公司代码：600649 公司简称：城投控股
上海城投控股股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人张辰、主管会计工作负责人任志坚、财务总监吴春及会计机构负责人（会计主管
人员）唐啸戈声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告中有涉及公司经营和发展战略等未来计划的前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
不适用
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 22
第五节 环境与社会责任 ...... 23
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 29
第八节 优先股相关情况 ...... 32
第九节 债券相关情况 ...... 33
第十节 财务报告 ...... 40
| 备查文件目录 | 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监及会计机构负 责人签名并盖章的会计报表。 |
报告期内在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）以及《上海证券报》上公开披露过的所有公司公告的原稿。
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、城投控股 | 指 | 上海城投控股股份有限公司 |
| 上海城投、城投集团 | 指 | 上海城投（集团）有限公司 |
| 置地集团 | 指 | 上海城投置地（集团）有限公司 |
| 置业经营公司 | 指 | 上海城投置业经营管理有限公司 |
| 诚鼎基金 | 指 | 由城投控股投资的私募股权投资基金管理平台 |
| 投资公司 | 指 | 上海城投控股投资有限公司 |
| 竹岭风公司 | 指 | 上海竹岭风企业管理有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 上海城投控股股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 城投控股 |
| 公司的外文名称 | Shanghai Chengtou Holding Co.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | Chengtou Holding |
| 公司的法定代表人 | 张辰 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 蒋家智 | 李贞 |
| 联系地址 | 上海市虹口区吴淞路130号 | 上海市虹口区吴淞路130号 |
| 电话 | 021-66981171 | 021-66981376 |
| 传真 | 021-66986655 | 021-66986655 |
| 电子信箱 | ctkg@sh600649.com | ctkg@sh600649.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 上海市浦东新区北艾路1540号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 不适用 |
| 公司办公地址 | 上海市虹口区吴淞路130号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 200080 |
| 公司网址 | http://www.sh600649.com |
| 电子信箱 | ctkg@sh600649.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》www.cnstock.com |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海市虹口区吴淞路130号 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 城投控股 | 600649 | 原水股份 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 652,933,791.44 | 950,754,180.00 | -31.32 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -101,774,001.87 | 284,438,558.61 | -135.78 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -78,103,906.68 | 253,839,117.28 | -130.77 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,265,502,550.40 | -3,060,831,583.93 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 20,550,217,613.42 | 20,802,920,487.33 | -1.21 |
| 总资产 | 81,023,076,721.96 | 77,947,559,196.55 | 3.95 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.04 | 0.12 | -135.78 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.04 | 0.12 | -135.78 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.03 | 0.10 | -130.77 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.49 | 1.36 | 减少1.85个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -0.38 | 1.22 | 减少1.60个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
（一）主要会计数据说明：
2023年10月25日，中华人民共和国财政部发布《关于印发<企业会计准则解释第17号>的通知》（财会[2023]21号）（以下简称《解释第17号》），旨在为保持企业会计准则与国际财务报告准则的持续趋同，《解释第17号》对“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”以及“关于售后租回交易的会计处理”等内容进行规范说明。《解释第17号》自2024年1月1日起施行，由于公司暂未发生相关业务，因此该会计政策变更对公司财务状况、经营成果、现金流量暂无影响。
（二）主要财务指标变动说明：
① 公司本期营业收入较上年同期下降31.32%，主要是公司房产项目竣工交付结转较上年同期减少所致；
② 公司本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少135.78%，主要是房地产业务利润同比下降以及公允价值变动损益同比下降所致。
③ 公司本期扣除非经常性损益后的归母净利润较上年同期减少130.77%，主要是本期房地产业务利润同比下降所致；
④ 公司本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长，主要是本期房产项目预售回笼资金同比增加所致
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 2,041.20 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 5,305,307.85 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -41,252,103.04 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 438,943.27 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -11,897,575.85 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 61,860.32 | |
| 合计 | -23,670,095.19 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司业务概要
公司是一家以地产开发、运营和金融为主业，围绕房地产全产业链开展相关业务布局的综合性房地产集团，业务范围涵盖商品房开发与销售、保障性租赁住房开发与运营、科技园区开发与运营、片区开发、城中村改造、城市历史风貌保护街区功能性开发、酒店建设与管理、配套餐饮、物业服务、商业管理、不动产金融等。
近年来，公司积极参与市场竞争，不断提升市场化程度，打造职业团队，提升专业能力，开发、运营及金融各版块协同发展，基本形成了多元化、差异化、特色化的经营格局。在行业宏观调控继续从严的大背景下，通过产品力的提升和经营能效的提高，增强应对市场周期波动的能力，确保业务平稳发展，树立行业优势地位。报告期内，在由中国房地产协会、上海易居房地产研究院联合发布“2024房地产开发企业综合实力TOP500测评成果”中，公司荣登房地产开发企业综合实力TOP50、稳健经营TOP10、国企综合实力TOP30榜单，旗下产品“城投宽庭”系荣获“2024房地产开发企业优秀产品系”，“露香园”荣获“2024城市更新最佳实践项目”。
（二）行业情况
1.房地产开发行业情况分析
2024年上半年，全国土地市场持续表现平淡，土地成交楼面均价和溢价率均较去年同期下降。根据中指研究院统计数据，全国300城住宅用地供求规模同比降幅均超30%，土地成交的城市集中度进一步提升，TOP20城市出让金占全国比重升至近60%。土拍规则进一步优化，上海于6月取消了土拍溢价率10%的上限要求，部分地块竞拍出较高溢价。
房地产市场持续承压，整体延续调整态势。根据国家统计局数据，2024年上半年，全国新建商品房销售面积47,916万平方米，同比下降19.0%；新建商品房销售额47,133亿元，下降25.0%。房地产开发企业到位资金53,538亿元，同比下降22.6%。6月末，商品房待售面积73,894万平方米，同比增长15.2%。其中，住宅待售面积增长23.5%。2024年上半年，房地产开发企业房屋施工面积696,818万平方米，同比下降12.0%。其中，住宅施工面积487,437万平方米，下降12.5%。房屋新开工面积38,023万平方米，下降23.7%。其中，住宅新开工面积27,748万平方米，下降
23.6%。房屋竣工面积26,519万平方米，下降21.8%。其中，住宅竣工面积19,259万平方米，下降21.7%。
从政策层面看，本轮去库存面临房地产行业供求关系发生重大变化的新形势、新问题和新变化，2024年以来政策宽松期持续，金融施策继续发挥桥梁作用和支撑作用。2024年 4月30日，中央政治局会议首次提出“统筹研究消化存量房产和优化增量住房的政策措施”。国务院新闻办公室于2024年5月17日下午举行国务院政策例行吹风会。央行推出包括设立3000亿元保障性住房再贷款、降低全国层面个人住房贷款最低首付比例等四项政策措施；住建部表示多措并举、分类处置，打好商品住房项目保交房攻坚战，防范处置烂尾风险，推动项目按时保质交付；自然资源部表示支持地方以合理价格收回、收购闲置存量住宅用地，同时，促进土地节约集约利用，防范化解风险，助力房地产高质量发展；国家金融监督管理总局表示一视同仁满足不同所有制房地产企业和房地产项目的合理融资需求，积极予以支持。
随后7月，党的二十届三中全会提出：“要统筹好发展和安全，落实好防范化解房地产、地方政府债务、中小金融机构等重点领域风险的各项举措”。全会通过了《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》（以下简称《决定》），从防风险、机制和模式、因城施策、融资和预售、税收制度等五方面对房地产领域如何深化改革进行了集中部署。《决定》强调，加快建立租购并举的住房制度，加快构建房地产发展新模式。加大保障性住房建设和供给，满足工薪群体刚性住房需求。支持城乡居民多样化改善性住房需求。充分赋予各城市政府房地产市场调控自主权，因城施策，允许有关城市取消或调减住房限购政策、取消普通住宅和非普通住宅标准。改革房地产开发融资方式和商品房预售制度。完善房地产税收制度。
2.租赁住房行业情况分析
国家层面租赁政策保持延续性，金融支持力度进一步加大。2024年5月17日，国务院政策例行吹风会上，央行表示，将设立3000亿元保障性住房再贷款，鼓励引导金融机构按照市场化、法治化原则，支持地方国有企业以合理价格收购已建成未出售商品房，用作配售型或配租型保障性住房。统筹考虑政策衔接，将租赁住房贷款支持计划并入保障性住房再贷款政策中管理，将在全国范围全面推广。
上海市继续深入落实国家和市级层面的住房租赁政策，进一步促进保障性租赁住房的发展。2024年5月27日，上海市住房城乡建设管理委、市房屋管理局、市规划资源局、市税务局等四部门联合印发《关于优化本市房地产市场平稳健康发展政策措施的通知》，强调建立健全住房保障体系，探索通过国有平台公司等主体收购、趸租适配房源，优化住房保障供给。2024年上半年，上海全市共新增建设筹措保障性租赁住房约4.7万套（间），新增供应约3.4万套（间），截至6月末，已累计建设筹措保租房37.6万套（间），完成规划新增总量的80%。
3.对外投资市场情况分析
国内REITs市场提质扩容，发展迅速。根据交易所公开资料显示，2024年上半年，中国REITs市场经历了快速发展，无论是在产品成立数量还是募资规模上均超过了2023年全年的水平。上半年共有9只REITs成立，总募资规模达到了236.56亿元，而2023年全年成立6只REITs，募资规模为201.42亿元。在二级市场表现方面，2024年上半年REITs二级市场价格整体反弹，中证REITs（收盘）指数上涨约4.65%，其中保租房REITs的涨幅为16.56%。2024年上半年，IPO市场整体延续阶段性收缩态势。根据Wind统计数据，A股新增受理、审核、发行、融资规模均大幅下降，其中IPO上会31家，同比下降85%;过会27家，同比下降84.6%；新增上市44家，同比下降74.6%；首发融资额合计324.93亿元，同比下降84.5%。
2024年4月12日，国务院印发《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》（以下简称：新“国九条”），新“国九条”和配套政策的出台彰显资本市场高质量发展的决心，从严控发行、强化监管、加大退市力度、推动中长期资金入市等多角度出发，对资本市场进行全面深化改革，打造建设安全、规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场，推动资本市场持续健康发展。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
城投控股通过“开发、运营与金融”三者协同发展，充分发挥产业与资本双重力量，推动公司主业实现快速发展，实现房地产业务新的增长和产业链延伸。
稳健的经营策略和风险控制优势
公司始终保持稳健经营的发展理念，合理安排中长期滚动投资计划，聚焦城市更新、中高端住宅以及保障性租赁住房项目，积极关注上海中心城区、“五大新城”、“长三角一体化”等公司优势领域的投资机会，谨慎布局、稳步拓展。同时兼顾风险防范与规模扩张能力，强化风险防范，提升抗市场波动的能力。
集团化平台资源和产业协同优势
公司依托上海城投的平台资源和产业协同优势，深耕上海房地产市场，积累了丰富的项目开发经验，具有良好发展基础，形成了与城投产业链协同发展以及公司开发、运营与金融三大板块相融合的双循环格局，为各版块业务的开展提供了有力的支持和保障。
多元化业务布局和区域规模优势
公司拥有商品房、保障房、租赁住宅、办公、商业、科技园区等多元化的产品体系，具有开发、运营以及金融三个业务板块，业务呈现多元化和规模化特点，累计交付保障房超过6万套，运营保障性租赁住宅超过1.3万套，成功投资案例百余起，运营管理科技园区超过50万方，在建商品房项目近10个。
市场化运作机制和专业团队优势
公司采用完全市场化的运作机制，构建专业化人才团队，通过多元产品线的开发管理实践，逐步建立并不断优化了一支具有较强专业水平和创新能力的技术、建设、投资、销售、运营、管理团队，在项目开发、项目运营、项目投资、合规风控、投后管理等方面积累了丰富的经验，逐步形成“产业+专业”的核心竞争力。
创新型科研能力和优质品牌优势
公司以技术创新为引领，坚持开发标准化、建造低碳化、管理数字化、科研创新化，专注技术研究应用及成果转化，为行业提供城投方案。同时，积极参编保障性租赁住宅、绿色建筑等行业报告、标准，助力行业生态建设，提升业内影响力。公司充分利用产业链资源优势，在开发、运营及金融领域培育优质品牌，以“创新+品质+专业”不断深化品牌内涵，璟雲里、露香园、城投宽庭、诚鼎基金等品牌具有较强的市场认可度和行业美誉度，进一步提升了公司在市场中的竞争优势。
三、经营情况的讨论与分析
（一）2024年上半年经营工作
2024年，公司以“向改革要动力、向市场要效益、向创新要活力”为主基调，紧锣密鼓推进各项工作，加快向房地产全生命周期发展转型。
1.开发板块提升产品力
报告期内，公司全速推进项目建设。璟云里二期东区、兴华里项目顺利开工，虹盛里、高阳新里、露香园二期首开区、汇樾庭项目进入精装修施工，长宁项目结构封顶。截至6月，公司在建规模约94万平方米。报告期内，公司全力落实资金回笼，积极储备发展资源。2024年上半年，公司在售项目回笼资金约65亿元。露香园二期首开区上半年开盘并全部售罄，汇樾庭、虹盛里、水尚华庭等尾盘销售取得积极进展。同时，公司持续关注城市更新、成片土地开发等优势领域，跟进旧改项目，围绕上海中心城区拟出让地块开展研究、分析和测算工作。
2.运营板块增强品牌力
报告期内，“城投宽庭”品牌持续拓展规模，首批布局的八大租赁社区全部投入运营。通过大客户拓展、线上线下渠道整合、滞销房源优化等方式，着力提升社区出租率。截至报告期末，江湾社区和光华社区合计出租率超90%，湾谷社区出租率超90%，浦江社区出租率约75%，张江社区出租率约67%，临港社区出租率约87%，长兴岛泊湾社区出租率约85%。九星社区于6月4日开业，新增租赁房源1230套，报告期末出租率超55%。
2024年上半年，“城投宽庭”品牌先后获得“2024年1月上海租赁住房运营商品牌影响力第
一、2024房地产开发企业优秀产品系、2024中国住房租赁企业综合实力榜单TOP30、中国住房租赁地方国企品牌传播力榜TOP1”等荣誉，并积极参加“中国住博会”等展会，展现品牌发展风采。
报告期内，公司积极盘活资产，提升收益，培育物业管理业务。公司内部完成资产清单的梳理和分类，加强零散闲置资产统筹管理，充分挖掘独立经营性资产价值。租赁社区商业做好复盘，根据已有商户的经营情况，持续优化业态比例，并加强对入驻品牌的综合研判。公司已基本建立物业管理平台及项目现场团队组织架构，完成商品房物业管理规章制度编制，拟定服务产品及标准体系。
3.金融板块发挥协同力
公司金融板块联动资源，赋能主业。报告期内共计收到已上市证券分红约0.49亿元。截至报告期末，公司持有的已上市证券市值约为38.18亿元。
公司旗下直投平台投资公司于2024年1月12日成功发行了国泰君安城投宽庭保障性租赁住房封闭式基础设施证券投资基金，项目募集规模30.50亿元，是市场上发行规模最大的保租房公募REITs，也是长三角区域企业首单保租房REITs项目。项目底层基础设施资产为江湾社区和光华社区，合计近3,000套租赁住房，建筑面积约16.94万平方米，目前该产品底层资产和该产品已进入稳定运营阶段。同时，公司持续做好城投宽庭保租房REITs投后管理工作，研究回收资金的滚动投资，推进Pre-REITs基金项目。
公司旗下诚鼎基金平稳运作，围绕主业布局产业链，持续关注以人工智能、半导体等新一代信息技术为核心的智慧城市产业链，以新能源、新材料为主的绿色产业链，以及冷链物流产业全产业链。报告期内，诚鼎基金荣获上海股权投资协会“PEAS-2023年度股权投资榜单”的多项荣誉，投资的中科新松项目荣获年度“最佳投资案例”奖项。
4.ESG治理和“无废集团”建设不断深入开展
公司以ESG治理体系和“无废”场景打造为契机，全面提升企业可持续发展。
在ESG治理方面，对标监管要求，完善顶层设计，从发展战略和业务实际出发，编制了公司2024年度ESG工作方案，明确三年行动目标。深入研究ESG指标体系，剖析标杆企业ESG治理报告，为进一步深化ESG治理工作打下坚实基础。
在“无废集团”建设方面，积极响应国家“双碳”战略目标，将构建“无废集团”视为推动公司高质量发展的强大驱动力。重点推进“无废租赁”“无废工地”“无废办公”三个场景打造，完成实施方案编制，落实相关制度修订，并创新实践举措，通过新技术应用，推动构建从源头减量到废弃物循环利用的“无废”链条。“无废租赁”面向租户广泛开展各类宣传倡议活动，积极打造无废生活圈；“无废工地”应用预制钢栈桥、劲性复合桩、静钻根植桩等新施工技术，推广可循环构件，实现材料充分利用； “无废办公”完成控股大厦二星级绿色建筑认定和公共建筑自愿碳减排量登记。上线无纸化会议系统，推行再生水近零排放洗车设施试点建设，实现办公资源集约利用。
5.科技创新有效服务主业
公司扎实开展科创研究工作，充分发挥科创引领作用。上半年，公司从实际发展亟需解决的问题和业务拓展方向出发，明确将片区开发、城市更新、运营能力提升、“十五五”规划前期研究以及低碳无废技术五大重点方向作为本年度课题研究和申报方向。同时，在科创项目管理方面，有序开展相关课题结题验收、收尾，并推进新项目研究。公司积极开展对外联动交流，促进成果转化和输出。在成果推广方面，报告期内，公司顺利完成碳达峰试点项目和租赁住宅科创体系的梳理工作；提炼并总结露香园项目的创新实践经验，为《中国建造丛书之百姓安居--住宅卷》和《城市更新优秀案例--上海样本》提供了丰富的素材，在第20届国际绿建大会上以露香园为例，分享了上海核心风貌区城市更新的探索经验。同时，公司也总结了新江湾城成片土地开发的城投方案，提资《区域更新实施与管理》。在行业交流方面，公司以“城投宽庭·江湾社区”为例，与绿建协会合作完成了绿色住宅小区评价体系的梳理工作；积极参与绿建协会的既有建筑评审和绿建养老标准的修订工作，通过在上海市勘察协会、建筑学会的论坛活动中分享项目经验，进一步提升行业影响力。
（二）房地产行业经营性信息分析
1.报告期内房地产储备情况
| 序号 | 持有待开发土地的区域 | 持有待开发土地的面积(平方米) | 一级土地整理面积(平方米) | 规划计容建筑面积(平方米) | 是/否涉及合作开发项目 | 合作开发项目涉及的面积(平方米) | 合作开发项目的权益占比(%) |
| 1 | 金山区朱泾镇JSS2-0201单元 B02a-01、B02b-01地块 | 61,137 | 122,273 | 是 | 110,046 | 90 | |
| 2 | 杨浦区新江湾城科技园北块 | 53,969 | 118,732 | 否 | 100 | ||
| 3 | 黄山高铁新城A-1地块III期 | 23,989 | 84,894 | 是 | 59,426 | 70 | |
| 4 | 虹口区江湾镇街道HK0015-06号地块 | 2,426 | 3,008 | 是 | 2,406 | 80 |
注：上述表格中的规划计容建筑面积最终以规划调整结果为准。
2.报告期内房地产开发投资情况
| 序号 | 地区 | 项目 | 经营业态 | 在建项目/新开工项目/竣工项目 | 项目用地面积(平方米) | 项目规划计容建筑面积(平方米) | 总建筑面积(平方米) | 在建建筑面积(平方米) | 已竣工面积(平方米) | 总投资额（万元） | 报告期实际投资额（万元） |
| 1 | 上海市青浦区 | 璟云里（梦珠里） | 商品房 | 在建项目 | 418,000 | 213,007 | 476,866 | 196,791 | 282,818 | 388,282 | 49,951 |
| 2 | 上海市黄浦区 | 露香园二期 | 商品房 | 在建项目 | 57,657 | 196,346 | 340,120 | 340,120 | 2,169,935 | 69,971 | |
| 3 | 上海市闵行区 | 鑫悦珑庭 | 保障房 | 在建项目 | 33,233 | 65,853 | 98,306 | 98,306 | 94,915 | 10,072 | |
| 4 | 上海市徐汇区 | 汇樾庭（汇樾庭） | 商品房 | 在建项目 | 24,462 | 53,817 | 79,223 | 79,223 | 402,915 | 11,093 | |
| 5 | 上海市虹口区 | 虹盛里（江岸嘉苑） | 商品房 | 在建项目 | 15,896 | 31,282 | 50,953 | 50,953 | 266,349 | 8,247 | |
| 6 | 上海市虹口区 | 虹盛里（江镜雅苑） | 商品房 | 在建项目 | 13,662 | 48,767 | 81,157 | 81,157 | 358,326 | 9,813 |
| 7 | 上海市杨浦区 | 高阳新里（高阳雅苑） | 商品房 | 在建项目 | 8,640 | 13,824 | 21,861 | 21,861 | 117,773 | 2,585 | |
| 8 | 上海市长宁区 | 青溪云邸（青溪名邸） | 商品房 | 在建项目 | 23,048 | 27,657 | 47,447 | 47,447 | 305,790 | 6,348 | |
| 9 | 上海市杨浦区 | 兴华里（明华里） | 商品房 | 新开工项目 | 10,284 | 16,454 | 29,630 | 29,630 | 131,869 | 5,491 |
3.报告期内房地产销售和结转情况
| 序号 | 地区 | 项目 | 经营业态 | 可供出售面积(平方米) | 已售（含已预售）面积(平方米) | 结转面积(平方米) | 结转收入金额 （万元） | 报告期末待结转面积(平方米) |
| 1 | 上海市青浦区 | 梦珠里一期商品房 | 车位 | 26,841 | 777 | 814 | 101 | 97 |
| 2 | 上海市黄浦区 | 露香园一期商品房（低区） | 住宅 | 3,211 | 124 | 449 | ||
| 3 | 上海市黄浦区 | 露香园一期商品房（低区） | 车位 | 14,593 | 52 | 132 | ||
| 4 | 上海市金山区 | 水尚华庭 | 商品房 | 104,582 | 3,093 | 3,967 | 11,723 | 1,692 |
| 5 | 上海市金山区 | 水尚华庭 | 车位 | 42,513 | 727 | 4,968 | ||
| 6 | 安徽省黄山市 | 山海天地 | 商品房 | 20,918 | 114 | 72 | 213 | |
| 7 | 上海市虹口区 | 江岸嘉苑、江镜雅苑 | 商品房 | 45,706 | 1,352 | 9,469 | ||
| 8 | 上海市徐汇区 | 汇樾庭 | 商品房 | 1,194 | 548 | 47,740 | ||
| 9 | 上海市黄浦区 | 馥公馆 | 商品房 | 10,200 | 1,482 | 18,941 | 0 | |
| 10 | 上海市黄浦区 | 露香园二期（香境里、露璟庭） | 商品房（住宅） | 53,079 | 48,255 | 48,255 | ||
| 11 | 上海市黄浦区 | 露香园二期（香境里） | 商品房（别墅） | 5,373 | 443 | 443 |
注：上述表格中，已售面积以网签口径为准。
4.报告期内房地产出租情况
| 序号 | 地区 | 项目 | 经营业态 | 出租房地产的建筑面积(平方米) | 出租房地产的租金收入（万元） | 权益比例（%） | 是否采用公允价值计量模式 | 租金收入/房地产公允价值(%) |
| 1 | 虹口 | 城投控股大厦 | 办公楼 | 26,376 | 1,916 | 100 | 否 | 不适用 |
| 2 | 杨浦 | 政悦路商业 | 商业 | 950 | 54 | 100 | 否 | 不适用 |
| 3 | 松江 | 松江新凯 | 商业 | 5,187 | 77 | 100 | 否 | 不适用 |
| 4 | 虹口 | 四川北路商铺 | 商业 | 2,686 | 114 | 100 | 否 | 不适用 |
| 5 | 黄浦 | 露香园 | 商业 | 6,324 | 881 | 100 | 否 | 不适用 |
| 6 | 杨浦 | 新江湾城首府 | 商业 | 12,341 | 702 | 100 | 否 | 不适用 |
| 7 | 杨浦 | 湾谷科技园一期 | 商业、办公楼 | 10,461 | 1,336 | 100 | 否 | 不适用 |
| 8 | 杨浦 | 湾谷科技园二期 | 办公楼 | 68,969 | 1,783 | 100 | 否 | 不适用 |
| 9 | 杨浦 | 城投宽庭·湾谷社区 | 长租公寓 | 47,747 | 2,736 | 100 | 否 | 不适用 |
| 10 | 闵行 | 城投宽庭·浦江社区 | 长租公寓 | 82,931 | 4,409 | 100 | 否 | 不适用 |
| 11 | 闵行 | 城投宽庭·九星社区 | 长租公寓 | 14,861 | 53 | 55 | 否 | 不适用 |
5.报告期内公司财务融资情况
单位：万元 币种：人民币
| 期末融资总额 | 整体平均融资成本(%) | 利息资本化金额 |
| 4,053,428 | 4.05 | 54,857 |
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 652,933,791.44 | 950,754,180.00 | -31.32 |
| 营业成本 | 335,891,205.05 | 725,669,053.90 | -53.71 |
| 销售费用 | 39,714,750.30 | 46,892,293.03 | -15.31 |
| 管理费用 | 93,045,705.60 | 91,639,319.45 | 1.53 |
| 财务费用 | 322,314,644.15 | 303,300,215.02 | 6.27 |
| 研发费用 | 1,482,455.54 | 100.00 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,265,502,550.40 | -3,060,831,583.93 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 790,486,266.79 | -20,610,243.13 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,750,185,247.53 | 1,778,476,269.69 | -198.41 |
| 税金及附加 | 44,301,289.69 | -441,111,177.88 | 不适用 |
| 其他收益 | 746,987.67 | 471,672.14 | 58.37 |
| 公允价值变动损益 | -57,820,103.04 | 29,972,185.89 | -292.91 |
| 信用减值损失 | -89,706.25 | 481,026.71 | -118.65 |
| 资产减值损失 | 426,869.71 | 100.00 | |
| 营业外支出 | 1,791,237.85 | 262,779.58 | 581.65 |
| 所得税费用 | 6,107,365.02 | 120,227,362.46 | -94.92 |
①营业收入变动原因说明：本期营业收入同比减少29,782.04万元，主要是公司房产项目竣工交付结转较上年同期减少；
②营业成本变动原因说明：本期营业成本同比减少38,977.78万元，主要是本期营业收入减少而相应成本结转减少；
③销售费用变动原因说明：本期销售费用同比减少717.75万元，主要是本期房产营销费用较上年同期减少所致；
④管理费用变动原因说明：本期管理费用同比增加140.64万元，主要是本期人工成本增加所致；
⑤财务费用变动原因说明：本期财务费用同比增加1,901.44万元，主要是长租房项目竣工后利息支出不再资本化所致；
⑥研发费用变动原因说明：本期研发费用同比增加148.25万元，主要是项目科研支出增加所致；
⑦经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金流量净额同比增加632,633.41万元，主要是本期房产项目预售回笼资金同比增加所致；
⑧投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额同比增加81,109.65万元，主要是由于本期收到股权转让款所致；
⑨筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的现金流量净额同比减少352,866.15万元，主要是由于本期借入和偿还带息借款净额较上年同期减少所致；⑩税金及附加变动原因说明：本期税金及附加同比增加48,541.25万元，主要是由于上年同期房产项目完成土地增值税清算，冲回土地增值税所致；?其他收益变动原因说明：本期其他收益同比增加27.53万元，主要是由于本期收到政府补贴收入较上年同期增加所致；
?公允价值变动损益变动原因说明：本期公允价值变动收益同比减少8,779.23万元，主要是由于证券市场价值波动所致；?信用减值损失变动原因说明：本期信用减值损失同比减少57.07万元，主要是由于公司本期应收款项变动所致；?资产减值损失变动原因说明：本期资产减值损失同比减少42.69万元，主要是由于本期其他非流动资产变动所致；?营业外支出变动原因说明：本期营业外支出同比增加152.85万元，主要是由于本期支付捐赠款项以及根据法院判决代已破产租户支付水电费、物业费所致；?所得税费用变动原因说明：本期所得税费用同比减少11,412万元，主要是由于本期应税所得额减少所致；
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
| 项目 | 本期发生额 | 占利润总额比例 | 上期发生额 | 占利润总额比例 | 占比增减变动 |
| 营业利润 | -182,732,107.76 | 161.42% | 225,317,175.33 | 57.42% | 104.00 |
| 公允价值变动收益 | -57,820,103.04 | 51.07% | 29,972,185.89 | 7.64% | 43.43 |
| 投资收益 | 123,092,001.35 | -108.73% | 129,371,269.22 | 32.97% | -141.70 |
| 营业外利润 | 4,252,081.66 | -3.76% | 7,742,492.14 | 1.97% | -5.73 |
报告期利润总额出现亏损，主要是①房地产业务营业利润同比下降；②公允价值变动收益同比下降。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） |
| 货币资金 | 8,905,706,838.18 | 10.99 | 6,556,985,574.62 | 8.41 | 35.82 |
| 应收款项 | 1,285,289,459.81 | 1.59 | 1,253,313,137.86 | 1.61 | 2.55 |
| 预付款项 | 191,947,308.88 | 0.24 | 1,435,768,338.11 | 1.84 | -86.63 |
| 其他应收款 | 677,376,671.02 | 0.84 | 1,556,740,646.92 | 2.00 | -56.49 |
| 存货 | 50,746,286,738.58 | 62.63 | 49,511,870,066.14 | 63.52 | 2.49 |
| 其他流动资产 | 1,469,956,086.48 | 1.81 | 891,535,048.30 | 1.14 | 64.88 |
| 投资性房地产 | 6,499,905,941.01 | 8.02 | 5,364,359,278.54 | 6.88 | 21.17 |
| 长期股权投资 | 5,755,670,329.79 | 7.10 | 5,688,746,094.27 | 7.30 | 1.18 |
| 固定资产 | 653,929,614.44 | 0.81 | 661,878,391.15 | 0.85 | -1.20 |
| 在建工程 | 1,562,238.02 | 0.002 | 1,562,238.02 | 0.002 | - |
| 使用权资产 | 11,310,547.86 | 0.01 | 14,891,249.84 | 0.02 | -24.05 |
| 短期借款 | 950,559,037.58 | 1.17 | 1,451,754,200.72 | 1.86 | -34.52 |
| 应付账款 | 3,377,112,488.05 | 4.17 | 4,909,783,353.64 | 6.30 | -31.22 |
| 合同负债 | 12,481,147,995.37 | 15.40 | 6,719,855,140.71 | 8.62 | 85.74 |
| 应付职工薪酬 | 27,104,712.19 | 0.03 | 86,698,461.37 | 0.11 | -68.74 |
| 应交税费 | 567,789,172.13 | 0.70 | 951,877,709.57 | 1.22 | -40.35 |
| 其他应付款 | 1,293,469,529.17 | 1.60 | 772,661,913.20 | 0.99 | 67.40 |
| 长期借款 | 23,117,418,670.75 | 28.53 | 25,508,682,314.77 | 32.73 | -9.37 |
| 租赁负债 | 8,409,443.36 | 0.01 | 8,823,085.12 | 0.01 | -4.69 |
| 递延收益 | 15,722,332.60 | 0.02 | 33,733,728.60 | 0.04 | -53.39 |
其他说明
① 货币资金较年初增加234,872.13万元，主要是由于本期房产项目销售回笼增加所致；
② 预付款项较年初减少124,382.10万元，主要是本期土地款结转至存货所致；
③ 其他应收款较年初减少87,936.40万元，主要是本期收回股权转让款所致；
④ 其他流动资产较年初增加57,842.10万元，主要是本期预缴税金增加所致；
⑤ 短期借款较年初减少50,119.52万元，主要是本期归还借款所致；
⑥ 应付账款较年初减少153,267.09万元，主要是本期支付工程款所致；
⑦ 合同负债较年初增加576,129.29万元，主要是本期预收房产销售款增加所致；
⑧ 应付职工薪酬较年初减少5,959.37万元，主要是本期支付职工薪酬所致；
⑨ 应交税费较年初减少38,408.85万元，主要是本期支付企业所得税以及土地增值税所致；⑩ 其他应付款较年初增加52,080.76万元，主要是本期收取房产项目预售认筹金所致；? 递延收益较年初减少1,801.14万元，主要是本期结转租赁住房专项补贴所致。
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
参见“第十节 财务报告/七、合并财务报表项目注释/20、所有权或使用权受到限制的资产。
4. 其他说明
√适用 □不适用
主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 房地产业务 | 612,306,428.97 | 289,300,163.27 | 52.75 | -33.90 | -58.75 | 增加28.45个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 上海① | 508,338,228.04 | 253,416,204.89 | 50.15 | -35.83 | -60.40 | 增加30.94个百分点 |
| 安徽② | 8,148,759.22 | 7,059,895.07 | 13.36 | -33.10 | -33.96 | 增加1.13个百分点 |
| 江苏③ | 95,819,441.71 | 28,824,063.31 | 69.92 | -21.51 | -43.02 | 增加11.35个百分点 |
上述主营业务以资产所在地为分地区标准。
① 上海地区房地产业务营业收入和营业成本较上年同期减少，主要是本期房产项目竣工交付结转较上年同期减少所致；上海地区毛利率较上年同期增加，主要是本期结转商品房项目毛利率较高所致；
② 安徽地区营业收入及成本较上年同期减少，主要是本期房产交付结转较上年同期减少所致；
③ 江苏地区营业收入及成本较上年同期减少，主要是本期大部分PPP项目建设结束，原有的建造期利息收入不再确认所致。
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期，本公司对外投资主要为公司所属子公司上海城投控股投资有限公司买入国泰君安城投宽庭保障性租赁住房封闭式基础设施证券投资基金份额共计8,077万元，较上年同期增加1,749万元，变动率为27.64%。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 股票 | 398,006,742.37 | -42,561,815.11 | -103,832,479.38 | 355,444,927.26 | ||||
| 私募基金 | 229,834,201.78 | -6,929,857.67 | -182,535,757.89 | 222,904,344.11 | ||||
| 其他 | 454,392,975.74 | -8,328,430.26 | -171,437,504.02 | 446,064,545.48 | ||||
| 合计 | 1,082,233,919.89 | -57,820,103.04 | -457,805,741.29 | 1,024,413,816.85 |
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 资金来源 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 本期投资损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 |
| 股票 | 600834 | 申通地铁 | 9,277,406.64 | 自筹 | 68,592,679.87 | -14,085,252.61 | 45,230,020.62 | 433,392.39 | 54,507,427.26 | 交易性金融资产 | ||
| 股票 | 600837 | 海通证券 | 450,000,000.00 | 自筹 | 329,414,062.50 | -28,476,562.50 | -149,062,500.00 | 3,516,525.00 | 300,937,500.00 | 交易性金融资产 | ||
| 合计 | / | / | / | -42,561,815.11 | -103,832,479.38 | 3,949,917.39 | 355,444,927.26 | / |
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
| 被投资公司的名称 | 投资成本 | 占该公司股权比例（％） | 期末账面价值 | 公允价值变动损益 | 现金分红收益 | 当年增资（减资以“-”号表示） | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 上海诚鼎创盈投资合伙企业（有限合伙） | 26.62 | 1,838,086.11 | 4,142.33 | 其他非流动金融资产 | 自筹 | |||
| 弘毅贰零壹伍（上海）投资中心（有限合伙） | 405,440,102.00 | 11.12 | 221,066,258.00 | -6,934,000.00 | 其他非流动金融资产 | 自筹 | ||
| 合计 | 405,440,102.00 | / | 222,904,344.11 | -6,929,857.67 | / | / |
其他
| 被投资公司的名称 | 投资成本 | 占该公司股权比例（％） | 期末账面价值 | 公允价值变动损益 | 现金分红收益 | 当年增资（减资以“-”号表示） | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 诺德基金千金175号管理资产管理计划（注） | 150,834,049.50 | 不适用 | 85,880,000.00 | -16,568,000.00 | 1,672,000.00 | 交易性金融资产 | 自筹 | |
| 广州银行股份有限公司 | 466,668,000.00 | 1.27 | 360,184,545.48 | 8,239,569.74 | 7,748,000.00 | 其他非流动金融资产 | 自筹 | |
| 合计 | 617,502,049.50 | / | 446,064,545.48 | -8,328,430.26 | 9,420,000.00 | / | / |
注：诺德基金千金175号管理资产管理计划主要从事A股股票的投资。
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 投资比例 | 注册资本 | 总资产 | 归属于母公司的净资产/净资产 | 归属于母公司的净利润/净利润 | 报告期对上市公司贡献的净利润 |
| 主要子公司 | ||||||||
| 上海城投（置地）集团有限公司 | 房地产开发 | 房地产开发、经营，物业管理 | 100% | 250,000 | 4,137,555 | 781,057 | -6,128 | -4,406 |
| 上海城投控股投资有限公司 | 股权投资 | 创业投资、创业投资管理、投资咨询等业务 | 100% | 125,000 | 171,203 | 156,163 | -704 | -704 |
| 上海新江湾城投资发展有限公司 | 房地产开发 | 房地产开发、经营，物业管理 | 100% | 10,000 | 432,382 | 241,781 | 4,986 | 4,986 |
| 上海露香园建设发展有限公司 | 房地产开发 | 房地产开发、经营，物业管理 | 100% | 720,000 | 2,513,184 | 701,153 | -401 | -401 |
| 上海城投置业经营管理有限公司 | 物业管理 | 租赁代理服务、物业管理、酒店管理等 | 100% | 10,000 | 74,496 | 10,986 | 128 | 128 |
| 江阴高新区新城镇开发建设有限公司 | 城市配套服务 | 城市综合配套服务的开发与运营等 | 50% | 10,000 | 316,989 | 70,622 | 1,627 | 965 |
| 重要参股公司 | ||||||||
| 西部证券股份有限公司 | 证券业 | 证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；融资融券；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；代销金融产品；股票期权做市。 | 10.26% | 446,958 | 9,474,706 | 2,818,932 | 65,360 | 7,867 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
宏观经济风险：房地产行业受到宏观经济整体增长速度、城镇化进程的发展阶段以及人口结构等影响。现阶段国内经济面临下行压力、就业压力以及人口老龄化等问题，宏观经济层面短期前景尚不明朗，可能影响房地产市场的总体供求关系、产品供应结构等，使房地产市场产生波动。政策风险：房地产行业受国家宏观调控政策影响较大。目前，国家对房地产行业的调控趋向将更加注重长效机制的建设和调控的常态化、精细化，同时，地方政府在房地产调控上将具有更多自主权，区域调控政策差异化。这对房地产企业战略定位、经营管理水平、重点区域选择、细分市场把握能力提出了更高要求。公司将聚焦上海本地市场，重点关注长三角一体化潜力区域，加强政策研究，在战略制定、市场研判、区位选择、客户分筛、项目销售、资金回笼等各环节做好充分的准备工作。
市场风险：伴随着本轮房地产业的深度调整，不同能级城市的房地产市场走势日趋分化，即便是一线城市的不同区域和不同产品，市场供求和竞争格局也发生了很大差异，部分城市、部分区域出现需求下降、销售滞缓等情况，而部分核心区域和热点区域仍存在较大的一二手价格差，市场热度居高不下，公司将加强市场监测，谨慎判断投资拓展的区域，及时调整投资策略、优化区域布局。
经营风险：房地产开发具有开发周期长、投入资金大、综合性强等特点，开发和经营涉及的相关行业范围广，合作单位多，需接受相关多个政府部门的审批和监管，对公司整体运作能力要求较高，如果项目某个开发环节出现问题，可能会直接或间接地导致项目开发周期延长、成本上升。同时，在宏观经济整体低迷、消费降级的大背景下，商业、办公、酒店和产业园区项目面临一定经营风险，尽管公司具备较为丰富的园区和商办项目运作经验，但仍可能面临招商、招租、运营等方面的问题，经营效益有可能遭遇阶段性的低谷。公司将进一步整合内外部资源，加强专业运营团队建设、深挖潜力、开源节流，提高经营效率和投资效益。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年6月21日 | https://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-06-22/600649_20240622_SLS5.pdf | 2024年6月22日 | 详见《上海城投控股股份有限公司2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-020） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 不适用 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 不适用 |
| 每10股转增数（股） | 不适用 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 不适用 | |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
报告期内，公司在减碳行动中积极落实“无废办公”、“无废租赁社区”和“无废工地”三大场景建设，并取得了显著成效。在“无废办公”方面，公司编制了《城投控股“无废办公”场景建设工作实施方案（2024—2025年）》与《城投控股“无废办公”操作手册》，形成6大场景、4个方面的行动工作指南。公司办公大楼深度实施节能降耗策略，精准把控能耗，有效减少资源浪费。公司日常推行办公空间及设施的高效应用实践，通过科学规划办公布局、配置高效节能设备以及建立完善的设备管理制度，实现办公设施和设备的合理配置与循环利用。此外，公司还通过集中办公等方式降低碳排放。报告期内，公司办公区域碳排放量呈现递减趋势，第二季度办公区域碳排放总量相较第一季度下降约50%。在“无废租赁社区”方面，以“城投宽庭·江湾社区”为例，通过实施源头减量、生活垃圾的精细分类以及资源的高效回收等措施，积极引导居民养成绿色生活方式。社区内设置了可回收物智能交投机，对可回收物进行更为精细的分类，设置纸类、塑料、金属、玻璃、纺织品细分项。社区建设了屋顶分布式光伏电站。预计平均每年发电量可达30万度，从而减少碳排放约200吨。同时，社区还引入雨水收集利用系统，预计每年可收集雨水量高达为12802立方米，实现水资源的二次循环利用。
在“无废工地”方面，以长宁青溪云邸项目为例，通过优化桩基体系和栈桥体系设计，减少废弃物的产生，通过优化工序流程、提升机械使用率和满载率，降低能耗。借助数字技术，建立完整的建筑废弃物分类回收体系，并运用智能监控系统，实现“无废工地”管理的精细化与高效化。
这些切实有效的措施，不仅展现了城投控股对绿色发展的承诺，也为企业未来的可持续发展奠定了坚实基础。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司与崇明区新村乡新卫村连续开展第五轮“一对一”结对帮扶行动，多年来投入帮扶资金近300万元，累计受益人群达2000余人。公司为新卫村铺修了13余公里的“宅头路”、主干道，打造了水系和公路的景观廊道，助力了“无违村”创建，参与了“花田喜地”等生态体验区建设，基础设施的有效改善，让“美丽乡村”跃然呈现。公司充分发挥城投系统的资源优势、专业优势，协助村里建立垃圾收处模式、建设党群服务中心、提升村域生态环境，以参与“城市更新”的经验助力“乡村更新”的实践，成为村企帮扶的新亮点、新优势。2024年5月11日，公司与新卫村举行首轮青年骨干驻村实训结业座谈暨村企服务框架协议签约仪式，派驻公司营销领域青年骨干到新卫村实训锻炼，深化帮扶工作，为打通产业输出通道提供支持。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
□适用 √不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司2023年度股东大会表决通过了公司2024年预计日常关联交易议案，预计2024年全年发生日常关联交易20,190万元，报告期内实际发生2,840.34万元，其中： 1.预计发生销售商品、提供劳务类关联交易合计13,350万元，实际发生1,870.89万元； 2.预计发生购买商品、接受劳务类关联交易 5,850万元，实 | https://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2024-03-30/600649_20240330_Z18A.pdf |
际发生826.68万元；
3.预计发生其他关联交易990万元，实际发生142.77万元。
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 上海城投集团财务有限公司 | 同受一方控制 | 不适用 | 0.20%/1.30%,1.50% | 1,559,900,358.11 | 3,232,795,452.66 | 3,523,295,173.20 | 1,269,400,637.57 |
| 合计 | / | / | / | 1,559,900,358.11 | 3,232,795,452.66 | 3,523,295,173.20 | 1,269,400,637.57 |
2. 贷款业务
□适用 √不适用
3. 授信业务或其他金融业务
□适用 √不适用
4. 其他说明
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |
| 公司对子公司的担保情况 | |
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0.00 |
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 144,031.00 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 144,031.00 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 7.01% |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 30,000.00 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 30,000.00 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | 根据金融机构住房按揭贷款相关政策和房地产开发企业的商业惯例，本公司部分所属子公司拟为购买其所开发建设的房产项目的合格银行按揭贷款客户提供阶段性担保。 报告期，本公司所属房产项目公司提供的阶段性担保净增加95,810.60万元。截至2024年6月30日，累计提供的阶段性担保余额为299,512.10万元。 |
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用 □不适用
公司于2022年实施了股份回购，截至报告期末，公司回购专用账户持有股份数量为25,074,866 股，占公司总股本的比例为0.99%。公司在计算每股收益等财务指标时，以总股本扣减回购数量加权平均的方式进行计算。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 73,752 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 |
| 件股份数量 | 股份状态 | 数量 | ||||||
| 上海城投（集团）有限公司 | 0 | 1,175,318,599 | 46.46 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | |
| 弘毅（上海）股权投资基金中心（有限合伙） | 0 | 160,614,847 | 6.35 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 上海双创宝励股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 0 | 50,465,353 | 2.00 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 香港中央结算有限公司 | 9,860,360 | 22,095,217 | 0.87 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金 | 2,956,000 | 12,759,451 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 科威特政府投资局－自有资金 | 11,341,300 | 11,341,300 | 0.45 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金 | 3,861,683 | 11,072,351 | 0.44 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 唐建华 | 2,295,844 | 9,805,523 | 0.39 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 俞雄伟 | 8,040,700 | 8,040,700 | 0.32 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 季笠 | 1,589,583 | 7,800,000 | 0.31 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 上海城投（集团）有限公司 | 1,175,318,599 | 人民币普通股 | 1,175,318,599 | |||||
| 弘毅（上海）股权投资基金中心（有限合伙） | 160,614,847 | 人民币普通股 | 160,614,847 | |||||
| 上海双创宝励股权投资管理合伙企业（有限合伙） | 50,465,353 | 人民币普通股 | 50,465,353 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 22,095,217 | 人民币普通股 | 22,095,217 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金 | 12,759,451 | 人民币普通股 | 12,759,451 | |||||
| 科威特政府投资局－自有资金 | 11,341,300 | 人民币普通股 | 11,341,300 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金 | 11,072,351 | 人民币普通股 | 11,072,351 | |||||
| 唐建华 | 9,805,523 | 人民币普通股 | 9,805,523 | |||||
| 俞雄伟 | 8,040,700 | 人民币普通股 | 8,040,700 | |||||
| 季笠 | 7,800,000 | 人民币普通股 | 7,800,000 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 公司回购专户未在“前十名股东持股情况”中列示，截至本报告期末，公司回购专用账户持有25,074,866股，占公司总股本的0.99%。 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用 □不适用
单位:股
| 持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | |
| 中国工商银行股份有限公司－中证上海国企交易型开放式指数证券投资基金 | 9,235,368 | 0.37 | 2,024,700 | 0.08 | 11,072,351 | 0.44 | 0 | 0 |
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 公司债券（含企业债券）
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 2024年8月31日后的最近回售日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 主承销商 | 受托管理人 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 22沪控01 | 22沪控01 | 138757 | 2022-12-21 | 2022-12-21 | - | 2027-12-20 | 999,744,741.62 | 3.50 | 单利按年付息 | 上海证券交易所 | 国泰君安证券股份有限公司 | 国泰君安证券股份有限公司 | 专业投资者 | 公开 | 否 |
| 23沪控01 | 23沪控01 | 115052 | 2023-03-16 | 2023-03-16 | - | 2028-03-16 | 1,998,912,158.46 | 3.23 | 单利按年付息 | 上海证券交易所 | 国泰君安证券股份有限公司 | 国泰君安证券股份有限公司 | 专业投资者 | 公开 | 否 |
| 23沪控02 | 23沪控02 | 115617 | 2023-7-24 | 2023-07-26 | - | 2028-07-26 | 999,423,476.00 | 2.78 | 单利按年付息 | 上海证券交易所 | 国泰君安证券股份有限公司 | 国泰君安证券股份有限公司 | 专业投资者 | 公开 | 否 |
| 西部证券-上海城投控股-宽庭住房租赁资产支持专项计划 | 沪城租优 | 180156 | 2022-06-24 | 2022-06-24 | - | 2034-03-07 | 1,080,000,000.00 | 3.20 | 半年付息，到期还本 | 上海证券交易所 | 西部证券股份有限公 司、光大证券股份有限公司 | 西部证券股份有限公司、光大证券股份有限公司 | 合格投资人 | 公开 | 否 |
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
2. 公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响
□适用 √不适用
(二) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 19沪城控MTN001 | 19沪城控MTN001 | 101900542 | 2019-04-15 | 2019-04-17 | 2024-4-17 | 4.53 | 单利按年付息 | 中国银行间市场交易商协会 | 不适用 | 公开 | 否 | |
| 太平洋债权投资计划 | 不适用 | 不适用 | 2022-08-19 | 2022-08-19 | 2027-08-18 | 858,945,283.01 | 4.50 | 单利按年付息 | 不适用 | 非公开 | 否 | |
| 太平洋债权投资计划 | 不适用 | 不适用 | 2022-09-30 | 2022-09-30 | 2027-10-27 | 299,632,075.47 | 4.50 | 单利按年付息 | 不适用 | 非公开 | 否 | |
| 定向债务融资工具 | 不适用 | 不适用 | 2022-10-12 | 2022-10-12 | 2025-10-12 | 1,679,811,174.87 | 3.03 | 单利按年付息 | 中国银行间市场交易商协会 | 不适用 | 非公开 | 否 |
| 定向债务融资工具 | 不适用 | 不适用 | 2023-05-04 | 2023-05-04 | 2026-05-04 | 799,566,552.02 | 3.38 | 单利按年付息 | 中国银行间市场交易商协会 | 不适用 | 非公开 | 否 |
| 24沪城控MTN001 | 24沪城控MTN001 | 102481466 | 2024-04-15 | 2024-04-15 | 2029-04-15 | 2,597,361,602.84 | 2.68 | 单利按年付息 | 中国银行间市场交易商协会 | 不适用 | 公开 | 否 |
注：截至本报告期末，本公司已偿还19沪城控MTN001中期票据25亿元。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
其他说明不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
其他说明不适用
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
√适用 □不适用
报告期，根据中国银行间市场交易商协会出具的《接受注册通知书》（中市协注[2024]MTN327 号），本公司获准注册中期票据，注册金额为人民币 30亿元，注册额度自《接受注册通知书》落款之日起2年内有效。截止2024年6月30日，公司已发行26亿元。2024年8月19日，本公司提前偿还太平洋债权投资计划本金86,000万元。
(三) 公司债券募集资金情况
√本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改
□公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改
(四) 专项品种债券应当披露的其他事项
□适用 √不适用
(五) 报告期内公司债券相关重要事项
√适用 □不适用
1、 非经营性往来占款和资金拆借
(1). 非经营性往来占款和资金拆借余额
报告期初，公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借（以下简称非经营性往来占款和资金拆借）余额：0亿元；
报告期内，非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况
□是 √否
报告期末，未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计：0亿元
(2). 非经营性往来占款和资金拆借明细
报告期末，公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例：0%是否超过合并口径净资产的10%：□是 √否
(3). 以前报告期内披露的回款安排的执行情况
√完全执行 □未完全执行
注：公司不涉及非经营性往来占款和资金拆借及相关回款安排事项。
2、 负债情况
(1). 有息债务及其变动情况
1.1 公司债务结构情况
报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为275.12亿元和267.55亿元，报告期内有息债务余额同比变动-2.75%。
单位：亿元 币种：人民币
| 有息债务类别 | 到期时间 | 金额合计 | 金额占有息债务的占比（%） | ||
| 已逾期 | 6个月以内（含） | 6个月以上 | |||
| 公司信用类债券 | 102.33 | 102.33 | 38.25 | ||
| 银行贷款 | 2.99 | 8.55 | 11.54 | 4.31 | |
| 非银行金融机构贷款 | 116.73 | 116.73 | 43.63 | ||
| 其他有息债务 | 5.00 | 31.95 | 36.95 | 13.81 | |
| 合计 | 7.99 | 259.56 | 267.55 | — | |
报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额39.98亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额62.35亿元，且共有0亿元公司信用类债券在2024年9至12月内到期或回售偿付。
1.2 公司合并口径有息债务结构情况
报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为413.66亿元和405.34亿元，报告期内有息债务余额同比变动-2.01%。
单位：亿元 币种：人民币
| 有息债务类别 | 到期时间 | 金额合计 | 金额占有息债务的占比（%） | ||
| 已逾期 | 6个月以内（含） | 6个月以上 | |||
| 公司信用类债券 | 113.13 | 113.13 | 27.91 | ||
| 银行贷款 | 2.99 | 112.46 | 115.45 | 28.48 | |
| 非银行金融机构贷款 | 2.38 | 116.73 | 119.11 | 29.39 | |
| 其他有息债务 | 5.00 | 52.65 | 57.65 | 14.22 | |
| 合计 | 10.37 | 394.97 | 405.34 | — | |
报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额50.78亿元，企业债券余额0亿元，非金融企业债务融资工具余额62.35亿元，且共有0亿元公司信用类债券在2024年9至12月内到期或回售偿付。
1.3 境外债券情况
截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额0亿元人民币，且在2024年9至12月内到期的境外债券余额为0亿元人民币。
(2). 报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期
情况
□适用 √不适用
(3). 主要负债情况及其变动原因
单位：亿元 币种：人民币
| 负债项目 | 本期末余额 | 2023年余额 | 变动比例（%） | 变动比例超过30%的，说明原因 |
| 短期借款 | 9.51 | 14.52 | -34.52 | 偿还借款 |
| 应付账款 | 33.77 | 49.10 | -31.22 | 支付工程款项 |
| 合同负债 | 124.81 | 67.20 | 85.74 | 收取房产预售款 |
| 其他应付款 | 12.93 | 7.73 | 67.40 | 收取销售认筹金 |
| 一年内到期的非流动负债 | 50.03 | 56.32 | -11.16 | |
| 长期借款 | 231.17 | 255.09 | -9.37 | |
| 应付债券 | 113.13 | 87.14 | 29.83 |
(4). 可对抗第三人的优先偿付负债情况
截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：
□适用 √不适用
(六) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
(七) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 2.62 | 2.92 | -10.27 | |
| 速动比率 | 0.53 | 0.50 | 6.00 | |
| 资产负债率（%） | 73.68 | 72.30 | 1.91 | |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 |
| 扣除非经常性损益后净利润 | -78,103,906.68 | 253,839,117.28 | -130.77 | 参见“第二节 公司简介和主要财务指标 七、公司主要会计数据和财务指标”的说明 |
| EBITDA全部债务比 | 0.006 | 0.0158 | -62.03 | 主要是本期息税前利润较上年同期下降，且本期预收房产销售款项使得合同负债增加从而使得负债增加，指标较上年同期下降 |
| 利息保障倍数 | 0.25 | 0.76 | -67.11 | 主要是本期息税前利润较上年同期下降，使得指标下降 |
| 现金利息保障倍数 | 4.92 | -1.89 | 不适用 | 主要是本期经营性活动现金流量净额较上年同期增长使得指标上升 |
| EBITDA利息保障倍数 | 0.37 | 0.84 | -55.95 | 主要是本期息税前利润较上年同期下降，使得指标下降 |
| 贷款偿还率（%） | 100 | 100 | ||
| 利息偿付率（%） | 100 | 100 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 上海城投控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 8,905,706,838.18 | 6,556,985,574.62 |
| 交易性金融资产 | 七、2 | 441,324,927.26 | 500,454,742.37 |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、3 | 1,285,289,459.81 | 1,253,313,137.86 |
| 预付款项 | 七、4 | 191,947,308.88 | 1,435,768,338.11 |
| 其他应收款 | 七、5 | 677,376,671.02 | 1,556,740,646.92 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 5,621,917.39 | ||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、6 | 50,746,286,738.58 | 49,511,870,066.14 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、7 | 1,469,956,086.48 | 891,535,048.30 |
| 流动资产合计 | 63,717,888,030.21 | 61,706,667,554.32 | |
| 非流动资产： | |||
| 长期应收款 | 七、8 | 27,447,319.65 | 27,987,186.00 |
| 长期股权投资 | 七、9 | 5,755,670,329.79 | 5,688,746,094.27 |
| 其他权益工具投资 | 七、10 | 1,909,464.08 | 1,909,464.08 |
| 其他非流动金融资产 | 七、11 | 583,088,889.59 | 581,779,177.52 |
| 投资性房地产 | 七、12 | 6,499,905,941.01 | 5,364,359,278.54 |
| 固定资产 | 七、13 | 653,929,614.44 | 661,878,391.15 |
| 在建工程 | 七、14 | 1,562,238.02 | 1,562,238.02 |
| 使用权资产 | 七、15 | 11,310,547.86 | 14,891,249.84 |
| 无形资产 | 七、16 | 438,481,156.81 | 441,216,398.90 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、17 | 19,490,832.58 | 18,399,997.42 |
| 递延所得税资产 | 七、18 | 711,198,252.20 | 715,427,190.66 |
| 其他非流动资产 | 七、19 | 2,601,194,105.72 | 2,722,734,975.83 |
| 非流动资产合计 | 17,305,188,691.75 | 16,240,891,642.23 | |
| 资产总计 | 81,023,076,721.96 | 77,947,559,196.55 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、21 | 950,559,037.58 | 1,451,754,200.72 |
| 应付账款 | 七、22 | 3,377,112,488.05 | 4,909,783,353.64 |
| 预收款项 | 七、23 | 12,498,101.23 | 11,392,453.19 |
| 合同负债 | 七、24 | 12,481,147,995.37 | 6,719,855,140.71 |
| 应付职工薪酬 | 七、25 | 27,104,712.19 | 86,698,461.37 |
| 应交税费 | 七、26 | 567,789,172.13 | 951,877,709.57 |
| 其他应付款 | 七、27 | 1,293,469,529.17 | 772,661,913.20 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 七、27 | 159,377,755.02 | 9,107,708.94 |
| 一年内到期的非流动负债 | 七、28 | 5,003,457,776.25 | 5,631,910,697.87 |
| 其他流动负债 | 七、29 | 597,348,174.70 | 586,603,897.25 |
| 流动负债合计 | 24,310,486,986.67 | 21,122,537,827.52 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 七、30 | 23,117,418,670.75 | 25,508,682,314.77 |
| 应付债券 | 七、31 | 11,313,397,064.29 | 8,713,683,373.28 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、32 | 8,409,443.36 | 8,823,085.12 |
| 长期应付款 | 七、33 | 17,533,688.40 | 17,033,761.40 |
| 预计负债 | 七、34 | 555,761,516.16 | 592,735,097.74 |
| 递延收益 | 七、35 | 15,722,332.60 | 33,733,728.60 |
| 递延所得税负债 | 七、18 | 362,129,006.24 | 357,867,629.78 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 35,390,371,721.80 | 35,232,558,990.69 | |
| 负债合计 | 59,700,858,708.47 | 56,355,096,818.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、36 | 2,529,575,634.00 | 2,529,575,634.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、37 | 1,507,152,746.18 | 1,507,152,746.18 |
| 减：库存股 | 七、38 | 99,999,682.73 | 99,999,682.73 |
| 其他综合收益 | 七、39 | 9,754,950.62 | 10,413,776.58 |
| 盈余公积 | 七、40 | 2,427,287,916.18 | 2,427,287,916.18 |
| 未分配利润 | 七、41 | 14,176,446,049.17 | 14,428,490,097.12 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 20,550,217,613.42 | 20,802,920,487.33 | |
| 少数股东权益 | 772,000,400.07 | 789,541,891.01 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 21,322,218,013.49 | 21,592,462,378.34 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 81,023,076,721.96 | 77,947,559,196.55 | |
公司负责人：张辰 主管会计工作负责人：任志坚 财务总监：吴春 会计机构负责人：唐啸戈
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：上海城投控股股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,013,349,596.25 | 1,962,605,184.05 | |
| 交易性金融资产 | 355,444,927.26 | 398,006,742.37 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 母、1 | 3,222,031.14 | 2,599,415.00 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 2,351,509.59 | 1,988,302.04 | |
| 其他应收款 | 母、2 | 3,946,625,588.94 | 3,869,698,363.76 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 3,949,917.39 | ||
| 存货 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 537,071,382.13 | 538,146,528.37 | |
| 其他流动资产 | 1,731,743.68 | 1,696,342.07 | |
| 流动资产合计 | 6,859,796,778.99 | 6,774,740,877.66 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 母、3 | 18,705,644,770.30 | 18,681,963,724.82 |
| 其他权益工具投资 | 1,599,464.08 | 1,599,464.08 | |
| 其他非流动金融资产 | 583,088,889.59 | 581,779,177.52 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 9,711,694.41 | 10,175,579.17 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 28,485,348.25 | 32,343,910.21 | |
| 无形资产 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 3,821,561.18 | 4,472,942.82 | |
| 递延所得税资产 | 101,300,516.10 | 91,529,286.02 | |
| 其他非流动资产 | 16,152,573,225.57 | 17,433,238,761.66 | |
| 非流动资产合计 | 35,586,225,469.48 | 36,837,102,846.30 | |
| 资产总计 | 42,446,022,248.47 | 43,611,843,723.96 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 600,724,999.00 | 1,101,355,138.90 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | 622,756.26 | 1,245,512.52 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 7,290,040.46 | 25,273,007.06 | |
| 应交税费 | 5,462,506.55 | 21,133,399.65 | |
| 其他应付款 | 449,149,932.11 | 666,699,367.91 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 159,377,755.02 | 9,107,708.94 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,096,530,390.36 | 4,436,710,927.55 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 5,159,780,624.74 | 6,252,417,353.59 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 12,134,987,684.45 | 14,555,611,302.19 | |
| 应付债券 | 10,233,397,064.29 | 7,633,683,373.28 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 24,472,775.84 | 27,985,583.35 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 7,121,337.06 | 8,085,977.55 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 22,399,978,861.64 | 22,225,366,236.37 | |
| 负债合计 | 27,559,759,486.38 | 28,477,783,589.96 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 2,529,575,634.00 | 2,529,575,634.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,420,406,341.15 | 2,420,406,341.15 | |
| 减：库存股 | 99,999,682.73 | 99,999,682.73 | |
| 其他综合收益 | 9,754,967.82 | 10,413,776.58 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 2,084,158,502.80 | 2,084,158,502.80 | |
| 未分配利润 | 7,942,366,999.05 | 8,189,505,562.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 14,886,262,762.09 | 15,134,060,134.00 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 42,446,022,248.47 | 43,611,843,723.96 | |
公司负责人：张辰 主管会计工作负责人：任志坚 财务总监：吴春 会计机构负责人：唐啸戈
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 652,933,791.44 | 950,754,180.00 | |
| 其中：营业收入 | 七、42 | 652,933,791.44 | 950,754,180.00 |
| 二、营业总成本 | 836,750,050.33 | 726,389,703.52 | |
| 其中：营业成本 | 七、42 | 335,891,205.05 | 725,669,053.90 |
| 税金及附加 | 七、43 | 44,301,289.69 | -441,111,177.88 |
| 销售费用 | 七、44 | 39,714,750.30 | 46,892,293.03 |
| 管理费用 | 七、45 | 93,045,705.60 | 91,639,319.45 |
| 研发费用 | 七、46 | 1,482,455.54 | |
| 财务费用 | 七、47 | 322,314,644.15 | 303,300,215.02 |
| 其中：利息费用 | 338,241,301.55 | 308,131,333.36 | |
| 利息收入 | 16,274,464.61 | 16,129,010.72 | |
| 加：其他收益 | 七、48 | 746,987.67 | 471,672.14 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、49 | 123,092,001.35 | 129,371,269.22 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 108,970,021.68 | 101,050,322.66 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、50 | -57,820,103.04 | 29,972,185.89 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、51 | -89,706.25 | 481,026.71 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、52 | 426,869.71 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -117,460,209.45 | 384,660,630.44 | |
| 加：营业外收入 | 七、53 | 6,043,319.51 | 8,005,271.72 |
| 减：营业外支出 | 七、54 | 1,791,237.85 | 262,779.58 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -113,208,127.79 | 392,403,122.58 | |
| 减：所得税费用 | 七、55 | 6,107,365.02 | 120,227,362.46 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -119,315,492.81 | 272,175,760.12 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -119,315,492.81 | 272,175,760.12 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -101,774,001.87 | 284,438,558.61 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -17,541,490.94 | -12,262,798.49 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、56 | -658,825.96 | -358,451.33 |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -658,825.96 | -358,451.33 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | -17.20 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -17.20 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -658,808.76 | -358,451.33 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | -658,808.76 | -358,451.33 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -119,974,318.77 | 271,817,308.79 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -102,432,827.83 | 284,080,107.28 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -17,541,490.94 | -12,262,798.49 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.04 | 0.12 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.04 | 0.12 | |
公司负责人：张辰 主管会计工作负责人：任志坚 财务总监：吴春 会计机构负责人：唐啸戈
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 母、4 | 8,876,068.27 | 1,689,841.85 |
| 减：营业成本 | 母、4 | 213,124.93 | 152,841.91 |
| 税金及附加 | 3,090,833.93 | 3,117,266.59 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 33,173,843.25 | 25,288,914.26 | |
| 研发费用 | 228,113.12 | ||
| 财务费用 | 578,264,730.63 | 573,017,005.71 | |
| 其中：利息费用 | 586,393,476.99 | 579,899,670.76 | |
| 利息收入 | 8,142,682.28 | 8,999,832.34 | |
| 加：其他收益 | 166,242.17 | 304,082.75 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 母、5 | 523,560,919.61 | 607,753,122.84 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 母、5 | 91,496,889.79 | 101,039,715.47 |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -41,252,103.04 | 18,876,185.89 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -19,832.33 | -153,353.69 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -123,639,351.18 | 26,893,851.17 | |
| 加：营业外收入 | 500,000.00 | 7,547,500.00 | |
| 减：营业外支出 | 150,000.00 | ||
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -123,289,351.18 | 34,441,351.17 | |
| 减：所得税费用 | -26,420,834.11 | 4,586,481.42 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -96,868,517.07 | 29,854,869.75 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -96,868,517.07 | 29,854,869.75 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -658,808.76 | -358,451.33 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -658,808.76 | -358,451.33 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -658,808.76 | -358,451.33 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -97,527,325.83 | 29,496,418.42 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：张辰 主管会计工作负责人：任志坚 财务总监：吴春 会计机构负责人：唐啸戈
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,468,342,896.42 | 693,109,133.95 | |
| 收到的税费返还 | 31,228,703.36 | 16,591,719.79 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、57 | 826,335,377.35 | 56,916,855.87 |
| 经营活动现金流入小计 | 7,325,906,977.13 | 766,617,709.61 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,403,597,855.58 | 2,433,510,910.41 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 140,420,727.04 | 135,679,881.79 | |
| 支付的各项税费 | 991,055,299.36 | 1,183,420,956.94 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、57 | 525,330,544.75 | 74,837,544.40 |
| 经营活动现金流出小计 | 4,060,404,426.73 | 3,827,449,293.54 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 七、58 | 3,265,502,550.40 | -3,060,831,583.93 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 867,218,483.88 | 27,438,017.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 57,807,254.09 | 47,241,244.88 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,584.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、57 | 22,644,628.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 925,025,737.97 | 97,330,473.88 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 53,719,010.58 | 54,501,978.28 | |
| 投资支付的现金 | 80,770,276.05 | 63,278,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、57 | 50,184.55 | 160,738.73 |
| 投资活动现金流出小计 | 134,539,471.18 | 117,940,717.01 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 790,486,266.79 | -20,610,243.13 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 4,059,524,276.10 | 6,567,157,742.59 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、57 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 4,059,524,276.10 | 6,567,157,742.59 | |
| 偿还债务支付的现金 | 4,895,116,302.38 | 3,815,704,340.86 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 894,614,478.40 | 901,414,961.49 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、57 | 19,978,742.85 | 71,562,170.55 |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,809,709,523.63 | 4,788,681,472.90 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,750,185,247.53 | 1,778,476,269.69 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 七、58 | 2,305,803,569.66 | -1,302,965,557.37 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 七、58 | 6,464,868,041.79 | 3,292,178,419.04 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 七、58 | 8,770,671,611.45 | 1,989,212,861.67 |
公司负责人：张辰 主管会计工作负责人：任志坚 财务总监：吴春 会计机构负责人：唐啸戈
母公司现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,197,400.00 | 3,825,512.52 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 633,235,524.46 | 690,989,819.76 | |
| 经营活动现金流入小计 | 641,432,924.46 | 694,815,332.28 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 385,000.00 | 4,490,554.94 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 40,731,380.53 | 32,203,845.02 | |
| 支付的各项税费 | 27,913,285.30 | 33,136,478.66 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,071,688,638.85 | 13,391,508.21 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,140,718,304.68 | 83,222,386.83 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -499,285,380.22 | 611,592,945.45 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 2,490,418,542.09 | 395,860,761.05 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 503,540,939.84 | 549,358,661.83 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,644,628.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 2,993,959,481.93 | 947,864,050.88 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 103,835.00 | 1,707,935.64 | |
| 投资支付的现金 | 1,192,100,000.00 | 3,458,255,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,192,203,835.00 | 3,459,962,935.64 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,801,755,646.93 | -2,512,098,884.76 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 3,319,000,000.00 | 5,150,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,319,000,000.00 | 5,200,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 3,929,600,000.00 | 2,890,090,993.13 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 634,225,854.51 | 602,595,157.57 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,700,000.00 | 688,198,880.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 4,566,525,854.51 | 4,180,885,030.70 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,247,525,854.51 | 1,019,114,969.30 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 54,944,412.20 | -881,390,970.01 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,962,605,184.05 | 1,654,369,227.07 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,017,549,596.25 | 772,978,257.06 |
公司负责人：张辰 主管会计工作负责人：任志坚 财务总监：吴春 会计机构负责人：唐啸戈
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年期末余额 | 2,529,575,634.00 | 1,507,152,746.18 | 99,999,682.73 | 10,413,776.58 | 2,427,287,916.18 | 14,428,490,097.12 | 20,802,920,487.33 | 789,541,891.01 | 21,592,462,378.34 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,529,575,634.00 | 1,507,152,746.18 | 99,999,682.73 | 10,413,776.58 | 2,427,287,916.18 | 14,428,490,097.12 | 20,802,920,487.33 | 789,541,891.01 | 21,592,462,378.34 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -658,825.96 | -252,044,047.95 | -252,702,873.91 | -17,541,490.94 | -270,244,364.85 | ||||
| （一）综合收益总额 | -658,825.96 | -101,774,001.87 | -102,432,827.83 | -17,541,490.94 | -119,974,318.77 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | -150,270,046.08 | -150,270,046.08 | -150,270,046.08 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -150,270,046.08 | -150,270,046.08 | -150,270,046.08 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,529,575,634.00 | 1,507,152,746.18 | 99,999,682.73 | 9,754,950.62 | 2,427,287,916.18 | 14,176,446,049.17 | 20,550,217,613.42 | 772,000,400.07 | 21,322,218,013.49 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年期末余额 | 2,529,575,634.00 | 1,537,445,529.97 | 99,999,682.73 | 13,191,367.26 | 2,427,287,916.18 | 14,288,519,796.66 | 20,696,020,561.34 | 885,368,283.49 | 21,581,388,844.83 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 2,529,575,634.00 | 1,537,445,529.97 | 99,999,682.73 | 13,191,367.26 | 2,427,287,916.18 | 14,288,519,796.66 | 20,696,020,561.34 | 885,368,283.49 | 21,581,388,844.83 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -358,451.33 | 8,943,474.13 | 8,585,022.80 | 54,319,201.51 | 62,904,224.31 | ||||
| （一）综合收益总额 | -358,451.33 | 284,438,558.61 | 284,080,107.28 | -12,262,798.49 | 271,817,308.79 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 66,582,000.00 | 66,582,000.00 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 66,582,000.00 | 66,582,000.00 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | -275,495,084.48 | -275,495,084.48 | -275,495,084.48 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -275,495,084.48 | -275,495,084.48 | -275,495,084.48 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,529,575,634.00 | 1,537,445,529.97 | 99,999,682.73 | 12,832,915.93 | 2,427,287,916.18 | 14,297,463,270.79 | 20,704,605,584.14 | 939,687,485.00 | 21,644,293,069.14 |
公司负责人：张辰 主管会计工作负责人：任志坚 财务总监：吴春 会计机构负责人：唐啸戈
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 2,529,575,634.00 | 2,420,406,341.15 | 99,999,682.73 | 10,413,776.58 | 2,084,158,502.80 | 8,189,505,562.20 | 15,134,060,134.00 |
| 加：会计政策变更 | |||||||
| 二、本年期初余额 | 2,529,575,634.00 | 2,420,406,341.15 | 99,999,682.73 | 10,413,776.58 | 2,084,158,502.80 | 8,189,505,562.20 | 15,134,060,134.00 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -658,808.76 | -247,138,563.15 | -247,797,371.91 | ||||
| （一）综合收益总额 | -658,808.76 | -96,868,517.07 | -97,527,325.83 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | -150,270,046.08 | -150,270,046.08 | |||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -150,270,046.08 | -150,270,046.08 | |||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||
| 6．其他 | |||||||
| （五）其他 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 2,529,575,634.00 | 2,420,406,341.15 | 99,999,682.73 | 9,754,967.82 | 2,084,158,502.80 | 7,942,366,999.05 | 14,886,262,762.09 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 2,529,575,634.00 | 2,422,413,346.58 | 99,999,682.73 | 13,191,367.26 | 2,084,158,502.80 | 8,557,233,703.57 | 15,506,572,871.48 |
| 加：会计政策变更 | |||||||
| 二、本年期初余额 | 2,529,575,634.00 | 2,422,413,346.58 | 99,999,682.73 | 13,191,367.26 | 2,084,158,502.80 | 8,557,233,703.57 | 15,506,572,871.48 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -358,451.33 | -245,640,214.73 | -245,998,666.06 | ||||
| （一）综合收益总额 | -358,451.33 | 29,854,869.75 | 29,496,418.42 | ||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | -275,495,084.48 | -275,495,084.48 | |||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -275,495,084.48 | -275,495,084.48 | |||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||
| 6．其他 | |||||||
| （五）其他 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 2,529,575,634.00 | 2,422,413,346.58 | 99,999,682.73 | 12,832,915.93 | 2,084,158,502.80 | 8,311,593,488.84 | 15,260,574,205.42 |
公司负责人：张辰 主管会计工作负责人：任志坚 财务总监：吴春 会计机构负责人：唐啸戈
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海城投控股股份有限公司(“本公司”或“公司”或“城投控股”)是一家在中华人民共和国上海市注册的股份有限公司，于1992年7月21日经上海市建设委员会“沪建经(92)第657号”文批准，由上海市自来水公司水源厂和月浦水厂长江引水部分组成并改制而成的股份制企业，并经上海市工商行政管理局核准登记，统一社会信用代码：91310000132207927C。本公司所发行人民币普通股A股股票于1993年5月18日在上海证券交易所上市交易。注册地址为上海市浦东新区北艾路1540号，总部地址为中华人民共和国上海市吴淞路130号。根据本公司于2015年6月18日召开董事会审议通过的《关于上海城投控股股份有限公司换股吸收合并上海阳晨投资股份有限公司及分立上市暨关联交易方案的议案》，本公司以换股方式吸收合并上海阳晨投资股份有限公司(“阳晨投资”），并于合并实施后以存续方式实施分立（以下简称“本次交易”或“本次重组”)。本次交易获得中国证券监督管理委员会《关于核准上海城投控股股份有限公司吸收合并上海阳晨投资股份有限公司并分立上市的批复》（证监许可(2016)2368号）核准。于2017年2月22日，上海环境集团股份有限公司(“环境集团”)从本公司分立。本公司总股本减少702,543,884股，变更为2,529,575,634股。
于2023年12月31日，本公司注册资本为人民币2,529,575,634.00元，股本总数2,529,575,634股。本公司股票面值为每股人民币1元。
上海城投（集团）有限公司（以下简称“上海城投”)为本公司的母公司和最终母公司。
本公司及子公司主要经营范围包括：工程技术咨询服务，房地产开发、经营，物业管理，工程、建设监理；实业投资，给排水设施运营、维修,给排水工程建设，技术开发咨询及服务。
本年度纳入合并范围的主要子公司详见本节“十、在其他主体中的权益\1、在子公司中的权益”，本年度新纳入合并范围的子公司以及本年度不再纳入合并范围的子公司详见本节“九、合并范围的变更”。
本财务报表由本公司董事会于2024年8月29日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司自报告期末起12个月的持续经营能力不存在重大疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的列报和披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要预计负债 | 对财务报表有重大影响 |
| 重要的投资活动现金流量 | 基于城投控股各期投资现流情况 |
| 重要非全资子公司 | 参考交易所对于经营分部的披露要求，并综合考虑对财务报表有重大影响及公司相关战略部署 |
| 重要合营企业或联营企业 | 综合考虑对财务报表有重大影响及公司相关战略部署 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
(1) 调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。
(2) 确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
(1) 判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
(3) 分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。
控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司进行重新评估。
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：
1）各参与方均受到该安排的约束；2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
(2) 合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投
资进行会计处理。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1) 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
(2) 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
(1) 金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取金融资产现金流量的权利届满；2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
(2) 金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
(3) 金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（a）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（b）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（c）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(4) 金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5)金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见“十二、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
(6) 金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金
融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
12. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司对应收款采用预期信用损失一般模型(即“三阶段”法)进行处理。除单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
应收账款组合1
| 应收账款组合1 | 应收政府单位的款项 |
应收账款组合2
| 应收账款组合2 | 应收关联方款项 |
应收账款组合3
| 应收账款组合3 | 应收租金 |
应收账款组合4
应收账款组合4除应收政府单位的款项、应收关联方款项、应收租金、以单项计提信用减
值准备的应收款项之外的应收账款
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节“五、重要会计政策及会计估计11、金融工具”。
13. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司对其他应收款采用预期信用损失一般模型(即“三阶段”法)进行处理。除单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
其他应收账款组合1
| 其他应收账款组合1 | 应收关联方款项 |
其他应收账款组合2
| 其他应收账款组合2 | 应收政府单位款项 |
其他应收账款组合3
| 其他应收账款组合3 | 应收代垫款项 |
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
其他应收账款组合4
| 其他应收账款组合4 | 应收押金、保证金 |
其他应收账款组合5
| 其他应收账款组合5 | 应收银行POS机未达款项 |
其他应收账款组合6
| 其他应收账款组合6 | 应收股权转让款 |
其他应收账款组合7
| 其他应收账款组合7 | 上述款项之外的应收其他客户款项 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
详见本节“五、重要会计政策及会计估计11、金融工具”。
14. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
(1) 存货的分类
存货主要包括在建或已建成的待售物业（即∶开发成本和开发产品），以及外购商品房等，按成本与可变现净值孰低计量。开发成本是指尚未建成、以出售为开发目的之物业。本公司将购入且用于商品房开发的土地使用权，作为开发成本核算。开发产品是指已建成、待出售之物业。外购商品房是指外购以动拆迁安置或出售为目的之物业。
(2) 发出存货的计价方法
存货于取得时按成本入账。开发成本和开发产品的成本包括土地使用权、建筑开发成本、资本化的借款费用、其他直接和间接开发费用。开发产品结转成本时按实际总成本于已售和未售物业间按建筑面积比例分摊核算。
存货的盘存制度本公司存货的盘存制度为永续盘存制。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
√适用 □不适用
公司基于存货的不同状态，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 存货可变现净值的确定依据 |
在售房产组合
| 在售房产组合 | 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的 | 存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定 |
在建房产组合
| 在建房产组合 | 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的 | 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定 |
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
15. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价（除应收款项）列示为合同资产。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方
签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额, 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
终止经营的认定标准和列报方法
√适用 □不适用
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的定义包含以下三方面含义：
（1）终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。
（2）终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区，或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之一，该组成部分在资产负债表日之前已经处置，包括已经出售和结束使用（如关停或报废等）；该组成部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。
17. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）投资成本的确定
1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份
额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资的处置
1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
18. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
(1) 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
(2) 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
(3) 各类投资性房地产的摊销方法
| 项目 | 预计使用寿命(年) | 预计净残值率(%) |
| 房屋及建筑物 | 38-66 | 5.00 |
| 土地使用权 | 土地使用权剩余使用年限 | 5.00 |
| 房屋装修 | 10 |
19. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5.00 | 2.38—4.75 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5-10 | 5.00 | 9.5-19.00 |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 3-10 | 5.00 | 9.5-31.67 |
20. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。各类在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：
| 类别 | 结转为固定资产的标准 | 结转为固定资产的时点 |
| 建筑安装工程 | 达到预定可使用状态 | 竣工验收合格且达到预定可使用状态的时点 |
| 其他 | 达到预定可使用状态 | 验收合格且能够正常使用或出租的时点 |
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
21. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：① 资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
22. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
本公司无形资产主要为特许经营权及外购软件，按成本进行初始计量。特许经营权，以成本计量。本公司采用建设经营移交方式(BOT)，参与公共基础设施业务，本公司从国家行政部门获取公共基础设施项目的特许经营权，参与项目的建设和运营。在特许经营权期满后本公司需要将有关基础设施移交还国家行政部门。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
1)使用寿命有限的无形资产的使用寿命确认依据、估计情况以及摊销方法
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项 目 | 摊销年限（年） | 摊销方法 | 依据 |
| 计算机软件 | 5-10年 | 平均年限法 | 预计受益期限 |
| BOT特许经营权 | 12年 | 平均年限法 | 预计产生经济利益期限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。本公司无使用寿命不确定的无形资产。
2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法
① 研发支出的归集范围
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括咨询费、材料费、办公费用、设计费、职工薪酬、折旧费及摊销、其他费用等。
② 研发支出相关会计处理方法
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（a）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（b）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（c）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（d）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（e）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
a) 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
b) 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用 √不适用
23. 长期资产减值
√适用 □不适用
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
(1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；(2) 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；(3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；(4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；(5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；(6) 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；(7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
24. 长期待摊费用
√适用 □不适用
(1).性质
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(2).各类长期待摊费用摊销方法及年限
| 类别 | 摊销方法 | 摊销年限（年） |
| 软件使用费 | 规定的期限内分期平均摊销 | 5 |
| 酒店装修及家具 | 规定的期限内分期平均摊销 | 5-10 |
| 餐厅经营用装修、餐具、家具 | 规定的期限内分期平均摊销 | 5-10 |
25. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
26. 职工薪酬
职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
1） 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利主要包括：
1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。
2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
27. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
| 类别 | 计量方法 |
保障房外墙维修
| 保障房外墙维修 | 按照预计完工成本扣除已支付的工程成本计量 |
其他或有负债事项
| 其他或有负债事项 | 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量 |
28. 股份支付
√适用 □不适用
(1) 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。
2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的
市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
1）以权益结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
2）以现金结算的股份支付授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。3）修改、终止股份支付计划如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
29. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1）收入的确认
本公司的收入主要包括房地产销售收入、提供劳务、建设、运营及移交合同、租赁收入等。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2）本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
本公司“在某一时段内履行的履约义务”收入确认政策主要适用于提供劳务相关收入。
对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司“某一时点履行的履约义务”收入确认政策主要适用于房产销售业务。
本公司收入确认的具体政策：
房产业务
销售房地产开发产品或外购商品房的收入在房产完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合同，将开发产品或外购商品房的控制权转移给购买方时，确认销售收入。
本公司房地产销售收入主要来源于商品房和保障房（主要包括配套商品房和经济适用房）的销售。商品房和经济适用房销售收入于业主确认物业已交接时确认。配套商品房销售收入于动迁实施用房单位确认房屋已交付时确认。
代建收入
本公司对外提供的劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入。其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本公司对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。
本公司按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本公司已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本公司已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本公司对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同成本包括合同履约成本和合同取得成本。本公司为提供工程建造劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照履约进度结转计入主营业务成本。本公司将为获取劳务合同而发生的增量成本，确认为合同取得成本，对于摊销期限不超过一年的合同取得成本，在其发生时计入当期损益；对于摊销期限在一年以上的合同取得成本，本公司按照相关合同下与确认劳务收入相同的基础摊销计入损益。如果合同成本的账面价值高于因提供该劳务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，本公司对超出的部分计提减值准备，确认为资产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债。于资产负债表日，本公司对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年，以减去相关资产减值准备后的净额，分别列示为存货和其他非流动资产。对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本，以减去相关资产减值准备后的净额，列示为其他非流动资产。
特许经营权项目收入
本公司采用建设经营移交方式（BOT），参与公共基础设施业务，本公司从国家行政部门获取公共基础设施项目的特许经营权，参与项目的建设和运营。在特许经营权期满后，本公司需要将有关基础设施移交还国家行政部门。
若本公司可以无条件地自合同授予方收取确定金额的货币资金或其他金融资产的；或在本公司提供经营服务的收费低于某一限定金额的情况下，合同授予方按照合同规定负责将有关差价补偿给本公司的，本公司在确认收入的同时确认金融资产，并按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定处理；本公司确认的金融资产，在其存续期间按照实际利率法计算确定利息收入，计入当期损益。
若合同规定本公司在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，本公司在确认收入的同时确认无形资产，该无形资产在从事经营期限内按直线法摊销。
对于混合模式：本公司根据PPP 项目合同约定，在项目运营期间，对满足有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）条件的，在拥有收取该对价的权利（该权利仅取决于时间流逝的因素）时确认为应收款项，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定进行会计处理。并在PPP项目资产达到预定可使用状态时，将相关PPP项目资产的对价金额或确认的建造收入金额，超过有权收取可确定金额的现金（或其他金融资产）的差额，确认为无形资产。3）收入的计量本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
①可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
②重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
③非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
④应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本公司其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，公司应当将应付客户对价全额冲减交易价格。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
30. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
31. 政府补助
√适用 □不适用
(1)政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(2) 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
(3) 政府补助采用总额法：
① 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
② 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
(4) 政府补助采用净额法：
① 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值；
② 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，冲减相关成本；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接冲减相关成本。本公司将与新建租赁住房项目相关的政府补助采用净额法。
(5) 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
(6) 本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
(7) 本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理：
① 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
② 财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
32. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
(1) 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
(2) 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
(3) 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
(4) 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（a）企业合并；（b）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
33. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）判断依据
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁。包含购买选择权的租赁不属于短期租赁。
低价值租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
承租人在判断是否是低价值资产租赁时，应基于租赁资产的全新状态下的价值进行评估，不应考虑资产已被使用的年限。
（2）会计处理方法
本公司对于短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）融资租赁
本公司作为出租人的，在租赁期开始日，对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产，并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
（2）经营租赁
本公司作为出租人的，在租赁期内各个期间，采用直线法的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，应当根据该资产适用的企业会计准则，采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定，确定经营租赁资产是否发生减值，并进行相应会计处理。
34. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1) 税项
本公司在多个地区缴纳多种税项。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确定性。在计提各个地区的土地增值税和所得税费用时，本公司需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
(2) 递延所得税
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计，递延所得税资产的实现取决于公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响所得税费用/(收益)以及递延所得税的余额。此外，本公司根据对长期股权投资的持有意图，判断对其账面价值与计税基础的差异是否需要确认递延所得税负债。上述估计的变化可能导致对递延所得税的重要调整。
(3) 房地产开发成本
本公司确认开发成本时需要按照开发项目的开发成本和开发进度作出重大估计和判断。当房地产开发项目的最终决算成本、审价结果与预算成本不一致时，其差额将影响相应的开发产品、开发成本和主营业务成本。本公司对保障房项目预计发生的维修成本进行估计，若最终决算的维修成本与预算成本不一致，其差额将影响营业成本。
(4) 交易性金融资产公允价值变动
本公司在对交易性金融资产和其他非流动金融资产的公允价值进行评估时，将采用估值技术。估值技术的输入值主要包括无风险利率、股价波动率、PE乘数、缺乏流动性折扣等。这些输入值估计的变化可能导致对公允价值变动损益的调整。
(5) 预期信用损失的计量
本公司通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。
35. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
36. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） | 5%、6%、9% |
| 城市维护建设税 | 缴纳的增值税税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 缴纳的增值税税额 | 2%、3% |
| 房产税 | 应纳税租赁收入、应税房产原值的70% | 12%、1.2% |
| 土地增值税 | 土地增值额部分以30%至60%的超率累进税率计算 | 30%至60%超率累进税率 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
√适用 □不适用
根据2016年3月24日发布的《财政部、国家税务总局关于全面开展营业税改征增值税试点的通知》[财税(2016)36号]规定，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称“营改增”）试点，建筑业、房地产、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。自2016年5月1日起，本公司的房屋出租业务收入适用增值税简易征收，税率为5%，委托贷款、委托管理业务适用增值税，税率为6%。
根据2016年3月31日发布的《房地产开发企业销售自行开发的房地产项目增值税征收管理暂行办法》[国家税务总局公告(2016)18号]规定，自2016年5月1日起，房地产开发企业中一般纳税人自行开发的房地产项目及租赁收入，适用11%的增值税税率。但一般纳税人自行开发的合同开工日期在2016年4月30日前的房地产老项目的出售和出租，可以选择简易计税方法按照5%的征收率计税，进项税额不得抵扣。
根据财政部、国家税务总局颁布的《财政部、国家税务总局关于调整增值税税率的通知》[财税(2018)32号]及相关规定，自2018年5月1日起，房地产销售业务适用的增值税税率从11%调整为10%。根据财政部、税务总局及海关总署颁布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》[财政部税务总局海关总署公告(2019)39号]的相关规定，自2019年4月1日起，增值税一般纳税人原适用10%税率的，税率调整为9%。
本公司下属子公司上海城投置地（集团）有限公司（以下简称“置地集团”）及其子公司于2016年4月30日前开工的房地产项目，适用的增值税征收率为5%，2016年4月30日后开工的房地产项目，适用的增值税税率为9%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 17,340.50 | 10,523.80 |
| 银行存款 | 8,769,647,854.75 | 6,464,712,282.65 |
| 其他货币资金 | 136,041,642.93 | 92,262,768.17 |
| 合计 | 8,905,706,838.18 | 6,556,985,574.62 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 77,689.56 | 78,185.55 |
| 存放财务公司存款 | 1,269,400,637.57 | 1,559,900,358.11 |
其他说明
期末使用有限制款项135,035,226.73元，受限原因为上海露香园置业有限公司（以下简称：“露香园”）诉讼事项、工程建设保函业务等其他事项。
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 355,444,927.26 | 398,006,742.37 | / |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 85,880,000.00 | 102,448,000.00 | |
| 合计 | 441,324,927.26 | 500,454,742.37 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
交易性权益工具投资的公允价值根据上海证券交易所年度最后一个交易日收盘价确定。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为本公司下属子公司上海城投控股投资有限公司（以下简称“控股投资”）购买的诺德基金千金175号资产管理计划。该计划主要从事A股股票的投资，持有人可根据合同约定取得其委托财产投资运作产生的收益，或提取委托财产，既以收取合同现金流量为目标，又以出售金额资产为目标，并且运用公允价值选择权，在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，因此将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司在该基金的最大风险敞口为本公司所购份额在资产负债表日的账面价值85,880,000.00元（2023年12月31日：102,448,000.00元）。本公司不存在向该基金提供财务支持的义务和意图。
3、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 283,188,297.10 | 250,413,528.49 |
| 1年以内小计 | 283,188,297.10 | 250,413,528.49 |
| 1至2年 | 1,823,977.18 | 821,203,695.81 |
| 2至3年 | 820,521,897.15 | 4,225,302.33 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 2,540,475.73 | 120,984,485.77 |
| 4至5年 | 120,939,100.00 | 49,484,119.00 |
| 5年以上 | 69,244,713.36 | 19,671,392.80 |
| 合计 | 1,298,258,460.52 | 1,265,982,524.20 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 3,382,087.00 | 0.26 | 3,382,087.00 | 3,382,087.00 | 0.27 | 3,382,087.00 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 3,382,087.00 | 0.26 | 3,382,087.00 | 100.00 | 3,382,087.00 | 0.27 | 3,382,087.00 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 1,294,876,373.52 | 99.74 | 9,586,913.71 | 1,285,289,459.81 | 1,262,600,437.20 | 99.73 | 9,287,299.34 | 1,253,313,137.86 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 应收政府单位款项 | 1,154,894,413.57 | 88.96 | 5,787,430.35 | 0.50 | 1,149,106,983.22 | 1,116,057,669.07 | 88.16 | 5,340,160.84 | 0.48 | 1,110,717,508.23 |
| 应收关联方 | 59,079,993.90 | 4.55 | 13,293.11 | 0.02 | 59,066,700.79 | 64,323,430.67 | 5.08 | 14,472.77 | 0.02 | 64,308,957.90 |
| 应收租金 | 50,776,452.63 | 3.91 | 2,338,208.43 | 4.60 | 48,438,244.20 | 58,863,332.47 | 4.65 | 2,678,840.03 | 4.55 | 56,184,492.44 |
| 其他 | 30,125,513.42 | 2.32 | 1,447,981.82 | 4.81 | 28,677,531.60 | 23,356,004.99 | 1.84 | 1,253,825.70 | 5.37 | 22,102,179.29 |
| 合计 | 1,298,258,460.52 | 100.00 | 12,969,000.71 | / | 1,285,289,459.81 | 1,265,982,524.20 | 100.00 | 12,669,386.34 | / | 1,253,313,137.86 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 其它第三方 | 3,382,087.00 | 3,382,087.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,382,087.00 | 3,382,087.00 | / | |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收政府单位款项
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | 1,154,894,413.57 | 5,787,430.35 | 0.50 |
| 合计 | 1,154,894,413.57 | 5,787,430.35 | 0.50 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收关联方
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | 59,079,993.90 | 13,293.11 | 0.02 |
| 合计 | 59,079,993.90 | 13,293.11 | 0.02 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：应收租金
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | 50,776,452.63 | 2,338,208.43 | 4.60 |
| 合计 | 50,776,452.63 | 2,338,208.43 | 4.60 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：其他
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 未逾期 | 30,125,513.42 | 1,447,981.82 | 4.81 |
| 合计 | 30,125,513.42 | 1,447,981.82 | 4.81 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 9,287,299.34 | 3,382,087.00 | 12,669,386.34 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 |
| 本期计提 | 654,006.18 | 654,006.18 | ||
| 本期转回 | 354,391.81 | 354,391.81 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 9,586,913.71 | 3,382,087.00 | 12,969,000.71 |
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 3,382,087.00 | 3,382,087.00 | ||||
| 组合计提坏账准备 | 9,287,299.34 | 654,006.18 | 354,391.81 | 9,586,913.71 | ||
| 合计 | 12,669,386.34 | 654,006.18 | 354,391.81 | 12,969,000.71 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 余额前五名的应收账款总额 | 1,183,150,789.39 | 1,183,150,789.39 | 91.13 | 4,077,489.93 | |
| 合计 | 1,183,150,789.39 | 1,183,150,789.39 | 91.13 | 4,077,489.93 |
其他说明：
□适用 √不适用
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 64,750,822.73 | 33.73 | 1,313,757,436.17 | 91.50 |
| 1至2年 | 8,610,264.68 | 4.49 | 3,424,680.47 | 0.24 |
| 2至3年 | 198,821.30 | 0.10 | 198,821.30 | 0.01 |
| 3年以上 | 118,387,400.17 | 61.68 | 118,387,400.17 | 8.25 |
| 合计 | 191,947,308.88 | 100.00 | 1,435,768,338.11 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 余额前五名的预付款项总额 | 145,865,962.24 | 75.99 |
| 合计 | 145,865,962.24 | 75.99 |
其他说明
√适用 □不适用
上述预付款主要为预付住发中心差价款。
5、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 5,621,917.39 | |
| 其他应收款 | 671,754,753.63 | 1,556,740,646.92 |
| 合计 | 677,376,671.02 | 1,556,740,646.92 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海申通地铁股份有限公司 | 433,392.39 | |
| 海通证券股份有限公司 | 3,516,525.00 | |
| 诺德基金管理有限公司 | 1,672,000.00 | |
| 合计 | 5,621,917.39 |
(1). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(2). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(3). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 52,925,280.72 | 987,749,442.07 |
| 1年以内小计 | 52,925,280.72 | 987,749,442.07 |
| 1至2年 | 216,893,526.50 | 267,630,464.26 |
| 2至3年 | 105,903,071.94 | 43,031,774.67 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 46,702,966.20 | 165,644,845.87 |
| 4至5年 | 177,390,016.82 | 20,837,595.47 |
| 5年以上 | 185,665,295.19 | 185,755,015.19 |
| 合计 | 785,480,157.37 | 1,670,649,137.53 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收股权转让款 | 848,818,254.89 | |
| 应收押金保证金 | 358,640,493.05 | 359,120,057.81 |
| 应收政府单位款项 | 113,153,756.92 | 168,336,356.55 |
| 应收关联方款项 | 142,471,102.95 | 142,471,102.95 |
| 应收代垫款项 | 57,936,032.10 | 38,491,202.43 |
| 应收银行POS机未达款项 | 2,308,401.76 | |
| 其他 | 113,278,772.35 | 111,103,761.14 |
| 合计 | 785,480,157.37 | 1,670,649,137.53 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 3,557,933.44 | 110,350,557.17 | 113,908,490.61 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 107,739.14 | 107,739.14 | ||
| 本期转回 | 290,826.01 | 290,826.01 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 3,374,846.57 | 110,350,557.17 | 113,725,403.74 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 110,350,557.17 | 110,350,557.17 | ||||
| 组合计提坏账准备 | 3,557,933.44 | 107,739.14 | 290,826.01 | 3,374,846.57 | ||
| 合计 | 113,908,490.61 | 107,739.14 | 290,826.01 | 113,725,403.74 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 200,000,000.00 | 25.46 | 应收押金保证金 | 1至2年 | 39,600.00 |
| 常州明城置业发展有限公司 | 142,301,742.24 | 18.12 | 应收关联方款项 | 3至4年、4至5年、5年以上 | 82,760.96 |
| 应收政府单位外墙维修款项 | 113,153,756.92 | 14.41 | 应收政府单位款项 | 4至5年 | 395,736.60 |
| 百瑞信托有限责任公司 | 80,100,000.00 | 10.20 | 应收押金保证金 | 1至2年、2至3年 | 46,585.18 |
| 新华证券公司 | 46,390,288.01 | 5.91 | 其他 | 5年以上 | 46,390,288.01 |
| 合计 | 581,945,787.17 | 74.10 | / | / | 46,954,970.75 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
按坏账计提方法分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 110,350,557.17 | 14.05 | 110,350,557.17 | 110,350,557.17 | 6.61 | 110,350,557.17 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账准备的其他应收款项 | 110,350,557.17 | 14.05 | 110,350,557.17 | 100.00 | 110,350,557.17 | 6.61 | 110,350,557.17 | 100 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 675,129,600.20 | 85.95 | 3,374,846.57 | 671,754,753.63 | 1,560,298,580.36 | 93.39 | 3,557,933.44 | 1,556,740,646.92 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 应收股权转让款 | 848,818,254.89 | 50.81 | 168,066.01 | 0.02 | 848,650,188.88 | |||||
| 应收押金保证金 | 358,640,493.05 | 45.65 | 214,581.29 | 0.06 | 358,425,911.76 | 359,120,057.81 | 21.5 | 221,511.15 | 0.06 | 358,898,546.66 |
| 应收政府单位款项 | 113,153,756.92 | 14.41 | 395,736.60 | 0.35 | 112,758,020.32 | 168,336,356.55 | 10.08 | 588,728.64 | 0.35 | 167,747,627.91 |
| 应收关联方款项 | 142,471,102.95 | 18.14 | 90,612.55 | 0.06 | 142,380,490.40 | 142,471,102.95 | 8.52 | 90,612.55 | 0.06 | 142,380,490.40 |
| 应收代垫款项 | 57,936,032.10 | 7.38 | 2,320,548.12 | 4.01 | 55,615,483.98 | 37,453,460.34 | 2.24 | 2,183,697.85 | 5.83 | 35,269,762.49 |
| 应收银行POS机未达款项 | 2,308,401.76 | 0.14 | 2,308,401.76 | |||||||
| 其他 | 2,928,215.18 | 0.37 | 353,368.01 | 12.07 | 2,574,847.17 | 1,790,946.06 | 0.1 | 305,317.24 | 17.05 | 1,485,628.82 |
| 合计 | 785,480,157.37 | 100.00 | 113,725,403.74 | 671,754,753.63 | 1,670,649,137.53 | 100 | 113,908,490.61 | 1,556,740,646.92 | ||
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 新华证券有限公司 | 46,390,288.01 | 46,390,288.01 | 100 | 预计无法收回 |
| 海南原水房地产开发经营有限公司 | 27,719,488.65 | 27,719,488.65 | 100 | 预计无法收回 |
| 上海百玛士绿色能源有限公司 | 19,745,100.21 | 19,745,100.21 | 100 | 预计无法收回 |
| 南京中鼎证券公司 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 其他单项计提坏账准备的其他应收款项 | 1,495,680.30 | 1,495,680.30 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 110,350,557.17 | 110,350,557.17 | ||
按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收押金保证金 | 358,640,493.05 | 214,581.29 | 0.06 |
| 应收政府单位款项 | 113,153,756.92 | 395,736.60 | 0.35 |
| 应收关联方款项 | 142,471,102.95 | 90,612.55 | 0.06 |
| 应收代垫款项 | 57,936,032.10 | 2,320,548.12 | 4.01 |
| 其他 | 2,928,215.18 | 353,368.01 | 12.07 |
| 合计 | 675,129,600.20 | 3,374,846.57 | |
6、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 开发成本 | 44,477,529,858.93 | 44,477,529,858.93 | 43,055,413,549.92 | 43,055,413,549.92 | ||
| 开发产品 | 6,465,230,874.88 | 199,064,098.76 | 6,266,166,776.12 | 6,661,563,955.80 | 207,717,678.19 | 6,453,846,277.61 |
| 外购商品房 | 2,179,921.30 | 2,179,921.30 | 2,179,921.30 | 2,179,921.30 | ||
| 低值易耗品 | 410,182.23 | 410,182.23 | 430,317.31 | 430,317.31 | ||
| 合计 | 50,945,350,837.34 | 199,064,098.76 | 50,746,286,738.58 | 49,719,587,744.33 | 207,717,678.19 | 49,511,870,066.14 |
（i）开发成本
| 项目名称 | 开发时间 | 预计竣工时间 | 项目总投资 | 期末余额 | 期初余额 |
| 露香园二期项目 | 2021年12月 | 2026年9月 | 27,409,620,000.00 | 22,039,012,104.26 | 21,483,930,570.76 |
| 万安项目 | 2022年2月 | 2024年12月 | 7,000,000,000.00 | 5,763,850,678.92 | 5,616,568,355.02 |
| 露香园项目 | 2009年6月 | 待定 | 7,824,190,000.00 | 794,078,135.10 | 772,145,139.05 |
| 青浦区朱家角镇10街坊18/5丘 | 2023年2月 | 2025年12月 | 2,641,460,000.00 | 1,506,828,431.78 | 1,349,811,932.70 |
| 金山区朱泾镇城中村改造项目 | 2016年4月 | 待定 | 6,106,840,000.00 | 1,912,225,682.58 | 1,869,863,781.85 |
| 黄山高铁A-1商服地块II期 | 2019年5月 | 待定 | 639,480,000.00 | 585,280,182.61 | 585,280,182.61 |
| 黄山高铁A-1商服地块III期 | 待定 | 待定 | 待定 | 42,275,225.62 | 42,275,225.62 |
| 七宝社区MHPO-0105单元01-02地块项目 | 2021年7月 | 2024年7月 | 1,463,236,800.00 | 1,121,285,871.91 | |
| 新凯家园二期集中商铺 | 2012年4月 | 待定 | 470,000,000.00 | 195,680,729.46 | 195,520,400.21 |
| 松江区车墩镇36-07地块 | 待定 | 待定 | 待定 | 1,895,907.84 | 1,895,907.84 |
| 闵行区七宝社区05-08地块 | 2021年12月 | 2024年3月 | 1,056,100,000.00 | 1,084,776,113.25 | 1,007,008,935.61 |
| 新凯家园三期B块集中商业 | 2009年12月 | 待定 | 226,355,500.00 | 1,114,691.93 | 797,859.86 |
| 新江湾城科技园区 | 待定 | 待定 | 待定 | 802,763,862.00 | 802,723,385.40 |
| 平凉社区02F3-02地块 | 2022年11月 | 2024年12月 | 1,527,200,000.00 | 1,211,668,284.90 | 1,188,920,601.87 |
| 新泾镇商品住宅项目 | 2023年5月 | 2025年5月 | 3,712,010,000.00 | 3,111,446,817.86 | 3,008,698,650.97 |
| 康健街道S031002 单元 N08-14 | 2022年4月 | 2024年11月 | 4,797,510,000.00 | 4,088,379,426.67 | 4,008,686,748.64 |
| 平凉社区02F1-01地块 | 2024年4月 | 2028年1月 | 1,752,160,000.00 | 1,336,253,584.15 | |
| 合计 | 44,477,529,858.93 | 43,055,413,549.92 |
（ii）开发产品
| 项目名称 | 竣工日期 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 露香园高区 | 2014年8月 | 907,374,622.35 | 47,948,291.42 | 859,426,330.93 | |
| 露香园低区 | 2021年7月 | 829,167,170.99 | 829,167,170.99 | ||
| 新江湾城科技园区 | 2020年6月 | 868,169,421.95 | 868,169,421.95 | ||
| 璟云里 | 2021年8月 | 27,340,239.66 | 1,623,176.14 | 510,000.00 | 28,453,415.80 |
| 新江湾城C4地块 | 2014年4月 | 79,583,962.30 | 79,583,962.30 | ||
| 尚云里 | 2021年12月 | 392,155,588.45 | 392,155,588.45 | ||
| 山海天地 | 2021年9月 | 388,284,673.79 | 575,334.97 | 387,709,338.82 | |
| 韵意一期项目 | 2018年6月 | 256,919,637.97 | 256,919,637.97 | ||
| 诸光路2号地块E地块 | 2015年6月 | 11,244,256.86 | 11,244,256.86 | ||
| 青浦徐泾华新拓展基地C区项目 | 2016年6月 | 913,895.72 | 913,895.72 | ||
| 新凯家园一期 | 2006年10月 | 14,260,086.72 | 14,260,086.72 | ||
| 新凯家园二期 | 2010年3月 | 1,612,353.44 | 196,785.00 | 1,415,568.44 | |
| 新凯家园三期D地块 | 2013年12月 | 7,586,151.39 | 7,586,151.39 | ||
| 新凯家园三期C地块 | 2014年9月 | 8,508,214.59 | 8,508,214.59 | ||
| 闸北闻喜华庭 | 2016年6月 | 25,974,981.52 | 25,974,981.52 | ||
| 水尚华庭 | 2023年1月 | 2,824,911,198.76 | 148,725,845.67 | 2,676,185,353.09 | |
| 其他 | 17,557,499.34 | 17,557,499.34 | |||
| 合计 | 6,661,563,955.80 | 1,623,176.14 | 197,956,257.06 | 6,465,230,874.88 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 开发产品 | 207,717,678.19 | 8,653,579.43 | 199,064,098.76 | |||
| 合计 | 207,717,678.19 | 8,653,579.43 | 199,064,098.76 | |||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
本期水尚华庭项目确认销售收入，相应结转开发产品，因此转销存货跌价准备。
按组合计提存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例（%） | 账面余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例（%） | |
| 在售房产组合 | 6,465,230,874.88 | 199,064,098.76 | 3.08 | 6,661,563,955.80 | 207,717,678.19 | 3.12 |
| 在建房产组合 | 44,477,529,858.93 | 43,055,413,549.92 | ||||
| 合计 | 50,942,760,733.81 | 199,064,098.76 | 49,716,977,505.72 | 207,717,678.19 | ||
按组合计提存货跌价准备的计提标准
√适用 □不适用
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 存货可变现净值的确定依据 |
| 在售房产组合 | 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的 | 存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定 |
| 在建房产组合 | 同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的 | 存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定 |
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
√适用 □不适用
截至2024年6月30日，本公司计入存货开发成本余额中含有的借款费用资本化金额为3,582,786,255.37元（2023年12月31日∶3,089,995,609.28元）。用于确定借款费用资本化额的资本化率为年利率3.78%（2023年半年度∶4.29%）。于2024年6月30日，账面价值为28,707,805,270.90元的开发成本及开发产品作为4,671,871,052.54元长期借款（其中一年内到期的金额为600,000,000.00元）的抵押物。
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
√适用 □不适用
本公司为提供工程建造劳务而发生的成本，确认为合同履约成本，并在确认收入时，按照履约进度结转计入主营业务成本。
其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 20,805,170.08 | 18,273,341.53 |
| 预缴增值税 | 373,146,261.82 | 168,444,872.09 |
| 预缴土地增值税 | 414,883,581.12 | 175,120,395.58 |
| 预缴企业所得税 | 11,103,764.40 | 25,147,110.16 |
| 预缴其他税金 | 99,437,535.73 | 12,279,765.91 |
| 待认证进项税 | 61,007,646.58 | 54,581,974.27 |
| 预缴营业税 | 2,253,014.15 | 8,583,743.11 |
| 待抵扣进项税额 | 487,319,112.60 | 429,103,845.65 |
| 合计 | 1,469,956,086.48 | 891,535,048.30 |
8、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款提供劳务 | 28,810,937.44 | 1,363,617.79 | 27,447,319.65 | 29,377,625.04 | 1,390,439.04 | 27,987,186.00 | |
| 合计 | 28,810,937.44 | 1,363,617.79 | 27,447,319.65 | 29,377,625.04 | 1,390,439.04 | 27,987,186.00 | / |
(2) 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按组合计提坏账准备 | 28,810,937.44 | 100.00 | 1,363,617.79 | 27,447,319.65 | 29,377,625.04 | 100.00 | 1,390,439.04 | 27,987,186.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 分期收款提供劳务 | 28,810,937.44 | 100.00 | 1,363,617.79 | 4.73 | 27,447,319.65 | 29,377,625.04 | 100.00 | 1,390,439.04 | 4.73 | 27,987,186.00 |
| 合计 | 28,810,937.44 | / | 1,363,617.79 | / | 27,447,319.65 | 29,377,625.04 | / | 1,390,439.04 | / | 27,987,186.00 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：分期收款提供劳务
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 长期应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 分期收款提供劳务 | 28,810,937.44 | 1,363,617.79 | 4.73 |
| 合计 | 28,810,937.44 | 1,363,617.79 | 4.73 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2024年1月1日余额 | 1,390,439.04 | 1,390,439.04 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 26,821.25 | 26,821.25 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 1,363,617.79 | 1,363,617.79 |
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 分期收款提供劳务 | 1,390,439.04 | 26,821.25 | 1,363,617.79 | |||
| 合计 | 1,390,439.04 | 26,821.25 | 1,363,617.79 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海诚鼎创富投资管理有限公司 | 15,666,903.02 | 766,137.08 | 16,433,040.10 | ||||||||
| 上海湾谷科技园管理有限公司 | 470,844.14 | -470,844.14 | |||||||||
| 小计 | 16,137,747.16 | 295,292.94 | 16,433,040.10 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 西部证券股份有限公司 | 3,144,252,728.76 | 78,667,166.93 | -664,179.95 | 41,264,682.03 | 3,180,991,033.71 | ||||||
| 上海诚鼎创佳投资管理有限公司 | 404,345.85 | 1,205.58 | 405,551.43 | ||||||||
| 上海诚鼎智酷私募基金合伙企业（有限合伙） | 6,963,168.73 | -40,274.68 | 6,922,894.05 | ||||||||
| 泰兴诚鼎硬科技创业投资合伙企业（有限合伙） | 34,541,577.51 | -373,607.31 | 34,167,970.20 | ||||||||
| 上海诚鼎新扬子投资合伙企业（有限合伙） | 76,304,579.35 | -1,947,885.16 | 74,356,694.19 | ||||||||
| 上海诚鼎华建投资管理合伙企业（有限合伙） | 2,742,872.95 | 519,454.53 | 3,262,327.48 | ||||||||
| 上海城投集团财务有限公司 | 222,979,211.03 | 7,225,940.63 | 230,205,151.66 | ||||||||
| 扬州市华建诚鼎股权投资合伙企业（有限合伙） | 109,620,191.10 | 8,132,232.00 | 1,279,845.37 | 102,767,804.47 | |||||||
| 无锡诚鼎智慧城市创业股权投资合伙企业（有限合伙） | 364,932,519.46 | 9,020,774.00 | 379,430.58 | 1,059,347.52 | 355,231,828.52 | ||||||
| 上海建科集团股份有限公司 | 322,441,360.84 | 5,019,476.24 | 5,371.19 | 7,680,000.00 | 319,786,208.27 | ||||||
| 上海诚鼎德同股权投资基金有限公司 | 3,057,991.77 | 18,197.25 | 3,076,189.02 | ||||||||
| 上海电科诚鼎智能产业投资合伙企业（有限合伙） | 14,034,413.30 | -582,025.40 | 13,452,387.90 | ||||||||
| 海纳云物联科技有限公司 | 104,267,824.28 | 519,546.20 | 104,787,370.48 | ||||||||
| 国泰君安城投宽庭保障性租赁住房封闭式基础设施证券投资基金 | 610,000,000.00 | 80,770,058.15 | 8,889,855.18 | 699,659,913.33 | |||||||
| 上海黄山合城置业有限公司 | 74,872,830.62 | 10,363,913.19 | 55,000,000.00 | 30,236,743.81 | |||||||
| 上海合庭房地产开发有限公司 | 181,792,095.96 | 181,792,095.96 | |||||||||
| 上海东荣房地产开发有限公司 | 349,175,833.57 | -126,799.32 | 349,049,034.25 | ||||||||
| 常州明城置业发展有限公司 | 50,224,802.03 | -1,138,711.07 | 49,086,090.96 | ||||||||
| 小计 | 5,672,608,347.11 | 80,770,058.15 | 17,153,006.00 | 108,674,728.74 | -658,808.76 | 105,004,029.55 | 5,739,237,289.69 | ||||
| 合计 | 5,688,746,094.27 | 80,770,058.15 | 17,153,006.00 | 108,970,021.68 | -658,808.76 | 105,004,029.55 | 5,755,670,329.79 | ||||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
10、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | ||||||
| 上海管道纯净水股份有限公司 | 1,599,464.08 | 1,599,464.08 | 278,971.92 | |||||||
| 上海莱福（集团）股份有限公司 | 2,740,000.00 | |||||||||
| 上海飞骋房地产有限公司 | 310,000.00 | 310,000.00 | ||||||||
| 华夏基金华润有巢REIT | 217.90 | 200.70 | 17.20 | 17.20 | ||||||
| 合计 | 1,909,464.08 | 217.90 | 200.70 | 17.20 | 1,909,464.08 | 3,018,989.12 | ||||
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股权投资基金 | 222,904,344.11 | 229,834,201.78 |
| 非上市公司股权投资 | 360,184,545.48 | 351,944,975.74 |
| 合计 | 583,088,889.59 | 581,779,177.52 |
其他说明：
本公司持有的股权投资基金包括弘毅贰零壹伍（深圳）股权投资基金中心（有限合伙）和上海诚鼎创盈投资合伙企业（有限合伙）。本公司为该合伙企业的有限合伙人，并且不具有重大影响。非上市公司股权投资为本公司持有的广州银行股份有限公司的149,000,000股份。
12、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 房屋装修 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 5,001,270,791.98 | 203,501,083.77 | 649,672,434.33 | 5,854,444,310.08 |
| 2.本期增加金额 | 1,189,104,998.63 | 18,875,339.28 | 1,207,980,337.91 | |
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 1,189,104,998.63 | 18,875,339.28 | 1,207,980,337.91 | |
| （3）其他 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 6,190,375,790.61 | 222,376,423.05 | 649,672,434.33 | 7,062,424,647.99 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 333,522,059.12 | 28,174,687.78 | 128,388,284.64 | 490,085,031.54 |
| 2.本期增加金额 | 59,764,929.44 | 6,138,251.74 | 6,530,494.26 | 72,433,675.44 |
| （1）计提或摊销 | 59,764,929.44 | 6,138,251.74 | 6,530,494.26 | 72,433,675.44 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 393,286,988.56 | 34,312,939.52 | 134,918,778.90 | 562,518,706.98 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 5,797,088,802.05 | 188,063,483.53 | 514,753,655.43 | 6,499,905,941.01 |
| 2.期初账面价值 | 4,667,748,732.86 | 175,326,395.99 | 521,284,149.69 | 5,364,359,278.54 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
√适用 □不适用
本公司投资性房地产项目均位于上海，其资产的可回收金额与其账面价值，且各项目出租情况良好，投资性房地产经营情况稳定，投资性房地产不存在减值迹象。可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本期房屋、建筑物的其他增加主要系根据最新的总包结算价及按递延收益净额法调整原值。
投资性房地产在长期借款中抵押情况详见“七、合并财务报表项目注释30”，在应付债券中的抵押情况详见“七、合并财务报表项目注释31”。
13、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 653,929,614.44 | 661,878,391.15 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 653,929,614.44 | 661,878,391.15 |
其他说明：
于2024年6月30日,账面价值为201,032,875.43元的固定资产作为238,000,000.00元长期借款（其中一年到期的金额为238,000,000.00元）的抵押物。
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||
| 1.期初余额 | 676,036,990.93 | 5,160,340.50 | 19,417,976.96 | 700,615,308.39 |
| 2.本期增加金额 | 1,853,214.55 | 1,853,214.55 | ||
| （1）购置 | 1,853,214.55 | 1,853,214.55 | ||
| 3.本期减少金额 | 5,198.97 | 5,198.97 | ||
| （1）处置或报废 | 5,198.97 | 5,198.97 | ||
| 4.期末余额 | 676,036,990.93 | 5,160,340.50 | 21,265,992.541 | 702,463,323.97 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 24,250,723.68 | 2,854,640.35 | 11,631,553.21 | 38,736,917.24 |
| 2.本期增加金额 | 8,375,494.71 | 276,688.68 | 1,149,807.87 | 9,801,991.26 |
| （1）计提 | 8,375,494.71 | 276,688.68 | 1,149,807.87 | 9,801,991.26 |
| 3.本期减少金额 | 5,198.97 | 5,198.97 | ||
| （1）处置或报废 | 5,198.97 | 5,198.97 | ||
| 4.期末余额 | 32,626,218.39 | 3,131,329.03 | 12,776,162.11 | 48,533,709.53 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置或报废 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 643,410,772.54 | 2,029,011.47 | 8,489,830.43 | 653,929,614.44 |
| 2.期初账面价值 | 651,786,267.25 | 2,305,700.15 | 7,786,423.75 | 661,878,391.15 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 8,467,190.44 |
| 合计 | 8,467,190.44 |
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
√适用 □不适用
报告期内，本公司固定资产运营情况良好，不存在企业会计准则所认定的减值迹象，无需计提资产减值准备。
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
14、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,562,238.02 | 1,562,238.02 |
| 合计 | 1,562,238.02 | 1,562,238.02 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| “工业互联网创新平台暨智能制造创新中心项目”装修项目 | 644,085.83 | 644,085.83 | 644,085.83 | 644,085.83 | ||
| “工业互联网创新平台暨智能制造创新中心项目”美工布展、多媒体安装项目 | 918,152.19 | 918,152.19 | 918,152.19 | 918,152.19 | ||
| 合计 | 1,562,238.02 | 1,562,238.02 | 1,562,238.02 | 1,562,238.02 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 工业互联网创新平台暨智能制造创新中心项目 | 2,101,432.47 | 644,085.83 | 644,085.83 | 30.65 | 30.65 | 自有资金 |
| 工业互联网创新平台暨智能制造创新中心项目”美工布展、多媒体安装项目 | 3,400,563.69 | 918,152.19 | 918,152.19 | 27.00 | 27.00 | 自有资金 | ||||||
| 合计 | 5,501,996.16 | 1,562,238.02 | 1,562,238.02 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
√适用 □不适用
报告期内，本公司在建工程运营情况良好，不存在企业会计准则所认定的减值迹象，无需计提资产减值准备。
工程物资
□适用 √不适用
15、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 家电设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 17,702,797.12 | 8,073,104.27 | 25,775,901.39 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 新增 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 17,702,797.12 | 8,073,104.27 | 25,775,901.39 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 8,168,466.67 | 2,716,184.88 | 10,884,651.55 |
| 2.本期增加金额 | 3,128,004.50 | 452,697.48 | 3,580,701.98 |
| (1)计提 | 3,128,004.50 | 452,697.48 | 3,580,701.98 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 11,296,471.17 | 3,168,882.36 | 14,465,353.53 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 6,406,325.95 | 4,904,221.91 | 11,310,547.86 |
| 2.期初账面价值 | 9,534,330.45 | 5,356,919.39 | 14,891,249.84 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
√适用 □不适用
报告期内，本公司使用权资产不存在企业会计准则所认定的减值迹象，无需计提资产减值准备。
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 计算机软件 | BOT特许经营权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 19,760,512.44 | 485,649,114.27 | 505,409,626.71 |
| 2.本期增加金额 | 48,415.84 | 14,629,300.81 | 14,677,716.65 |
| (1)购置 | 48,415.84 | 14,629,300.81 | 14,677,716.65 |
| (2)内部研发 | |||
| (3)企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 19,808,928.28 | 500,278,415.08 | 520,087,343.36 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 2,866,714.78 | 61,326,513.03 | 64,193,227.81 |
| 2.本期增加金额 | 1,923,334.57 | 15,489,624.17 | 17,412,958.74 |
| （1）计提 | 1,923,334.57 | 15,489,624.17 | 17,412,958.74 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | 4,790,049.35 | 76,816,137.20 | 81,606,186.55 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 15,018,878.93 | 423,462,277.88 | 438,481,156.81 |
| 2.期初账面价值 | 16,893,797.66 | 424,322,601.24 | 441,216,398.90 |
于2024年6月30日，本公司将账面价值为2,311,512,267.00元的其他非流动资产及423,462,277.88元的无形资产对应的BOT合同特许经营权出质作为2,236,190,025.46元长期借款的质押物。
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
√适用 □不适用
本公司无形资产不存在减值迹象。可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 软件使用费 | 9,066,039.83 | 1,250,481.28 | 7,815,558.55 | ||
| 餐厅经营用装修、餐具、家具 | 3,727,229.48 | 440,292.17 | 3,286,937.31 | ||
| 酒店装修及家具 | 5,606,728.11 | 3,651,940.89 | 870,332.28 | 8,388,336.72 | |
| 合计 | 18,399,997.42 | 3,651,940.89 | 2,561,105.73 | 19,490,832.58 |
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 68,203,755.92 | 17,050,938.98 | 68,540,919.30 | 17,135,229.85 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 682,805,781.36 | 170,701,445.34 | 677,823,011.77 | 169,455,752.95 |
| 预计负债 | 28,885,675.00 | 7,221,418.75 | 28,885,675.00 | 7,221,418.75 |
| 预提土地增值税 | 443,765,916.20 | 110,941,479.05 | 502,512,497.40 | 125,628,124.34 |
| 暂时未支付成本费用 | 452,212,701.95 | 113,053,175.49 | 425,311,454.00 | 106,327,863.50 |
| 预收账款预计利润 | 750,351,138.64 | 187,587,784.66 | 798,037,058.96 | 199,509,264.75 |
| 存货账面价值与计税基础的差额 | 20,485,323.12 | 5,121,330.78 | 20,485,323.12 | 5,121,330.78 |
| 金融资产公允价值变动引起的调整 | 457,805,741.29 | 114,451,435.32 | 399,985,638.25 | 99,996,409.57 |
| 新租赁准则会税差异 | 15,376,791.60 | 3,844,197.90 | 15,373,566.44 | 3,843,391.61 |
| 其他 | 1,711,176.98 | 427,794.25 | ||
| 合计 | 2,919,892,825.08 | 729,973,206.27 | 2,938,666,321.22 | 734,666,580.35 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 1,210,654,469.04 | 302,663,617.26 | 1,217,496,058.36 | 304,374,014.59 |
| 长期股权投资账面价值和计税价值差异 | 81,418,606.36 | 20,354,651.59 | 82,701,963.25 | 20,675,490.82 |
| 建设、运营及移交合同账面价值与计税基础差异 | 220,232,217.96 | 55,058,054.49 | 193,790,647.19 | 48,447,661.80 |
| 新租赁准则会税差异 | 11,310,547.86 | 2,827,636.97 | 14,439,409.04 | 3,609,852.26 |
| 合计 | 1,523,615,841.22 | 380,903,960.31 | 1,508,428,077.84 | 377,107,019.47 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 18,774,954.07 | 711,198,252.20 | 19,239,389.69 | 715,427,190.66 |
| 递延所得税负债 | 18,774,954.07 | 362,129,006.24 | 19,239,389.69 | 357,867,629.78 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 387,387,287.02 | 387,818,198.98 |
| 可抵扣亏损 | 1,972,412,589.40 | 1,688,494,410.97 |
| 资产减值准备 | 270,793,744.75 | 279,447,324.18 |
| 递延收益 | 89,121,204.00 | 89,121,204.00 |
| 预计负债 | 418,253,530.64 | 450,955,972.84 |
| 合计 | 3,137,968,355.81 | 2,895,837,110.97 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024 | 287,960,562.23 | 305,599,832.23 | |
| 2025 | 38,707,649.77 | 38,707,649.77 | |
| 2026 | 265,711,430.78 | 265,711,430.78 | |
| 2027 | 411,956,285.49 | 411,956,285.49 | |
| 2028 | 663,042,839.76 | 666,519,212.70 | |
| 2029 | 305,033,821.37 | ||
| 合计 | 1,972,412,589.40 | 1,688,494,410.97 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
注：2029年未确认递延所得税资产的可抵扣亏损未经汇算清缴。
19、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 江阴PPP项目 | 2,320,037,462.64 | 8,120,131.12 | 2,311,917,331.52 | 2,435,484,468.46 | 8,524,195.64 | 2,426,960,272.82 |
| 代建项目 | 290,292,022.67 | 1,015,248.47 | 289,276,774.20 | 296,812,756.67 | 1,038,053.66 | 295,774,703.01 |
| 合计 | 2,610,329,485.31 | 9,135,379.59 | 2,601,194,105.72 | 2,732,297,225.13 | 9,562,249.30 | 2,722,734,975.83 |
其他说明：
其他非流动资产主要系：公司之子公司江阴高新区新城镇开发建设有限公司（以下简称“江阴新城镇”）在合作期内，对政府方享有的收取可行性缺口补助的权利。因该收款权利待江阴高新区新城镇综合开发PPP项目全部竣工验收合格（资产所有权归政府方，江阴新城镇享有运营权）后次日进入运营期(合同约定各子项目十二年运营期，运营期结束即进行资产移交)，政府开始付费，因此将其划分至其他非流动资产。
合作期内，江阴新城镇根据合同约定，完成本项目的投融资、建设、运营和管理维护、移交工作。
于2024年6月30日，本公司将账面价值为2,311,512,267.00元的其他非流动资产及423,462,277.88元的无形资产对应的BOT合同特许经营权出质作为2,236,190,025.46元长期借款的质押物。
20、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 135,035,226.73 | 135,035,226.73 | 其他 | 七、合并财务报表项目注释1、货币资金 | 92,117,532.83 | 92,117,532.83 | 其他 | 七、合并财务报表项目注释1、货币资金 |
| 应收账款 | 14,436,883.83 | 13,784,509.60 | 质押 | 质押借款 | 14,089,597.58 | 13,448,387.23 | 质押 | 质押借款 |
| 存货 | 28,707,805,270.90 | 28,707,805,270.90 | 抵押 | 抵押借款 | 28,455,280,115.08 | 28,455,280,115.08 | 抵押 | 抵押借款 |
| 投资性房地产 | 3,072,027,944.51 | 2,709,512,762.02 | 抵押 | 抵押借款 | 3,072,027,944.51 | 2,740,912,968.63 | 抵押 | 抵押借款 |
| 固定资产 | 209,524,783.25 | 201,032,875.43 | 抵押 | 抵押借款 | 209,524,783.25 | 203,211,971.27 | 抵押 | 抵押借款 |
| 无形资产 | 500,278,415.08 | 423,462,277.88 | 质押 | 质押借款 | 485,649,114.27 | 424,322,601.24 | 质押 | 质押借款 |
| 其他非流动资产 | 2,320,036,462.64 | 2,311,512,267.00 | 质押 | 质押借款 | 2,435,484,468.46 | 2,426,960,272.82 | 质押 | 质押借款 |
| 合计 | 34,959,144,986.94 | 34,502,145,189.56 | / | / | 34,764,173,555.98 | 34,356,253,849.10 | / | / |
21、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 302,168,827.17 | 301,841,916.67 |
| 委托借款 | 648,390,210.41 | 1,149,912,284.05 |
| 合计 | 950,559,037.58 | 1,451,754,200.72 |
短期借款分类的说明：
于2024年6月30日，银行保证借款302,168,827.17元（2023年12月31日：
301,841,916.67元），其中应计利息2,168,827.17元，系由本公司为子公司上海城投置地（香港）有限公司提供国内信用证担保。
根据本公司之子公司黄山山海置业有限公司（以下简称“黄山山海”）与其母公司置地集团和股东黄山市富徽城市综合开发有限公司（以下简称“黄山富徽”）签署的集团式委托贷款协议，黄山山海在此协议下的短缺金额将以委托贷款的方式向置地集团及黄山富徽借入，年利率为
5.22%。于2024年6月30日，黄山山海通过委托贷款向股东黄山富徽借入的余额为47,665,211.41元（2023年12月31日：48,557,145.15元），其中应计利息1,147,211.41元。
于2024年6月30日，银行委托贷款600,724,999.00元（2023年12月31日：
600,797,500.00元），其中应计利息724,999.00元。系由上海城投通过上海城投财务有限公司借予本公司之委托借款，年利率为4.35%。
综上，于2024年6月30日，短期借款利率为4.35%-5.22%（2023年12月31日：3.65%-
5.22%）。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
22、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程及配套设施款 | 3,312,373,090.42 | 4,842,547,598.91 |
| 其他 | 64,739,397.63 | 67,235,754.73 |
| 合计 | 3,377,112,488.05 | 4,909,783,353.64 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
于2024年6月30日,账龄超过一年的应付账款为1,156,253,116.24元(2023年12月31日：1,959,672,956.30元),主要为未结算工程及配套设施款。
23、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收租金 | 12,498,101.23 | 11,392,453.19 |
| 合计 | 12,498,101.23 | 11,392,453.19 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房地产开发项目预收款 | 12,443,150,363.89 | 6,686,748,332.12 |
| 预收代建工程款 | 21,255,911.92 | 21,255,911.92 |
| 其他 | 16,741,719.56 | 11,850,896.67 |
| 合计 | 12,481,147,995.37 | 6,719,855,140.71 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
预收款项中包含的开发项目预收账款分析如下:
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 露香园二期项目 | 5,435,807,121.00 | |
| 汇樾庭项目 | 4,459,614,619.27 | 4,294,197,712.84 |
| 高阳新里项目 | 1,371,455,203.67 | 1,358,290,066.06 |
| 虹盛里项目 | 731,765,674.63 | 610,636,037.13 |
| 露香园项目 | 102,541,902.82 | 166,178,812.29 |
| 韵意一期项目 | 49,836,213.30 | 49,836,213.30 |
| 金山区朱泾镇城中村改造项目 | 18,224,397.17 | 42,112,474.50 |
| 新凯家园项目 | 34,484,027.46 | 20,755,144.91 |
| 丰启一期项目 | 835,291.90 | 1,154,537.18 |
| 洞泾镇新农河三号-1地块 | 838,188.70 | 838,188.70 |
| 黄山高铁A-1商服地块 | 251,277.06 | 251,277.06 |
| 七宝社区05-08地块 | 237,496,446.91 | 142,497,868.15 |
| 合计 | 12,443,150,363.89 | 6,686,748,332.12 |
25、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 85,659,587.88 | 64,684,345.90 | 124,213,006.63 | 26,130,927.15 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,038,873.49 | 14,722,908.50 | 14,787,996.95 | 973,785.04 |
| 三、辞退福利 | 460,201.49 | 460,201.49 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 86,698,461.37 | 79,867,455.89 | 139,461,205.07 | 27,104,712.19 |
(1). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 81,539,620.17 | 47,526,642.20 | 106,520,916.27 | 22,545,346.10 |
| 二、职工福利费 | 129,926.11 | 857,948.32 | 862,448.32 | 125,426.11 |
| 三、社会保险费 | 84,828.98 | 7,642,798.38 | 7,642,798.38 | 84,828.98 |
| 其中：医疗保险费 | 84,828.98 | 7,495,607.88 | 7,495,607.88 | 84,828.98 |
| 工伤保险费 | 140,607.79 | 140,607.79 | ||
| 生育保险费 | 6,582.71 | 6,582.71 | ||
| 四、住房公积金 | 132,407.04 | 7,055,557.00 | 7,055,557.00 | 132,407.04 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,495,963.66 | 1,053,083.41 | 1,582,970.07 | 2,966,077.00 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他短期薪酬 | 276,841.92 | 548,316.59 | 548,316.59 | 276,841.92 |
| 合计 | 85,659,587.88 | 64,684,345.90 | 124,213,006.63 | 26,130,927.15 |
(2). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 986,398.14 | 14,426,861.28 | 14,491,986.28 | 921,273.14 |
| 2、失业保险费 | 52,475.35 | 296,047.22 | 296,010.67 | 52,511.90 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,038,873.49 | 14,722,908.50 | 14,787,996.95 | 973,785.04 |
其他说明：
√适用 □不适用
辞退福利
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期缴费金额 | 期末应付未付金额 |
| 离职经济补偿金 | 460,201.49 | |
| 合计 | 460,201.49 |
26、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 119,593,741.28 | 192,360,932.49 |
| 企业所得税 | 38,760,259.24 | 217,791,628.68 |
| 个人所得税 | 660,228.09 | 692,967.85 |
| 城市维护建设税 | 11,523,073.16 | 12,536,081.79 |
| 土地增值税 | 381,240,670.28 | 502,645,855.46 |
| 土地使用税 | 3,849,565.23 | 4,244,194.06 |
| 房产税 | 898,710.66 | 5,502,532.09 |
| 教育费附加 | 8,252,072.12 | 9,380,342.71 |
| 印花税 | 7,749.73 | 3,895,990.55 |
| 契税 | ||
| 其他税费 | 3,003,102.34 | 2,827,183.89 |
| 合计 | 567,789,172.13 | 951,877,709.57 |
27、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 159,377,755.02 | 9,107,708.94 |
| 其他应付款 | 1,134,091,774.15 | 763,554,204.26 |
| 合计 | 1,293,469,529.17 | 772,661,913.20 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 159,377,755.02 | 9,107,708.94 |
| 合计 | 159,377,755.02 | 9,107,708.94 |
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付关联方 | 187,642,868.12 | 248,684,363.88 |
| 应付往来款（注） | 409,159,575.43 | 411,409,387.99 |
| 销售意向金及定金 | 454,048,943.07 | 18,824,043.10 |
| 其他 | 83,240,387.53 | 84,636,409.29 |
| 合计 | 1,134,091,774.15 | 763,554,204.26 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
注：2019年1月，本公司之子公司置地集团联合农工商房地产（集团）有限公司（以下简称“农工商房地产”）、上海松江城乾投资有限公司（以下简称“松江城乾”）、上海松江商业发展集团有限公司（以下简称“松江商业”）签订关于松江区洞泾镇新农河三号-1地块合作开发协议,由置地集团、农工商房地产、松江城乾以及松江商业各自按认缴出资比例向置地集团之子公司上海城明置业有限公司(以下简称“城明置业”)提供借款，截至2024年6月30日，城明置业应付往来款项中包含股东借款本金176,347,547.27元。
2020年10月，农工商房地产将城明置业的股东借款债权转至光明房地产集团股份有限公司（以下简称“光明房地产”）。于2024年6月30日，城明置业应付往来款中包含光明房地产的借款本金147,233,280.83元。
2019年，本公司之子公司置地集团与上海新九星企业发展股份有限公司（以下简称“上海新九星”）签订关于闵行区七宝镇社区MHPO-0105单元01-02地块合作开发协议，由上海新九星按其认缴出资比例向置地集团之子公司城兆星置业（上海）有限公司(以下简称“城兆星”)提供借款。于2024年6月30日,城兆星应付往来款中应付上海新九星股东借款本金114,916,500.00元，应付新九星股东借款利息10,687,234.50元。
2022年,本公司之子公司置地集团与上海中虹（集团）有限公司（以下简称“中虹”）约定上海市城虹万岸建设发展有限公司（以下简称“城虹万岸”）向上海市虹口区建设管理委员会支付的景观提升费120,000,000.00元,由股东置地集团和中虹按照股权比例向城虹万岸提供借款。于2024年6月30日,城虹万岸应付往来款中应付中虹借款本金24,000,000.00元,应付股东借款利息1,901,589.04元。
28、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 4,863,983,926.71 | 2,943,790,306.01 |
| 1年内到期的应付债券 | 132,506,501.30 | 2,681,244,731.30 |
| 1年内到期的租赁负债 | 6,967,348.24 | 6,875,660.56 |
| 合计 | 5,003,457,776.25 | 5,631,910,697.87 |
29、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 597,348,174.70 | 586,603,897.25 |
| 合计 | 597,348,174.70 | 586,603,897.25 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 2,236,190,025.46 | 2,236,838,025.46 |
| 抵押借款 | 7,177,240,960.84 | 7,008,232,987.12 |
| 保证借款 | 1,058,000,000.00 | 1,058,000,000.00 |
| 信用借款 | 10,900,987,684.45 | 11,760,611,302.19 |
| 委托借款 | 1,745,000,000.00 | 3,445,000,000.00 |
| 合计 | 23,117,418,670.75 | 25,508,682,314.77 |
长期借款分类的说明：
截至2024年6月30日，质押借款主要为本公司之子公司江阴新城镇开发的PPP项目下应收账款及所有收益和权益的质押借款；抵押借款主要为不动产权证的抵押借款；委托借款为上海城投下属子公司与本公司及本公司之子公司的资金池委贷；保证借款为城投控股提供担保的保证借款。质押借款情况：
2020年，本公司之子公司江阴新城镇与若干银行签订质押借款合同。江阴新城镇以2019年7月签署的《江阴高新区新城镇综合开发PPP项目合同》和2019年9月签署的《江阴高新区新城镇综合开发PPP项目承继合同》项下应收账款及所有收益和权益提供质押担保。2024年6月30日，该合同下借款本金为2,236,190,025.46元。
抵押借款情况：
2020年，本公司之子公司城虹万岸与中国建设银行股份有限公司上海第五支行、中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部签订银团贷款合同，由中国建设银行股份有限公司上海第五支行、中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部作为牵头行、代理行，招商银行股份有限公司上海分行、上海银行股份有限公司漕河泾支行、中国银行股份有限公司上海市分行作为参贷行。城虹万岸以虹口区340、341、354、355、350、351街坊旧区改造项目具备抵押条件后的土地及在建工程进行抵押。于2024年6月30日，该合同下借款本金余额为3,956,862,689.06元。
2019年，本公司之子公司上海城源房地产有限公司（以下简称“城源”）与中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部、交通银行股份有限公司上海市分行和中国银行股份有限公司上海市分行签订贷款额度为13.7亿元的抵押贷款协议，由中国工商银行股份有限公司上海市分行营业部和交通银行股份有限公司上海市分行作为联合牵头行和代理行，中国银行股份有限公司上
海分行作为成员行。城源以浦江镇451街坊9/3丘土地使用权、在建工程抵押及后续现房抵押作为该借款的抵押物。于2024年6月30日，该合同下借款本金为1,065,920,000.00元。2021年，本公司之子公司城兆星与交通银行股份有限公司上海市分行、中国建设银行股份有限公司上海第五支行签订银团贷款合同。该借款期限为2021年8月18日至2046年6月21日，以七宝镇731街坊3/1丘土地使用权作为该借款的抵押物。于2024年6月30日，该合同下借款本金余额为549,449,908.30元。
2022年，本公司之子公司上海城协房地产有限公司（以下简称“城协”）与中国农业银行股份有限公司上海闵行支行签订抵押借款合同。该借款期限为2022年9月27日起至2027年9月26日，以七宝镇634街坊7/1丘05-08地块土地使用权作为抵押。于2024年6月30日，该合同下借款本金余额为394,587,573.29元。
2022年，本公司之子公司上海露香园建设发展有限公司（以下简称“露建发”）与中国建设银行股份有限公司上海市第五支行、交通银行股份有限公司上海市分行、中国农业银行股份有限公司上海市分行营业部、中国银行股份有限公司上海分行签订抵押借款合同，由中国建设银行股份有限公司上海市第五支行、中国农业银行股份有限公司上海市分行营业部作为牵头行、代理行，交通银行股份有限公司上海市分行、中国银行股份有限公司上海分行作为参加行。该借款期限为2022年7月6日起至2025年7月4日，以豫园街道512街坊1/1丘、豫园街道526街坊1/3丘、豫园街道526街坊1/4丘、豫园街道532街坊1/1丘、豫园街道532街坊1/2丘、豫园街道533街坊1/1丘、豫园街道533街坊1/2丘、豫园街道533街坊1/3丘、豫园街道534街坊1/1丘、豫园街道534街坊1/2丘地块土地使用权作为抵押。于2024年6月30日，该合同下借款本金余额205,125,778.63元。
2023年，本公司之子公司上海城曦置业有限公司（以下简称“城曦”）与中国邮政储蓄银行股份有限公司上海长宁区支行签订抵押借款合同。该借款期限为2023年9月27日起至2026年9月26日，以长宁区新泾镇232街坊17/1丘地块土地使用权及该土地上全部在建工程作为抵押。于2024年6月30日，该合同下借款本金余额为115,295,011.56元。
2018年，本公司之子公司上海城鸿置业有限公司（以下简称“城鸿”）与上海浦东发展银行第一营业部签订抵押借款合同。该借款期限为2023年9月6日起至2038年8月31日，以峨嵋路69号、吴淞路130号、闵行路259号国有建设用地使用权作为抵押。于2024年6月30日，该合同下借款本金余额为890,000,000.00元。
委托借款情况：
于2024年6月30日，银行委托借款300,000,000.00元。系上海城投通过中国建设银行借予置地集团之委托贷款，年利率为3.20%。
于2024年6月30日，银行委托贷款250,000,000.00元。系由上海市市政规划设计研究院有限公司通过上海城投集团财务有限公司借予本公司之委托借款，其中200,000,000.00元年利率为4.60%，50,000,000.00元年利率为4.30%。
于2024年6月30日，银行委托贷款600,000,000.00元，系由上海沧达投资经济发展有限公司通过上海城投集团财务有限公司借予本公司之委托借款，年利率为4.60%。于2024年6月30日，银行委托贷款90,000,000.00元，系由上海城投环保产业投资管理有限公司通过中国建设银行借予本公司之委托借款，年利率为4.00%。于2024年6月30日，银行委托贷款155,000,000.00元，系上海城投环保金融服务有限公司通过中国建设银行借予本公司之委托借款，年利率为4.00%。
于2024年6月30日,银行委托借款350,000,000.00元，系上海城投通过中国建设银行借予城源之委托借款，年利率为3.70%。
保证借款情况：
于2020年5月29日，本公司之子公司置地集团与平安资产管理有限公司签订保证借款合同，由城投控股提供担保。于2024年6月30日，该借款1,058,000,000.00元。
以上借款的应计利息均已转入一年内到期的非流动负债。
其他说明
□适用 √不适用
31、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 19沪城控MTN001（101900542） | 2,573,594,374.87 | |
| 太平洋债权投资计划（5年期） | 1,162,927,358.48 | 1,162,853,490.56 |
| 定向债务融资工具（3年期） | 1,716,350,484.46 | 1,689,928,769.70 |
| 公司债券第一期 | 1,018,155,700.54 | 1,000,650,828.76 |
| 西部证券-上海城投控股-宽庭住房租赁资产专项计划 | 1,089,312,000.00 | 1,089,312,000.00 |
| 公司债2023年第一期 | 2,017,849,692.70 | 2,050,121,581.40 |
| 2023年第一期定向债务融资工具（3 年期） | 803,851,579.34 | 817,078,907.10 |
| 公司债2023年第二期 | 1,025,395,530.79 | 1,011,388,152.19 |
| 24沪城控MTN001 | 2,612,061,219.28 | |
| 减：一年内到期的应付债券 | 132,506,501.30 | 2,681,244,731.30 |
| 合计 | 11,313,397,064.29 | 8,713,683,373.28 |
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值(元) | 面值总额 | 票面利率（%） | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 | 是否违约 |
| 19沪城控MTN001(101900542) | 2,500,000,000.00 | 4.53 | 2019-4-15 | 5年 | 2,500,000,000.00 | 2,573,594,374.87 | 37,853,424.65 | 1,802,200.48 | 2,613,250,000.00 | 否 | |||
| 太平洋债权投资计划（5年期） | 1,160,000,000.00 | 4.50 | 2022-8-19 | 5年 | 1,160,000,000.00 | 1,162,853,490.56 | 26,390,000.00 | 218,867.92 | 26,535,000.00 | 1,162,927,358.48 | 否 | ||
| 定向债务融资工具（3年期） | 1,680,000,000.00 | 3.03 | 2022-10-12 | 3年 | 1,678,150,219.70 | 1,689,928,769.70 | 25,242,805.48 | 1,178,909.28 | 1,716,350,484.46 | 否 | |||
| 公司债券第一期 | 100 | 1,000,000,000.00 | 3.50 | 2022-12-21 | 5年 | 999,150,943.40 | 1,000,650,828.76 | 17,356,164.39 | 148,707.39 | 1,018,155,700.54 | 否 | ||
| 西部证券-上海城投控股-宽庭住房租赁资产支持专项计划 | 1,080,000,000.00 | 3.20 | 2022-6-24 | 12年 | 1,080,000,000.00 | 1,089,312,000.00 | 18,800,500.00 | 18,800,500.00 | 1,089,312,000.00 | 否 | |||
| 公司债2023年第一期 | 100 | 2,000,000,000.00 | 3.23 | 2023-3-16 | 5年 | 2,000,000,000.00 | 2,050,121,581.40 | 32,034,520.54 | 293,590.76 | 64,600,000.00 | 2,017,849,692.70 | 否 | |
| 2023年第一期定向债务融资工具（3 年期） | 800,000,000.00 | 3.38 | 2023-5-4 | 3年 | 800,000,000.00 | 817,078,907.10 | 13,446,120.22 | 366,552.02 | 27,040,000.00 | 803,851,579.34 | 否 | ||
| 公司债2023年第二期 | 100 | 1,000,000,000.00 | 2.78 | 2023-7-26 | 5年 | 1,000,000,000.00 | 1,011,388,152.19 | 13,861,917.80 | 145,460.80 | 1,025,395,530.79 | 否 | ||
| 24沪城控MTN001 | 2,600,000,000.00 | 2.68 | 2024-4-15 | 5年 | 2,600,000,000.00 | 2,600,000,000.00 | 14,699,616.44 | -2,638,397.16 | 2,612,061,219.28 | 否 | |||
| 合计 | / | / | / | / | 11,394,928,104.58 | 2,600,000,000.00 | 199,685,069.52 | 1,515,891.49 | 2,750,225,500.00 | 11,445,903,565.59 | / |
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
（1）经中国银行间市场交易商协会中市协注[2019]MTN132号文核准，本公司于2019年4月15日发行中期票据，期限5年，票据原值25亿元。此票据采用单利按年计息，固定年利率为
4.53%，每年付息一次。本期已兑付。
（2）本公司于2022年8月19日于太平洋资产管理有限责任公司签订太平洋-上海城投控股债权投资计划，该计划募集资金20亿元，发行期次不超过6次。此计划采用单利按年计息，固定年利率为4.50%，每季度支付一次。于2024年6月30日，本公司在该计划下余额为1,162,927,358.48元，其中应计利息4,350,000.00元转入一年内到期的非流动负债。
（3）2022年10月12日，经中国银行间市场交易商协会中市协注[2022]PPN432号文核准，面向全国银行间债券市场的机构投资者发行定向债务融资工具，本期定向债务融资工具为3年，面值1,680,000,000.00。此票据采用单利按年计息，固定年利率为3.03%，每年付息一次。于2024年6月30日，本公司在定向债务融资工具下余额为1,716,350,484.46元，其中应计利息36,539,309.59元转入一年内到期的非流动负债。
（4）本公司于2022年12月21日于上海证券交易所向专业投资者公开发行公司债券第一期,本期债券发行规模为不超过人民币20亿元（含20亿元），债券期限为5年期。此计划采用单利按年计息，票面利率为3.50%，每年支付一次。于2024年6月30日，本公司在该公司债下余额为1,018,155,700.54元，其中应计利息18,410,958.92元转入一年内到期的非流动负债。
（5）本公司于2022年6月24日与西部证券签订西部证券-上海城投控股-宽庭住房租赁资产支持专项计划，该专项计划的管理人为西部证券。该计划募集资金11.4亿元，包括优先级
10.8亿元及次级债0.6亿元，次级债全部由本公司之子公司控股投资购入。该资产计划以本公司之子公司上海新江湾城投资发展有限公司（以下简称“新江湾城”）持有的杨浦区国权北路
1566弄41-43、46-48、57-59、65-67号地块为抵押。该计划自2022年6月24日起至2034年3月7日止，每半年付息一次。于2024年6月30日,本公司在该计划下余额为1,089,312,000.00元。其中应计利息9,312,000.00元转入一年内到期的非流动负债。
（6）本公司于2023年3月16日于上海证券交易所向专业投资者公开发行公司债2023年第一期,本期债券发行规模为不超过人民币20亿元（含20亿元）,债券期限为5年期。此计划采用单利按年计息，票面利率为3.23%，每年支付一次。于2024年6月30日，本公司在该公司债下余额为2,017,849,692.70元，其中应计利息18,937,534.24元转入一年内到期的非流动负债。
（7）2023年5月4日，经中国银行间市场交易商协会中市协注[2022]PPN432号文核准，面向全国银行间债券市场的机构投资者发行2023年第一期定向债务融资工具（3年期），本期定向债务融资工具为3年，面值800,000,000.00元。此票据采用单利按年计息，固定年利率为
3.38%，每年付息一次。于2024年6月30日，本公司在定向债务融资工具下余额为803,851,579.34元，其中应计利息4,285,027.32元转入一年内到期的非流动负债。
（8）本公司于2023年7月26日于上海证券交易所向专业投资者公开发行公司债2023年第二期，本期债券发行规模为不超过人民币10亿元（含10亿元），债券期限为5年期。此计划采用单利按年计息，票面利率为2.78%，每年支付一次。于2024年6月30日，本公司在该公司债下余额为1,025,395,530.79元，其中应计利息25,972,054.79元转入一年内到期的非流动负债。
（9）经中国银行间市场交易商协会中市协注[2024]MTN327号文核准，本公司于2024年4月15日发行中期票据，期限5年，票据原值26亿元。此票据采用单利按年计息，固定年利率为
2.68%，每年付息一次。于2024年6月30日，本公司在该中期票据余额为2,612,061,219.28元，其中应计利息14,699,616.44元转入一年内到期的非流动负债。
32、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 16,593,975.09 | 17,265,853.91 |
| 减：未确认的融资费用 | 1,217,183.49 | 1,567,108.23 |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,967,348.24 | 6,875,660.56 |
| 合计 | 8,409,443.36 | 8,823,085.12 |
33、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 17,533,688.40 | 17,033,761.40 |
| 合计 | 17,533,688.40 | 17,033,761.40 |
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁押金 | 17,533,688.40 | 17,033,761.40 |
| 合计 | 17,533,688.40 | 17,033,761.40 |
专项应付款
□适用 √不适用
34、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 保障房外墙维修 | 563,849,422.74 | 526,875,841.16 | 外墙维修 |
| 预计违约损失 | 28,885,675.00 | 28,885,675.00 | 合同违约 |
| 合计 | 592,735,097.74 | 555,761,516.16 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
重要预计负债：
| 项目 | 计量方法 |
| 保障房外墙维修 | 按照预计完工成本扣除已支付的工程成本计量 |
| 预计违约损失 | 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量 |
35、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 33,733,728.60 | 18,011,396.00 | 15,722,332.60 | ||
| 合计 | 33,733,728.60 | 18,011,396.00 | 15,722,332.60 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
36、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 2,529,575,634.00 | 2,529,575,634.00 | |||||
37、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 861,689,711.67 | 861,689,711.67 | ||
| 其他资本公积 | 645,463,034.51 | 645,463,034.51 | ||
| 合计 | 1,507,152,746.18 | 1,507,152,746.18 |
38、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 99,999,682.73 | 99,999,682.73 | ||
| 合计 | 99,999,682.73 | 99,999,682.73 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司2022年9月23日第十届董事会第二十六次会议，审议通过的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，为维护公司价值及股东权益，本公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购本公司发行的人民币普通股（A股）。截至2024年6月30日，公司通过集中竞价交易方式回购股份25,074,866股，支付的成交总金额为99,999,682.73元（含交易费用）计入库存股，公司本次回购方案已实施完毕，本报告期内库存股未发生变动。
39、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -278,971.92 | -17.20 | -17.20 | -278,989.12 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -278,971.92 | -17.20 | -17.20 | -278,989.12 | ||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 10,692,748.50 | -658,808.76 | -658,808.76 | 10,033,939.74 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 13,432,748.50 | -658,808.76 | -658,808.76 | 12,773,939.74 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 其他权益投资公允价值变动 | -2,740,000.00 | -2,740,000.00 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 10,413,776.58 | -658,825.96 | -658,825.96 | 9,754,950.62 | ||||
40、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 2,427,287,916.18 | 2,427,287,916.18 | ||
| 合计 | 2,427,287,916.18 | 2,427,287,916.18 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程,本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积，当法定盈余公积累计额达到注册资本50%以上时,可不再提取。法定盈余公积经批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。
41、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 14,428,490,097.12 | 14,288,519,796.66 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 14,428,490,097.12 | 14,288,519,796.66 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -101,774,001.87 | 415,465,384.94 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 150,270,046.08 | 275,495,084.48 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 14,176,446,049.17 | 14,428,490,097.12 |
根据2024年6月21日的股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币0.06元，以实施权益分派股权登记日总股本扣减当日公司回购专用证券账户中的股份数，即2,504,500,768股为基数计算，共计150,270,046.08元。上述权益分派方案已于2024年7月18日实施完成。
42、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 612,306,428.97 | 289,300,163.27 | 926,399,018.97 | 701,289,765.35 |
| 其他业务 | 40,627,362.47 | 46,591,041.78 | 24,355,161.03 | 24,379,288.55 |
| 合计 | 652,933,791.44 | 335,891,205.05 | 950,754,180.00 | 725,669,053.90 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 总部 | 房地产板块 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||||
| 房产业务 | 1,142,672.04 | 213,124.93 | 480,237,802.77 | 215,796,170.29 | 481,380,474.81 | 216,009,295.22 |
| 代建收入 | ||||||
| 特许经营权项目收入 | 104,024,796.44 | 34,713,815.31 | 104,024,796.44 | 34,713,815.31 | ||
| 运营管理收入及其他 | 7,733,396.23 | 59,795,123.96 | 85,168,094.52 | 67,528,520.19 | 85,168,094.52 | |
| 按经营地区分类 | ||||||
| 上海 | 8,876,068.27 | 213,124.93 | 529,621,464.01 | 291,148,916.66 | 538,497,532.28 | 291,362,041.59 |
| 安徽 | 10,411,462.72 | 9,815,348.15 | 10,411,462.72 | 9,815,348.15 | ||
| 江苏 | 104,024,796.44 | 34,713,815.31 | 104,024,796.44 | 34,713,815.31 | ||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 时点法确认收入 | 7,733,396.23 | 368,670,481.51 | 220,574,305.47 | 376,403,877.74 | 220,574,305.47 | |
| 时段法确认收入 | 1,142,672.04 | 213,124.93 | 275,387,241.66 | 115,103,774.65 | 276,529,913.70 | 115,316,899.58 |
| 合计 | 8,876,068.27 | 213,124.93 | 644,057,723.17 | 335,678,080.12 | 652,933,791.44 | 335,891,205.05 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 房产业务 | 详见“五、重要会计政策及会计估计\29” | 购房人在签订本合同前,可以向财税部门、贷款银行咨询相关税收、信贷政策,了解房屋转让涉及的税费,慎重确定购房款支付方式 | 销售商品 | 是 | ||
| 代建收入 | 详见“五、重要会计政策及会计估计\29” | 按进度向甲方申请工程建设费用 | 代建服务 | 是 | ||
| 运营管理收入及其他 | 详见“五、重要会计政策及会计估计\29” | 按季度提交申请表由甲方审核并支付 | 运营管理 | 是 | ||
| 特许经营权项目收入 | 详见“五、重要会计政策及会计估计\29” | 根据绩效考核结果于各子项目运营日开始每满12个月的末月结束前将申请报告报有关方审核，有关方在收到30个工作日内完成审批并安排支付 | 特许经营权项目收入 | 是 | ||
| 合计 | / | / | / | / | / |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
43、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,741,577.86 | 2,868,396.29 |
| 教育费附加 | 2,441,968.82 | 2,517,894.19 |
| 房产税 | 26,856,944.19 | 29,566,568.44 |
| 土地使用税 | 1,281,152.42 | 1,259,045.43 |
| 印花税 | 3,194,639.70 | 3,784,812.61 |
| 土地增值税 | 6,752,213.98 | -481,132,402.22 |
| 其他 | 32,792.72 | 24,507.38 |
| 合计 | 44,301,289.69 | -441,111,177.88 |
44、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房地产营销费用 | 35,631,540.58 | 32,527,195.47 |
| 职工薪酬 | 119,460.00 | |
| 其他 | 4,083,209.72 | 14,245,637.56 |
| 合计 | 39,714,750.30 | 46,892,293.03 |
45、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 61,117,313.50 | 52,285,145.41 |
| 办公费 | 4,071,062.39 | 4,760,088.08 |
| 折旧费 | 1,028,993.97 | 772,468.60 |
| 聘请中介机构费用 | 3,362,914.34 | 4,694,887.87 |
| 物业管理费 | 2,432,788.77 | 2,860,416.64 |
| 业务招待费 | 45,432.04 | 249,134.54 |
| 差旅费 | 407,369.29 | 232,521.82 |
| 租赁费 | 2,974,747.61 | 5,546,361.22 |
| 其他 | 17,605,083.69 | 20,238,295.27 |
| 合计 | 93,045,705.60 | 91,639,319.45 |
46、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托研发 | 1,482,455.54 | |
| 合计 | 1,482,455.54 |
47、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 338,241,301.55 | 308,131,377.52 |
| 减：利息收入 | 16,274,464.61 | 16,129,010.72 |
| 银行手续费 | 347,807.21 | 11,297,848.22 |
| 合计 | 322,314,644.15 | 303,300,215.02 |
48、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代扣代缴个人所得税手续费返还 | 296,540.04 | 429,154.22 |
| 其他补贴收入 | 450,447.63 | 42,517.92 |
| 合计 | 746,987.67 | 471,672.14 |
49、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 108,970,021.68 | 101,050,322.66 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 13,319,732.84 | 27,157,348.34 |
| 其他 | 802,246.83 | 1,163,598.22 |
| 合计 | 123,092,001.35 | 129,371,269.22 |
50、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -59,129,815.11 | 30,145,535.95 |
| 其他非流动金融资产 | 1,309,712.07 | -173,350.06 |
| 合计 | -57,820,103.04 | 29,972,185.89 |
51、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -299,614.37 | 170,742.55 |
| 其他应收款坏账损失 | 183,086.87 | 310,284.16 |
| 长期应收款坏账损失 | 26,821.25 | |
| 合计 | -89,706.25 | 481,026.71 |
52、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、其他非流动资产减值损失 | 426,869.71 | |
| 合计 | 426,869.71 |
53、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 2,041.20 | 717.48 | 2,041.20 |
| 其中：固定资产处置利得 | 2,041.20 | 717.48 | 2,041.20 |
| 政府补助 | 5,305,307.85 | 7,547,500.00 | 5,305,307.85 |
| 赔偿费收入 | 235,849.62 | 455,513.80 | 235,849.62 |
| 其他 | 500,120.84 | 1,540.44 | 500,120.84 |
| 合计 | 6,043,319.51 | 8,005,271.72 | 6,043,319.51 |
其他说明：
□适用 √不适用
54、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 20,082.86 | ||
| 其中：固定资产处置损失 | 20,082.86 | ||
| 对外捐赠 | 350,000.00 | 350,000.00 | |
| 罚款支出 | 203,485.36 | 242,678.99 | 203,485.36 |
| 其他 | 1,237,752.49 | 17.73 | 1,237,752.49 |
| 合计 | 1,791,237.85 | 262,779.58 | 1,791,237.85 |
55、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -2,382,949.90 | -58,232,173.29 |
| 递延所得税费用 | 8,490,314.92 | 178,459,535.75 |
| 合计 | 6,107,365.02 | 120,227,362.46 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -113,208,127.79 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -28,302,031.95 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | -20,900,694.08 |
| 非应税收入的影响 | 7,388,546.41 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,649,821.12 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -5,278,910.74 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 76,258,455.35 |
| 归属于合营企业和联营企业的损益 | -14,581,856.86 |
| 使用前期未确认递延所得税的暂时性差异 | -10,446,733.40 |
| 其他 | 320,769.17 |
| 所得税费用 | 6,107,365.02 |
其他说明：
□适用 √不适用
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见本节“七、合并财务报表项目注释39”。
57、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的保证金及押金 | 759,950,000.00 | 16,136,545.87 |
| 政府扶持金 | 5,305,307.85 | 7,547,500.00 |
| 银行存款利息 | 16,274,464.61 | 16,129,010.72 |
| 住发中心差价款 | 41,725,061.83 | |
| 往来款 | 2,321,759.72 | |
| 其他 | 3,080,543.06 | 14,782,039.56 |
| 合计 | 826,335,377.35 | 56,916,855.87 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付往来款 | 1,346,000.00 | 9,385,236.14 |
| 支付押金保证金 | 381,727,654.27 | 595,774.88 |
| 支付销售费用及管理费用 | 64,290,684.26 | 53,732,577.63 |
| 住发中心结算款 | 52,321,730.35 | 5,996,754.56 |
| 其他 | 25,644,475.87 | 5,127,201.19 |
| 合计 | 525,330,544.75 | 74,837,544.40 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到股权转让款 | 848,818,254.89 | |
| 合计 | 848,818,254.89 |
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到联营企业往来款 | 20,000,000.00 | |
| 其他 | 2,644,628.00 | |
| 合计 | 22,644,628.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付资管产品管理费 | 50,184.55 | 160,738.73 |
| 合计 | 50,184.55 | 160,738.73 |
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资手续费 | 19,978,742.85 | 17,562,170.55 |
| 信托保证金 | 54,000,000.00 | |
| 合计 | 19,978,742.85 | 71,562,170.55 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 1,451,754,200.72 | 29,608,064.61 | 529,961,988.45 | 841,239.30 | 950,559,037.58 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,631,910,697.87 | 3,222,975,950.59 | 3,851,428,872.21 | 5,003,457,776.25 | ||
| 长期借款 | 25,508,682,314.77 | 1,459,524,276.10 | 1,400,487,920.12 | 2,450,300,000.00 | 23,117,418,670.75 | |
| 应付债券 | 8,713,683,373.28 | 2,600,000,000.00 | 2,413,691.01 | 2,700,000.00 | 11,313,397,064.29 | |
| 租赁负债 | 8,823,085.12 | 240,704.92 | 654,346.68 | 8,409,443.36 | ||
| 合计 | 41,314,853,671.76 | 4,059,524,276.10 | 3,255,238,411.13 | 5,785,233,127.46 | 2,451,141,239.30 | 40,393,241,992.23 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
58、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -119,315,492.81 | 272,175,760.12 |
| 加：资产减值准备 | -426,869.71 | |
| 信用减值损失 | 89,706.25 | -481,026.71 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 82,235,666.70 | 78,590,941.20 |
| 使用权资产摊销 | 3,580,701.98 | 845,253.12 |
| 无形资产摊销 | 17,412,958.74 | 40,101,446.19 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,561,105.73 | 1,065,843.06 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -2,041.20 | 20,082.86 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 57,820,103.04 | -29,972,185.89 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 338,241,301.55 | 308,131,333.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -123,092,001.35 | -129,371,269.22 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 4,228,938.46 | 160,926,925.84 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 4,261,376.46 | 10,039,563.45 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,874,949,575.32 | -316,183,883.21 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 791,672,043.96 | 168,170,855.52 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 4,081,184,627.92 | -3,624,891,223.62 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,265,502,550.40 | -3,060,831,583.93 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 8,770,671,611.45 | 1,989,212,861.67 |
| 减：现金的期初余额 | 6,464,868,041.79 | 3,292,178,419.04 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,305,803,569.66 | -1,302,965,557.37 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 848,818,254.89 |
| 其中：上海城驰房地产有限公司 | 473,614,786.69 |
| 上海城业房地产有限公司 | 375,203,468.20 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 848,818,254.89 |
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 8,770,671,611.45 | 6,464,868,041.79 |
| 其中：库存现金 | 17,340.50 | 10,523.80 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 8,769,647,854.75 | 6,464,712,282.65 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,006,416.20 | 145,235.34 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 8,770,671,611.45 | 6,464,868,041.79 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
59、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
60、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额654,346.68(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 长租房项目 | 71,977,874.31 | |
| 控股大厦项目 | 19,163,107.17 | |
| 其他 | 49,942,542.09 | |
| 合计 | 141,083,523.57 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 委托研发 | 1,482,455.54 | |
| 合计 | 1,482,455.54 | |
| 其中：费用化研发支出 | 1,482,455.54 | |
| 资本化研发支出 |
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 上海城投置业服务有限公司 | 上海市 | 50,000,000.00 | 上海市 | 服务业 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海新凯房地产开发有限公司 | 上海市 | 10,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海韵意房地产开发有限公司 | 上海市 | 350,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城协房地产有限公司 | 上海市 | 700,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海露香园置业有限公司 | 上海市 | 2,200,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 45.45 | 54.55 | 设立或投资 |
| 上海城鸿置业有限公司 | 上海市 | 200,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城浦置业有限公司 | 上海市 | 160,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城源房地产有限公司 | 上海市 | 420,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城明置业有限公司 | 上海市 | 100,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 70.00 | 设立或投资 | |
| 黄山山海置业有限公司 | 黄山市 | 500,000,000.00 | 黄山市 | 房地产 | 70.00 | 设立或投资 | |
| 上海城投置地项目管理有限公司 | 上海市 | 20,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城投置地（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 投资控股 | 100.00 | 设立或投资 | ||
| 上海城欣置业有限公司 | 上海市 | 20,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城越置业有限公司 | 上海市 | 20,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城亭置业有限公司 | 上海市 | 330,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城展置业有限公司 | 上海市 | 400,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 90.00 | 设立或投资 | |
| 城兆星置业（上海）有限公司 | 上海市 | 300,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 55.00 | 设立或投资 | |
| 上海竹岭风企业管理有限公司 | 上海市 | 50,000,000.00 | 上海市 | 餐饮管理 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城投置业经营管理有限公司 | 上海市 | 100,000,000.00 | 上海市 | 物业管理 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城辰置业有限公司 | 上海市 | 450,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 江阴高新区新城镇开发建设有限公司 | 无锡市 | 100,000,000.00 | 无锡市 | 房地产 | 50.00 | 设立或投资 | |
| 上海城投房屋租赁有限公司 | 上海市 | 650,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城投置地（集团）有限公司 | 上海市 | 2,500,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 上海其越置业有限公司 | 上海市 | 230,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 同一控制下企业合并 | |
| 上海城投控股投资有限公司 | 上海市 | 1,250,000,000.00 | 上海市 | 股权投资 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海新江湾城投资发展有限公司 | 上海市 | 100,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 50.00 | 50.00 | 非同一控制下企业合并 |
| 上海城颐置业有限公司 | 上海市 | 262,600,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 非同一控制下企业合并 | |
| 上实丰启置业（BVI）有限公司 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 投资控股 | 100.00 | 资产收购 | ||
| 上实丰启置业有限公司 | 香港 | 香港 | 投资控股 | 100.00 | 资产收购 | ||
| 上海丰启置业有限公司 | 上海市 | 266,244,898.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 资产收购 | |
| 上海露香园建设发展有限公司 | 上海市 | 7,200,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城虹万岸建设发展有限公司 | 上海市 | 1,240,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 80.00 | 同一控制下的企业合并 | |
| 上海城凌置业有限公司 | 上海市 | 1,300,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城晖置业有限公司 | 上海市 | 370,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 | |
| 上海城曦置业有限公司 | 上海市 | 900,000,000.00 | 上海市 | 房地产 | 100.00 | 设立或投资 |
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 上海城展置业有限公司 | 10.00 | -7,800,537.35 | -24,813,497.46 | |
| 黄山山海置业有限公司 | 30.00 | -6,838,439.70 | 141,111,511.28 | |
| 江阴高新区新城镇开发建设有限公司 | 50.00 | 6,623,381.25 | 296,729,575.59 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 城展置业 | 4,472,028,760.24 | 1,230,843.92 | 4,473,259,604.16 | 178,488,478.66 | 4,542,906,100.00 | 4,721,394,578.66 | 4,700,117,648.58 | 1,246,348.28 | 4,701,363,996.86 | 4,871,493,597.87 | 4,871,493,597.87 | |
| 黄山山海 | 1,095,370,260.08 | 205,733,859.11 | 1,301,104,119.19 | 830,732,414.91 | 830,732,414.91 | 1,186,503,299.20 | 208,154,523.15 | 1,394,657,822.35 | 901,491,319.07 | 901,491,319.07 | ||
| 江阴新城 | 432,535,266.07 | 2,737,359,061.10 | 3,169,894,327.17 | 172,431,073.79 | 2,291,248,079.95 | 2,463,679,153.74 | 648,273,264.87 | 2,853,698,359.04 | 3,501,971,623.91 | 526,744,427.23 | 2,285,285,687.26 | 2,812,030,114.49 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 城展置业 | 117,228,754.38 | -78,005,373.49 | -78,005,373.49 | -80,006,375.67 | 237,221,581.18 | -39,235,734.88 | -39,235,734.88 | -117,010,054.64 |
| 黄山山海 | 10,411,462.72 | -22,794,799.00 | -22,794,799.00 | -58,378,697.54 | 12,179,766.91 | -16,856,965.38 | -16,856,965.38 | -94,028,528.34 |
| 江阴新城 | 104,024,796.44 | 16,273,664.01 | 16,273,664.01 | -141,519,277.02 | 122,080,110.18 | 13,832,077.19 | 13,832,077.19 | -259,332,140.05 |
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 西部证券股份有限公司 | 陕西省 | 陕西省 | 证券业务 | 10.26 | 权益法 | |
| 上海建科集团股份有限公司 | 上海市 | 上海市 | 技术服务 | 9.02 | 权益法 | |
| 上海城投集团财务有限公司 | 上海市 | 上海市 | 金融服务 | 20.00 | 权益法 | |
| 上海黄山合城置业有限公司 | 上海市 | 上海市 | 房地产开发 | 25.00 | 权益法 | |
本公司对上述股权投资均采用权益法核算。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司对西部证券的持股比例虽然低于20%，但是西部证券董事会11名董事中的2名由本公司任命，本公司能够对西部证券施加重大影响，故将其作为联营企业核算。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 西部证券股份有限公司 | 上海城投集团财务有限公司 | 西部证券股份有限公司 | 上海城投集团财务有限公司 | |
| 流动资产 | 92,319,070,822.64 | 8,464,860,242.37 | 93,650,761,311.28 | 7,494,449,621.26 |
| 非流动资产 | 2,427,992,385.83 | 3,984,258,784.58 | 2,254,472,871.41 | 3,938,526,418.68 |
| 资产合计 | 94,747,063,208.47 | 12,449,119,026.95 | 95,905,234,182.69 | 11,432,976,039.94 |
| 流动负债 | 51,057,715,898.71 | 11,294,385,453.91 | 51,251,576,809.45 | 10,314,372,170.06 |
| 非流动负债 | 15,306,884,540.41 | 3,707,814.79 | 16,643,884,113.25 | 3,707,814.79 |
| 负债合计 | 66,364,600,439.12 | 11,298,093,268.70 | 67,895,460,922.70 | 10,318,079,984.85 |
| 少数股东权益 | 193,138,495.23 | 178,937,989.74 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 28,189,324,274.12 | 1,151,025,758.25 | 27,830,835,270.25 | 1,114,896,055.09 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 2,892,224,670.52 | 230,205,151.66 | 2,854,929,272.42 | 222,979,211.03 |
| 调整事项 | 288,766,363.19 | 289,323,456.34 | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 288,766,363.19 | 289,323,456.34 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 3,180,991,033.71 | 230,205,151.66 | 3,144,252,728.76 | 222,979,211.03 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 2,838,093,130.73 | 2,549,240,356.52 | ||
| 营业收入 | 3,329,177,662.17 | 123,968,175.65 | 3,934,815,673.67 | 93,721,198.53 |
| 净利润 | 653,598,725.73 | 36,129,703.16 | 713,696,396.77 | 35,431,695.04 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | -6,473,488.75 | -3,391,428.83 | ||
| 综合收益总额 | 647,125,236.98 | 36,129,703.16 | 710,304,967.94 | 35,431,695.04 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 41,264,682.03 | 22,466,326.88 | ||
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |||
| 上海建科集团股份有限公司 | 上海黄山合城置业有限公司 | 上海建科集团股份有限公司 | 上海黄山合城置业有限公司 | |
| 流动资产 | 3,036,732,419.77 | 187,367,710.43 | 3,554,049,277.20 | 287,549,560.09 |
| 非流动资产 | 1,477,709,622.42 | 1,459,145,451.83 | 13,914,759.65 | |
| 资产合计 | 4,514,442,042.19 | 187,367,710.43 | 5,013,194,729.03 | 301,464,319.74 |
| 流动负债 | 778,476,032.24 | 66,420,735.21 | 1,210,470,354.20 | 1,972,997.27 |
| 非流动负债 | 101,969,586.51 | 116,144,399.41 | ||
| 负债合计 | 880,445,618.75 | 66,420,735.21 | 1,326,614,753.61 | 1,972,997.27 |
| 少数股东权益 | 222,344,420.69 | 227,837,657.85 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 3,411,652,002.75 | 120,946,975.22 | 3,458,742,317.57 | 299,491,322.47 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 307,731,010.65 | 30,236,743.81 | 311,978,557.04 | 74,872,830.62 |
| 调整事项 | 12,055,197.62 | -1,652,941.33 | ||
| --商誉 | ||||
| --内部交易未实现利润 | ||||
| --其他 | 12,055,197.62 | -1,652,941.33 | ||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 319,786,208.27 | 30,236,743.81 | 310,325,615.71 | 74,872,830.62 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | 541,120,000.00 | 553,600,000.00 | ||
| 营业收入 | 1,649,786,457.58 | 866,240.66 | 1,583,713,352.46 | 1,476,249.66 |
| 净利润 | 77,073,959.54 | 41,455,652.75 | 66,151,949.16 | 912,153.51 |
| 终止经营的净利润 | ||||
| 其他综合收益 | 59,547.53 | 305,306.75 | ||
| 综合收益总额 | 77,133,507.07 | 41,455,652.75 | 66,457,255.91 | 912,153.51 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 7,680,000.00 | 55,000,000.00 | ||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 16,433,040.10 | 16,137,747.16 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 295,292.94 | -332,155.16 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 295,292.94 | -332,155.16 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 1,978,018,152.24 | 1,908,062,215.86 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 7,398,231.75 | 15,616,344.12 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | 7,398,231.75 | 15,616,344.12 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 新建租赁住房专项补贴 | 18,011,396.00 | -18,011,396.00 | 与资产相关 | ||||
| 虹科委政府补助 | 15,722,332.60 | 15,722,332.60 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 33,733,728.60 | -18,011,396.00 | 15,722,332.60 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 代扣代缴个人所得税手续费返还 | 296,540.04 | 429,154.22 |
| 与收益相关 | 政府扶持金 | 5,305,307.85 | 7,547,500.00 |
| 与收益相关 | 其他 | 450,447.63 | |
| 合计 | 6,052,295.52 | 7,976,654.22 |
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
1.金融工具的分类
（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值
①2024年6月30日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 8,905,706,838.18 | 8,905,706,838.18 | ||
| 交易性金融资产 | 441,324,927.26 | 441,324,927.26 | ||
| 应收账款 | 1,285,289,459.81 | 1,285,289,459.81 | ||
| 其他应收款 | 677,376,671.02 | 677,376,671.02 | ||
| 其他权益工具投资 | 1,909,464.08 | 1,909,464.08 | ||
| 其他非流动金融资产 | 583,088,889.59 | 583,088,889.59 |
②2023年12月31日
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 6,556,985,574.62 | 6,556,985,574.62 | ||
| 交易性金融资产 | 500,454,742.37 | 500,454,742.37 | ||
| 应收账款 | 1,253,313,137.86 | 1,253,313,137.86 | ||
| 其他应收款 | 1,556,740,646.92 | 1,556,740,646.92 | ||
| 其他权益工具投资 | 1,909,464.08 | 1,909,464.08 | ||
| 其他非流动金融资产 | 581,779,177.52 | 581,779,177.52 |
（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值
①2024年6月30日
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 950,559,037.58 | 950,559,037.58 |
| 应付账款 | 3,377,112,488.05 | 3,377,112,488.05 | |
| 其他应付款 | 1,293,469,529.17 | 1,293,469,529.17 | |
| 长期借款 | 23,117,418,670.75 | 23,117,418,670.75 | |
| 应付债券 | 11,313,397,064.29 | 11,313,397,064.29 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,003,457,776.25 | 5,003,457,776.25 | |
| 长期应付款 | 17,533,688.40 | 17,533,688.40 |
②2023年12月31日
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 短期借款 | 1,451,754,200.72 | 1,451,754,200.72 | |
| 应付账款 | 4,909,783,353.64 | 4,909,783,353.64 | |
| 其他应付款 | 772,661,913.20 | 772,661,913.20 | |
| 长期借款 | 25,508,682,314.77 | 25,508,682,314.77 | |
| 应付债券 | 8,713,683,373.28 | 8,713,683,373.28 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 5,631,910,697.87 | 5,631,910,697.87 | |
| 长期应付款 | 17,033,761.40 | 17,033,761.40 |
2.信用风险
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款和其他应收款以及未纳入减值评估范围的公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收账款、合同资产、其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
于2024年6月30日，本公司无重大的因债务人抵押而持有的担保物或其他信用增级。
3.流动性风险
本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
于资产负债表日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 2024年6月30日 | ||||
| 1年以内 | 1到2年 | 2年以上至5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 950,559,037.58 | 950,559,037.58 | |||
| 应付账款 | 2,220,859,371.81 | 1,156,253,116.24 | 3,377,112,488.05 | ||
| 其他应付款 | 683,392,571.30 | 610,076,957.87 | 1,293,469,529.17 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,003,457,776.25 | 5,003,457,776.25 | |||
| 长期借款 | 3,154,487,573.29 | 17,000,552,726.88 | 2,962,378,370.58 | 23,117,418,670.75 | |
| 应付债券 | 2,479,377,726.89 | 7,754,019,337.40 | 1,080,000,000.00 | 11,313,397,064.29 | |
| 长期应付款 | 3,027,808.00 | 2,490,328.00 | 6,867,878.42 | 5,147,673.98 | 17,533,688.40 |
| 项目 | 2023年12月31日 | ||||
| 1年以内 | 1到2年 | 2年以上至5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 1,451,754,200.72 | 1,451,754,200.72 | |||
| 应付账款 | 2,950,110,397.34 | 1,959,672,956.30 | 4,909,783,353.64 | ||
| 其他应付款 | 72,828,920.74 | 699,832,992.46 | 772,661,913.20 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 5,631,910,697.87 | 5,631,910,697.87 | |||
| 长期借款 | 3,768,885,778.63 | 10,530,558,602.38 | 11,209,237,933.76 | 25,508,682,314.77 | |
| 应付债券 | 1,678,632,265.59 | 5,955,051,107.69 | 1,080,000,000.00 | 8,713,683,373.28 | |
| 长期应付款 | 1,897,265.60 | 2,668,395.00 | 9,442,184.82 | 3,025,915.98 | 17,033,761.40 |
接上表：
4.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
（1）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。于2024年1~6月及2023年1~6月本公司并无利率互换安排。
（2）汇率风险
无。
（3）权益工具投资价格风险
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 441,324,927.26 | 441,324,927.26 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 355,444,927.26 | 355,444,927.26 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 355,444,927.26 | 355,444,927.26 | ||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 85,880,000.00 | 85,880,000.00 | ||
| （1）债务工具投资 | 85,880,000.00 | 85,880,000.00 | ||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他非流动金融资产 | 583,088,889.59 | 583,088,889.59 | ||
| 1.股权基金投资 | 222,904,344.11 | 222,904,344.11 | ||
| 2.非上市公司股权投资 | 360,184,545.48 | 360,184,545.48 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 1,909,464.08 | 1,909,464.08 | ||
| 1.非上市公司股权投资 | 1,909,464.08 | 1,909,464.08 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 441,324,927.26 | 584,998,353.67 | 1,026,323,280.93 |
1、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
2、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
3、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
相关资产或负债的不可观察的输入值。
1.计入当期损益的利得和损失分别计入利润表中的公允价值变动收益、投资收益等项目。
2.本公司由投资部门负责金融资产和金融负债的估值工作。上述估值结果由本公司财务部门进行独立验证和账务处理，并基于经验证的估值结果编制与公允价值有关的披露信息。
4、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
本公司在对第三层次的可供出售权益工具公允价值进行评估时，采用的估值模型主要为流动性缺乏折扣的期权模型和市场可比公司模型等。估值技术输入值主要包括无风险利率、股价及股价波动率、缺乏流动性折价等。
5、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
6、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
7、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款等。
8、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) | 本公司最终控制方 | 统一社会信用代码 |
| 上海城投（集团）有限公司 | 上海 | 蒋曙杰 | 城市建设投资建设承包、项目投资、参股经营等 | 5,000,000.00 | 46.46 | 46.46 | 上海城投（集团）有限公司 | 91310000132211037N |
其他说明：
本企业最终控制方是上海城投（集团）有限公司
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见本节“十、在其他主体中的权益\1、在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见本节“十、在其他主体中的权益\3、在合营企业或联营企业中的权益\（1）重要的合营或联营企业”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 常州明城置业发展有限公司 | 联营企业 |
| 上海东荣房地产开发有限公司 | 联营企业 |
| 上海诚鼎华建投资管理合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 上海诚鼎新扬子投资管理合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 上海诚鼎创富投资管理有限公司 | 合营企业 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 上海城投环保金融服务有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海城投资产管理（集团）有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海城投公路投资（集团）有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海中心大厦置业管理有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海城投环城高速建设发展有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海城投水务（集团）有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海城投环保产业投资管理有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海沧达投资经济发展有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海城越建设发展有限责任公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海义品置业有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海环境卫生工程设计院有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海兴港置业发展有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海市合流工程监理有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海东飞智慧建设工程发展有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海中心大厦商务运营有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海市城市排水有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海城市排水设备制造安装工程有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海临港供排水发展有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海建瓴工程咨询有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海途时旅行社有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
| 上海东飞环境工程服务有限公司 | 与本公司同受最终母公司控制 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海市合流工程监理有限公司 | 接受劳务 | 1,061,026.36 | |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 接受劳务 | 105,660.38 | |
| 上海中心大厦置业管理有限公司 | 物业管理支出 | 7,205,815.62 | 7,823,889.22 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海城越建设发展有限责任公司 | 提供服务 | 1,205,861.40 | 2,638,982.93 |
| 上海东荣房地产开发有限公司 | 提供服务 | 9,179,568.39 | |
| 上海城投（集团）有限公司 | 提供服务 | 9,488,618.21 | 1,581,988.90 |
| 上海市城市排水有限公司 | 提供服务 | 1,061,059.24 | 737,907.18 |
| 上海城投资产管理（集团）有限公司 | 提供服务 | 646,354.58 | 433,478.82 |
| 上海城市排水设备制造安装工程有限公司 | 提供服务 | 527,011.48 | 539,749.35 |
| 上海义品置业有限公司 | 提供服务 | 342,009.43 | |
| 上海城投环保金融服务有限公司 | 提供服务 | 86,776.97 | 80,918.94 |
| 上海中心大厦置业管理有限公司 | 提供服务 | 114,783.46 | 110,819.47 |
| 上海诚鼎新扬子投资管理合伙企业（有限合伙） | 提供服务 | 88,933.04 | |
| 上海城投环保金融服务有限公司 | 资产租赁 | 767,051.46 | 767,051.46 |
| 上海诚鼎创富投资管理有限公司 | 资产租赁 | 464,251.44 | 464,251.44 |
| 上海诚鼎华建投资管理合伙企业（有限合伙） | 资产租赁 | 196,354.26 | 196,354.26 |
| 上海长兴岛置业有限公司 | 提供服务 | 1,849,511.36 | |
| 上海兴育置业发展有限公司 | 提供服务 | 2,212,315.52 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 上海城投环保金融服务有限公司 | 房屋 | 767,051.46 | 767,051.46 |
| 上海诚鼎创富投资管理有限公司 | 房屋 | 464,251.44 | 464,251.44 |
| 上海诚鼎华建投资管理合伙企业（有限合伙） | 房屋 | 196,354.26 | 196,354.26 |
| 合计 | 1,427,657.16 | 1,427,657.16 |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 上海城投（集团）有限公司 | 房屋及车位 | 5,005,915.89 | 5,005,915.89 | 122,669.66 | |||||||
| 合计 | 5,005,915.89 | 5,005,915.89 | 122,669.66 | ||||||||
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 上海城投（集团）有限公司 | 350,000,000.00 | 2019-9-29 | 2024-8-29 | 3.70% |
| 上海城投（集团）有限公司 | 300,000,000.00 | 2020-4-26 | 2025-2-27 | 3.20% |
| 上海城投（集团）有限公司 | 100,000,000.00 | 2024-6-24 | 2025-6-23 | 4.35% |
| 上海城投（集团）有限公司 | 500,000,000.00 | 2024-3-24 | 2025-3-23 | 4.35% |
| 上海城投环保产业投资管理有限公司 | 90,000,000.00 | 2022-7-27 | 2027-7-26 | 4.00% |
| 上海沧达投资经济发展有限公司 | 100,000,000.00 | 2022-3-28 | 2025-3-27 | 4.35% |
| 上海沧达投资经济发展有限公司 | 100,000,000.00 | 2022-5-16 | 2027-5-15 | 4.60% |
| 上海沧达投资经济发展有限公司 | 500,000,000.00 | 2022-5-27 | 2027-5-26 | 4.60% |
| 上海城投环保金融服务有限公司 | 500,000,000.00 | 2022-5-12 | 2025-5-11 | 4.00% |
| 上海城投环保金融服务有限公司（注1） | 600,000,000.00 | 2022-5-16 | 2025-5-15 | 4.00% |
| 上海城投环保金融服务有限公司 | 500,000,000.00 | 2022-5-18 | 2025-5-17 | 4.00% |
| 上海城投环保金融服务有限公司 | 155,000,000.00 | 2022-12-15 | 2025-12-14 | 4.00% |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 80,000,000.00 | 2022-6-2 | 2027-6-1 | 4.60% |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 2022-6-10 | 2027-6-9 | 4.60% |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 20,000,000.00 | 2022-6-15 | 2027-6-14 | 4.60% |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 2022-7-12 | 2027-7-11 | 4.60% |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 30,000,000.00 | 2022-9-9 | 2027-9-8 | 4.60% |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 20,000,000.00 | 2022-9-13 | 2027-9-12 | 4.60% |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 2022-12-6 | 2027-12-5 | 4.60% |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-1-5 | 2028-1-4 | 4.60% |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-4-19 | 2028-4-18 | 4.30% |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 20,000,000.00 | 2023-1-6 | 2028-1-5 | 4.30% |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-2-9 | 2028-2-8 | 4.60% |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 20,000,000.00 | 2023-2-9 | 2028-2-8 | 4.30% |
| 上海临港供排水发展有限公司 | 500,000,000.00 | 2023-6-14 | 2024-12-13 | 3.65% |
| 上海城投环城高速建设发展有限公司（注2） | 500,000,000.00 | 2023-1-9 | 2024-1-8 | 3.65% |
注1：本期城投控股拆入上海城投环保金融服务有限公司的款项6亿元已归还2亿元，截止2024年6月30日，借款余额为4亿元。注2：本期城投控股拆入上海城投环城高速建设发展有限公司的款项5亿元已全额归还。
拆出：
2024年半年度，本公司之子公司置地集团收回常州明城置业发展有限公司（以下简称“常州明城”）借款20,000,000.00元，于2024年6月30日，对常州明城拆出资金余额142,301,742.24元（其中应计利息29,249,804.88元）。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 6,093,498.00 | 6,138,517.94 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
（1）存款利息收入
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海城投集团财务有限公司 | 利息收入 | 6,158,038.85 | 1,079,505.84 |
（2）委托借款利息支出
| 关联方 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海城投环保金融服务有限公司 | 36,533,333.62 | 35,299,444.44 |
| 关联方 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 上海城投（集团）有限公司 | 24,595,278.61 | 29,234,723.73 |
| 上海城投环保产业投资管理有限公司 | 1,820,000.00 | 1,810,000.00 |
| 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 5,738,055.57 | 5,464,597.22 |
| 上海临港供排水发展有限公司 | 9,226,389.91 | 861,805.55 |
| 上海沧达投资经济发展有限公司 | 16,152,500.00 | 16,063,749.91 |
| 上海城投环城高速建设发展有限公司 | 354,861.20 | 8,770,139.80 |
| 合计 | 94,420,418.91 | 97,504,460.65 |
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 上海义品置业有限公司 | 49,484,119.00 | 11,133.93 | 49,484,119.00 | 11,133.93 |
| 应收账款 | 上海城越建设发展有限责任公司 | 4,916,538.08 | 1106.22 | 14,418,325.00 | 3,244.12 |
| 应收账款 | 上海城市排水设备制造安装工程有限公司 | 298,572.42 | 67.18 | 269,898.93 | 60.73 |
| 应收账款 | 上海市城市排水有限公司 | 353,882.29 | 79.61 | 89,753.90 | 20.19 |
| 应收账款 | 上海诚鼎新扬子投资管理合伙企业（有限合伙） | 16,881.92 | 3.80 | 27,894.96 | 6.28 |
| 应收账款 | 上海城投资产管理（集团）有限公司 | 343,977.22 | 77.36 | 20,676.88 | 4.65 |
| 应收账款 | 上海城投环保金融服务有限公司 | 13,946.48 | 3.14 | 12,762.00 | 2.87 |
| 应收账款 | 上海兴育置业发展有限公司 | 520,844.45 | 117.19 | ||
| 应收账款 | 上海长兴岛置业有限公司 | 1,960,482.04 | 441.11 | ||
| 应收账款 | 上海中心大厦置业管理有限公司 | 750.00 | 0.17 | ||
| 应收账款 | 上海城投（集团）有限公司 | 1,170,000.00 | 263.40 | ||
| 其他应收款 | 上海中心大厦置业管理有限公司 | 169,360.71 | 7851.59 | 169,360.71 | 7,851.59 |
| 其他应收款 | 常州明城置业发展有限公司 | 142,301,742.24 | 82,760.96 | 142,301,742.24 | 82,760.96 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 上海合庭房地产开发有限公司 | 178,995,300.28 | 178,995,300.28 |
| 其他应付款 | 上海黄山合城置业有限公司 | 55,000,000.00 | |
| 其他应付款 | 扬州市华建诚鼎股权投资合伙企业（有限合伙） | 6,942,149.00 | 6,942,149.00 |
| 其他应付款 | 上海中心大厦置业管理有限公司 | 562,960.36 | 5,988,881.44 |
| 其他应付款 | 上海城投（集团）有限公司 | 61,208.48 | 493,713.72 |
| 其他应付款 | 上海城越建设发展有限责任公司 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 其他应付款 | 上海城投环保金融服务有限公司 | 388,750.00 | 482,625.00 |
| 其他应付款 | 上海市城市排水有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 |
| 其他应付款 | 上海城投环城高速建设发展有限公司 | 106,944.44 | |
| 其他应付款 | 上海城投环保产业投资管理有限公司 | 22,500.00 | 24,750.00 |
| 其他应付款 | 上海兴育置业发展有限公司 | 20,000.00 | |
| 预付账款 | 上海城投水务（集团）有限公司 | 121,364.24 | |
| 应付账款 | 上海城投水务（集团）有限公司 | 5,461,698.23 | 5,736,490.93 |
| 应付账款 | 上海中心大厦置业管理有限公司 | 1,912,688.82 | 2,378,582.79 |
| 应付账款 | 上海东飞智慧建设工程发展有限公司 | 609,354.72 | |
| 应付账款 | 上海市合流工程监理有限公司 | 573,248.59 | 534,745.16 |
| 应付账款 | 上海中心大厦商务运营有限公司 | 280,462.26 | |
| 应付账款 | 上海建瓴工程咨询有限公司 | 144,204.82 | 280,182.82 |
| 短期借款 | 上海城投环城高速建设发展有限公司 | 500,557,638.89 | |
| 短期借款 | 上海城投（集团）有限公司 | 600,724,999.00 | 600,797,500.00 |
| 长期借款 | 上海城投环保金融服务有限公司 | 155,000,000.00 | 1,755,000,000.00 |
| 长期借款 | 上海城投（集团）有限公司 | 650,000,000.00 | 650,000,000.00 |
| 长期借款 | 上海沧达投资经济发展有限公司 | 600,000,000.00 | 700,000,000.00 |
| 长期借款 | 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 长期借款 | 上海城投环保产业投资管理有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 上海临港供排水发展公司 | 500,506,944.45 | 500,557,638.89 |
| 一年内到期的非流动负债 | 上海沧达投资经济发展有限公司 | 100,887,500.01 | 976,250.01 |
| 一年内到期的非流动负债 | 上海城投（集团）有限公司 | 626,378.30 | 813,463.68 |
| 一年内到期的非流动负债 | 上海市市政规划设计研究院有限公司 | 315,277.80 | 346,805.57 |
| 一年内到期的非流动负债 | 上海城投环保产业投资管理有限公司 | 100,000.00 | 110,000.00 |
| 一年内到期的非流动负债 | 上海城投环保金融服务有限公司 | 1,403,015,555.84 | 2,145,000.00 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
与存在关联关系的财务公司的往来情况
（1） 存款业务
| 关联方 | 年初余额 | 本年增加 | 本年减少 | 年末余额 | 收取的利息 |
| 上海城投集团财务有限责任公司 | 1,559,900,358.11 | 3,232,795,452.66 | 3,523,295,173.20 | 1,269,400,637.57 | 6,158,038.85 |
2）贷款业务无。
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
本公司之子公司露香园与香港泛太平洋国际投资有限公司（以下简称“泛太平洋公司”）于2015年12月31日签订了《露香园项目低区商铺定向收购协议》（以下简称“《收购协议》”）。2023年11月6日，泛太平洋公司就《收购协议》提起诉讼，请求法院确认《收购协议》已解除并要求双倍返还定金、赔偿损失。上海市第二中级人民法院于2023年11月立案，案号为（2023）沪02民初104号。2024年6月21日，上海市第二中级人民法院作出一审判决，判决《收购协议》于2023年11月1日解除；露香园双倍返还定金57,771,350元；原告泛太平洋公司的其余诉讼请求不予支持。
2024年7月25日，露香园公司收到二审法院的应诉通知书，泛太平洋公司已就一审判决提起上诉，截至报告日，案件尚在二审阶段。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 150,270,046.08 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 150,270,046.08 |
根据2024年6月21日的股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币0.06元，以实施权益分派股权登记日总股本扣减当日公司回购专用证券账户中的股份数，即2,504,500,768股为基数计算，共计150,270,046.08元。上述权益分派方案已于2024年7月18日实施完成。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司的报告分布是提供不同产品和服务、或在不同地区经营的业务单元。由于各种业务或地区需要不同的技术和市场战略，因此，本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。报告期，本公司有两个报告分部，分别为总部板块及房地产板块。分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩，以报告的分部利润为基础进行评价。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 总部 | 房地产模块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外交易收入 | 8,876,068.27 | 644,057,723.17 | 652,933,791.44 | |
| 分部间交易收入 | 32,763,556.76 | 32,763,556.76 | ||
| 对联营和合营企业的投资收益 | 100,342,463.02 | 8,627,558.66 | 108,970,021.68 | |
| 资产减值损失 | 426,869.71 | 426,869.71 | ||
| 信用减值损失 | 19,832.33 | -89,866.62 | 19,672.21 | -89,706.50 |
| 折旧费和摊销费 | -5,337,953.50 | -87,152,593.33 | -4,113,072.42 | -88,377,474.41 |
| 利润总额（亏损总额） | -132,670,964.32 | 18,033,443.33 | -1,429,393.20 | -113,208,127.79 |
| 所得税费用 | -28,722,384.30 | 34,724,118.11 | -105,631.21 | 6,107,365.02 |
| 净利润（净亏损） | -103,948,580.02 | -16,690,674.78 | -1,323,761.99 | -119,315,492.81 |
| 资产总额 | 44,150,798,569.17 | 74,795,909,693.90 | 37,923,631,541.11 | 81,023,076,721.96 |
| 负债总额 | 27,703,038,143.22 | 54,352,662,048.17 | 22,354,841,482.92 | 59,700,858,708.47 |
| 折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 | ||||
| 对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 5,145,506,364.81 | 610,163,964.98 | 5,755,670,329.79 | |
| 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | -1,285,898,007.27 | 1,542,160,849.19 | -744,569,064.82 | 1,000,831,906.74 |
上年同期：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 总部 | 房地产模块 | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外交易收入 | 1,689,841.85 | 949,064,338.15 | 950,754,180.00 | |
| 分部间交易收入 | 143,102,988.66 | 143,102,988.66 | ||
| 对联营和合营企业的投资收益 | 100,399,848.62 | 9,451,236.85 | 109,851,085.47 | |
| 资产减值损失 | ||||
| 信用减值损失 | 153,353.69 | -634,380.40 | -481,026.71 | |
| 折旧费和摊销费 | -4,245,355.57 | -118,230,683.50 | -2,799,759.96 | -119,676,279.11 |
| 利润总额（亏损总额） | 43,231,948.14 | 362,495,184.37 | 4,523,247.13 | 401,203,885.38 |
| 所得税费用 | 4,171,815.605 | 115,935,290.17 | 120,107,105.78 | |
| 净利润（净亏损） | 39,057,180.80 | 246,562,845.93 | 4,523,247.13 | 281,096,779.60 |
| 资产总额 | 45,162,789,036.385 | 68,045,667,332.45 | 42,166,994,301.42 | 71,041,462,067.41 |
| 负债总额 | 28,485,352,588.57 | 47,613,031,751.2 | 26,701,215,341.51 | 49,397,168,998.26 |
| 折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 | ||||
| 对联营企业和合营企业的长期股权投资 | 4,385,510,900.97 | 678,469,011.04 | 5,063,979,912.01 | |
| 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 2,434,976,792.09 | -123,855,358.59 | -2,362,390,980.88 | -51,269,547.38 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
（1）借款费用
当期资本化的借款费用金额合计为548,572,095.75元，其中计入存货成本中的资本化的借款费用为548,572,095.75元。当期用于计算确定借款费用加权平均资本化率为3.78%。
（2）资本管理
本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。
本公司的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本公司不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。于2024年6月30日，本公司的资产负债率为73.68%。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 3,222,756.26 | 2,600,000.00 |
| 1年以内小计 | 3,222,756.26 | 2,600,000.00 |
| 5年以上 | 70,000.00 | 70,000.00 |
| 合计 | 3,292,756.26 | 2,670,000.00 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 70,000.00 | 70,000.00 | 100.00 | 70,000.00 | 2.62 | 70,000.00 | 100.00 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 70,000.00 | 2.62 | 70,000.00 | 100.00 | 70,000.00 | 2.62 | 70,000.00 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,222,756.26 | 97.87 | 725.12 | 3,222,031.14 | 2,600,000.00 | 97.38 | 585.00 | 2,599,415.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 应收关联方 | 2,600,000.00 | 78.96 | 585.00 | 0.02 | 2,599,415.00 | 2,600,000.00 | 97.38 | 585.00 | 0.02 | 2,599,415.00 |
| 租金 | 622,756.26 | 18.91 | 140.12 | 0.02 | 622,616.14 | |||||
| 合计 | 3,292,756.26 | / | 70,725.12 | / | 3,222,031.14 | 2,670,000.00 | / | 70,585.00 | / | 2,599,415.00 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上海恒鹭房地产开发有限公司 | 70,000.00 | 70,000.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 70,000.00 | 70,000.00 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：应收关联方
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收关联方 | 2,600,000.00 | 585.00 | 0.02 |
| 合计 | 2,600,000.00 | 585.00 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：租金
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 租金 | 622,756.26 | 140.12 | 0.02 |
| 合计 | 622,756.26 | 140.12 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 585.00 | 70,000.00 | 70,585.00 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 140.12 | 140.12 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 725.12 | 70,000.00 | 70,725.12 |
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按信用风险特征组合计 | 585.00 | 140.12 | 725.12 | |||
| 提坏账准备的应收账款 | ||||||
| 单项计提坏账准备 | 70,000.00 | 70,000.00 | ||||
| 合计 | 70,585.00 | 140.12 | 70,725.12 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 江阴高新区新城镇开发建设有限公司 | 2,600,000.00 | 2,600,000.00 | 78.96 | 585.00 | |
| 上海恒鹭房地产开发有限公司 | 70,000.00 | 70,000.00 | 2.13 | 70,000.00 | |
| 梦之星（上海）酒店管理有限公司 | 622,756.26 | 622,756.26 | 18.91 | 140.12 | |
| 合计 | 3,292,756.26 | 3,292,756.26 | 100.00 | 70,725.12 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 |
| 应收股利 | 3,949,917.39 | |
| 其他应收款 | 3,942,675,671.55 | 3,869,698,363.76 |
| 合计 | 3,946,625,588.94 | 3,869,698,363.76 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(7). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海申通地铁股份有限公司 | 433,392.39 | |
| 海通证券股份有限公司 | 3,516,525.00 | |
| 合计 | 3,949,917.39 |
(8). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(9). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(10). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(12). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | 301,143,440.29 | 858,143,440.29 |
| 1年以内小计 | 301,143,440.29 | 858,143,440.29 |
| 1至2年 | 811,097,283.47 | 666,354,923.74 |
| 2至3年 | 834,131,529.58 | 1,038,006,399.98 |
| 3至4年 | 1,616,008,715.25 | 1,308,002,315.69 |
| 4至5年 | 381,123,111.11 | |
| 5年以上 | 47,722,525.85 | 47,722,525.85 |
| 合计 | 3,991,226,605.55 | 3,918,229,605.55 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收关联方款项 | 3,640,904,079.28 | 3,567,907,079.28 |
| 应收押金保证金 | 102,600,000.00 | 102,600,000.00 |
| 应收海南房产公司 | 27,719,488.65 | 27,719,488.65 |
| 应收上海百玛士绿色能源有限公司 | 19,745,100.21 | 19,745,100.21 |
| 其他 | 200,257,937.41 | 200,257,937.41 |
| 合计 | 3,991,226,605.55 | 3,918,229,605.55 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 896,573.93 | 47,634,667.86 | 48,531,241.79 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 62,688.21 | 62,688.21 | ||
| 本期转回 | 42,996.00 | 42,996.00 | ||
| 本期转销 |
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 916,266.14 | 47,634,667.86 | 48,550,934.00 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 47,634,667.86 | 47,634,667.86 | ||||
| 按组合计提坏账准备 | 896,573.93 | 62,688.21 | 42,996.00 | 916,266.14 | ||
| 合计 | 48,531,241.79 | 62,688.21 | 42,996.00 | 48,550,934.00 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 上海露香园置业有限公司 | 2,926,008,715.25 | 73.31 | 应收关联方款项 | 1至2年、2至3年、3至4年 | 579,349.73 |
| 上海城投置地（香港）有限公司 | 401,246,551.40 | 10.05 | 应收关联方款项 | 1年以内（含1年）、1至2年、2至3年 | 79,446.82 |
| 上海城投置地（集团）有限公司 | 275,000,000.00 | 6.89 | 应收关联方款项 | 1年以内（含1年） | 61,875.00 |
| 平安国际融资租赁有限公司 | 200,000,000.00 | 5.01 | 应收押金保证金 | 1至2年 | 39,600.00 |
| 百瑞信托有限责任公司 | 80,100,000.00 | 2.01 | 应收押金保证金 | 1至2年、2至3年 | 46,585.18 |
| 合计 | 3,882,355,266.65 | 97.27 | / | / | 806,856.73 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
按坏账计提方法分类披露：
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | |||
| 按单项计提坏账准备 | 47,634,667.86 | 1.19 | 47,634,667.86 | 47,634,667.86 | 1.22 | 47,634,667.86 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提坏账准备的其他应收款项 | 47,634,667.86 | 1.19 | 47,634,667.86 | 100 | 47,634,667.86 | 1.22 | 47,634,667.86 | 100 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 3,943,591,937.69 | 98.81 | 916,266.14 | 3,942,675,671.55 | 3,870,594,937.69 | 98.78 | 896,573.93 | 3,869,698,363.76 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 应收关联方款项 | 3,640,904,079.28 | 91.23 | 729,137.22 | 0.02 | 3,640,174,942.06 | 3,567,904,079.28 | 91.06 | 706,445.01 | 0.02 | 3,567,197,634.27 |
| 应收押金保证金 | 102,600,000.00 | 2.57 | 59,670.94 | 0.06 | 102,540,329.06 | 102,600,000.00 | 2.62 | 59,670.91 | 0.06 | 102,540,329.09 |
| 其他 | 200,087,858.41 | 5.01 | 127,457.98 | 0.06 | 199,960,400.43 | 200,090,858.41 | 5.1 | 130,458.01 | 0.07 | 199,960,400.40 |
| 合计 | 3,991,226,605.55 | 100.00 | 48,550,934.00 | 3,942,675,671.55 | 3,918,229,605.55 | 100 | 48,531,241.79 | 3,869,698,363.76 | ||
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 海南原水房地产开发经营有限公司 | 27,719,488.65 | 27,719,488.65 | 100 | 预计无法收回 |
| 上海百玛士绿色能源有限公司 | 19,745,100.21 | 19,745,100.21 | 100 | 预计无法收回 |
| 其他单项计提坏账准备的其他应收款项 | 170,079.00 | 170,079.00 | 100 | 预计无法收回 |
| 合计 | 47,634,667.86 | 47,634,667.86 | ||
按组合计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收关联方款项 | 3,640,904,079.28 | 729,137.22 | 0.02 |
| 应收押金保证金 | 102,600,000.00 | 59,670.91 | 0.06 |
| 其他 | 200,087,858.41 | 127,457.98 | 0.06 |
| 合计 | 3,943,591,937.69 | 916,266.14 | |
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 14,381,114,266.22 | 14,381,114,266.22 | 14,381,114,266.22 | 14,381,114,266.22 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 4,324,530,504.08 | 4,324,530,504.08 | 4,300,849,458.60 | 4,300,849,458.60 | ||
| 合计 | 18,705,644,770.30 | 18,705,644,770.30 | 18,681,963,724.82 | 18,681,963,724.82 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 上海城投置地（集团）有限公司 | 3,177,645,200.20 | 3,177,645,200.20 | ||||
| 上海新江湾城投资发展有限公司 | 1,142,773,427.92 | 1,142,773,427.92 | ||||
| 上海露香园置业有限公司（注1） | 1,000,000,000.00 | 1,000,000,000.00 | ||||
| 上海城投控股投资有限公司 | 1,323,658,189.89 | 1,323,658,189.89 | ||||
| 江阴高新区新城镇开发建设有限公司 | 341,000,000.00 | 341,000,000.00 | ||||
| 上海城投置业经营管理有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
| 上海诚鼎恒业投资管理有限公司 | ||||||
| 上海露香园建设发展有限公司 | 7,252,876,800.00 | 7,252,876,800.00 | ||||
| 上海竹岭风企业管理有限公司 | 43,160,648.21 | 43,160,648.21 | ||||
| 合计 | 14,381,114,266.22 | 14,381,114,266.22 |
注1：本公司之全资子公司置地集团持有露香园剩余54.55%股权
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 上海诚鼎创富投资管理有限公司 | 15,666,903.02 | 766,137.08 | 16,433,040.10 | ||||||||
| 小计 | 15,666,903.02 | 766,137.08 | 16,433,040.10 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 西部证券股份有限公司 | 3,144,252,728.76 | 78,667,166.93 | -664,179.95 | 41,264,682.03 | 3,180,991,033.71 | ||||||
| 上海诚鼎创佳投资管理有限公司 | 404,345.85 | 1,205.58 | 405,551.43 | ||||||||
| 上海诚鼎智酷私募基金合伙企业（有限合伙） | 6,963,168.73 | -40,274.68 | 6,922,894.05 | ||||||||
| 泰兴诚鼎硬科技创业投资合伙企业（有限合伙） | 34,541,577.51 | -373,607.31 | 34,167,970.20 | ||||||||
| 上海诚鼎新扬子投资合伙企业（有限合伙） | 76,304,579.35 | -1,947,885.16 | 74,356,694.19 | ||||||||
| 上海诚鼎华建投资管理合伙企业（有限合伙） | 2,742,872.95 | 519,454.53 | 3,262,327.48 | ||||||||
| 上海城投集团财务有限公司 | 222,979,211.03 | 7,225,940.63 | 230,205,151.66 | ||||||||
| 上海欣顺建设工程监理有限公司 | |||||||||||
| 扬州市华建诚鼎股权投资合伙企业（有限合伙） | 109,620,191.10 | 8,132,232.00 | 1,279,845.37 | 102,767,804.47 | |||||||
| 无锡诚鼎智慧城市创业股权投资合伙企业（有限合伙） | 364,932,519.46 | 9,020,774.00 | 379,430.58 | 1,059,347.52 | 355,231,828.52 | ||||||
| 上海建科集团股份有限公司 | 322,441,360.84 | 5,019,476.24 | 5,371.19 | 7,680,000.00 | 319,786,208.27 | ||||||
| 小计 | 4,285,182,555.58 | 17,153,006.00 | 90,730,752.71 | -658,808.76 | 50,004,029.55 | 4,308,097,463.98 | |||||
| 合计 | 4,300,849,458.60 | 17,153,006.00 | 91,496,889.79 | -658,808.76 | 50,004,029.55 | 4,324,530,504.08 | |||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 8,876,068.27 | 213,124.93 | 1,689,841.85 | 152,841.91 |
| 合计 | 8,876,068.27 | 213,124.93 | 1,689,841.85 | 152,841.91 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 总部-分部 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 房产业务 | 1,142,672.04 | 156,521.16 | 1,142,672.04 | 156,521.16 |
| 委托管理收入 | 7,728,207.55 | 7,728,207.55 | ||
| 其他 | 5,188.68 | 56,603.77 | 5,188.68 | 56,603.77 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 上海 | 8,876,068.27 | 213,124.93 | 8,876,068.27 | 213,124.93 |
| 合计 | 8,876,068.27 | 213,124.93 | 8,876,068.27 | 213,124.93 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 销售商品 | 详见本节“五、重要会计政策及会计估\29、收入” | 由乙方按照实际发生数与相关部门自行结算。 | 销售商品 | 是 | ||
| 委托管理收入 | 详见本节“五、重要会计政策及会计估\29、收入” | 按季度提交申请表由甲方审核并支付 | 委托管理 | 是 | ||
| 合计 | / | / | / | / | / |
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | -3,000.00 | -157,755.95 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 91,496,889.79 | 101,039,715.47 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 11,697,917.39 | 25,919,687.07 |
| 发放委托贷款取得的投资收益 | 420,369,112.43 | 480,951,476.25 |
| 合计 | 523,560,919.61 | 607,753,122.84 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 2,041.20 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 5,305,307.85 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | -41,252,103.04 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 438,943.27 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | -11,897,575.85 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 61,860.32 | |
| 合计 | -23,670,095.19 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本公司无根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目。
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.49 | -0.04 | -0.04 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -0.38 | -0.03 | -0.03 |
注: 基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算,稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜在普通股,因此稀释每股收益与基本每股收益相同。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：张辰董事会批准报送日期：2024年8月29日
修订信息
□适用 √不适用