计		4,333,966.35	7,388,303.06
负债合计		528,800,991.65	668,042,641.69
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		466,318,309.00	466,795,809.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		386,751,885.50	380,403,285.04
减：库存股		37,579,957.00	39,150,857.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积		140,515,222.67	140,515,222.67
未分配利润		164,463,739.78	195,838,998.01
所有者权益（或股东权益）合计		1,120,469,199.95	1,144,402,457.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,649,270,191.60	1,812,445,099.41

公司负责人：耿俊岭 主管会计工作负责人：叶晖 会计机构负责人：李亚男

合并利润表2024年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年半年度	2023年半年度
一、营业总收入		773,782,907.41	859,708,313.41
其中：营业收入		773,782,907.41	859,708,313.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		852,774,481.88	924,591,906.44
其中：营业成本		636,212,229.66	505,597,259.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		4,553,567.95	3,990,668.22
销售费用		21,876,708.71	22,187,739.72
管理费用		66,403,778.75	165,410,615.88

研发费用		123,842,392.74	226,714,523.36
财务费用		-114,195.93	691,099.84
其中：利息费用		43,212.01	978,858.04
利息收入		320,361.76	438,756.33
加：其他收益		3,106,097.20	8,175,970.73
投资收益（损失以“－”号填列）		11,266,030.49	34,488,289.23
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-11,626,055.32	62,974,297.99
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-12,281,685.87	-8,107,988.95
资产减值损失（损失以“-”号填列）		718,844.46	617,277.99
资产处置收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-87,808,343.51	33,264,253.96
加：营业外收入		55,035.58	111,766.22
减：营业外支出		315,560.02	33,342.41
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-88,068,867.95	33,342,677.77
减：所得税费用		-32,942,923.33	8,205,041.21
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-55,125,944.62	25,137,636.56
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-55,125,944.62	25,137,636.56
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-58,326,369.47	32,157,815.28
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		3,200,424.85	-7,020,178.72
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-55,125,944.62	25,137,636.56
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-58,326,369.47	32,157,815.28
（二）归属于少数股东的综合收益总额		3,200,424.85	-7,020,178.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.128	0.071
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.126	0.070

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：耿俊岭 主管会计工作负责人：叶晖 会计机构负责人：李亚男

母公司利润表2024年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入		514,325,291.65	539,571,746.12
减：营业成本		389,615,218.20	267,595,075.95
税金及附加		3,163,485.37	2,448,724.39
销售费用		12,462,884.33	14,373,285.19
管理费用		44,393,509.95	133,160,526.18
研发费用		88,710,023.85	144,155,238.01
财务费用		-51,353.75	785,101.78
其中：利息费用		43,212.01	978,858.04
利息收入		173,236.46	264,203.71
加：其他收益		1,804,128.64	3,267,201.06

投资收益（损失以“－”号填列）		11,142,361.63	30,857,981.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-12,286,713.39	63,029,172.77
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-14,892,051.44	-3,792,658.82
资产减值损失（损失以“-”号填列）		3,694,423.81	120,649.47
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-34,506,327.05	70,536,140.47
加：营业外收入		50,673.66	110,602.54
减：营业外支出		50,262.26	22,384.17
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-34,505,915.65	70,624,358.84
减：所得税费用		-3,044,782.42	8,403,374.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-31,461,133.23	62,220,984.13
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-31,461,133.23	62,220,984.13
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-31,461,133.23	62,220,984.13
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：耿俊岭 主管会计工作负责人：叶晖 会计机构负责人：李亚男

合并现金流量表2024年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		680,502,711.33	696,688,464.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		2,690,268.16	2,438,431.16
收到其他与经营活动有关的现金		21,305,871.78	25,512,197.47
经营活动现金流入小计		704,498,851.27	724,639,093.28
购买商品、接受劳务支付的现金		128,767,433.09	166,150,409.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的现金		733,582,954.84	719,433,959.28
支付的各项税费		63,504,693.03	55,026,677.53
支付其他与经营活动有关的现金		92,035,752.76	102,189,892.69
经营活动现金流出小计		1,017,890,833.72	1,042,800,938.72
经营活动产生的现金流量净额		-313,391,982.45	-318,161,845.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		949,706,229.10	1,610,765,744.43
取得投资收益收到的现金		6,883,841.70	31,175,549.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,869.00	3,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			2,800,000.00
投资活动现金流入小计		956,593,939.80	1,644,744,293.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,259,330.82	760,836.00
投资支付的现金		682,481,555.93	1,414,436,011.21
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		683,740,886.75	1,415,196,847.21
投资活动产生的现金流量净额		272,853,053.05	229,547,446.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			12,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			12,000,000.00
取得借款收到的现金			500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			8,824,862.70
筹资活动现金流入小计			21,324,862.70
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		1,528,237.01	42,506,100.24
筹资活动现金流出小计		1,528,237.01	42,506,100.24
筹资活动产生的现金流量净额		-1,528,237.01	-21,181,237.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			43,077.33

五、现金及现金等价物净增加额		-42,067,166.41	-109,752,559.27
加：期初现金及现金等价物余额		118,995,284.43	173,830,601.30
六、期末现金及现金等价物余额		76,928,118.02	64,078,042.03

公司负责人：耿俊岭 主管会计工作负责人：叶晖 会计机构负责人：李亚男

母公司现金流量表

2024年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		376,556,943.00	360,104,853.15
收到的税费返还		921,779.12	1,209,225.56
收到其他与经营活动有关的现金		276,072,168.50	312,708,614.56
经营活动现金流入小计		653,550,890.62	674,022,693.27
购买商品、接受劳务支付的现金		16,583,192.96	16,836,198.04
支付给职工及为职工支付的现金		485,579,851.75	457,900,242.09
支付的各项税费		25,825,796.11	27,222,787.52
支付其他与经营活动有关的现金		412,528,724.55	467,414,945.04
经营活动现金流出小计		940,517,565.37	969,374,172.69
经营活动产生的现金流量净额		-286,966,674.75	-295,351,479.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		912,829,943.30	1,564,805,363.67
取得投资收益收到的现金		6,860,141.70	30,857,981.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,464.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		919,693,549.00	1,595,663,345.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		25,831.86	559,606.90
投资支付的现金		638,536,875.93	1,357,885,496.63
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		638,562,707.79	1,358,445,103.53

投资活动产生的现金流量净额		281,130,841.21	237,218,241.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			8,824,862.70
筹资活动现金流入小计			8,824,862.70
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金		1,528,237.01	42,506,100.24
筹资活动现金流出小计		1,528,237.01	42,506,100.24
筹资活动产生的现金流量净额		-1,528,237.01	-33,681,237.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-7,364,070.55	-91,814,475.45
加：期初现金及现金等价物余额		42,960,658.60	117,592,499.31
六、期末现金及现金等价物余额		35,596,588.05	25,778,023.86

公司负责人：耿俊岭 主管会计工作负责人：叶晖 会计机构负责人：李亚男

合并所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2024年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	466,795,809.00				351,835,218.08	39,150,857.00			140,515,222.67		283,773,387.17		1,203,768,779.92	120,617,736.58	1,324,386,516.50
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	466,795,809.00				351,835,218.08	39,150,857.00			140,515,222.67		283,773,387.17		1,203,768,779.92	120,617,736.58	1,324,386,516.50
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-477,500.00				6,348,600.46	-1,570,900.00					-58,240,494.47		-50,798,494.01	3,200,424.85	-47,598,069.16
（一）综合收益总额											-58,326,369.47		-58,326,369.47	3,200,424.85	-55,125,944.62
（二）所有者投入和减少资本	-477,500.00				6,348,600.46						85,875.00		5,956,975.46		5,956,975.46
1．所有者投入的普通股	-477,500.00				-1,093,400.00								-1,570,900.00		-1,570,900.00
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额					7,442,000.46						85,875.00		7,527,875.46		7,527,875.46
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他						-1,570,900.00							1,570,900.00		1,570,900.00
四、本期期末余额	466,318,309.00				358,183,818.54	37,579,957.00			140,515,222.67		225,532,892.70		1,152,970,285.91	123,818,161.43	1,276,788,447.34

项目	2023年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	480,158,629.00				364,729,417.08	83,561,807.20			124,337,435.75		172,704,850.99		1,058,368,525.62	106,114,726.66	1,164,483,252.28
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	480,158,629.00				364,729,417.08	83,561,807.20			124,337,435.75		172,704,850.99		1,058,368,525.62	106,114,726.66	1,164,483,252.28
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-13,362,820.00				-21,738,691.89	-44,410,950.20					32,184,065.28		41,493,503.59	4,979,821.28	46,473,324.87
（一）综合收益总额											32,157,815.28		32,157,815.28	4,979,821.28	37,137,636.56
（二）所有者投入和减少资本	-13,362,820.00				-21,738,691.89	-44,410,950.20					26,250.00		9,335,688.31		9,335,688.31
1．所有者投入的普通股	-13,362,820.00												-13,362,820.00		-13,362,820.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-21,738,691.89						26,250.00		-21,712,441.89		-21,712,441.89
4．其他						-44,410,950.20							44,410,950.20		44,410,950.20
（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

466,795,809.00

342,990,725.19

39,150,857.00

124,337,435.75

204,888,916.27

1,099,862,029.21

111,094,547.94

1,210,956,577.15

公司负责人：耿俊岭 主管会计工作负责人：叶晖 会计机构负责人：李亚男

母公司所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2024年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	466,795,809.00				380,403,285.04	39,150,857.00			140,515,222.67	195,838,998.01	1,144,402,457.72
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	466,795,809.00				380,403,285.04	39,150,857.00			140,515,222.67	195,838,998.01	1,144,402,457.72
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-477,500.00				6,348,600.46	-1,570,900.00				-31,375,258.23	-23,933,257.77
（一）综合收益总额										-31,461,133.23	-31,461,133.23
（二）所有者投入和减少资本	-477,500.00				6,348,600.46					85,875.00	5,956,975.46
1．所有者投入的普通股	-477,500.00				-1,093,400.00						-1,570,900.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					7,442,000.46					85,875.00	7,527,875.46
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他						-1,570,900.00					1,570,900.00
四、本期期末余额	466,318,309.00				386,751,885.50	37,579,957.00			140,515,222.67	164,463,739.78	1,120,469,199.95

项目	2023年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	480,158,629.00				393,297,484.04	83,561,807.20			124,337,435.75	50,238,915.77	964,470,657.36
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	480,158,629.00				393,297,484.04	83,561,807.20			124,337,435.75	50,238,915.77	964,470,657.36
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-13,362,820.00				-21,738,691.89	-44,410,950.20				62,247,234.13	71,556,672.44
（一）综合收益总额										62,220,984.13	62,220,984.13
（二）所有者投入和减少资本	-13,362,820.00				-21,738,691.89	-44,410,950.20				26,250.00	9,335,688.31
1．所有者投入的普通股	-13,362,820.00										-13,362,820.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					-21,738,691.89					26,250.00	-21,712,441.89
4．其他						-44,410,950.20					44,410,950.20
（三）利润分配
1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	466,795,809.00				371,558,792.15	39,150,857.00			124,337,435.75	112,486,149.90	1,036,027,329.80

公司负责人：耿俊岭 主管会计工作负责人：叶晖 会计机构负责人：李亚男

三、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

信雅达科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作 领导小组浙上市〔2000〕43号文件批准，由成立于1996年7月22日的杭州信雅达系统工程有限公司整体变更设立的股份有限公司，于2000年11月30日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000253917765N的营业执照，注册资本466,318,309.00元，股份总数466,318,309股(每股面值1元)。 其中，报告期内公司有限售条件的流通股份A股21,155,306.00股；无限售条件的流通股份A股445,640,503股。公司股票已于2002年11月1日在上海证券交易所挂牌交易，并于2005年11月30日完成股权分置改革。本公司属信息技术行业。主要经营活动为软件技术开发及其咨询服务等。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收账款	单项应收账款金额超过资产总额0.5%
重要的应收账款坏账准备收回或转回	单项应收账款金额超过资产总额0.5%
重要的核销应收账款	单项应收账款金额超过资产总额0.5%
重要的账龄超过1年的预付款项	单项预付款项金额超过资产总额0.5%
重要的单项计提坏账准备的其他应收款	单项其他应收款金额超过资产总额0.5%
重要的在建工程项目	单项在建工程金额超过资产总额0.5%
重要的账龄超过1年的应付账款	单项应付账款金额超过资产总额0.5%
重要的账龄超过1年的其他应付款	单项其他应付款金额超过资产总额0.5%
重要的投资活动现金流量	投资活动项目现金流量金额超过资产总额5%
重要的子公司、非全资子公司	利润总额超过集团利润总额的15%

6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允 价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以 及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1. 控制的判断

拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且 有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。

2. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母 公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计 准则第 33 号——合并财务报表》编制。

8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

9. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负 债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇 兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额 外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期 汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

11. 金融工具

√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4)以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，

计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

12. 应收票据

□适用 √不适用

13. 应收账款

√适用 □不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

组合类别	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

账 龄	应收账款 预期信用损失率（%）	其他应收款 预期信用损失率（%）
1年以内（含，下同）	5.00	5.00
1-2年	10.00	10.00
2-3年	30.00	30.00
3-4年	70.00	70.00
4年以上	100.00	100.00

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

√适用 □不适用

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

14. 应收款项融资

□适用 √不适用

15. 其他应收款

√适用 □不适用

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

√适用 □不适用

组合类别	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

√适用 □不适用

账 龄	应收账款 预期信用损失率（%）	其他应收款 预期信用损失率（%）
1年以内（含，下同）	5.00	5.00
1-2年	10.00	10.00
2-3年	30.00	30.00
3-4年	70.00	70.00
4年以上	100.00	100.00

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

√适用 □不适用

对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。

16. 存货

√适用 □不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

4. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用 □不适用

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用 √不适用

基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用 √不适用

17. 合同资产

√适用 □不适用

合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用 √不适用

基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用 √不适用

按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用 √不适用

18. 持有待售的非流动资产或处置组

□适用 √不适用

划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用 √不适用

终止经营的认定标准和列报方法

□适用 √不适用

19. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 共同控制、重大影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：

1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理

1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2) 合并财务报表

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(3) 属于“一揽子交易”的会计处理

1) 个别财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2) 合并财务报表

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

20. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

21. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20－40	3	2.425－4.85
通用设备	年限平均法	5－10	3	9.70－19.40
专用设备	年限平均法	5－10	3	9.70－19.40
运输工具	年限平均法	5－10	3	9.70－19.40

22. 在建工程

√适用 □不适用

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

类 别	在建工程结转为固定资产的标准和时点
房屋及建筑物	工程竣工验收后达到预定可使用状态

23. 借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

24. 生物资产

□适用 √不适用

25. 油气资产

□适用 √不适用

26. 无形资产

(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

1. 无形资产包括土地使用权、软件使用权及商标著作权等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：

项 目	使用寿命及其确定依据	摊销方法
土地使用权	50年，法定使用权	直线法
软件使用权	3-10年，参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命	直线法
商标著作权	10年，参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命	直线法

(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用 □不适用

(1) 人员人工费用

人员人工费用包括公司研发人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。

研发人员同时服务于多个研究开发项目的，人工费用的确认依据公司管理部门提供的各研究开发项目研发人员的工时记录，在不同研究开发项目间按比例分配。

直接从事研发活动的人员、外聘研发人员同时从事非研发活动的，公司根据研发人员在不同岗位的工时记录，将其实际发生的人员人工费用，按实际工时占比等合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

(2) 折旧费用

折旧费用是指用于研究开发活动的仪器、设备和在用建筑物的折旧费。

用于研发活动的仪器、设备及在用建筑物，同时又用于非研发活动的，对该类仪器、设备、在用建筑物使用情况做必要记录，并将其实际发生的折旧费按实际工时和使用面积等因素，采用合理方法在研发费用和生产经营费用间分配。

(3) 无形资产摊销费用

无形资产摊销费用是指用于研究开发活动的软件、知识产权、非专利技术（专有技术、许可证、设计和计算方法等）的摊销费用。

(4) 其他费用

其他费用是指上述费用之外与研究开发活动直接相关的其他费用，包括技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、论证、评审、鉴定、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，会议费、差旅费、通讯费等。

4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利

益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

27. 长期资产减值

√适用 □不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

28. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

29. 合同负债

√适用 □不适用

公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。

公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。

30. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务

变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

31. 预计负债

√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

32. 股份支付

√适用 □不适用

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

33. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

34. 收入

(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1. 收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2. 收入计量原则

(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3. 收入确认的具体方法

公司主要业务有自行开发研制的软件产品销售、定制软件销售、软件服务、系统集成销售、硬件产品销售、环保产品销售及移动应用服务。各类业务销售收入确认的具体方法如下：

(1) 自行开发研制的软件产品销售收入

自行开发研制的软件产品销售，属于在某一时点履行履约义务，均为国内销售。软件产品在已经交付并经客户确认，已收取货款或取得收款权利且相关经济利益很可能流入时确认。

(2) 定制软件销售收入

定制软件销售，属于在某一时点履行履约义务，均为国内销售。在定制软件劳务已经提供，收到货款或取得收款的证据时，确认收入。

(3) 软件服务收入

软件服务，属于在某一时段内履行履约义务，均为国内销售。在劳务已经提供，根据与客户结算确认的履约进度，确认收入。

(4) 系统集成收入

系统集成销售，属于在某一时点履行履约义务，均为国内销售。在软件收入单独构成单项履约义务的情况下，软件收入按上述软件产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入和外购商品销售收入整体构成单项履约义务的情况下，在整个商品已经交付并经客户确认，已收取货款或取得收款权利且相关经济利益很可能流入时确认。

(5) 硬件产品销售收入

硬件产品销售，属于在某一时点履行履约义务，包括内销和外销。内销收入在公司将产品运送至合同约定交货地点并由客户确认接受、已收取货款或取得收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。外销收入在公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已收取货款或取得了收款权利且相关的经济利益很可能流入时确认。

(6) 环保产品销售

环保产品销售，属于在某一时点履行履约义务，均为国内销售。在产品交付安装完成，并经客户确认，已收取货款或取得收款权利且相关经济利益很可能流入，按合同总额扣除质保金后的金额确认销售收入。产品质量保证期满，经客户最终验收并收到质保金后，对合同质保金确认销售收入。

(7) 移动应用服务

移动应用服务，属于在某一时段内履行履约义务，均为国内销售。根据客户需求，按照合同约定提供阶段性开发服务并经客户确认，根据与客户结算确认的履约进度，确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

35. 合同成本

√适用 □不适用

公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。公司为履行合同发生的成本，

不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；

3. 该成本预期能够收回。

公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

36. 政府补助

√适用 □不适用

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

37. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

5. 同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：

(1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

38. 租赁

√适用 □不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。

对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

(1) 使用权资产

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租

人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(2) 租赁负债

在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用 □不适用

在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

(1) 经营租赁

公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

39. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

40. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

41. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、6%、5%、3%
消费税
营业税
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、25%
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育附加	实际缴纳的流转税税额	1%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15
信雅达科技公司	15
信雅达三佳公司	15
数码科技公司	15
天明环保公司	15
大连信雅达公司	15
泛泰科技公司	15
除上述以外的其他纳税主体	25

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1. 所得税税率优惠

(1) 本公司、信雅达科技公司、信雅达三佳公司、数码科技公司、天明环保公司及泛泰科技公司系经浙江省科学技术厅认定的高新技术企业，本期企业所得税减按15%税率计缴。

(2) 大连信雅达公司系经大连市科学技术局认定的高新技术企业，本期企业所得税减按15%税率计缴。

2. 增值税税收优惠

(1) 根据财政部、国家税务总局、海关总署(财税〔2000〕25号)文件规定，自行开发研制的软件产品和自行开发生产的嵌入式软件销售先按适用的税率计缴，其实际税负率超过3%部分经主管国家税务局审核后予以退税。

3. 出口产品退税

出口软件产品实行“免、抵”税政策；出口其他产品实行 “免、抵、退”税政策，退税率为13%。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	129,861.11	139,542.97
银行存款	49,195,117.15	109,156,013.96
其他货币资金	40,634,824.26	22,331,246.22
存放财务公司存款
合计	89,959,802.52	131,626,803.15
其中：存放在境外的款项总额

其他说明因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项的说明

项目	期末数	期初余额
保函保证金等	13,031,684.50	12,631,518.72
合计	13,031,684.50	12,631,518.72

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额	指定理由和依据
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	542,659,669.88	817,904,070.95	/
其中：
债务工具投资	57,000,000.00	91,000,000.00	/
权益工具投资	122,304,441.90	144,200,812.82	/
理财产品	363,355,227.98	582,703,258.13
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	542,659,669.88	817,904,070.95	/

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用 √不适用

应收票据核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
一年以内	220,123,095.23	194,812,592.47
1年以内小计	220,123,095.23	194,812,592.47
1至2年	77,191,156.14	6,721,435.24
2至3年	4,231,540.15	4,326,736.74
3年以上
3至4年	1,833,383.29	1,372,540.34
4至5年
5年以上
4年以上	74,439,888.28	77,180,552.58
合计	377,819,063.09	284,413,857.37

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	36,939,236.26	9.78	36,939,236.26	100.00	-	36,939,236.26	12.99	36,939,236.26	100.00	-
其中：
	36,939,236.26	9.78	36,939,236.26	100.00		36,939,236.26	12.99	36,939,236.26	100.00
按组合计提坏账准备	340,879,826.83	90.22	58,778,752.74	17.24	282,101,074.09	247,474,621.11	87.01	53,594,339.54	21.66	193,880,281.57
其中：
	340,879,826.83	90.22	58,778,752.74	17.24	282,101,074.09	247,474,621.11	87.01	53,594,339.54	21.66	193,880,281.57
合计	377,819,063.09	100	95,717,989.00	25.33	282,101,074.09	284,413,857.37	100	90,533,575.80	31.83	193,880,281.57

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
河北天柱钢铁集团有限公司	4,550,000.00	4,550,000.00	100.00	预计无法收回
山东光辉数码科技有限公司	986,872.00	986,872.00	100.00	预计无法收回
江苏凯波环保科技有限公司	361,900.00	361,900.00	100.00	预计无法收回
苏州新达科技发展有限公司等其他单位	770,389.83	770,389.83	100.00	预计无法收回
北京赛科思意德科技有限公司等	30,270,074.43	30,270,074.43	100.00	预计无法收回
合计	36,939,236.26	36,939,236.26	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	220,123,095.23	11,006,154.76	5.00
1至2年	77,191,156.14	7,719,115.61	10.00
2至3年	4,231,540.15	1,269,462.05	30.00
3至4年	1,833,383.29	1,283,368.30	70.00
4年以上	74,439,888.28	74,439,888.28	100.00
合计	377,819,063.09	95,717,989.00	25.33

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账	36,939,236.26					36,939,236.26
按组合计提坏账	53,594,339.54	5,184,413.20				58,778,752.74
合计	90,533,575.80	5,184,413.20	-	-	-	95,717,989.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
浙江农村商业联合银行股份有限公司	10,276,866.00		10,276,866.00	2.59	513,843.30
中国工商银行股份有限公司总行	9,669,389.27		9,669,389.27	2.43	483,469.46
中国邮政储蓄银行股份有限公司	9,034,858.38		9,034,858.38	2.27	451,742.92
工银科技有限公司	6,581,001.25		6,581,001.25	1.66	329,050.06
浙江农商数字科技有限责任公司	6,021,041.80		6,021,041.80	1.52	301,052.09
合计	41,583,156.70		41,583,156.70	10.47	2,079,157.84

其他说明无

其他说明：

□适用 √不适用

6、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
质保金	19,397,651.25	3,444,811.98	15,952,839.27	35,227,626.95	2,577,832.59	32,649,794.36
合计	19,397,651.25	3,444,811.98	15,952,839.27	35,227,626.95	2,577,832.59	32,649,794.36

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(4). 本期合同资产计提坏账准备情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期计提	本期收回或转回	本期转销/核销	原因
质保金	866,979.39
合计	866,979.39			/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(5). 本期实际核销的合同资产情况

□适用 √不适用

其中重要的合同资产核销情况

□适用 √不适用

合同资产核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

7、 应收款项融资

(1).应收款项融资分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票组合	42,654.40	3,908,000.00
合计	42,654.40	3,908,000.00

(2).期末公司已质押的应收款项融资

□适用 √不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

□适用 √不适用

(4).按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(5).坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收款项融资情况

□适用 √不适用

其中重要的应收款项融资核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

(8).其他说明：

□适用 √不适用

8、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	9,663,651.70	87.93	6,577,382.05	81.17
1至2年	620,650.74	5.65	916,668.93	11.31
2至3年	304,659.79	2.77	391,766.53	4.83
3年以上	401,181.48	3.65	217,064.93	2.68
合计	10,990,143.71	100.00	8,102,882.44	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	账面金额	占预付款项余额的比例（%）
上海敏憧科技有限公司	978,236.50	8.90
成方金融科技有限公司上海分公司	528,000.00	4.80
国家密码管理局商用密码检测中心	427,600.00	3.89
上海鑫德计算机系统有限公司	406,852.08	3.70
北京金堤征信服务有限公司	201,658.34	1.83
合计	2,542,346.92	23.13

其他说明

□适用 √不适用

9、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	65,579,514.86	53,082,505.30
合计	65,579,514.86	53,082,505.30

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	18,953,435.35
1年以内小计	18,953,435.35
1至2年	32,191,694.72
2至3年	25,460,220.36
3年以上
3至4年	2,596,906.00
4至5年
5年以上
4年以上	5,790,776.97
合计	84,993,033.40

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	20,911,793.57	22,470,131.39
应收暂付款	22,650,639.83	12,685,154.06
股权转让款	-	12,170,500.76
应收土地款	41,430,600.00	41,430,600.00
合计	84,993,033.40	88,756,386.21

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	866,441.33	554,066.05	34,253,373.54	35,673,880.91
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段	-1,609,584.74	1,609,584.74
--转入第三阶段		-2,546,022.04	2,546,022.04

--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	1,690,815.19	3,601,540.74	-9,382,217.54	-4,089,861.61
本期核销			12,170,500.76	12,170,500.76
2024年6月30日余额	947,671.78	3,219,169.48	15,246,677.28	19,413,518.54

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备	12,964,383.56			12,170,500.76		793,882.80
按组合计提坏账准备	22,709,497.35		4,089,861.61			18,619,635.74
合计	35,673,880.91		4,089,861.61	12,170,500.76		19,413,518.54

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	12,170,500.76

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
杭州盈和汽车服务有限责任公司	股权转让款	12,170,500.76	公司经营异常，预计无法收回	内部审批	否
合计	/	12,170,500.76	/	/	/

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
合肥市土地储备中心	41,430,600.00	48.75	土地收储款	3-4年	29,001,420.00
天一证券镇海城关营业部	3,860,283.65	4.54	应收暂付款	4年以上	3,860,283.65
福建省农村信用社联合社	1,716,040.00	2.02	押金保证金	账龄1年以内7124元，1-2年209376元，2-3年400040元,3-4年479500元,4年以上620000元	1,096,955.80
中捷通信有限公司	1,037,270.00	1.22	押金保证金	1年以内	51,863.50
乌鲁木齐银行股份有限公司	944,400.00	1.11	押金保证金	账龄1年以内170600元，1-2年184400元，2-3年310200元,3-4年279200元	315,470.00
合计	48,988,593.65	57.64	/	/	34,325,992.95

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：无

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	9,695,395.27	2,481,544.41	7,213,850.86	9,759,432.83	2,508,455.83	7,250,977.00
在产品	53,017,941.24	6,094,353.93	46,923,587.31	27,402,485.24	6,094,353.93	21,308,131.31
库存商品	38,125,778.45	2,643,294.66	35,482,483.79	35,178,557.31	2,691,237.02	32,487,320.29
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	100,839,114.96	11,219,193.00	89,619,921.96	72,340,475.38	11,294,046.78	61,046,428.60

(2). 确认为存货的数据资源

□适用 √不适用

(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,508,455.83			26,911.42		2,481,544.41
在产品	6,094,353.93					6,094,353.93
库存商品	2,691,237.02			47,942.36		2,643,294.66
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	11,294,046.78			74,853.78		11,219,193.00

本期转回或转销存货跌价准备的原因

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备

□适用 √不适用

按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用 √不适用

(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用 √不适用

(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

一年内到期的债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的其他债权投资

□适用 √不适用

一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣增值税进项税额	6,259,679.55	4,311,446.50
预缴城市维护建设税	1,106,995.78	1,060,607.84
预缴教育费附加	535,658.64	516,399.16
预缴地方教育附加	243,016.36	229,203.36
预缴企业所得税	447.27
预缴其他税费	1,777,031.16
合计	9,922,828.76	6,117,656.86

其他说明：

无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 本期实际的核销债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

无。

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他债权投资情况

□适用 √不适用

其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用 √不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(3) 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(4) 本期实际核销的长期应收款情况

□适用 √不适用

其中重要的长期应收款核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

(1). 长期股权投资情况

□适用 √不适用

(2). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 本期存在终止确认的情况说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	419,043,979.69	423,786,173.93
其中：权益工具投资	419,043,979.69	423,786,173.93
合计	419,043,979.69	423,786,173.93

其他说明：

无

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	24,667,604.56			24,667,604.56
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	1,348,778.30			1,348,778.30
（1）处置
（2）其他转出	1,348,778.30			1,348,778.30
4.期末余额	23,318,826.26			23,318,826.26
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	12,435,077.33			12,435,077.33
2.本期增加金额	285,897.65			285,897.65
（1）计提或摊销	285,897.65			285,897.65
3.本期减少金额	679,926.68			679,926.68
（1）处置
（2）其他转出	679,926.68			679,926.68
4.期末余额	12,041,048.30			12,041,048.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提

3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	11,277,777.96			11,277,777.96
2.期初账面价值	12,232,527.23			12,232,527.23

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用 √不适用

(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	24,145,576.73	23,106,835.58
固定资产清理
合计	24,145,576.73	23,106,835.58

其他说明：

无

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	专用设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	30,456,595.14	37,938,417.57	7,387,785.62	142,119.92	75,924,918.25
2.本期增加金额	1,348,778.30	1,881,262.69	284,150.44		3,514,191.43
（1）购置		1,881,262.69	284,150.44		2,165,413.13
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入	1,348,778.30				1,348,778.30

3.本期减少金额		64,050.29			64,050.29
（1）处置或报废		64,050.29			64,050.29
4.期末余额	31,805,373.44	39,755,629.97	7,671,936.06	142,119.92	79,375,059.39
二、累计折旧
1.期初余额	15,006,202.28	30,858,624.60	6,822,383.16	130,872.63	52,818,082.67
2.本期增加金额	1,091,941.35	1,305,131.31	72,430.98	1,516.65	2,471,020.29
（1）计提	412,014.67	1,305,131.31	72,430.98	1,516.65	1,791,093.61
（2）投资性房地产转入	679,926.68				679,926.68
3.本期减少金额		59,620.30			59,620.30
（1）处置或报废		59,620.30			59,620.30
4.期末余额	16,098,143.63	32,104,135.61	6,894,814.14	132,389.28	55,229,482.66
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	15,707,229.81	7,651,494.36	777,121.92	9,730.64	24,145,576.73
2.期初账面价值	15,450,392.86	7,079,792.97	565,402.46	11,247.29	23,106,835.58

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

(5). 固定资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	3,007,072.02	4,175,109.93
工程物资
合计	3,007,072.02	4,175,109.93

其他说明：

无

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	3,007,072.02		3,007,072.02	4,175,109.93		4,175,109.93
合计	3,007,072.02		3,007,072.02	4,175,109.93		4,175,109.93

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

(4). 在建工程的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用 √不适用

(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

(1). 油气资产情况

□适用 √不适用

(2). 油气资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无。

25、 使用权资产

(1). 使用权资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	4,217,824.02	4,217,824.02
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额	4,217,824.02	4,217,824.02
二、累计折旧
1.期初余额	2,108,912.10	2,108,912.10
2.本期增加金额	421,782.42	421,782.42
(1)计提	421,782.42	421,782.42
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	2,530,694.52	2,530,694.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,687,129.50	1,687,129.50
2.期初账面价值	2,108,911.92	2,108,911.92

(2). 使用权资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

无

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	软件使用权	商标著作权	合计
一、账面原值
1.期初余额	3,768,464.00			8,168,768.67	28,463,600.00	40,400,832.67
2.本期增加金额				409,361.96		409,361.96
(1)购置				409,361.96		409,361.96
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	3,768,464.00			8,578,130.63	28,463,600.00	40,810,194.63
二、累计摊销
1.期初余额	1,615,055.56			5,114,032.21	11,839,374.08	18,568,461.85
2.本期增加金额	38,453.70			447,661.12		486,114.82
（1）计提	38,453.70			447,661.12		486,114.82
3.本期减少金额

(1)处置
4.期末余额	1,653,509.26			5,561,693.33	11,839,374.08	19,054,576.67
三、减值准备
1.期初余额					16,624,225.92	16,624,225.92
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额					16,624,225.92	16,624,225.92
四、账面价值
1.期末账面价值	2,114,954.74			3,016,437.30		5,131,392.04
2.期初账面价值	2,153,408.44			3,054,736.46		5,208,144.90

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 确认为无形资产的数据资源

□适用 √不适用

(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

(4). 无形资产的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
安徽蓝天环保公司	1,839,061.98					1,839,061.98
北京三金公司	350,292.75					350,292.75
南京友田公司	22,905,462.09					22,905,462.09

上海科匠公司	250,896,234.90					250,896,234.90
合计	275,991,051.72					275,991,051.72

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
安徽蓝天环保公司	1,839,061.98					1,839,061.98
北京三金公司	350,292.75					350,292.75
上海科匠公司	250,896,234.90					250,896,234.90
合计	253,085,589.63					253,085,589.63

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

资产组或资产组组合发生变化

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(4). 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 √不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 √不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用 √不适用

(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期初余额

本期增加金额

本期摊销金额

其他减少金额

期末余额

装修费用	4,530,257.07	2,736,886.99	1,025,149.29		6,241,994.77
合计	4,530,257.07	2,736,886.99	1,025,149.29		6,241,994.77

其他说明：

无

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	26,429,353.39	4,042,374.92	19,386,612.04	2,935,655.22
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
租赁负债	1,687,129.53	253,069.43	2,189,159.41	328,373.91
合计	28,116,482.92	4,295,444.35	21,575,771.45	3,264,029.13

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融资产公允价值变动	44,082,872.60	6,612,430.89	60,933,829.06	9,140,074.36
土地厂房收储收益			179,100,838.85	44,775,209.71
使用权资产	1,687,129.50	253,069.43	2,108,911.92	316,336.79
合计	45,770,002.10	6,865,500.32	242,143,579.83	54,231,620.86

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	2,531,533.97	1,763,910.38	2,068,108.09	1,195,921.04
递延所得税负债	2,531,533.97	4,333,966.35	2,068,108.09	52,163,512.77

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年		23,240,558.78
2025年	17,572,416.34	17,572,416.34
2026年	41,322,384.35	41,322,384.35
2027年	75,656,931.36	75,656,931.36
2028年	84,651,126.55	84,651,126.55
2029年	121,265,426.56	120,383,597.03
2030年	43,589,005.48	43,589,005.48
2031年	41,539,000.93	41,539,000.93
2032年	286,600,821.72	286,600,821.72
2033年	239,642,376.49	239,642,376.49
2034年	72,947,136.32
合计	1,024,786,626.11	974,198,219.03	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

□适用 √不适用

31、 所有权或使用权受限资产

□适用 √不适用

其他说明：

无

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	623,160.00	0
合计	623,160.00	0

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。到期未付的原因是无

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
购买商品或接受劳务	44,002,773.58	57,466,025.84
购建长期资产		730,000.00
合计	44,002,773.58	58,196,025.84

(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收货款	48,442,985.88	110,052,746.16
合计	48,442,985.88	110,052,746.16

(2). 账龄超过1年的重要合同负债

□适用 √不适用

(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	168,782,157.74	662,556,670.78	669,984,063.60	161,354,764.92
二、离职后福利-设定提存计划	5,929,456.18	41,271,048.92	42,528,122.93	4,672,382.17
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计	174,711,613.92	703,827,719.70	712,512,186.53	166,027,147.09

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	162,418,735.30	609,951,680.39	619,055,577.70	153,314,837.99
二、职工福利费	2,308.46	1,043,259.27	1,043,259.27	2,308.46
三、社会保险费	3,237,317.06	25,852,699.34	26,043,099.43	3,046,916.97
其中：医疗保险费	3,050,567.99	24,999,937.31	25,194,664.62	2,855,840.68
工伤保险费	126,294.20	671,445.74	690,929.57	106,810.37
生育保险费	60,454.87	181,316.29	157,505.24	84,265.92
四、住房公积金	1,706,717.71	24,878,144.28	23,300,613.12	3,284,248.87
五、工会经费和职工教育经费	1,417,079.21	830,887.50	541,514.08	1,706,452.63
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	168,782,157.74	662,556,670.78	669,984,063.60	161,354,764.92

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	5,735,834.30	39,840,962.05	41,047,739.46	4,529,056.89
2、失业保险费	193,621.88	1,430,086.87	1,480,383.47	143,325.28
3、企业年金缴费
合计	5,929,456.18	41,271,048.92	42,528,122.93	4,672,382.17

其他说明：

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	5,280,531.58	17,128,880.00
消费税
营业税
企业所得税	3,183,234.53	4,304,305.36
个人所得税	890,446.29	783,379.78
城市维护建设税	554,532.09	861,016.78
房产税	12,432.67	20,253.07
土地使用税	9,177.00	9,177.00
教育费附加	267,401.98	434,329.83
地方教育附加	159,654.47	180,718.69
印花税	121,412.83	299,954.70
其他税金	31,669.19	33,695.16
合计	10,510,492.63	24,055,710.37

其他说明：

无

41、 其他应付款

(1). 项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利
其他应付款	48,806,290.74	59,469,880.97
合计	48,806,290.74	59,469,880.97

(2). 应付利息

□适用 √不适用

(3). 应付股利

□适用 √不适用

(4). 其他应付款

按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	150,686.60	633,221.60
应付暂收款	4,575,884.87	14,339,802.37
限制性股票回购款	37,579,957.00	39,150,857.00
股票收益顾问服务费用	1,250,000.00	1,000,000.00
其他	5,249,762.27	4,346,000.00
合计	48,806,290.74	59,469,880.97

账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债	661,192.84	661,192.84
合计	661,192.84	661,192.84

其他说明：

无

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额	0	1,842,600.98
合计	0	1,842,600.98

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的说明

□适用 √不适用

转股权会计处理及判断依据

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

期末余额

期初余额

尚未支付的租赁付款额	1,407,514.66	1,564,144.69
减：未确认融资费用	71,226.48	36,178.12
合计	1,336,288.18	1,527,966.57

其他说明：

无

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保
未决诉讼	500,000.00	500,000.00	预计的合同纠纷赔偿款
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计	500,000.00	500,000.00	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

杭州艾灵芳网络科技发展有限公司就技术委托开发合同纠纷向法院起诉子公司上海科匠公司，要求上海科匠公司返还合同款并支付违约金，目前案件正在审理中，根据初步协商结果，上海科匠公司预计将支付50.00万元赔偿款，并确认预计负债。

51、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	466,795,809.00				-477,500.00	-477,500.00	466,318,309.00

其他说明：

本期股本减少系回购离职人员限制性股票477500股

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	305,195,297.33		1,093,400.00	304,101,897.33
其他资本公积	46,639,920.75	7,442,000.46		54,081,921.21
合计	351,835,218.08	7,442,000.46	1,093,400.00	358,183,818.54

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期股本溢价减少系减资所致，其他资本公积增加系股权激励费用摊销所致

56、 库存股

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
未解锁限制性股票	39,150,857.00		1,570,900.00	37,579,957.00

合计

39,150,857.00

1,570,900.00

37,579,957.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期库存股减少系减资所致

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	140,515,222.67			140,515,222.67
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	140,515,222.67			140,515,222.67

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	283,773,387.17	172,704,850.99
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	283,773,387.17	172,704,850.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-58,326,369.47	127,246,323.10
减：提取法定盈余公积		16,177,786.92
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	-85,875.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	225,532,892.70	283,773,387.17

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	773,450,392.30	636,212,229.66	858,326,314.93	505,597,259.42
其他业务	332,515.11		1,381,998.48
合计	773,782,907.41	636,212,229.66	859,708,313.41	505,597,259.42

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	2024年半年度		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品类型	773,450,392.30	636,212,229.66	773,450,392.30	636,212,229.66
IT行业	771,880,260.76	636,180,122.44	771,880,260.76	636,180,122.44
环保行业	1,570,131.54	32,107.22	1,570,131.54	32,107.22
按经营地区分类	773,450,392.30	636,212,229.66	773,450,392.30	636,212,229.66
内销	765,898,194.76	630,406,482.61	765,898,194.76	630,406,482.61
外销	7,552,197.54	5,805,747.05	7,552,197.54	5,805,747.05
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类	773,450,392.30	636,212,229.66	773,450,392.30	636,212,229.66
在某一时点确认收入	233,916,858.82	190,863,668.90	233,916,858.82	190,863,668.90
在某一时段内确认收入	539,533,533.48	445,348,560.76	539,533,533.48	445,348,560.76
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	773,450,392.30	636,212,229.66	773,450,392.30	636,212,229.66

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

无

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	2,366,337.05	2,009,789.73
教育费附加	1,007,310.37	1,022,219.85
地方教育附加	671,563.92	420,820.50
房产税	216,058.14	243,571.61
土地使用税	91,770.00	18,354.00
车船使用税	300.00	0
印花税	200,228.47	275,912.53
合计	4,553,567.95	3,990,668.22

其他说明：

无

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	13,465,029.07	13,152,140.06
折旧及摊销	42,769.33	20,446.35
办公费	566,575.46	399,524.56
差旅费	2,103,554.51	1,664,965.82
广告费	-	20,530.97
业务招待费	57,439.20	47,028.84
房屋租赁费	828,998.68	1,323,198.36
股权激励费用	661,577.05	1,308,404.16
其他	4,150,765.41	4,251,500.60
合计	21,876,708.71	22,187,739.72

其他说明：

无

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

职工薪酬	46,072,517.97	129,083,257.20
办公费	823,919.74	1,170,374.69
业务招待费	2,640,033.16	3,313,983.43
差旅费	2,130,963.14	2,426,359.84
折旧及摊销	1,073,826.02	1,448,700.15
股权激励费用	2,970,834.85	3,207,195.00
转签服务费		9,267,924.53
其他	10,691,683.87	15,492,821.04
合计	66,403,778.75	165,410,615.88

其他说明：

无

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	108,189,700.14	192,613,943.32
办公费	695,592.24	1,534,926.38
差旅费	4,730,242.09	11,814,540.53
技术服务费	2,447,352.99	254,297.71
折旧及摊销	595,381.66	958,729.22
股权激励费用	2,477,442.79	4,722,089.15
其他	4,706,680.83	14,815,997.05
合计	123,842,392.74	226,714,523.36

其他说明：

无

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-344,687.52	-438,756.33
利息支出	50,654.30	978,858.04
手续费	180,542.31	195,835.23
汇兑损益	-705.02	-44,837.10
合计	-114,195.93	691,099.84

其他说明：

无

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

按性质分类	本期发生额	上期发生额
政府补助	922,562.06	4,123,499.33
个税返还	902,956.23	616,062.07
增值税加计抵减政策	0	732,772.10
增值税退税收入	1,280,578.91	2,703,637.23
合计	3,106,097.20	8,175,970.73

其他说明：

无

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益		3,200,000.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益	782,394.23	12,707,777.21
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	8,122,915.62	15,936,132.90
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品等取得的投资收益	2,360,720.64	2,644,379.12
合计	11,266,030.49	34,488,289.23

其他说明：

无

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-11,626,055.32	62,974,297.99
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-11,626,055.32	62,974,297.99

其他说明：

无

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-14,984,142.79	-4,323,492.45
其他应收款坏账损失	2,702,456.92	-3,784,496.50
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
财务担保相关减值损失
合计	-12,281,685.87	-8,107,988.95

其他说明：

无

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、合同资产减值损失	718,844.46	8,210.69
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失		609,067.30
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	718,844.46	617,277.99

其他说明：

无

73、 资产处置收益

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	905.58	1,697.15	673.66

其中：固定资产处置利得	673.66	1,697.15	673.66
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
诉讼赔偿	50,000.00	110,000.00
其他	4,130.00	69.07	4,130.00
合计	55,035.58	111,766.22	4,803.66

其他说明：

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	1,213.03	1,995.36	1,213.03
其中：固定资产处置损失	1,213.03	1,995.36	1,213.03
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
罚款支出	143,418.89	6,797.27	143,418.89
对外捐赠
地方水利建设基金	4,028.87	4,530.24
其他	166,899.23	20,019.54	166,899.23
合计	315,560.02	33,342.41	311,531.15

其他说明：

无

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	24.55
递延所得税费用	-32,740,562.46	8,204,257.52
补提当期所得税	-202,385.42	783.69
合计	-32,942,923.33	8,205,041.21

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	-88,068,867.95
按法定/适用税率计算的所得税费用	-13,210,330.19
子公司适用不同税率的影响	-3,980,514.81
调整以前期间所得税的影响	-202,385.42
非应税收入的影响	-1,677,842.49
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,366,657.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-171.83
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	18,114,838.15
本期已确认递延所得税费用的暂时性差异影响	-32,740,562.46
研发费加计扣除	-2,612,612.24
所得税费用	-32,942,923.33

其他说明：

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回票据、保函和信用保证金	500,000.00	795,760.62
收到政府补助	3,106,097.20	7,443,198.63
收到房租租金	251,184.51	354,611.26
收回职工往来款	683,863.41	973,904.97
收回押金、投标保证金	13,624,861.77	10,047,250.69
收到银行存款利息收入	317,043.68	393,392.52
其他	2,822,821.21	5,504,078.78
合计	21,305,871.78	25,512,197.47

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付期间费用	42,218,640.43	49,021,600.66
支付押金、投标保证金	24,545,070.46	15,229,316.35

支付个人往来款	2,542,867.51	3,152,339.53
其他	22,729,174.36	34,786,636.15
合计	92,035,752.76	102,189,892.69

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2). 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

支付的重要的投资活动有关的现金

□适用 √不适用

收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
股权转让款		2,800,000.00
合计		2,800,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(3). 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
限制性股票回购代收个税		8,824,862.70
合计		8,824,862.70

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
限制性股票回购款	1,528,237.01	42,506,100.24
合计	1,528,237.01	42,506,100.24

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 √不适用

(4). 以净额列报现金流量的说明

□适用 √不适用

(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-55,125,944.62	25,137,636.56
加：资产减值准备	-718,844.46	-617,277.99
信用减值损失	12,281,685.87	8,107,988.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	2,498,946.76	2,357,022.63
使用权资产摊销	5,875.38	421,782.42
无形资产摊销	486,114.82	646,759.32
长期待摊费用摊销	2,939,673.20	362,899.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-3,869.00
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）		298.21
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	11,626,055.32	-62,974,297.99
财务费用（收益以“－”号填列）	-67,584.39	691,099.84
投资损失（收益以“－”号填列）	-11,266,030.49	-34,488,289.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-567,989.34	-199,117.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-47,829,546.42	8,403,374.71
存货的减少（增加以“－”号填列）	-28,573,493.36	5,106,188.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-115,421,427.92	-146,036,006.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-91,097,604.26	-134,417,595.72
其他	7,442,000.46	9,335,688.31
经营活动产生的现金流量净额	-313,391,982.45	-318,161,845.44
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	76,928,118.02	64,078,042.03
减：现金的期初余额	118,995,284.43	173,830,601.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-42,067,166.41	-109,752,559.27

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	76,928,118.02	118,995,284.43
其中：库存现金	121,420.84	139,542.97
可随时用于支付的银行存款	37,876,789.12	108,207,798.66
可随时用于支付的其他货币资金	38,929,908.06	10,647,942.80
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	76,928,118.02	118,995,284.43
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用 √不适用

(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

81、 外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	3,694,958.73	7.08	26,160,307.81
欧元	0.10	7.86	0.79
港币
应收账款	-	-
其中：美元
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

82、 租赁

(1) 作为承租人

□适用 √不适用

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

□适用 √不适用

作为出租人的融资租赁

□适用 √不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用 √不适用

未来五年未折现租赁收款额

□适用 √不适用

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 √不适用

其他说明无。

83、 数据资源

□适用 √不适用

84、 其他

□适用 √不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	108,189,700.14	192,613,943.32
办公费	695,592.24	1,534,926.38
差旅费	4,730,242.09	11,814,540.53
技术服务费	2,447,352.99	254,297.71
折旧及摊销	595,381.66	958,729.22
股权激励费用	2,477,442.79	4,722,089.15
其他	4,706,680.83	14,815,997.05
合计	123,842,392.74	226,714,523.36
其中：费用化研发支出	123,842,392.74	226,714,523.36
资本化研发支出

其他说明：

无

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

□适用 √不适用

重要的资本化研发项目

□适用 √不适用

开发支出减值准备

□适用 √不适用

其他说明无

(3).重要的外购在研项目

□适用 √不适用

九、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司 名称	主要经营地	注册资本	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
					直接	间接
天明环保公司	杭州	10,000.00	杭州	制造业	20	55	设立
天明电子公司	杭州	3,000.00	杭州	制造业		75	设立
天道环境公司	杭州	500.00	杭州	制造业		75	设立
宁波三金公司	宁波	4,500.00	宁波	软件业	100		设立
信雅达科技公司	杭州	5,000.00	杭州	软件业	100		设立
大连信雅达公司	大连	1,000.00	大连	软件业	100		设立
信雅达三佳公司	杭州	1,500.00	杭州	软件业	60		设立
数码科技公司	杭州	3,000.00	杭州	软件业	100		设立
计算机服务公司	杭州	5,000.00	杭州	软件业	46	54	设立
金斗云公司	合肥	1,000.00	合肥	软件业		100	设立
风险管理公司	杭州	5,000.00	杭州	软件业	100		设立
泛泰科技公司	杭州	2,260.90	杭州	软件业	58.99		设立
信雅达投资公司	杭州	1,000.00	杭州	商业服务业	100		设立
网信创投	杭州	16,500.00	杭州	资本市场服务业	60.61	1.82	设立
安徽信雅达公司	合肥	1,800.00	合肥	制造业		75	设立
北京三金公司	北京	50.00	北京	软件业	80		非同一控制下企业合并
南京友田公司	南京	1,000.00	南京	软件业	100		非同一控制下企业合并

上海科匠公司	上海	1,000.00	上海	软件业	100		非同一控制下企业合并
远景创投	杭州	22,000.00	杭州	资本市场服务业	48.64	1.36	设立
信雅达国际	香港	0.91	香港	软件业	100		设立
香港远景公司	香港	0.91	香港	资本市场服务业		50	设立
光年智能	杭州	2,000.00	杭州	软件业	100		设立
星舰智能	杭州	1,000.00	杭州	软件业	100		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无。

(2).重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
天明环保公司	25.00	4,965,261.91		22,626,397.53

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

期初余额

子公司名称	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
天明环保公司	148,691,261.99	775,710.78	149,466,972.77	59,161,632.44		59,161,632.44	144,252,415.13	778,040.80	145,030,455.93	29,905,024.37	44,775,209.71	74,680,234.08

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
天明环保	1,596,494.37	19,861,047.65	19,861,047.65	-1,455,758.46	9,634,544.75	-20,846,206.84	-20,846,206.84	-2,520,782.16

其他说明：

无

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十一、政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 √不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 √不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

□适用 √不适用

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	本期发生额	上期发生额
与收益相关	922,562.06	4,467,120.72
合计	922,562.06	4,467,120.72

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、 金融工具的风险

□适用 √不适用

2、 套期

(1) 公司开展套期业务进行风险管理

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

3、 金融资产转移

(1) 转移方式分类

□适用 √不适用

(2) 因转移而终止确认的金融资产

□适用 √不适用

(3) 继续涉入的转移金融资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

十三、公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产和其他非流动金融资产	179,304,441.90	336,057,550.81	446,341,656.86	961,703,649.57
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	179,304,441.90	336,057,550.81	446,341,656.86	961,703,649.57
（1）债务工具投资	57,000,000.00			57,000,000.00
（2）权益工具投资	122,304,441.90		419,043,979.69	541,348,421.59
（3）理财产品投资		336,057,550.81	27,297,677.17	363,355,227.98
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的资产总额	179,304,441.90	336,057,550.81	446,341,656.86	961,703,649.57
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十四、关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
杭州信雅达电子有限公司	杭州	软件业	106	16.75	16.75

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是郭华强其他说明：

无

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

□适用 √不适用

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表：

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
杭州信雅达电子有限公司	办公楼	36,408.77	36,408.77

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1). 应收项目

□适用 √不适用

(2). 应付项目

□适用 √不适用

(3). 其他项目

□适用 √不适用

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十五、股份支付

1、 各项权益工具

√适用 □不适用

数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币

授予对象类别	本期授予		本期行权		本期解锁		本期失效
	数量	金额	数量	金额	数量	金额	数量	金额

管理人员							40,000.00	132,650.00
研发人员
销售人员							78,000.00	254,580.00
生产人员
合计							118,000.00	387,230.00

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予日权益工具公允价值的确定方法和重要参数	根据授予日公司股票交易收盘价(除权除息后)与授予价之间的差价确认为授予日权益工具公允价值
可行权权益工具数量的确定依据	根据公司股权激励授予数量，同时考虑截至资产负债表日员工的离职情况、预计业绩条件实现情况而确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	111,715,444.98

其他说明无

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 本期股份支付费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
管理人员	2,970,834.86
研发人员	2,477,442.78
销售人员	661,577.05
生产人员	1,332,145.77
合计	7,442,000.46

其他说明无

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十六、承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十七、资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十八、其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 重要债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报告分部。分别对IT行业业务、环保行业业务的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	IT行业	环保行业	分部间抵销	合计
主营业务收入	771,880,260.76	1,570,131.54		773,450,392.30
主营业务成本	636,180,122.44	32,107.22		636,212,229.66
资产总额	1,452,565,771.86	149,466,972.77		1,602,032,744.63
负债总额	266,082,664.85	59,161,632.44		325,244,297.29

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	244,936,072.77	147,007,868.08
1年以内小计	244,936,072.77	147,007,868.08
1至2年	3,979,571.63	4,376,962.05
2至3年	2,423,279.86	2,970,886.86
3年以上
3至4年	787,637.63	799,920.85
4至5年
5年以上
4年以上	26,128,959.89	27,145,654.85
合计	278,255,521.78	182,301,292.69

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	278,255,521.78	100.00	40,052,050.98	14.39	238,203,470.80	182,301,292.69	100.00	36,384,955.12	19.96	145,916,337.57
其中：

按组合计提坏账准备	278,255,521.78	100.00	40,052,050.98	14.39	238,203,470.80	182,301,292.69	100.00	36,384,955.12	19.96	145,916,337.57
合计	278,255,521.78	100	40,052,050.98	14.39	238,203,470.80	182,301,292.69	100	36,384,955.12	19.96	145,916,337.57

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	244,936,072.77	12,246,803.63	5.00
1至2年	3,979,571.63	397,957.16	10.00
2至3年	2,423,279.86	726,983.96	30.00
3至4年	787,637.63	551,346.34	70.00
4年以上	26,128,959.89	26,128,959.89	100.00
合计	278,255,521.78	40,052,050.98	14.39

按组合计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账	36,384,955.12	3,667,095.86				40,052,050.98

合计

36,384,955.12

3,667,095.86

40,052,050.98

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

应收账款核销说明：

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
浙江农村商业联合银行股份有限公司	10,276,866.00		10,276,866.00	3.47	513,843.30
中国工商银行股份有限公司总行	9,669,389.27		9,669,389.27	3.27	483,469.46
中国邮政储蓄银行股份有限公司	9,034,858.38		9,034,858.38	3.05	451,742.92
工银科技有限公司	6,581,001.25		6,581,001.25	2.22	329,050.06
浙江农商数字科技有限责任公司	6,021,041.80		6,021,041.80	2.03	301,052.09
合计	41,583,156.70		41,583,156.70	14.05	2,079,157.84

其他说明无

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	87,418,054.04	54,019,469.34
合计	87,418,054.04	54,019,469.34

其他说明：

√适用 □不适用

无

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收利息情况

□适用 √不适用

其中重要的应收利息核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 √不适用

(5). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明：

无

(6). 本期实际核销的应收股利情况

□适用 √不适用

其中重要的应收股利核销情况

□适用 √不适用

核销说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内	49,237,038.79	32,424,783.51
1年以内小计	49,237,038.79	32,424,783.51
1至2年	26,894,138.11	23,899,625.01
2至3年	22,530,160.56	1,700,675.00
3年以上
3至4年	2,223,435.00	13,889,800.76
4至5年
5年以上
4年以上	15,020,243.98	15,940,443.98
合计	115,905,016.44	87,855,328.26

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	12,554,757.40	14,301,274.95
应收暂付款	8,368,277.51	2,283,056.73
股权转让款		12,170,500.76
关联方往来款	94,981,981.53	59,100,495.82
合计	115,905,016.44	87,855,328.26

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	1,621,239.18	2,389,962.50	29,824,657.24	33,835,858.92
2024年1月1日余额在本期

--转入第二阶段	-1,344,706.91	1,344,706.91
--转入第三阶段		-2,253,016.06	2,253,016.06
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	2,185,319.67	1,207,760.46	3,428,524.11	6,821,604.24
本期转回
本期转销
本期核销			12,170,500.76	12,170,500.76
其他变动
2024年6月30日余额	2,461,851.94	2,689,413.81	23,335,696.65	28,486,962.40

各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单独计提坏账准备	12,170,500.76			12,170,500.76		0
组合计提坏账准备	21,665,358.16	6,821,604.24				28,486,962.40
合计	33,835,858.92	6,821,604.24		12,170,500.76		28,486,962.40

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

其他说明无

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	12,170,500.76

其中重要的其他应收款核销情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
杭州盈和汽车服务有限责任公司	股权转让款	12,170,500.76	公司经营异常，预计无法收回	内部审批	否
合计	/	12,170,500.76	/	/	/

其他应收款核销说明：

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
信雅达风险公司	44,103,681.45	38.05	拆借款	账龄1年以内金额为550000元，账龄1-2年金额为22583360.89，账龄2-3年金额为20970320.56	9,099,432.31
天明环保公司	22,808,106.54	19.68	拆借款	1年以内	1,140,405.33
信雅达科技有限公司	13,591,656.11	11.73	拆借款	1年以内	679,582.81
宁波三金公司	11,689,304.38	10.09	拆借款	4年以上	11,689,304.38
北京三金公司	2,430,939.60	2.10	拆借款	4年以上	2,430,939.60
合计	94,623,688.08	81.64	/	/	25,039,664.42

(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	782,592,822.90	313,545,832.39	469,046,990.51	778,314,283.43	313,545,832.39	464,768,451.04

对联营、合营企业投资
合计	782,592,822.90	313,545,832.39	469,046,990.51	778,314,283.43	313,545,832.39	464,768,451.04

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
北京三金	400,000.00			400,000.00
大连软件	8,312,916.84	45,212.50		8,358,129.34
天明环保	9,731,263.42	94,070.83		9,825,334.25		11,646,205.75
三佳公司	6,294,843.37	139,999.97		6,434,843.34
宁波三金	45,626,510.25			45,626,510.25
科技公司	64,541,755.47	772,847.87		65,314,603.34
数码科技	63,533,479.16	254,416.67		63,787,895.83
计算机服务	28,873,333.36	366,666.64		29,240,000.00
南京友田	33,491,700.41	258,439.58		33,750,139.99
上海科匠	21,762,050.83			21,762,050.83		301,899,626.64
风险管理	22,474,431.25	23,718.75		22,498,150.00
泛泰科技	16,313,466.68	146,666.66		16,460,133.34
投资公司	11,312,700.00	76,500.00		11,389,200.00
网信创业	100,000,000.00			100,000,000.00
远景投资	32,100,000.00			32,100,000.00
光年智能	-	2,000,000.00		2,000,000.00
星舰智能	-	100,000.00		100,000.00
合计	464,768,451.04	4,278,539.47	-	469,046,990.51	-	313,545,832.39

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

(3). 长期股权投资的减值测试情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	513,027,116.10	389,615,218.20	538,189,747.64	267,595,075.95
其他业务	1,298,175.55		1,381,998.48
合计	514,325,291.65	389,615,218.20	539,571,746.12	267,595,075.95

(2). 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	2024半年度		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
商品类型	513,027,116.10	389,615,218.20	513,027,116.10	389,615,218.20
IT行业	513,027,116.10	389,615,218.20	513,027,116.10	389,615,218.20
按经营地区分类	513,027,116.10	389,615,218.20	513,027,116.10	389,615,218.20
内销	513,027,116.10	389,615,218.20	513,027,116.10	389,615,218.20
外销
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类	513,027,116.10	389,615,218.20	513,027,116.10	389,615,218.20
在某一时点确认收入	205,210,846.44	155,846,087.28	205,210,846.44	155,846,087.28
在某一时段确认收入	307,816,269.66	233,769,130.92	307,816,269.66	233,769,130.92
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	513,027,116.10	389,615,218.20	513,027,116.10	389,615,218.20

其他说明

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用 √不适用

其他说明：

无

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益	782,394.23	12,707,777.21
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	8,122,915.62	15,546,416.38
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
理财产品等取得的投资收益	2,237,051.78	2,603,787.78
合计	11,142,361.63	30,857,981.37

其他说明：

无

6、 其他

□适用 √不适用

二十、补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	1,192.55
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	922,562.06
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-360,024.83
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
委托他人投资或管理资产的损益
对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
非货币性资产交换损益
债务重组损益
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
交易价格显失公允的交易产生的收益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-307,688.12
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额	-2,165,768.98
少数股东权益影响额（税后）	266,315.13
合计	2,155,495.51

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-4.97	-0.128	-0.126
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-5.15	-0.13	-0.13

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：耿俊岭董事会批准报送日期：2024年8月30日

修订信息

□适用 √不适用