公司代码：600121 公司简称：郑州煤电
郑州煤电股份有限公司2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人余乐峰、主管会计工作负责人房敬及会计机构负责人（会计主管人员）房敬声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
否
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、 重大风险提示
作为我国重要的一次性能源，煤炭受宏观经济、国家政策和市场供需等变化影响，煤炭价格存在波动风险，对公司业绩有较大影响。相关内容详见第三节管理层讨论与分析“五、其他披露事项（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境与社会责任 ...... 20
第六节 重要事项 ...... 25
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 36
第九节 债券相关情况 ...... 37
第十节 财务报告 ...... 38
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 |
| 报告期内在《中国证券报》《上海证券报》和上交所网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 郑州煤电、公司、本公司、上市公司 | 指 | 郑州煤电股份有限公司 |
| 郑煤集团 | 指 | 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 |
| 白坪煤业 | 指 | 郑煤集团（河南）白坪煤业有限公司 |
| 新郑煤电 | 指 | 河南省新郑煤电有限责任公司 |
| 教学二矿 | 指 | 郑煤集团（登封）教学二矿有限公司 |
| 供销公司 | 指 | 郑州煤电物资供销有限公司 |
| 恒泰治理 | 指 | 郑州煤炭工业（集团）恒泰灾害治理有限公司 |
| 祥隆地质 | 指 | 郑州祥隆地质工程有限公司 |
| 郑新铁路 | 指 | 河南郑新铁路有限责任公司 |
| 岚新能源 | 指 | 郑州郑煤岚新能源股份有限公司 |
| 永耀通信 | 指 | 郑州煤电永耀通信技术有限公司 |
| 博威招标 | 指 | 郑州博威物资招标有限公司 |
| 煤电宾馆 | 指 | 郑州煤电宾馆有限公司 |
| 爆破公司 | 指 | 郑州煤电爆破工程有限公司 |
| 上海郑煤 | 指 | 上海郑煤贸易有限公司 |
| 复晟铝业 | 指 | 山西复晟铝业有限公司 |
| 精煤能源 | 指 | 郑州煤电精煤能源有限公司 |
| 郑州曙光 | 指 | 郑州曙光云科技有限公司 |
| 工程公司 | 指 | 郑州煤电矿山工程有限公司 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 郑州煤电股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 郑州煤电 |
| 公司的外文名称 | ZHENGZHOU COAL INDUSTRY & ELECTRIC POWER CO.，LTD |
| 公司的外文名称缩写 | ZCE |
| 公司的法定代表人 | 余乐峰 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 陈晓燕 | 鲁华 |
| 联系地址 | 郑州市中原西路66号 | 郑州市中原西路66号 |
| 电话 | 0371-87785116 | 0371-87785121 |
| 电子信箱 | zce600121@163.com | zce600121@163.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 郑州市中原西路66号 |
| 公司办公地址 | 郑州市中原西路66号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 450007 |
| 公司网址 | http://www.zzce.com.cn |
| 电子信箱 | zce600121@163.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 郑州市中原西路66号公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A | 上海证券交易所 | 郑州煤电 | 600121 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 营业收入 | 2,162,253,868.63 | 2,191,844,635.97 | 2,191,844,635.97 | -1.35 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 10,384,224.43 | 51,291,827.06 | 46,470,501.49 | -79.75 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 12,991,857.35 | 37,848,218.94 | 33,026,893.37 | -65.67 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 211,360,473.94 | 219,320,074.57 | 219,320,074.57 | -3.63 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | ||
| 调整后 | 调整前 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,643,140,465.66 | 1,605,408,865.69 | 1,605,408,865.69 | 2.35 |
| 总资产 | 13,829,286,285.53 | 13,262,636,174.93 | 13,262,636,174.93 | 4.27 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 调整后 | 调整前 | |||
| 基本每股收益（元／股） | 0.0085 | 0.0421 | 0.0381 | -79.81 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.0085 | 0.0421 | 0.0381 | -79.81 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0107 | 0.0311 | 0.0271 | -65.59 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.64 | 3.09 | 2.77 | 减少2.45个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.80 | 2.28 | 1.97 | 减少1.48个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 2,996,906.91 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 4,393,030.88 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,593,307.61 | |
| 减：所得税影响额 | 524,801.52 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -120,538.42 | |
| 合计 | -2,607,632.92 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）行业情况说明
1.2024年上半年煤炭行业政策
1月22日，国家能源局印发《2024年能源监管工作要点》：要求把能源安全保供作为能源监管的首要任务，督促地方政府相关部门和能源企业履行保供主体责任、落实保供政策。强化国家能源规划、政策执行情况监督检查，对2024年各省（区、市）完成国家“十四五”能源规划主要目标、重点任务、重大工程等情况开展监管。强化过程监管，持续跟踪跨省跨区输电通道、油气管道、大型风光基地、分布式光伏、煤层气开发等项目推进情况，进一步加强火电规划建设情况监管。
2月2日，国务院总理李强签署国务院令，公布《煤矿安全生产条例》：旨在加强煤矿安全生产工作，防止和减少煤矿生产安全事故，保障人民群众生命财产安全，《条例》共6章76条。
3月13日，国家能源局印发《煤矿智能化标准体系建设指南》：要求深入贯彻“四个革命、一个合作”能源安全新战略，落实《国家标准化发展纲要》《关于加快煤矿智能化发展的指导意见》《关于加快推进能源数字化智能化发展的若干意见》等文件要求，构建适应行业发展趋势、满足技术迭代要求、引领产业转型升级的煤矿智能化标准体系，促进煤炭行业高质量发展。
4月2日，国家发展改革委、国家能源局发布《关于建立煤炭产能储备制度的实施意见》：
提出主动适应煤炭供需形势变化，形成稳定的产能储备支持政策预期，积极引导具备条件的企业建设煤炭储备产能。到2027年，初步建立煤炭产能储备制度，有序核准建设一批产能储备煤矿项目，形成一定规模的可调度产能储备。到2030年，产能储备制度更加健全，产能管理体系更加完善，力争形成3亿吨/年左右的可调度产能储备，全国煤炭供应保障能力显著增强，供给弹性和韧性持续提升。
5月27日，国家能源局发布《关于进一步加快煤矿智能化建设促进煤炭高质量发展的通知》：
要求大型煤矿要加快智能化改造，到2025年底前建成单个或多个系统智能化，具备条件的要实现采掘系统智能化。鼓励300万吨/年以上的生产煤矿全面推进主要生产环节智能化改造，力争率先建成全系统智能化煤矿。灾害严重煤矿以及海拔高于2400米或采深大于600米的生产煤矿，要根据地质条件与灾害特点一矿一策制定智能化改造方案，加快推进重点危险环节智能化改造，全面增强生产安全保障能力。发生较大及以上事故的煤矿，复产前要制定智能化建设方案，明确完成时限，按要求限期建成。
5月30日，国务院发布《2024—2025年节能降碳行动方案》：明确了近两年节能降碳工作的总体要求、重点任务、管理机制和保障措施，旨在加大节能降碳攻坚力度，为实现碳达峰碳中和目标奠定坚实基础。提出单位国内生产总值能源消耗降低、单位国内生产总值二氧化碳排放降低、规模以上工业单位增加值能源消耗降低、非化石能源消费占比、重点领域行业节能降碳量等具体目标。聚焦能源、工业、建筑、交通等主要排放领域，部署十个方面27项重点任务，推动用能结
构优化、产业结构调整、工艺技术提升、节能降碳改造、用能设备更新、管理考核强化，加大力度推进节能降碳工作。围绕评价考核、节能审查、重点用能单位节能降碳管理、节能监察、统计核算等5个方面，提出了完善节能降碳管理机制的具体要求，其中指出加强能源消费和碳排放统计核算。
2.2024年上半年煤炭供应情况分析
2024年上半年，我国优质煤炭产能有序释放，煤炭产量保持相对高位，煤炭消费同比略有增长，全国煤炭供需总体平稳。国家统计局发布的数据显示，1-6月份，规上工业原煤产量22.7亿吨，同比下降1.7%，降幅较一季度收窄2.4个百分点。
今年以来月度煤炭进口量维持同比增长的态势，上半年全国煤炭进口量再次创下了历史新高，1-6月份进口煤炭2.5亿吨，同比增长12.5%。
3.2024年上半年煤炭需求情况分析
2024年上半年，煤炭消费同比略有增长，其中电力、煤化工用煤同比增长，钢铁、建材用煤同比下降。前4个月火力发电量同比增长，有力拉动了电煤消费增长；5、6月份随着水电出力大幅增加，火力发电量同比下降，电煤消费呈现“旺季不旺”特征。
4.2024年上半年煤炭价格分析
2024年上半年，我国煤炭供需形势继续改善，煤炭价格整体下行，其中长协煤价相对平稳、市场煤价明显回落。秦皇岛港5500大卡下水动力煤中长期合同均价704元/吨，同比下跌18元/吨，年内峰谷差在13元/吨左右，有效发挥了煤炭市场的“稳定器”作用。
5.2024年下半年煤炭市场展望
展望下半年，在供需格局偏宽松的背景下，动力煤价格整体波动幅度有限，随着需求改善和供应增加，动力煤市场或将维持平衡态势。
（二）主营业务及经营模式
报告期内，公司主营业务为煤炭开采与销售，兼营煤炭相关物资和设备的采购与销售等贸易业务。所属矿厂主要分布在郑州所辖的新郑市、新密市和登封市。煤炭品种主要为无烟煤、贫煤和贫瘦煤，无烟煤是优质的工业动力煤，主要用于发电。公司的煤炭产品主要采用直销方式，收入来源主要为煤炭销售。
生产模式：公司采用流程式生产模式。采煤工作面各生产工序严格按照循环作业图表连续不间断地进行循环作业，其他辅助工序与之配合，矿井形成连续型生产。
采购模式：公司下属煤矿生产所必需的原材料、设备和大宗商品，由供销公司统一采购、统一配送。除火工用品每年由公司将需求计划报请国家指定部门统一调配、采购外，其他物资均由公司自行从市场采购。
销售模式：煤炭产品由煤炭运销公司统一销售，实行统一签订合同、统一计划、统一定价、统一销售、统一结算的“五统一”管理模式，公司精耕细作郑州市场、巩固重点煤市场，逐渐形成了以大客户营销战略为核心，尊重矿工劳动、尊重市场规律、尊重客户需求的营销文化。
盈利模式：公司主要通过原煤生产和销售，实现盈利并保持长期发展。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司的核心竞争力未发生变化。
一是产品优势。公司煤炭的粒度以粉煤为主，是低磷、特低硫、高发热量的优质环保动力煤。原煤硫含量均低于0.5%，最低仅为0.27%，平均硫份0.35%，是火力发电机组的优质环保动力煤。
二是技术优势。公司拥有“三软”不稳定煤层安全高效开采、瓦斯治理、矿井水害防治和难选构造煤洗选加工等核心技术，其中豫西“三软”不稳定煤层低位放顶煤技术、松软厚煤层安全绿色智能化开采关键技术及工程应用、滑动构造松软煤层巷道锚网支护机理及关键技术和煤矿水体下厚煤层开采致灾机制与源头防控关键技术及应用等20余项成果达到国内领先、国际先进水平，荣获省部级一、二等奖；煤炭资源绿色开采技术研究项目取得成功；子公司研制的高端钻头填补了公司制造领域的技术空白。
三是区位优势。公司地处河南省政治、经济、物流中心的核心地带郑州，先天的交通便利与区位优势，在降低运输成本的同时，更利于公司优化煤炭、电力、物流、建筑施工等产业资源配置，为公司谋求转型升级提供了发展空间。
三、经营情况的讨论与分析
2024年上半年，公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实党中央、国资委的工作部署和要求，扎实推动党纪学习教育，持续规范公司治理，统筹抓好安全生产、提质增效、数智化发展等工作，克服煤炭市场下滑、地质条件复杂、突发情况增多等不利因素，积极组织生产接替，持续推进内部改革，推动公司高质量发展。报告期内，公司实现原煤产量345万吨，营业收入21.62亿元，利润总额1.12亿元。
报告期内，公司加快数智化转型发展，建成省级智能化示范矿井1家、智能化采煤工作面1个、智能化掘进工作面1个，1家煤矿智慧培训中心投入使用；新成立的郑州曙光取得“信息科技行业3A级诚信单位认证”，质量管理体系、职业健康管理体系、环境管理体系“三体系认证”证书；完成省内第一个煤炭行业信创算力中心上线；1家煤矿顺利通过省工信厅一级标准化验收，2家煤矿清洁生产审核通过郑州市生态环境局组织的专家评审。
原煤产量、销量及吨煤售价整体情况如下图：
2024年1-6月原煤产、销量情况图
2024年1-6月吨煤售价走势图
下半年，公司将进一步筑牢安全根基、抓好生产组织，高效推进矿井智能化建设；提升管理效能，持续推进降本增效，精细严实抓好成本管控；做大做强煤炭主业，稳定煤炭产量，不断调整产品结构；落实公司各项决策部署，力争完成全年各项目标任务。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
报告期内，公司所属两对矿井出现较长时间停产，影响公司损益。一是新郑煤电因重大隐患停产19天，利润总额较正常生产减少约3500万元（详见公司临2024-016、017号公告）；二是教学二矿因资源枯竭及2024年一季度已出现亏损，公司董事会同意其停止生产面采掘活动并对职工进行分流安置，同时要求公司管理层对其扩边增储等相关工作做好统筹安排（详见公司临2024-026、029号公告）。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 研发费用 | 22,230,247.28 | 6,396,194.40 | 247.55 |
| 其他收益 | 1,688,941.61 | 550,624.02 | 206.73 |
| 投资收益 | 37,628,291.94 | -13,311,995.21 | 382.66 |
| 资产处置收益 | 13,759,802.08 | -100.00 | |
| 所得税费用 | 48,487,275.98 | 71,780,777.57 | -32.45 |
| 净利润 | 63,772,342.02 | 154,936,841.82 | -58.84 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 10,384,224.43 | 51,291,827.06 | -79.75 |
研发费用变动原因说明：主要是本期加大研发投入所致。其他收益变动原因说明：主要是本期所属新郑煤电收到重点人群优惠政策减免增值税所致。投资收益变动原因说明：主要是本期联营企业复晟铝业盈利能力增强所致。
资产处置收益变动原因说明：主要是上期东风电厂资产处置所致。所得税费用变动原因说明：主要是煤炭售价较同期下降，利润减少所致。净利润变动原因说明：主要是煤炭售价较同期下降所致。归属于母公司股东的净利润变动原因说明：主要是煤炭售价较同期下降，净利润减少所致。2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况 说明 |
| 预付款项 | 58,208,967.32 | 0.42 | 44,684,852.77 | 0.34 | 30.27 | 主要是本期设备预付款增加所致。 |
| 其他流动资产 | 15,850,071.17 | 0.11 | 27,919,830.61 | 0.21 | -43.23 | 主要是本期待抵进项税减少所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 131,176,190.48 | 0.95 | 51,576,190.48 | 0.39 | 154.33 | 主要是本期长期借款及部分融资租赁转一年内到期所致。 |
| 长期借款 | 79,700,000.00 | 0.60 | -100.00 | 主要是本期长期借款转一年内到期所致。 | ||
| 长期应付款 | 31,500,000.00 | 0.23 | 56,250,000.00 | 0.42 | -44.00 | 主要是本期部分融资租赁转一年内到期所致。 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 2,273,303,785.54 | 环境治理恢复基金、票据保证金等 |
| 固定资产 | 107,319,966.13 | 售后回租 |
| 合计 | 2,380,623,751.67 |
其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被投资公司名称 | 主要业务 | 标的是否主营投资业务 | 投资 方式 | 投资 金额 | 持股比例 | 是否并表 | 报表科目（如适用） | 资金来源 | 合作方（如适用） | 投资期限（如有） | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益（如有） | 本期损益影响 | 是否涉诉 | 披露日期（如有） | 披露索引（如有） |
| 郑州曙光云科技有限公司 | 软件开发、销售及信息系统集成服务等 | 否 | 新设 | 5,100 | 51% | 是 | 长期股权投资 | 自筹 | 曙光云计算集团有限公司、河南赛之安智能科技合伙企业 | 不适用 | 已完成 | -69.11 | 否 | 2023年8月29日、12月26日； 2024年1月9日 | 公司临2023-035、051号公告；2024-001号公告 | |
| 郑州煤电矿山工程有限公司 | 建设工程施工 | 是 | 新设 | 4,000 | 100% | 是 | 长期股权投资 | 自筹 | 不适用 | 已完成 | 否 | 2024年4月30日、6月8日 | 公司临2024-018、019、025号公告 | |||
| 合计 | / | / | / | 9,100 | / | / | / | / | / | / | / | -69.11 | / | / | / |
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2024年3月28日，公司九届十四次董事会审议通过了关于转让控股子公司郑新铁路部分股权事项，同意公司转让所持郑新铁路不低于2%的股权，同时放弃河南中州铁路有限责任公司所持郑新铁路49%股权的优先受让权。本次交易完成后，公司将不再对郑新铁路拥有控制权，不再将其纳入并表范围（详见公司编号为临2024-009、013号公告）。5月23日，公司在河南中原产权交易有限公司公开挂牌转让相关标的。6月21日，河南国际物流枢纽建设运营有限公司（以下简称枢纽公司）以16032万元的价格取得公司所持郑新铁路2%的股权及相应债权。6月26日，公司与枢纽公司签署了相关交易合同（详见公司编号为临2024-031号公告）。截至本报告披露日，郑新铁路工商变更手续办理完毕（详见公司编号为临2024-037号公告）。
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 公司性质 | 主要产品或 服务 | 注册 资本 | 持股 比例（%） | 总资产 | 净资产 | 净利润 | 是否处置 |
| 白坪煤业 | 有限公司 | 煤炭生产与销售 | 66,000 | 100.00 | 191,666.16 | 37,826.89 | 637.59 | 否 |
| 供销公司 | 有限公司 | 材料设备销售 | 5,000 | 100.00 | 170,799.37 | 33,603.46 | -74.57 | 否 |
| 郑煤贸易 | 有限公司 | 机械设备销售 | 5,000 | 100.00 | 1,488.91 | -38,169.62 | -2.32 | 否 |
| 煤电爆破 | 有限公司 | 爆破作业设计施工 | 100 | 100.00 | 4,057.02 | 3,325.29 | 427.87 | 否 |
| 煤电宾馆 | 有限公司 | 餐饮、食堂及卷烟零售 | 1,000 | 100.00 | 1,343.39 | 1,172.47 | -85.37 | 否 |
| 永耀通信 | 有限公司 | 通信用户管线施工等 | 2,000 | 100.00 | 3,417.62 | 2,349.90 | 220.40 | 否 |
| 博威招标 | 有限公司 | 招标 | 100 | 80.00 | 1,970.46 | 1,236.75 | 286.81 | 否 |
| 岚新能源 | 有限公司 | 新能源技术开发 | 500 | 60.00 | 834.21 | -911.97 | -12.54 | 否 |
| 新郑煤电 | 有限公司 | 煤炭生产与销售 | 35,000 | 51.00 | 363,225.38 | 225,779.58 | 13,620.91 | 否 |
| 教学二矿 | 有限公司 | 煤炭生产与销售 | 10,000 | 51.00 | 41,450.23 | 32,871.73 | -1,755.56 | 否 |
| 郑新铁路 | 有限公司 | 地方铁路客货运输业务 | 10,000 | 51.00 | 29,582.88 | -1,907.12 | -495.57 | 否 |
| 祥隆地质 | 有限公司 | 煤炭及非金属矿产资源勘察、矿井突水灾害快速治理、施工等 | 1,700 | 54.91 | 5,609.84 | 1,134.13 | -484.28 | 否 |
| 恒泰治理 | 有限公司 | 矿山工程施工、地质灾害治理等 | 500 | 100.00 | 16,187.00 | -1,804.69 | -1,109.13 | 否 |
| 复晟铝业 | 有限公司 | 氧化铝及相关产品生产、销售 | 62,500 | 40.00 | 197,562.25 | 106,189.42 | 11,683.85 | 否 |
| 精煤能源 | 有限公司 | 煤制品制造、煤炭洗选等 | 4,000 | 100.00 | 3,242.34 | 3,194.35 | 1.35 | 否 |
| 郑州曙光 | 有限公司 | 软件开发、销售及信息系统集成服务等 | 10,000 | 51.00 | 2,217.66 | 1,864.49 | -135.51 | 否 |
| 工程公司 | 有限公司 | 建设工程施工 | 4,000 | 100.00 | 否 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1.安全生产风险。煤炭开采行业属于高风险行业，存在着水、火、瓦斯、顶板、煤尘以及灾害天气等多种安全隐患，安全风险始终是煤炭开采中所面临的最大风险。随着矿井开采深度的增加，公司所属矿井自然灾害程度加剧，以及极端天气等不确定性因素增多，将对公司的正常运行造成重大不利影响。对策：深入贯彻习近平总书记关于安全生产重要指示批示精神，保持强烈极限思维，居安思危、知危图安，自觉把红线意识贯穿于安全生产全过程，坚决做到不安全不生产、不安全不建设。
加大复合灾害预警系统管理追责，健全安全风险评估管控流程，杜绝风险管控与实际工作“两张皮”，推广应用智能辨识技术，建立瓦斯地质保障制度，健全水害预警检测系统，加强机电运输基础管理，杜绝重大事故隐患。
2.环保政策风险。作为国家重点调控行业，由于煤炭在开采过程中将产生煤矸石、煤层气、噪声、煤尘等污染物，会对周围区域环境产生一定的影响，同时煤矿井下采掘可能会造成地表沉陷。我国政府目前对行业所涉及的资源、环保和安全等标准要求日益严格，公司在环保方面支出不断增加，可能对公司的经营业绩产生一定影响。对策：公司将严格遵守各项环保法律法规，按照国家节能减排各项政策规定，组织和安排企业生产，加强对技术研发的投入，坚持项目开发与环境保护协调发展，通过新技术的应用减少对环境的污染，增强公司的可持续经营能力。
3.成本上升风险。煤炭资源具有不可再生性，随着煤炭储量的逐渐减少和国家资源有偿使用政策的日益严格，煤炭资源的获取成本将日益增加，单位生产成本有逐步增长趋势，且公司产品结构目前相对较为单一，整体经济效益全部依赖于煤炭主业，抵御风险能力有待增强。
对策：牢固树立“一切成本皆可降”理念，把成本控制作为“一把手”工程，严格落实成本管控26条措施。严格控制管理费用，杜绝资金占用和浪费。充分利用政策，合理使用金融工具，节约财务费用。严格物资采购计划，加大网购招标采购力度，提高物资周转效率，严格成本考核。
4.宏观经济波动风险。煤炭行业是国民经济重要的基础性行业，与宏观经济密切相关。能源领域的改革创新将对公司的发展战略产生较大影响。原材料、电力、冶金和建材等上下游行业的供需关系改变都可能造成煤炭价格波动，影响公司盈利水平。
对策：公司将坚持战略定力，继续优化产业布局，加快产业结构调整、转型升级。重视技术攻关、推进智能化建设，优化管控模式、切实提质增效，做实新兴产业、推进辅业转型、强化创新赋能，推动公司高质量可持续发展。建设数字化煤炭运销管理平台，实时掌握外部销售环境，全面防范和化解市场风险、运营风险，确保产销平衡。加大冶金煤、化工煤和炼焦配煤市场开拓力度，保障洗精煤销售。同时提升煤质品牌信誉，以质量保价格，推动经济效益从“量本利”向“价本利”转变。
5.能源替代风险。目前，在我国能源消费结构中，煤炭仍是最主要的基础能源，随着“双碳”战略的实施，很大程度上会倒逼中国经济社会发展全面低碳转型，新能源、可再生能源得到快速发展，对煤炭消费将产生替代冲击，煤炭、火力发电行业需求存在逐步放缓的风险，煤炭消费在一次能源中的占比也将逐步下降。
对策：坚持高质量发展不动摇，适时推动产业、产品结构调整，探索公司产业多元化、低碳化方向转型发展之路。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 2024年1月30日 | http://www.sse.com.cn | 2024年1月31日 | 本次股东大会以现场投票加网络投票的方式召开，审议了关于2023年度日常关联交易执行及2024年度预计情况1项议案，获有效通过。 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年5月23日 | http://www.sse.com.cn | 2024年5月24日 | 本次股东大会以现场投票加网络投票的方式召开，审议了2023年度董事会工作报告、监事会工作报告、2023年度财务决算及2024年度财务预算报告、利润分配、薪酬方案、年度报告、变更会计师事务所、选举董事及监事等16项议案，均获有效通过。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 李红霞 | 董事 | 选举 |
| 郭鹏飞 | 监事 | 选举 |
| 邓文朴 | 董事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2024年5月23日，经公司2023年年度股东大会表决，李红霞女士和郭鹏飞先生分别当选公司第九届董事会董事和第九届监事会监事。
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
报告期内，公司所属煤矿6对，其中列入国家重点监控企业名单的1家（新郑煤电），属废水国家重点监控企业；列入郑州市重点监控企业名单的共4家（超化煤矿、告成煤矿、白坪煤业、芦沟煤矿）；剩余1家（教学二矿）为非重点排污单位。排放主要污染物有：COD、氨氮、氮氧化物。
新郑煤电按规范设置废水排放口1处，为有组织排放；所有废水经处理达标后通过总排放口外排，总排放口位于其西侧围墙中部，经水渠流入双洎河。
白坪煤业按规范设置废水排放口1处，为有组织排放；所有废水经处理达标后通过总排放口外排，总排放口位于其东北侧围墙中部，经水渠流入白江河。
超化煤矿按规范设置废水排放口1处，为有组织排放；所有废水经处理达标后经管道排入东
方红灌渠，用于农田灌溉。
告成煤矿按规范设置废水排放口1处，为有组织排放；废水经处理达标后部分回用、部分外供告成镇自来水厂、部分外供华润电力登封有限公司、部分外排，总排放口位于其西侧围墙中部，经水渠流入石淙河。
芦沟煤矿按规范设置废水排放口1处，为有组织排放；所有废水经处理达标后通过总排放口外排，总排放口位于三水平副井西侧，经处理达标后排入五星水库。
教学二矿矿井水和生活废水经过处理后，全部回收利用，不外排。
煤矿矿井水执行《煤炭工业污染物排放标准》（GB20426-2006）；废气执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）。
报告期内，公司所属煤矿污染物排放如下：
新郑煤电：化学需氧量（COD）18.80吨，指标排污量低于排污许可证核定量（145.77吨/年），COD浓度最大值为18.08毫克/升、最小值为13.47毫克/升、平均浓度为16.53毫克/升；氨氮（NH3-N）
0.27吨，指标排污量低于排污许可证核定量（4.37吨/年），氨氮浓度最大值为0.84毫克/升、最小值为0.04毫克/升、平均浓度为0.26毫克/升；氮氧化物（NOx）0.12吨,指标排污量低于排污许可证核定量（1.91吨/年），NOx浓度最大值为14.41毫克/升、最小值为4.92毫克/升、平均浓度为1.48毫克/升。
白坪煤业：化学需氧量（COD）14.86吨，指标排污量低于排污许可证核定量（44.43吨/年），COD浓度最大值为19.56毫克/升、最小值为13.58毫克/升、平均浓度为18.16毫克/升；氨氮（NH3-N）
0.09吨，指标排污量低于排污许可证核定量（2.22吨/年），氨氮浓度最大值为0.18毫克/升、最小值为0.03毫克/升、平均浓度为0.09毫克/升。
超化煤矿：化学需氧量（COD）4.06吨，指标排污量低于排污许可证核定量（23.33吨/年），COD浓度最大值为3.72毫克/升、最小值为2.19毫克/升、平均浓度为2.87毫克/升；氨氮（NH3-N）
0.09吨，指标排污量低于排污许可证核定量（2.33吨/年），氨氮浓度最大值为0.08毫克/升、最小值为0.01毫克/升、平均浓度为0.10毫克/升。
告成煤矿：化学需氧量（COD）5.67吨，指标排污量低于排污许可证核定量（72吨/年），COD浓度最大值为17.52毫克/升、最小值为5.25毫克/升、平均浓度为9.72毫克/升；氨氮（NH3-N）
0.19吨，指标排污量低于排污许可证核定量（21.60吨/年），氨氮浓度最大值为0.52毫克/升、最小值为0.22毫克/升、平均浓度为0.31毫克/升。
芦沟煤矿：化学需氧量（COD）7.33吨，指标排污量低于排污许可证核定量（104.47吨/年），COD浓度最大值为18.95毫克/升、最小值为4.87毫克/升、平均浓度10.72毫克/升。
2. 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司积极推进并完善环保管理责任体系和环保管理制度建设，持续加大环保治理投入，对大气、水、固体废物等各类污染物进行了综合治理，实现了污染物的达标排放，固体废物、危险废物安全处置率均为100%。报告期内未发生环境污染纠纷和污染事故。
新郑煤电。废水污染治理方面：煤矿矿井水处理站，主要采用絮凝沉淀等工艺，总处理能力可达2500m?/h矿井水；生活污水主要采用A/O等处理工艺，产生废水经处理后达标排放。大气污染治理方面：公司煤矿有全封闭式铁运煤仓和地销煤场，建设了全封闭矸石周转场；煤矿采暖大部分采用水源热泵\空压机余热利用等清洁能源，能力不足部分采用清洁能源的燃气锅炉，并按环保部门要求安装在线监测系统，废气达标排放。
白坪煤业。废水污染治理方面：煤矿矿井水处理站，主要采用絮凝沉淀等工艺，总处理能力可达800m?/h矿井水；生活污水主要采用DAT-IAT等处理工艺，产生废水经处理后达标排放。大气污染治理方面：公司煤矿有地下煤炭外运隧道直接输送至铁运煤仓和全封闭式地销煤场，煤矿采暖使用水源热泵\空气能等清洁能源。四平台储煤场封闭三期工程通过竣工验收。
超化煤矿。废水污染治理方面：煤矿矿井水处理站，主要采用斜板沉淀絮凝加药等工艺，总处理能力可达1100m?/h矿井水，处理达标后部分回用、部分引至东方红灌渠用于农业生态用水。大气污染治理方面：超化煤矿有全封闭式铁运煤仓和地销煤场，建设了全封闭矸石周转场；燃煤锅炉已全部拆除，取暖采用石墨烯电暖气和电空调等方式。西风井污水处理系统改造和三站矿井水末端水处理系统改造完成并投入使用。
告成煤矿。废水污染治理方面：告成煤矿矿井水处理站，主要采用斜板沉淀工艺，总处理能力可达1500m?/h矿井水，处理达标后部分回用、部分外供告成镇自来水厂、部分外供华润电力登封有限公司、部分外排，总排放口位于其西侧围墙中部，经水渠流入石淙河；生活污水采用ZYW-500型一体化处理工艺，处理能力600m?/d，处理后废水经管道送至华润电力登封有限公司作为新鲜补充水。大气污染治理方面：煤矿有全封闭式铁运煤仓和地销煤场，建设了全封闭矸石周转场；燃煤锅炉已拆除，改为华润电厂登封有限公司供暖管道供暖。
芦沟煤矿。废水污染治理方面：煤矿矿井水处理站，主要采用协管沉淀等工艺，总处理能力可达1000m?/h矿井水，处理后的矿井水部分用于井下生产用水，部分用于工业广场降尘、绿化洒水，部分用于周边农田灌溉，剩余部分排放至五星水库用于农业用水。生活污水主要采用A/O等处理工艺，产生废水经处理后全部用于地面降尘、绿化等。大气污染治理方面：芦沟煤矿有全封闭铁运煤仓、地销煤场，建设了全封闭矸石中转场；煤矿燃煤锅炉已改燃气锅炉，废气达标排放。
教学二矿。废水污染治理方面：矿井水经过一套斜管沉淀处理设施处理后，用于井下洒水，部分经深度处理供应工业场地生产、非生活饮用水，不外排。生活污水主要来源于食堂排水、职工宿舍及办公楼等公共设施排水，采用处理规模为100m?/d的地埋式生物氧化处理设施，处理后的生活水用于道路降尘、绿化，不外排。矿井废水和生活污水设施配备专职人员维护，且排放废水按照要求每月进行检测。大气污染治理方面：煤场建设有封闭煤仓，安装320度旋转WF-100型雾炮机进行喷雾洒水。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
各类新、改、扩建项目均严格执行《环境影响评价法》和环保“三同时”制度。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
新郑煤电、白坪煤业、教学二矿、超化煤矿、芦沟煤矿等5家单位完成《突发环境事件应急预案》的修订及备案工作，切实提高了企业应对突发环境污染事件的应急响应能力和处置能力。告成煤矿自行编制了《突发环境事件应急预案》，正在申请审核及备案工作。
5. 环境自行监测方案
√适用 □不适用
报告期内，公司下属子（分）公司重点排污单位按要求开展了污染源自行监测及信息公开工作，根据《企业自行方案编制指南》并结合自身实际情况，编制了自行监测方案，报市环境监测站审核备案和公布，并对日常各类废水、废气、噪声等自测数据及时进行公开。
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
报告期内，白坪煤业因未按规定办理延续手续，违反了《放射性同位素与射线装置安全和防护条例》，被郑州市生态环境局罚款19450元（豫0185环罚决字〔2024〕2号）。芦沟煤矿因违反大气污染防治条例和固体废物污染环境防治法，被郑州市生态环境局分别罚款53800元和255250元（豫0183环罚告字〔2024〕26号、豫0183环责改字〔2024〕27号）。
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司重点排污单位之外的企业主要为煤矿。公司坚持组织环保安全检查，做到隐患全覆盖排查、重大节假日进行专项检查活动，发现问题限期整改，及时消除环境安全隐患，报告期内未有环境事故发生。加强对公司各单位污染物达标排放、矸石规范化治理、放射源及危险废物规范化管理等工作的日常监督管理，主要污染源为锅炉大气污染物排放和矿井水排放，主要污染物包括二氧化硫、烟尘、氮氧化物、化学需氧量、氨氮，均为有组织排放。各单位均按照环保要求不断完善污染防治设施建设，燃煤锅炉煤矿已改为燃气锅炉，主要污染源燃煤锅炉已拆除。原煤场均进行了全封闭，每日定时进行喷淋降尘。技改矿井均严格按照环评及批复要求开展环保“三同时”
项目建设。公司所属各单位均按照相关环保规定和上级主管部门要求公开并及时更新单位的环境信息。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
公司为进一步减少污染物排放，积极推进新技术的推广和应用，淘汰高耗能、高污染、低效率生产工艺和生产设施，进一步加强煤矿清洁生产力度，提高瓦斯抽采综合利用效率，积极拓展煤矸石综合利用途径；同时，加快打造智能化、数字化矿山建设步伐，加快矿井生产方式变革，坚持从源头治理的污染防治理念，推动企业绿色低碳高质量发展。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
1.继续加大瓦斯利用力度。强化告成煤矿瓦斯利用系统管理，加大瓦斯发电力度，完成发电量274.70万度，实现了“就地发电，就地使用”，使企业步入“以利用促抽采，以抽采促安全”的良性循环；芦沟煤矿正在筹建两组总容量为1200kW的低浓度瓦斯发电机组。
2.推动风光储一体化新能源项目取得实质进展。公司积极响应郑州市大力发展新能源产业的号召，充分利用内部成熟自备电网和矿区闲置土地、屋顶及矸石场等资源优势，筹备建设分布式光伏发电、风力发电、储能电站为主要业务的新能源项目。
3.大力发展清洁能源综合利用技术。通过合同能源管理模式在新郑煤电和白坪煤业采用水源热泵（冷）暖技术为矿井供暖（冷）。同时充分利用空压机余热回收利用技术为矿井冬季井口防冻供暖。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司始终坚持“党建引领，共建共享共发展”理念，主动履行社会责任，积极参与扶贫济困、捐资助学、互助保障等公益慈善活动，用实际行动践行企业的责任与担当。
报告期内，公司积极推动脱贫群众持续增收，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，上半年在河南省消费帮扶公共服务平台，集中采购195.46万元扶贫农产品；节日期间走访慰问困难职工、困难党员、劳模及坚守岗位人员6369人次，发放慰问款物55.94万元；做好郑州市建档困难职工、特殊群体职工常态化帮扶工作，发放救助金81.86万元；做好职工互助保障，参与5494人次。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺 时间 | 是否有履行期限 | 承诺 期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 郑煤集团 | 1.郑煤集团目前仍保留的其他煤炭业务与郑州煤电的煤炭业务已经不形成实质性竞争关系，郑煤集团保证在本次重组完成后拥有的其他煤炭业务，在面临同等市场机会与条件时，郑州煤电拥有优先选择权。2.为消除与上市公司的同业竞争，郑煤集团将加快对资源枯竭矿井实施闭坑报废，对资源整合小煤矿实施技术改造或关闭。对于暂不具备注入上市公司条件的煤矿，郑煤集团将在国家政策许可范围内采取积极有效措施，促使该等煤炭资产尽快满足或达到注入上市公司条件，自各生产主体证照等手续办理完备及收益率不低于上市公司同类资产之日起5年内，采用适时注入、转让控制权或出售等方式，逐步将郑煤集团控制的煤炭生产经营性优质资产全部注入上市公司，同时授予郑州煤电对郑煤集团出售该类煤炭资产的优先选购权。3.对于郑煤集团未来持有的处于资源勘探阶段，拟从事煤炭开采与销售业务的资产，为避免将来可能产生的同业竞争，上市公司具有优先选择权进行开发。若上市公司放弃开发权，待矿井建设完成，具备生产能力和经营资质或上市公司认为适当的时候，将上述资产注入上市公司。 | 2018年10月26日 | 是 | 自各生产主体证照等手续办理完备及收益率不低于上市公司同类资产之日起5年内 | 是 |
| 解决关联交易 | 郑煤集团 | 1.郑煤集团及其下属企业将继续严格按照《公司法》等法律法规以及郑州煤电《公司章程》的有关规定依法行使股东权利或者董事权利，在股东大会以及董事会对有关涉及上市公司事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。2.郑煤集团及其下属企业与郑州煤电之间将尽量减少关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行决策程序及信息披露义务。郑煤集团及其下属企业和郑州煤电就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。3.郑煤集团及其下属企业保证，上述承诺在郑煤集团作为郑州煤电的控股股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生，郑煤集团承担因此给郑州煤电造成的一切实际损失。 | 2012年1月12日 | 否 | 长期 | 是 | |||
| 其他承诺 | 其他 | 郑煤集团 | 郑煤集团保证上市公司业务、人员、机构、资产、财务五方面的独立性。 | 2012年5月10日 | 否 | 长期 | 是 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本 情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展 情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 郑州长兴防腐保温科技有限公司 | 芦沟 煤矿 | 无 | 诉讼 | 财产损害赔偿纠纷。请求支付采煤造成财产损害经济损失。 | 1,500.00 | 一审 | 诉前 调解 | ||
| 郑州 煤电 | 河南国源煤业有限公司 | 无 | 诉讼 | 买卖合同纠纷。请求支付煤款、运费及利息。 | 3,570.37 | 一审 | 判决支付3570.37万元及利息 | ||
| 郑州 煤电 | 河南省国润能源集团有限公司 | 无 | 诉讼 | 买卖合同纠纷。请求支付煤款、运费及利息。 | 2,780.08 | 一审 | 判决支付2780.08万元及利息 | ||
(三) 其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3.临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联交易方 | 关联 关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额 | 占同类交易金额的比例 (%) | 关联交易结算方式 | 市场 价格 | 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 |
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 控股股东 | 接受劳务 | 技术、培训等服务 | 市场价 | 1,563.93 | 22.85 | ||||
| 河南万合机械有限公司 | 母公司的控股子公司 | 接受劳务 | 修理 | 市场价 | 1,622.22 | 36.04 | ||||
| 河南锦源建设有限公司 | 母公司的控股子公司 | 接受劳务 | 修理 | 市场价 | 19.85 | 0.44 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）高瑞电力有限公司 | 母公司的控股子公司 | 接受劳务 | 试验检验服务 | 市场价 | 33.26 | 0.49 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）高瑞电力有限公司 | 母公司的控股子公司 | 接受劳务 | 工程施工 | 市场价 | 3.43 | 0.01 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 控股股东 | 购买商品 | 采购电力 | 市场价 | 346.65 | 2.87 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司 | 母公司的控股子公司 | 购买商品 | 采购电力 | 市场价 | 1.04 | 0.01 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 控股股东 | 购买商品 | 购买材料 | 市场价 | 1,763.38 | 2.84 |
| 河南万合机械有限公司 | 母公司的控股子公司 | 购买商品 | 购买材料及设备 | 市场价 | 903.22 | 1.45 | ||||
| 河南锦源建设有限公司 | 母公司的控股子公司 | 接受劳务 | 工程施工 | 市场价 | 5,326.44 | 19.95 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司 | 母公司的控股子公司 | 购买商品 | 购买材料 | 市场价 | 12.22 | 0.02 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 控股股东 | 销售商品 | 出售材料及设备 | 市场价 | 3,382.38 | 23.41 | ||||
| 河南万合机械有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 出售材料及设备 | 市场价 | 3,603.41 | 24.94 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）新郑精煤有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 出售材料及设备 | 市场价 | 914.04 | 6.33 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 出售材料及设备 | 市场价 | 5,865.72 | 40.60 | ||||
| 河南锦源建设有限公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 出售材料及设备 | 市场价 | 5.87 | 0.04 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 控股股东 | 提供劳务 | 提供通讯、餐饮住宿等服务 | 市场价 | 695.99 | 23.89 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 提供通讯、餐饮住宿等服务 | 市场价 | 279.86 | 9.60 | ||||
| 河南万合机械有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 提供通讯、餐饮住宿等服务 | 市场价 | 8.49 | 0.29 | ||||
| 河南锦源建设有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 提供通讯、餐饮住宿等服务 | 市场价 | 492.64 | 16.91 | ||||
| 河南锦源建设有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 提供工程施工 | 市场价 | 96.88 | 3.32 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 控股股东 | 提供劳务 | 提供工程施工 | 市场价 | 627.64 | 24.90 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 提供工程施工 | 市场价 | 1,077.56 | 42.75 |
| 郑州煤炭工业（集团）新郑精煤有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 销售商品 | 出售原煤 | 市场价 | 67,071.58 | 35.69 | ||||
| 郑州煤炭工业（集团）新郑精煤有限责任公司 | 母公司的控股子公司 | 提供劳务 | 代销服务 | 市场价 | 709.67 | 100.00 | ||||
| 合计 | / | / | 96,427.37 | / | / | / | ||||
| 大额销货退回的详细情况 | 无。 | |||||||||
| 关联交易的说明 | 关联交易是按照公平、公正、等价有偿和就近互利的原则进行的，交易价格公允合理，没有损害公司利益，不影响公司运营的独立性。 | |||||||||
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 委托方名称 | 受托方名称 | 托管资产情况 | 托管资产涉及金额 | 托管 起始日 | 托管 终止日 | 托管收益 | 托管收益确定依据 | 托管收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联 关系 |
| 郑煤集团 | 郑州煤电 | 完好在用，经营租赁 | 16,912.91 | 2024.1.1 | 2024.12.31 | 托管合同 | 增加其他业务收入 | 是 | 控股股东 |
托管情况说明
本年度郑煤集团与本公司签订了《设备委托代管协议书》，代管郑煤集团设备1781台，年度代管费55.84万元。
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁 起始日 | 租赁 终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 郑州煤电 | 郑煤集团及其关联方 | 专项设备 | 2024.1.1 | 2024.12.31 | 1,610.34 | 租赁合同 | 是 | 控股股东 | ||
| 郑州煤电 | 郑煤集团及其关联方 | 房屋 | 2024.1.1 | 2024.12.31 | 77.00 | 租赁合同 | 是 | 控股股东 | ||
| 郑煤集团及其关联方 | 郑州煤电 | 专项设备及房屋 | 2024.1.1 | 2024.12.31 | 529.47 | 租赁合同 | 是 | 控股股东 |
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 亿元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | |||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 0.66 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 0.66 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 4.02 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 89,957 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||
| 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 | 0 | 566,068,280 | 46.46 | 0 | 质押 | 308,230,000 | 国有法人 | |
| 郑州热力集团有限公司 | 0 | 66,371,000 | 5.45 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 河南中豫信用增进有限公司 | 0 | 24,399,700 | 2 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
| 中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金 | 2,102,520 | 8,306,744 | 0.68 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金 | 1,552,040 | 3,755,197 | 0.31 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 廉文涛 | 391,900 | 2,595,400 | 0.21 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 黄敬新 | 170,100 | 2,179,252 | 0.18 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 李珠容 | 2,000,000 | 2,000,000 | 0.16 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 国泰君安证券股份有限公司－富国中证煤炭指数型证券投资基金 | -90,300 | 1,793,349 | 0.15 | 0 | 无 | 其他 | ||
| 袁海发 | 630,000 | 1,727,800 | 0.14 | 0 | 无 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 郑州煤炭工业(集团)有限责任公司 | 566,068,280 | 人民币普通股 | 566,068,280 | |||||
| 郑州热力集团有限公司 | 66,371,000 | 人民币普通股 | 66,371,000 | |||||
| 河南中豫信用增进有限公司 | 24,399,700 | 人民币普通股 | 24,399,700 | |||||
| 中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金 | 8,306,744 | 人民币普通股 | 8,306,744 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金 | 3,755,197 | 人民币普通股 | 3,755,197 | |||||
| 廉文涛 | 2,595,400 | 人民币普通股 | 2,595,400 |
| 黄敬新 | 2,179,252 | 人民币普通股 | 2,179,252 |
| 李珠容 | 2,000,000 | 人民币普通股 | 2,000,000 |
| 国泰君安证券股份有限公司－富国中证煤炭指数型证券投资基金 | 1,793,349 | 人民币普通股 | 1,793,349 |
| 袁海发 | 1,727,800 | 人民币普通股 | 1,727,800 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | |||
上述股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用 □不适用
单位:股
| 持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借 股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用 账户持股 | 期末转融通出借股份且 尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | |
| 中国银行股份有限公司－招商中证煤炭等权指数分级证券投资基金 | 6,204,224 | 0.51 | 1,591,700 | 0.13 | 8,306,744 | 0.68 | 160,000 | 0.01 |
| 中国工商银行股份有限公司－国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金 | 2,203,157 | 0.18 | 710,000 | 0.06 | 3,755,197 | 0.31 | 765,600 | 0.06 |
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 余乐峰 | 董事长 | 0 | 50,000 | 50,000 | 个人增持 |
| 郭金陵 | 董事、总经理 | 0 | 50,000 | 50,000 | 个人增持 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 郑州煤电股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 2,995,665,948.77 | 2,741,448,309.40 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、2 | 1,218,785,625.69 | 1,024,052,032.92 |
| 应收款项融资 | 七、3 | 225,412,430.43 | 236,920,000.00 |
| 预付款项 | 七、4 | 58,208,967.32 | 44,684,852.77 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、5 | 73,168,470.07 | 77,333,315.32 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、6 | 141,290,610.43 | 121,693,512.18 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、7 | 15,850,071.17 | 27,919,830.61 |
| 流动资产合计 | 4,728,382,123.88 | 4,274,051,853.20 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、8 | 499,316,036.85 | 461,687,744.91 |
| 其他权益工具投资 | 七、9 | 1,257,295.69 | 1,257,295.69 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、10 | 976,568,700.00 | 983,677,700.00 |
| 固定资产 | 七、11 | 5,722,786,163.19 | 5,783,388,114.51 |
| 在建工程 | 七、12 | 1,413,910,648.38 | 1,261,071,151.29 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、13 | 2,450,142.92 | 3,266,857.22 |
| 无形资产 | 七、14 | 309,612,940.11 | 323,043,514.79 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 七、15 | 5,052,275.20 | 6,061,733.94 |
| 递延所得税资产 | 七、16 | 169,949,959.31 | 165,130,209.38 |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 9,100,904,161.65 | 8,988,584,321.73 | |
| 资产总计 | 13,829,286,285.53 | 13,262,636,174.93 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、18 | 2,387,000,000.00 | 2,166,000,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、19 | 3,919,912,704.53 | 3,822,500,000.00 |
| 应付账款 | 七、20 | 1,412,632,582.37 | 1,373,513,728.18 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、21 | 174,615,087.45 | 152,855,897.24 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、22 | 487,050,853.59 | 479,191,237.39 |
| 应交税费 | 七、23 | 92,436,244.11 | 123,671,319.03 |
| 其他应付款 | 七、24 | 1,370,635,334.55 | 1,264,284,517.22 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 221,223,097.37 | 281,855,674.16 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、25 | 131,176,190.48 | 51,576,190.48 |
| 其他流动负债 | 七、26 | 22,330,324.33 | 18,939,017.95 |
| 流动负债合计 | 9,997,789,321.41 | 9,452,531,907.49 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、27 | 79,700,000.00 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、28 | 1,706,163.13 | 1,622,134.95 |
| 长期应付款 | 七、29 | 31,500,000.00 | 56,250,000.00 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、30 | 742,170,697.61 | 726,208,542.49 |
| 递延收益 | 七、31 | 3,520,912.00 | 3,540,832.00 |
| 递延所得税负债 | 七、16 | 138,337,565.92 | 138,546,042.63 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 917,235,338.66 | 1,005,867,552.07 | |
| 负债合计 | 10,915,024,660.07 | 10,458,399,459.56 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、32 | 1,218,412,038.00 | 1,218,412,038.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、33 | 227,890,598.09 | 227,890,598.09 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、34 | 137,888,495.75 | 137,888,495.75 |
| 专项储备 | 七、35 | 259,159,923.70 | 231,812,548.16 |
| 盈余公积 | 七、36 | 429,197,595.90 | 429,197,595.90 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、37 | -629,408,185.78 | -639,792,410.21 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 1,643,140,465.66 | 1,605,408,865.69 | |
| 少数股东权益 | 1,271,121,159.80 | 1,198,827,849.68 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,914,261,625.46 | 2,804,236,715.37 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 13,829,286,285.53 | 13,262,636,174.93 | |
公司负责人：余乐峰 主管会计工作负责人：房敬 会计机构负责人：房敬
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：郑州煤电股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 2,694,908,629.09 | 2,441,585,787.34 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十九、1 | 261,780,038.46 | 193,477,998.36 |
| 应收款项融资 | 219,020,774.98 | 187,940,000.00 | |
| 预付款项 | 5,958,615.48 | 3,997,157.90 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 1,767,109,976.39 | 1,804,450,087.00 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 273,194,050.40 | 340,149,727.75 | |
| 存货 | 48,128,255.08 | 35,425,830.82 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 13,427,692.75 | 20,107,560.45 | |
| 流动资产合计 | 5,010,333,982.23 | 4,686,984,421.87 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 2,260,832,961.78 | 2,181,074,669.84 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 976,568,700.00 | 983,677,700.00 | |
| 固定资产 | 3,205,588,194.26 | 3,243,028,163.23 | |
| 在建工程 | 316,061,761.44 | 240,743,702.83 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 2,450,142.92 | 3,266,857.22 | |
| 无形资产 | 13,319,009.47 | 13,555,403.73 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,042,765.76 | 6,051,318.84 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 6,779,863,535.63 | 6,671,397,815.69 | |
| 资产总计 | 11,790,197,517.86 | 11,358,382,237.56 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,387,000,000.00 | 2,166,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 3,960,730,000.00 | 3,830,070,000.00 | |
| 应付账款 | 1,592,935,874.70 | 1,597,999,976.23 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 174,385,346.31 | 152,628,508.08 | |
| 应付职工薪酬 | 276,917,221.45 | 274,622,180.11 | |
| 应交税费 | 31,537,519.56 | 33,024,474.02 | |
| 其他应付款 | 1,266,854,283.76 | 1,174,138,104.55 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 91,676,190.48 | 12,076,190.48 | |
| 其他流动负债 | 22,316,273.46 | 18,925,108.20 | |
| 流动负债合计 | 9,804,352,709.72 | 9,259,484,541.67 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 79,700,000.00 | ||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,706,163.13 | 1,622,134.95 | |
| 长期应付款 | 5,000,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 123,497,102.11 | 121,700,369.79 | |
| 递延收益 | 20,912.00 | 40,832.00 | |
| 递延所得税负债 | 138,337,565.92 | 138,546,042.63 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 268,561,743.16 | 351,609,379.37 | |
| 负债合计 | 10,072,914,452.88 | 9,611,093,921.04 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 1,218,412,038.00 | 1,218,412,038.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 849,757,440.86 | 849,757,440.86 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 138,431,200.06 | 138,431,200.06 | |
| 专项储备 | 108,466,035.22 | 91,842,677.42 | |
| 盈余公积 | 289,595,562.64 | 289,595,562.64 | |
| 未分配利润 | -887,379,211.80 | -840,750,602.46 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 1,717,283,064.98 | 1,747,288,316.52 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 11,790,197,517.86 | 11,358,382,237.56 | |
公司负责人：余乐峰 主管会计工作负责人：房敬 会计机构负责人：房敬
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,162,253,868.63 | 2,191,844,635.97 | |
| 其中：营业收入 | 七、38 | 2,162,253,868.63 | 2,191,844,635.97 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,076,225,927.58 | 1,963,236,974.72 | |
| 其中：营业成本 | 七、38 | 1,602,609,430.54 | 1,475,101,157.47 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、39 | 82,591,400.00 | 84,603,409.40 |
| 销售费用 | 七、40 | 34,269,818.35 | 35,066,881.48 |
| 管理费用 | 七、41 | 234,140,991.75 | 258,331,646.91 |
| 研发费用 | 七、42 | 22,230,247.28 | 6,396,194.40 |
| 财务费用 | 七、43 | 100,384,039.66 | 103,737,685.06 |
| 其中：利息费用 | 106,632,903.71 | 115,886,611.77 | |
| 利息收入 | 19,812,040.74 | 16,904,562.75 | |
| 加：其他收益 | 七、44 | 1,688,941.61 | 550,624.02 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、45 | 37,628,291.94 | -13,311,995.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 37,628,291.94 | -13,311,995.21 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、46 | 1,496,600.00 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、47 | -710,596.33 | -503,212.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、48 | -11,471,956.69 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、49 | 13,759,802.08 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 114,659,221.58 | 229,102,879.86 | |
| 加：营业外收入 | 七、50 | 10,319,967.79 | 10,705,411.83 |
| 减：营业外支出 | 七、51 | 12,719,571.37 | 13,090,672.30 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 112,259,618.00 | 226,717,619.39 | |
| 减：所得税费用 | 七、52 | 48,487,275.98 | 71,780,777.57 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 63,772,342.02 | 154,936,841.82 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 63,772,342.02 | 154,936,841.82 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 10,384,224.43 | 51,291,827.06 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 53,388,117.59 | 103,645,014.76 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变 | |||
| 动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 63,772,342.02 | 154,936,841.82 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 10,384,224.43 | 51,291,827.06 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 53,388,117.59 | 103,645,014.76 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.0085 | 0.0421 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.0085 | 0.0421 | |
公司负责人：余乐峰 主管会计工作负责人：房敬 会计机构负责人：房敬
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 2,065,339,506.39 | 2,120,572,081.05 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 1,888,388,479.32 | 1,844,229,976.49 |
| 税金及附加 | 41,129,540.04 | 40,980,852.38 | |
| 销售费用 | 27,402,026.83 | 27,024,494.72 | |
| 管理费用 | 107,178,181.92 | 165,780,195.33 | |
| 研发费用 | 7,691,402.09 | 4,191,603.86 | |
| 财务费用 | 63,727,600.46 | 65,439,966.54 | |
| 其中：利息费用 | 68,636,273.34 | 76,600,391.48 | |
| 利息收入 | 18,199,168.29 | 15,898,140.53 | |
| 加：其他收益 | 277,515.88 | 122,820.47 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 37,628,291.94 | -7,311,995.21 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 37,628,291.94 | -13,311,995.21 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-” |
| 号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,496,600.00 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,763,970.01 | 1,765,853.48 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -11,471,956.69 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 13,759,802.08 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -45,011,243.15 | -18,738,527.45 | |
| 加：营业外收入 | 5,926,832.60 | 9,159,093.23 | |
| 减：营业外支出 | 7,752,675.50 | 9,093,700.11 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -46,837,086.05 | -18,673,134.33 | |
| 减：所得税费用 | -208,476.71 | -217,996.98 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -46,628,609.34 | -18,455,137.35 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -46,628,609.34 | -18,455,137.35 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -46,628,609.34 | -18,455,137.35 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：余乐峰 主管会计工作负责人：房敬 会计机构负责人：房敬
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,192,797,846.76 | 2,310,273,585.48 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、54（1） | 24,811,380.80 | 25,141,834.77 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,217,609,227.56 | 2,335,415,420.25 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 778,788,300.55 | 761,083,211.63 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 843,891,786.55 | 887,116,417.46 | |
| 支付的各项税费 | 329,683,152.50 | 376,711,000.15 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、54（1） | 53,885,514.02 | 91,184,716.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,006,248,753.62 | 2,116,095,345.68 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 211,360,473.94 | 219,320,074.57 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 18,563,612.80 | 40,360,453.15 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 875,920.86 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、54（2） | 62,509,292.94 | |
| 投资活动现金流入小计 | 81,948,826.60 | 40,360,453.15 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 198,975,842.96 | 147,880,660.71 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 198,975,842.96 | 147,880,660.71 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -117,027,016.36 | -107,520,207.56 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,943,000,000.00 | 1,488,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、54（3） | 1,849,900,000.00 | 990,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,792,900,000.00 | 2,478,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,722,100,000.00 | 1,686,750,562.50 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 114,063,962.92 | 112,537,783.03 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 5,420,000.00 | 6,000,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、54（3） | 2,149,755,828.34 | 944,968,468.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,985,919,791.26 | 2,744,256,813.53 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -193,019,791.26 | -266,256,813.53 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -98,686,333.68 | -154,456,946.52 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 821,048,496.91 | 1,097,038,626.15 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 722,362,163.23 | 942,581,679.63 | |
公司负责人：余乐峰 主管会计工作负责人：房敬 会计机构负责人：房敬
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,046,258,344.59 | 2,221,342,641.04 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,945,831.25 | 23,707,609.00 | |
| 经营活动现金流入小计 | 2,076,204,175.84 | 2,245,050,250.04 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,557,189,755.33 | 1,531,661,499.03 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 442,400,348.61 | 488,549,212.07 | |
| 支付的各项税费 | 99,074,716.70 | 112,041,499.24 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 9,766,752.11 | 39,346,947.35 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,108,431,572.75 | 2,171,599,157.69 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -32,227,396.91 | 73,451,092.35 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 6,000,000.00 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 18,563,612.80 | 40,360,453.15 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 875,920.86 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 62,509,292.94 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 81,948,826.60 | 46,360,453.15 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 19,244,059.72 | 15,270,961.59 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 19,244,059.72 | 15,270,961.59 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 62,704,766.88 | 31,089,491.56 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,943,000,000.00 | 1,488,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,880,893,266.67 | 1,023,722,021.65 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,823,893,266.67 | 2,511,722,021.65 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,722,100,000.00 | 1,686,750,562.50 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支 | 105,249,920.56 | 106,298,828.55 | |
| 付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,129,755,828.34 | 944,968,468.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,957,105,748.90 | 2,738,017,859.05 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -133,212,482.23 | -226,295,837.40 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -102,735,112.26 | -121,755,253.49 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 660,026,355.26 | 920,779,216.99 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 557,291,243.00 | 799,023,963.50 |
公司负责人：余乐峰 主管会计工作负责人：房敬 会计机构负责人：房敬
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年期末余额 | 1,218,412,038.00 | 227,890,598.09 | 137,888,495.75 | 231,812,548.16 | 429,197,595.90 | -639,792,410.21 | 1,605,408,865.69 | 1,198,827,849.68 | 2,804,236,715.37 |
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,218,412,038.00 | 227,890,598.09 | 137,888,495.75 | 231,812,548.16 | 429,197,595.90 | -639,792,410.21 | 1,605,408,865.69 | 1,198,827,849.68 | 2,804,236,715.37 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 27,347,375.54 | 10,384,224.43 | 37,731,599.97 | 72,293,310.12 | 110,024,910.09 | ||||
| （一）综合收益总额 | 10,384,224.43 | 10,384,224.43 | 53,388,117.59 | 63,772,342.02 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 9,800,000.00 | 9,800,000.00 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | 27,347,375.54 | 27,347,375.54 | 9,105,192.53 | 36,452,568.07 | |||||
| 1．本期提取 | 212,502,439.09 | 212,502,439.09 | 54,333,460.13 | 266,835,899.22 | |||||
| 2．本期使用 | 185,155,063.55 | 185,155,063.55 | 45,228,267.60 | 230,383,331.15 | |||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期 | 1,218,412,038.00 | 227,890,598.09 | 137,888,495.75 | 259,159,923.70 | 429,197,595.90 | -629,408,185.78 | 1,643,140,465.66 | 1,271,121,159.80 | 2,914,261,625.46 |
末余额
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 小计 | |||
| 一、上年期末余额 | 1,218,412,038.00 | 227,418,465.67 | 138,431,200.06 | 290,282,009.86 | 429,197,595.90 | -655,642,902.76 | 1,648,098,406.73 | 1,045,034,623.93 | 2,693,133,030.66 |
| 加：会计政策变更 | -16,129,337.03 | -16,129,337.03 | -16,129,337.03 | ||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,218,412,038.00 | 227,418,465.67 | 138,431,200.06 | 290,282,009.86 | 429,197,595.90 | -671,772,239.79 | 1,631,969,069.70 | 1,045,034,623.93 | 2,677,003,693.63 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 472,132.42 | -542,704.31 | -58,469,461.70 | 31,979,829.58 | -26,560,204.01 | 153,793,225.75 | 127,233,021.74 | ||
| （一）综合收益总额 | 31,979,829.58 | 31,979,829.58 | 185,806,541.04 | 217,786,370.62 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | -34,420,000.00 | -34,420,000.00 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -34,420,000.00 | -34,420,000.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股 |
| 本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | -58,469,461.70 | -58,469,461.70 | 2,406,684.71 | -56,062,776.99 | |||||
| 1．本期提取 | 392,951,225.13 | 392,951,225.13 | 108,048,987.37 | 501,000,212.50 | |||||
| 2．本期使用 | 451,420,686.83 | 451,420,686.83 | 105,642,302.66 | 557,062,989.49 | |||||
| （六）其他 | 472,132.42 | -542,704.31 | -70,571.89 | -70,571.89 | |||||
| 四、本期期末余额 | 1,218,412,038.00 | 227,890,598.09 | 137,888,495.75 | 231,812,548.16 | 429,197,595.90 | -639,792,410.21 | 1,605,408,865.69 | 1,198,827,849.68 | 2,804,236,715.37 |
公司负责人：余乐峰 主管会计工作负责人：房敬 会计机构负责人：房敬
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 1,218,412,038.00 | 849,757,440.86 | 138,431,200.06 | 91,842,677.42 | 289,595,562.64 | -840,750,602.46 | 1,747,288,316.52 |
| 加：会计政策变更 | |||||||
| 前期差错更正 | |||||||
| 其他 | |||||||
| 二、本年期初余额 | 1,218,412,038.00 | 849,757,440.86 | 138,431,200.06 | 91,842,677.42 | 289,595,562.64 | -840,750,602.46 | 1,747,288,316.52 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 16,623,357.80 | -46,628,609.34 | -30,005,251.54 | ||||
| （一）综合收益总额 | -46,628,609.34 | -46,628,609.34 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收 | |||||||
| 益 | |||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||
| 6．其他 | |||||||
| （五）专项储备 | 16,623,357.80 | 16,623,357.80 | |||||
| 1．本期提取 | 98,577,938.72 | 98,577,938.72 | |||||
| 2．本期使用 | 81,954,580.92 | 81,954,580.92 | |||||
| （六）其他 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 1,218,412,038.00 | 849,757,440.86 | 138,431,200.06 | 108,466,035.22 | 289,595,562.64 | -887,379,211.80 | 1,717,283,064.98 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||
| 实收资本 (或股本) | 资本公积 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年期末余额 | 1,218,412,038.00 | 849,285,308.44 | 138,431,200.06 | 152,817,055.86 | 289,595,562.64 | -767,487,995.97 | 1,881,053,169.03 |
| 加：会计政策变更 | -16,129,337.03 | -16,129,337.03 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||
| 其他 | |||||||
| 二、本年期初余额 | 1,218,412,038.00 | 849,285,308.44 | 138,431,200.06 | 152,817,055.86 | 289,595,562.64 | -783,617,333.00 | 1,864,923,832.00 |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 472,132.42 | -60,974,378.44 | -57,133,269.46 | -117,635,515.48 | |||
| （一）综合收益总额 | -57,133,269.46 | -57,133,269.46 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| （三）利润分配 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||
| 6．其他 | |||||||
| （五）专项储备 | -60,974,378.44 | -60,974,378.44 | |||||
| 1．本期提取 | 189,124,039.00 | 189,124,039.00 | |||||
| 2．本期使用 | 250,098,417.44 | 250,098,417.44 | |||||
| （六）其他 | 472,132.42 | 472,132.42 | |||||
| 四、本期期末余额 | 1,218,412,038.00 | 849,757,440.86 | 138,431,200.06 | 91,842,677.42 | 289,595,562.64 | -840,750,602.46 | 1,747,288,316.52 |
公司负责人：余乐峰 主管会计工作负责人：房敬 会计机构负责人：房敬
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
1.公司历史沿革
郑州煤电股份有限公司（以下简称本公司或郑州煤电）是经中华人民共和国煤炭工业部煤财劳字[1997]第253号、煤政函[1997]第6号和中华人民共和国国家经济体制改革委员会体改生[1997]第89号文件批准，由郑州煤炭工业（集团）有限责任公司（以下简称郑煤集团）独家发起，以其下属的超化煤矿、米村煤矿、东风电厂的经评估确认后的经营性净资产336,562,610元，折为22,000万股国有法人股投入，并采取募集设立方式成立的股份有限公司，1997年10月经批准发行社会公众股8,000万股，发行后总股本为30,000万股。后经本公司1998年年度股东大会决议通过，于1999年6月4日以1998年度公司总股本30,000万股为基数，向全体股东每10股送红股3股，另用资本公积金转增2股，送转后公司总股本45,000万股。2000年5月23日，根据1999年年度股东大会决议，以1999年底公司总股本45,000万股为基数向全体股东每10股送红股4股，另用资本公积金每10股转增4股，送转后共增加股本36,000万股，至此公司总股本为81,000万股。
2005年8月，郑州煤电股权分置改革完成，具体方案为流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股东郑煤集团支付的3.8股股份对价。
2005年11月，经国务院国资委以国资产权[2005]1382号《关于郑州煤电股份有限公司国有股定向转让有关问题的批复》批准，并报经中国证监会以证监公司字[2005]130号《关于同意郑州煤电股份有限公司实施回购股份(以股抵债)的批复》批准，本公司采用定向回购控股股东郑煤集团所持有的18,086万股，减少注册资本人民币为18,086万元，2005年12月28日完成定向回购，回购后公司注册资本为62,914万元。
2012年11月23日，经中国证券监督管理委员会《关于核准郑州煤电股份有限公司重大资产置换及向郑州煤炭工业（集团）有限责任公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2012〕1554号）文件核准，公司本次重大资产重组及向郑煤集团发行316,999,213股股份购买相关资产、核准公司非公开发行不超过115,000,000股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。并于2013年1月22日完成工商变更登记手续，公司注册资本及股本由629,140,000元变更为946,139,213元。
2013年11月22日，公司向英大基金管理有限公司非公开发行69,204,152股股份。2014年1月2日完成工商变更登记手续，取得河南省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司注册资本及股本由946,139,213元变更为1,015,343,365元。
2019年6月27日，公司召开的2018年年度股东大会审议通过了2018年度利润分配方案，以方案实施前的公司总股本1,015,343,365股为基数，每股派发现金红利0.05元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增0.2股，共计派发现金红利50,767,168.25元，转增203,068,673股，分配后总股本为1,218,412,038股。
2.公司注册地址及组织形式等
公司注册地址及总部地址：郑州市中原西路66号
法定代表人：余乐峰
统一社会信用代码：914100001700113867
注册资本：人民币1,218,412,038元
公司组织形式：股份有限公司
3.公司所在行业、业务性质及主要经营活动
本公司属于采矿业-煤炭开采和洗选业。
公司经营范围：许可项目：煤炭开采；发电业务、输电业务、供（配）电业务；特种设备安装改造修理；公共铁路运输；地质灾害治理工程施工；建设工程施工；餐饮服务；第一类增值电信业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：煤炭及制品销售；煤炭洗选；信息系统集成服务；数据处理和存储支持服务；通信设备销售；通信传输设备专业修理；通信交换设备专业修理；普通机械设备安装服务；铁路运输辅助活动；装卸搬运；矿山机械制造；土地整治服务；矿山机械销售；土石方工程施工；化工产品销售（不含许可类化工产品）；机械设备销售；建筑材料销售；铁路
运输基础设备销售；国内贸易代理；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；数字技术服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；机械设备租赁；非居住房地产租赁；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；软件开发；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机软硬件及辅助设备批发；软件销售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
4.母公司以及最终实际控制人的名称
由于郑州煤炭工业（集团）有限责任公司直接持有本公司46.46%的股权，为本公司第一大股东，因此，本公司的母公司为郑州煤炭工业（集团）有限责任公司。
由于河南省国资委持有郑州煤炭工业（集团）有限责任公司72.03%的股权，因此，本公司的最终实际控制人为河南省国资委。
5.本期的合并财务报表范围及其变化情况
截至2024年6月30日，本公司合并财务报表范围内子公司有河南省新郑煤电有限责任公司（以下简称新郑煤电）、郑煤集团（河南）白坪煤业有限公司（以下简称白坪煤业）、郑煤集团（登封）教学二矿有限公司（以下简称教学二矿）、郑州煤电物资供销有限公司（以下简称供销公司）、上海郑煤贸易有限公司（以下简称上海郑煤）、郑州博威物资招标有限公司（以下简称博威招标）、郑州煤电宾馆有限公司（以下简称煤电宾馆）、郑州煤电爆破工程有限公司（以下简称爆破公司）、郑州岚新能源股份有限公司（以下简称岚新能源）、河南郑新铁路有限责任公司（以下简称郑新铁路）、郑州煤电永耀通信技术有限公司（以下简称永耀通信）、郑州祥隆地质工程有限公司（以下简称祥隆地质）、郑州煤炭工业（集团）恒泰灾害治理有限公司（以下简称恒泰治理）、郑州煤电精煤能源有限公司（以下简称精煤能源）、郑州曙光云科技有限公司（以下简称郑州曙光）、郑州煤电矿山工程有限公司（以下简称工程公司）。
6.财务报告批准报出日
本财务报表业经本公司全体董事于2024年8月31日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的财务状况及2024年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 金额≥1,000万元 |
| 重要的投资活动项目 | 金额≥10,000万元 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、7“合并财务报表的编制方法”（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注
三、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。
本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断，一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
该子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、11“金融工具”或本附注五、19“长期股权投资”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、19“长期股权投资”（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。在资产负债表日，外币货币性项目余额采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，因公允价值确定日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益或其他综合收益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融工具的分类
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
（2）金融资产的确认和计量
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（3）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，与“应收账款”组合划分相同 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
作为信用风险管理的一部分，本公司对发生重大财务困难的债务人或者存在信用下降的业务客户在单资产的基础上单项确定其信用损失；对其余应收账款在组合基础上确定信用损失，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款在参考历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测的基础上，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。本公司的应收账款分类：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 单项计提坏账准备的应收账款 | 本公司对信用风险显著增加的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
本公司对合并范围内的应收款项不计提坏账准备。应收账款-信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表：
| 账龄 | 预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年） | 5 |
| 1－2年 | 10 |
| 2－3年 | 30 |
| 3－4年 | 50 |
| 4－5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见重要会计政策及会计估计五、11金融工具
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，具体计量方法为：在组合基础上确定信用损失，按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款在参考历史信用损失经验、结合当前状况以及对未来经济状况的预测的基础上，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，具体信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表参考上述②；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料及低值易耗品等。存货主要分类为：原材料、在产品、合同履约成本、产成品（库存商品）、低值易耗品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
原材料按实际成本核算，发出原材料按加权平均法计量；自制半成品、产成品的入库采用实际生产成本核算，发出、领用采用加权平均法。本公司的低值易耗品在领用时采用一次转销法计入当期损益。本公司的下属子公司供销公司原材料按照计划成本法核算。
（3）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物取得时按实际成本计价，领用时采用一次摊销法进行核算。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
资产负债表日，公司按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
公司对存货可变现净值低于账面价值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、11金融工具。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）持有待售资产的确认标准
同时满足下列条件的非流动资产，本公司将其划分为持有待售资产：一是公司已经就处置该非流动资产作出决议；二是公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产, 本公司调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产。
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。长期股权投资分为：对子公司长期股权投资；对合营企业长期股权投资；对联营企业长期股权投资。
（1）投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资
1)同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为其他权益工具投资而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。
2)对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期 股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的， 将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股 权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为其他权益工具投资的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
②除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的 权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
①公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。
②权益法核算的长期股权投资
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
（3）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见附注五、25。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用公允价值计量模式的
选择公允价值计量的依据
公司于2020年4月27日召开的第八届董事会第五次会议批准，自2019年12月31日起对投资性房地产应用公允价值模式进行后续计量，不对其计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
（1）投资性房地产的转换
采用公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。已采用公允价值模式计量的投资性房地产，不得从公允价值模式转为成本模式。
（2）投资性房地产的处置
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子及其他设备。固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40年 | 3-5 | 2.38-4.85 |
| 房屋及建筑物-弃置费用 | 工作量法 | |||
| 机器设备-一般设备 | 年限平均法 | 10-25年 | 3-5 | 3.80-9.70 |
| 机器设备-铁路资产 | 年限平均法 | 30-100年 | 3-5 | 0.95-3.23 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 7-10年 | 3-5 | 9.50-13.86 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 3-5年 | 3-5 | 19.00-32.33 |
井巷工程的折旧以采煤量每吨2.5元提取。公司安全费用、维简费支出形成固定资产的折旧方法：详见附注五、37专项储备中煤矿维简费和煤炭生产安全费用核算方法。公司根据《财政部国土部环保部关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建（2017）638号）、《河南省财政厅河南省国土资源厅河南省环境保护厅关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的通知》(豫财环〔2017〕111号）的规定建立了矿山地质环境治理恢复基金，公司下属各个生产单位确认与矿山地质环境治理恢复相关的预计负债的同时确认了对应弃置资产，计入固定资产房屋及建筑物，根据弃置资产单独计提折旧额计入成本项目。其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
22. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程以立项项目分类核算，在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程计提资产减值方法见附注五、25。
23. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
24. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
（1）无形资产分类、计价方法、使用寿命及减值测试
本公司无形资产包括土地使用权、采矿权、其他。无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
| 类别 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 备注 |
| 土地使用权 | 30-50年 | 年限平均法 | 土地使用权证注明的使用年限 |
| 采矿权 | 7-30年 | 年限平均法 | 采矿权证注明的使用年限 |
| 其他 | 5-10年 | 年限平均法 | 使用年限 |
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为
企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究后，判断进入实质性开发阶段，予以资本化。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日形成无形资产。
25. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：
本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
26. 长期待摊费用
√适用 □不适用
对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
27. 合同负债
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务部分确认为合同负债。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
28. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
29. 预计负债
√适用 □不适用
若与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，本公司将其确认为预计负债。
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按照该范围的上、下限金额的平均数确定。如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按下列情况处理：
（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。本公司对因开采煤炭而形成的矿山地质环境治理恢复等现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额 能够可靠计量时，确认为预计负债。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的 最佳估计数对预计负债进行计量。
本公司确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
30. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：
（1）合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；
（2）该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；
（3）该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；
（4）该合同具有商业实质，即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额；
（5）企业因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日即满足前款条件的合同，在后续期间无需对其进行重新评估，除非有迹象表明相关事实和情况发生重大变化。合同开始日通常是指合同生效日。
合同开始日，对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行，然后在履行了各单项履约义务时分别确认收入。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，主要考虑下列迹象：
（1）企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
（2）企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
（5）客户已接受该商品。
（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司煤炭、电力、原材料销售收入于商品控制权转移的时点确认收入，铁路运输等服务提供时确认收入。本公司与客户之间的建造合同通常包含矿建工程及地质勘探等履约义务，由于客户能够控制本公司履约过程中的在建资产，本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法，根据发生的成本确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
31. 合同成本
√适用 □不适用
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
Ⅰ该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
Ⅱ该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
Ⅲ该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
Ⅰ企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
Ⅱ为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得Ⅰ减Ⅱ的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
32. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①企业能够满足政府补助所附条件；
②企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况，分别如下会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，可以选择下列方法之一进行会计处理：
以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借
款费用。
以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。本公司选择上述第一种会计处理方法。
②财政将贴息资金直接拨付给企业，将对应的贴息冲减相关借款费用。
（4）已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期按照以下规定进行会计处理：
①初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
②存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
③属于其他情况的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用。
同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
（5）与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
33. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。
各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额，初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税，但对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额，初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外；
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该
资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
34. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
资产负债表日，使用权资产存在减值迹象的，公司估计其可收回金额，并对其进行减值测试。可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。对可收回金额低于账面价值的差额计提使用权资产减值准备。使用权资产减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
1）根据担保余值预计的应付金额发生变动；
2）用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
3）本公司对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
本公司已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风
险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本公司选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本公司将该转租赁分类为经营租赁。融资租赁下，在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本公司将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
35. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
36. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
37. 其他
√适用 □不适用
专项储备
公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
公司提取的维简费和其他类似性质的费用，比照上述规定处理。
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按应纳税销售额计算销项税抵减当期允计抵扣的进项税后的差额 | 13%、9%、6% |
| 资源税 | 应税煤炭产品销售额 | 2% |
| 水资源税 | 疏干排水量、取水量 | 0.30 元/立方米、0.90 元/立方 |
| 米 | ||
| 环境保护税 | 污染当量数 | 4.80 元/当量、5.60 元/当量 |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | 1%、5%、7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳流转税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 20%、25% |
注：母公司企业所得税率为25%，子公司岚新能源、永耀通信、煤电宾馆企业所得税率为20%，其余子公司所得税率为25%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 郑煤岚新能源股份有限公司 | 20 |
| 郑州煤电永耀通信技术有限公司 | 20 |
| 郑州煤电宾馆有限公司 | 20 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
岚新能源、永耀通信、煤电宾馆等三家子公司属于小型微利企业，根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（2022年第13号）的规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 127,773.13 | 143,067.11 |
| 银行存款 | 904,388,106.76 | 1,016,167,001.11 |
| 其他货币资金 | 2,091,150,068.88 | 1,725,138,241.18 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 2,995,665,948.77 | 2,741,448,309.40 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
注：2024年6月30日所有权受到限制的货币资金合计2,273,303,785.54元,其中环境治理恢复基金181,625,734.49元、票据保证金2,091,150,068.88元、法院冻结资金等527,982.17元。
2、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 949,427,229.38 | 716,135,471.11 |
| 1年以内小计 | 949,427,229.38 | 716,135,471.11 |
| 1至2年 | 213,234,711.30 | 218,339,787.61 |
| 2至3年 | 218,446,902.25 | 250,864,672.68 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 80,263,992.13 | 79,595,114.81 |
| 4至5年 | 43,769,694.19 | 43,651,710.69 |
| 5年以上 | 393,728,720.74 | 393,734,852.58 |
| 合计 | 1,898,871,249.99 | 1,702,321,609.48 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 311,100,423.35 | 16.38 | 292,857,538.37 | 94.14 | 18,242,884.98 | 311,100,423.35 | 18.28 | 292,857,538.37 | 94.14 | 18,242,884.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,587,770,826.64 | 83.62 | 387,228,085.93 | 24.39 | 1,200,542,740.71 | 1,391,221,186.13 | 81.72 | 385,412,038.19 | 27.70 | 1,005,809,147.94 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄分析法 | 1,587,770,826.64 | 83.62 | 387,228,085.93 | 24.39 | 1,200,542,740.71 | 1,391,221,186.13 | 81.72 | 385,412,038.19 | 27.70 | 1,005,809,147.94 |
| 合计 | 1,898,871,249.99 | / | 680,085,624.30 | / | 1,218,785,625.69 | 1,702,321,609.48 | / | 678,269,576.56 | / | 1,024,052,032.92 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户A | 112,313,000.63 | 101,081,700.57 | 90.00 | 客户关停，收回存在较大不确定性 |
| 客户B | 106,106,880.00 | 106,106,880.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 客户C | 47,716,836.29 | 42,945,152.66 | 90.00 | 客户关停，收回存在较大不确定性 |
| 客户D | 21,702,474.23 | 19,532,226.81 | 90.00 | 客户破产重整 |
| 客户E | 7,924,555.00 | 7,924,555.00 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 客户F | 5,500,059.96 | 5,500,059.96 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 客户G | 1,913,102.12 | 1,913,102.12 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 客户H | 969,653.87 | 900,000.00 | 92.82 | 客户破产重整 |
| 其他客户 | 6,953,861.25 | 6,953,861.25 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 311,100,423.35 | 292,857,538.37 | 94.14 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄分析法
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 949,387,175.93 | 47,469,358.82 | 5.00 |
| 1至2年 | 213,219,949.38 | 21,321,994.94 | 10.00 |
| 2至3年 | 134,568,140.00 | 40,370,442.00 | 30.00 |
| 3至4年 | 4,011,752.02 | 2,005,876.01 | 50.00 |
| 4至5年 | 21,046,790.30 | 10,523,395.15 | 50.00 |
| 5年以上 | 265,537,019.01 | 265,537,019.01 | 100.00 |
| 合计 | 1,587,770,826.64 | 387,228,085.93 | 24.39 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 292,857,538.37 | 292,857,538.37 | ||||
| 组合计提 | 385,412,038.19 | 1,816,047.74 | 387,228,085.93 | |||
| 合计 | 678,269,576.56 | 1,816,047.74 | 680,085,624.30 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 452,655,111.35 | 452,655,111.35 | 23.84 | 48,085,367.11 | |
| 第二名 | 369,063,104.50 | 369,063,104.50 | 19.44 | 18,466,546.72 | |
| 第三名 | 261,756,550.33 | 261,756,550.33 | 13.78 | 30,853,237.25 | |
| 第四名 | 112,313,000.63 | 112,313,000.63 | 5.91 | 101,081,700.57 | |
| 第五名 | 106,106,880.00 | 106,106,880.00 | 5.59 | 106,106,880.00 | |
| 合计 | 1,301,894,646.81 | 1,301,894,646.81 | 68.56 | 304,593,731.65 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 225,412,430.43 | 236,920,000.00 |
| 合计 | 225,412,430.43 | 236,920,000.00 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 304,144,729.25 | |
| 合计 | 304,144,729.25 |
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
□适用 √不适用
4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 56,628,446.71 | 97.28 | 43,074,332.16 | 96.40 |
| 1至2年 | 591,362.23 | 1.02 | 591,362.23 | 1.32 |
| 2至3年 | 370,801.29 | 0.64 | 400,801.29 | 0.90 |
| 3年以上 | 618,357.09 | 1.06 | 618,357.09 | 1.38 |
| 合计 | 58,208,967.32 | 100.00 | 44,684,852.77 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
系已预付尚未完成交易款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 26,368,000.00 | 45.30 |
| 第二名 | 16,663,963.30 | 28.63 |
| 第三名 | 2,200,000.00 | 3.78 |
| 第四名 | 1,320,000.00 | 2.27 |
| 第五名 | 800,000.00 | 1.37 |
| 合计 | 47,351,963.30 | 81.35 |
其他说明
□适用 √不适用
5、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 73,168,470.07 | 77,333,315.32 |
| 合计 | 73,168,470.07 | 77,333,315.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 62,458,818.82 | 62,885,851.18 |
| 1年以内小计 | 62,458,818.82 | 62,885,851.18 |
| 1至2年 | 7,459,371.92 | 10,892,225.11 |
| 2至3年 | 4,096,573.53 | 4,454,926.30 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 3,337,030.53 | 3,378,760.36 |
| 4至5年 | 5,166,081.47 | 5,961,851.09 |
| 5年以上 | 114,181,748.17 | 114,396,307.06 |
| 合计 | 196,699,624.44 | 201,969,921.10 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 搬迁款 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 |
| 单位往来 | 143,342,084.96 | 145,636,340.24 |
| 保证金 | 501,500.00 | 501,500.00 |
| 备用金及其他 | 27,856,039.48 | 30,832,080.86 |
| 合计 | 196,699,624.44 | 201,969,921.10 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 62,928,810.55 | 60,289,988.67 | 1,417,806.56 | 124,636,605.78 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -1,105,451.41 | -1,105,451.41 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 61,823,359.14 | 60,289,988.67 | 1,417,806.56 | 123,531,154.37 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 61,707,795.23 | 61,707,795.23 | ||||
| 组合计提 | 62,928,810.55 | -1,105,451.41 | 61,823,359.14 | |||
| 合计 | 124,636,605.78 | -1,105,451.41 | 123,531,154.37 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 39,999,999.91 | 20.34 | 预付款 | 5年以上 | 39,999,999.91 |
| 第二名 | 25,000,000.00 | 12.71 | 搬迁款 | 5年以上 | 25,000,000.00 |
| 第三名 | 11,933,821.80 | 6.07 | 预付款 | 5年以上 | 11,933,821.80 |
| 第四名 | 5,799,768.52 | 2.95 | 代垫款 | 1年以内 | 289,988.43 |
| 第五名 | 4,100,000.00 | 2.08 | 往来款 | 5年以上 | 4,100,000.00 |
| 合计 | 86,833,590.23 | 44.15 | / | / | 81,323,810.14 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 20,896,059.90 | 20,896,059.90 | 20,992,530.92 | 20,992,530.92 | ||
| 库存商品 | 128,186,788.31 | 11,471,956.69 | 116,714,831.62 | 101,700,228.70 | 999,247.44 | 100,700,981.26 |
| 合同履约成本 | 3,679,718.91 | 3,679,718.91 | ||||
| 合计 | 152,762,567.12 | 11,471,956.69 | 141,290,610.43 | 122,692,759.62 | 999,247.44 | 121,693,512.18 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | ||||||
| 库存商品 | 999,247.44 | 11,471,956.69 | 999,247.44 | 11,471,956.69 | ||
| 合同履约成本 | ||||||
| 合计 | 999,247.44 | 11,471,956.69 | 999,247.44 | 11,471,956.69 | ||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵进项税 | 12,471,190.37 | 22,388,943.90 |
| 预交企业所得税 | 3,378,880.80 | 5,530,886.71 |
| 合计 | 15,850,071.17 | 27,919,830.61 |
8、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 山西复晟铝业有限公司 | 461,687,744.91 | 37,628,291.94 | 499,316,036.85 | ||||||||
| 小计 | 461,687,744.91 | 37,628,291.94 | 499,316,036.85 | ||||||||
| 合计 | 461,687,744.91 | 37,628,291.94 | 499,316,036.85 | ||||||||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
9、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 郑州锦源新型节能材料有限公司 | 1,257,295.69 | 1,257,295.69 | 542,704.31 | 不以出售为目的 | |||||||
| 合计 | 1,257,295.69 | 1,257,295.69 | 542,704.31 | / | |||||||
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 983,677,700.00 | 983,677,700.00 | ||
| 二、本期变动 | -7,109,000.00 | -7,109,000.00 | ||
| 加：外购 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | -7,109,000.00 | -7,109,000.00 | ||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | ||||
| 三、期末余额 | 976,568,700.00 | 976,568,700.00 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 转换为投资性房地产并采用公允价值计量模式的情况说明
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
11、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 5,720,623,887.79 | 5,775,371,669.80 |
| 固定资产清理 | 2,162,275.40 | 8,016,444.71 |
| 合计 | 5,722,786,163.19 | 5,783,388,114.51 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 6,986,294,163.23 | 6,505,988,215.40 | 198,277,392.82 | 40,701,708.54 | 13,731,261,479.99 |
| 2.本期增加金额 | 1,673,459.88 | 171,725,410.64 | 11,216,957.79 | 1,494,178.88 | 186,110,007.19 |
| （1）购置 | 1,673,459.88 | 171,725,410.64 | 11,216,957.79 | 1,494,178.88 | 186,110,007.19 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 11,065.94 | 124,700,568.95 | 1,849,359.95 | 126,560,994.84 | |
| （1）处置或报废 | 11,065.94 | 124,700,568.95 | 1,849,359.95 | 126,560,994.84 | |
| 4.期末余额 | 6,987,956,557.17 | 6,553,013,057.09 | 207,644,990.66 | 42,195,887.42 | 13,790,810,492.34 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 2,397,760,912.03 | 4,488,715,942.21 | 144,858,796.73 | 22,936,326.82 | 7,054,271,977.79 |
| 2.本期增加金额 | 98,433,605.50 | 132,350,765.53 | 3,009,367.43 | 1,407,663.52 | 235,201,401.98 |
| （1）计提 | 98,433,605.50 | 132,350,765.53 | 3,009,367.43 | 1,407,663.52 | 235,201,401.98 |
| 3.本期减少金额 | 3,065.93 | 118,916,728.51 | 1,694,740.77 | 120,614,535.21 | |
| （1）处置或报废 | 3,065.93 | 118,916,728.51 | 1,694,740.77 | 120,614,535.21 | |
| 4.期末余额 | 2,496,191,451.60 | 4,502,149,979.23 | 146,173,423.39 | 24,343,990.34 | 7,168,858,844.56 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 777,480,538.47 | 119,528,281.00 | 3,361,496.73 | 1,247,516.20 | 901,617,832.40 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 290,072.41 | 290,072.41 | |||
| （1）处置或报废 | 290,072.41 | 290,072.41 | |||
| 4.期末余额 | 777,480,538.47 | 119,238,208.59 | 3,361,496.73 | 1,247,516.20 | 901,327,759.99 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 3,714,284,567.10 | 1,931,624,869.27 | 58,110,070.54 | 16,604,380.88 | 5,720,623,887.79 |
| 2.期初账面价值 | 3,811,052,712.73 | 1,897,743,992.19 | 50,057,099.36 | 16,517,865.52 | 5,775,371,669.80 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 665,245,165.56 | 203,091,296.32 | 442,135,704.06 | 20,018,165.18 | |
| 机器设备 | 175,191,622.80 | 98,438,213.62 | 71,017,626.64 | 5,735,782.54 | |
| 运输设备 | 3,272,997.33 | 1,691,325.80 | 1,279,888.52 | 301,783.01 | |
| 电子及其他设备 | 16,483,996.71 | 14,140,151.33 | 1,410,174.85 | 933,670.53 | |
| 合计 | 860,193,782.40 | 317,360,987.07 | 515,843,394.07 | 26,989,401.26 |
注：根据河南省人民政府公示的我省2016～2018 年煤炭行业化解过剩产能关闭退出煤矿名单，公司下属的超化高岭煤矿截至2016年12月31日已经关闭、米村矿截至2017年12月31日已经关闭，账面固定资产暂时闲置。根据《郑州市环境污染防治攻坚战领导小组办公室关于加快推进2019年煤电行业转型发展工作的通知》（郑环攻坚办〔2019〕160号）精神，公司八届三次董事会同意与当地政府协商并履行相应程序启动东风电厂3、4号机组的关停工作，东风电厂已于2020年4月关停，账面固定资产暂时闲置。
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 88,323,893.98 |
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 房屋及建筑物 | 15,018,216.83 | |
| 其中：米村矿房屋建筑物 | 1,137,983.11 | |
| 运输设备 | 8,061.92 | |
| 合计 | 15,026,278.75 |
注：未办妥产权证书的固定资产主要为告成矿、米村矿、设备管理中心、东风电厂、祥隆地质等的资产，其中：部分房屋和地面建筑物一直未办理产权证书、部分资产未办理过户手续，均属于历史遗留问题，公司正在处理中。
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 电子及其他设备 | 2,162,275.40 | 8,016,444.71 |
| 合计 | 2,162,275.40 | 8,016,444.71 |
12、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,413,910,648.38 | 1,261,071,151.29 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 1,413,910,648.38 | 1,261,071,151.29 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 白坪矿技改 | 684,483,802.52 | 684,483,802.52 | 651,605,730.14 | 651,605,730.14 | ||
| 新郑煤电技改 | 333,307,919.58 | 333,307,919.58 | 300,196,860.00 | 300,196,860.00 | ||
| 其他工程 | 399,356,090.50 | 3,237,164.22 | 396,118,926.28 | 312,505,725.37 | 3,237,164.22 | 309,268,561.15 |
| 合计 | 1,417,147,812.60 | 3,237,164.22 | 1,413,910,648.38 | 1,264,308,315.51 | 3,237,164.22 | 1,261,071,151.29 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 白坪矿技改 | 10.90亿元 | 651,605,730.14 | 32,878,072.38 | 684,483,802.52 | 63 | 63% | 110,915,642.94 | 8,940,559.79 | 4.35 | 自筹 | ||
| 新郑煤电技改 | 7.91亿元 | 300,196,860.00 | 33,111,059.58 | 333,307,919.58 | 42 | 42% | 2,752,625.00 | 1,990,125.00 | 4.50 | 自筹+融资 | ||
| 其他工程 | 312,505,725.37 | 86,850,365.13 | 399,356,090.50 | 自筹 | ||||||||
| 合计 | 18.81亿元 | 1,264,308,315.51 | 152,839,497.09 | 1,417,147,812.60 | / | / | 113,668,267.94 | 10,930,684.79 | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
13、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 8,167,143.02 | 8,167,143.02 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 8,167,143.02 | 8,167,143.02 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 4,900,285.80 | 4,900,285.80 |
| 2.本期增加金额 | 816,714.30 | 816,714.30 |
| (1)计提 | 816,714.30 | 816,714.30 |
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | 5,717,000.10 | 5,717,000.10 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,450,142.92 | 2,450,142.92 |
| 2.期初账面价值 | 3,266,857.22 | 3,266,857.22 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 采矿权 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 81,288,548.24 | 1,045,920,755.16 | 3,804,661.24 | 1,131,013,964.64 |
| 2.本期增加金额 | 174,528.30 | 174,528.30 | ||
| (1)购置 | 174,528.30 | 174,528.30 | ||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 81,288,548.24 | 1,045,920,755.16 | 3,979,189.54 | 1,131,188,492.94 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 24,587,214.28 | 719,430,229.31 | 2,120,695.26 | 746,138,138.85 |
| 2.本期增加金额 | 604,280.04 | 12,751,653.36 | 249,169.58 | 13,605,102.98 |
| （1）计提 | 604,280.04 | 12,751,653.36 | 249,169.58 | 13,605,102.98 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 25,191,494.32 | 732,181,882.67 | 2,369,864.84 | 759,743,241.83 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 61,832,311.00 | 61,832,311.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 61,832,311.00 | 61,832,311.00 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 56,097,053.92 | 251,906,561.49 | 1,609,324.70 | 309,612,940.11 |
| 2.期初账面价值 | 56,701,333.96 | 264,658,214.85 | 1,683,965.98 | 323,043,514.79 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 芦沟煤矿采矿权 |
注：受河南省国土部门相关政策限制，芦沟煤矿采矿权许可证隶属关系暂未予变更。该权证未过户不影响公司正常生产经营使用，公司将继续与地方相关部门沟通尽快过户。
芦沟煤矿采矿权账面原值58,900,000元，累计摊销25,031,212.72元，减值准备33,868,787.28元，账面净值为0。
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁资产改造支出 | 6,051,318.84 | 1,008,553.08 | 5,042,765.76 | ||
| 互联网服务费 | 10,415.10 | 905.66 | 9,509.44 | ||
| 合计 | 6,061,733.94 | 1,009,458.74 | 5,052,275.20 |
16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 计提的坏账准备 | 246,657,058.43 | 61,664,264.62 | 246,657,058.43 | 61,664,264.62 |
| 固定资产减值准备 | 12,819,230.60 | 3,204,807.65 | 12,819,230.60 | 3,204,807.65 |
| 应付工资结余 | 98,685,943.13 | 24,671,485.79 | 98,685,943.13 | 24,671,485.79 |
| 固定资产折旧差异 | 126,404,583.92 | 31,601,145.98 | 126,404,583.92 | 31,601,145.98 |
| 预计负债-弃置费用摊销 | 619,103,232.97 | 154,775,808.24 | 604,508,172.69 | 151,127,043.17 |
| 租赁负债 | 2,450,142.92 | 612,535.73 | 3,266,857.22 | 816,714.31 |
| 合计 | 1,106,120,191.97 | 276,530,048.01 | 1,092,341,845.99 | 273,085,461.52 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 投资性房地产公允价值核算形成 | 491,286,892.26 | 122,821,723.07 | 491,286,892.26 | 122,821,723.07 |
| 折旧政策差异 | 485,933,583.28 | 121,483,395.82 | 491,451,429.56 | 122,862,857.39 |
| 使用权资产 | 2,450,142.92 | 612,535.73 | 3,266,857.22 | 816,714.31 |
| 合计 | 979,670,618.46 | 244,917,654.62 | 986,005,179.04 | 246,501,294.77 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 106,580,088.70 | 169,949,959.31 | 107,955,252.14 | 165,130,209.38 |
| 递延所得税负债 | 106,580,088.70 | 138,337,565.92 | 107,955,252.14 | 138,546,042.63 |
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 1,845,052,670.05 | 1,845,052,670.05 |
| 可抵扣亏损 | 2,308,527,077.93 | 2,308,527,077.93 |
| 合计 | 4,153,579,747.98 | 4,153,579,747.98 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 346,094,354.47 | 346,094,354.47 | |
| 2025年 | 788,595,973.63 | 788,595,973.63 | |
| 2026年 | 754,705,068.23 | 754,705,068.23 | |
| 2027年 | 165,349,166.59 | 165,349,166.59 | |
| 2028年 | 253,782,515.01 | 253,782,515.01 | |
| 合计 | 2,308,527,077.93 | 2,308,527,077.93 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
17、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 2,273,303,785.54 | 2,273,303,785.54 | 保证、冻结 | 环境治理恢复基金、票据保证金等 | 1,920,399,812.49 | 1,920,399,812.49 | 保证、冻结 | 环境治理恢复基金、票据保证金等 |
| 应收票据 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 固定资产 | 157,921,673.60 | 107,319,966.13 | 抵押 | 售后回租 | 157,921,673.60 | 115,169,539.62 | 抵押 | 售后回租 |
| 无形资产 | ||||||||
| 其中：数据资源 | ||||||||
| 合计 | 2,431,225,459.14 | 2,380,623,751.67 | / | / | 2,078,321,486.09 | 2,035,569,352.11 | / | / |
18、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | 350,000,000.00 | 350,000,000.00 |
| 保证借款 | 472,000,000.00 | 472,000,000.00 |
| 信用借款 | 1,565,000,000.00 | 1,344,000,000.00 |
| 合计 | 2,387,000,000.00 | 2,166,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
①公司抵押借款350,000,000.00元抵押人及抵押物为郑煤集团名下房产及对应土地使用权抵押担保；②公司保证借款36,000,000.00元担保人为白坪煤业；保证借款436,000,000.00元担保人为郑煤集团。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 850,560,000.00 | |
| 银行承兑汇票 | 2,659,912,704.53 | 1,946,610,000.00 |
| 信用证 | 1,260,000,000.00 | 1,025,330,000.00 |
| 合计 | 3,919,912,704.53 | 3,822,500,000.00 |
20、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 1,412,632,582.37 | 1,373,513,728.18 |
| 合计 | 1,412,632,582.37 | 1,373,513,728.18 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 68,625,550.00 | 尚未结算 |
| 第二名 | 9,161,650.00 | 尚未结算 |
| 第三名 | 7,066,786.92 | 尚未结算 |
| 第四名 | 3,957,164.44 | 尚未结算 |
| 第五名 | 3,945,781.31 | 尚未结算 |
| 合计 | 92,756,932.67 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
21、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 174,615,087.45 | 152,855,897.24 |
| 合计 | 174,615,087.45 | 152,855,897.24 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
22、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 390,015,584.34 | 750,212,697.27 | 748,989,311.29 | 391,238,970.32 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 89,175,653.05 | 101,302,200.08 | 94,665,969.86 | 95,811,883.27 |
| 三、辞退福利 | 236,505.40 | 236,505.40 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 479,191,237.39 | 851,751,402.75 | 843,891,786.55 | 487,050,853.59 |
(1). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 220,470,650.80 | 612,408,042.07 | 621,694,263.87 | 211,184,429.00 |
| 二、职工福利费 | 23,752,260.71 | 23,752,260.71 | ||
| 三、社会保险费 | 66,858,654.89 | 71,028,446.28 | 70,086,849.81 | 67,800,251.36 |
| 其中：医疗保险费 | 46,609,371.43 | 50,171,143.41 | 48,477,072.26 | 48,303,442.58 |
| 工伤保险费 | 16,521,780.07 | 16,419,839.29 | 17,146,997.85 | 15,794,621.51 |
| 生育保险费 | 3,727,503.39 | 4,437,463.58 | 4,462,779.70 | 3,702,187.27 |
| 四、住房公积金 | 13,549,956.09 | 22,178,504.00 | 21,670,142.00 | 14,058,318.09 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 89,136,322.56 | 20,088,328.23 | 11,028,678.92 | 98,195,971.87 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 757,115.98 | 757,115.98 | ||
| 合计 | 390,015,584.34 | 750,212,697.27 | 748,989,311.29 | 391,238,970.32 |
(2). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 76,799,876.68 | 97,509,752.78 | 91,098,064.01 | 83,211,565.45 |
| 2、失业保险费 | 12,349,136.45 | 3,792,447.30 | 3,567,905.85 | 12,573,677.90 |
| 3、企业年金缴费 | 26,639.92 | 26,639.92 | ||
| 合计 | 89,175,653.05 | 101,302,200.08 | 94,665,969.86 | 95,811,883.27 |
其他说明：
□适用 √不适用
23、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 37,719,647.79 | 33,385,929.78 |
| 企业所得税 | 19,907,209.11 | 55,982,150.58 |
| 个人所得税 | 5,176,881.54 | 4,303,734.94 |
| 城市维护建设税 | 2,502,521.52 | 1,952,071.28 |
| 资源税 | 6,978,055.54 | 8,253,196.26 |
| 土地使用税 | 1,617,918.82 | 1,616,127.97 |
| 房产税 | 2,896,525.93 | 3,019,831.68 |
| 教育费附加 | 1,133,794.12 | 990,966.54 |
| 地方教育附加 | 1,056,149.85 | 752,521.47 |
| 印花税 | 633,466.49 | 978,506.27 |
| 价格调节基金 | 5,132,212.97 | 5,132,212.97 |
| 水资源税 | 4,685,369.19 | 4,320,682.92 |
| 环境保护税 | 2,996,491.24 | 2,983,386.37 |
| 合计 | 92,436,244.11 | 123,671,319.03 |
24、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 221,223,097.37 | 281,855,674.16 |
| 其他应付款 | 1,149,412,237.18 | 982,428,843.06 |
| 合计 | 1,370,635,334.55 | 1,264,284,517.22 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
(3). 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利-河南神火煤电股份有限公司 | 186,293,097.37 | 237,505,674.16 |
| 应付股利-北京联合德信投资有限责任公司 | 20,130,000.00 | 24,130,000.00 |
| 应付股利-职工股利 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 应付股利-中煤郑州能源开发有限公司 | 13,000,000.00 | 18,420,000.00 |
| 合计 | 221,223,097.37 | 281,855,674.16 |
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 单位往来 | 871,896,595.82 | 760,549,408.83 |
| 应付押金 | 64,669,425.21 | 48,923,057.34 |
| 地面塌陷补偿及搬迁费 | 121,462,293.46 | 96,031,410.65 |
| 其他 | 91,383,922.69 | 76,924,966.24 |
| 合计 | 1,149,412,237.18 | 982,428,843.06 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 79,800,000.00 | 200,000.00 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 49,500,000.00 | 49,500,000.00 |
| 1年内到期的租赁负债 | 1,876,190.48 | 1,876,190.48 |
| 合计 | 131,176,190.48 | 51,576,190.48 |
26、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 22,330,324.33 | 18,939,017.95 |
| 合计 | 22,330,324.33 | 18,939,017.95 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | ||
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | 79,700,000.00 | |
| 合计 | 79,700,000.00 |
其他说明
□适用 √不适用
28、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 经营租赁 | 1,706,163.13 | 1,622,134.95 |
| 合计 | 1,706,163.13 | 1,622,134.95 |
29、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 31,500,000.00 | 56,250,000.00 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 31,500,000.00 | 56,250,000.00 |
长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 融资租赁 | 31,500,000.00 | 56,250,000.00 |
| 合计 | 31,500,000.00 | 56,250,000.00 |
专项应付款
□适用 √不适用
30、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 复垦、弃置及环境清理义务 | 726,208,542.49 | 742,170,697.61 | |
| 合计 | 726,208,542.49 | 742,170,697.61 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
根据财政部、国土资源局、环境保护部《关于取消矿山地质环境治理恢复保证金建立矿山地质环境治理恢复基金的指导意见》（财建〔2017〕638号）的规定，取消保证金制度，矿山企业不再新设保证金专户，缴存保证金。保证金取消后，企业应承担矿山地质环境治理恢复责任，按照《关于做好矿山地质环境保护与土地复垦方案编报有关工作的通知》（国土资规〔2016〕21号）要求，综合开采条件、开采矿种、开采方式、开采规模、开采年限、地区开支水平等因素，编制矿山地质环境保护与土地复垦方案，落实企业监测主体责任，加强矿山地质环境监测。矿山企业按照满足实际需求的原则，根据其矿山地质环境保护与土地复垦方案，将矿山地质环境恢复治理费用按照企业会计准则相关规定预计弃置费用，计入相关资产的入账成本，在预计开采年限内摊销，并计入生产成本。
31、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 3,540,832.00 | 19,920.00 | 3,520,912.00 | 智能化改造补 贴、企业新型学 徒预支补贴资 金 | |
| 合计 | 3,540,832.00 | 19,920.00 | 3,520,912.00 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
32、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,218,412,038.00 | 1,218,412,038.00 | |||||
33、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 216,035,623.66 | 216,035,623.66 | ||
| 其他资本公积 | 11,854,974.43 | 11,854,974.43 | ||
| 合计 | 227,890,598.09 | 227,890,598.09 |
34、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -542,704.31 | -542,704.31 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -542,704.31 | -542,704.31 | ||||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 138,431,200.06 | 138,431,200.06 | ||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他 | 138,431,200.06 | 138,431,200.06 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 137,888,495.75 | 137,888,495.75 | ||||||
35、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 20,737,410.37 | 191,665,266.62 | 172,815,915.04 | 39,586,761.95 |
| 维简费 | 18,627,163.70 | 20,837,172.47 | 7,554,292.80 | 31,910,043.37 |
| 矿山环境恢复治理保证金 | 192,447,974.09 | 4,784,855.71 | 187,663,118.38 | |
| 合计 | 231,812,548.16 | 212,502,439.09 | 185,155,063.55 | 259,159,923.70 |
36、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 399,752,440.88 | 399,752,440.88 | ||
| 任意盈余公积 | 29,445,155.02 | 29,445,155.02 | ||
| 合计 | 429,197,595.90 | 429,197,595.90 |
37、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | -639,792,410.21 | -655,642,902.76 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -16,129,337.03 | |
| 调整后期初未分配利润 | -639,792,410.21 | -671,772,239.79 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 10,384,224.43 | 31,979,829.58 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -629,408,185.78 | -639,792,410.21 |
38、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,085,631,524.18 | 1,544,242,189.17 | 2,141,508,472.19 | 1,434,079,008.11 |
| 其他业务 | 76,622,344.45 | 58,367,241.37 | 50,336,163.78 | 41,022,149.36 |
| 合计 | 2,162,253,868.63 | 1,602,609,430.54 | 2,191,844,635.97 | 1,475,101,157.47 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 煤炭 | 1,879,279,965.40 | 1,354,331,015.11 |
| 物资流通 | 143,040,363.17 | 127,067,651.16 |
| 铁路运输 | 47,745,094.72 | 41,050,426.60 |
| 建筑工程 | 15,566,100.89 | 21,793,096.30 |
| 其他 | 76,622,344.45 | 58,367,241.37 |
| 合计 | 2,162,253,868.63 | 1,602,609,430.54 |
| 按经营地区分类 | ||
| 省内 | 2,118,978,424.56 | 1,571,160,213.06 |
| 省外 | 43,275,444.07 | 31,449,217.48 |
| 合计 | 2,162,253,868.63 | 1,602,609,430.54 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
39、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 9,688,273.32 | 9,707,426.11 |
| 教育费附加 | 5,147,978.48 | 5,357,919.23 |
| 资源税 | 36,026,004.60 | 37,714,930.81 |
| 房产税 | 5,812,194.33 | 5,179,987.79 |
| 土地使用税 | 4,987,232.68 | 3,274,821.67 |
| 车船使用税 | 43,100.72 | 41,099.78 |
| 印花税 | 1,382,770.09 | 996,731.05 |
| 水资源税 | 9,585,879.84 | 12,396,902.87 |
| 环境保护费 | 6,486,380.12 | 6,388,232.97 |
| 地方教育费附加 | 3,431,585.82 | 3,545,357.12 |
| 合计 | 82,591,400.00 | 84,603,409.40 |
40、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,264,899.83 | 25,753,526.03 |
| 物料及修理费 | 2,777,009.93 | 3,325,393.53 |
| 办公及差旅费 | 670,960.73 | 736,544.21 |
| 业务招待费 | 706,183.48 | 1,658,253.79 |
| 折旧费 | 2,256,714.86 | 2,272,533.54 |
| 其他 | 2,594,049.52 | 1,320,630.38 |
| 合计 | 34,269,818.35 | 35,066,881.48 |
41、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 168,300,283.51 | 160,547,972.03 |
| 无形资产摊销 | 13,605,102.98 | 13,565,992.46 |
| 折旧费 | 7,064,290.93 | 7,098,955.12 |
| 办公及差旅费 | 3,355,612.84 | 6,550,245.23 |
| 物料消耗 | 3,630,372.78 | 4,038,758.35 |
| 运输装卸费 | 1,182,679.48 | 916,600.08 |
| 业务招待费 | 3,034,482.89 | 4,234,713.36 |
| 修理费 | 2,466,953.78 | 3,164,393.15 |
| 中介费 | 4,313,623.67 | 4,852,186.65 |
| 排污费 | 21,200.00 | 989,969.55 |
| 停工损失 | 16,992,021.70 | 42,737,681.01 |
| 其他 | 10,174,367.19 | 9,634,179.92 |
| 合计 | 234,140,991.75 | 258,331,646.91 |
42、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 研发支出 | 22,230,247.28 | 6,396,194.40 |
| 合计 | 22,230,247.28 | 6,396,194.40 |
43、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 106,632,903.71 | 115,886,611.77 |
| 利息收入 | -19,812,040.74 | -16,904,562.75 |
| 金融业务手续费 | 13,563,176.69 | 4,755,636.04 |
| 合计 | 100,384,039.66 | 103,737,685.06 |
44、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,408,970.00 | 449,057.01 |
| 个税手续费返还 | 267,391.97 | 101,567.01 |
| 其他补贴收益 | 12,579.64 | |
| 合计 | 1,688,941.61 | 550,624.02 |
45、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 37,628,291.94 | -13,311,995.21 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 37,628,291.94 | -13,311,995.21 |
46、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | 1,496,600.00 | |
| 合计 | 1,496,600.00 |
47、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | ||
| 应收账款坏账损失 | -1,816,047.74 | -1,146,739.74 |
| 其他应收款坏账损失 | 1,105,451.41 | 643,527.46 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | ||
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -710,596.33 | -503,212.28 |
48、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | ||
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -11,471,956.69 | |
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -11,471,956.69 |
49、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | 13,759,802.08 | |
| 合计 | 13,759,802.08 |
其他说明：
□适用 √不适用
50、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 4,667,002.60 | 159,463.36 | 4,667,002.60 |
| 其中：固定资产处置利得 | 4,667,002.60 | 159,463.36 | 4,667,002.60 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 2,984,060.88 | 7,686,648.00 | 2,984,060.88 |
| 确实无法支付的应付款项 | 1,072,026.00 | 1,072,026.00 | |
| 保险赔款收入 | 215,000.00 | 215,000.00 | |
| 违约金罚款收入 | 749,021.43 | 1,883,398.40 | 749,021.43 |
| 其他 | 632,856.88 | 975,902.07 | 632,856.88 |
| 合计 | 10,319,967.79 | 10,705,411.83 | 10,319,967.79 |
其他说明：
□适用 √不适用
51、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 456,743.83 | 164,994.06 | 456,743.83 |
| 其中：固定资产处置损失 | 456,743.83 | 164,994.06 | 456,743.83 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 罚款及赔偿金 | 11,960,811.75 | 5,456,805.53 | 11,960,811.75 |
| 其他 | 302,015.79 | 7,468,872.71 | 302,015.79 |
| 合计 | 12,719,571.37 | 13,090,672.30 | 12,719,571.37 |
52、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 53,515,502.62 | 76,602,103.14 |
| 递延所得税费用 | -5,028,226.64 | -4,821,325.57 |
| 合计 | 48,487,275.98 | 71,780,777.57 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 112,259,618.00 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 28,064,904.50 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 2,638,251.38 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 16,399,279.52 |
| 其他纳税调整减少影响 | 1,384,840.58 |
| 所得税费用 | 48,487,275.98 |
其他说明：
□适用 √不适用
53、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、34
54、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 19,590,225.44 | 16,904,562.75 |
| 补贴收入 | 4,653,082.49 | 7,686,648.00 |
| 其他 | 568,072.87 | 550,624.02 |
| 合计 | 24,811,380.80 | 25,141,834.77 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 搬迁款 | 44,678,925.55 | 36,227,731.51 |
| 办公费及差旅费 | 1,431,169.58 | 3,250,492.04 |
| 业务招待费 | 2,512,528.64 | 4,279,783.36 |
| 咨询费等中介机构费 | 1,932,062.13 | 1,608,688.91 |
| 保险费 | 195,058.36 | 406,411.12 |
| 排污费 | 21,200.00 | 56,500.00 |
| 其他销售费用 | 3,071,257.21 | 3,702,441.07 |
| 经营性受限制的银行存款的增加 | 41,610,400.00 | |
| 手续费及其他 | 43,312.55 | 42,268.43 |
| 合计 | 53,885,514.02 | 91,184,716.44 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 郑新铁路2%股权转让预收款 | 875,920.86 | |
| 合计 | 875,920.86 |
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 公司对郑新铁路债权转让预收款 | 62,509,292.94 | |
| 合计 | 62,509,292.94 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
报告期内，公司挂牌转让郑新铁路2%股权及相应债权，截至6月30日已收到股权转让价款875,920.86元，债权转让价款62,509,292.94元。
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的融资款 | 1,849,900,000.00 | 990,000,000.00 |
| 合计 | 1,849,900,000.00 | 990,000,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的融资款 | 2,130,000,000.00 | 940,000,000.00 |
| 其他融资费用 | 19,755,828.34 | 4,968,468.00 |
| 合计 | 2,149,755,828.34 | 944,968,468.00 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
55、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 63,772,342.02 | 154,936,841.82 |
| 加：资产减值准备 | 11,471,956.69 | |
| 信用减值损失 | 710,596.33 | 503,212.28 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 235,201,401.98 | 215,593,255.62 |
| 使用权资产摊销 | 816,714.30 | 816,714.30 |
| 无形资产摊销 | 13,605,102.98 | 13,565,992.46 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,009,458.74 | 1,049,458.74 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -13,759,802.08 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -4,210,258.77 | 5,530.70 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,496,600.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 128,399,791.26 | 120,642,247.81 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -37,628,291.94 | 13,311,995.21 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,819,749.93 | -4,603,328.59 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -208,476.71 | -217,996.98 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -30,069,807.50 | 2,631,851.42 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -182,331,580.80 | -140,468,246.49 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 14,144,675.29 | -144,687,651.65 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 211,360,473.94 | 219,320,074.57 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 722,362,163.23 | 942,581,679.63 |
| 减：现金的期初余额 | 821,048,496.91 | 1,097,038,626.15 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -98,686,333.68 | -154,456,946.52 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 875,920.86 |
| 其中：郑新铁路2%股权转让预收款 | 875,920.86 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 875,920.86 |
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 722,362,163.23 | 821,048,496.91 |
| 其中：库存现金 | 127,773.13 | 143,067.11 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 722,234,390.10 | 820,905,429.80 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 722,362,163.23 | 821,048,496.91 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
56、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
57、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本年发生额 |
| 本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 9,957,575.43 |
售后租回交易及判断依据
√适用 □不适用
公司本期发生的售后租回业务，其标的资产的使用权与管理权没有发生改变，实质为以资产抵押取得融资。公司所销售（租回）的资产，按照《企业会计准则第14号-收入》判断，相关标的资产的控制权并没有发生转移，因此不属于销售。
与租赁相关的现金流出总额33,589,519.74(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中:未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 16,873,389.93 | |
| 合计 | 16,873,389.93 |
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
58、 数据资源
□适用 √不适用
59、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,958,880.13 | 2,021,278.64 |
| 材料费 | 7,725,070.63 | 2,170,325.22 |
| 折旧及摊销费 | 730,713.35 | |
| 委托研发费 | 1,100,870.13 | |
| 其他 | 1,815,583.17 | 1,103,720.41 |
| 合计 | 22,230,247.28 | 6,396,194.40 |
| 其中：费用化研发支出 | 22,230,247.28 | 6,396,194.40 |
| 资本化研发支出 |
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本期合并范围新增郑州曙光云科技有限公司和郑州煤电矿山工程有限公司，均属新设成立。
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 供销公司 | 河南 | 5,000 | 河南 | 物流 | 100 | 设立 | |
| 岚新能源 | 河南 | 500 | 河南 | 新能源 | 60 | 设立 | |
| 郑新铁路 | 河南 | 10,000 | 河南 | 运输 | 51 | 设立 | |
| 永耀通信 | 河南 | 2,000 | 河南 | 通信用户管线施工等 | 100 | 设立 | |
| 新郑煤电 | 河南 | 35,000 | 河南 | 煤炭 | 51 | 合并 | |
| 白坪煤业 | 河南 | 66,000 | 河南 | 煤炭 | 100 | 合并 | |
| 教学二矿 | 河南 | 10,000 | 河南 | 煤炭 | 51 | 合并 | |
| 博威招标 | 河南 | 100 | 河南 | 招标 | 20 | 60 | 设立 |
| 煤电宾馆 | 河南 | 1,000 | 河南 | 服务 | 100 | 设立 | |
| 上海郑煤 | 上海 | 5,000 | 上海 | 物流 | 100 | 设立 | |
| 爆破公司 | 河南 | 100 | 河南 | 服务 | 100 | 设立 | |
| 祥隆地质 | 河南 | 1,700 | 河南 | 施工 | 24.40 | 30.51 | 合并 |
| 恒泰治理 | 河南 | 500 | 河南 | 施工 | 100 | 合并 | |
| 精煤能源 | 河南 | 4,000 | 河南 | 煤炭 | 100 | 设立 | |
| 郑州曙光 | 河南 | 10,000 | 河南 | 软件开发、销售及信息系统集成服务等 | 51 | 设立 | |
| 工程公司 | 河南 | 4,000 | 河南 | 建设工程施工 | 100 | 设立 | |
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 新郑煤电 | 49 | 66,742,447.21 | 1,106,319,947.77 | |
| 教学二矿 | 49 | -8,602,219.86 | 161,071,472.25 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 新郑煤电 | 17.24 | 19.08 | 36.32 | 9.59 | 4.15 | 13.74 | 16.69 | 18.72 | 35.41 | 10.14 | 4.27 | 14.41 |
| 教学二矿 | 3.94 | 0.21 | 4.15 | 0.60 | 0.26 | 0.86 | 4.35 | 0.20 | 4.55 | 0.80 | 0.26 | 1.06 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 新郑煤电 | 7.56 | 1.36 | 1.36 | 0.29 | 8.03 | 2.01 | 2.01 | 0.22 |
| 教学二矿 | 0.10 | -0.18 | -0.18 | 0.14 | 0.65 | 0.10 | 0.10 | 0.19 |
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 山西复晟铝业有限公司 | 平陆县 | 平陆县 | 氧化铝的生产与销售 | 40 | 权益法 | |
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 复晟铝业 | 复晟铝业 | |
| 流动资产 | 796,212,627.98 | 1,127,850,234.57 |
| 非流动资产 | 1,179,409,921.22 | 1,255,467,163.81 |
| 资产合计 | 1,975,622,549.20 | 2,383,317,398.38 |
| 流动负债 | 853,563,137.65 | 1,306,526,027.46 |
| 非流动负债 | 60,165,174.92 | 132,620,362.98 |
| 负债合计 | 913,728,312.57 | 1,439,146,390.44 |
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 1,061,894,236.63 | 944,171,007.94 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 424,757,694.65 | 377,668,403.18 |
| 调整事项 | 74,558,342.20 | 84,019,341.73 |
| --商誉 | ||
| --内部交易未实现利润 | ||
| --其他 | 74,558,342.20 | 84,019,341.73 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 499,316,036.85 | 461,687,744.91 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
| 营业收入 | 1,371,329,002.46 | 1,172,716,962.98 |
| 净利润 | 116,838,465.33 | -33,279,988.02 |
| 终止经营的净利润 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 综合收益总额 | 116,838,465.33 | -33,279,988.02 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | ||
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 3,500,000.00 | 3,500,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 递延收益 | 40,832.00 | 19,920.00 | 20,912.00 | 与收益相关 | |||
| 合计 | 3,540,832.00 | 19,920.00 | 3,520,912.00 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 4,393,030.88 | 8,135,705.01 |
| 合计 | 4,393,030.88 | 8,135,705.01 |
其他说明：
报告期内本公司收到与收益相关的政府补助4,393,030.88元，其中：去产能结构调整专项资金2,984,060.88元，将其归类为与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入；各项奖补资金及其他补助1,408,970.00元，将其归类为与日常相关的政府补助，计入其他收益。
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计部门也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
(一)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
(二)流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1-2年内到期。
(三)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司无外出口业务，没有汇率风险。
B、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司借款系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。
C、其他价格风险
无。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | 976,568,700.00 | 976,568,700.00 | ||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | 976,568,700.00 | 976,568,700.00 | ||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | 976,568,700.00 | 976,568,700.00 | ||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 976,568,700.00 | 976,568,700.00 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
持续第三层次公允价值计量项目以北京亚太联华资产评估有限公司出具的《郑州煤电股份有限公司拟编制财务报告所涉及的投资性房地产公允价值资产评估报告》（亚评报字(2024)第56号）进行定性以及定量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 河南 | 煤炭的生产、洗选加工、销售及机械制造等 | 597,947.37 | 46.46 | 46.46 |
本企业的母公司情况的说明
根据《河南省人民政府关于郑州煤炭工业(集团)有限责任公司股权划转工作方案的批复》(豫政文〔2022〕56号)和省政府国资委《关于所持郑煤集团股权划转有关情况的说明》《关于郑州煤炭工业(集团)有限责任公司股权划转事宜的通知》，省政府国资委拟将其所持郑煤集团72.0302%股份无偿划转至郑州市人民政府66.5534%、河南省财政厅5.4768%。截至本报告披露日，相关股权划转事宜正在履行相关程序。
本企业最终控制方是省政府国资委。其他说明：
无。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十九、3（1）
□适用 √不适用
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十九、3（2）
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 郑州煤炭工业（集团）新郑精煤有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 郑州煤炭工业集团龙力水泥有限责任公司 | 母公司的控股子公司 |
| 郑州煤炭工业集团商丘中亚化工有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 河南锦源建设有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 郑州煤炭工业（集团）高瑞电力有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 河南万合机械有限公司 | 母公司的控股子公司 |
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司大平煤矿 | 母公司的分公司 |
| 河南金苑置业有限公司 | 母公司的控股子公司 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 技术、培训等服务 | 1,563.93 | 1,328.20 |
| 河南万合机械有限公司 | 修理 | 1,622.22 | 1,128.52 |
| 河南锦源建设有限公司 | 修理 | 19.85 | 32.41 |
| 郑州煤炭工业（集团）高瑞电力有限公司 | 试验检验服务 | 33.26 | |
| 郑州煤炭工业（集团）高瑞电力有限公司 | 工程施工 | 3.43 | 117.43 |
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 采购电力 | 346.65 | 6,326.31 |
| 郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司 | 采购电力 | 1.04 | |
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 购买材料 | 1,763.38 | 2,499.75 |
| 河南万合机械有限公司 | 购买材料及设备 | 903.22 | 1,156.31 |
| 河南锦源建设有限公司 | 工程施工 | 5,326.44 | 9,159.57 |
| 郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司 | 购买材料 | 12.22 | |
| 合计 | 11,595.64 | 21,748.50 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 出售材料及设备 | 3,382.38 | 3,584.49 |
| 河南万合机械有限公司 | 出售材料及设备 | 3,603.41 | 809.74 |
| 郑州煤炭工业（集团）新郑精煤有限责任公司 | 出售材料及设备 | 914.04 | 256.41 |
| 郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司 | 出售材料及设备 | 5,865.72 | 6,744.84 |
| 河南锦源建设有限公司 | 出售材料及设备 | 5.87 | |
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 提供通讯、餐饮住宿等服务 | 695.99 | 534.76 |
| 郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司 | 提供通讯、餐饮住宿等服务 | 279.86 | 164.18 |
| 河南万合机械有限公司 | 提供通讯、餐饮住宿等服务 | 8.49 | 33.71 |
| 河南锦源建设有限公司 | 提供通讯、餐饮住宿等服务 | 492.64 | 33.14 |
| 河南锦源建设有限公司 | 提供工程施工 | 96.88 | |
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 提供工程施工 | 627.64 | 776.31 |
| 郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司 | 提供工程施工 | 1,077.56 | 884.17 |
| 郑州煤炭工业（集团）新郑精煤有限责任公司 | 出售原煤 | 67,071.58 | 53,863.09 |
| 郑州煤炭工业（集团）新郑精煤有限责任公司 | 代销服务 | 709.67 | 528.63 |
| 合计 | 84,831.73 | 68,213.47 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
| 郑煤集团 | 郑州煤电 | 其他资产托管 | 2024.1.1 | 2024.12.31 | 市场价格 |
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
本年度郑煤集团与本公司签订了《设备委托代管协议书》，代管郑煤集团设备1781台，年度代管费用55.84万元。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 郑煤集团及其关联方 | 专项设备 | 1,610.34 | 983.86 |
| 郑煤集团及其关联方 | 房屋 | 77.00 | |
| 合计 | 1,687.34 | 983.86 | |
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 郑煤集团及其关联方 | 专项设备及房屋 | 529.47 | 582.94 |
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 新郑煤电 | 10,000.00 | 2023-10 | 2026-10 | 否 |
| 合计 | 10,000.00 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 24,800.00 | 2021-09 | 2024-12 | 否 |
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 35,000.00 | 2024-02 | 2030-05 | 否 |
| 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 18,800.00 | 2024-06 | 2025-06 | 否 |
| 郑煤集团(河南)白坪煤业有限公司 | 3,600.00 | 2023-10 | 2024-09 | 否 |
| 合计 | 82,200.00 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
根据公司2023年第一次临时股东大会决议公告，公司为新郑煤电以售后回租方式开展融资租赁业务形成的借款1亿元，提供连带责任担保(详见公告:临2022-053)；至2024年6月30日，新郑煤电融资租赁余额为0.66亿元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 272.30 | 236.82 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 郑州煤炭工业（集团）杨河煤业有限公司 | 452,655,111.35 | 48,085,367.11 | 406,027,826.21 | 53,559,063.17 |
| 应收账款 | 郑州煤炭工业（集团）新郑精煤有限责任公司 | 369,063,104.50 | 18,466,546.72 | 374,524,578.44 | 18,728,907.22 |
| 应收账款 | 郑州煤炭工业集团龙力水泥有限责任公司 | 50,123,655.93 | 50,039,586.16 | 50,124,690.50 | 50,041,529.70 |
| 应收账款 | 郑州煤炭工业集团商丘中亚化工有限公司 | 19,106,562.01 | 19,106,562.01 | 19,106,562.01 | 19,106,562.01 |
| 应收账款 | 河南万合机械有限公司 | 17,007,750.90 | 850,387.55 | ||
| 应收账款 | 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司大平煤矿 | 261,756,550.33 | 30,853,237.25 | 224,488,708.54 | 29,421,345.16 |
| 合计 | 1,169,712,735.02 | 167,401,686.80 | 1,074,272,365.70 | 170,857,407.26 | |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 河南锦源建设有限公司 | 55,690,595.25 | 94,942,803.77 |
| 应付账款 | 河南万合机械有限公司 | 19,331,685.75 | |
| 应付账款 | 郑州煤炭工业（集团）高瑞电力有限公司 | 761,296.59 | 1,574,992.59 |
| 其他应付款 | 郑州煤炭工业（集团）有限责任公司 | 50,880,735.50 | 4,976,288.49 |
| 合计 | 107,332,627.34 | 120,825,770.60 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的重要或有事项，公司为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
（1）为关联方提供担保情况：除附注十四、5（4）之外，无其他担保情况。
（2）为非关联方提供担保情况：无。
（3）截至2024年6月30日抵押情况：除融资租入固定资产外，无其他抵押情况。
（4）其他或有负债：无。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
根据《河南省人民政府关于郑州煤炭工业(集团)有限责任公司股权划转工作方案的批复》(豫政文〔2022〕56号)和省政府国资委《关于所持郑煤集团股权划转有关情况的说明》《关于郑州煤炭工业(集团)有限责任公司股权划转事宜的通知》，省政府国资委拟将其所持郑煤集团72.0302%股份无偿划转至郑州市人民政府66.5534%、河南省财政厅5.4768%。截至本报告披露日，相关股权划转事宜正在履行相关程序。
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
根据本公司生产的主要产品和提供的主要劳务类型为基础，本公司将经营业务划分为 5个报告分部。本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 煤炭 | 物资流通 | 铁路运输 | 建筑施工 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 194,698.55 | 49,666.23 | 4,830.26 | 10,198.28 | 1,591.26 | 44,759.19 | 216,225.39 |
| 其中：对外交易收入 | 194,375.62 | 14,304.04 | 4,830.26 | 1,574.99 | 1,140.48 | 216,225.39 | |
| 分部间交易收入 | 322.93 | 35,362.19 | 8,623.29 | 450.78 | 44,759.19 | ||
| 营业成本 | 143,582.07 | 45,616.18 | 4,120.11 | 10,399.08 | 916.15 | 44,372.65 | 160,260.94 |
| 对合营企业和联营企业的投资收益/损失 | 3,762.83 | 3,762.83 | |||||
| 资产减值损失 | -1,147.20 | -1,147.20 | |||||
| 折旧费和摊销费 | 23,958.16 | 15.51 | 711.83 | 179.37 | 198.40 | 25,063.27 | |
| 利润总额 | 12,921.97 | 957.46 | -505.93 | -1,399.71 | -747.83 | 11,225.96 | |
| 所得税费用 | 4,369.16 | 319.66 | 147.99 | 11.92 | 4,848.73 | ||
| 资产总额 | 1,505,060.21 | 160,216.54 | 85,179.15 | 27,863.07 | 15,195.56 | 410,585.90 | 1,382,928.63 |
| 负债总额 | 998,380.58 | 165,280.66 | 89,558.48 | 28,525.60 | 43,535.23 | 233,778.08 | 1,091,502.47 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 216,879,579.83 | 141,426,418.47 |
| 1年以内小计 | 216,879,579.83 | 141,426,418.47 |
| 1至2年 | 28,242,660.98 | 31,273,865.94 |
| 2至3年 | 84,591,947.83 | 85,131,061.29 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 79,057,165.60 | 79,057,165.60 |
| 4至5年 | 37,809,436.71 | 37,812,148.21 |
| 5年以上 | 90,981,537.27 | 90,989,926.91 |
| 合计 | 537,562,328.22 | 465,690,586.42 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 180,850,373.77 | 33.64 | 162,895,762.01 | 90.07 | 17,954,611.76 | 180,850,373.77 | 38.83 | 162,895,762.01 | 90.07 | 17,954,611.76 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 356,711,954.45 | 66.36 | 112,886,527.75 | 31.65 | 243,825,426.70 | 284,840,212.65 | 61.17 | 109,316,826.05 | 38.38 | 175,523,386.60 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 345,247,046.62 | 64.22 | 112,886,527.75 | 32.70 | 232,360,518.87 | 267,942,434.11 | 57.54 | 109,316,826.05 | 40.80 | 158,625,608.06 |
| 低风险组合 | 11,464,907.83 | 2.14 | 11,464,907.83 | 16,897,778.54 | 3.63 | 16,897,778.54 | ||||
| 合计 | 537,562,328.22 | / | 275,782,289.76 | / | 261,780,038.46 | 465,690,586.42 | / | 272,212,588.06 | / | 193,477,998.36 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 客户A | 109,430,268.39 | 98,487,241.55 | 90.00 | 客户关停，收回存在较大不确定性 |
| 客户C | 47,716,836.29 | 42,945,152.66 | 90.00 | 客户关停，收回存在较大不确定性 |
| 客户D | 21,702,474.23 | 19,532,226.81 | 90.00 | 客户破产重整 |
| 客户H | 969,653.87 | 900,000.00 | 92.82 | 客户破产重整 |
| 其他客户 | 1,031,140.99 | 1,031,140.99 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 180,850,373.77 | 162,895,762.01 | 90.07 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 206,204,318.02 | 10,310,215.92 | 5.00 |
| 1至2年 | 28,242,660.98 | 2,824,266.10 | 10.00 |
| 2至3年 | 3,595,917.82 | 1,078,775.35 | 30.00 |
| 3至4年 | 1,975,226.02 | 987,613.01 | 50.00 |
| 4至5年 | 15,086,532.82 | 7,543,266.41 | 50.00 |
| 5年以上 | 90,142,390.96 | 90,142,390.96 | 100.00 |
| 合计 | 345,247,046.62 | 112,886,527.75 | 32.70 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：低风险组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收子公司款项 | 11,464,907.83 | ||
| 合计 | 11,464,907.83 | ||
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 162,895,762.01 | 162,895,762.01 | ||||
| 组合计提 | 109,316,826.05 | 3,569,701.70 | 112,886,527.75 | |||
| 合计 | 272,212,588.06 | 3,569,701.70 | 275,782,289.76 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 109,430,268.39 | 109,430,268.39 | 20.36 | 98,487,241.55 | |
| 第二名 | 57,554,865.10 | 57,554,865.10 | 10.71 | 2,877,743.26 | |
| 第三名 | 47,716,836.29 | 47,716,836.29 | 8.88 | 42,945,152.66 | |
| 第四名 | 41,648,916.03 | 41,648,916.03 | 7.75 | 2,082,445.80 | |
| 第五名 | 37,791,832.39 | 37,791,832.39 | 7.03 | 3,894,414.34 | |
| 合计 | 294,142,718.20 | 294,142,718.20 | 54.73 | 150,286,997.61 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 273,194,050.40 | 340,149,727.75 |
| 其他应收款 | 1,493,915,925.99 | 1,464,300,359.25 |
| 合计 | 1,767,109,976.39 | 1,804,450,087.00 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 河南省新郑煤电有限责任公司 | 243,614,050.40 | 310,569,727.75 |
| 郑煤集团（登封）教学二矿有限公司 | 29,580,000.00 | 29,580,000.00 |
| 合计 | 273,194,050.40 | 340,149,727.75 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 1,470,399,816.83 | 1,439,027,323.88 |
| 1年以内小计 | 1,470,399,816.83 | 1,439,027,323.88 |
| 1至2年 | 4,468,662.83 | 5,738,712.42 |
| 2至3年 | 3,732,594.16 | 4,036,512.60 |
| 3年以上 | ||
| 3至4年 | 2,483,520.32 | 2,510,728.05 |
| 4至5年 | 4,383,902.92 | 5,171,311.54 |
| 5年以上 | 31,642,171.74 | 31,816,245.26 |
| 合计 | 1,517,110,668.80 | 1,488,300,833.75 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来 | 1,502,760,387.91 | 1,473,544,059.00 |
| 保证金 | 501,500.00 | 501,500.00 |
| 备用金及其他 | 13,848,780.89 | 14,255,274.75 |
| 合计 | 1,517,110,668.80 | 1,488,300,833.75 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 21,396,552.23 | 1,686,115.03 | 917,807.24 | 24,000,474.50 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | -805,731.69 | -805,731.69 |
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 20,590,820.54 | 1,686,115.03 | 917,807.24 | 23,194,742.81 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 2,603,922.27 | 2,603,922.27 | ||||
| 组合计提 | 21,396,552.23 | -805,731.69 | 20,590,820.54 | |||
| 合计 | 24,000,474.50 | -805,731.69 | 23,194,742.81 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 936,695,054.58 | 61.74 | 内部单位借款、质保金 | 1年以内 | |
| 第二名 | 247,842,630.77 | 16.34 | 内部单位借款 | 1年以内 | |
| 第三名 | 200,000,000.00 | 13.18 | 内部单位借款 | 1年以内 | |
| 第四名 | 17,150,272.50 | 1.13 | 内部单位借款 | 1至5年、5年以上 | |
| 第五名 | 5,799,768.52 | 0.38 | 代垫款 | 1年以内 | 289,988.43 |
| 合计 | 1,407,487,726.37 | 92.77 | / | / | 289,988.43 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,761,516,924.93 | 1,761,516,924.93 | 1,719,386,924.93 | 1,719,386,924.93 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 499,316,036.85 | 499,316,036.85 | 461,687,744.91 | 461,687,744.91 | ||
| 合计 | 2,260,832,961.78 | 2,260,832,961.78 | 2,181,074,669.84 | 2,181,074,669.84 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 供销公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||
| 永耀通信 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||||
| 岚新能源 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | ||||
| 郑新铁路 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||||
| 新郑煤电 | 493,674,924.68 | 493,674,924.68 | ||||
| 白坪煤业 | 857,471,869.64 | 857,471,869.64 | ||||
| 教学二矿 | 209,913,117.60 | 209,913,117.60 | ||||
| 博威招标 | 200,000.00 | 200,000.00 | ||||
| 煤电宾馆 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 爆破公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 祥隆地质 | 3,837,565.88 | 3,837,565.88 | ||||
| 恒泰治理 | 19,289,447.13 | 19,289,447.13 | ||||
| 精煤能源 | 31,930,000.00 | 31,930,000.00 | ||||
| 郑州曙光 | 10,200,000.00 | 10,200,000.00 | ||||
| 合计 | 1,719,386,924.93 | 42,130,000.00 | 1,761,516,924.93 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 山西复晟铝业有限公司 | 461,687,744.91 | 37,628,291.94 | 499,316,036.85 | ||||||||
| 小计 | 461,687,744.91 | 37,628,291.94 | 499,316,036.85 | ||||||||
| 合计 | 461,687,744.91 | 37,628,291.94 | 499,316,036.85 | ||||||||
(1). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,948,669,678.75 | 1,843,758,966.67 | 2,024,694,287.51 | 1,811,889,502.31 |
| 其他业务 | 116,669,827.64 | 44,629,512.65 | 95,877,793.54 | 32,340,474.18 |
| 合计 | 2,065,339,506.39 | 1,888,388,479.32 | 2,120,572,081.05 | 1,844,229,976.49 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 合计 | |
| 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||
| 煤炭 | 1,879,279,965.40 | 1,783,014,545.10 |
| 铁路运输 | 36,697,406.34 | 33,799,703.13 |
| 建筑工程 | 32,692,307.01 | 27,554,223.45 |
| 其他 | 116,669,827.64 | 44,020,007.64 |
| 合计 | 2,065,339,506.39 | 1,888,388,479.32 |
| 按经营地区分类 | ||
| 省内 | 1,949,492,348.59 | 1,778,475,549.27 |
| 省外 | 115,847,157.80 | 109,912,930.05 |
| 合计 | 2,065,339,506.39 | 1,888,388,479.32 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 6,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 37,628,291.94 | -13,311,995.21 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 37,628,291.94 | -7,311,995.21 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 2,996,906.91 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 4,393,030.88 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -9,593,307.61 | |
| 减：所得税影响额 | 524,801.52 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -120,538.42 | |
| 合计 | -2,607,632.92 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.64 | 0.0085 | 0.0085 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.80 | 0.0107 | 0.0107 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：余乐峰董事会批准报送日期：2024年8月31日
修订信息
□适用 √不适用