公司代码：601377 公司简称：兴业证券
兴业证券股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整
性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人杨华辉、主管会计工作负责人许清春及会计机构负责人（会计主管人员）马亚静声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
综合考虑未来业务发展需要和股东利益，公司2024年中期利润分配预案如下：公司以分红派息股权登记日的股份数为基数，拟向全体股东每10股派送现金红利0.3元（含税）。以公司2024年6月末总股本8,635,987,294.00股计算，共分配现金红利259,079,618.82元（含税）,占合并报表归属于上市公司股东净利润(不含归属于永续次级债券持有人的净利润)的比例为30.95%。公司2024年中期利润分配预案需提交股东大会审议。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告所涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析–五、其他披露事项-（一）可能面对的风险”中相关陈述。
十一、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 15
第四节 公司治理 ...... 33
第五节 环境与社会责任 ...... 35
第六节 重要事项 ...... 37
第七节 股份变动及股东情况 ...... 47
第八节 优先股相关情况 ...... 50
第九节 债券相关情况 ...... 51
第十节 财务报告 ...... 66
第十一节 证券公司信息披露 ...... 186
| 备查文件目录 | 经公司法定代表人签字和公司盖章的本次半年度报告 |
| 经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字盖章的财务报表 | |
| 报告期内证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有文件及公告文稿 | |
| 其他资料 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 兴业证券、公司、本公司 | 指 | 兴业证券股份有限公司 |
| 本集团 | 指 | 兴业证券股份有限公司及其子公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 福建证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会福建监管局 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 香港联交所 | 指 | 香港联合交易所有限公司 |
| 兴证全球基金 | 指 | 兴证全球基金管理有限公司 |
| 兴证期货 | 指 | 兴证期货有限公司 |
| 兴证资管 | 指 | 兴证证券资产管理有限公司 |
| 兴证（香港）金控 | 指 | 兴证（香港）金融控股有限公司 |
| 兴证国际 | 指 | 兴证国际金融集团有限公司 |
| 兴证资本 | 指 | 兴证创新资本管理有限公司 |
| 兴证投资 | 指 | 兴证投资管理有限公司 |
| 兴证物业 | 指 | 福州兴证物业管理有限公司 |
| 兴证风险 | 指 | 兴证风险管理有限公司 |
| 南方基金 | 指 | 南方基金管理股份有限公司 |
| 海峡股交 | 指 | 海峡股权交易中心（福建）有限公司 |
| 本报告期/报告期 | 指 | 2024年半年度 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、万元、亿元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 兴业证券股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 兴业证券 |
| 公司的外文名称 | INDUSTRIAL SECURITIES CO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | INDUSTRIAL SECURITIES |
| 公司的法定代表人 | 杨华辉 |
| 公司总经理 | 刘志辉 |
注册资本和净资本
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | |
| 注册资本 | 8,635,987,294.00 | 8,635,987,294.00 |
| 净资本 | 35,614,210,981.44 | 34,731,132,081.40 |
公司的各单项业务资格情况
√适用 □不适用
| 公司各单项业务资格情况 | |||
| 序号 | 业务资格 | 批准机构 | 获取时间 |
| 1 | 网上证券委托业务资格 | 中国证监会 | 2001年5月 |
| 2 | 证券投资基金代销资格 | 中国证监会 | 2003年2月 |
| 3 | 开放式证券投资基金代销业务资格 | 中国证监会 | 2003年2月 |
| 4 | 为期货公司提供中间介绍业务资格 | 中国证监会 | 2008年3月 |
| 5 | 融资融券业务资格 | 中国证监会 | 2010年11月 |
| 6 | 债券质押式报价回购业务试点资格 | 中国证监会 | 2012年4月 |
| 7 | 约定购回式证券交易业务资格 | 中国证监会 | 2012年8月 |
| 8 | 证券投资基金托管资格 | 中国证监会 | 2014年11月 |
| 9 | 基金投资顾问业务试点资格 | 中国证监会 | 2021年6月 |
| 10 | 上市证券做市交易业务资格 | 中国证监会 | 2022年10月 |
| 11 | 账户管理功能优化试点资格 | 中国证监会 | 2022年11月 |
| 12 | 商品期货与期权做市业务资格 | 中国证监会 | 2023年1月 |
| 13 | 股票期权做市业务资格 | 中国证监会 | 2023年4月 |
| 14 | 证券自营业务资格 | 中国人民银行 | 1994年7月 |
| 15 | 全国银行间同业拆借市场和债券市场从事拆借、购买债券、债券现券交易和债券回购业务资格 | 中国人民银行 | 2000年1月 |
| 16 | 证券业务外汇经营资格 | 国家外汇管理局 | 2012年4月 |
| 17 | 向保险机构投资者提供交易单元的资格 | 中国保险监督管理委员会 | 2011年8月 |
| 18 | 上市基金做市业务资格 | 上海证券交易所；深圳证券交易所 | 2022年8月 |
| 19 | 股票质押式回购交易业务资格 | 上海证券交易所；深圳证券交易所 | 2013年7月 |
| 20 | 上海证券交易所固定收益证券综合电子平台交易商资格 | 上海证券交易所 | 2008年4月 |
| 21 | 港股通业务交易资格 | 上海证券交易所 | 2014年10月 |
| 22 | 上海证券交易所股票期权交易参与人资格 | 上海证券交易所 | 2015年1月 |
| 23 | 上市公司股权激励行权融资业务试点资格 | 深圳证券交易所 | 2014年12月 |
| 24 | 深圳证券交易所股票期权业务交易权限 | 深圳证券交易所 | 2019年12月 |
| 25 | 北交所融资融券交易权限 | 北京证券交易所 | 2023年2月 |
| 26 | 中国证券登记结算有限责任公司乙类结算参与人资格 | 中国证券登记结算有限责任公司 | 2007年10月 |
| 27 | 非现场开户业务资格 | 中国证券登记结算有限责任公司 | 2013年4月 |
| 28 | 代理证券质押登记业务资格 | 中国证券登记结算有限责任公司 | 2013年7月 |
| 29 | 全国中小企业股份转让系统做市商业务资格 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | 2014年6月 |
| 30 | 全国中小企业股份转让系统主办券商资格 | 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 | 2014年6月 |
| 31 | 证券经纪业务资格 | 中国人民银行福建省分行 | 1991年9月 |
| 32 | 证券投资咨询资格 | 中国人民银行福建省分行 | 1991年9月 |
| 33 | 证券承销与保荐资格 | 中国人民银行福建省分行 | 1991年9月 |
| 34 | 与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问资格 | 中国人民银行福建省分行 | 1991年9月 |
| 35 | 证券经纪人制度实施资格 | 福建证监局 | 2010年6月 |
| 36 | 公司自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格 | 福建证监局 | 2010年10月 |
| 37 | 自营业务参与利率互换套期保值交易资格 | 福建证监局 | 2012年6月 |
| 38 | 代销金融产品业务资格 | 福建证监局 | 2013年2月 |
| 39 | 代办系统主办券商股份转让和股份报价业务资格 | 中国证券业协会 | 2003年5月 |
| 40 | 从事相关创新活动证券公司 | 中国证券业协会 | 2007年8月 |
| 41 | 中小企业私募债券承销业务试点资格 | 中国证券业协会 | 2012年6月 |
| 42 | 柜台市场试点资格 | 中国证券业协会 | 2012年12月 |
| 43 | 互联网证券业务资格 | 中国证券业协会 | 2014年6月 |
| 44 | 收益互换业务资格 | 中国证券业协会 | 2014年8月 |
| 45 | 场外期权业务二级交易商资格 | 中国证券业协会 | 2018年9月 |
| 46 | 私募基金服务机构登记证明 | 中国证券投资基金业协会 | 2015年6月 |
| 47 | 转融通业务资格 | 中国证券金融股份有限公司 | 2012年11月 |
| 48 | 科创板转融券业务资格 | 中国证券金融股份有限公司 | 2019年10月 |
| 49 | 创业板转融券业务资格 | 中国证券金融股份有限公司 | 2020年8月 |
| 50 | 科创板做市借券业务资格 | 中国证券金融股份有限公司 | 2022年11月 |
| 51 | 中国银行间市场交易商协会会员资格 | 中国银行间市场交易商协会 | 2019年7月 |
| 52 | 银行间债券市场非金融企业债务融资工具主承销业务资格 | 中国银行间市场交易商协会 | 2021年1月 |
| 53 | 中保保险资产登记交易系统有限公司代理开户机构资格 | 中保保险资产登记交易系统有限公司 | 2022年8月 |
| 54 | 中保保险资产登记交易系统有限公司会员资格 | 中保保险资产登记交易系统有限公司 | 2022年9月 |
| 55 | 全国社保基金理事会签约券商资格 | 全国社会保障基金理事会 | 2021年7月 |
| 56 | 上海保险交易所会员资格 | 上海保险交易所股份有限公司 | 2022年9月 |
| 57 | 信息服务业务（仅限互联网信息服务）福州、信息服务业务（不含互联网信息服务）福建 | 福建省通信管理局 | 2022年10月 |
| 主要子公司单项业务资格情况 | |||
| 兴证全球基金管理有限公司 | |||
| 序号 | 业务资格 | 批准机构 | 获取时间 |
| 1 | 公开募集证券投资基金管理 | 中国证监会 | 2003年9月 |
| 2 | 基金销售 | 中国证监会 | 2008年11月 |
| 3 | 特定客户资产管理业务 | 中国证监会 | 2008年12月 |
| 4 | 基金投资顾问业务试点资格 | 中国证监会 | 2021年6月 |
| 5 | 合格境内机构投资者资格 | 中国证监会 | 2022年1月 |
| 6 | 受托保险资金参与股指期货交易资格 | 中国银行保险监督管理委员会 | 2019年12月 |
| 7 | 受托管理保险资金资格 | 中国保险监督管理委员会 | 2013年3月 |
| 兴证证券资产管理有限公司 | |||
| 序号 | 业务资格 | 批准机构 | 获取时间 |
| 1 | 证券资产管理业务资格 | 中国证监会 | 2000年3月 |
| 2 | 公开募集证券投资基金管理业务资格 | 中国证监会 | 2023年11月 |
| 3 | 受托管理保险资金业务资格 | 中国保险监督管理委员会 | 2015年1月 |
| 4 | 合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务资格 | 福建证监局 | 2016年4月 |
| 兴证（香港）金融控股有限公司及其子公司 | |||
| 序号 | 业务资格 | 批准机构 | 获取时间 |
| 1 | 许可投资于境内证券市场 | 中国证监会 | 2013年4月 |
| 2 | 人民币合格境外机构投资者 | 中国证监会 | 2013年4月 |
| 3 | 中国外汇交易中心债券通境外机构投资者资格 | 中国人民银行 | 2018年4月 |
| 4 | 香港证券及期货事务监察委员会牌照第2类（期货合约交易） | 香港证监会 | 2012年7月 |
| 5 | 香港证券及期货事务监察委员会牌照第1类（证券交易）、第4类（就证券提供意见） | 香港证监会 | 2015年7月 |
| 6 | 香港证券及期货事务监察委员会牌照第1类（证券交易）、第6类（就机构融资提供意见） | 香港证监会 | 2015年7月 |
| 7 | 香港证券及期货事务监察委员会牌照第4类（就证券提供意见）、第5类（就期货合约提供意见）、第9类（提供资产管理） | 香港证监会 | 2015年7月 |
| 8 | 香港保险业监管局保险经纪公司牌照【一般及长期业务(包括相连长期业务)】 | 香港保险业监管局 | 2022年4月 |
| 9 | 港股投资顾问机构 | 中国证券投资基金业协会 | 2019年2月 |
| 10 | 上海国际能源交易中心期货公司委托代理业务资格 | 上海国际能源交易中心 | 2017年12月 |
| 11 | 大连商品交易所期货公司委托代理业务资格 | 大连商品交易所 | 2018年5月 |
| 12 | 香港联合交易所有限公司交易所参与者 | 香港联合交易所有限公司 | 2012年1月 |
| 13 | 香港交易及结算所有限公司证券中央结算系统（CCASS）直接结算参与者 | 香港交易及结算所有限公司 | 2012年1月 |
| 14 | 香港交易及结算所有限公司期权买卖交易所参与者 | 香港交易及结算所有限公司 | 2014年10月 |
| 15 | 香港交易及结算所有限公司衍生品结算及交收系统（DCASS）直接结算参与者 | 香港交易及结算所有限公司 | 2014年10月 |
| 16 | 香港交易及结算所有限公司中华通结算参与者 | 香港交易及结算所有限公司 | 2014年11月 |
| 17 | 香港交易及结算所有限公司中华通交易所参与者 | 香港交易及结算所有限公司 | 2014年11月 |
| 18 | 香港期货交易所有限公司交易所参与者 | 香港期货交易所有限公司 | 2012年7月 |
| 19 | 香港期货结算有限公司期货结算参与者 | 香港期货结算有限公司 | 2012年7月 |
| 20 | 中华（澳门）金融资产交易股份有限公司债券投资人 | 中华（澳门）金融资产交易股份有限公司 | 2019年12月 |
| 21 | 中华（澳门）金融资产交易股份有限公司结算参与人、承销机构、牵头管理人、全球协调人、协同簿记管理人、簿记管理人 | 中华（澳门）金融资产交易股份有限公司 | 2019年12月 |
| 22 | 澳门中央证券托管结算一人有限公司结算参与者 | 澳门中央证券托管结算一人有限公司 | 2022年2月 |
| 23 | 香港强制性公积金计划管理局强积金中介人牌照 | 香港强制性公积金计划管理局 | 2015年10月 |
| 兴证期货有限公司及其子公司 | |||
| 序号 | 业务资格 | 批准机构 | 获取时间 |
| 1 | 商品期货经纪资格 | 中国证监会 | 1995年10月 |
| 2 | 金融期货经纪资格 | 中国证监会 | 2007年10月 |
| 3 | 股票期权做市业务资格 | 中国证监会 | 2023年11月 |
| 4 | 上海证券交易所股票期权交易参与人资格 | 上海证券交易所 | 2015年12月 |
| 5 | 深圳证券交易所交易参与人资格 | 深圳证券交易所 | 2019年12月 |
| 6 | 中国证券登记结算有限责任公司结算参与人期权结算业务资格 | 中国证券登记结算有限责任公司 | 2015年9月 |
| 7 | 中国金融期货交易所交易全面结算会员资格 | 中国金融期货交易所 | 2014年2月 |
| 8 | 上海国际能源交易中心会员资格 | 上海国际能源交易中心 | 2017年5月 |
| 9 | 上海期货交易所会员资格 | 上海期货交易所 | 2013年8月 |
| 10 | 大连商品交易所会员资格 | 大连商品交易所 | 2013年11月 |
| 11 | 郑州商品交易所会员资格 | 郑州商品交易所 | 2014年3月 |
| 12 | 广州期货交易所会员资格 | 广州期货交易所 | 2022年6月 |
| 13 | 基金销售资格 | 福建证监局 | 2014年7月 |
| 14 | 资产管理业务资格 | 中国期货业协会 | 2015年1月 |
| 15 | 基差贸易资格 | 中国期货业协会 | 2018年7月 |
| 16 | 仓单服务资格 | 中国期货业协会 | 2018年7月 |
| 17 | 合作套保资格 | 中国期货业协会 | 2018年9月 |
| 18 | 场外衍生品业务 | 中国期货业协会 | 2018年9月 |
| 19 | 做市业务资格 | 中国期货业协会 | 2019年1月 |
| 20 | 危险化学品经营许可 | 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区管理委员会 | 2022年1月 |
| 兴证创新资本管理有限公司 | |||
| 序号 | 业务资格 | 批准机构 | 获取时间 |
| 1 | 私募股权投资基金业务资格 | 中国证券投资基金业协会 | 2015年4月 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 林朵 | 唐序 |
| 联系地址 | 福建省福州市湖东路268号兴业证券大厦17楼 | 福建省福州市湖东路268号兴业证券大厦17楼 |
| 电话 | 0591-38507869 | 0591-38507769 |
| 传真 | 0591-38281508 | 0591-38281508 |
| 电子信箱 | lind@xyzq.com.cn | tangxu@xyzq.com.cn |
三、基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 福建省福州市湖东路268号 |
| 公司办公地址 | 福建省福州市湖东路268号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 350003 |
| 公司网址 | http://www.xyzq.com.cn |
| 电子信箱 | xyzqdmc@xyzq.com.cn |
四、信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报、 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 登载半年度报告的网站地址 | 上海证券交易所网站 |
| 公司半年度报告备置地点 | 福州市湖东路268号兴业证券大厦1701室 |
五、公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 兴业证券 | 601377 | 不适用 |
六、其他有关资料
□适用 √不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 5,391,183,009.42 | 6,938,139,198.61 | -22.30 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 941,743,725.43 | 1,796,116,428.96 | -47.57 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 909,882,313.68 | 1,703,390,790.04 | -46.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,143,673,805.12 | 1,958,855,411.59 | -362.59 |
| 其他综合收益 | 270,900,648.01 | 262,145,890.47 | 3.34 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 资产总额 | 265,611,688,595.78 | 273,611,445,298.37 | -2.92 |
| 负债总额 | 204,064,627,138.90 | 212,640,803,742.39 | -4.03 |
| 归属于母公司股东的权益 | 56,603,162,878.63 | 56,371,569,789.96 | 0.41 |
| 所有者权益总额 | 61,547,061,456.88 | 60,970,641,555.98 | 0.95 |
(二)主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.1030 | 0.2080 | -50.48 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.1030 | 0.2080 | -50.48 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.0993 | 0.1972 | -49.65 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.65 | 3.37 | 减少1.72个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 1.59 | 3.20 | 减少1.61个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
(三)母公司的净资本及风险控制指标
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 |
| 净资本 | 35,614,210,981.44 | 34,731,132,081.40 |
| 净资产 | 50,549,541,193.25 | 50,547,141,555.09 |
| 净资本/净资产（%） | 70.45 | 68.71 |
| 净资本/负债（%） | 26.47 | 25.76 |
| 净资产/负债（%） | 37.57 | 37.50 |
| 自营权益类证券及证券衍生品/净资本（%） | 11.43 | 15.86 |
| 自营非权益类证券及其衍生品/净资本(%) | 300.83 | 257.23 |
| 风险覆盖率(%) | 346.40 | 320.95 |
| 资本杠杆率(%) | 14.10 | 13.24 |
| 流动性覆盖率(%) | 313.72 | 294.56 |
| 净稳定资金率(%) | 149.25 | 133.21 |
| 各项风险资本准备之和 | 10,281,124,166.40 | 10,821,195,576.05 |
八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -47,439.09 | 主要为固定资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 6,790,046.03 | 主要为政府补助 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 37,481,941.08 | 主要为税务机关代扣代缴手续费收入 |
| 减：所得税影响额 | 10,941,945.56 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,421,190.71 | |
| 合计 | 31,861,411.75 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、其他
√适用 □不适用
按照《证券公司年度报告内容与格式准则（2013年修订）》（证监会公告〔2013〕41号）的要求编制的主要财务数据和指标。
(一)合并财务报表主要项目
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 增减幅度% |
| 货币资金 | 54,848,812,119.14 | 69,478,945,520.69 | -21.06 |
| 结算备付金 | 10,954,046,627.41 | 9,479,759,152.96 | 15.55 |
| 融出资金 | 27,428,811,855.44 | 30,042,496,433.38 | -8.70 |
| 衍生金融资产 | 4,800,935,833.51 | 2,614,871,388.16 | 83.60 |
| 存出保证金 | 9,329,713,053.24 | 11,683,902,611.29 | -20.15 |
| 应收款项 | 1,724,317,603.67 | 1,401,368,898.03 | 23.05 |
| 买入返售金融资产 | 10,667,759,601.82 | 11,708,303,735.03 | -8.89 |
| 交易性金融资产 | 81,693,450,290.99 | 82,772,699,641.84 | -1.30 |
| 其他债权投资 | 48,119,028,928.50 | 37,671,045,693.70 | 27.73 |
| 其他权益工具投资 | 2,324,613,471.53 | 2,339,907,605.87 | -0.65 |
| 债权投资 | 3,116,978,578.78 | 4,277,882,829.16 | -27.14 |
| 长期股权投资 | 5,182,704,096.50 | 5,234,746,319.27 | -0.99 |
| 投资性房地产 | 6,814,343.08 | 6,976,931.68 | -2.33 |
| 固定资产 | 844,401,381.94 | 858,744,856.44 | -1.67 |
| 在建工程 | 136,686,037.83 | 136,536,037.83 | 0.11 |
| 使用权资产 | 605,036,196.25 | 553,066,334.42 | 9.40 |
| 无形资产 | 372,501,008.21 | 479,389,989.39 | -22.30 |
| 商誉 | 12,264,149.78 | 12,264,149.78 | 0.00 |
| 递延所得税资产 | 1,179,092,886.63 | 1,090,598,112.31 | 8.11 |
| 其他资产 | 2,263,720,531.53 | 1,767,939,057.14 | 28.04 |
| 资产合计 | 265,611,688,595.78 | 273,611,445,298.37 | -2.92 |
| 短期借款 | 924,134,747.88 | 1,979,713,844.54 | -53.32 |
| 应付短期融资款 | 8,483,718,423.73 | 5,612,575,769.91 | 51.16 |
| 拆入资金 | 3,130,721,827.78 | 不适用 | |
| 交易性金融负债 | 2,365,932,291.48 | 2,531,103,505.87 | -6.53 |
| 衍生金融负债 | 775,565,552.63 | 1,037,597,444.61 | -25.25 |
| 卖出回购金融资产款 | 46,227,648,337.13 | 49,141,685,982.00 | -5.93 |
| 代理买卖证券款 | 55,157,914,485.21 | 63,604,083,788.92 | -13.28 |
| 应付职工薪酬 | 4,272,447,613.78 | 3,985,351,640.18 | 7.2 |
| 应交税费 | 180,356,595.82 | 230,379,144.10 | -21.71 |
| 应付款项 | 18,581,845,809.03 | 21,060,217,623.07 | -11.77 |
| 应付债券 | 61,845,591,837.59 | 62,307,618,334.71 | -0.74 |
| 租赁负债 | 614,232,459.33 | 564,538,247.77 | 8.80 |
| 递延所得税负债 | 40,564,299.79 | 119,820,081.51 | -66.15 |
| 合同负债 | 95,936,657.85 | 96,129,234.42 | -0.20 |
| 其他负债 | 1,368,016,199.87 | 369,989,100.78 | 269.74 |
| 负债合计 | 204,064,627,138.90 | 212,640,803,742.39 | -4.03 |
| 实收资本（股本） | 8,635,987,294.00 | 8,635,987,294.00 | 0.00 |
| 其他权益工具 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 22,572,744,412.10 | 22,560,368,436.76 | 0.05 |
| 其他综合收益 | 684,222,757.06 | 439,956,885.16 | 55.52 |
| 盈余公积 | 2,675,662,825.86 | 2,675,662,825.86 | 0.00 |
| 一般风险准备 | 7,308,663,638.24 | 7,218,968,627.00 | 1.24 |
| 未分配利润 | 11,725,881,951.37 | 11,840,625,721.18 | -0.97 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益） 合计 | 56,603,162,878.63 | 56,371,569,789.96 | 0.41 |
| 少数股东权益 | 4,943,898,578.25 | 4,599,071,766.02 | 7.50 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 61,547,061,456.88 | 60,970,641,555.98 | 0.95 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 265,611,688,595.78 | 273,611,445,298.37 | -2.92 |
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增减幅度% |
| 营业收入 | 5,391,183,009.42 | 6,938,139,198.61 | -22.30 |
| 利息净收入 | 595,191,851.47 | 998,202,429.51 | -40.37 |
| 手续费及佣金净收入 | 2,349,816,758.42 | 3,374,482,623.52 | -30.37 |
| 投资收益 | -992,298,487.25 | 413,256,391.05 | -340.12 |
| 其他收益 | 36,525,576.33 | 177,961,931.37 | -79.48 |
| 公允价值变动收益 | 2,181,204,481.65 | 845,690,478.34 | 157.92 |
| 汇兑收益 | -1,245,567.93 | 1,391,666.99 | -189.50 |
| 其他业务收入 | 1,222,173,234.52 | 1,126,980,668.61 | 8.45 |
| 资产处置收益 | -184,837.79 | 173,009.22 | -206.84 |
| 营业支出 | 4,134,400,281.01 | 4,271,533,771.69 | -3.21 |
| 税金及附加 | 32,485,597.91 | 38,644,280.04 | -15.94 |
| 业务及管理费 | 2,894,197,577.05 | 3,121,832,303.66 | -7.29 |
| 信用减值损失 | -15,655,118.19 | -8,275,074.75 | 不适用 |
| 其他资产减值损失 | 22,335,412.34 | 1,500,263.49 | 1,388.77 |
| 其他业务成本 | 1,201,036,811.90 | 1,117,831,999.25 | 7.44 |
| 营业利润 | 1,256,782,728.41 | 2,666,605,426.92 | -52.87 |
| 营业外收入 | 9,497,139.69 | 193,997.62 | 4,795.49 |
| 营业外支出 | 1,613,330.21 | 2,833,231.45 | -43.06 |
| 利润总额 | 1,264,666,537.89 | 2,663,966,193.09 | -52.53 |
| 所得税费用 | -11,664,869.18 | 450,638,573.96 | -102.59 |
| 净利润 | 1,276,331,407.07 | 2,213,327,619.13 | -42.33 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 941,743,725.43 | 1,796,116,428.96 | -47.57 |
| 少数股东损益 | 334,587,681.64 | 417,211,190.17 | -19.80 |
| 其他综合收益 | 270,900,648.01 | 262,145,890.47 | 3.34 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益 | 245,772,117.30 | 212,169,985.19 | 15.84 |
| 归属于少数股东的其他综合收益 | 25,128,530.71 | 49,975,905.28 | -49.72 |
| 综合收益总额 | 1,547,232,055.08 | 2,475,473,509.60 | -37.50 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,187,515,842.73 | 2,008,286,414.15 | -40.87 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 359,716,212.35 | 467,187,095.45 | -23.00 |
(二)母公司财务报表主要项目
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 增减幅度% |
| 货币资金 | 31,568,339,182.12 | 36,825,748,505.26 | -14.28 |
| 结算备付金 | 10,444,897,570.43 | 8,782,979,234.84 | 18.92 |
| 融出资金 | 26,821,976,198.55 | 29,617,221,203.80 | -9.44 |
| 衍生金融资产 | 4,716,276,252.25 | 2,583,464,103.41 | 82.56 |
| 存出保证金 | 4,606,288,311.37 | 6,199,400,818.70 | -25.70 |
| 应收款项 | 375,033,567.56 | 400,622,075.41 | -6.39 |
| 买入返售金融资产 | 10,544,495,144.62 | 11,468,834,098.58 | -8.06 |
| 交易性金融资产 | 64,499,502,219.71 | 66,229,641,519.46 | -2.61 |
| 其他债权投资 | 46,564,491,074.99 | 36,035,901,296.97 | 29.22 |
| 其他权益工具投资 | 190,488,050.00 | 不适用 | |
| 债权投资 | 2,862,660,279.22 | 4,025,842,234.71 | -28.89 |
| 长期股权投资 | 12,025,585,703.32 | 12,025,168,474.81 | 0.00 |
| 投资性房地产 | 5,135,657.64 | 5,251,020.00 | -2.20 |
| 固定资产 | 779,336,983.93 | 784,858,161.57 | -0.70 |
| 在建工程 | 136,686,037.83 | 136,536,037.83 | 0.11 |
| 使用权资产 | 408,613,469.54 | 428,448,716.02 | -4.63 |
| 无形资产 | 322,941,520.37 | 428,267,213.21 | -24.59 |
| 递延所得税资产 | 383,812,449.82 | 310,867,254.58 | 23.47 |
| 其他资产 | 2,102,650,688.79 | 1,757,817,567.77 | 19.62 |
| 资产合计 | 219,359,210,362.06 | 218,046,869,536.93 | 0.60 |
| 应付短期融资款 | 8,351,985,557.88 | 5,460,075,464.94 | 52.96 |
| 拆入资金 | 3,130,721,827.78 | 不适用 | |
| 交易性金融负债 | 2,389,370.66 | -100.00 | |
| 衍生金融负债 | 747,602,850.20 | 947,921,435.16 | -21.13 |
| 卖出回购金融资产款 | 42,110,042,488.10 | 45,318,537,466.71 | -7.08 |
| 代理买卖证券款 | 34,260,896,728.05 | 32,700,032,007.06 | 4.77 |
| 应付职工薪酬 | 1,867,595,225.31 | 1,585,239,471.64 | 17.81 |
| 应交税费 | 30,325,766.13 | 74,908,861.25 | -59.52 |
| 应付款项 | 16,934,971,570.30 | 20,240,745,559.15 | -16.33 |
| 应付债券 | 59,689,531,883.99 | 60,416,126,905.22 | -1.20 |
| 租赁负债 | 410,778,944.89 | 435,817,903.84 | -5.75 |
| 合同负债 | 77,740,567.69 | 85,003,822.86 | -8.54 |
| 其他负债 | 1,197,475,758.49 | 232,929,713.35 | 414.09 |
| 负债合计 | 168,809,669,168.81 | 167,499,727,981.84 | 0.78 |
| 实收资本（股本） | 8,635,987,294.00 | 8,635,987,294.00 | 0.00 |
| 其他权益工具 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 0.00 |
| 资本公积 | 22,319,947,603.95 | 22,319,947,603.95 | 0.00 |
| 其他综合收益 | 437,929,155.24 | 230,116,400.47 | 90.31 |
| 盈余公积 | 2,675,662,825.86 | 2,675,662,825.86 | 0.00 |
| 一般风险准备 | 5,132,559,762.32 | 5,132,559,762.32 | 0.00 |
| 未分配利润 | 8,347,454,551.88 | 8,552,867,668.49 | -2.40 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 50,549,541,193.25 | 50,547,141,555.09 | 0.00 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 219,359,210,362.06 | 218,046,869,536.93 | 0.60 |
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增减幅度% |
| 营业收入 | 2,949,215,548.30 | 3,625,629,481.48 | -18.66 |
| 利息净收入 | 538,029,993.33 | 834,084,099.27 | -35.49 |
| 手续费及佣金净收入 | 1,210,836,396.55 | 1,855,530,017.66 | -34.74 |
| 投资收益 | -881,315,620.09 | 304,057,710.83 | -389.85 |
| 其他收益 | 28,913,987.81 | 68,750,094.67 | -57.94 |
| 公允价值变动收益 | 2,051,359,723.38 | 561,502,421.33 | 265.33 |
| 汇兑收益 | -6,068.90 | 462,720.61 | -101.31 |
| 其他业务收入 | 1,384,283.57 | 1,079,527.86 | 28.23 |
| 资产处置收益 | 12,852.65 | 162,889.25 | -92.11 |
| 营业支出 | 2,337,012,719.27 | 2,342,379,161.38 | -0.23 |
| 税金及附加 | 22,701,418.32 | 27,650,927.21 | -17.90 |
| 业务及管理费 | 2,310,363,301.22 | 2,320,734,693.45 | -0.45 |
| 信用减值损失 | 3,832,637.37 | -6,239,306.92 | 不适用 |
| 其他业务成本 | 115,362.36 | 232,847.64 | -50.46 |
| 营业利润 | 612,202,829.03 | 1,283,250,320.10 | -52.29 |
| 营业外收入 | 9,297,770.81 | 47,616.03 | 19,426.56 |
| 营业外支出 | 830,260.55 | 177,567.42 | 367.57 |
| 利润总额 | 620,670,339.29 | 1,283,120,368.71 | -51.63 |
| 所得税费用 | -142,215,273.50 | 147,334,897.00 | -196.53 |
| 净利润 | 762,885,612.79 | 1,135,785,471.71 | -32.83 |
| 其他综合收益 | 207,812,754.77 | 122,172,139.40 | 70.10 |
| 综合收益总额 | 970,698,367.56 | 1,257,957,611.11 | -22.84 |
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司所处的证券行业具有较强的周期性与波动性特点，受国内外经济环境、资本市场表现和监管环境等多方面因素的影响较大。今年上半年，在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，统筹发展和安全，着力推动高质量发展，进一步推动和谋划全面深化改革，扎实推进社会主义民主法治建设，切实抓好民生保障和生态环境保护，坚决维护国家安全和社会稳定，国民经济运行总体平稳，高技术行业发展良好，新质生产力培育壮大，全面建设社会主义现代化国家迈出坚实步伐。在此背景下，证券行业也向着高质量发展之路稳步迈进。2024年4月，国务院印发《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》，强调要坚守资本市场的政治性、人民性，以强监管、防风险、促高质量发展为主线，以完善资本市场基础制度为重点，更好发挥资本市场功能作用，推进金融强国建设，服务中国式现代化大局，加快建设安全、规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场。在此背景下，证券公司要进一步回归本源，勇担“金融强国”职责使命，提升专业能力，补齐功能短板，着力做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融五篇大文章，坚持走中国特色金融高质量发展之路，为以中国式现代化全面推进强国建设、民族复兴伟业提供有力支撑。公司致力于打造一流证券金融集团，为境内外各类客户提供全方位的综合金融服务。按照客户群体及业务属性的不同，公司所从事的主要业务分为四大板块，分别是财富管理业务、机构服务业务、自营投资业务、海外业务。财富管理业务包括证券及期货经纪业务和资产管理业务。其中，证券及期货经纪业务是指通过线下和线上相结合的方式提供包括代理客户买卖股票、基金、债券、期货及期权等交易服务、金融产品销售、基金投顾、融资融券、股票质押式回购、股权激励行权融资等多元化服务；资产管理业务包括为客户提供各类证券资产管理、基金资产管理、私募投资基金管理等服务。机构服务业务包括研究与机构服务业务和投资银行业务。其中，研究与机构服务业务包括为各类机构客户提供证券研究与销售交易服务、资产托管与基金服务、机构交易服务等业务；投资银行业务主要包括股权融资、债权融资、财务顾问、中小微企业融资、区域股权市场服务等业务。
自营投资业务是在价值投资、稳健经营的前提下，从事股票、债券、衍生品、股权、另类等多品种自有资金投资交易业务。
海外业务主要是通过全资子公司兴证（香港）金控开展环球证券及期货经纪、机构销售与研究、企业融资、固定收益、资产管理、私人财富管理等业务。
公司主要围绕上述主营业务展业，通过提供综合金融产品和服务获取各类手续费及佣金收入、利息收入及自营收入等。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）核心业务体系不断深化，客户综合金融服务能力进一步提升
公司持续完善以客户为中心的财富管理与大机构业务双轮驱动业务体系，在此基础上强化大机构业务与大财富业务的双向赋能，推动实现专业优势与资源禀赋的深层次融通。报告期内，公司客户服务体制机制进一步完善，机构服务业务持续做优，综合研究水平保持行业前列，分仓收入排名稳居行业前十，资产托管与基金服务业务保持优势，大投行业务竞争力稳中有升；财富管理业务转型稳步推进，产品结构进一步优化，固定收益类产品供给持续丰富，投顾队伍建设、平台化拓客扎实推进，产品代销收入保持行业前十，兴证全球基金养老产品Y份额管理规模保持行业前三。
（二）分公司加速推进战略转型工作，持续提升区域平台价值
公司高度重视区域综合经营平台的战略重要性，强调自上而下赋能分公司做大做强，在合规的前提下，进一步推动业务承揽职责下放分公司、客户和人才等业务资源下沉分公司；各地分公司着重推进人才队伍建设和区域深耕工作，在协同总部部门落实 “双轮联动”发展要求的同时，以客户为中心，深度践行资产配置和差异化服务理念，整合集团资源创造客户价值，为财富管理客户提供差异化金融服务、为机构客户提供一体化综合服务。
（三）集团业务协同进一步深化，一体化经营管理水平全面提升
公司持续强化集团协同顶层机制建设，持续营造集团内生高效协同环境，聚焦核心主业、突出重点，坚持效率优先，优化协同标准，注重协同提质增效，通过集团协同充分挖掘客户综合金融服务需求，提升客户综合创收及服务成效。集团合规、风控、运营、授权等方面一体化经营管理体制有效建立，总部对子公司、分公司的垂直穿透管理不断强化，各项基础制度建设工作不断加强，为业务的长远健康发展打下坚实基础。
（四）综合研究转型深入推进，研究赋能高质量发展卓有成效
公司积极应对行业发展变革，坚定推进从卖方研究向综合研究转型，加强深度研究和专题研究，前瞻性判断市场结构性投资机会，获得市场高度评价；坚持研究驱动，研究协同赋能服务体系不断丰富，产研融合、投研联动业务路径持续创新，研究综合效益转化能效进一步提升；聚焦政策要点，围绕“五篇大文章”，扎实推进智库研究高质量发展，参与重点课题项目，与外部权威机构达成多项绿金课题合作，获得广泛认可，市场影响力持续扩大。
（五）“三增三降”策略稳步推进，自有资金投资交易业务转型稳步发展
公司坚持中性偏稳健的风险偏好，在保持传统方向性投资能力优势的同时，积极向对客投资交易服务转型，推动盈利模式多元化和综合金融服务能力提升。公司明确自有资金投资交易业务“三增三降”原则，即增大投资交易业务资产总规模、增加投资收益规模、增强对客交易能力，降低投资交易业务风险与收益波动、降低方向性权益类投资资产规模、降低资产之间相关性，报告期内“三增三降”成效进一步显现，资产配置得到持续优化，投资交易业务风险得到有效防范和化解。
（六）数智化建设深入推进，科技应用成效加快显现
公司坚持“数智兴证”发展愿景，聚焦做好“数字金融”大文章，围绕财富管理、机构服务、经营管理、风险管理、运营管理、数智基建六大领域体系化推进“客户为中心、平台为载体、数智为引擎”的数智化建设，数智化建设程度与能力不断提升；聚焦降本增效，不断以金融科技深化赋能公司业务发展和经营管理，两大数字服务品牌“兴证知已”和“兴证智达”亮相第七届数字中国建设峰会；紧跟监管趋势运用金融科技强化全面风险管理，赋能合规从业管理及异常交易监测，科技内控持续深化；集团数据治理体系建设趋于成熟，数据资产质量持续优化，数据应用和创新应用能效持续释放；不断提升科技精益化管理水平和研发效能，核心技术自主可控能力持续增强。
（七）合规管理体制机制不断完善，全面风险管理体系进一步升级
公司不断完善合规管理体制机制建设，深入贯彻集团一体化管理理念，狠抓集团合规垂直穿透管理“最后一公里”，完善洗钱风险管理政策和程序，强化高风险和重点业务领域合规管理，优化从业人员执业行为管理和投资行为管理，健全“不敢、不能、不想”违规的长效机制，夯实集团高质量发展的合规根基。公司构建与一流证券金融集团相匹配的风险管理体系，切实防范化解各类金融风险，坚定高质量可持续发展理念，全面巩固风险管理文化建设，把严防严控风险作为生命线；持续提升风险管理在巩固核心业务、拓展创新业务、保障重点区域业务方面的赋能作用，强化风险管理主动作为意识和前端管理意识，践行通过有效的风险管理推动业务创新发展的管理思路，提速风险管理数智化建设进程，打造集团风险管理全资产全客户垂直穿透及集中统一的数智化风控体系。
（八）党建工作高质量稳步推进，人才队伍管理水平不断提升
公司突出党建政治引领和保障作用，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实中央和福建省委金融工作会议精神，持续巩固深化“党委统一领导、董事会战略决策、纪委和监事会依法依规独立监督、经营管理层授权经营”的有效制衡协调发展的上市公司治理体制机制；积极配合省委巡视工作，扎实开展党纪学习教育，持续巩固拓展主题教育成果，深化拓展“三争”行动，全面推进党建与纪检工作提质增效；报告期内荣获中国金融思想政治工作研究会“人民金融·以学铸魂建新功”主题案例优秀成果一等奖等多个奖项以及2023年度福建省机关党建课题研究成果二等奖。公司建立匹配公司发展的人才战略，不断提升集团化人力资源管理水平，构建与业务发展相匹配的组织架构，持续完善激励约束机制，提升人才队伍专业素质和综合能力，实现个人与组织的共同发展。
三、 经营情况的讨论与分析
今年以来，集团上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深化拓展“深学争优、敢为争先、实干争效”行动，深刻把握金融工作的政治性和人民性，突出发挥证券金融机构的功能性，以高质量发展为主题，对标集团“十四五”规划目标要求，保持战略定力、深化改革转型，稳中求进，加快推进专业能力提升。
财富管理业务方面，聚焦做好“数字金融”大文章，推进“客户为中心、平台为载体、数智为引擎”的数智化建设，有效推进分层分类的财富管理客户开发与服务体系建设，塑造与培养投顾队伍买方投顾专业能力；践行多元资产配置，打造“精而全”的高质量产品矩阵，产品保有规模实现平稳增长，产品保有结构进一步优化，代销金融产品领域稳居行业前十；公募基金管理业务强化投研核心优势，持续丰富产品线布局，公募有效管理规模排名保持行业前列，并在公募FOF、个人养老金产品管理等领域保持行业领先；券商资管业务深化“固收+”策略，受托管理资产规模保持增长，并完成公募基金管理业务资格验收；私募投资基金管理业务强化科技和绿色领域业务布局，有效发挥服务新质生产力引擎作用，行业影响力持续提升。机构综合服务方面，聚焦重点客群，持续完善机构客户服务体系，提升机构客户服务数智化水平。股权融资业务以服务实体经济、助力新质生产力发展为使命，进一步压实“看门人”责任，上半年完成2单IPO项目，排名行业前列；债权融资业务有效推进全业务链联动，承销数量保持增长，有效支持创新驱动发展战略，同时积极服务福建省资本市场高质量发展；证券研究业务创收创誉水平稳定在行业第一梯队，并持续深化综合研究转型，在产业研究、智库服务和绿色金融等领域不断拓展，以“五篇大文章”为着力点积极输出投研成果；资产托管与基金服务业务保持竞争优势，期末存续托管证券类私募投资基金产品数量行业领先，并加快推进主经纪商服务体系建设。
证券投资业务方面，自有资金“三增三降”综合化转型成效进一步显现，多元化投资策略进一步深化，投资管理能力长期稳定在业内前列；另类投资业务深耕重点区域和重点行业，扎实做好投后管理与退出。此外，公司在文化建设、投资者教育等社会责任领域亦获高度认可。
（一）财富管理业务
1.证券及期货经纪业务
市场环境
在国内经济回升向好，资本市场持续深化改革的背景下，财富管理业务转型稳步推进。新“国九条”对于财富管理业务提出了新要求，强调要持续优化投资者服务，严格落实投资者适当性制度，健全投资者保护机制，增强投资者回报，切实提高投资者获得感和满意度。根据沪深两市交易所、中国证券业协会等机构统计数据，2024上半年股票基金交易额230.40万亿元，同比下降7.62%；截至2024上半年末，市场融资融券余额1.48万亿元，较上年末下降10.30%。根据中国期货业协会统计数据，以单边计算，2024年上半年期货市场累计成交量为34.60亿手，同比下降12.43%；累计成交额为281.51万亿元，同比增长7.40%。
经营举措及业绩
在证券经纪业务领域，公司秉承以客户为中心的理念，一方面以买方配置为导向，进一步丰富产品体系，不断深化公司投顾队伍赋能，围绕“1+2+4”投顾赋能体系持续开展培训赋能工作，培养塑造投顾队伍买方投顾专业能力。另一方面，着力完善客群画像，推进客群标签体系建设，深化客群分层分类经营体系，聚焦平台化拓客和集约化服务主线，零售客群平台化拓客产能逆周期实现增长，正式启航零售客群总部集约化服务模式，推动内容运营平台加速建设，提升中小投资者服务质效，并持续聚焦服务民营企业家等超高净值客群，延伸家族财富业务服务半径。根据沪深交易所公布数据，2024年上半年公司股票基金交易总金额2.95万亿元，母公司实现代理买卖证券业务净收入(含席位)7.30亿元。
在金融产品销售业务领域，践行多元资产配置，打造“精而全”的高质量产品矩阵，全面提升产品综合服务能力，满足客户个性化的财富配置需求。报告期内，公司产品总保有规模实现平稳增长，产品保有结构进一步优化，上半年母公司实现代理销售金融产品净收入1.54亿元。
在融资融券业务领域，公司以客户需求为核心，不断优化客户服务体系，为高净值客户、机构客户提供差异化、综合化服务，推动两融业务稳健发展。截至2024年6月末，公司融资融券期末余额252.70亿元，较年初下滑10.1%。
在股票质押回购业务领域，公司积极履行金融企业支持实体经济发展责任并严格管控业务风险。截至2024年6月末，公司股票质押业务规模9.83亿元，较上年末下降35%，其中公司自有资金融出规模
8.38亿元，较上年末下降38%，平均履约保障比例为281%。
在期货经纪业务领域，集团控股子公司兴证期货立足机构经纪主业，坚持“机构、财富、协同”三大发展路径，积极布局发力，持续完善客户服务体系，强化机构客户覆盖；发挥专业和区域服务优势，推进产业客户服务。截至2024年6月末，兴证期货期末客户权益218亿元。
未来展望未来，公司将继续践行金融工作的政治性、人民性，以客户为中心，持续完善全方位、高质量、多层次的客户服务体系，基于多重维度构建产品供给矩阵，提供从单产品优选到策略配置的多维度服务方案；以“优质产品+丰富资讯+专业团队”的模式推动财富客户资产配置服务能力提升，打造兼具投资研究、市场开拓和客户服务能力的投资顾问团队；加强数智化服务体系建设，加快推进财富管理深化转型，进一步提升财富管理业务核心竞争力，全面推动财富管理业务高质量发展。
2.资产管理业务
（1）券商资产管理业务
市场环境2024年是“十四五”规划的关键之年，加速发展新质生产力，做好“五篇大文章”，成为资管机构服务实体经济和布局投资的重要着力点。金融科技革新推动资管行业数字化浪潮发展，金融科技赋能资产管理链条中各个环节，券商资管产品策略更趋多样化。在回归本源、与时俱进的多轮调整中，资管行业格局迎来重构，迈入竞合有序的高质量发展新阶段。经营举措及业绩报告期内，集团全资子公司兴证资管完成公募基金管理业务资格验收，初步完成公募产品线布局。积极响应集团双轮联动发展战略，深化“固收+”策略，在持续夯实固收基本盘的基础上，不断丰富产品策略，优化产品结构，同时围绕重点业务领域，发掘同业合作机会，深化金融生态圈建设。截至2024年6月底，兴证资管受托资产管理资金总额862.29亿元，较上年末增长2%。未来展望未来，兴证资管将深入推进投资端、销售端改革，持续夯实固收业务基本盘，深化公募业务布局，不断优化产品结构，做好拳头产品的创设和销售工作，密切跟踪市场热点，不断推动产品创新，满足投资者多样化的理财需求。
（2）公募基金管理业务
市场环境报告期内，受国内经济预期偏弱等因素影响，资金延续上年走势整体偏向稳健型、工具型产品，市场呈现股弱债牛的态势。公募基金费改第二阶段举措落地，行业综合费率水平继续稳步下降，有效降低投资者持有成本，为行业的长期稳健发展继续注入动能，同时也对基金公司的管理水平提出更高要求。根据中国证券投资基金业协会数据统计，截至2024年6月末公募基金资产管理规模合计31.08万亿元，较上年末增长13%。经营举措及业绩报告期内，集团控股子公司兴证全球基金始终以“基金持有人利益最大化”为首要经营原则，通过良好的主动管理能力为客户创造长期价值回报。根据海通证券研究所金融产品研究中心的统计，截至2024年6月末，兴证全球基金旗下权益类、固收类基金过往十年加权平均收益率均位列行业前十。在持续强化投研核心优势的同时，兴证全球基金不断探索产品和业务模式创新，围绕“养老金融”等关键篇章，把握市场热点，丰富产品线布局，满足客户多样化的理财需求。报告期内，兴证全球基金公募FOF管理规模保持行业第一，养老基金Y份额规模位居行业第二，QDII业务稳步落地，并持续探索全球化战略布局。截至2024年6月末，兴证全球基金资产管理总规模6,505.20亿元，其中公募基金规模6,024.45亿元，较上年末增长7%。未来展望未来，兴证全球基金将继续立足于“为持有人创造价值”，坚持以责任铸就信任，以专业驱动发展，以主动管理为核心，加强“投研一体化”建设，紧密跟踪市场需求，持续丰富和完善多元业务体系。积极响应公募基金行业各类改革举措，提升客户综合服务能力，做好投资者教育与陪伴工作，持续改善投资者持有体验，以金融之翼助力中国式现代化发展。
（3）私募股权基金管理业务
市场环境2024年上半年，私募股权基金行业挑战与机遇共存。一方面，市场募资规模和数量继续呈现下降趋势，资金网格化问题愈发凸显，投资活跃度下降，IPO放缓对行业退出策略产生重要影响，S基金和并购等新兴基金退出路径的可行性引发关注。另一方面，行业也面临新的机遇，新一代信息技术、先进制造、生物医药等成为投资新热点，国家层面密集出台支持股权基金行业发展的政策和文件，国务院发
布《促进创业投资高质量发展的若干政策措施》，围绕基金“募投管退”全链条，提出了系统性的支持举措，党的二十届三中全会明确提出要鼓励和规范发展私募股权投资，有望为行业发展注入新的动力。经营举措及业绩集团通过全资子公司兴证资本开展私募股权基金管理业务。兴证资本依托科技智能、医疗健康、碳中和及先进制造四大重点行业，强化科技和绿色领域业务布局，有效发挥服务实体、新质生产力引擎作用，2024年上半年，兴证资本完成1只母基金及1只医疗行业主题基金的设立，行业影响力持续提升，报告期内荣获投中“2023年度中国最佳券商私募基金子公司TOP10”。未来展望未来，兴证资本将进一步加大与政府机构、企业等出资方的合作力度，积极结合客户需求创新业务模式，提升客户服务能力；持续聚焦科技智能、医疗健康、碳中和及先进制造等科技领域，挖掘优质产业项目资源，以实际行动支持科技创新发展，积极为被投企业赋能，充分发挥私募股权投资基金服务实体经济的功能。
（二）机构服务业务
1.研究与机构服务
（1）研究服务业务
市场环境随着中国证监会《公开募集证券投资基金证券交易费用管理规定》正式实施，虽然短期内交易费率下降会进一步加剧行业竞争，但长远来看将有望引导卖方研究业务回归研究本源，从服务的竞争回归到高质量研究的竞争，推动研究与机构服务业务高质量发展。经营举措及业绩报告期内，公司积极组织开展资本市场论坛暨中期策略会、上市公司交流会、新质生产力系列会议等研究活动，前瞻性判断经济缓慢复苏时期低波红利、出海以及科创成长等结构性投资机会，获得市场高度评价，研究实力稳居行业第一梯队，分仓佣金收入市场竞争力保持优势。此外，公司持续深化综合研究转型，协同赋能业务模式不断丰富，产研融合、投研联动业务路径持续创新，研究综合效益转化能力有效提升。与此同时，智库研究高质量发展扎实推进，公司以研究助力“五篇大文章”为着力点，积极承接监管机构和政策部门的研究需求，完成课题报告六十余篇。公司聚焦科技金融、数字金融，为金融助力福建经济社会发展建言献策；聚焦绿色金融、养老金融，与国资委、国务院发展研究中心、联合国开发计划署等机构展开高层级课题合作；并向社保基金、保险客户、基金客户积极输出系列投研成果，践行普惠金融理念助力居民财富管理，品牌影响力进一步扩大。未来展望未来，公司将把握好行业新规落地带来的新机遇，发挥研究优势，强化扎实稳健、富于前瞻的研究特色，持续提升专业深度、务实高效的兴证研究品牌形象。加快推进向综合研究转型，发挥重点行业研究优势，打造具有兴证特色的服务区域经济、助力业务创新、赋能客户服务的研究品牌活动，进一步释放研究赋能的经济效益。聚焦高层级智库服务，继续深化高层次绿色研究合作，更好地服务经济社会高质量发展。
（2）资产托管与基金服务业务
市场环境报告期内，中国证券投资基金业协会正式发布《私募证券投资基金运作指引》，旨在强化投资者适当性要求，规范投资运作行为，引导树立长期投资、价值投资理念，保护投资者合法权益，促进私募基金行业高质量发展。在此背景下，预计大中型优质私募管理人将进一步向头部券商聚集，资产托管与基金服务行业头部效应逐步显现。证券公司在深耕传统私募领域的同时，加快与持牌金融机构的合作步伐，并进一步强化投资机构客户生态圈建设，布局全业务链综合服务。
经营举措及业绩报告期内，公司顺应市场发展形势，持续打通集团内外部资金、交易、研究、衍生品等资源，打造兴证特色“兴享汇”资金生态圈，加快推进主经纪商服务体系建设，建立多层次的主经纪商业务数据赋能体系，致力于为专业投资机构提供一站式综合服务。传统私募基金领域业务竞争力保持领先，品牌影响力不断提升，截至报告期末，公司托管私募证券投资基金存续产品数量5396只，排名保持同业第五，再度荣膺第九届中国私募基金英华奖“优秀私募托管券商示范机构”。持牌金融机构产品服务竞争力有所提升，报告期内新增托管公募基金2只，新增数量进入行业前十。数智运营与风险管理能力持续提
升，业务自动化、风控能力保持同业前列，报告期内再次顺利通过鉴证业务国际准则ISAE3402鉴证，标志着标志着公司资产托管与基金服务业务的服务能力、业务质量和内控质量稳定保持在国际认可行业领先水平。未来展望公司将进一步聚焦投资机构客户核心需求，切实以客户为中心，强化主经纪商服务体系优化建设，进一步推动完善集团内部在综合金融服务方面的协同机制，围绕客户全生命周期服务需求提升一站式综合金融服务能力，携手投资人与管理人把握行业变革新机遇。
（3）机构交易服务业务
市场环境报告期内，市场活跃度较去年同期有所下降，《私募证券投资基金运作指引》发布就私募证券投资基金参与场外衍生品交易做出明确规定，为私募基金参与场外衍生品业务发展提供制度保障，进一步保障衍生品市场规范健康发展。经营举措及业绩报告期内，公司场外衍生品业务及时把握市场节奏，积极优化持仓结构，多措并举控制风险，不断丰富客户类型和产品结构，扩充金融服务产品矩阵，服务客户资产配置和风险管理能力持续提升。做市业务聚焦服务能级提升，积极践行金融服务实体经济的初心使命，通过基金做市、债券做市、北交所做市、科创板做市，为上市基金、交易所债券提供流动性维护市场稳定，并参与高质量建设北交所活动，服务创新型中小企业高质量发展。
未来展望公司将进一步完善柜台市场业务、场外衍生品业务和做市业务三位一体的对客交易服务体系，推动业务持续产品化、区域化、机构化、国际化，不断完善风险管理和数字化建设，继续发挥公司协同优势，促进业务稳步提升，以体系化的服务优势打造机构客户全业务链服务生态。
2.投资银行业务
（1）股权融资业务
市场环境报告期内，在“两强两严”总基调下，资本市场以服务实体经济为初心使命，进一步压实投行“看门人”责任，强化投资银行的功能性定位，围绕服务中国式现代化，坚持高质量发展，严把发行上市准入关，积极从源头上提高上市公司质量，加强项目甄别、估值定价的核心能力建设。根据Wind数据统计，报告期内，市场股权融资总规模（不含资产类）约1298亿元，同比下降77%，融资家数142家，同比下降62%。其中，IPO上市44家，同比下降75%，IPO融资规模325亿元，同比下降85%。市场新增新三板挂牌112家，其中创新层65家，截止期末督导6142家，其中创新层2167家。经营举措及业绩报告期内，公司紧跟资本市场动态，更好服务高水平科技自立自强和新质生产力发展。上半年完成4单股权主承销项目，主承销金额14.81亿元。其中，完成IPO主承销项目2单，家数排名行业第9位。完成新三板挂牌4家，排名行业第4位，持续督导项目133家，排名行业第10位，其中创新层督导61家，排名行业第7位，进一步夯实北交所业务发展基础。公司持续深化区域战略，上半年在浙江地区股权融资项目家数排名区域第3位，在广东地区股权融资项目家数排名区域第9位。此外，公司持续完善投行业务的制度建设，优化业务规范，修订投资行为管理规范、修订预立项和预内核规程，加强业务培训，持续落实廉洁从业，实现业务平稳发展。公司股权融资业务表现屡获业界认可，报告期内，荣获Wind最佳信息技术产业A股股权承销商、最佳可转债承销商等荣誉。
未来展望公司将持续贯彻落实中央金融工作会议精神、中央经济工作会议精神、第二十届三中全会精神，以服务实体经济高质量发展为使命，坚持金融工作的政治性和人民性，牢牢把握高质量发展的主线，牢固树立正确经营观、业绩观和风险观，强化功能性定位。利用好资本市场并购重组等工具，帮助新质生产力相关的上市公司更好地发展壮大。公司将锚定“十四五”规划，贯彻落实“集团化办投行”战略和“三维四驱国际化”策略，为实体经济发展提供更高质量、更有效率的金融服务。
（2）债权融资业务
市场环境报告期内，受利率下行刺激影响，债券市场出现阶段性发行窗口。根据Wind数据统计，2024年上半年全年信用债（不含同业存单）发行规模9.7万亿元，同比增长4%。其中，银行间市场增幅高于交
易所市场，银行间债务融资工具累计发行规模5.2万亿元,同比增长11%；公司债发行规模为1.9万亿元，同比下降2%；证券公司ABS承销规模0.5万亿元，同比下降14%。经营举措及业绩公司债权承销业务严守合规底线，推进全业务链联动，提升客户综合服务能力。报告期内，债权承销业务保持稳定发展，债券及资产证券化产品承销数量同比增长18%；公司深耕八闽，积极服务福建省资本市场高质量发展；有效支持创新驱动发展战略，服务新质生产力发展，充分发挥综合金融服务专业优势，成功助力发行全国首单AA+专精特新科创债及福建省首单数字经济科创公司债；充分发挥知识产权ABS行业领先优势，成功助力发行全国首单“中试平台”知识产权ABS项目；积极服务经济发展绿色转型，成功发行全国银行间首单绿色商务写字楼类REITs，有效提升公司绿色创新品牌形象。
未来展望未来公司将以高质量发展为主基调，通过集团协同深化区域战略，全面提升业务和区域竞争力；努力做好科技金融大文章，充分发挥综合金融服务专业优势，助力产业转型升级；积极做好绿色金融大文章，持续丰富绿色金融产品供给，努力推动绿色债券和绿色ABS业务创新；坚持稳中求进的总基调，严格把控风险，确保合规执业能力保持在行业较高水平。
（3）区域股权交易市场
市场环境随着我国经济产业发展进入转型期，在高质量发展的要求下，专精特新型企业受到高度重视。作为多层次资本市场的“塔基”，以服务中小企业为主的区域性股权市场也迎来发展机遇期。2022年11月，证监会、工信部联合印发《关于高质量建设区域性股权市场“专精特新”专板的指导意见》，明确区域性股权市场建设专精特新专板、促进专精特新中小企业发展的目标；2023年8月，全国股转公司推出了“绿色通道”和“公示审核”两个机制，为区域性股权市场专精特新中小企业进入资本市场提供了更多元、便捷的路径；2024年4月，新“国九条”再次强调要完善多层次资本市场体系，促进区域性股权市场规范发展。经营举措及业绩报告期内，公司参股公司海峡股交坚持服务、培育和规范企业的定位，持续深化运营沪深北交易所福建服务基地、福建省上市后备企业培育孵化基地及海峡基金港基金云平台，区域性股权市场服务产品日益丰富、服务体系日渐完善、服务能力持续提升。大力开展“专精特新”专板建设，不断拓宽业务品种，新增知识产权交易资格。报告期内，海峡股交积极创新升级“海峡股权交易中心台资板”，其“依托海峡股权交易中心台资板进一步服务台资企业”服务举措入围福建省委省政府第二批惠台利民新措施新闻发布会，并成为福建省工信厅2024年“惠企政策进百园入万企”服务活动优质合作机构。未来展望未来，海峡股交将持续打造“一体两翼”业务框架体系，依托“四大基地”资源优势，发挥福建证券期货业协会投行与投资专业委员会委员作用，进一步夯实以区域性股权市场为主体的业务。重点抓“专精特新”专板建设和“台资板”创新升级，以助力投行与投资生态圈建设为“两翼”，全力构建企业上市培育平台与中小企业综合融资服务平台。同时，持续开拓创新双碳背景下的绿色金融业务。
（三）自营投资业务
市场环境报告期内，权益市场在宏观经济弱复苏背景下整体震荡承压，A股市场在年初因流动性压力出现回撤后有所反弹，但在普遍的谨慎情绪下，市场主要指数特别是中小盘指数均出现较大幅度的调整。债券市场整体收益率震荡下行，交易方面主要围绕经济修复预期、债券供需关系及对政策预期的调整而展开，利率债主要品种收益率波动下行，但同时央行亦对下行较快的长期限债券品种进行了多次风险提示。在货币政策保持稳定宽松的背景下，债券市场上半年信用情况较为稳定，但局部行业和区域依然存在负面舆情。
一级股权投资方面，国有资金主导地位持续提升，投资趋势以国家战略性新兴行业为导向。受IP0市场持续收紧影响，投资退出空间进一步收窄，探寻并购、隔轮退等多元化退出方式，精选投资机会，将成为一级股权市场的常态。经营举措及业绩
1.权益投资业务
报告期内，公司始终坚持稳健投资、价值投资，严格控制风险，通过优化持仓结构、精选绩优行业、丰富投资策略，降低持仓波动与回撤，相对收益跑赢市场指数和可比基金，取得了较好绝对收益；同时，持续优化投研体系，拓宽研究覆盖范围，有效推进团队建设，保持业务平稳运行。
2.固定收益自营投资业务
报告期内，公司发挥投研交易优势、精准挖掘高性价比资产，依据市场情况择机稳步扩大低风险资产投资规模，获得了稳定的投资收益，业绩位列可比基金前茅。结合市场信用分化显著、信用违约频发的特征，公司持续开展信用跟踪研究和持仓结构调整，保持高等级品种的较高持仓占比。
3.另类投资业务
集团通过全资子公司兴证投资开展另类投资业务。报告期内，兴证投资持续聚焦主业、提升专业，深耕福建、长三角、珠三角等核心区域市场，聚焦半导体、新能源、新材料及高端制造等优势行业，各项业务实现良好发展，集团协同生态价值不断提升，扎实做好投后管理与退出，内控风险体系不断优化。
未来展望
权益投资方面，公司将进一步锤炼研究能力，整合利用现有优质研究资源，突出研究驱动投资的业务导向；同时动态平衡好风险与收益之间的关系，加快多元投资策略的落地实施，在提升策略组合有效性，确保新策略平稳运行、风险可控的前提下，形成多元化投资体系，降低业绩波动。
固定收益投资方面，公司将在做好风险管理的前提下，做好配置节奏的把控，择机稳步做大低风险资产规模，以期创造更多稳定投资收益；严防利率风险，在当前息差极窄、交易拥挤的情况下，做好配置节奏控制、确保收入稳定性，持续加强持仓券的信用风险管理，夯实信用风险防范，保障投资资金安全。
另类投资方面，兴证投资将坚持“深耕产业，投退有序”原则，围绕自有资金使用提质增效目标，以聚焦产业的深度研究为驱动，以退出渠道清晰可行、投资周期合理可控为基本标准，谨慎甄别真正具有核心价值的项目开展投资；做深做实投后管理工作，借助内外资源拓展项目退出渠道，加快推进资产盘活赋能，进一步提升经营效益。
（四）海外业务
市场环境
上半年，香港经济呈现企稳回升态势，香港交易所积极推动互联互通机制优化升级，优化互换通、推动沪深港通ETF再扩容，举办首届“香港-沙特资本市场论坛”，促进中国与中东地区互联互通，进一步巩固了香港作为离岸人民币中心的领先地位。报告期内，市场情绪稍有提振，恒生指数上半年收于17,719点，较年初上涨3.9%。但由于美联储货币政策和地缘政治局势不确定性等因素的持续影响，市场整体表现依然相对低迷，上半年港股日均交易额1,104亿港元，同比下降4.5%；一级市场股权融资总额652.1亿港元，同比下降13.0%，其中，首次公开招股融资总额131.8亿港元，同比下降26.2%。
经营举措及业绩
报告期内，公司全资子公司兴证（香港）金控发挥专业优势，加强风险管理，推动业务转型升级。加速财富管理业务转型，通过多样化的产品和全球化的交易市场服务，有效满足客户需求，并荣获彭博商业周刊财富管理平台杰出大奖；持续增强投行专业能力，巩固债券承销业务优势，上半年完成中资境外债承销105笔，位列彭博中国离岸债券排行榜中资在港券商第8名，并荣获彭博商业周刊债券卓越大奖；自营投资坚持稳健谨慎的投资策略，抓住市场机会，债券投资收益率跑赢市场指数；海外研究保持行业领先地位，持续加强业务赋能，以投研服务为抓手，有效提升机构客户服务质量。
未来展望
未来，兴证（香港）金控将更加紧密融入集团垂直穿透一体化管理体系，坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，在守住合规底线，严格风险管控的前提下，深入打造国际化专业平台，做实可持续发展业务基础，提升跨境综合业务能力，积极把握人民币国际化的历史机遇，着力为全球客户提供全方位、高品质的金融服务，更好地服务于中国企业“走出去”，助力我国资本跨境投资，努力在“一带一路”建设中发挥积极作用。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | 主要变动原因 |
| 利息净收入 | 595,191,851.47 | 998,202,429.51 | -40.37 | 主要系银行存款利息收入同比减少及债券利息支出同比增加 |
| 手续费及佣金净收入 | 2,349,816,758.42 | 3,374,482,623.52 | -30.37 | 主要系投资银行业务及经纪业务手续费净收入同比减少 |
| 投资收益 | -992,298,487.25 | 413,256,391.05 | -340.12 | 主要系交易性金融工具投资收益同比减少 |
| 其他收益 | 36,525,576.33 | 177,961,931.37 | -79.48 | 主要系收到政府补助同比减少 |
| 公允价值变动收益 | 2,181,204,481.65 | 845,690,478.34 | 157.92 | 主要系衍生金融工具公允价值变动收益同比增加 |
| 汇兑收益 | -1,245,567.93 | 1,391,666.99 | -189.50 | 主要系汇率变动所致 |
| 资产处置收益 | -184,837.79 | 173,009.22 | -206.84 | 主要系固定资产处置损失增加 |
| 信用减值损失 | -15,655,118.19 | -8,275,074.75 | 不适用 | 主要系冲回融出资金信用减值损失所致 |
| 其他资产减值损失 | 22,335,412.34 | 1,500,263.49 | 1,388.77 | 主要系计提的大宗商品存货跌价损失同比增加 |
| 营业外收入 | 9,497,139.69 | 193,997.62 | 4,795.49 | 主要系收到案件追偿款 |
| 营业外支出 | 1,613,330.21 | 2,833,231.45 | -43.06 | 主要系捐赠支出同比减少 |
| 所得税费用 | -11,664,869.18 | 450,638,573.96 | -102.59 | 主要系企业所得税应纳税所得额同比减少 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,143,673,805.12 | 1,958,855,411.59 | -362.59 | 主要系本期返售业务净流出现金，而上年同期回购业务净流入现金 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,257,302,008.73 | -5,420,109,367.86 | 不适用 | 主要系投资支付的现金同比增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 202,115,026.16 | -1,958,992,845.44 | 不适用 | 主要系偿还债务支付的现金同比减少 |
营业收入变动原因说明：报告期内公司实现营业收入53.91亿元，同比下降22.30%，主要是由于公司投资收益、手续费及佣金净收入、利息净收入及其他收益同比下降。其中，公司实现投资收益-
9.92亿元，较去年同期下降340.12%，主要系交易性金融工具投资收益同比减少；手续费及佣金净收入23.50亿元，较去年同期下降30.37%，主要系投资银行业务及经纪业务手续费净收入同比减少；利息净收入5.95亿元，较去年同期下降40.37%，主要系银行存款利息收入同比减少及债券利息支出同比增加；其他收益0.37亿元，较去年同期下降79.48%，主要系收到政府补助同比减少。
营业成本变动原因说明：报告期内公司营业成本41.34亿元，同比下降3.21%，主要系业务及管理费和税金及附加同比下降。其中，业务及管理费28.94亿元，同比下降7.29%；税金及附加发生额
0.32亿元，同比下降15.94%。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金净流出额51.44亿元。其中，经营活动现金流入139.86亿元，主要是收取利息、手续费及佣金的现金51.81亿元，拆入资金净增加额31.30亿元，融出资金净减少而收到的现金25.89亿元，收到其他与经营活动有关的现金30.85亿元；经营活动现金流出191.29亿元，主要是代理买卖证券支付现金净额69.70亿元，返售业务资金净增加而减少现金18.63亿元，支付给职工以及为职工支付的现金17.58亿元，支付利息、手续费及佣金的现金15.58亿元，支付的各项税费8.47亿元，为交易目的而持有的金融工具净增加而减少现金
5.69亿元，支付其他与经营活动有关的现金55.64亿元。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金净流出额82.57亿元。其中，投资活动产生的现金流入11.83亿元，主要是取得投资收益收到现金7.99亿元，收回投资收到现金
3.83亿元等；投资活动产生的现金流出94.40亿元，主要是为投资所支付的现金92.63亿元，为购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金1.77亿元。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金净流入额2.02亿元。其中，筹
资活动现金流入230.79亿元，主要是发行债券及短期融资款收到现金214.25亿元，取得借款收到现金16.54亿元；筹资活动现金流出228.77亿元，主要是偿还债务支付现金219.46亿元，分配股利、利润或偿付利息支付现金7.88亿元等。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
3 主营业务分行业、分地区情况
公司的主要业务包括财富管理业务（含证券及期货经纪、资产管理）、机构服务业务、自营投资业务和海外业务等。各业务营业收入和成本构成如下所示。
单位：万元 币种：人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 证券及期货经纪业务 | 132,404.82 | 92,396.95 | 30.22 | -22.58 | -19.70 | 减少2.51个百分点 |
| 资产管理业务 | 114,390.05 | 33,489.03 | 70.72 | -31.20 | -41.13 | 增加4.93个百分点 |
| 机构服务业务 | 182,143.70 | 166,078.08 | 8.82 | -10.29 | -3.74 | 减少6.21个百分点 |
| 自营投资业务 | 113,210.29 | 72,748.51 | 35.74 | -20.26 | 45.77 | 减少29.11个百分点 |
| 海外业务 | 22,127.63 | 13,919.05 | 37.10 | 17.01 | 13.14 | 增加2.15个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 福建地区 | 88,844.02 | 22,216.94 | 74.99 | -26.38 | -21.90 | 减少1.44个百分点 |
| 上海地区 | 13,983.95 | 8,371.67 | 40.13 | -33.76 | -29.06 | 减少3.97个百分点 |
| 其他地区 | 41,400.04 | 52,730.22 | -27.37 | -12.03 | -17.38 | 增加8.24个百分点 |
| 公司本部及子公司 | 394,890.29 | 330,121.20 | 16.40 | -21.80 | 2.18 | 减少19.62个百分点 |
2024年上半年公司证券及期货经纪业务实现收入13.24亿元，同比下降22.58%；资产管理业务实现收入11.44亿元，同比下降31.20%；机构服务业务实现收入18.21亿元，同比下降10.29%；自营投资业务实现收入11.32亿元，同比下降20.26%；海外业务实现收入人民币2.21亿元，同比增长17.01%。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 衍生金融资产 | 4,800,935,833.51 | 1.81 | 2,614,871,388.16 | 0.96 | 83.60 | 主要系权益类衍生工具公允价值变动所形成资产增加 |
| 短期借款 | 924,134,747.88 | 0.35 | 1,979,713,844.54 | 0.72 | -53.32 | 主要系短期信用借款余额减少 |
| 应付短期融资款 | 8,483,718,423.73 | 3.19 | 5,612,575,769.91 | 2.05 | 51.16 | 主要系本期发行短期收益凭证 |
| 拆入资金 | 3,130,721,827.78 | 1.18 | 不适用 | 主要系新增银行拆入资金 | ||
| 递延所得税负债 | 40,564,299.79 | 0.02 | 119,820,081.51 | 0.04 | -66.15 | 主要系子公司应纳税暂时性差异减少 |
| 其他负债 | 1,368,016,199.87 | 0.52 | 369,989,100.78 | 0.14 | 269.74 | 主要系应付股利余额增加 |
| 其他综合收益 | 684,222,757.06 | 0.26 | 439,956,885.16 | 0.16 | 55.52 | 主要系其他债权投资公允价值变动增加 |
其他说明截至2024年6月30日，本集团资产总额2,656.12亿元，较上年末减少80.00亿元，下降
2.92%；扣除客户资金后总资产为2,104.54亿元，较上年末增加4.46亿元，增长0.21%。其中，货币资金和结算备付金合计658.03亿元，占总资产24.77%；交易性金融资产、其他债权投资、其他权益工具投资和债权投资合计1,352.54亿元，占总资产50.92%；买入返售金融资产106.68亿元，占总资产4.02%；融出资金274.29亿元，占总资产10.33%。从资产结构看，本集团资产为流动性较强的资产，资产质量保持良好。截至2024年6月30日，本集团负债总额2,040.65亿元，较上年末减少85.76亿元，下降
4.03%；扣除客户资金后总负债1,489.07亿元，较上年末减少1.30亿元，下降0.09%。其中，应付短期融资款84.84亿元，占总负债4.16%；卖出回购金融资产款462.28亿元，占总负债22.65%；应付款项185.82亿元，占总负债9.11%；应付债券618.46亿元，占总负债30.31%。本集团扣除客户资金后资产负债率为70.76%，较上年末减少0.21个百分点，资产负债结构合理。本集团无到期未偿付债务，经营情况良好，长短期偿债能力俱佳。
截至2024年6月30日，本集团归属于母公司的股东权益566.03亿元，较上年末增加2.32亿元，增长0.41%；母公司净资本为356.14亿元，净资本与净资产的比例为70.45%，各项财务及业务风险监管指标均符合《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产14,218,474,049.52（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为5.35%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截至报告期末主要资产受限情况请参阅财务报告附注六，1、货币资金， 8、交易性金融资产，9、债权投资，10、其他债权投资，11、其他权益工具投资。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四)投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至报告期末，公司合并报表长期股权投资51.83亿元，较上年减少0.52亿元，下降0.99%，主要是减少对联营企业的投资。
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期变动 | 期末数 |
| 交易性金融工具 | 80,241,596,135.97 | 459,603,205.07 | -914,078,136.46 | 79,327,517,999.51 | ||
| 衍生金融工具 | 1,577,273,943.55 | 1,721,601,276.58 | 2,448,096,337.33 | 4,025,370,280.88 | ||
| 其他债权投资 | 37,671,045,693.70 | 595,300,350.31 | 1,371,955.10 | 10,447,983,234.80 | 48,119,028,928.50 | |
| 其他权益工具投资 | 2,339,907,605.87 | 23,780,337.17 | -15,294,134.34 | 2,324,613,471.53 | ||
| 合计 | 121,829,823,379.09 | 2,181,204,481.65 | 619,080,687.48 | 1,371,955.10 | 11,966,707,301.33 | 133,796,530,680.42 |
证券投资、私募基金投资及衍生品投资等各类资产投资情况详见第十节财务报告附注六、4、衍生金融工具，8、交易性金融资产， 10、其他债权投资， 11、其他权益工具投资、26、交易性金融负债。
证券投资情况
□适用 √不适用
因证券自营业务为证券公司的主营业务，交易频繁、交易品种类别较多，且公司已在“第十节 财务报告”中披露了投资类别、公允价值变动、投资收益等情况，因此不按照证券明细披露相关情况。
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五)重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1.兴证全球基金管理有限公司，成立于2003年9月，注册资本1.50亿元，经营范围为：基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理和中国证监会许可的其它业务，公司持有51%的股权。截至2024年6月30日，兴证全球基金总资产103.38亿元，净资产74.23亿元，报告期内实现营业收入
15.02亿元，净利润6.10亿元。
2.兴证证券资产管理有限公司，成立于2014年6月，注册资本8亿元，为公司的全资子公司。经营范围为：证券资产管理、公募基金管理业务。截至2024年6月30日，兴证资管总资产15.52亿元，净资产13.57亿元，报告期内实现营业收入0.67亿元，实现净利润0.04亿元。
3.兴证期货有限公司，成立于1995年12月，注册资本16亿元，经营范围为：商品期货经纪、金融期货经纪、基金销售、资产管理，公司持有99.55%的股权。截至2024年6月30日，兴证期货总资产255.13亿元，净资产23.22亿元，报告期内实现营业收入13.03亿元，净利润-0.14亿元。
4.兴证(香港)金融控股有限公司，成立于2011年7月，实收资本30亿港元，为公司的全资子公司。兴证(香港)金控除控股下设子公司外，不直接运营证券业务；下设子公司业务范围包括证券交易、期货合约交易、就证券提供意见、就期货合约提供意见、就机构融资提供意见、提供证券保证金融资、提供资产管理。截至2024年6月30日，兴证(香港)金控总资产155.79亿港元，净资产43.09亿港元，报告期内实现营业收入5.21亿港元，净利润0.82亿港元，其中归属于母公司股东净利润0.44亿港元。
5.兴证创新资本管理有限公司，成立于2010年4月，注册资本25亿元，为公司的全资子公司，经营范围为：私募投资基金业务。截至2024年6月30日，兴证资本总资产32.98亿元，净资产11.38亿元。报告期内实现营业收入0.32亿元，实现净利润0.08亿元，其中归属于母公司股东净利润0.07亿元。
6.兴证投资管理有限公司，成立于2015年3月，注册资本90亿元，为公司的全资子公司。经营范围为：金融产品投资、股权投资，项目投资以及监管部门认可的其他投资品种，投资管理（以上均不含需审批的项目）。截至2024年6月30日，兴证投资总资产67.53亿元，净资产67.05亿元，报告期内实现营业收入-2.29亿元，实现净利润-1.69亿元。
7.福州兴证物业管理有限公司，成立于2009年11月，注册资本50万元，为公司的全资子公司，经营范围为：物业管理服务。截至2024年6月30日，兴证物业总资产455.08万元，净资产340.23万元，报告期内实现营业收入191.48万元，实现净利润-2.27万元。作为与公司主业关联度较小的子公司，福州兴证物业管理有限公司将持续做好公司物业管理服务工作。
8.海峡股权交易中心（福建）有限公司，成立于2011年10月，注册资本2.10亿元，公司持有
45.25%的股权。公司投资参股经营海峡股交，充分利用区域性股权交易市场发展的战略机遇，构建福建省内中小微企业的综合金融服务平台，进一步强化资本市场服务省内实体经济，推动公司融入“海西”经济区的发展平台。截至2024年6月30日，海峡股交总资产2.95亿元，净资产2.17亿元，报告期内实现营业收入1,155.50万元，实现净利润125.36万元。
9.南方基金管理股份有限公司，注册资本3.62亿元，公司持有9.15%的股权。南方基金的经营范围包括基金募集、基金销售、资产管理和国务院证券监督管理机构许可的其他业务。截至2024年6月30日，南方基金总资产157.24亿元，净资产105.44亿元，报告期内实现营业收入34.01亿元，净利润10.36亿元，其中归属于母公司股东净利润9.65亿元。
(七)公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
1.合并的结构化主体
公司及子公司作为合伙企业的普通合伙人拥有福建兴证战略创业投资企业（有限合伙）、平潭雄鹰创业投资合伙企业（有限合伙）、平潭雏鹰创业投资合伙企业（有限合伙）、漳州兴证片仔癀股权投资合伙企业(有限合伙)、晋江兴证智能装备产业投资合伙企业（有限合伙）、平潭兴证鑫泽股权投资合伙企业(有限合伙)、潍坊鸢兴创业投资合伙企业（有限合伙）、平潭兴证创新医药创业投资合伙
企业（有限合伙）、金华金开兴证医药健康产业股权投资合伙企业（有限合伙）、湖州南浔兴证科技智能创业投资合伙企业（有限合伙）、福建专精一号创业投资合伙企业（有限合伙）、福建专精二号创业投资合伙企业（有限合伙）、福建专精三号创业投资合伙企业（有限合伙）、莆田市兴莆产业投资基金合伙企业（有限合伙）、龙岩兴证新能创业投资合伙企业（有限合伙）、日照曦兴医健创业投资合伙企业（有限合伙）等十六家合伙企业具有完全、独占及排他的管理决策权力，且其他投资方也无权撤销此管理决策权，公司能够对其实施控制，因此将此十六家合伙企业纳入合并范围。公司拥有若干纳入合并范围的资管计划和基金系本公司之子公司兴证证券资产管理有限公司、兴证(香港)金融控股有限公司、兴证全球基金管理有限公司和兴证期货有限公司管理的产品，包括兴证资管-兴业银行定向资产管理计划αDX-2015183 号、兴全-兴证2号特定客户资产管理计划、兴全-兴证6号特定客户资产管理计划、证券行业支持民企发展系列之兴业证券号1号FOF集合资产管理计划、兴证资管兴证2021001号单一资产管理计划、兴证资管年年鑫6号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫15号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫11号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫19号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫103号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫108号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫109号集合资产管理计划、兴证资管年年鑫113号集合资产管理计划、兴证资管汇盈6号集合资产管理计划、兴证资管汇盈7号集合资产管理计划、CIS Resources Fund SP、 CISTHE BELT&ROAD PE Fund SP、 WVCIS Value Growth Fund SP、 CISI Stable Growth Bond Fund SP、兴证期货-兴瑞多策略1号资管计划、兴证资管金麒麟恒睿致远一年持有期混合型集合资产管理计划、兴证资管科睿创享2023001号单一资产管理计划、兴证资管金麒麟兴享优选一年持有期混合集合资产管理计划等二十三支产品，能够对该产品实施控制，故将其纳入合并范围。
2.未纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本集团发起设立的投资基金和资产管理计划等，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并赚取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品，本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体赚取管理费收入。本集团所承担的与产品收益相关的可变回报并不重大，因此本集团未合并此类产品。
3.不再纳入合并范围的子公司及结构化主体
本年度本集团的兴证资管鑫利1号集合资产管理计划、兴证资管鑫悦1号集合资产管理计划、兴证资管鑫利5号集合资产管理计划已经清盘，不再纳入合并范围。兴证资管汇盈5号集合资产管理计划、兴证资管金麒麟均衡优选一年持有期混合型集合资产管理计划丧失控制权，不再纳入合并范围。
五、 其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用 □不适用
1.公司全面风险管理落实情况
公司高度重视全面风险管理工作，积极按照外部要求和公司实际情况，建立与公司业务发展相匹配的全面风险管理体系，包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。
公司根据全面性、适应性、有效性原则推进全面风险管理工作。全面风险管理覆盖公司各部门、分支机构及子公司，覆盖所有类别风险，贯穿决策、执行和监督全过程。
公司按照《证券公司全面风险管理规范》的要求，制定《兴业证券股份有限公司全面风险管理制度》并经董事会审批后发布实施，用来指导公司的全面风险管理工作。
公司建立由董事会、监事会、经营管理层、风险管理部门、各部门、分支机构及子公司组成的全面风险管理组织架构，即董事会及其风险控制委员会、监事会——公司经营管理层及其风险管理委员会——风险管理部门——各部门、分支机构及子公司。
公司确立风险管理三道防线，即各部门、分支机构及子公司实施有效自我控制为第一道防线；风险管理部门在事前和事中实施专业的风险管理为第二道防线；审计部门实施事后监督、评价为第三道防线。“三道防线”风险管理治理架构的设计，有效的保证了风险管理权责的制衡与约束，保障了风险管理工作执行的效率与效果。
2.公司经营活动面对的风险及采取的措施
公司在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、声誉风险和洗钱风险等。公司通过建立全面风险管理体系，逐步优化风险管理的组织职能、风险策略、风险措施、风险流程，培育风险文化，建立科学的风险识别、监测、评估和控制机制，将风险管理贯穿事前、事中和事后，确保风险可测、可控、可承受。
（1）市场风险
公司面临的市场风险是指因市场变量的不利变动而使公司发生损失的风险。市场风险主要包括权益类及其他价格风险、利率风险、汇率风险等。
权益类及其他价格风险是指公司进行的权益类及其他投资因资产价格波动而发生损失的风险。公司的权益类及其他价格风险主要来源于公司涉及证券、商品等的投资交易及融资融券等业务。公司已建立了包含敏感性分析、希腊字母、压力测试等风险指标监控体系，通过每日持仓监控，计算相关指标。当这些指标达到或超过公司所授权的风险限额时，将按照公司相关制度执行处置流程。
利率风险是指公司的财务状况和现金流量以及公司自营固定收益类投资价格受市场利率变动而发生波动的风险。公司的生息资产主要为银行存款、结算备付金、融资类业务融出资金、存出保证金及债券投资等。证券经纪业务客户资金存款和代理买卖证券款币种与期限相互匹配，公司经纪业务的利率敏感性资产和负债的币种与期限结构基本匹配，利率风险可控。公司自营固定收益类投资主要集中于公司债、企业债等投资品种。公司通过久期、基点价值等指标监控利率风险，还通过压力测试机制对固定收益类投资组合可能发生的损失进行评估。
汇率风险是指由于汇率波动使得相关资产价值变化从而对证券公司的经营造成损失的风险。公司因港股通等业务而承担汇率风险。公司对汇率风险进行持续监控管理。
公司建立了较为完善的市场风险关键性指标体系，通过风险敞口分析、敏感性分析、波动性分析、风险价值（VaR）分析等方法对各类市场风险进行评估，并跟踪有关风险指标，了解投资组合市值变动的趋势及公司承受的风险状况。公司已经建立市场风险管理信息系统，引进了RiskMetrics市场风险计量引擎，以确保公司能准确、及时、完整的评估市场风险。
总体而言，公司市场风险在可测、可控、可承受的范围之内，报告期内，公司未发生重大市场风险事件。
集团市场风险价值（VaR）情况
币种：人民币前瞻期：1日，置信度95%，蒙特卡罗模拟法，单位（万元）
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |
| 股价敏感型金融工具 | 12,410 | 9,991 |
| 利率敏感型金融工具 | 5,142 | 2,368 |
| 商品敏感型金融工具 | 155 | 391 |
| 整体组合风险价值 | 12,859 | 10,730 |
注：集团市场风险价值VaR覆盖集团自有资金投资交易业务金融资产。
（2）流动性风险
流动性风险是指证券公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。随着公司业务杠杆增加，公司资产负债的期限错配现象逐渐增加，公司未来可能面临一定的流动性风险隐患。公司建立了完善的流动性风险限额和预警指标体系，根据公司业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况，设定流动性风险限额并对其执行情况进行监控，及时跟踪市场变化情况及公司流动性状况，确保流动性覆盖率和净稳定资金率满足监管要求。公司建立流动性风险报告机制，明确流动性风险报告种类、内容、形式、频率以及报告路径，确保董事会、经理层和其他管理人员及时了解流动性风险水平及其管理状况。目前公司已构建了完善的定期资金报告体系，报告内容涵盖货币市场利率情况、市场融资情况、公司筹融资情况、流动性风险限额执行情况、资金预算完成情况、业务资金使用收益情况、同业授信情况以及资金头寸情况等。公司积极拓展融资渠道，加强融资渠道管理，确保资金来源的稳定性和可靠性。目前已有融资方式包括公司债、次级债、短期债、短期融资券、收益凭证、证金公司转融资、同业拆借、卖出回购等；公司建立优质流动性储备池，保持一定数量的流动性储备资产，监测其变现能力，确保公司能够筹集或变
现足额的资金应对在正常和压力情景下出现的资金缺口。同时做好日间流动性管理，确保具有充足的日间流动性头寸。公司建立流动性风险应急机制，定期不定期做好流动性风险压力测试，制定流动性风险应急预案并定期对应急预案进行审查和测试，不断更新和完善应急处理方案，确保公司可以应对紧急情况下的流动性需求。公司已建立流动性风险管理信息系统，为公司流动性风险管理提供技术支持，以确保公司能够准确、及时、持续地计量、监测公司的流动性覆盖率、净稳定资金率等指标。未来公司将进一步完善流动性风险管理信息系统的建设，使公司能够及时应对和控制流动性风险。
此外，公司对市场风险、信用风险的管理也能够从一定程度上防范流动性风险。报告期内，公司未发生重大流动性风险事件。
（3）信用风险
信用风险是指因债务人或交易对手无法履约而对公司造成损失的风险。
信用风险主要来自于四个方面：一是经纪类业务信用风险，即代理客户买卖证券及期货交易，若没有提前要求客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，有责任代客户进行结算而造成的损失；二是债券投资的违约风险，即所投资债券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致资产损失和收益变化的风险；三是交易对手信用风险，即交易对手方不能履约而造成公司承受损失的风险，公司的交易对手信用风险主要集中在场外衍生品业务；四是融资类业务风险，即客户未能按照合同约定按期足额偿还负债所造成的损失，其中融资类业务是融资融券、约定购回式证券交易和股票质押式回购交易等业务的统称。
针对经纪类业务信用风险，公司在代理客户进行的证券交易时均以全额保证金结算，以有效防范经纪类业务结算风险。针对客户进行的债券正回购业务，公司对申请开展该项业务的客户资质进行严格要求，控制客户交易额度以及标准券使用率、回购放大倍数等风控指标，并安排专人实时监控，出现风险及时与客户联系解决。报告期内，公司经纪类业务无重大信用风险事件。
针对债券投资的违约风险，公司制定债券池管理办法，建立内部评级模型并根据内部评级制定发行主体、债券入池标准，公司投资信用债需经过严格的入池审批流程；公司对债券池进行动态维护，对于信用资质恶化的主体及债项及时调出债券池并处置相关持仓。公司加强持仓债券负面舆情监控，建立沟通机制，对负面事件及时进行风险预警，以防范化解债券违约等重点风险。此外，针对债券投资的集中度风险，公司建立完善风险限额指标体系，从主体、行业等维度进行集中度管控。报告期内，公司投资债券存在违约的情形，公司已视情况采取司法诉讼、财产保全等风险处置措施。
针对交易对手信用风险，公司搭建交易对手风险管理体系，明确业务范围、信用风险敞口计量规则、授信管理、监控及报告等管控要求。公司规范交易对手分类及授信标准，细化授信审查要求及审批流程，基于交易对手信用资质设定授信额度，并对交易对手授信及敞口的集中度风险进行多层级风险限额指标监控。针对场外衍生品业务，公司通过规范保证金计量规则、明确盯市追保操作流程等方面加强交易对手保证金管理。报告期内，未出现交易对手违约事件。
针对融资类业务信用风险，公司实行分级授信审批机制，根据项目要素及授信金额适用不同的授信审批流程，逐级上报有权决策机构进行审批，谨慎判断客户的偿债意愿和偿债能力并严格控制客户的授信额度；公司持续完善证券池管理机制，除通过股票基本面指标分析、流动性指标分析、历史价格等设置模型方法外，亦会根据市场变化、负面舆情等情况对证券池进行动态调整；存续期管理方面，公司针对股票质押业务建立贷后管理机制并根据风险大小对各项目进行分类管理；针对融资融券业务、保证金融资等业务建立盯市监控机制，对客户账户资产及负债情况逐日盯市监控并开展压力测试等定量分析，关注客户维保比例不足风险并及时采取相关措施；对于客户违约情形，公司通过场内强制平仓、协商处置、司法处置等各项措施化解风险；集中度管理方面，公司建立以净资本为核心的融资类业务限额指标体系，严格控制业务总量、单一客户及单一证券集中度风险；公司已搭建同一客户管理体系，对同一客户各类融资业务敞口进行集中管理，防范信用风险敞口过高的风险。报告期内，公司融资类业务存在客户违约的情形，已通过司法诉讼、与客户协商或按协议约定进行违约处置，妥善化解风险。
（4）操作风险
操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员、信息技术系统，以及外部事件造成损失的风险。
为防范操作风险，公司通过建立完善的法人治理结构与内部控制制度、建立健全操作风险识别与评估体系，运用科学有效的方法对本集团的操作风险点进行识别与评估，并逐步完善操作风险计量方法，
有效地降低操作风险发生的概率。公司建立健全操作风险管理体系，逐步推进操作风险与控制的自我评估、关键风险指标监测、风险事件与损失数据收集等工具的实施，并通过系统化工具的应用不断提升操作风险管理的效率及效果。报告期内，公司进一步提升了操作风险管理工具集团化应用的程度，未发生重大操作风险事件。
（5）声誉风险
声誉风险是指由于证券经营机构行为或外部事件、及其工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对证券公司形成负面评价，从而损害其品牌价值，不利其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。公司将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，建立声誉风险管理机制，主动有效地防范声誉风险和应对声誉风险事件，对经营管理过程中存在的声誉风险进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对和全程管理，最大限度地减少对公司声誉及品牌形象造成的损失和负面影响。报告期内公司进一步完善声誉风险系统本地化部署，进一步落实声誉风险相关培训，建立突发事件应急机制。报告期内，公司整体舆情平稳，未发生重大声誉风险事件。
（6）洗钱风险
洗钱风险包括洗钱、恐怖融资和扩散融资风险。
为了防范洗钱风险，进一步提升洗钱风险管理能力，公司持续强化反洗钱合规文化建设，在法人治理层面明确了董事会、监事会、高级管理层的反洗钱工作职责，设立反洗钱领导小组及反洗钱工作小组，建立不同层次的洗钱风险报告制度，董事、监事和高级管理层加强对反洗钱工作的监督管理与工作部署，提升集团各单位反洗钱履职的合规性与有效性。
公司建立健全洗钱风险管理体制机制，持续完善反洗钱内控制度，将反洗钱管理要求嵌入各业务流程；有效履行客户尽职调查、大额和可疑交易报告、名单监控、客户身份资料及交易记录保存等各项反洗钱法定义务；加强对新业务、较高风险领域的洗钱风险评估与管理，以数智化转型为推动力，加强数据治理与穿透监测能力，提高反洗钱系统“智控”水平；持续夯实反洗钱基础合规工作，形成常态化自查自纠工作模式，实施源头治理与风险管控；通过反洗钱培训与宣传，强化全司人员及社会公众的反洗钱知识水平与责任意识，加强反洗钱人才队伍建设。报告期内，公司未发生重大洗钱风险事件。
(二)其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年 6月27日 | www.sse.com.cn | 2024年 6月28日 | 本次会议共审议如下12项议案： 1.兴业证券股份有限公司董事会2023年度工作报告； 2.兴业证券股份有限公司监事会2023年度工作报告； 3.《兴业证券股份有限公司2023年年度报告》及其摘要； 4.兴业证券股份有限公司关于预计2024年日常关联交易的议案； 5.兴业证券股份有限公司关于2024年证券投资规模的议案； 6.兴业证券股份有限公司2023年度财务决算报告； 7.兴业证券股份有限公司2023年度利润分配预案； 8.兴业证券股份有限公司关于续聘审计机构的议案； 9.兴业证券股份有限公司未来三年（2024-2026年）股东回报规划； 10.兴业证券股份有限公司2023年度董事绩效考核及薪酬情况专项说明； 11.兴业证券股份有限公司2023年度监事绩效考核及薪酬情况专项说明； 12.兴业证券股份有限公司独立董事2023年度述职报告。 所有议案均获表决通过。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 吴世农 | 独立董事 | 离任 |
| 刘红忠 | 独立董事 | 离任 |
| 林红珍 | 董事、首席风险官 | 离任 |
| 董希淼 | 独立董事 | 选举 |
| 姚辉 | 独立董事 | 选举 |
| 许清春 | 董事 | 选举 |
| 蔡军政 | 首席风险官 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1.因在公司连任独立董事均已满6年，吴世农先生、刘红忠先生向公司董事会申请辞去独立董事职务。根据2024年2月22日公司2024年第一次临时股东大会决议，股东大会选举董希淼先生、姚辉先生为独立董事，吴世农先生、刘红忠先生不再担任独立董事。
2.根据2024年1月15日公司第六届董事会第十九次会议决议，林红珍女士因年龄原因，即将不再担任公司首席风险官，经董事会薪酬与考核委员会提名，董事会同意聘任蔡军政先生为公司首席风险官，蔡军政先生将在通过证券公司高级管理人员水平评价测试后正式履职。2024年1月29日，蔡军政先生
通过证券公司高级管理人员水平评价测试，开始正式履职。同日，林红珍女士向公司董事会申请辞去董事、首席风险官职务。
3.根据2024年1月15日公司第六届董事会第十九次会议决议，林红珍女士因年龄原因，即将不再担任公司董事。董事会提名许清春先生为公司非独立董事候选人，并提交公司股东大会审议。根据2024年2月22日公司2024年第一次临时股东大会决议，股东大会选举许清春先生为公司非独立董事。
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 是 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0.3 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 综合考虑未来业务发展需要和股东利益，公司2024年中期利润分配预案如下：公司以分红派息股权登记日的股份数为基数，拟向全体股东每10股派送现金红利0.3元（含税）。以公司2024年6月末总股本8,635,987,294.00股计算，共分配现金红利259,079,618.82元（含税）,占合并报表归属于上市公司股东净利润(不含归属于永续次级债券持有人的净利润)的比例为30.95%。 公司2024年中期利润分配预案尚需提交股东大会审议。 | |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司不属于重点排污单位。公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》等法律法规，倡导低碳环保的经营方式和工作方式，积极推进节能环保工作。报告期内，公司未发生与环境保护相关的违规事件。
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
1.大力发展绿色金融业务
集团将绿色发展理念融入整体战略体系，将发展绿色金融纳入顶层设计。公司以“一基四元”的组织形式开展工作，在绿色证券金融领导及工作小组基础之上，成立绿色融资、绿色投资、绿色研究、环境权益交易专项工作小组，自上而下全面践行绿色发展理念。在行业内，公司率先探索并推出ESG评价体系，有效完善了公司对上市公司ESG表现和可持续投资价值的评价方法。此外，公司作为中国证券业协会绿色发展委员会主任委员单位，积极建言献策，切实参与协会绿色发展组织工作,推动证券行业履行绿色责任。
报告期内，公司持续发挥资本市场资源配置功能，积极服务实体经济绿色低碳发展，截至报告期末，公司绿色投融资业务规模累计达2,857.58亿元。
2.以披促管，连续第四年开展环境信息披露
秉承“以披露促管理，以管理促绩效”的理念，公司连续四年按照国际惯例发布《环境信息披露报告》。报告期内，公司发布《兴业证券2023年环境信息披露报告》，并按照上海证券交易所最新发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第14号——可持续发展报告（试行）》中关于“应对气候变化”议题的披露要求，遵循《金融机构环境信息披露指南》及《国际财务报告可持续披露准则第2号-气候相关披露》（简称IFRS S2）的建议框架，从环境相关治理架构，环境相关战略，环境相关影响、风险和机遇管理，环境相关指标和目标四个方面展开披露，展现公司在应对气候变化、发展绿色金融等方面取得的成效，还率先开展转型风险和机遇的深入分析，探索投融资业务的碳足迹测算，以量化方式评估业务对环境的影响。
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
公司历来重视节能环保，遵守环保法律法规，公司制定了《兴业证券股份有限公司低碳运营行动方案》，并采取如下节能环保措施：一是推行绿色工程管理，公司有关单位在进行租赁选址时，同等条件下应优先租赁绿色建筑标识房屋，营业办公用房装修应优先采用绿色建材，提倡办公环境的资源节约，不断降低污染，打造低碳生态的办公环境；二是推行同等条件下优先采购绿色产品的绿色采购机制；三是推行无纸化办公、无纸化会议等绿色办公方式；四是加速公务车辆能源结构零碳转型，鼓励有条件的员工上下班优先采用骑行、步行或公共交通的绿色出行方式，以及推进节能、节水等低碳生活方式；五是鼓励在举办论坛、会议等较大型活动中采用“零碳会议”模式积极推行零碳活动。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司深入贯彻落实中央和福建省委省政府关于乡村振兴的决策部署，依托兴业证券慈善基金会，整合集团内外部资源，积极融入国家乡村振兴战略，认真落实证券行业促进乡村振兴公益行动，持续深耕“一司一县”结对帮扶工作，不断深化闽宁、闽藏东西部协作，助力新时代新福建建设。报告期内，公司在产业、教育等帮扶领域链接并投入乡村振兴帮扶资金180余万元，以实际行动为新时代乡村全面振兴贡献兴证力量。
（一）巩固拓展东西部协作对口帮扶成效
公司在6个“一司一县”结对帮扶县继续巩固拓展乡村振兴帮扶成果，在陕西富平县开展消费帮扶采购特色农产品，深入推进闽宁协作社会工作服务机构牵手计划、闽宁兴证春蕾助学、兴证宜川县心理健康教育等帮扶行动走深走实；结合“兴视野”“兴青年”等教育公益品牌资源，在西藏昌都市落地第二期兴证阅爱西藏昌都儿童阅读教育计划，联合厦门大学等高校积极引导青年大学生深入西部地区开展社会实践和社会调研，形成乡村振兴帮扶合力；支持子公司兴证全球基金在西藏康马县落地兴证全球爱在边疆·点亮国门奖学奖教金项目，搭建公益助学平台，不断丰富帮扶内容。
（二）创新举措助力新时代新福建建设
公司在光泽县落地兴乡村·我在乡间有亩田乡村发展社工项目，通过引入厦门大学生物科技、资助专业社工机构深入田间一线调研、传播粮食生产优秀实践经验等方式，创新探索“党建+乡村振兴+社工”助农新模式；在柘荣县、永春县、上杭县等地继续推进兴证·兴未来儿童之家建设，组织员工志愿者开展“四下基层、福行八闽”“兴未来困境儿童冬季关爱”等志愿服务活动。
（三）积极参与社会突发事件救助行动
公司积极参与抗洪救灾社会突发事件救助行动，第一时间参与龙岩市“616”特大暴雨灾情救援行动，紧急捐赠救灾款物，共计投入公益资金约60万元驰援上杭县、武平县灾后重建工作，以公益行动彰显金融担当。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 其他承诺 | 分红 | 公司 | 公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润，确保公司利润分配政策的连续性和稳定性，兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。在符合分红条件的情况下，公司原则上每年度至少进行一次利润分配，公司董事会可以根据公司当期的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。在符合法律法规、规范性文件及《公司章程》有关规定以及上述现金分红条件的情况下，公司未来三年（2024年-2026年）以现金方式累计分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配利润的30%。 | 2024年 | 是 | 2024-2026年 | 是 | — | — |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项报告期内，公司未发生《上海证券交易所股票上市规则》中规定的重大诉讼、仲裁事项。
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 兴业证券与珠海中珠集团股份有限公司等质押式证券回购纠纷及担保纠纷案 | 查询索引请见公司2023年年度报告“第六节 重要事项-九、重大诉讼、仲裁事项”。 |
| 兴业证券与张洺豪、张湫岑质押式证券回购纠纷案 |
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉（被申请）方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 兴业证券 | 丹东欣泰电气股份有限公司、北京兴华会计师事务所及直接主管人员、北京市东易律师事务所及直接主管人员、丹东欣泰电气股份有限公司相关责任人、丹东欣泰电气股份有限公司控股股东辽宁欣泰股份有限公司等共26名被告 | 无 | 民事诉讼 | 2017年8月29日，兴业证券向北京市二中院提起诉讼，起诉丹东欣泰电气股份有限公司、北京兴华会计师事务所及直接主管人员、北京市东易律师事务所及直接主管人员、丹东欣泰电气股份有限公司相关责任人、丹东欣泰电气股份有限公司控股股东辽宁欣泰股份有限公司等共26名被告，诉请赔偿兴业证券就丹东欣泰电气股份有限公司欺诈发行事件因先行赔付投资者而支付的超出自己应当赔偿数额的损失22,685.89万元。2017年11月，兴业证券变更诉讼请求，对上述26名被告共诉请赔偿23,198.13万元。2019年1月22日，因对保荐承销合同约定了纠纷由仲裁管辖，北京市高院裁定驳回兴业证券对丹东欣泰电气股份有限公司、孙文东、王建华3名被告的起诉（已另案提起仲裁）。 | 23,198.13 | 不形成预计负债 | 执行立案 | 2021年12月31日，北京市二中院作出一审判决，判决北京兴华会计师事务所赔偿兴业证券损失808万元，北京市东易律师事务所赔偿兴业证券损失202万元，温德乙赔偿兴业证券损失5,458万元，其他时任丹东欣泰电气股份有限公司董事、监事、高级管理人员等14名责任人分别赔偿兴业证券6万至505万金额不等的损失合计1,169万元，确认兴业证券对辽宁欣泰股份有限公司享有债权5,252万元。2023年12月28日，北京市高院作出二审判决，除因二审审理期间某时任欣泰电气董事的原审被告死亡，兴业证券撤回对其的起诉，二审判决调整前述撤回起诉涉及的判项外，其他维持原审判决。 | 已申请强制执行。截至目前，兴业证券累计收回款项1,056.61万元。 |
| 兴业证券 | 丹东欣泰电气股份有限公司、王建华、孙文东、刘桂文 | 无 | 仲裁 | 鉴于北京市高院就兴业证券诉丹东欣泰电气股份有限公司、北京兴华会计师事务所及直接主管人员、北京市东易律师事务所及直接主管人员、丹东欣泰电气股份有限公司相关责任人、丹东欣泰电气股份有限公司控股股东辽宁欣泰股份有限公司等共26名被告与公司、证券、保险、票据等有关的纠纷案作出管辖权异议上诉裁定，以兴业证券与丹东欣泰电气股份有限公司、王建华、孙文东之间的保荐、承销合同约定了纠纷仲裁条款，驳回兴业证券对丹东欣泰电气股份有限公司、孙文东、王建华3名被告的起诉。2019年3月，兴业证券依据承销协议，向上海国际经济贸易仲裁委员会提起仲裁申请，要求丹东欣泰电气股份有限公司、王建华、孙文东赔偿兴业证券因赔付丹东欣泰电气股份有限公司欺诈发行事件中受损的适格投资者而产生的部分损失，合计5,142.10万元，丹东欣泰电气股份有限公司、王建华、孙文东、刘桂文承担为实现仲裁请求而发生的仲裁费、律师费、差旅费等一切合理费用，王建华、孙文东、刘桂文对丹东欣泰电气股份有限公司因其违约行为给兴业证券造成的所有损失承担连带赔偿责任。 | 5,142.10 | 不形成预计负债 | 已立案，并开庭审理 | 尚未裁决 | 未进入执行程序 |
| 兴业证券（反申请被申请人） | 丹东欣泰电气股份有限公司（反申请申请人） | 无 | 仲裁 | 2016年7月，丹东欣泰电气股份有限公司因欺诈发行被中国证监会处罚，兴业证券作为丹东欣泰电气股份有限公司股票在创业板首次公开发行并上市的保荐机构、主承销商，因未勤勉尽责被中国证监会处罚，并需对投资者因丹东欣泰电气股份有限公司欺诈发行行为遭受的投资损失与丹东欣泰电气股份有限公司等责任主体承担连带赔偿责任。兴业证券依据与丹东欣泰电气股份有限公司签订的《关于首次公开发行股 | 366.78 | 不形成预计负债 | 执行立案 | 2018年7月15日，上海国际经济贸易仲裁委员会作出仲裁裁决，丹东欣泰电气股份有限公司应向兴业证券支付补偿金360万元，对兴业证券其他请求及丹东欣泰电气股份有限公司反请求不予支持。 | 已申请强制执行。2019年10月28日，因丹东欣泰电气股份有限公司破产重整，目前无财产可供执行，丹东市中院裁定终结本次执行程序， |
| 票之保荐协议》，于2016年8月向上海国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁，请求裁决丹东欣泰电气股份有限公司赔偿兴业证券因其违约行为而遭受的损失3,600万元，并支付兴业证券因签字保荐代表人职业资格被撤销的补偿金360万元。丹东欣泰电气股份有限公司提出反申请，要求兴业证券赔偿因违约给丹东欣泰电气股份有限公司造成的损失1,972万元及合理费用。 | 并对丹东欣泰电气股份有限公司及其法定代表人作出限制消费令。 | ||||||||
| 兴业证券 | 北京精彩无限音像有限公司 | 北京隆源建业房地产开发有限公司、李冬青、周江、崔建明、张鸿成、广东精彩企业集团有限公司 | 民事诉讼 | 2015年11月，因持有的北京精彩无限音像有限公司2012年中小企业私募债券（证券代码：中小企业私募债，证券简称：“12精彩债”）未获按期还本付息，兴业证券向北京市二中院提起诉讼，请求北京精彩无限音像有限公司偿还债券本息，担保人北京隆源建业房地产开发有限公司、李冬青、周江、崔建明、张鸿成、广东精彩企业集团有限公司承担担保责任。 | 10,000 | 不形成预计负债 | 执行立案 | 2016年6月22日，北京市二中院判决北京精彩无限音像有限公司向兴业证券支付本金10,000万元及2,200万元利息；判决兴业证券对李冬青、北京隆源建业房地产开发有限公司的抵押房产在前述债权范围享有优先受偿权，兴业证券对周江、崔建明持有的互众（北京）文化发展有限公司的质押股权在前述债权范围享有优先受偿权；张鸿成、广东精彩企业集团有限公司对北京精彩无限音像有限公司前述债务承担连带责任。 | 已申请强制执行 |
(三)公司本报告期被处罚和公开谴责的情况
√适用 □不适用
公司本报告期被处罚情况请见本章“八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况”。
(四)其他说明
□适用 √不适用
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
√适用 □不适用
2024年5月8日，江西证监局对公司江西分公司出具《关于对兴业证券股份有限公司江西分公司采取出具警示函措施的决定》（〔2024〕10号），指出公司江西分公司个别员工存在与客户约定分享投资收益、向客户承诺承担损失的行为。公司江西分公司已进一步加强从业人员执业管理，强化招聘环节管理，把好用人关，持续加大警示案例合规宣导，进一步强化业务人员展业过程管理，严格落实考核和问责机制，进一步完善投诉纠纷处理等。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司于2024年4月27日披露《关于预计2024年日常关联交易的公告》，并于2023年年度股东大会审议通过了《关于预计2024年日常关联交易的议案》。
报告期内，公司严格在议案所确定的范围内开展日常关联交易，关联交易定价合理、公平，不存在损害公司利益及独立性的情形，公司主要业务未因上述关联交易而对关联人形成依赖。
报告期内，公司日常关联交易执行情况如下：
币种：人民币 单位：万元
| 关联方名称 | 交易类别 | 交易内容 | 相关业务或事项简介 | 预计金额 | 实际金额 |
| 福建省财政厅 | 证券和金融产品服务 | 客户保证金利息支出 | 因向关联方提供代理买卖证券服务，向其支付客户资金存款利息等 | 因业务的发生及规模的不确定性，以实际发生数计算 | 1.77 |
| 证券和金融产品交易 | 债券利息收入 | 因持有关联方发行的债券，取得的债券利息收入 | 802.91 | ||
| 福建省投资开发集团有限责任公司及其一致行动人 | 证券和金融产品服务 | 证券交易手续费收入 | 因向关联方提供代理买卖证券服务，收取佣金及手续费 | 1.06 | |
| 客户保证金利息支出 | 因向关联方提供代理买卖证券服务，向其支付客户资金存款利息等 | 0.60 | |||
| 证券和金融产品交易 | 债券利息收入 | 因持有关联方发行的债券，取得的债券利息收入 | 8.86 | ||
| 上海申新（集团）有限公司 | 证券和金融产品服务 | 客户保证金利息支出 | 因向关联方提供代理买卖证券服务，向其支付客户资金存款利息等 | 0.02 | |
| 厦门象荣投资有限公司 | 证券和金融产品服务 | 客户保证金利息支出 | 因向关联方提供代理买卖证券服务，向其支付客户资金存款利息等 | 0.01 | |
| 锦江国际(集团)有限公司 | 证券和金融产品交易 | 债券利息收入 | 因持有关联方发行的债券，取得的债券利息收入 | 162.32 | |
| 厦门象屿金象控股集团有限公司 | 证券和金融产品交易 | 债券利息收入 | 因持有关联方发行的债券，取得的债券利息收入 | 2.16 |
注：本表所列日常关联交易披露系根据《上海证券交易所股票上市规则》确定，与本报告财务报表附注中披露的关联交易内容（根据企业会计准则编制）可能存在差异。
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4. 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四)关联债权债务往来
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2. 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3. 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六)其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七)其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
1. 托管情况
□适用 √不适用
2. 承包情况
□适用 √不适用
3. 租赁情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及 金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁费用 | 租赁费用确定依据 | 租赁费用对公司影响 | 是否关联交易 |
| 上海山川置业有限公司 | 兴业证券股份有限公司（并代表所属分公司与子公司） | 上海市长柳路36号丁香国际商业中心写字楼东楼5-22 层 | 859,412,571.20 | 2016年 6月1日 | 2026年 5月31日 | 39,165,220.80 | 合同 | 租赁费支出导致公司净利润减少金额占本期合并报表归母净利润的3.12% | 否 |
注：租赁费用为归属于2024年1-6月期间的租赁支出。
(二)报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | - | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | - | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 33.73 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 50.15 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 50.15 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 8.86 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | - | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 22.49 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | - | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 22.49 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | - | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 截至报告期末，集团担保余额合计为50.15亿元人民币，包括： 1.公司2022年年度股东大会审议通过《兴业证券股份有限公司关于提请授权对子公司提供担保的议案》，并经公司第六届董事会第十五次会议审议通过，董事会同意公司为兴证国际金融集团有限公司发行本金不超过3亿美元或等值货币(含3亿美元或等值货币)债券提供担保等增信措施，担保范围包括本次债券本金、利息、罚息、违约金、相关税费以及债权人实现债权的费用等。增信措施包括保证担保、抵押担保、质押担保等有关法律法规允许的担保方式；出具支持函及/或维好协议。具体形式根据每次发行结构而定，可一次或分多次进行。2024年2月2日，公司为兴证国际金融集团有限公司发行的3年期3亿浮息美元债券提供跨境担保，截至报告期 | ||||||||||||||
末，本项跨境担保余额为3.6亿美元，根据报告期末即期汇率折合人民币25.66亿元，直至所担保债权获得全部受偿。
2.公司第五届董事会第二次会议审议通过《关于向兴证证券资产管理有限公司提供净资本担保承诺的议案》，同意公司为兴证资管提供最高额度为30亿元的净资本担保承诺。净资本担保有效期自公司出具该净资本担保通知之日起至兴证资管出具申请取消净资本担保通知之日止。截至报告期末，此承诺项下担保余额为2亿元人民币。3．报告期内，兴证国际金融集团有限公司的担保事项主要包括为下属子公司开展交易业务、获取银行授信等事项提供担保。截至报告期末，上述担保余额合计5.58亿美元。根据报告期末即期汇率及股权比例折合子公司的担保余额为22.49亿元人民币。
注：2021年2月9日，公司为兴证国际金融集团有限公司发行的3年期3亿美元债券提供跨境担保，截至本报告期末，兴证国际金融集团有限公司已经全部清偿本期债券，公司担保责任自行消灭。
(三)其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
（一）公司2023年年度利润分配
公司2023年年度利润分配采用现金分红的方式，以公司实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税）。按照公司截至2023年12月31日的总股本8,635,987,294.00股计算，共分配现金红利863，598，729.40元（含税），占公司2023年度归属于母公司股东净利润比例为43.96%。本次利润分配方案已经公司2023年年度股东大会审议通过，并于2024年8月21日实施完毕。
（二）子公司重大事项
1.兴证（香港）金控增持兴证国际股份
报告期内，兴证（香港）金控在公开市场上合计增持控股子公司兴证国际（6058.HK）股份11,900,000股。截至报告期末，兴证（香港）金控持有兴证国际股份2,263,971,644股，占兴证国际已发行股本总额的56.60%。
2.兴证期货增资兴证风险
报告期内，兴证期货向全资子公司兴证风险进行多次增资，增资金额合计1.1亿元人民币。截至报告期末，兴证风险注册资本及实收资本由2亿元增加至3.1亿元人民币。
（三）投资者关系管理
公司始终高度重视投资者关系管理工作，不断创新工作实践，优化投资者关系管理工作，积极采取召开业绩说明会、参加福建辖区上市公司投资者网上集体接待日、召开股东大会、上门拜访、线下线上交流、会同业务单位协同服务、接听投资者关系热线电话、邮箱及网络平台互动等综合化措施，加强与投资者之间的沟通交流，积极、合规、高效开展投资者关系管理工作。近年来，公司投资者关系工作获得了良好的外部评价和系列奖项，包括连续6年（2018年-2023年）获得福建省上市公司协会投资者关系管理最高评价——A类评价；2024年，荣获中国上市公司协会首届投关工作评选的“上市公司投资者关系管理最佳实践案例（2023）”奖项，且公司投资者关系案例入选《中国上市公司投资者关系管理最佳实践案例》。
为进一步推动公司高质量发展和改善公司投资价值，公司制定《兴业证券股份有限公司2024年度“提质增效重回报”行动方案》，从“推动高质量发展，提升经营质效”“坚持金融为民，强化股东回报”“服务国家高质量发展，助力构建新质生产力”“加强投资者沟通，深化价值管理”“坚持规范运作，促进公司治理现代化”“强化关键少数责任，激发提质增效内驱力”等六个方面提出多重举措，持续提升公司经营质效和投资价值，并经公司第六届董事会第二十三次会议审议通过，已于2024年6月27日披露。
报告期内，公司举办业绩说明会、受邀参与券商策略会交流活动情况如下：
| 投资者关系活动 | 时间 | 地点 | 方式 | 对象 | 内容 |
| 方正证券2024年度投资策略会 | 2024-2-28 | 线上 | 网络 在线 | 方正证券及其邀请的机构投资者 | 公司发展战略、业务经营情况、财务指标情况等。 |
| 国联证券2024年度投资策略会 | 2024-2-28 | 上海 | 现场 | 国联证券及其邀请的机构投资者 | |
| 开源证券2024年春季投资策略会 | 2024-2-29 | 上海 | 现场 | 开源证券及其邀请的机构投资者 | |
| 广发证券2024年春季投资策略会 | 2024-3-7 | 广州 | 现场 | 广发证券及其邀请的机构投资者 | |
| 中信证券2024年春季投资策略会 | 2024-3-22 | 武汉 | 现场 | 中信证券及其邀请的机构投资者 | |
| 东吴证券2024年春季投资策略会 | 2024-4-3 | 上海 | 现场 | 东吴证券及其邀请的机构投资者 | |
| 兴业证券2023年度暨2024年第一季度业绩说明会 | 2024-5-13 | 线上 | 网络 在线 | 在线参加的投资者 | |
| 方正证券2024年中期投资策略会 | 2024-5-7 | 上海 | 现场 | 方正证券及其邀请的机构投资者 | |
| 华泰证券2024年中期投资策略会 | 2024-6-5 | 上海 | 现场 | 华泰证券及其邀请的机构投资者 | |
| 中信证券2024年中期投资策略会 | 2024-6-5 | 上海 | 现场 | 中信证券及其邀请的机构投资者 | |
| 国金证券2024年中期投资策略会 | 2024-6-12 | 线上 | 网络 在线 | 国金证券及其邀请的机构投资者 |
第七节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)股份变动情况表
1. 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2. 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3. 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 235,722 |
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例（%） | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 福建省财政厅 | 0 | 1,769,854,917 | 20.49 | 0 | 无 | 0 | 国家 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司 | 0 | 634,510,179 | 7.35 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 上海申新（集团）有限公司 | 0 | 273,442,000 | 3.17 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 0 | 213,964,917 | 2.48 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 香港中央结算有限公司 | +37,004,514 | 197,192,696 | 2.28 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 |
| 华域汽车系统股份有限公司 | 0 | 162,240,000 | 1.88 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | +6,869,830 | 155,764,744 | 1.80 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 全国社保基金一一八组合 | -22,240,575 | 124,155,400 | 1.44 | 0 | 无 | 0 | 国家 |
| 福建省融资担保有限责任公司 | 0 | 118,716,671 | 1.37 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | +3,735,300 | 104,183,489 | 1.21 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 福建省财政厅 | 1,769,854,917 | 人民币普通股 | 1,769,854,917 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司 | 634,510,179 | 人民币普通股 | 634,510,179 |
| 上海申新（集团）有限公司 | 273,442,000 | 人民币普通股 | 273,442,000 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 213,964,917 | 人民币普通股 | 213,964,917 |
| 香港中央结算有限公司 | 197,192,696 | 人民币普通股 | 197,192,696 |
| 华域汽车系统股份有限公司 | 162,240,000 | 人民币普通股 | 162,240,000 |
| 国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 155,764,744 | 人民币普通股 | 155,764,744 |
| 全国社保基金一一八组合 | 124,155,400 | 人民币普通股 | 124,155,400 |
| 福建省融资担保有限责任公司 | 118,716,671 | 人民币普通股 | 118,716,671 |
| 华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 104,183,489 | 人民币普通股 | 104,183,489 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | |||
福建省投资开发集团有限责任公司为福建省融资担保有限责任公司的母公司。除此之外，公司未知其他股东之间存在关联关系或属于一致行动人的情况。
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用 □不适用
单位:股
| 持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | |
| 国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 148,894,914 | 1.72 | 1,152,200 | 0.01 | 155,764,744 | 1.80 | 368,800 | 0.00 |
| 华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 100,448,189 | 1.16 | 416,600 | 0.00 | 104,183,489 | 1.21 | 343,500 | 0.00 |
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、 董事、监事和高级管理人员情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三)其他说明
□适用 √不适用
四、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
（一）公司债券（含企业债券）
√适用 □不适用
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 起息日 | 2024年8月31日后的最近回售日 | 到期日 | 债券 余额 | 利率 （%） | 还本付息方式 | 交易 场所 | 主承销商 | 受托管理人 | 投资者适当性安排（如有） | 交易机制 | 是否存在终止上市交易的风险 |
| 兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期) | 21兴业C1 | 188854 | 2021/10/13 | 2021/10/15 | - | 2024/10/15 | 43 | 3.90 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 光大证券 | 光大证券 | 面向专业投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期) | 21兴业06 | 188980 | 2021/11/8 | 2021/11/10 | - | 2024/11/10 | 45 | 3.10 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中金公司、光大证券 | 中金公司 | 面向专业投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) | 22兴业01 | 185269 | 2022/4/6 | 2022/4/8 | - | 2025/4/8 | 25 | 3.00 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中金公司、光大证券 | 中金公司 | 面向专业投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) | 23兴业01 | 138931 | 2023/2/17 | 2023/2/21 | - | 2025/2/21 | 30 | 2.95 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中金公司、光大证券、海通证券 | 光大证券 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期) | 23兴业02 | 115188 | 2023/4/7 | 2023/4/12 | - | 2026/4/12 | 30 | 3.06 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中金公司、光大证券、海通证券 | 光大证券 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)（品种一） | 23兴业03 | 115373 | 2023/5/17 | 2023/5/22 | - | 2026/5/22 | 27 | 2.98 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中金公司、光大证券 | 光大证券 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)（品种二） | 23兴业04 | 115374 | 2023/5/17 | 2023/5/22 | - | 2028/5/22 | 8 | 3.18 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中金公司、光大证券 | 光大证券 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)（品种一） | 23兴业05 | 115668 | 2023/7/20 | 2023/7/24 | - | 2026/7/24 | 30 | 2.77 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中金公司、光大证券 | 光大证券 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)（品种二） | 23兴业06 | 115669 | 2023/7/20 | 2023/7/24 | - | 2028/7/24 | 20 | 3.15 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中金公司、光大证券 | 光大证券 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期）（品种一） | 23兴业F1 | 252026 | 2023/8/11 | 2023/8/16 | - | 2025/8/16 | 10 | 2.78 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中信建投、光大证券 | 中信建投 | 面向专业机构投资者发行 | 点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期）（品种二） | 23兴业F2 | 252028 | 2023/8/11 | 2023/8/16 | - | 2026/8/16 | 25 | 2.91 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中信建投、光大证券 | 中信建投 | 面向专业机构投资者发行 | 点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券（第二期）（品种一） | 23兴业F3 | 252663 | 2023/10/12 | 2023/10/16 | - | 2025/10/16 | 10 | 2.90 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中信建投、光大证券 | 中信建投 | 面向专业机构投资者发行 | 点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券（第二期）（品种二） | 23兴业F4 | 252664 | 2023/10/12 | 2023/10/16 | - | 2026/10/16 | 30 | 3.00 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中信建投、光大证券 | 中信建投 | 面向专业机构投资者发行 | 点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)(品种一) | 23兴业C1 | 115955 | 2023/10/18 | 2023/10/20 | - | 2026/10/20 | 31 | 3.35 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中金公司 | 中金公司 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)(品种二) | 23兴业C2 | 115956 | 2023/10/18 | 2023/10/20 | - | 2028/10/20 | 9 | 3.50 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中金公司 | 中金公司 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券(第二期)(品种一) | 23兴业C3 | 240222 | 2023/11/9 | 2023/11/13 | - | 2026/11/13 | 10 | 3.23 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中金公司 | 中金公司 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行永续次级债券(第一期) | 23兴业Y1 | 240277 | 2023/11/17 | 2023/11/21 | - | - （注1） | 30 | 3.49 （注2） | 若未行使发行人递延支付利息权，每年付息一次 | 上交所 | 国泰君安 | 国泰君安 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) | 24兴业01 | 240517 | 2024/1/18 | 2024/1/22 | - | 2027/1/22 | 30 | 2.78 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中信建投、光大证券、中金公司 | 中信建投 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期) | 24兴业03 | 240875 | 2024/4/12 | 2024/4/16 | - | 2027/4/16 | 30 | 2.38 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中信建投、光大证券、中金公司 | 中信建投 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期) | 24兴业04 | 240938 | 2024/4/23 | 2024/4/25 | - | 2029/4/25 | 25 | 2.36 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中信建投、光大证券、中金公司 | 中信建投 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)（品种一） | 24兴业05 | 241450 | 2024/8/21 | 2024/8/23 | - | 2027/8/23 | 10 | 2.07 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中信建投、光大证券 | 中信建投 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
| 兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)（品种二） | 24兴业06 | 241451 | 2024/8/21 | 2024/8/23 | - | 2029/8/23 | 15 | 2.17 | 每年付息一次，到期一次还本 | 上交所 | 中信建投、光大证券 | 中信建投 | 面向专业机构投资者发行 | 匹配成交、点击成交、询价成交、竞买成交和协商成交 | 否 |
注1：以每5个计息年度为1个重定价周期。在每个重定价周期末，公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期（即延续5年），或全额兑付本期债券。截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。
注2：采用浮动利率形式，在本期债券存续的前5个计息年度（首个定价周期）内保持不变（为3.49%），自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率，截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内。
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
2. 公司或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用
公司在《兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行永续次级债券(第一期)》设定有发行人续期选择权和满足特定条件时发行人赎回选择权条款，截至本报告披露日均未触发。
按照相关规定，公司在《兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期)》《兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)》《兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)》《兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)》《兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)》《兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)》《兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期）》《兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券（第二期）》《兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)》《兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)》《兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)》《兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)》《兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)》《兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券(第二期)》《兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行永续次级债券(第一期)》中设定有“按照发行人合并财务报表，在本期债券存续期间每半年度末的未受限的货币资金不低于50亿元”投资者保护条款。截至本报告披露日，上述条款均未触发，公司严格按照募集说明书约定执行投资者保护条款。
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更、变化和执行情况及其影响
√适用 □不适用
| 现状 | 执行情况 | 是否发生变更 | 变更后情况 | 变更原因 | 变更是否已取得有权机构批准 | 变更对债券投资者权益的影响 |
| 截至本报告披露日，公司存续公司债券均未设置担保，债券偿债计划及其他偿债保障措施均未发生变更。相关条款及措施与债券发行募集说明书等发行文件的约定保持一致。 | 公司严格按照募集说明书等发行文件的承诺及约定严格执行偿债计划及相关偿债保障措施。 | 否 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
（二）银行间债券市场非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
（三）公司债券募集资金情况
□本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改
√公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改
债券代码：240517 债券简称：24兴业01
1.基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券全称 | 兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) |
| 是否为专项品种债券 | □是 √否 |
| 专项品种债券的具体类型 | 不适用 |
| 募集资金总额 | 30.00 |
| 报告期末募集资金余额 | 0.00 |
| 报告期末募集资金专项账户余额 | 截至报告期末，公司于建设银行福州广达支行开立的公开发行公司债券专项账户（35050187000709338888）余额为312,767.87元，公司于招商银行福州分行营业部开立的公开发行公司债券专项账户（591902022610750）余额为57,731.58元。以上专项账户余额为存放募集资金所获孳息。 |
2.募集资金用途变更调整
| 约定的募集资金用途（请全文列示） | 本期债券募集资金拟用于置换到期的公司债券。 |
| 是否变更调整募集资金用途 | □是 √否 |
| 变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是否符合募集说明书的约定 | 不适用 |
| 变更调整募集资金用途的信息披露情况 | 不适用 |
| 变更调整后的募集资金用途及其合法合规性 | 不适用 |
3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）
单位：亿元 币种：人民币
| 报告期内募集资金实际使用金额 | 30.00 |
| 3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额 | 0.00 |
| 3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况 | 不适用 |
| 3.2.1偿还公司债券金额 | 30.00 |
| 3.2.2偿还公司债券情况 | 本期债券募集资金全部用于置换到期的公司债券（22兴业F1）30亿元。 |
| 3.3.1补充流动资金金额 | 0.00 |
| 3.3.2补充流动资金情况 | 不适用 |
| 3.4.1固定资产项目投资金额 | 0.00 |
| 3.4.2固定资产项目投资情况 | 不适用 |
| 3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额 | 0.00 |
| 3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况 | 不适用 |
| 3.6.1其他用途金额 | 0.00 |
| 3.6.2其他用途具体情况 | 不适用 |
4.募集资金用于特定项目
| 4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资、债权投资或者资产收购等其他特定项目 | □是 √否 |
| 4.1.1项目进展情况 | 不适用 |
| 4.1.2项目运营效益 | 不适用 |
| 4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有） | 不适用 |
| 4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响募集资金投入使用计划 | □是 √否 |
| 4.2.1项目变化情况 | 不适用 |
| 4.2.2项目变化的程序履行情况 | 不适用 |
| 4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况（如有） | 不适用 |
| 4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下降50%以上，或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项 | □是 √否 |
| 4.3.1项目净收益变化情况 | 不适用 |
| 4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响、应对措施等 | 不适用 |
| 4.4其他项目建设需要披露的事项 | 不适用 |
5.临时补流情况
单位：亿元 币种：人民币
| 报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金 | □是 √否 |
| 临时补流金额 | 0.00 |
| 临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开始和归还时间、履行的程序 | 不适用 |
6.募集资金合规情况
| 截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用和临时补流） | 本期债券募集资金全部用于置换到期的公司债券（22兴业F1）30亿元，不涉及临时补流。 |
| 实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和合规变更后的用途）是否一致 | √是 □否 |
| 报告期内募集资金账户管理和使用是否合规 | √是 □否 |
| 违规的具体情况（如有） | 不适用 |
| 募集资金违规被处罚处分情况（如有） | 不适用 |
| 募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（如有） | 不适用 |
| 募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定 | □是 □否 √不适用 |
| 募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况（如有） | 不适用 |
债券代码：240875 债券简称：24兴业03
1.基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券全称 | 兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期) |
| 是否为专项品种债券 | □是 √否 |
| 专项品种债券的具体类型 | 不适用 |
| 募集资金总额 | 30.00 |
| 报告期末募集资金余额 | 0.00 |
| 报告期末募集资金专项账户余额 | 截至报告期末，公司于建设银行福州广达支行开立的公开发行公司债券专项账户（35050187000709338888）余额为312,767.87元，公司于招商银行福州分行营业部开立的公开发行公司债券专项账户（591902022610750）余额为57,731.58元。以上专项账户余额为存放募集资金所获孳息。 |
2.募集资金用途变更调整
| 约定的募集资金用途（请全文列示） | 本期债券募集资金拟用于补充营运资金。 |
| 是否变更调整募集资金用途 | □是 √否 |
| 变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是否符合募集说明书的约定 | 不适用 |
| 变更调整募集资金用途的信息披露情况 | 不适用 |
| 变更调整后的募集资金用途及其合法合规性 | 不适用 |
3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）
单位：亿元 币种：人民币
| 报告期内募集资金实际使用金额 | 30.00 |
| 3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额 | 0.00 |
| 3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况 | 不适用 |
| 3.2.1偿还公司债券金额 | 0.00 |
| 3.2.2偿还公司债券情况 | 不适用 |
| 3.3.1补充流动资金金额 | 30.00 |
| 3.3.2补充流动资金情况 | 本期债券募集资金全部用于补充公司日常生产经营所需营运资金。 |
| 3.4.1固定资产项目投资金额 | 0.00 |
| 3.4.2固定资产项目投资情况 | 不适用 |
| 3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额 | 0.00 |
| 3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况 | 不适用 |
| 3.6.1其他用途金额 | 0.00 |
| 3.6.2其他用途具体情况 | 不适用 |
4.募集资金用于特定项目
| 4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资、债权投资或者资产收购等其他特定项目 | □是 √否 |
| 4.1.1项目进展情况 | 不适用 |
| 4.1.2项目运营效益 | 不适用 |
| 4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有） | 不适用 |
| 4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响募集资金投入使用计划 | □是 √否 |
| 4.2.1项目变化情况 | 不适用 |
| 4.2.2项目变化的程序履行情况 | 不适用 |
| 4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况（如有） | 不适用 |
| 4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下降50%以上，或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项 | □是 √否 |
| 4.3.1项目净收益变化情况 | 不适用 |
| 4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响、应对措施等 | 不适用 |
| 4.4其他项目建设需要披露的事项 | 不适用 |
5.临时补流情况
单位：亿元 币种：人民币
| 报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金 | □是 √否 |
| 临时补流金额 | 0.00 |
| 临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开始和归还时间、履行的程序 | 不适用 |
6.募集资金合规情况
| 截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用和临时补流） | 本期债券募集资金全部用于补充公司日常生产经营所需营运资金，不涉及临时补流情况。 |
| 实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和合规变更后的用途）是否一致 | √是 □否 |
| 报告期内募集资金账户管理和使用是否合规 | √是 □否 |
| 违规的具体情况（如有） | 不适用 |
| 募集资金违规被处罚处分情况（如有） | 不适用 |
| 募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（如有） | 不适用 |
| 募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定 | □是 □否 √不适用 |
| 募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况（如有） | 不适用 |
债券代码：240938 债券简称：24兴业04
1.基本情况
单位：亿元 币种：人民币
| 债券全称 | 兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期) |
| 是否为专项品种债券 | □是 √否 |
| 专项品种债券的具体类型 | 不适用 |
| 募集资金总额 | 25.00 |
| 报告期末募集资金余额 | 0.00 |
| 报告期末募集资金专项账户余额 | 截至报告期末，公司于建设银行福州广达支行开立的公开发行公司债券专项账户（35050187000709338888）余额为312,767.87元，公司于招商银行福州分行营业部开立的公开发行公司债券专项账户（591902022610750）余额为57,731.58元。以上专项账户余额为存放募集资金所获孳息。 |
2.募集资金用途变更调整
| 约定的募集资金用途（请全文列示） | 本期债券募集资金拟用于补充营运资金。 |
| 是否变更调整募集资金用途 | □是 √否 |
| 变更调整募集资金用途履行的程序，该程序是否符合募集说明书的约定 | 不适用 |
| 变更调整募集资金用途的信息披露情况 | 不适用 |
| 变更调整后的募集资金用途及其合法合规性 | 不适用 |
3.募集资金实际使用情况（此处不含临时补流）
单位：亿元 币种：人民币
| 报告期内募集资金实际使用金额 | 25.00 |
| 3.1.1偿还有息债务（不含公司债券）金额 | 0.00 |
| 3.1.2偿还有息债务（不含公司债券）情况 | 不适用 |
| 3.2.1偿还公司债券金额 | 0.00 |
| 3.2.2偿还公司债券情况 | 不适用 |
| 3.3.1补充流动资金金额 | 25.00 |
| 3.3.2补充流动资金情况 | 本期债券募集资金全部用于补充公司日常生产经营所需营运资金。 |
| 3.4.1固定资产项目投资金额 | 0.00 |
| 3.4.2固定资产项目投资情况 | 不适用 |
| 3.5.1股权投资、债权投资或资产收购金额 | 0.00 |
| 3.5.2股权投资、债权投资或资产收购情况 | 不适用 |
| 3.6.1其他用途金额 | 0.00 |
| 3.6.2其他用途具体情况 | 不适用 |
4.募集资金用于特定项目
| 4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资、债权投资或者资产收购等其他特定项目 | □是 √否 |
| 4.1.1项目进展情况 | 不适用 |
| 4.1.2项目运营效益 | 不适用 |
| 4.1.3项目抵押或质押事项办理情况（如有） | 不适用 |
| 4.2报告期内项目是否发生重大变化，或可能影响募集资金投入使用计划 | □是 √否 |
| 4.2.1项目变化情况 | 不适用 |
| 4.2.2项目变化的程序履行情况 | 不适用 |
| 4.2.3项目变化后，募集资金用途的变更情况（如有） | 不适用 |
| 4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下降50%以上，或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项 | □是 √否 |
| 4.3.1项目净收益变化情况 | 不适用 |
| 4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响、应对措施等 | 不适用 |
| 4.4其他项目建设需要披露的事项 | 不适用 |
5.临时补流情况
单位：亿元 币种：人民币
| 报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金 | □是 √否 |
| 临时补流金额 | 0.00 |
| 临时补流情况，包括但不限于临时补流用途、开始和归还时间、履行的程序 | 不适用 |
6.募集资金合规情况
| 截至报告期末募集资金实际用途（包括实际使用和临时补流） | 本期债券募集资金全部用于补充公司日常生产经营所需营运资金，不涉及临时补流情况。 |
| 实际用途与约定用途（含募集说明书约定用途和合规变更后的用途）是否一致 | √是 □否 |
| 报告期内募集资金账户管理和使用是否合规 | √是 □否 |
| 违规的具体情况（如有） | 不适用 |
| 募集资金违规被处罚处分情况（如有） | 不适用 |
| 募集资金违规的，是否已完成整改及整改情况（如有） | 不适用 |
| 募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定 | □是 □否 √不适用 |
| 募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况（如有） | 不适用 |
（四）专项品种债券应当披露的其他事项
√适用 □不适用
1. 公司为可交换公司债券发行人
□适用 √不适用
2. 公司为绿色公司债券发行人
□适用 √不适用
3. 公司为可续期公司债券发行人
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 债券代码 | 240277 |
| 债券简称 | 23兴业Y1 |
| 债券余额 | 30 |
| 续期情况 | 截至本报告披露日，本期债券处于首个定价周期内 |
| 利率跳升情况 | 不适用 |
| 利息递延情况 | 不适用 |
| 强制付息情况 | 公司2023年度股东大会审议通过了《兴业证券股份有限公司2023年度利润分配预案》，触发强制付息事件，于2024年6月30日，本公司已在应付股利中确认上述永续债应付利息。 |
| 是否仍计入权益及相关会计处理 | 是 |
| 其他事项 | - |
4. 公司为扶贫公司债券发行人
□适用 √不适用
5. 公司为乡村振兴公司债券发行人
□适用 √不适用
6. 公司为一带一路公司债券发行人
□适用 √不适用
7. 公司科技创新公司债券或者创新创业公司债券发行人
□适用 √不适用
8. 公司为低碳转型（挂钩）公司债券发行人
□适用 √不适用
9. 公司为纾困公司债券发行人
□适用 √不适用
10. 公司为中小微企业支持债券发行人
□适用 √不适用
11. 其他专项品种公司债券事项
□适用 √不适用
（五）报告期内公司债券相关重要事项
√适用 □不适用
1. 负债情况
(1) 有息债务及其变动情况
1.1公司债务结构情况
报告期初和报告期末，公司（非公司合并范围口径）有息债务余额分别为1,111.97亿元和1,132.82亿元，报告期内有息债务余额同比变动1.88%。
单位：亿元 币种：人民币
| 有息债务类别 | 到期时间 | 金额合计 | 金额占有息债务 的占比（%） | ||
| 已逾期 | 6个月以内（含） | 6个月以上 | |||
| 公司信用类债券 | 0.00 | 172.30 | 384.78 | 557.08 | 49.18 |
| 银行贷款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 非银行金融机构贷款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他有息债务 | 0.00 | 532.78 | 42.96 | 575.74 | 50.82 |
| 合计 | 0.00 | 705.08 | 427.74 | 1,132.82 | 100.00 |
注：截至报告期末，公司永续次级债券余额为人民币30亿元，归类为权益工具，不属于有息债务范畴。
报告期末公司存续的公司信用类债券中，公司债券余额557.08亿元，企业债券余额0.00亿元，非金融企业债务融资工具余额0.00亿元，且共有90.05亿元公司信用类债券在2024年9至12月内到期或回售偿付。
1.2公司合并口径有息债务结构情况
报告期初和报告期末，公司合并报表范围内公司有息债务余额分别为1,215.73亿元和1,229.78亿元，报告期内有息债务余额同比变动1.16%。
单位：亿元 币种：人民币
| 有息债务类别 | 到期时间 | 金额合计 | 金额占有息债务 的占比（%） | ||
| 已逾期 | 6个月以内（含） | 6个月以上 | |||
| 公司信用类债券 | 0.00 | 173.62 | 406.34 | 579.96 | 47.16 |
| 银行贷款 | 0.00 | 9.24 | 0.00 | 9.24 | 0.75 |
| 非银行金融机构贷款 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 其他有息债务 | 0.00 | 582.20 | 58.38 | 640.58 | 52.09 |
| 合计 | 0.00 | 765.06 | 464.72 | 1,229.78 | 100.00 |
报告期末，公司合并口径存续的公司信用类债券中，公司债券余额579.96亿元，企业债券余额
0.00亿元，非金融企业债务融资工具余额0.00亿元，且共有90.05亿元公司信用类债券在2024年9至12月内到期或回售偿付。
1.3境外债券情况
截止报告期末，公司合并报表范围内发行的境外债券余额22.88亿元人民币，且在2024年9至12月内到期的境外债券余额为0.00亿元人民币。
(2) 报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况
□适用 √不适用
(3) 主要负债情况及其变动原因
公司变动比例超过30%的负债项目请见本报告“第三节 管理层讨论与分析”中“四、报告期内主要经营情况-（三）资产、负债情况分析”相关内容。
(4) 可对抗第三人的优先偿付负债情况
截至报告期末，公司合并报表范围内存在可对抗第三人的优先偿付负债：
□适用 √不适用
2. 报告期末募集资金使用情况
币种：人民币 单位：亿元
| 债券名称 | 募集资金总金额 | 已使用金额 | 未使用金额 | 募集资金专项账户运作情况 （如有） | 募集资金违规使用的整改情况 （如有） | 约定的募集资金使用用途 | 截至报告期末募集资金用途 | 是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致 |
| 兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期) | 43 | 43 | 0 | 公司按照《公司债券发行与交易管理办法》设置专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。 报告期内，公司债券募集资金专项账户正常运作，公司严格按照《兴业证券股份有限公司债务融资工具募集资金管理办法》存储和使用募集资金，公司债券募集资金运用及审批合法合规。 | 不适用 | 本期债券募集资金拟用于偿还借款 | 全部用于偿还借款 | 是 |
| 兴业证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第五期) | 45 | 45 | 0 | 本期债券募集资金拟用于补充营运资金，或用于偿还借款 | 全部用于补充营运资金 | |||
| 兴业证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) | 25 | 25 | 0 | 本期债券募集资金拟用于偿还公司债券和补充营运资金 | 20亿元用于偿还公司债券，5亿元用于补充营运资金 | |||
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) | 30 | 30 | 0 | 本期债券募集资金拟用于置换已到期的公司债券 | 全部用于置换已到期的公司债券 | |||
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期) | 30 | 30 | 0 | 本期债券募集资金拟用于置换已到期的公司债券 | 全部用于置换已到期的公司债券 | |||
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)（品种一） | 27 | 27 | 0 | 本期债券募集资金拟用于置换已到期的公司债券 | 全部用于置换已到期的公司债券 | |||
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期)（品种二） | 8 | 8 | 0 | 本期债券募集资金拟用于置换已到期的公司债券 | 全部用于置换已到期的公司债券 | |||
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)（品种一） | 30 | 30 | 0 | 本期债券募集资金拟用于偿还到期的公司债券 | 全部用于偿还到期的公司债券 | |||
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)（品种二） | 20 | 20 | 0 | 本期债券募集资金拟用于偿还到期的公司债券 | 全部用于偿还到期的公司债券 | |||
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期）（品种一） | 10 | 10 | 0 | 本期债券募集资金拟用于偿还到期债务 | 全部用于偿还到期债务 | |||
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券（第一期）（品种二） | 25 | 25 | 0 | 本期债券募集资金拟用于偿还到期债务 | 全部用于偿还到期债务 | |||
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券（第二期）（品种一） | 10 | 10 | 0 | 本期债券募集资金拟用于偿还到期债务 | 全部用于偿还到期债务 | |||
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券（第二期）（品种二） | 30 | 30 | 0 | 本期债券募集资金拟用于偿还到期债务 | 全部用于偿还到期债务 | |||
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)(品种一) | 31 | 31 | 0 | 本期债券募集资金拟用于偿还到期的公司债券 | 全部用于偿还到期的公司债券 | |||
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券(第一期)(品种二) | 9 | 9 | 0 | 本期债券募集资金拟用于偿还到期的公司债券 | 全部用于偿还到期的公司债券 |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行次级债券(第二期)(品种一) | 10 | 10 | 0 | 本期债券募集资金拟用于偿还到期的公司债券 | 全部用于偿还到期的公司债券 | |
| 兴业证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行永续次级债券(第一期) | 30 | 30 | 0 | 本期债券募集资金拟用于补充营运资金 | 全部用于补充营运资金 | |
| 兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期) | 30 | 30 | 0 | 本期债券募集资金拟用于置换已到期的公司债券 | 全部用于置换已到期的公司债券 | |
| 兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期) | 30 | 30 | 0 | 本期债券募集资金拟用于补充营运资金 | 全部用于补充营运资金 | |
| 兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第三期) | 25 | 25 | 0 | 本期债券募集资金拟用于补充营运资金 | 全部用于补充营运资金 |
注：1.兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第三期)已于2024年7月22日到期兑付。
2.兴业证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年公司债券(第四期)（品种一）已于2024年8月16日到期兑付。
3.报告期末至报告披露日，公司发行的“兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)(品种一)”“兴业证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券(第四期)(品种二)”已按照《公司债券发行与交易管理办法》设置专项账户，专项账户运作规范。
4.截至本报告披露日，上述债券募集资金严格按照《兴业证券股份有限公司债务融资工具募集资金管理办法》存储和使用，募集资金已经全部使用完毕，与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
3. 报告期末募集资金专项账户余额
截至报告期末，公司于建设银行福州广达支行开立的公开发行公司债券专项账户（35050187000709338888）余额为312,767.87元，开立的非公开发行公司债券专项账户（35050187000709337777）余额为615,508.63元，开立的次级债券专项账户（35050187000709766666）余额为900,317.02元。
公司于招商银行福州分行营业部开立的公开发行公司债券专项账户（591902022610750）余额为57,731.58元，开立的非公开发行公司债券专项账户（591902022610321）余额为38,981.98元，开立的次级债券专项账户（591902022610625）余额为29,218.58元。
公司于上海银行市南分行营业部开立的次级债券专项账户（03005573188)余额为51,852.56元。
公司于兴业银行福州湖东支行开立的次级债券专项账户（118060100100096207）余额为7,096,237.01元。
公司于兴业银行股份有限公司福州杨桥支行开立的非公开发行公司债券专项账户（117200100100348183）余额为14,145.20元。
以上专项账户余额均为存放募集资金所获孳息。
（六）公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 √不适用
（七）主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 主要指标 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | 变动原因 |
| 流动比率 | 1.72 | 1.82 | -5.49 | |
| 速动比率 | 1.72 | 1.82 | -5.49 | |
| 资产负债率（%） | 70.76 | 70.97 | 下降0.21个百分点 | |
| 本报告期 （1-6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | 变动原因 | |
| 扣除非经常性损益后净利润 | 909,882,313.68 | 1,703,390,790.04 | -46.58 | 主要系营业收入同比下降所致 |
| EBITDA全部债务比(%) | 2.64 | 4.18 | 下降1.54个百分点 | |
| 利息保障倍数 | 1.80 | 3.02 | -40.40 | 主要系利润总额同比减少，同时利息支出同比增加 |
| 现金利息保障倍数 | -2.06 | 2.52 | -181.75 | 主要系经营活动产生的现金流量净额同比减少所致 |
| EBITDA利息保障倍数 | 2.06 | 3.33 | -38.14 | 主要系利润总额同比减少，同时利息支出同比增加 |
| 贷款偿还率（%） | 100.00 | 100.00 | ||
| 利息偿付率（%） | 100.00 | 100.00 |
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告审计报告
□适用 √不适用
财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 兴业证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注六 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 1 | 54,848,812,119.14 | 69,478,945,520.69 |
| 其中：客户资金存款 | 44,044,673,536.06 | 51,978,218,186.28 | |
| 结算备付金 | 2 | 10,954,046,627.41 | 9,479,759,152.96 |
| 其中：客户备付金 | 7,354,361,049.34 | 7,726,073,986.58 | |
| 融出资金 | 3 | 27,428,811,855.44 | 30,042,496,433.38 |
| 衍生金融资产 | 4 | 4,800,935,833.51 | 2,614,871,388.16 |
| 存出保证金 | 5 | 9,329,713,053.24 | 11,683,902,611.29 |
| 应收款项 | 6 | 1,724,317,603.67 | 1,401,368,898.03 |
| 买入返售金融资产 | 7 | 10,667,759,601.82 | 11,708,303,735.03 |
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 8 | 81,693,450,290.99 | 82,772,699,641.84 |
| 债权投资 | 9 | 3,116,978,578.78 | 4,277,882,829.16 |
| 其他债权投资 | 10 | 48,119,028,928.50 | 37,671,045,693.70 |
| 其他权益工具投资 | 11 | 2,324,613,471.53 | 2,339,907,605.87 |
| 长期股权投资 | 13 | 5,182,704,096.50 | 5,234,746,319.27 |
| 投资性房地产 | 14 | 6,814,343.08 | 6,976,931.68 |
| 固定资产 | 15 | 844,401,381.94 | 858,744,856.44 |
| 在建工程 | 136,686,037.83 | 136,536,037.83 | |
| 使用权资产 | 61 | 605,036,196.25 | 553,066,334.42 |
| 无形资产 | 16 | 372,501,008.21 | 479,389,989.39 |
| 商誉 | 17 | 12,264,149.78 | 12,264,149.78 |
| 递延所得税资产 | 18 | 1,179,092,886.63 | 1,090,598,112.31 |
| 其他资产 | 19 | 2,263,720,531.53 | 1,767,939,057.14 |
| 资产总计 | 265,611,688,595.78 | 273,611,445,298.37 | |
| 负债： | |||
| 短期借款 | 23 | 924,134,747.88 | 1,979,713,844.54 |
| 应付短期融资款 | 24 | 8,483,718,423.73 | 5,612,575,769.91 |
| 拆入资金 | 25 | 3,130,721,827.78 | |
| 交易性金融负债 | 26 | 2,365,932,291.48 | 2,531,103,505.87 |
| 衍生金融负债 | 4 | 775,565,552.63 | 1,037,597,444.61 |
| 卖出回购金融资产款 | 27 | 46,227,648,337.13 | 49,141,685,982.00 |
| 代理买卖证券款 | 28 | 55,157,914,485.21 | 63,604,083,788.92 |
| 应付职工薪酬 | 29 | 4,272,447,613.78 | 3,985,351,640.18 |
| 应交税费 | 30 | 180,356,595.82 | 230,379,144.10 |
| 应付款项 | 31 | 18,581,845,809.03 | 21,060,217,623.07 |
| 合同负债 | 32 | 95,936,657.85 | 96,129,234.42 |
| 应付债券 | 33 | 61,845,591,837.59 | 62,307,618,334.71 |
| 租赁负债 | 61 | 614,232,459.33 | 564,538,247.77 |
| 递延所得税负债 | 18 | 40,564,299.79 | 119,820,081.51 |
| 其他负债 | 34 | 1,368,016,199.87 | 369,989,100.78 |
| 负债合计 | 204,064,627,138.90 | 212,640,803,742.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 35 | 8,635,987,294.00 | 8,635,987,294.00 |
| 其他权益工具 | 36 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 |
| 其中：永续债 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | |
| 资本公积 | 37 | 22,572,744,412.10 | 22,560,368,436.76 |
| 其他综合收益 | 38 | 684,222,757.06 | 439,956,885.16 |
| 盈余公积 | 39 | 2,675,662,825.86 | 2,675,662,825.86 |
| 一般风险准备 | 40 | 7,308,663,638.24 | 7,218,968,627.00 |
| 未分配利润 | 41 | 11,725,881,951.37 | 11,840,625,721.18 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 56,603,162,878.63 | 56,371,569,789.96 | |
| 少数股东权益 | 4,943,898,578.25 | 4,599,071,766.02 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 61,547,061,456.88 | 60,970,641,555.98 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 265,611,688,595.78 | 273,611,445,298.37 |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：许清春 会计机构负责人：马亚静
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：兴业证券股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注十六 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 31,568,339,182.12 | 36,825,748,505.26 | |
| 其中：客户资金存款 | 27,361,104,648.68 | 26,087,070,848.76 | |
| 结算备付金 | 10,444,897,570.43 | 8,782,979,234.84 | |
| 其中：客户备付金 | 7,425,716,870.72 | 7,266,264,411.69 | |
| 融出资金 | 26,821,976,198.55 | 29,617,221,203.80 | |
| 衍生金融资产 | 4,716,276,252.25 | 2,583,464,103.41 | |
| 存出保证金 | 4,606,288,311.37 | 6,199,400,818.70 | |
| 应收款项 | 375,033,567.56 | 400,622,075.41 | |
| 买入返售金融资产 | 10,544,495,144.62 | 11,468,834,098.58 | |
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 64,499,502,219.71 | 66,229,641,519.46 | |
| 债权投资 | 2,862,660,279.22 | 4,025,842,234.71 | |
| 其他债权投资 | 46,564,491,074.99 | 36,035,901,296.97 | |
| 其他权益工具投资 | 190,488,050.00 | ||
| 长期股权投资 | 1 | 12,025,585,703.32 | 12,025,168,474.81 |
| 投资性房地产 | 5,135,657.64 | 5,251,020.00 | |
| 固定资产 | 779,336,983.93 | 784,858,161.57 | |
| 在建工程 | 136,686,037.83 | 136,536,037.83 |
| 使用权资产 | 408,613,469.54 | 428,448,716.02 | |
| 无形资产 | 322,941,520.37 | 428,267,213.21 | |
| 递延所得税资产 | 383,812,449.82 | 310,867,254.58 | |
| 其他资产 | 2,102,650,688.79 | 1,757,817,567.77 | |
| 资产总计 | 219,359,210,362.06 | 218,046,869,536.93 | |
| 负债： | |||
| 应付短期融资款 | 8,351,985,557.88 | 5,460,075,464.94 | |
| 拆入资金 | 3,130,721,827.78 | ||
| 交易性金融负债 | 2,389,370.66 | ||
| 衍生金融负债 | 747,602,850.20 | 947,921,435.16 | |
| 卖出回购金融资产款 | 42,110,042,488.10 | 45,318,537,466.71 | |
| 代理买卖证券款 | 34,260,896,728.05 | 32,700,032,007.06 | |
| 应付职工薪酬 | 2 | 1,867,595,225.31 | 1,585,239,471.64 |
| 应交税费 | 30,325,766.13 | 74,908,861.25 | |
| 应付款项 | 16,934,971,570.30 | 20,240,745,559.15 | |
| 合同负债 | 77,740,567.69 | 85,003,822.86 | |
| 应付债券 | 59,689,531,883.99 | 60,416,126,905.22 | |
| 租赁负债 | 410,778,944.89 | 435,817,903.84 | |
| 其他负债 | 1,197,475,758.49 | 232,929,713.35 | |
| 负债合计 | 168,809,669,168.81 | 167,499,727,981.84 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 8,635,987,294.00 | 8,635,987,294.00 | |
| 其他权益工具 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | |
| 其中：永续债 | 3,000,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | |
| 资本公积 | 22,319,947,603.95 | 22,319,947,603.95 | |
| 其他综合收益 | 437,929,155.24 | 230,116,400.47 | |
| 盈余公积 | 2,675,662,825.86 | 2,675,662,825.86 | |
| 一般风险准备 | 5,132,559,762.32 | 5,132,559,762.32 | |
| 未分配利润 | 8,347,454,551.88 | 8,552,867,668.49 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 50,549,541,193.25 | 50,547,141,555.09 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 219,359,210,362.06 | 218,046,869,536.93 |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：许清春 会计机构负责人：马亚静
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注六 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 5,391,183,009.42 | 6,938,139,198.61 | |
| 利息净收入 | 43 | 595,191,851.47 | 998,202,429.51 |
| 其中：利息收入 | 2,383,245,228.17 | 2,567,343,347.44 | |
| 利息支出 | 1,788,053,376.70 | 1,569,140,917.93 | |
| 手续费及佣金净收入 | 42 | 2,349,816,758.42 | 3,374,482,623.52 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 925,464,013.06 | 1,231,822,256.65 | |
| 投资银行业务手续费净收入 | 262,755,071.47 | 585,850,981.85 | |
| 资产管理业务手续费净收入 | 76,274,811.78 | 69,283,744.24 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 44 | -992,298,487.25 | 413,256,391.05 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 17,642,494.14 | 21,057,179.82 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | 4,244,765.42 | ||
| 其他收益 | 45 | 36,525,576.33 | 177,961,931.37 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 46 | 2,181,204,481.65 | 845,690,478.34 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | -1,245,567.93 | 1,391,666.99 | |
| 其他业务收入 | 47 | 1,222,173,234.52 | 1,126,980,668.61 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -184,837.79 | 173,009.22 | |
| 二、营业总支出 | 4,134,400,281.01 | 4,271,533,771.69 | |
| 税金及附加 | 48 | 32,485,597.91 | 38,644,280.04 |
| 业务及管理费 | 49 | 2,894,197,577.05 | 3,121,832,303.66 |
| 信用减值损失 | 50 | -15,655,118.19 | -8,275,074.75 |
| 其他资产减值损失 | 51 | 22,335,412.34 | 1,500,263.49 |
| 其他业务成本 | 52 | 1,201,036,811.90 | 1,117,831,999.25 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 1,256,782,728.41 | 2,666,605,426.92 | |
| 加：营业外收入 | 53 | 9,497,139.69 | 193,997.62 |
| 减：营业外支出 | 53 | 1,613,330.21 | 2,833,231.45 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 1,264,666,537.89 | 2,663,966,193.09 | |
| 减：所得税费用 | 54 | -11,664,869.18 | 450,638,573.96 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,276,331,407.07 | 2,213,327,619.13 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 1,276,331,407.07 | 2,213,327,619.13 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 941,743,725.43 | 1,796,116,428.96 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 334,587,681.64 | 417,211,190.17 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 38 | 270,900,648.01 | 262,145,890.47 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 245,772,117.30 | 212,169,985.19 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 11,678,056.25 | 8,537,361.48 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 11,678,056.25 | 8,537,361.48 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 234,094,061.05 | 203,632,623.71 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | -16,256.09 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 216,589,442.37 | 122,971,232.56 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | 511,555.75 | 46,542.12 | |
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | 17,009,319.02 | 80,614,849.03 | |
| 7.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 25,128,530.71 | 49,975,905.28 | |
| 七、综合收益总额 | 1,547,232,055.08 | 2,475,473,509.60 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,187,515,842.73 | 2,008,286,414.15 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 359,716,212.35 | 467,187,095.45 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 55 | 0.10 | 0.21 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 55 | 0.10 | 0.21 |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：许清春 会计机构负责人：马亚静
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注十六 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,949,215,548.30 | 3,625,629,481.48 | |
| 利息净收入 | 4 | 538,029,993.33 | 834,084,099.27 |
| 其中：利息收入 | 1,956,370,630.52 | 2,124,112,304.64 | |
| 利息支出 | 1,418,340,637.19 | 1,290,028,205.37 | |
| 手续费及佣金净收入 | 3 | 1,210,836,396.55 | 1,855,530,017.66 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 883,700,944.27 | 1,179,367,059.61 | |
| 投资银行业务手续费净收入 | 227,989,178.40 | 567,892,740.81 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5 | -881,315,620.09 | 304,057,710.83 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 417,228.51 | 134,931.69 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | 4,244,765.42 | ||
| 其他收益 | 28,913,987.81 | 68,750,094.67 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 6 | 2,051,359,723.38 | 561,502,421.33 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | -6,068.90 | 462,720.61 | |
| 其他业务收入 | 1,384,283.57 | 1,079,527.86 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 12,852.65 | 162,889.25 | |
| 二、营业总支出 | 2,337,012,719.27 | 2,342,379,161.38 | |
| 税金及附加 | 22,701,418.32 | 27,650,927.21 | |
| 业务及管理费 | 7 | 2,310,363,301.22 | 2,320,734,693.45 |
| 信用减值损失 | 3,832,637.37 | -6,239,306.92 | |
| 其他业务成本 | 115,362.36 | 232,847.64 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 612,202,829.03 | 1,283,250,320.10 | |
| 加：营业外收入 | 9,297,770.81 | 47,616.03 | |
| 减：营业外支出 | 830,260.55 | 177,567.42 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 620,670,339.29 | 1,283,120,368.71 | |
| 减：所得税费用 | -142,215,273.50 | 147,334,897.00 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 762,885,612.79 | 1,135,785,471.71 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 762,885,612.79 | 1,135,785,471.71 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 207,812,754.77 | 122,172,139.40 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 366,037.50 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 366,037.50 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 207,446,717.27 | 122,172,139.40 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | 206,888,223.99 | 122,353,809.89 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 |
| 4.其他债权投资信用损失准备 | 558,493.28 | -181,670.49 | |
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 七、综合收益总额 | 970,698,367.56 | 1,257,957,611.11 |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：许清春 会计机构负责人：马亚静
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注六 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 5,181,323,667.49 | 6,714,640,111.11 | |
| 融出资金净减少额 | 2,589,490,464.88 | ||
| 拆入资金净增加额 | 3,130,000,000.00 | 221,000,000.00 | |
| 回购业务资金净增加额 | 13,763,741,156.55 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 680,044,791.62 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 57(1) | 3,084,943,299.57 | 4,995,872,983.13 |
| 经营活动现金流入小计 | 13,985,757,431.94 | 26,375,299,042.41 | |
| 代理买卖证券支付的现金净额 | 6,969,780,555.11 | ||
| 为交易目的而持有的金融工具净增加额 | 569,234,433.58 | 14,944,770,378.00 | |
| 返售业务资金净增加额 | 1,862,886,185.92 | ||
| 融出资金净增加额 | 1,246,264,322.70 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 1,557,741,032.68 | 1,711,403,884.94 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 1,758,433,168.27 | 2,557,726,227.72 | |
| 支付的各项税费 | 846,880,515.52 | 1,383,521,538.31 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 57(2) | 5,564,475,345.98 | 2,572,757,279.15 |
| 经营活动现金流出小计 | 19,129,431,237.06 | 24,416,443,630.82 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 58(1) | -5,143,673,805.12 | 1,958,855,411.59 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 382,651,383.47 | 110,495.52 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 799,045,027.25 | 582,115,346.64 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 978,900.83 | 398,608.70 | |
| 投资活动现金流入小计 | 1,182,675,311.55 | 582,624,450.86 | |
| 投资支付的现金 | 9,262,698,927.09 | 5,718,019,280.11 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 177,278,393.19 | 284,714,538.61 | |
| 投资活动现金流出小计 | 9,439,977,320.28 | 6,002,733,818.72 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,257,302,008.73 | -5,420,109,367.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 发行债券及短期融资款收到的现金 | 21,425,388,666.77 | 23,676,985,429.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 1,653,694,018.80 | 3,438,985,400.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 23,079,082,685.57 | 27,115,970,829.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 21,946,292,655.45 | 27,686,165,510.05 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 787,577,763.02 | 1,245,776,105.59 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 367,500,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 143,097,240.94 | 143,022,058.80 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 22,876,967,659.41 | 29,074,963,674.44 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 202,115,026.16 | -1,958,992,845.44 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,245,567.93 | 1,391,666.99 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 58(1) | -13,200,106,355.62 | -5,418,855,134.72 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 75,296,984,165.78 | 86,354,953,848.05 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 58(4) | 62,096,877,810.16 | 80,936,098,713.33 |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：许清春 会计机构负责人：马亚静
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注十六 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,860,462,331.75 | 3,807,476,403.64 | |
| 融出资金净减少额 | 2,766,806,654.29 | ||
| 拆入资金净增加额 | 3,130,000,000.00 | 221,000,000.00 | |
| 回购业务资金净增加额 | 12,177,521,062.68 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 1,577,647,852.62 | 1,476,833,811.68 | |
| 为交易目的而持有的金融工具净减少额 | 496,173,034.51 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,772,960,722.12 | 3,714,237,241.70 | |
| 经营活动现金流入小计 | 12,604,050,595.29 | 21,397,068,519.70 | |
| 为交易目的而持有的金融工具净增加额 | 12,345,622,235.43 | ||
| 返售业务资金净增加额 | 2,276,584,748.02 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 726,515,931.46 | 761,601,136.27 | |
| 融出资金净增加额 | 1,329,636,165.72 | ||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 1,316,104,243.70 | 2,048,352,283.00 | |
| 支付的各项税费 | 428,205,176.40 | 755,828,566.75 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,823,172,746.13 | 1,327,030,420.54 | |
| 经营活动现金流出小计 | 8,570,582,845.71 | 18,568,070,807.71 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 8(1) | 4,033,467,749.58 | 2,828,997,711.99 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 659,727,683.19 | 923,193,489.30 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 375,044.92 | 127,757.71 | |
| 投资活动现金流入小计 | 660,102,728.11 | 923,321,247.01 | |
| 投资支付的现金 | 9,257,425,341.60 | 3,965,378,245.64 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 153,563,829.69 | 255,928,780.26 | |
| 投资活动现金流出小计 | 9,410,989,171.29 | 4,221,307,025.90 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,750,886,443.18 | -3,297,985,778.89 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 发行债券及短期融资款收到的现金 | 19,320,885,347.00 | 23,676,985,429.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 19,320,885,347.00 | 23,676,985,429.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 17,371,543,905.63 | 24,938,665,110.05 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 690,096,224.38 | 857,204,628.01 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 117,173,147.68 | 119,148,552.89 |
| 筹资活动现金流出小计 | 18,178,813,277.69 | 25,915,018,290.95 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 1,142,072,069.31 | -2,238,032,861.95 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,068.90 | 462,720.61 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 8(1) | -3,575,352,693.19 | -2,706,558,208.24 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 45,567,257,799.56 | 56,298,757,698.01 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8(2) | 41,991,905,106.37 | 53,592,199,489.77 |
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：许清春 会计机构负责人：马亚静
合并所有者权益变动表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 8,635,987,294.00 | 3,000,000,000.00 | 22,560,368,436.76 | 439,956,885.16 | 2,675,662,825.86 | 7,218,968,627.00 | 11,840,625,721.18 | 4,599,071,766.02 | 60,970,641,555.98 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 8,635,987,294.00 | 3,000,000,000.00 | 22,560,368,436.76 | 439,956,885.16 | 2,675,662,825.86 | 7,218,968,627.00 | 11,840,625,721.18 | 4,599,071,766.02 | 60,970,641,555.98 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,375,975.34 | 244,265,871.90 | 89,695,011.24 | -114,743,769.81 | 344,826,812.23 | 576,419,900.90 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 245,772,117.30 | 941,743,725.43 | 359,716,212.35 | 1,547,232,055.08 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 12,673,403.46 | -14,886,214.63 | -2,212,811.17 | |||||||||
| 1．其他 | 12,673,403.46 | -14,886,214.63 | -2,212,811.17 | |||||||||
| （三）利润分配 | 89,695,011.24 | -1,057,993,740.64 | -968,298,729.40 | |||||||||
| 1．提取一般风险准备 | 89,695,011.24 | -89,695,011.24 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -863,598,729.40 | -863,598,729.40 | ||||||||||
| 3．其他 | -104,700,000.00 | -104,700,000.00 | ||||||||||
| -对其他权益工具持有者分配 | -104,700,000.00 | -104,700,000.00 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | -1,506,245.40 | 1,506,245.40 | ||||||||||
| 1．其他综合收益结转留存收益 | -1,506,245.40 | 1,506,245.40 | ||||||||||
| (五) 其他 | -297,428.12 | -3,185.49 | -300,613.61 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 8,635,987,294.00 | 3,000,000,000.00 | 22,572,744,412.10 | 684,222,757.06 | 2,675,662,825.86 | 7,308,663,638.24 | 11,725,881,951.37 | 4,943,898,578.25 | 61,547,061,456.88 | |||
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 8,635,987,294.00 | 22,472,127,077.90 | 227,498,506.20 | 2,509,896,910.27 | 6,665,191,467.79 | 11,754,033,907.47 | 4,572,731,424.18 | 56,837,466,587.81 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 8,635,987,294.00 | 22,472,127,077.90 | 227,498,506.20 | 2,509,896,910.27 | 6,665,191,467.79 | 11,754,033,907.47 | 4,572,731,424.18 | 56,837,466,587.81 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 71,761,753.50 | 240,708,795.41 | 115,096,931.96 | 529,802,338.56 | 377,643,226.33 | 1,335,013,045.76 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 212,169,985.19 | 1,796,116,428.96 | 467,187,095.45 | 2,475,473,509.60 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 71,761,753.50 | -89,543,869.12 | -17,782,115.62 | |||||||||
| 1．其他 | 71,761,753.50 | -89,543,869.12 | -17,782,115.62 | |||||||||
| （三）利润分配 | 115,096,931.96 | -1,237,775,280.18 | -1,122,678,348.22 | |||||||||
| 1．提取一般风险准备 | 115,096,931.96 | -115,096,931.96 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -1,122,678,348.22 | -1,122,678,348.22 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 28,538,810.22 | -28,538,810.22 | ||||||||||
| 1．其他综合收益结转留存收益 | 28,538,810.22 | -28,538,810.22 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 8,635,987,294.00 | 22,543,888,831.40 | 468,207,301.61 | 2,509,896,910.27 | 6,780,288,399.75 | 12,283,836,246.03 | 4,950,374,650.51 | 58,172,479,633.57 | ||||
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：许清春 会计机构负责人：马亚静
母公司所有者权益变动表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 8,635,987,294.00 | 3,000,000,000.00 | 22,319,947,603.95 | 230,116,400.47 | 2,675,662,825.86 | 5,132,559,762.32 | 8,552,867,668.49 | 50,547,141,555.09 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 8,635,987,294.00 | 3,000,000,000.00 | 22,319,947,603.95 | 230,116,400.47 | 2,675,662,825.86 | 5,132,559,762.32 | 8,552,867,668.49 | 50,547,141,555.09 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 207,812,754.77 | -205,413,116.61 | 2,399,638.16 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 207,812,754.77 | 762,885,612.79 | 970,698,367.56 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -968,298,729.40 | -968,298,729.40 | |||||||||
| 1．对所有者（或股东）的分配 | -863,598,729.40 | -863,598,729.40 | |||||||||
| 2．其他 | -104,700,000.00 | -104,700,000.00 | |||||||||
| -对其他权益工具持有者分配 | -104,700,000.00 | -104,700,000.00 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 8,635,987,294.00 | 3,000,000,000.00 | 22,319,947,603.95 | 437,929,155.24 | 2,675,662,825.86 | 5,132,559,762.32 | 8,347,454,551.88 | 50,549,541,193.25 | |||
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 8,635,987,294.00 | 22,321,532,509.61 | 120,182,759.85 | 2,509,896,910.27 | 4,801,027,931.14 | 8,515,184,607.63 | 46,903,812,012.50 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 8,635,987,294.00 | 22,321,532,509.61 | 120,182,759.85 | 2,509,896,910.27 | 4,801,027,931.14 | 8,515,184,607.63 | 46,903,812,012.50 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 122,172,139.40 | 13,107,123.49 | 135,279,262.89 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 122,172,139.40 | 1,135,785,471.71 | 1,257,957,611.11 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -1,122,678,348.22 | -1,122,678,348.22 | |||||||||
| 1．对所有者（或股东）的分配 | -1,122,678,348.22 | -1,122,678,348.22 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 8,635,987,294.00 | 22,321,532,509.61 | 242,354,899.25 | 2,509,896,910.27 | 4,801,027,931.14 | 8,528,291,731.12 | 47,039,091,275.39 | ||||
公司负责人：杨华辉 主管会计工作负责人：许清春 会计机构负责人：马亚静
一、公司基本情况
公司概况
√适用 □不适用
1、 历史沿革及改制情况
兴业证券股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身是福建兴业证券公司。1991年10月，福建兴业银行设立证券业务部。1994年4月29日经中国人民银行银复[1994]160号文《关于成立福建兴业证券公司的批复》批准，在福建兴业银行证券业务部的基础上，改组设立福建兴业证券公司，为福建兴业银行全资专业证券子公司，注册资本金人民币1亿元。1999年8月9日，经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监机构字[1999]73号文《关于福建兴业证券公司与福建兴业银行脱钩及增资扩股方案的批复》批准，福建兴业证券公司与福建兴业银行脱钩，进行改制及增资扩股。1999年12月19日，兴业证券股份有限公司创立大会召开。2000年3月15日，经中国证监会证监机构字[2000]52号文《关于核准福建兴业证券公司增资改制及更名的批复》，福建兴业证券公司成为综合类证券公司，同时经福建省经济体制改革委员会闽体改[1999]125号文《关于同意筹建兴业证券股份有限公司的批复》批准，本公司经福建省工商行政管理局核准登记为兴业证券股份有限公司，注册资本金人民币9.08亿元。
2007年9月28日，根据中国证监会证监机构字[2007]246号文《关于兴业证券股份有限公司增资扩股的批复》，公司增加注册资本人民币5.82亿元，变更后的注册资本为人民币14.90亿元。
2008年12月24日，根据中国证监会证监许可[2008]1441号文《关于核准兴业证券股份有限公司变更注册资本的批复》，公司以未分配利润转增资本的方式向全体股东送股4.47亿股，每股面值人民币1元，共增加注册资本人民币4.47亿元，变更后的注册资本为人民币19.37亿元。
2010年9月9日，经中国证监会证监许可[2010]1240号《关于核准兴业证券股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股2.63亿股。发行后公司注册资本总额为人民币22亿元。2010年10月13日，公司股票在上海证券交易所挂牌上市，证券简称为“兴业证券”，证券代码为“601377”。
2013年2月16日，中国证监会以证监许可[2013]161号《关于核准兴业证券股份有限公司非公开发行股票的批复》核准公司非公开发行不超过4亿股人民币普通股(A股)。2013年4月26日，公司完成非公开发行4亿股人民币普通股(A股)，注册资本总额增加至人民币26亿元。
2014年9月5日，根据2014年第二次临时股东大会审议通过的《关于公司2014年半年度以资本公积金转增股本的议案》，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份，增加股本人民币26亿元。2014年9月22日，公司完成资本公积转增股本，注册资本总额增加至人民币52亿元。
2015年7月13日，中国证监会以证监许可[2015]1631号《关于核准兴业证券股份有限公司配股的批复》核准公司按每10股配3股的比例向A股股东配售股份。2016年1月7日，公司完成配股，实际向原股东配售人民币普通股(A股)股票计1,496,671,674股，配股完成后公司注册资本总额增加至人民币6,696,671,674.00元。
2016年2月18日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《兴业证券关于股份回购的议案》，拟实施股份回购计划，回购的股份将作为公司实施员工持股计划的股份来源，公司累计回购股份数量为68,000,243股。2017年8月17日，公司完成员工持股计划的股票过户手续。
2022年4月26日，中国证监会以证监许可[2022]874号《关于核准兴业证券股份有限公司配股的批复》核准公司按每10股配3股的比例向A股股东配售股份。2022年8月25日，公司完成配股，实际向原股东配售人民币普通股(A股)股票计1,939,315,620股，配股完成后公司注册资本总额增加至人民币8,635,987,294.00元。
于2024年6月30日，福建省财政厅为公司第一大股东。本集团员工总人数为9,352人，其中包括高级管理人员9人。
2、 公司注册地、组织形式和总部地址
于2024年6月30日，本公司共成立118家分公司、173家营业部以及若干子公司。本公司之子公司的基本情况参见附注五。
公司统一社会信用代码为91350000158159898D，注册地为“福建省福州市湖东路268号”。公司总部住所位于福建省福州市湖东路268号，法定代表人杨华辉。
3、 本公司及子公司(以下简称“本集团”)主要从事：
证券业务；证券投资咨询；证券投资基金托管；证券资产管理；商品期货经纪、金融期货经纪；基金募集、基金销售、资产管理、特定客户资产管理业务；私募投资基金业务；物业管理服务；金融产品投资、股权投资、项目投资以及监管部门认可的其他投资品种、投资管理等(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。)证券财务顾问服务；证券公司为期货公司提供中间介绍业务(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。
二、财务报表的编制基础
1、 编制基础
本公司以持续经营为基础编制财务报表。
2、 持续经营
√适用 □不适用
本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
三、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1、 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的合并财务状况和财务状况、截至2024年6月30日止六个月期间的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
此外，本公司的财务报表同时符合中国证监会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、 会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、 营业周期
√适用 □不适用
本公司为金融企业，不具有明显可识别的营业周期。
4、 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币以外的货币作为记账本位币，在编制本财务报表时，这些子公司的外币财务报表按照附注三、9进行了折算。
5、 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
本集团根据自身所处的经营环境及行业情况，从性质和金额两个维度综合评估财务报表披露事项的重要性。在评估性质的重要性时，本集团考虑该事项是否属于日常活动，是否显著影响本集团的财务
状况、经营成果和现金流量等因素；在判断金额大小的重要性时，本集团考虑该事项占资产总额、利润总额或所属报表单列项目金额的比重。
6、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团取得对另一个或多个企业(或一组资产或净资产)的控制权且其构成业务的，该交易或事项构成企业合并。企业合并分为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。对于非同一控制下的交易，购买方在判断取得的资产组合等是否构成一项业务时，将考虑是否选择采用“集中度测试”的简化判断方式。如果该组合通过集中度测试，则判断为不构成业务。如果该组合未通过集中度测试，仍应按照业务条件进行判断。当本集团取得了不构成业务的一组资产或净资产时，应将购买成本按购买日所取得各项可辨认资产、负债的相对公允价值基础进行分配，不按照以下企业合并的会计处理方法进行处理。
(1) 同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
(2) 非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产(包括购买日之前所持有的被购买方的股权)、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉(参见附注三、16)；如为负数则计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动(参见附注三、11(2)(b))于购买日转入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的，购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。
7、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 总体原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利(包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利)。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益
均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
(2) 合并取得子公司
对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。
(3) 处置子公司
本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。
通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子交易：
-这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
-这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
-一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
-一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理(参见附注三、7(4))。
如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(4) 少数股东权益变动
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)不足冲减的，调整留存收益。
8、 现金及现金等价物的确定标准
现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确认时按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折合为人民币。
即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价。即期汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的当期平均汇率。
于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，属于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额，计入其他综合收益；其他差额计入当期损益。
对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目中除未分配利润及其他综合收益中的外币财务报表折算差额项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益中列示。处置境外经营时，相关的外币财务报表折算差额自其他综合收益转入处置当期损益。
10、 金融工具金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量
√适用 □不适用
本集团的金融工具包括货币资金、债券投资、除长期股权投资(参见附注三、11)以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。
(1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。
在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对于未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，本集团按照根据附注三、24的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的分类和后续计量
(a) 本集团金融资产的分类
本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，在初始确认时将金融资产分为不同类别：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
除非本集团改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
-本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
-该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本集团将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
管理金融资产的业务模式，是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本集团对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
(b) 本集团金融资产的后续计量
-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
-以摊余成本计量的金融资产初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
(3) 金融负债的分类和后续计量
本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、财务担保负债及以摊余成本计量的金融负债。-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。-财务担保负债财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本集团向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。初始确认后，财务担保合同相关收益依据附注三、24所述会计政策的规定分摊计入当期损益。财务担保负债以按照依据金融工具的减值原则(参见附注三、10(6))所确定的损失准备金额以及其初始确认金额扣除财务担保合同相关收益的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。
-以摊余成本计量的金融负债
初始确认后，对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
(4) 抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
-本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
-本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(5) 金融资产和金融负债的终止确认
满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产：
-收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
-该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
-该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益：
-被转移金融资产在终止确认日的账面价值；
-因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)之和。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。
(6) 减值
本集团以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
-以摊余成本计量的金融资产；-合同资产；-以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；-租赁应收款；-非以公允价值计量且其变动计入当期损益的财务担保合同。本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，以及衍生金融资产。
预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时，本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收账款和合同资产，以及租赁交易形成的租赁应收款，本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失，相关历史经验根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。除应收账款、租赁应收款和合同资产外，本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；或
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
信用风险显著增加
本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括：
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；
-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化；
-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；
-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本集团的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。
已发生信用减值的金融资产
本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
-发行方或债务人发生重大财务困难；
-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
-本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
-债务人很可能破产或进行其他财务重组；
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本集团在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本集团在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本集团确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，被减记的金融资产仍可能受到本集团催收到期款项相关执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
(7) 权益工具
本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。
回购本公司股份时，回购的股份作为库存股管理，回购股份的全部支出转为库存股成本，同时进行备查登记。库存股不参与利润分配，在资产负债表中作为股东权益的备抵项目列示。
库存股注销时，按注销股票面值总额减少股本，库存股成本超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润；库存股成本低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。
本集团根据所发行的永续债的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融资产、金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将发行的永续债分类为权益工具。本集团发行的永续债存续期间分派股利或利息的，作为利润分配处理。
11、 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 长期股权投资投资成本确定
(a) 通过企业合并形成的长期股权投资
-对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。
-对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。
(b) 其他方式取得的长期股权投资
-对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
(a) 对子公司的投资
在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件(参见附注三、29)。对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
对子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。
在本集团合并财务报表中，对子公司按附注三、7进行处理。
(b) 对合营企业和联营企业的投资
合营企业指本集团与其他合营方共同控制(参见附注三、11(3))且仅对其净资产享有权利的一项安排。
联营企业指本集团能够对其施加重大影响(参见附注三、11(3))的企业。
后续计量时，对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件(参见附注三、29)。
本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：
-对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。
-取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(以下简称“其他所有者权益变动”)，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。
-在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间内部交易产生的
未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。
-本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动(即对安排的回报产生重大影响的活动)必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时，通常考虑下述事项：
-是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动；
-涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
12、 投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧或进行摊销，除非投资性房地产符合持有待售的条件(参见附注三、29)。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注
三、18。
投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
| 类别 | 使用寿命(年) | 残值率(%) | 年折旧率(%) |
| 房屋及建筑物 | 35 | 5 | 2.71 |
13、 固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指本集团为经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注三、14确定初始成本。
对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。
对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出相关的经济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持有待售的条件(参见附注三、29)。
各类固定资产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 16-35 | 5% | 2.71%-5.94% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 2-11 | 1%、5% | 8.64%-49.50% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 6-8 | 5% | 11.88%-15.83% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注三、18。
(4) 固定资产处置
固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。-固定资产处于处置状态；-该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。
14、 在建工程
√适用 □不适用
自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。在建工程以成本减减值准备(参见附注三、18)在资产负债表内列示。
15、 无形资产
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产)及减值准备(参见附注三、18)后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有待售的条件(参见附注三、29)。
主要无形资产的使用寿命及其确定依据、摊销方法为：
| 项目 | 使用寿命(年) | 确定依据 | 摊销方法 |
| 软件 | 3-10 | 依据项目迭代更新情况 | 直线法 |
本集团至少在每年对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。本集团在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按上述使用寿命有限的无形资产处理。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备(参见附注三、18)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。
16、 商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备(参见附注三、18)在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
17、 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团将已发生且受益期在一年以上的各项费用确认为长期待摊费用。长期待摊费用以成本减累计摊销及减值准备在资产负债表内列示。
长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。
18、 除存货及金融资产外的其他资产减值
本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括：
-固定资产
-在建工程
-使用权资产
-无形资产
-采用成本模式计量的投资性房地产
-长期股权投资
-商誉
-长期待摊费用等
本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额，于每年年度终了对商誉及使用寿命不确定的无形资产估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。
可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合，下同)的公允价值(参见附注三、19)减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组由创造现金流入相关的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。
19、 公允价值的计量
除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值：
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
20、 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
买入返售金融资产，是指本集团按返售协议先买入再按固定价格返售金融资产所融出的资金。卖出回购金融资产款，是指本集团按回购协议先卖出再按固定价格回购金融资产所融入的资金。
买入返售和卖出回购金融资产款按业务发生时实际支付或收到的款项入账并在资产负债表中反映。买入返售的已购入标的资产不予以确认；卖出回购的标的资产仍在资产负债表中反映。
买入返售和卖出回购业务的买卖差价在相关交易期间以实际利率法摊销，分别确认为利息收入和利息支出。
买入返售金融资产的初始成本减减值准备(参见附注三、10(6))在资产负债表内列示。
21、 职工薪酬
(1) 薪酬和其他职工福利
本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益：
-本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
-本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。
22、 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
-或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
-或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、 利润分配
√适用 □不适用
(1) 股利分配
资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。
(2) 提取一般风险准备
本公司根据《金融企业财务规则》(中华人民共和国财政部令第42号)及其实施指南(财金[2007]23号)的规定，以及证监会颁布的《关于证券公司2007年年度报告工作的通知》(证监机构字[2007]320号)的要求，按照当期净利润的10%提取一般风险准备；本公司根据《证券法》和证监机构字[2007]320号的规定，按照当期净利润的10%提取交易风险准备。本公司相关子公司亦根据相关监管规定的要求计提一般风险准备或交易风险准备。计提的一般风险准备和交易风险准备计入一般风险准备项目核算。
24、 收入
收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。
本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本集团在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。单独售价，是指本集团向客户单独销售商品或提供服务的价格。单独售价无法直接观察的，本集团综合考虑能够合理取得的全部相关信息，并最大限度地采用可观察的输入值估计单独售价。
交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债，不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。
满足下列条件之一时，本集团属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
-客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益；
-客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；
-本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本集团会考虑下列迹象：
-本集团就该商品或服务享有现时收款权利；
-本集团已将该商品的实物转移给客户；
-本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户；
-客户已接受该商品或服务等。
本集团根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本集团从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。本集团在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本集团为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示，合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、10(6))。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。
与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：
(1) 手续费及佣金收入
手续费及佣金收入的金额按照本集团在日常经营活动中提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。本集团履行了合同中的履约义务，客户取得相关商品或服务的控制权时，确认相关的手续费及佣金收入：
(a) 经纪业务收入
代理买卖证券业务手续费收入及期货经纪业务手续费收入在交易日确认为收入。
(b) 投资银行业务收入
承销业务收入于本集团完成承销合同中的履约义务时确认收入。
根据合约条款，保荐业务收入在本集团履行履约义务的过程中确认收入，或于履约义务完成的时点确认。
(c) 咨询服务业务收入
根据咨询服务的性质及合约条款，咨询服务业务收入在本集团履行履约义务的过程中确认收入，或于履约义务完成的时点确认。
(d) 资产管理及基金管理业务收入
根据合同条款，受托客户资产管理业务收入和基金管理业务收入在本集团履行履约义务的过程中，根据合同或协议约定的收入计算方法，且已确认的累计收入金额很可能不会发生重大转回时，确认为当期收入。
25、 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的，本集团将其作为合同取得成本确认为一项资产。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本集团将其作为合同履约成本确认为一项资产：
-该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
-该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；
-该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。
当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本集团对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
-本集团因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
-为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
26、 政府补助
政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。
政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。
27、 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。
资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
如果单项交易不是企业合并，交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债并未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。
资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
-纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
-递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
28、 租赁
√适用 □不适用
在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，本集团进行如下评估：
-合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；
-承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
-承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。但是，对本集团作为承租人的土地和建筑物租赁，本集团选择不分拆合同包含的租赁和非租赁部分，并将各租赁部分及与其相关的非租赁部分合并为租赁。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人按附注三、24所述会计政策中关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
(1) 本集团作为承租人
在租赁期开始日，本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
本集团使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按附注三、18所述的会计政策计提减值准备。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用本集团增量借款利率作为折现率。
本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
-根据担保余值预计的应付金额发生变动；
-用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
-本集团对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，本集团相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将剩余金额计入当期损益。
本集团已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁(单项租赁资产为全新资产时价值较低)不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
(2) 本集团作为出租人
√适用 □不适用
在租赁开始日，本集团将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
本集团作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。如果原租赁为短期租赁且本集团选择对原租赁应用上述短期租赁的简化处理，本集团将该转租赁分类为经营租赁。
融资租赁下，在租赁期开始日，本集团对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按附注三、10所述的会计政策进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁的租赁收款额在租赁期内按直线法确认为租金收入。本集团将其发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
29、 持有待售和终止经营
(1) 持有待售资产
√适用 □不适用
持有待售的非流动资产或处置组本集团主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。本集团将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
-根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售；-出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。
本集团按账面价值与公允价值(参见附注三、19)减去出售费用后净额之孰低者对持有待售的非流动资产(不包括金融资产(参见附注三、10)、递延所得税资产(参见附注三、27)及采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产(参见附注三、12))或处置组进行初始计量和后续计量，账面价值高于公允价值(参见附注三、19)减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失，计入当期损益。
(2) 终止经营
本集团将满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本集团处置或划分为持有待售类别的界定为终止经营：
-该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
-该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
-该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本集团对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
30、 融资融券业务
√适用 □不适用
本集团从事融资融券业务，即向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应抵押物的经营活动。
(1) 融出资金
本集团将资金出借客户，形成一项应收客户的债权，并根据融资融券协议将收取的手续费确认为利息收入。
本集团融出资金减值准备参照金融资产减值中以摊余成本计量的金融资产确认。
(2) 融出证券
本集团将自身持有的证券出借客户，并约定期限和利率，到期收取相同数量的同种证券，并根据融资融券协议将收取的手续费确认为利息收入。此项业务融出的证券不满足终止确认条件，继续确认该金融资产。
其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
31、 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
此外，本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联方。
32、 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。可比期间的如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策在所有重大方面一致。
33、 非货币性资产交换
本集团分别按照下列原则对非货币性资产交换中的换入资产进行确认，对换出资产终止确认：
-对于换入资产，本集团在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认；
-对于换出资产，本集团在换出资产满足资产终止确认条件时终止确认。
以公允价值为基础计量的非货币性资产交换，对于换入资产，本集团以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本进行初始计量；对于换出资产，本集团在终止确认时，将换出资产的公允价值与其账面价值之间的差额计入当期损益。
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的，对于换入资产，本集团以换入资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的初始计量金额；对于换出资产，本集团在终止确认时，将换入资产的公允价值与换出资产账面价值之间的差额计入当期损益。
34、 主要会计估计及判断
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。
(1) 主要会计估计
除投资性房地产、固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销(参见附注三、12、13和15)和各类资产减值(参见附注六、1、3、6、7、9、15、16、17和19)涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下：
(a) 附注六、18-递延所得税资产/递延所得税负债的确认；
(b) 附注十五-金融工具公允价值估值
(2) 主要会计判断
本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下：
(a) 附注五、2-结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体。
35、 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
其他说明
本集团于2024年度执行了财政部于近年颁布的企业会计准则相关规定及指引，主要包括：
-《企业会计准则解释第17号》(财会[2023]21号)(以下简称“解释第17号”)中“关于流动负债与非流动负债的划分”的规定。
根据解释第17号规定，本集团在对负债的流动性进行划分时，仅考虑本集团在资产负债表日是否有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利(以下简称“推迟清偿负债的权利”)，而不考虑本集团是否有行使上述权利的主观可能性。对于本集团贷款安排产生的负债，如果本集团推迟清偿负债的权利取决于本集团是否遵循了贷款安排中规定的条件(以下简称“契约条件”)，本集团在对相关负债的流动性进行划分时，仅考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，而不考虑本集团在资产负债表日之后应遵循的契约条件的影响。对于本集团在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的负债，若本集团按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则不影响该项负债的流动性划
分；反之，若上述选择权不能分类权益工具，则会影响该项负债的流动性划分。采用上述规定未对本集团的财务状况及经营成果产生重大影响。
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3) 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
四、税项
1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
本集团适用的与提供服务和其他经营业务相关的税费主要包括增值税、城市维护建设税、教育费附加及地方教育费附加、企业所得税等。
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 3%、6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计征 | 5%、7% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计征 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计征 | 2% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计征 | 5%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 福州兴证物业管理有限公司 | 5% |
2、 其他
√适用 □不适用
(i) 增值税
根据财政部、国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号)、《财政部、国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》(财税[2016]46号)以及《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》(财税[2016]70号)等规定，自2016年5月1日起，本公司的主营业务收入适用增值税，税率为6%。
根据财政部和国家税务总局发布的《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》(财税[2016]140号)、《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》(财税[2017]2号文)及《关于资管产品增值税有关问题的通知》(财税[2017]56号)，2018年1月1日(含)以后，资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，以管理人为增值税纳税人，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。
(ii) 企业所得税
于2024年1月1日至2024年6月30日止期间，除本公司之境内子公司福州兴证物业管理有限公司适用5%的税率外，本公司及本集团内其余各中国境内子公司的所得税税率为25%。中国境外子公司按当地规定缴纳所得税。
3、 税收优惠
□适用 √不适用
五、企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 本公司表决权比例 直接 | 本公司表决权比例 间接 | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||||
| 1、兴证创新资本管理有限公司 | 福州 | 人民币25亿元 | 福州 | 股权投资、财务顾问服务 | 100.00 | 100.00% | 自行设立 | ||
| 1)福建省兴潭私募股权投资管理有限公司 | 福州 | 人民币1,000万元 | 福州平潭 | 股权投资管理与咨询 | 80.00 | 80.00% | 自行设立 | ||
| 2、兴证（香港）金融控股有限公司 Industrial Securities (HongKong) Financial Holdings Limited | 香港 | 不适用 | 香港 | 投资控股 | 100.00 | 100.00% | 自行设立 | ||
| 1)兴证咨询服务(深圳)有限公司 | 深圳 | 港币1,000万元 | 深圳 | 咨询服务 | 100.00 | 100.00% | 自行设立 | ||
| 2)兴证国际金融集团有限公司(注1)China Industrial Securities International Financial Group Limited | 香港 | 港币20亿元 | 开曼群岛 | 投资控股 | 56.60 | 56.60% | 自行设立 | ||
| (i)兴证国际证券有限公司 China Industrial Securities International Brokerage Limited | 香港 | 不适用 | 香港 | 证券交易 | 56.60 | 56.60% | 自行设立 | ||
| (ii)兴证国际资产管理有限公司China Industrial Securities International Asset Management Limited | 香港 | 不适用 | 香港 | 资产管理 | 56.60 | 56.60% | 自行设立 | ||
| (iii)兴证国际期货有限公司 China Industrial Securities International Futures Limited | 香港 | 不适用 | 香港 | 期货经纪业务 | 56.60 | 56.60% | 自行设立 | ||
| (iv)兴证国际融资有限公司 China Industrial Securities International Capital Limited | 香港 | 不适用 | 香港 | 融资服务 | 56.60 | 56.60% | 自行设立 | ||
| (v)兴证国际投资有限公司 China Industrial Securities International Investment Limited | 香港 | 不适用 | 香港 | 投资 | 56.60 | 56.60% | 自行设立 | ||
| -CISI Investment Limited | 香港 | 美元1,000万元 | 英属维尔京群岛 | 自营投资 | 56.60 | 56.60% | 自行设立 | ||
| -CISI Capital Management Limited | 香港 | 美元5万元 | 英属维尔京群岛 | 自营投资 | 56.60 | 56.60% | 自行设立 | ||
| (vi)兴证国际托管有限公司(注2) China Industrial Securities International Custody Limited | 香港 | 不适用 | 香港 | 托管服务 | 56.60 | 56.60% | 自行设立 | ||
| (vii)兴证国际私人财富管理有限公司China Industrial Securities International Wealth Management Limited | 香港 | 不适用 | 香港 | 私人财富管理 | 56.60 | 56.60% | 自行设立 | ||
| 3)IS (HongKong) Investment Limited | 香港 | 美元5万元 | 英属维尔京群岛 | 特殊目的实体 | 100.00 | 100.00% | 自行设立 | ||
| 4)Industrial Securities (Singapore) Financial Holdings Pte.Ltd.(注3) | 新加坡 | 不适用 | 新加坡共和国 | 投资控股 | 100.00 | 100.00% | 自行设立 | ||
| (i)Industrial Securities (Singapore) Pte.Ltd.(注4) | 新加坡 | 不适用 | 新加坡共和国 | 未实际经营 | 100.00 | 100.00% | 自行设立 | ||
| (ii)Industrial Securities (Singapore) Corporate Advisory Pte.Ltd.(注5) | 新加坡 | 不适用 | 新加坡共和国 | 未实际经营 | 100.00 | 100.00% | 自行设立 | ||
| 3、兴证证券资产管理有限公司 | 福州 | 人民币8亿元 | 福州平潭 | 资产管理服务 | 100.00 | 100.00% | 自行设立 | ||
| 4、兴证投资管理有限公司 | 福州 | 人民币90亿元 | 福州平潭 | 投资管理服务 | 100.00 | 100.00% | 自行设立 | ||
| 5、福州兴证物业管理有限公司 | 福州 | 人民币50万元 | 福州 | 物业管理服务 | 100.00 | 100.00% | 自行设立 | ||
| 6、兴证全球基金管理有限公司 | 上海 | 人民币1.5亿元 | 上海 | 基金管理业务 | 51.00 | 51.00% | 非同一控制下企业合并 | ||
| 1）兴证全球资本管理(上海)有限公司(注6) | 上海 | 人民币8,000万元 | 上海 | 资产管理服务 | 51.00 | 51.00% | 自行设立 | ||
| 7、兴证期货有限公司 | 福州 | 人民币16亿元 | 福州 | 期货经纪业务 | 99.55 | 99.55% | 非同一控制下企业合并 | ||
| 1）兴证风险管理有限公司(注7) | 上海 | 人民币3.1亿元 | 上海 | 风险管理服务 | 99.55 | 99.55% | 自行设立 |
其他说明：
注1：兴证国际金融集团有限公司为香港联交所主板上市公司，股票代码为6058.HK。注2：兴证国际托管有限公司是兴证国际金融集团有限公司设立且直接持股100%的子公司。注3：Industrial Securities (Singapore) Financial Holdings Pte.Ltd.是本公司之控股子公司兴证（香港）金控设立且直接持股100%的子公司。注4：Industrial Securities (Singapore) Pte.Ltd.是Industrial Securities (Singapore) Financial Holdings Pte.Ltd.设立且直接持股100%的子公司。
注5：Industrial Securities (Singapore) Corporate Advisory Pte.Ltd.是Industrial Securities (Singapore) Financial Holdings Pte.Ltd.设立且直接持股100%的子公司。
注6：兴证全球资本管理(上海)有限公司是本公司之控股子公司兴证全球基金管理有限公司设立且直接持股100%的子公司。
注7：兴证风险管理有限公司是本公司之控股子公司兴证期货有限公司设立且直接持股100%的子公司。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
2、 结构化主体或通过受托经营等方式形成控制权的经营实体
本集团管理或投资多个结构化主体，主要包括契约型基金(含私募基金)、银行理财产品、资产管理计划、信托计划与有限合伙企业。为判断是否控制该类结构化主体，本集团主要评估其通过参与设立相关结构化主体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对该类结构化主体的整体经济利益(包括直接持有产生的收益以及预期管理费)以及对该类结构化主体的决策权范围。若本集团通过投资合同等安排同时对该类结构化主体拥有权力、通过参与该结构化主体的相关活动而享有可变回报以及有能力运用本集团对该类结构化主体的权力影响可变回报，则本集团认为能够控制该类结构化主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团纳入合并范围的结构化主体的净资产总额分别为人民币78.22亿元和人民币82.49亿元。于2024年6月30日，本公司及其子公司在上述结构化主体中的权益体现在资产负债表中交易性金融资产为人民币49.50亿元，长期股权投资为人民币4.28亿元。于2023年12月31日，本公司及其子公司在上述结构化主体中的权益体现在资产负债表中交易性金融资产为人民币52.11亿元，长期股权投资为人民币4.44亿元。
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团认为上述结构化主体受本集团控制，故将其纳入合并财务报表范围。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
3、 纳入合并财务报表范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团均无纳入合并财务报表范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的重要子公司。
4、 公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的被投资单位
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团均无拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的重要被投资单位。
5、 合并范围发生变更的说明
2024年1月1日至2024年6月30日止期间，除附注五、2中所述纳入合并范围的结构化主体，本集团合并范围未发生其他重大变更。
6、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
(1) 本期新纳入合并范围重要的子公司
本期本集团无新纳入合并范围的重要子公司。
(2) 本期不再纳入合并范围的子公司
本期本集团无不再纳入合并范围的子公司。
7、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
8、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
9、 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
| 币种 | 即期汇率 | |
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |
| 美元 | 7.12680 | 7.08270 |
| 港币 | 0.91268 | 0.90622 |
10、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
六、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
货币资金的说明：
√适用 □不适用
(1) 按类别列示
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 银行存款 | 54,794,400,257.13 | 69,420,019,439.12 |
| 其中：客户资金 | 44,044,673,536.06 | 51,978,218,186.28 |
| 自有资金 | 10,749,726,721.07 | 17,441,801,252.84 |
| 其他货币资金 | 55,489,651.09 | 59,909,911.74 |
| 减：减值准备 | 1,077,789.08 | 983,830.17 |
| 合计 | 54,848,812,119.14 | 69,478,945,520.69 |
于2024年6月30日，货币资金中包含本公司担任私募基金服务机构的资管产品的募集账户的银行存款及利息共计人民币569,147,169.57元(2023年12月31日：人民币506,092,419.19元)。
(2) 受限制的货币资金
于2024年6月30日，本集团使用受限制的货币资金共计人民币3,428,499,684.70元(2023年12月31日：人民币3,262,556,898.39元)，主要为本公司下属子公司的一般风险准备金，于2024年6月30日为3,418,163,354.53元(2023年12月31日：人民币3,246,951,576.13元)。
(3) 按币种列示
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币 金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币 金额 | |
| 现金： | ||||||
| 人民币 | ||||||
| 银行存款： | 54,794,400,257.13 | 69,420,019,439.12 | ||||
| 其中：自有资金 | 10,749,726,721.07 | 17,441,801,252.84 | ||||
| 人民币 | 9,470,203,351.39 | 15,849,115,946.36 | ||||
| 美元 | 129,228,697.04 | 7.12680 | 920,987,078.10 | 111,692,289.60 | 7.08270 | 791,082,979.52 |
| 港币 | 331,174,270.28 | 0.91268 | 302,256,133.00 | 819,046,760.80 | 0.90622 | 742,236,555.57 |
| 其他币种 | 56,280,158.58 | 59,365,771.39 | ||||
| 客户资金 | 44,044,673,536.06 | 51,978,218,186.28 | ||||
| 人民币 | 42,195,251,950.05 | 48,916,391,065.68 | ||||
| 美元 | 102,468,247.86 | 7.12680 | 730,269,416.03 | 269,233,849.61 | 7.08270 | 1,906,896,373.82 |
| 港币 | 1,200,225,214.12 | 0.91268 | 1,095,421,548.42 | 1,233,684,841.77 | 0.90622 | 1,117,989,877.31 |
| 其他币种 | 23,730,621.56 | 36,940,869.47 | ||||
| 其他货币资金： | 55,489,651.09 | 59,909,911.74 | ||||
| 人民币 | 55,489,651.09 | 59,909,911.74 | ||||
| 减：减值准备 | 1,077,789.08 | 983,830.17 | ||||
| 合计 | 54,848,812,119.14 | 69,478,945,520.69 |
其中，融资融券业务：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 自有信用资金 | 1,046,821,033.87 | 1,005,775,468.44 | ||||
| 人民币 | 1,046,821,033.87 | 1,005,775,468.44 | ||||
| 客户信用资金 | 2,795,515,155.61 | 2,505,359,100.46 | ||||
| 人民币 | 2,795,515,155.61 | 2,505,359,100.46 | ||||
| 合计 | 3,842,336,189.48 | 3,511,134,568.90 | ||||
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：
□适用 √不适用
2、 结算备付金
√适用 □不适用
结算备付金的说明：
(1) 按类别列示
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 公司自有备付金 | 3,599,685,578.07 | 1,753,685,166.38 |
| 客户结算备付金 | 7,354,361,049.34 | 7,726,073,986.58 |
| 合计 | 10,954,046,627.41 | 9,479,759,152.96 |
(2) 按币种列示
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 公司自有备付金： | 3,599,685,578.07 | 1,753,685,166.38 | ||||
| 人民币 | 3,599,685,578.07 | 1,753,684,661.57 | ||||
| 港币 | 557.05 | 0.90622 | 504.81 | |||
| 公司信用备付金： | ||||||
| 人民币 | ||||||
| 客户普通备付金： | 6,871,428,490.31 | 7,467,767,383.57 | ||||
| 人民币 | 6,807,932,721.85 | 7,414,312,323.19 | ||||
| 美元 | 5,622,442.03 | 7.12680 | 40,070,019.86 | 5,218,003.10 | 7.08270 | 36,957,550.56 |
| 港币 | 25,666,990.18 | 0.91268 | 23,425,748.60 | 18,204,751.41 | 0.90622 | 16,497,509.82 |
| 客户信用备付金： | 482,932,559.03 | 258,306,603.01 | ||||
| 人民币 | 482,932,559.03 | 258,306,603.01 | ||||
| 合计 | 10,954,046,627.41 | 9,479,759,152.96 | ||||
3、 融出资金
√适用 □不适用
融出资金的说明：
√适用 □不适用
(1) 按类别列示
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 融资融券业务融出资金 | 26,848,533,260.57 | 29,677,552,266.40 |
| 孖展融资 | 1,433,176,836.80 | 1,255,860,647.39 |
| 减：减值准备 | 852,898,241.93 | 890,916,480.41 |
| 融出资金净值 | 27,428,811,855.44 | 30,042,496,433.38 |
(2) 按账龄列示
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 2024年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 1-3个月 | 9,267,931,843.05 | 32.77 | 13,015,461.46 | 0.14 |
| 3-6个月 | 3,406,983,135.94 | 12.05 | 6,193,274.51 | 0.18 |
| 6个月以上 | 15,606,795,118.38 | 55.18 | 833,689,505.96 | 5.34 |
| 合计 | 28,281,710,097.37 | 100.00 | 852,898,241.93 | 3.02 |
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 2023年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 1-3个月 | 10,770,704,719.67 | 34.82 | 12,807,045.06 | 0.12 |
| 3-6个月 | 3,474,784,227.86 | 11.23 | 4,203,305.44 | 0.12 |
| 6个月以上 | 16,687,923,966.26 | 53.95 | 873,906,129.91 | 5.24 |
| 合计 | 30,933,412,913.79 | 100.00 | 890,916,480.41 | 2.88 |
(3) 按客户类别列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 境内 | 26,848,533,260.57 | 29,677,552,266.40 |
| 其中：个人 | 23,175,398,700.02 | 25,571,472,972.75 |
| 机构 | 3,673,134,560.55 | 4,106,079,293.65 |
| 减：减值准备 | 26,557,062.02 | 60,331,062.60 |
| 账面价值小计 | 26,821,976,198.55 | 29,617,221,203.80 |
| 境外 | 1,433,176,836.80 | 1,255,860,647.39 |
| 其中：个人 | 1,110,472,157.20 | 1,130,024,567.06 |
| 机构 | 322,704,679.60 | 125,836,080.33 |
| 减：减值准备 | 826,341,179.91 | 830,585,417.81 |
| 账面价值小计 | 606,835,656.89 | 425,275,229.58 |
| 账面价值合计 | 27,428,811,855.44 | 30,042,496,433.38 |
(4) 客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保物类别 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 资金 | 2,974,132,449.90 | 2,593,650,048.73 |
| 债券 | 19,005,294.32 | 89,477,388.50 |
| 股票 | 68,636,155,680.07 | 79,855,429,931.85 |
| 基金 | 2,111,705,957.39 | 2,231,546,000.87 |
| 其他 | 9,273,284.77 | 10,366,745.16 |
| 合计 | 73,750,272,666.45 | 84,780,470,115.11 |
4、 衍生金融工具
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末 | 期初 | ||||||||||
| 套期工具 | 非套期工具 | 套期工具 | 非套期工具 | |||||||||
| 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |||||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||||
| 利率衍生工具 | 7,971,053,600.00 | 288,591.42 | 10,118,678,500.00 | 2,488,999.36 | ||||||||
| 权益衍生工具 | 69,726,223,138.31 | 4,713,831,439.42 | 772,803,503.10 | 94,341,817,193.72 | 2,603,415,617.02 | 1,007,626,974.52 | ||||||
| 信用衍生工具 | 489,174,040.98 | 1,533,287.64 | ||||||||||
| 其他衍生工具 | 6,387,987,633.12 | 85,282,515.03 | 2,762,049.53 | 14,001,061,038.74 | 8,966,771.78 | 29,970,470.09 | ||||||
| 合计 | 84,574,438,412.41 | 4,800,935,833.51 | 775,565,552.63 | 118,461,556,732.46 | 2,614,871,388.16 | 1,037,597,444.61 | ||||||
已抵销的衍生金融工具：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 抵销前总额 | 抵销金额 | 抵销后净额 |
| 利率互换合约 | 22,213,574.98 | -22,213,574.98 | |
| 国债期货合约 | -6,825.00 | 6,825.00 | |
| 股指期货合约 | -1,040,111,046.58 | 1,040,111,046.58 | |
| 商品期货合约 | 25,370,207.17 | -25,370,207.17 | |
| 合计 | -992,534,089.43 | 992,534,089.43 |
衍生金融工具的说明：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 | ||
| 抵销前总额 | 抵销金额 | 抵销后净额 | |
| 利率互换合约 | 14,803,872.63 | -14,803,872.63 | |
| 国债期货合约 | -11,079,350.00 | 11,079,350.00 | |
| 股指期货合约 | -409,113,465.82 | 409,113,465.82 | |
| 商品期货合约 | -9,103,131.39 | 9,103,131.39 | |
| 合计 | -414,492,074.58 | 414,492,074.58 | |
在当日无负债结算制度下，结算备付金已包括本集团所持有的国债期货、利率互换、股指期货及商品期货产生的公允价值变动金额。因此衍生金融资产和衍生金融负债项下的国债期货、利率互换、股指期货及商品期货投资按抵销相关暂收暂付款后的净额列示。
5、 存出保证金
√适用 □不适用
存出保证金的说明：
(1) 按类别列示
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 交易保证金 | 6,552,619,900.89 | 7,982,531,376.81 |
| 信用保证金 | 30,701,033.45 | 30,472,400.06 |
| 履约保证金 | 2,746,392,118.90 | 3,670,898,834.42 |
| 合计 | 9,329,713,053.24 | 11,683,902,611.29 |
(2) 按币种列示
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 交易保证金 | 6,552,619,900.89 | 7,982,531,376.81 | ||||
| 其中：人民币 | 6,320,433,677.01 | 7,728,689,294.11 | ||||
| 美元 | 30,353,713.73 | 7.12680 | 216,324,846.98 | 34,131,783.99 | 7.08270 | 241,745,186.50 |
| 港币 | 17,378,902.68 | 0.91268 | 15,861,376.90 | 13,348,741.14 | 0.90622 | 12,096,896.20 |
| 信用保证金 | 30,701,033.45 | 30,472,400.06 | ||||
| 其中：人民币 | 30,701,033.45 | 30,472,400.06 | ||||
| 履约保证金 | 2,746,392,118.90 | 3,670,898,834.42 | ||||
| 其中：人民币 | 2,739,974,351.56 | 3,664,469,841.20 | ||||
| 港币 | 6,394,948.33 | 0.91268 | 5,836,541.44 | 6,436,948.33 | 0.90622 | 5,833,291.32 |
| 其他币种 | 581,225.90 | 595,701.90 | ||||
| 合计 | 9,329,713,053.24 | 11,683,902,611.29 | ||||
6、 应收款项
(1) 按明细列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收清算款 | 971,051,664.64 | 604,881,900.98 |
| 应收手续费及佣金 | 776,805,973.07 | 825,729,888.25 |
| 其他 | 9,889,615.00 | 245,200.00 |
| 合计 | 1,757,747,252.71 | 1,430,856,989.23 |
| 减：坏账准备(按简化模型计提) | 33,429,649.04 | 29,488,091.20 |
| 应收款项账面价值 | 1,724,317,603.67 | 1,401,368,898.03 |
(2) 按账龄分析
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 金额 | 比例（%） | 坏账准备金额 | 坏账准备 计提比例(%) | 金额 | 比例（%） | 坏账准备金额 | 坏账准备 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 1,642,550,629.39 | 93.44 | 3,158,092.94 | 0.19 | 1,301,066,949.94 | 90.93 | 2,711,068.82 | 0.21 |
| 1-2年 | 44,744,828.13 | 2.55 | 4,227,820.43 | 9.45 | 66,848,232.96 | 4.67 | 4,982,619.09 | 7.45 |
| 2-3年 | 32,978,846.13 | 1.88 | 6,438,186.06 | 19.52 | 35,708,223.90 | 2.50 | 7,259,432.03 | 20.33 |
| 3年以上 | 37,472,949.06 | 2.13 | 19,605,549.61 | 52.32 | 27,233,582.43 | 1.90 | 14,534,971.26 | 53.37 |
| 合计 | 1,757,747,252.71 | 100.00 | 33,429,649.04 | 1.90 | 1,430,856,989.23 | 100.00 | 29,488,091.20 | 2.06 |
账龄自应收款项确认日起开始计算。
(3) 按计提坏账列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 占账面余额合 计比例（%） | 金额 | 坏账准备计 提比例（%） | 金额 | 占账面余额合 计比例（%） | 金额 | 坏账准备计 提比例（%） | |
| 单项计提坏账准备： | ||||||||
| 单项计提坏账准备 | 1,488,168.21 | 0.08 | 956,115.36 | 64.25 | 1,477,634.87 | 0.10 | 949,347.93 | 64.25 |
| 单项计小计 | 1,488,168.21 | 0.08 | 956,115.36 | 64.25 | 1,477,634.87 | 0.10 | 949,347.93 | 64.25 |
| 组合计提坏账准备： | ||||||||
| 组合计提坏账准备 | 1,756,259,084.50 | 99.92 | 32,473,533.68 | 1.85 | 1,429,379,354.36 | 99.90 | 28,538,743.27 | 2.00 |
| 组合小计 | 1,756,259,084.50 | 99.92 | 32,473,533.68 | 1.85 | 1,429,379,354.36 | 99.90 | 28,538,743.27 | 2.00 |
| 合计 | 1,757,747,252.71 | 100.00 | 33,429,649.04 | 1.90 | 1,430,856,989.23 | 100.00 | 29,488,091.20 | 2.06 |
(4) 本年计提、收回或转回的坏账准备情况
(a) 本年坏账准备变动情况参见附注六、21。
(b) 本年重要的坏账准备收回或转回本集团本期无重要的坏账准备收回或转回情况。
(c) 本年重要的应收款项核销情况本集团本期无重要的应收款项核销情况。
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款项情况
单位：元 币种：人民币
| 欠款方 | 2024年6月30日 | |||
| 性质 | 金额 | 账龄 | 占应收款项 总额的比例(%) | |
| J.P. Morgan Securities plc | 应收清算款 | 203,928,396.80 | 一年以内 | 11.60 |
| Euroclear Bank S.A./N.V. | 应收清算款 | 83,884,240.96 | 一年以内 | 4.77 |
| 兴全添利宝基金 | 应收产品管理费收入 | 46,384,593.42 | 一年以内 | 2.64 |
| Interactive Brokers HongKong Limited | 应收清算款 | 39,916,765.73 | 一年以内 | 2.27 |
| HSBC | 应收清算款 | 38,393,033.31 | 一年以内 | 2.18 |
| 合计 | 412,507,030.22 | 23.46 | ||
单位：元 币种：人民币
| 欠款方 | 2023年12月31日 | |||
| 性质 | 金额 | 账龄 | 占应收款项 总额的比例(%) | |
| HSBC | 应收清算款 | 105,530,179.91 | 一年以内 | 7.38 |
| Euroclear Bank S.A./N.V. | 应收清算款 | 80,790,109.92 | 一年以内 | 5.65 |
| ViewTrade Securities Inc | 应收清算款 | 77,317,649.61 | 一年以内 | 5.40 |
| J.P. Morgan Securities plc | 应收清算款 | 49,577,936.87 | 一年以内 | 3.46 |
| 兴全添利宝基金 | 应收产品管理费收入 | 43,600,906.31 | 一年以内 | 3.05 |
| 合计 | 356,816,782.62 | 24.94 | ||
7、 买入返售金融资产
(1) 按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票 | 839,594,075.35 | 1,359,280,580.73 |
| 债券 | 9,755,645,102.08 | 10,276,965,510.15 |
| 股权 | 82,371,288.81 | 84,649,233.57 |
| 减：减值准备 | 9,850,864.42 | 12,591,589.42 |
| 买入返售金融资产账面价值 | 10,667,759,601.82 | 11,708,303,735.03 |
(2) 按业务类别
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票质押式回购 | 839,594,075.35 | 1,359,280,580.73 |
| 债券质押式回购 | 9,755,645,102.08 | 10,276,965,510.15 |
| 其他回购 | 82,371,288.81 | 84,649,233.57 |
| 减：减值准备 | 9,850,864.42 | 12,591,589.42 |
| 账面价值合计 | 10,667,759,601.82 | 11,708,303,735.03 |
(a) 买入返售金融资产中包含的股票质押式回购融出资金剩余期限及余额分析如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 1个月以内 | 18,134,289.41 | 266,571,505.64 |
| 1-3个月 | 83,884,062.50 | 80,645,716.67 |
| 3个月-1年 | 737,575,723.44 | 849,240,591.73 |
| 1年以上 | 162,822,766.69 | |
| 小计 | 839,594,075.35 | 1,359,280,580.73 |
| 减：减值准备 | 9,741,033.93 | 12,482,536.32 |
| 合计 | 829,853,041.42 | 1,346,798,044.41 |
(3) 担保物金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 担保物 | 12,814,335,536.46 | 14,470,137,730.79 |
| 其中：可出售或可再次向外抵押的担保物 | ||
| 其中：已出售或已再次向外抵押的担保物 |
注：通过交易所操作的国债逆回购交易，因其为交易所自动撮合并保证担保物足值，因无法获知对手方质押库信息而无法披露，故此金额并未包括交易所国债逆回购所取得的担保物资产的公允价值。其所担保的买入返售金融资产2024年6月30日余额为人民币546,029,138.60元(2023年12月31日：人民币315,473,748.94元)。
买入返售金融资产的说明：
√适用 □不适用
(4) 本年计提、收回或转回的减值准备情况
(a) 本年减值准备变动情况
参见附注六、21。
(b) 本年重要的减值准备收回或转回
参见附注六、21。
(c) 本年重要的买入返售金融资产核销情况
参见附注六、21。
(5) 股票质押式回购按减值阶段列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | |||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值) | 整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值) | 合计 | |
| 账面余额 | 839,594,075.35 | 839,594,075.35 | ||
| 减值准备 | 9,741,033.93 | 9,741,033.93 | ||
| 账面价值 | 829,853,041.42 | 829,853,041.42 | ||
| 担保物价值 | 2,362,001,569.00 | 2,362,001,569.00 | ||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 | |||
| 未来12个月 预期信用损失 | 整个存续期 预期信用损失 (未发生信用减值) | 整个存续期 预期信用损失 (已发生信用减值) | 合计 | |
| 账面余额 | 1,092,709,075.09 | 266,571,505.64 | 1,359,280,580.73 | |
| 减值准备 | 9,405,230.68 | 3,077,305.64 | 12,482,536.32 | |
| 账面价值 | 1,083,303,844.41 | 263,494,200.00 | 1,346,798,044.41 | |
| 担保物价值 | 3,018,791,610.40 | 349,660,918.55 | 3,368,452,528.95 | |
8、 交易性金融资产
√适用 □不适用
(1) 按类别列示
单位：元 币种：人民币
| 期末余额 | ||||||
| 类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 债券 | 40,525,434,062.15 | 40,525,434,062.15 | 39,523,670,467.51 | 39,523,670,467.51 | ||
| 公募基金 | 18,672,479,050.47 | 18,672,479,050.47 | 18,832,063,902.27 | 18,832,063,902.27 | ||
| 股票 | 6,721,187,251.07 | 6,721,187,251.07 | 6,866,663,856.95 | 6,866,663,856.95 | ||
| 银行理财产品 | 2,148,628,798.83 | 2,148,628,798.83 | 2,145,189,105.69 | 2,145,189,105.69 | ||
| 券商资管产品 | 1,385,563,029.35 | 1,385,563,029.35 | 1,403,179,309.83 | 1,403,179,309.83 | ||
| 信托计划 | 94,630,910.75 | 94,630,910.75 | 103,531,390.76 | 103,531,390.76 | ||
| 资产管理计划及其他 | 12,145,527,188.37 | 12,145,527,188.37 | 10,613,794,514.58 | 10,613,794,514.58 | ||
| 合计 | 81,693,450,290.99 | 81,693,450,290.99 | 79,488,092,547.59 | 79,488,092,547.59 | ||
| 期初余额 | ||||||
| 类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 债券 | 41,668,756,559.05 | 41,668,756,559.05 | 40,834,767,899.75 | 40,834,767,899.75 | ||
| 公募基金 | 13,166,045,801.53 | 13,166,045,801.53 | 13,517,990,922.25 | 13,517,990,922.25 | ||
| 股票 | 12,942,149,249.62 | 12,942,149,249.62 | 13,245,340,839.46 | 13,245,340,839.46 | ||
| 银行理财产品 | 529,853,740.37 | 529,853,740.37 | 529,410,157.98 | 529,410,157.98 | ||
| 券商资管产品 | 776,420,881.71 | 776,420,881.71 | 795,033,490.13 | 795,033,490.13 | ||
| 信托计划 | 92,198,238.41 | 92,198,238.41 | 103,531,390.76 | 103,531,390.76 | ||
| 其他 | 13,597,275,171.15 | 13,597,275,171.15 | 11,892,258,191.94 | 11,892,258,191.94 | ||
| 合计 | 82,772,699,641.84 | 82,772,699,641.84 | 80,918,332,892.27 | 80,918,332,892.27 |
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
(2) 交易性金融资产中已融出证券情况
本集团交易性金融资产的余额中包含融出证券，详细信息参见附注六、12。
(3) 变现有限制的交易性金融资产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 限制条件 | 2024年6月30日 |
| 债券 | 卖出回购业务作为担保物 | 13,614,429,242.95 |
| 股票 | 存在限售期限 | 94,920,005.24 |
| 基金 | 存在限售期限 | 481,404,240.03 |
| 股票 | 已融出证券 | 12,583,164.10 |
| 基金 | 已融出基金 | 10,621,316.84 |
| 券商资管产品 | 以管理人身份认购的集合资产管理计划 | 83,995,614.39 |
| 资管产品 | 以管理人身份认购的集合资产管理计划 | 5,003,500.00 |
| 债券 | 期货保证金担保物 | 103,972,295.63 |
| 资管产品 | 报价回购业务作为担保物 | 2,494,512,039.64 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 限制条件 | 2023年12月31日 |
| 债券 | 卖出回购业务作为担保物 | 17,091,543,728.93 |
| 债券 | 债券借贷作为担保物 | 2,600,108,257.00 |
| 股票 | 存在限售期限 | 612,355,677.63 |
| 基金 | 存在限售期限 | 562,777,242.71 |
| 股票 | 已融出证券 | 72,231,134.81 |
| 基金 | 已融出基金 | 32,753,826.25 |
| 券商资管产品 | 以管理人身份认购的集合资产管理计划 | 43,733,397.33 |
| 资管产品 | 以管理人身份认购的集合资产管理计划 | 34,045,766.47 |
| 债券 | 期货保证金担保物 | 80,475,486.00 |
| 资管产品 | 报价回购业务作为担保物 | 2,689,739,192.77 |
9、 债权投资
√适用 □不适用
(1) 按类别列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 国债 | 845,041,613.80 | 19,856,557.35 | 864,898,171.15 | 1,993,552,436.02 | 9,820,000.00 | 2,003,372,436.02 | ||
| 地方债 | 1,989,302,250.81 | 8,724,010.93 | 264,153.67 | 1,997,762,108.07 | 1,988,888,699.32 | 33,848,520.00 | 267,420.63 | 2,022,469,798.69 |
| 企业债 | 44,914,564.90 | 1,129,465.80 | 17,982.25 | 46,026,048.45 | 44,515,303.07 | 610,923.56 | 19,622.94 | 45,106,603.69 |
| 中期票据 | 206,380,935.23 | 1,979,382.20 | 68,066.32 | 208,292,251.11 | 203,792,187.95 | 3,210,957.49 | 69,154.68 | 206,933,990.76 |
| 合计 | 3,085,639,364.74 | 31,689,416.28 | 350,202.24 | 3,116,978,578.78 | 4,230,748,626.36 | 47,490,401.05 | 356,198.25 | 4,277,882,829.16 |
其他说明：
(2) 债权投资金融资产减值准备变动情况
本年债权投资金融资产减值准备变动情况参见附注六、21。
(3) 变现有限制的债权投资
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 限制条件 | 2024年6月30日 |
| 债券 | 卖出回购业务作为担保物 | 1,674,209,841.49 |
| 债券 | 期货保证金担保物 | 864,898,171.15 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 限制条件 | 2023年12月31日 |
| 债券 | 卖出回购业务作为担保物 | 2,271,713,427.00 |
| 债券 | 期货保证金担保物 | 2,003,372,436.02 |
10、 其他债权投资
√适用 □不适用
(1) 按类别列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | |
| 国债 | 1,173,718,449.51 | 17,499,920.05 | 5,986,600.49 | 1,197,204,970.05 | ||||||
| 地方债 | 32,277,609,134.61 | 475,277,739.94 | 199,904,355.39 | 32,952,791,229.94 | 4,330,170.93 | 22,025,084,084.36 | 232,383,209.09 | -4,237,094.36 | 22,253,230,199.09 | 2,942,599.80 |
| 金融债 | 220,000,000.00 | 5,227,476.33 | 2,328,060.00 | 227,555,536.33 | 137,478.53 | 401,247,687.23 | 9,805,979.16 | 6,102,510.34 | 417,156,176.73 | 213,094.79 |
| 企业债 | 12,380,813,350.26 | 322,262,845.07 | 365,885,561.91 | 13,068,961,757.24 | 6,335,210.41 | 13,456,319,474.28 | 321,636,068.28 | 279,727,652.25 | 14,057,683,194.81 | 6,824,976.41 |
| 中期票据 | 239,446,941.87 | 4,153,950.30 | 3,065,542.01 | 246,666,434.18 | 117,953.15 | 392,685,173.14 | 8,650,485.64 | 4,452,335.52 | 405,787,994.30 | 196,140.79 |
| 公司债 | 409,989,377.04 | 8,705,560.76 | 7,154,062.96 | 425,849,000.76 | 55,354.53 | 522,715,317.43 | 12,516,728.77 | 1,956,082.57 | 537,188,128.77 | 137,073.14 |
| 合计 | 46,701,577,253.29 | 833,127,492.45 | 584,324,182.76 | 48,119,028,928.50 | 10,976,167.55 | 36,798,051,736.44 | 584,992,470.94 | 288,001,486.32 | 37,671,045,693.70 | 10,313,884.93 |
其他说明：
(2) 变现有限制的其他债权投资
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 限制条件 | 2024年6月30日 |
| 债券 | 卖出回购业务作为担保物 | 37,530,441,428.81 |
| 债券 | 期货保证金担保物 | 1,197,204,970.05 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 限制条件 | 2023年12月31日 |
| 债券 | 卖出回购业务作为担保物 | 29,685,035,406.37 |
| 债券 | 债券借贷作为担保物 | 3,458,059,452.00 |
本集团债券借贷业务的情况参见附注十三、3。
11、 其他权益工具投资
其他说明：
√适用 □不适用
(1) 本集团将部分非为交易目的而持有的永续债及股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。于2024年6月30日，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性永续债及股权投资的公允价值为人民币2,324,613,471.53元（2023年12月31日：人民币2,339,907,605.87元），本期计入其他综合收益的利得以及本期末累计计入其他综合收益的利得分别为人民币21,601,601.65元及人民币23,780,337.17元。
于2024年1月1日至2024年6月30日止期间，本集团持有其他权益工具投资的股利收入详见附注六、44。本集团终止确认的其他权益工具投资产生的累计收益为人民币2,654,813.23元(2023年：累计亏损人民币12,197,134.74元)，处置主要原因主要系外部环境影响，调整投资项目持仓。
(2) 于2024年6月30日，变现有限制的其他权益工具投资的账面价值为人民币1,846,193,939.26元(2023年12月31日：人民币1,388,687,135.00元)。
(3) 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 非交易性权益工具 | 2,339,907,605.87 | 469,609,998.34 | 506,505,734.33 | 21,601,601.65 | 2,324,613,471.53 | 51,370,452.70 | 23,780,337.17 | ||||
| 合计 | 2,339,907,605.87 | 469,609,998.34 | 506,505,734.33 | 21,601,601.65 | 2,324,613,471.53 | 51,370,452.70 | 23,780,337.17 | ||||
(4) 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
12、 融出证券
(1) 按项目分析
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 转融通融出证券 | 3,181,852.00 | 56,011,077.00 |
| 交易性金融资产 | 23,204,480.94 | 104,984,961.06 |
| 融出证券总额 | 26,386,332.94 | 160,996,038.06 |
| 转融通融入证券总额 | 17,368,406.04 | 61,272,627.00 |
(2) 融券业务违约情况
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团融券业务无重大合约逾期。
13、 长期股权投资
(1) 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备 期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的 投资损益 | 其他综合 收益调整 | 其他权益 变动 | 宣告发放现金 股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 福建省民营经济新动能股权投资合伙企业 (有限合伙) (注1) | 1,034,263,354.46 | 2,661,485.24 | 1,036,924,839.70 | ||||||||
| 济高兴业创新(济南高新区)基础设施投资合伙企业(有限合伙) (注1) | 299,298,346.18 | 12,937,697.64 | 12,422,465.75 | 299,813,578.07 | |||||||
| 小计 | 1,333,561,700.64 | 15,599,182.88 | 12,422,465.75 | 1,336,738,417.77 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 福建奕彤投资有限公司 | 747,221,986.76 | -181,110.40 | 747,040,876.36 | ||||||||
| 内蒙古都成矿业股份有限公司 | 2,607,190,476.87 | 13,585,593.06 | -16,256.09 | 2,007.42 | 227,100.00 | 2,620,534,721.26 | |||||
| 海峡股权交易中心(福建)有限公司 | 129,274,422.14 | 417,228.51 | 129,691,650.65 | ||||||||
| 福建省福能兴业股权投资管理有限公司 | 61,231,916.57 | 56,208,236.28 | -3,510,575.15 | -1,513,105.14 | |||||||
| 北京盈科瑞创新医药股份有限公司 | 137,082,482.51 | -8,495,202.45 | 128,587,280.06 | ||||||||
| 珠海兴证六和启航股权投资合伙企业 (有限合伙)(注2) | 442,254.51 | -39,560.03 | 402,694.48 | ||||||||
| 平潭兴证赛富股权投资合伙企业 (有限合伙)(注2) | 1,435,886.29 | 313.87 | 1,436,200.16 | ||||||||
| 平潭兴证赛富一股权投资合伙企业 (有限合伙)(注2) | 380,269.51 | 40.66 | 380,310.17 | ||||||||
| 平潭兴杭国弘股权投资合伙企业 (有限合伙)(注2) | 1.56 | 0.80 | -0.06 | 0.70 | |||||||
| 上海屹玥企业管理合伙企业 (有限合伙)(注2) | 38,524,354.40 | -4,787.57 | 38,519,566.83 | ||||||||
| 平潭两岸创新创业股权投资合伙企业 (有限合伙)(注2) | 64,972,362.62 | 876,664.94 | 65,849,027.56 | ||||||||
| 黄河流域发展产业投资基金(济南)合伙企业 (有限合伙)(注2) | 100,551,448.75 | 138,906.90 | 100,690,355.65 | ||||||||
| 德清兴证股权投资合伙企业 (有限合伙)(注2) | 11,876,261.26 | -89,652.16 | 11,786,609.10 | ||||||||
| 嘉兴兴证兴呈股权投资合伙企业 (有限合伙)(注2) | 1,000,494.88 | -4,817.31 | 995,677.57 | ||||||||
| 漳州城兴城乡绿色发展母基金合伙企业（有限合伙）(注2) | 50,500.00 | 208.18 | 50,708.18 | ||||||||
| 小计 | 3,901,184,618.63 | 50,500.00 | 56,208,237.08 | 2,693,250.99 | -16,256.09 | -1,511,097.72 | 227,100.00 | 3,845,965,678.73 | |||
| 合计 | 5,234,746,319.27 | 50,500.00 | 56,208,237.08 | 18,292,433.87 | -16,256.09 | -1,511,097.72 | 12,649,565.75 | 5,182,704,096.50 | |||
其他说明
(2) 长期股权投资分类如下
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 对合营企业的投资 | 1,336,738,417.77 | 1,333,561,700.64 |
| 对联营企业的投资 | 3,845,965,678.73 | 3,901,184,618.63 |
| 小计 | 5,182,704,096.50 | 5,234,746,319.27 |
| 减：减值准备 | ||
| 合计 | 5,182,704,096.50 | 5,234,746,319.27 |
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 年初余额 | 2023年增减变动 | 年末余额 | 减值准备 年末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确 认的投资收益 | 其他综合收益 | 其他权益 变动 | 宣告发放现 金股利或利润 | 计提减 值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 福建省民营经济新动能股权投资合伙企业(有限合伙) (注1) | 1,023,211,890.14 | 11,051,464.32 | 1,034,263,354.46 | ||||||||
| 济高兴业创新(济南高新区)基础设施投资合伙企业 (有限合伙) (注1) | 300,000,000.00 | -701,653.82 | 299,298,346.18 | ||||||||
| 小计 | 1,023,211,890.14 | 300,000,000.00 | 10,349,810.50 | 1,333,561,700.64 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 福建奕彤投资有限公司 | 747,585,343.10 | -363,356.34 | 747,221,986.76 | ||||||||
| 额尔古纳诚诚矿业有限公司 | 2,636,918,249.92 | 2,636,918,249.92 | |||||||||
| 内蒙古都成矿业股份有限公司 | 2,640,967,323.75 | 48,578,052.67 | -6,307,361.31 | 778,877.26 | 76,826,415.50 | 2,607,190,476.87 | |||||
| 海峡股权交易中心(福建)有限公司 | 125,708,386.23 | 3,566,035.91 | 129,274,422.14 | ||||||||
| 福建省福能兴业股权投资管理有限公司 | 84,657,609.72 | 995,016.98 | 24,420,710.13 | 61,231,916.57 | |||||||
| 北京盈科瑞创新医药股份有限公司 | 136,117,514.35 | 964,968.16 | 137,082,482.51 | ||||||||
| 珠海兴证六和启航股权投资合伙企业(有限合伙)(注2) | 446,175.42 | -3,920.91 | 442,254.51 | ||||||||
| 平潭兴证赛富股权投资合伙企业(有限合伙)(注2) | 2,111,397.86 | 126,597.05 | -548,914.52 | 1,435,886.29 | |||||||
| 平潭兴证赛富一股权投资合伙企业(有限合伙)(注2) | 555,337.89 | 33,413.93 | -141,654.45 | 380,269.51 | |||||||
| 平潭兴杭国弘股权投资合伙企业(有限合伙)(注2) | 1.77 | 0.10 | -0.11 | 1.56 | |||||||
| 平潭兴证创湃文化投资合伙企业(有限合伙)(注2) | 0.01 | 35,440.24 | 35,440.25 | ||||||||
| 上海屹玥企业管理合伙企业(有限合伙)(注2) | 44,027,129.13 | -5,502,774.73 | 38,524,354.40 | ||||||||
| 平潭两岸创新创业股权投资合伙企业(有限合伙)(注2) | 64,011,259.68 | 961,102.94 | 64,972,362.62 | ||||||||
| 黄河流域发展产业投资基金(济南)合伙企业(有限合伙) (注2) | 100,000,000.00 | 551,448.75 | 100,551,448.75 | ||||||||
| 德清兴证股权投资合伙企业(有限合伙)(注2) | 12,000,000.00 | -123,738.74 | 11,876,261.26 | ||||||||
| 嘉兴兴证兴呈股权投资合伙企业(有限合伙)(注2) | 1,000,000.00 | 494.88 | 1,000,494.88 | ||||||||
| 小计 | 3,842,138,405.08 | 2,753,967,323.75 | 2,637,078,261.00 | 48,968,200.73 | -6,307,361.31 | 778,877.26 | 101,282,565.88 | 3,901,184,618.63 | |||
| 合计 | 4,865,350,295.22 | 3,053,967,323.75 | 2,637,078,261.00 | 59,318,011.23 | -6,307,361.31 | 778,877.26 | 101,282,565.88 | 5,234,746,319.27 | |||
注1：根据合伙协议，本集团作为普通合伙人，与另一普通合伙人共同管理该合伙企业，能够对其实施共同控制，因此本集团将该合伙企业作为合营企业按照权益法进行核算。
注2：根据合伙企业合伙协议，本集团对珠海兴证六和启航股权投资合伙企业(有限合伙)、平潭兴证赛富股权投资合伙企业(有限合伙)、平潭兴证赛富一股权投资合伙企业(有限合伙)、平潭兴杭国弘股权投资合伙企业(有限合伙)、平潭两岸创新创业股权投资合伙企业(有限合伙)、上海屹玥企业管理合伙企业(有限合伙）、德清兴证股权投资合伙企业(有限合伙)、黄河流域发展产业投资基金(济南)合伙企业(有限合伙)、嘉兴兴证兴呈股权投资合伙企业(有限合伙)及漳州城兴城乡绿色发展母基金合伙企业（有限合伙）具有重大影响，因此本集团将该等合伙企业作为联营企业按照权益法进行核算。
14、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 11,990,303.51 | 11,990,303.51 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 11,990,303.51 | 11,990,303.51 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 5,013,371.83 | 5,013,371.83 |
| 2.本期增加金额 | 162,588.60 | 162,588.60 |
| （1）计提或摊销 | 162,588.60 | 162,588.60 |
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 5,175,960.43 | 5,175,960.43 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 6,814,343.08 | 6,814,343.08 |
| 2.期初账面价值 | 6,976,931.68 | 6,976,931.68 |
其他说明
√适用 □不适用
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团认为投资性房地产无需计提减值准备。
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
15、 固定资产
(1) 账面价值
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 固定资产原价 | 2,007,101,769.01 | 1,911,116,997.07 |
| 减：累计折旧 | 1,152,991,475.87 | 1,042,663,229.43 |
| 固定资产减值准备 | 9,708,911.20 | 9,708,911.20 |
| 合计 | 844,401,381.94 | 858,744,856.44 |
(2) 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 866,293,070.86 | 994,726,714.45 | 30,681,716.15 | 19,415,495.61 | 1,911,116,997.07 |
| 2.本期增加金额 | 106,708,919.82 | 625,267.99 | 187,275.43 | 107,521,463.24 | |
| （1）购置 | 106,708,919.82 | 625,267.99 | 187,275.43 | 107,521,463.24 | |
| 3.本期减少金额 | 1,029,699.15 | 9,988,827.89 | 588,033.24 | 245,408.48 | 11,851,968.76 |
| （1）处置或报废 | 1,029,699.15 | 9,988,827.89 | 588,033.24 | 245,408.48 | 11,851,968.76 |
| 汇率差额 | 283,827.07 | 10,219.33 | 21,231.06 | 315,277.46 | |
| 4.期末余额 | 865,263,371.71 | 1,091,730,633.45 | 30,729,170.23 | 19,378,593.62 | 2,007,101,769.01 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 332,468,608.76 | 676,002,431.19 | 21,186,985.63 | 13,005,203.85 | 1,042,663,229.43 |
| 2.本期增加金额 | 12,303,685.26 | 106,593,336.60 | 1,293,311.74 | 494,008.07 | 120,684,341.67 |
| （1）计提 | 12,303,685.26 | 106,593,336.60 | 1,293,311.74 | 494,008.07 | 120,684,341.67 |
| 3.本期减少金额 | 216,838.81 | 9,641,796.49 | 533,353.86 | 230,201.32 | 10,622,190.48 |
| （1）处置或报废 | 216,838.81 | 9,641,796.49 | 533,353.86 | 230,201.32 | 10,622,190.48 |
| 汇率差额 | 242,280.47 | 8,387.31 | 15,427.47 | 266,095.25 | |
| 4.期末余额 | 344,555,455.21 | 773,196,251.77 | 21,955,330.82 | 13,284,438.07 | 1,152,991,475.87 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 9,708,911.20 | 9,708,911.20 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| 4.期末余额 | 9,708,911.20 | 9,708,911.20 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 510,999,005.30 | 318,534,381.68 | 8,773,839.41 | 6,094,155.55 | 844,401,381.94 |
| 2.期初账面价值 | 524,115,550.90 | 318,724,283.26 | 9,494,730.52 | 6,410,291.76 | 858,744,856.44 |
(3) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(6) 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 交易席位费 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 20,375,794.17 | 1,478,366,914.09 | 1,498,742,708.26 |
| 2.本期增加金额 | 30,597,873.05 | 30,597,873.05 | |
| (1)购置 | 30,597,873.05 | 30,597,873.05 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 汇率差额 | 6,460.00 | 232,591.53 | 239,051.53 |
| 4.期末余额 | 20,382,254.17 | 1,509,197,378.67 | 1,529,579,632.84 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 19,340,740.85 | 1,000,011,978.02 | 1,019,352,718.87 |
| 2.本期增加金额 | 74,833.32 | 137,470,553.83 | 137,545,387.15 |
| （1）计提 | 74,833.32 | 137,470,553.83 | 137,545,387.15 |
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 汇率差额 | 180,518.61 | 180,518.61 | |
| 4.期末余额 | 19,415,574.17 | 1,137,663,050.46 | 1,157,078,624.63 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 966,680.00 | 371,534,328.21 | 372,501,008.21 |
| 2.期初账面价值 | 1,035,053.32 | 478,354,936.07 | 479,389,989.39 |
其他说明：
√适用 □不适用
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团均无用于抵押或担保的重大无形资产。于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团及本公司管理层认为无需对无形资产计提减值准备。
(2) 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3) 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
17、 商誉
(1) 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 期末余额 |
| 兴证全球基金商誉 | 1,317,291.24 | 1,317,291.24 |
| 兴证期货商誉 | 10,946,858.54 | 10,946,858.54 |
| 合计 | 12,264,149.78 | 12,264,149.78 |
注：因非同一控制下企业合并形成的商誉未发生减值。
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
18、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 836,582,529.23 | 208,746,441.54 | 891,284,238.36 | 222,500,478.56 |
| 公允价值变动 | 1,696,807,496.02 | 420,550,310.02 | 1,164,508,944.15 | 290,332,223.77 |
| 已计提尚未支付的工资及奖金 | 3,972,931,071.77 | 990,687,852.97 | 3,592,281,133.34 | 897,736,025.58 |
| 可抵扣亏损 | 5,391,775,517.89 | 1,301,728,174.11 | 3,012,661,791.94 | 698,527,371.61 |
| 租赁负债 | 573,863,646.88 | 143,465,914.69 | 514,597,983.51 | 128,649,497.30 |
| 其他 | 300,931,979.36 | 73,689,235.64 | 188,233,489.71 | 45,473,344.00 |
| 合计 | 12,772,892,241.15 | 3,138,867,928.97 | 9,363,567,581.01 | 2,283,218,940.82 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 公允价值变动 | 7,390,723,289.01 | 1,844,029,258.25 | 4,611,314,360.57 | 1,152,023,983.36 |
| 使用权资产 | 566,269,788.66 | 141,567,442.14 | 504,779,728.57 | 126,194,929.70 |
| 其他 | 60,752,885.41 | 14,742,641.74 | 138,465,651.40 | 34,221,996.96 |
| 合计 | 8,017,745,963.08 | 2,000,339,342.13 | 5,254,559,740.54 | 1,312,440,910.02 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,959,775,042.34 | 1,179,092,886.63 | 1,192,620,828.51 | 1,090,598,112.31 |
| 递延所得税负债 | 1,959,775,042.34 | 40,564,299.79 | 1,192,620,828.51 | 119,820,081.51 |
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 634,966,542.51 | 657,835,732.86 |
| 未确认暂时性差异 | 149,030,635.51 | 135,976,894.88 |
| 合计 | 783,997,178.02 | 793,812,627.74 |
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 |
| 2027年 | 8,731,050.12 | 8,638,161.28 |
| 2028年 | 9,762,584.23 | 9,691,944.68 |
| 2029年 | 3,081,076.28 | |
| 无到期期限 | 613,391,831.88 | 639,505,626.90 |
| 合计 | 634,966,542.51 | 657,835,732.86 |
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 其他应收款 | 904,863,298.50 | 913,844,001.34 |
| 大宗商品交易存货 | 677,140,042.97 | 330,340,994.33 |
| 待抵扣进项税额 | 254,871,782.80 | 109,522,543.43 |
| 预付款项 | 140,850,444.49 | 138,451,957.03 |
| 预交企业所得税 | 131,321,977.74 | 144,606,859.84 |
| 长期待摊费用 | 55,996,617.79 | 65,874,117.27 |
| 待摊费用 | 49,519,852.75 | 58,719,714.53 |
| 应收股利 | 29,729,861.42 | 3,406,736.27 |
| 应收利息 | 234,552.48 | 419,809.78 |
| 其他 | 19,192,100.59 | 2,752,323.32 |
| 合计 | 2,263,720,531.53 | 1,767,939,057.14 |
其他资产的说明：
(1) 其他应收款
(a) 按明细列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 其他应收款余额 | 1,625,275,122.17 | 1,680,296,211.21 |
| 减：坏账准备 | 720,411,823.67 | 766,452,209.87 |
| 其他应收款净值 | 904,863,298.50 | 913,844,001.34 |
(b) 按账龄分析
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 2024年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 820,741,797.70 | 50.50 | 15,599,638.99 | 1.90 |
| 1-2年 | 1,560,899.21 | 0.10 | 381,314.92 | 24.43 |
| 2-3年 | 555,377,731.49 | 34.17 | 523,263,381.42 | 94.22 |
| 3年以上 | 247,594,693.77 | 15.23 | 181,167,488.34 | 73.17 |
| 合计 | 1,625,275,122.17 | 100.00 | 720,411,823.67 | 44.33 |
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 2023年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 1年以内 | 820,944,776.07 | 48.86 | 4,278,592.96 | 0.52 |
| 1-2年 | 1,262,455.16 | 0.07 | 126,245.52 | 10.00 |
| 2-3年 | 611,559,937.35 | 36.40 | 582,235,701.56 | 95.21 |
| 3年以上 | 246,529,042.63 | 14.67 | 179,811,669.83 | 72.94 |
| 合计 | 1,680,296,211.21 | 100.00 | 766,452,209.87 | 45.61 |
账龄自其他应收款确认日起开始计算。
(c) 按坏账准备评估方式列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 单独计提坏账准备 | 810,762,639.32 | 49.88 | 714,594,279.92 | 88.14 |
| 组合计提坏账准备 | 814,512,482.85 | 50.12 | 5,817,543.75 | 0.71 |
| 合计 | 1,625,275,122.17 | 100.00 | 720,411,823.67 | 44.33 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | |||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |
| 单独计提坏账准备 | 853,955,606.78 | 50.82 | 760,407,417.38 | 89.05 |
| 组合计提坏账准备 | 826,340,604.43 | 49.18 | 6,044,792.49 | 0.73 |
| 合计 | 1,680,296,211.21 | 100.00 | 766,452,209.87 | 45.61 |
(d) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期其他应收款坏账准备的变动情况参照附注六、21。
(e) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
| 欠款方 | 性质 | 金额 | 账龄 | 占其他应收款 总额的比例(%) |
| 员工递延绩效投资款 | 代垫款 | 686,310,928.68 | 1年以内 | 42.23 |
| 张洺豪 | 应收股票质押项目 终止购回款 | 553,973,729.78 | 2-3年 | 34.08 |
| 珠海中珠集团股份有限公司 | 应收股票质押项目 终止购回款 | 143,537,351.47 | 3年以上 | 8.83 |
| 北京精彩无限音像有限公司 | 应收债权 | 100,001,570.00 | 3年以上 | 6.15 |
| 员工风险金投资款 | 代垫款 | 86,974,883.69 | 1年以内 | 5.35 |
| 合计 | 1,570,798,463.62 | 96.64 |
(f) 应收关联方款项截至2024年6月30日，其他应收款项中无应收本公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
(2) 长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年 1月1日余额 | 本期购入 | 本期摊销额 | 汇率差额 | 2024年 6月30日余额 |
| 租赁资产改良支出 | 58,737,504.85 | 7,535,854.33 | 15,261,969.11 | 155.30 | 51,011,545.37 |
| 其他 | 7,136,612.42 | 2,770,695.46 | 4,922,235.46 | 4,985,072.42 | |
| 合计 | 65,874,117.27 | 10,306,549.79 | 20,184,204.57 | 155.30 | 55,996,617.79 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年 1月1日余额 | 本年购入 | 本年摊销额 | 汇率差额 | 2023年 12月31日余额 |
| 租赁资产改良支出 | 76,578,129.15 | 22,274,473.65 | 40,105,285.43 | -9,812.52 | 58,737,504.85 |
| 其他 | 9,865,915.06 | 4,917,346.13 | 7,646,648.77 | 7,136,612.42 | |
| 合计 | 86,444,044.21 | 27,191,819.78 | 47,751,934.20 | -9,812.52 | 65,874,117.27 |
20、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
其他说明：
所有权或者使用权受到限制的资产详见附注六，1、货币资金，8、交易性金融资产，9、债权投资，10、其他债权投资，11、其他权益工具投资。
21、 资产减值准备变动表
√适用 □不适用
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团资产减值准备变动情况汇总如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 外币报表折算差额 | 期末余额 | |
| 转回 | 转销/核销 | |||||
| 货币资金减值准备 | 983,830.17 | 88,870.66 | 5,088.25 | 1,077,789.08 | ||
| 融出资金减值准备 | 890,916,480.41 | 12,368,686.53 | 31,559,077.76 | 5,909,525.81 | 852,898,241.93 | |
| 应收款项坏账准备 | 29,488,091.20 | 3,994,857.64 | 70,944.27 | 17,644.47 | 33,429,649.04 | |
| 买入返售金融资产减值准备 | 12,591,589.42 | 1,311,389.51 | 1,430,112.88 | 777.39 | 9,850,864.42 | |
| 债权投资减值准备 | 356,198.25 | 6,616.33 | 620.32 | 350,202.24 | ||
| 其他债权投资减值准备 | 10,313,884.93 | 1,461,606.58 | 89,651.48 | 716,948.87 | 7,276.39 | 10,976,167.55 |
| 其他金融资产减值准备 | 772,130,903.86 | 5,849,140.69 | 10,125,000.00 | 41,663,004.63 | 726,192,039.92 | |
| 金融工具及其他项目信用减值准备小计 | 1,716,780,978.24 | 11,394,475.57 | 23,972,288.12 | 75,369,144.14 | 5,940,932.63 | 1,634,774,954.18 |
| 固定资产减值准备 | 9,708,911.20 | 9,708,911.20 | ||||
| 其他资产减值准备 | 2,333,209.72 | 22,335,412.34 | 24,668,622.06 | |||
| 其他资产减值准备小计 | 12,042,120.92 | 22,335,412.34 | 34,377,533.26 | |||
| 合计 | 1,728,823,099.16 | 33,729,887.91 | 23,972,288.12 | 75,369,144.14 | 5,940,932.63 | 1,669,152,487.44 |
资产减值准备的说明：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年12月31日 余额 | 本年增加 | 本年减少 | 外币报表折算差额 | 2023年12月31日 余额 | |
| 转回 | 转销/核销 | |||||
| 货币资金减值准备 | 715,015.19 | 316,035.16 | 51,681.74 | 4,461.56 | 983,830.17 | |
| 融出资金减值准备 | 878,656,585.05 | 7,670,750.57 | 6,101,830.05 | 10,690,974.84 | 890,916,480.41 | |
| 应收款项坏账准备 | 23,102,667.32 | 6,114,391.85 | 877,338.69 | 1,148,370.72 | 29,488,091.20 | |
| 买入返售金融资产减值准备 | 29,659,695.78 | 17,113,519.34 | -41,409.04 | 4,003.94 | 12,591,589.42 | |
| 债权投资减值准备 | 355,013.31 | 1,217.06 | 1,240.71 | 1,208.59 | 356,198.25 | |
| 其他债权投资减值准备 | 9,298,387.55 | 2,704,600.19 | 1,693,814.00 | 4,711.19 | 10,313,884.93 | |
| 其他金融资产减值准备 | 768,098,538.88 | 11,542,321.45 | 7,509,956.47 | 772,130,903.86 | ||
| 金融工具及其他项目信用减值准备小计 | 1,709,885,903.08 | 28,349,316.28 | 25,553,736.95 | 7,754,235.01 | 11,853,730.84 | 1,716,780,978.24 |
| 固定资产减值准备 | 9,708,911.20 | 9,708,911.20 | ||||
| 其他资产减值准备 | 2,333,209.72 | 2,333,209.72 | ||||
| 其他资产减值准备小计 | 9,708,911.20 | 2,333,209.72 | 12,042,120.92 | |||
| 合计 | 1,719,594,814.28 | 30,682,526.00 | 25,553,736.95 | 7,754,235.01 | 11,853,730.84 | 1,728,823,099.16 |
22、 金融工具及其他项目预期信用损失准备表
√适用 □不适用
于2024年6月30日，本集团金融资产三阶段预期信用损失准备情况汇总如下：
单位：元 币种：人民币
| 金融工具类别 | 期末余额 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 货币资金减值准备 | 1,077,789.08 | 1,077,789.08 | ||
| 融出资金减值准备 | 28,463,010.86 | 491,843.30 | 823,943,387.77 | 852,898,241.93 |
| 应收款项坏账准备（简化模型） | 32,473,533.68 | 956,115.36 | 33,429,649.04 | |
| 买入返售金融资产减值准备 | 9,850,864.42 | 9,850,864.42 | ||
| 债权投资减值准备 | 350,202.24 | 350,202.24 | ||
| 其他债权投资减值准备 | 10,911,439.39 | 64,728.16 | 10,976,167.55 | |
| 其他金融资产减值准备 | 23,204.48 | 12,258,335.07 | 713,910,500.37 | 726,192,039.92 |
| 合计 | 50,676,510.47 | 45,288,440.21 | 1,538,810,003.50 | 1,634,774,954.18 |
| 金融工具类别 | 期初余额 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 货币资金减值准备 | 983,830.17 | 983,830.17 | ||
| 融出资金减值准备 | 30,802,612.95 | 2.26 | 860,113,865.20 | 890,916,480.41 |
| 应收款项坏账准备（简化模型） | 28,538,743.27 | 949,347.93 | 29,488,091.20 | |
| 买入返售金融资产减值准备 | 9,514,283.78 | 3,077,305.64 | 12,591,589.42 | |
| 债权投资减值准备 | 356,198.25 | 356,198.25 | ||
| 其他债权投资减值准备 | 10,239,572.90 | 74,312.03 | 10,313,884.93 | |
| 其他金融资产减值准备 | 43,708.81 | 12,063,886.61 | 760,023,308.44 | 772,130,903.86 |
| 合计 | 51,940,206.86 | 40,676,944.17 | 1,624,163,827.21 | 1,716,780,978.24 |
23、 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 924,134,747.88 | 1,979,713,844.54 |
| 合计 | 924,134,747.88 | 1,979,713,844.54 |
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
24、 应付短期融资款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券名称 | 面值 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 票面利率（%） | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 23兴业证券CP001 | 人民币100.00元 | 2023年12月28日 | 85天 | 人民币30.00亿元 | 2.79 | 3,003,210,410.96 | 16,228,113.63 | 3,019,438,524.59 | |
| SERIES#2023-04_ | 美元100.00元 | 2023年9月28日 | 182天 | 美元186.00万元 | 5.77 | 13,374,151.90 | 13,374,151.90 | ||
| SERIES#2023-05_ | 港币100.00元 | 2023年10月26日 | 183天 | 港币850.00万元 | 5.20 | 7,777,416.66 | 7,777,416.66 | ||
| SERIES#2023-07_ | 港币100.00元 | 2023年11月8日 | 360天 | 港币440.00万元 | 5.30 | 4,019,067.58 | 136,250.89 | 4,155,318.47 | |
| SERIES#2023-08_ | 港币100.00元 | 2023年11月21日 | 182天 | 港币3,530.00万元 | 5.40 | 32,186,301.83 | 32,186,301.83 | ||
| SERIES#2023-09_ | 美元100.00元 | 2023年11月21日 | 182天 | 美元658.00万元 | 5.83 | 46,912,693.35 | 46,912,693.35 | ||
| SERIES#2023-10_ | 港币100.00元 | 2023年11月21日 | 92天 | 港币400.00万元 | 5.40 | 3,647,173.01 | 3,647,173.01 | ||
| SERIES#2023-11_ | 美元100.00元 | 2023年12月5日 | 31天 | 美元300.00万元 | 5.40 | 21,333,740.37 | 21,333,740.37 | ||
| SERIES#2023-12_ | 港币100.00元 | 2023年12月20日 | 91天 | 港币250.00万元 | 5.40 | 2,269,627.99 | 2,269,627.99 | ||
| SERIES#2023-13_ | 人民币100.00元 | 2023年12月20日 | 91天 | 人民币880.00万元 | 3.15 | 8,792,470.43 | 8,792,470.43 | ||
| SERIES#2023-14_ | 美元100.00元 | 2023年12月29日 | 91天 | 美元172.00万元 | 5.57 | 12,187,661.85 | 12,187,661.85 | ||
| SERIES#2024-01_ | 美元100.00元 | 2024年1月5日 | 91天 | 美元302.00万元 | 5.40 | 21,806,458.93 | 21,806,458.93 | ||
| SERIES#2024-02_ | 美元100.00元 | 2024年1月26日 | 91天 | 美元200.00万元 | 5.50 | 14,399,072.74 | 14,399,072.74 | ||
| SERIES#2024-03_ | 港币100.00元 | 2024年3月6日 | 92天 | 港币300.00万元 | 4.38 | 2,746,701.33 | 2,746,701.33 | ||
| SERIES#2024-04_ | 港币100.00元 | 2024年3月21日 | 92天 | 港币880.00万元 | 2.60 | 8,037,877.24 | 8,037,877.24 | ||
| SERIES#2024-05_ | 美元100.00元 | 2024年4月9日 | 91天 | 美元325.00万元 | 5.35 | 23,450,646.41 | 23,450,646.41 | ||
| SERIES#2024-07_ | 美元100.00元 | 2024年4月18日 | 183天 | 美元200.00万元 | 5.30 | 14,410,635.38 | 14,410,635.38 | ||
| SERIES#2024-08_ | 美元100.00元 | 2024年4月23日 | 183天 | 美元100.00万元 | 5.30 | 7,200,070.91 | 7,200,070.91 | ||
| SERIES#2024-09_ | 港币100.00元 | 2024年4月30日 | 91天 | 港币870.00万元 | 4.14 | 7,996,930.45 | 7,996,930.45 | ||
| SERIES#2024-10_ | 美元100.00元 | 2024年5月14日 | 184天 | 美元200.00万元 | 5.35 | 14,357,019.51 | 14,357,019.51 | ||
| SERIES#2024-12_ | 港币100.00元 | 2024年5月23日 | 184天 | 港币250.00万元 | 4.50 | 2,292,823.29 | 2,292,823.29 | ||
| SERIES#2024-13_ | 美元100.00元 | 2024年5月23日 | 184天 | 美元587.00万元 | 5.40 | 42,084,158.30 | 42,084,158.30 | ||
| SERIES#2024-14_ | 美元100.00元 | 2024年6月5日 | 92天 | 美元100.00万元 | 5.35 | 7,155,206.24 | 7,155,206.24 | ||
| SERIES#2024-15_ | 人民币100.00元 | 2024年6月25日 | 92天 | 人民币880.00万元 | 2.35 | 8,630,056.89 | 8,630,056.89 | ||
| 收益凭证(注) | 2,456,865,053.98 | 10,382,884,671.45 | 4,487,764,167.55 | 8,351,985,557.88 | |||||
| 合计 | 5,612,575,769.91 | 10,573,816,693.59 | 7,702,674,039.77 | 8,483,718,423.73 |
应付短期融资款的说明：
注：系本公司通过柜台市场发行的期限小于一年的收益凭证，本期发行面值合计人民币103.54亿元，未到期产品的固定收益率为0.1%至2.58%。
25、 拆入资金
√适用 □不适用
(1) 按类别列示
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 银行拆入资金 | 3,130,721,827.78 | |
| 合计 | 3,130,721,827.78 |
转融通融入资金：
□适用 √不适用
拆入资金的说明：
(i) 银行拆入资金剩余期限和利率分析
单位：元 币种：人民币
| 剩余期限 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||
| 余额 | 利率 | 余额 | 利率 | |
| 3个月以内 | 3,130,721,827.78 | 1.60%-2.03% | ||
26、 交易性金融负债
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末公允价值 | 期初公允价值 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | |
| 股票 | 2,389,370.66 | 2,389,370.66 | ||||
| 债券 | 10,026,146.18 | 10,026,146.18 | ||||
| -合并结构化主体其他份额持有人利益(注) | 2,365,932,291.48 | 2,365,932,291.48 | 2,501,406,226.25 | 2,501,406,226.25 | ||
| -结构性票据 | 17,281,762.78 | 17,281,762.78 | ||||
| 合计 | 2,365,932,291.48 | 2,365,932,291.48 | 12,415,516.84 | 2,518,687,989.03 | 2,531,103,505.87 | |
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明：
√适用 □不适用
注：于2024年6月30日及2023年12月31日，指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债主要为资产管理计划其他份额持有者或私募基金其他有限合伙人在合并结构化主体中享有的权益。本集团纳入合并范围内的结构化主体底层投资均以公允价值计量，故为消除会计错配的目的，本集团将纳入合并范围内结构化主体产生的其他持有人享有的权益指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变
动金额计入其他综合收益
□适用 √不适用
(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变
动金额计入当期损益
□适用 √不适用
27、 卖出回购金融资产款
(1) 按金融资产种类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 债券 | 44,354,049,066.84 | 47,265,835,145.76 |
| 其他 | 1,873,599,270.29 | 1,875,850,836.24 |
| 合计 | 46,227,648,337.13 | 49,141,685,982.00 |
(2) 按业务类别
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 银行间质押式卖出回购 | 25,291,510,485.61 | 27,200,624,352.89 |
| 交易所质押式卖出回购 | 12,555,017,018.57 | 13,293,941,674.43 |
| 质押式报价回购 | 4,286,322,341.44 | 4,823,971,439.39 |
| 其他质押回购 | 4,094,798,491.51 | 3,823,148,515.29 |
| 合计 | 46,227,648,337.13 | 49,141,685,982.00 |
(3) 担保物金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 债券 | 54,665,274,452.51 | 60,086,712,597.27 |
| 其他 | 2,494,512,039.64 | 2,689,739,192.77 |
| 合计 | 57,159,786,492.15 | 62,776,451,790.04 |
(4) 报价回购融入资金按剩余期限分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期 限 | 期末账面余额 | 利率区间 | 期初账面余额 | 利率区间 |
| 一个月内 | 2,697,094,994.97 | 1个月以内：1.40%-8.88% 1个月至3个月：1.95%-5.18% 3个月至1年：2.05%-3.20% | 3,234,110,627.30 | 1个月以内：1.60%-8.88% 1个月至3个月：2.50%-5.18% 3个月至1年：2.65%-3.20% |
| 一个月至三个月内 | 630,287,166.54 | 1,161,744,754.66 | ||
| 三个月至一年内 | 958,940,179.93 | 428,116,057.43 | ||
| 合计 | 4,286,322,341.44 | 4,823,971,439.39 |
卖出回购金融资产款的说明：
□适用 √不适用
28、 代理买卖证券款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 普通经纪业务 | ||
| 其中：个人 | 22,335,311,363.49 | 22,078,909,932.58 |
| 机构 | 28,803,074,367.12 | 36,492,885,129.85 |
| 小计 | 51,138,385,730.61 | 58,571,795,062.43 |
| 信用业务 | ||
| 其中：个人 | 3,201,002,409.94 | 4,193,378,618.12 |
| 机构 | 818,526,344.66 | 838,910,108.37 |
| 小计 | 4,019,528,754.60 | 5,032,288,726.49 |
| 合计 | 55,157,914,485.21 | 63,604,083,788.92 |
29、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,898,760,148.74 | 1,791,723,707.07 | 1,464,588,056.47 | 4,225,895,799.34 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 86,591,491.44 | 166,027,462.51 | 206,067,139.51 | 46,551,814.44 |
| 合计 | 3,985,351,640.18 | 1,957,751,169.58 | 1,670,655,195.98 | 4,272,447,613.78 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,889,540,726.48 | 1,503,760,330.76 | 1,176,596,933.88 | 4,216,704,123.36 |
| 二、职工福利费 | 15,987,581.59 | 15,987,581.59 | ||
| 三、社会保险费 | 261,839.11 | 121,073,499.62 | 121,125,011.69 | 210,327.04 |
| 其中：医疗保险费 | 252,387.70 | 112,899,291.33 | 112,885,112.52 | 266,566.51 |
| 工伤保险费 | 12,343.22 | 1,924,688.78 | 1,924,599.56 | 12,432.44 |
| 生育保险费 | -2,891.81 | 6,162,690.09 | 6,228,280.29 | -68,482.01 |
| 其他社会保险费 | 86,829.42 | 87,019.32 | -189.90 | |
| 四、住房公积金 | 314,962.37 | 125,168,181.44 | 125,174,495.96 | 308,647.85 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 8,642,620.78 | 19,361,920.97 | 19,331,840.66 | 8,672,701.09 |
| 六、其他 | 6,372,192.69 | 6,372,192.69 | ||
| 合计 | 3,898,760,148.74 | 1,791,723,707.07 | 1,464,588,056.47 | 4,225,895,799.34 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年1月1日 余额 | 本年发生额 | 本年减少额 | 2023年12月31日 余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 5,189,500,610.07 | 2,602,241,230.21 | 3,902,201,113.80 | 3,889,540,726.48 |
| 二、职工福利费 | 50,899,338.42 | 50,899,338.42 |
| 三、社会保险费 | 304,918.77 | 214,874,638.77 | 214,917,718.43 | 261,839.11 |
| 其中：医疗保险费 | 276,780.65 | 196,450,842.42 | 196,475,235.37 | 252,387.70 |
| 工伤保险费 | 7,293.98 | 3,560,300.18 | 3,555,250.94 | 12,343.22 |
| 生育保险费 | 20,844.14 | 14,717,732.05 | 14,741,468.00 | -2,891.81 |
| 其他社会保险费 | 145,764.12 | 145,764.12 | ||
| 四、住房公积金 | 174,599.39 | 241,370,503.86 | 241,230,140.88 | 314,962.37 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 18,492,883.65 | 56,938,370.68 | 66,788,633.55 | 8,642,620.78 |
| 六、其他 | 10,811,400.46 | 10,811,400.46 | ||
| 合计 | 5,208,473,011.88 | 3,177,135,482.40 | 4,486,848,345.54 | 3,898,760,148.74 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 11,898,402.95 | 160,347,067.67 | 160,247,133.21 | 11,998,337.41 |
| 2、失业保险费 | 65,116.23 | 5,586,339.80 | 5,585,014.96 | 66,441.07 |
| 3、企业年金缴费 | 74,627,972.26 | 94,055.04 | 40,234,991.34 | 34,487,035.96 |
| 合计 | 86,591,491.44 | 166,027,462.51 | 206,067,139.51 | 46,551,814.44 |
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年1月1日 余额 | 本年发生额 | 本年减少额 | 2023年12月31日 余额 |
| 1、基本养老保险 | 11,597,176.99 | 309,565,950.43 | 309,264,724.47 | 11,898,402.95 |
| 2、失业保险费 | 52,018.32 | 9,821,594.71 | 9,808,496.80 | 65,116.23 |
| 3、企业年金缴费 | 54,433,544.92 | 53,011,177.83 | 32,816,750.49 | 74,627,972.26 |
| 合计 | 66,082,740.23 | 372,398,722.97 | 351,889,971.76 | 86,591,491.44 |
30、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 108,427,181.56 | 60,378,687.04 |
| 个人所得税 | 21,603,828.10 | 110,373,262.05 |
| 限售股个人所得税 | 18,604,081.51 | 47,123,413.29 |
| 增值税 | 25,766,801.05 | 6,260,346.96 |
| 城市维护建设税 | 2,330,786.74 | 1,147,844.01 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 1,844,550.17 | 856,075.55 |
| 其他 | 1,779,366.69 | 4,239,515.20 |
| 合计 | 180,356,595.82 | 230,379,144.10 |
31、 应付款项
(1) 应付款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付履约保证金 | 16,152,027,576.84 | 19,384,161,388.13 |
| 应付待清算款项 | 910,643,783.53 | 602,056,310.86 |
| 应付仓单质押款 | 552,678,552.00 | 240,511,824.00 |
| 应付托管业务暂收款 | 509,240,870.47 | 453,210,693.87 |
| 应付手续费及佣金 | 456,867,230.63 | 379,889,610.65 |
| 其他 | 387,795.56 | 387,795.56 |
| 合计 | 18,581,845,809.03 | 21,060,217,623.07 |
32、 合同负债
(1) 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 财务顾问合同 | 47,807,811.28 | 51,023,018.81 |
| 承销保荐合同 | 30,160,643.06 | 34,966,137.82 |
| 投资咨询合同 | 3,360,181.41 | 2,633,156.81 |
| 其他 | 14,608,022.10 | 7,506,920.98 |
| 合计 | 95,936,657.85 | 96,129,234.42 |
其他说明：
√适用 □不适用
合同负债主要涉及本集团承销保荐费预收款、财务顾问费预收款、投资咨询费预收款及其他项目的预收款。预收款按照合同约定收取，合同的相关收入在本集团履行履约义务后确认。
(2) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
33、 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券类型 | 面值 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 票面利率（%） | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 21兴业03 | 人民币100.00元 | 2021年07月22日 | 3年期 | 人民币40.00亿元 | 3.13 | 4,052,063,945.37 | 65,567,117.59 | 4,117,631,062.96 | |
| 21兴业04 | 人民币100.00元 | 2021年08月16日 | 3年期 | 人民币40.00亿元 | 3.09 | 4,043,822,646.50 | 63,677,487.88 | 4,107,500,134.38 | |
| 21兴业06 | 人民币100.00元 | 2021年11月10日 | 3年期 | 人民币45.00亿元 | 3.10 | 4,516,571,971.68 | 71,240,495.03 | 4,587,812,466.71 | |
| 22兴业F1 | 人民币100.00元 | 2022年01月12日 | 2年期 | 人民币59.00亿元 | 3.02 | 6,072,586,594.23 | 5,593,405.77 | 6,078,180,000.00 | |
| 22兴业01 | 人民币100.00元 | 2022年04月08日 | 3年期 | 人民币25.00亿元 | 3.00 | 2,549,708,699.71 | 39,363,232.51 | 75,000,000.00 | 2,514,071,932.22 |
| 22兴业F2 | 人民币100.00元 | 2022年04月14日 | 2年期 | 人民币25.00亿元 | 2.99 | 2,552,792,220.53 | 21,957,779.47 | 2,574,750,000.00 | |
| 23兴业01 | 人民币100.00元 | 2023年02月21日 | 2年期 | 人民币30.00亿元 | 2.95 | 3,072,759,967.88 | 45,810,539.42 | 88,500,000.00 | 3,030,070,507.30 |
| 23兴业02 | 人民币100.00元 | 2023年04月12日 | 3年期 | 人民币30.00亿元 | 3.06 | 3,061,868,916.84 | 46,627,772.49 | 91,800,000.00 | 3,016,696,689.33 |
| 23兴业03 | 人民币100.00元 | 2023年05月22日 | 3年期 | 人民币27.00亿元 | 2.98 | 2,739,000,108.11 | 42,105,591.31 | 80,460,000.00 | 2,700,645,699.42 |
| 23兴业04 | 人民币100.00元 | 2023年05月22日 | 5年期 | 人民币8.00亿元 | 3.18 | 812,223,907.57 | 13,558,686.94 | 25,440,000.00 | 800,342,594.51 |
| 23兴业05 | 人民币100.00元 | 2023年07月24日 | 3年期 | 人民币30.00亿元 | 2.77 | 3,024,391,216.74 | 45,435,813.37 | 3,069,827,030.11 | |
| 23兴业06 | 人民币100.00元 | 2023年07月24日 | 5年期 | 人民币20.00亿元 | 3.15 | 2,023,379,332.11 | 31,770,325.98 | 2,055,149,658.09 | |
| 23兴业F1 | 人民币100.00元 | 2023年08月16日 | 2年期 | 人民币10.00亿元 | 2.78 | 1,007,398,646.23 | 14,753,004.35 | 1,022,151,650.58 | |
| 23兴业F2 | 人民币100.00元 | 2023年08月16日 | 3年期 | 人民币25.00亿元 | 2.91 | 2,519,128,083.94 | 37,699,747.46 | 2,556,827,831.40 | |
| 23兴业F3 | 人民币100.00元 | 2023年10月16日 | 2年期 | 人民币10.00亿元 | 2.90 | 1,002,284,964.17 | 16,952,357.84 | 1,019,237,322.01 | |
| 23兴业F4 | 人民币100.00元 | 2023年10月16日 | 3年期 | 人民币30.00亿元 | 3.00 | 3,008,364,175.57 | 46,571,321.69 | 3,054,935,497.26 | |
| 24兴业01 | 人民币100.00元 | 2024年01月22日 | 3年期 | 人民币30.00亿元 | 2.78 | 3,038,277,160.64 | 11,320,754.72 | 3,026,956,405.92 | |
| 24兴业03 | 人民币100.00元 | 2024年04月16日 | 3年期 | 人民币30.00亿元 | 2.38 | 3,015,434,298.54 | 11,320,754.71 | 3,004,113,543.83 | |
| 24兴业04 | 人民币100.00元 | 2024年04月25日 | 5年期 | 人民币25.00亿元 | 2.36 | 2,510,996,364.13 | 9,433,962.27 | 2,501,562,401.86 | |
| 21兴业C1 | 人民币100.00元 | 2021年10月15日 | 3年期 | 人民币43.00亿元 | 3.90 | 4,330,057,259.02 | 86,961,391.60 | 4,417,018,650.62 | |
| 23兴业C1 | 人民币100.00元 | 2023年10月20日 | 3年期 | 人民币31.00亿元 | 3.35 | 3,113,859,082.42 | 52,810,693.50 | 3,166,669,775.92 | |
| 23兴业C2 | 人民币100.00元 | 2023年10月20日 | 5年期 | 人民币9.00亿元 | 3.50 | 904,236,777.07 | 15,860,046.31 | 920,096,823.38 | |
| 23兴业C3 | 人民币100.00元 | 2023年11月13日 | 3年期 | 人民币10.00亿元 | 3.23 | 1,002,064,199.54 | 16,746,234.13 | 1,018,810,433.67 | |
| 收益凭证(注) | 5,007,564,189.99 | 496,627,837.44 | 1,522,788,254.92 | 3,981,403,772.51 | |||||
| 美元债 | 美元100.00元 | 2021年02月09日 | 3年期 | 美元3.00亿元 | 2.00 | 1,891,491,429.49 | 1,891,491,429.49 | ||
| 美元债 | 美元100.00元 | 2024年02月02日 | 3年期 | 美元3.00亿元 | SOFR+0.9 | 2,156,059,953.60 | 2,156,059,953.60 |
注：系本公司通过柜台市场发行的期限大于一年的收益凭证。
34、 其他负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 301,196,770.23 | 270,938,162.82 |
| 期货风险准备金 | 97,268,772.81 | 95,188,252.74 |
| 应付股利 | 968,298,729.40 | |
| 应付利息 | 11,545.44 | 2,011,738.07 |
| 代理兑付证券款 | 649,838.96 | 649,838.96 |
| 其他 | 590,543.03 | 1,201,108.19 |
| 合计 | 1,368,016,199.87 | 369,989,100.78 |
(1) 其他应付款按款项性质列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 员工风险保证金(a) | 101,157,925.76 | 99,190,539.05 |
| 应付货款或服务性费用款 | 169,970,889.58 | 147,910,026.08 |
| 应付证券投资者保护基金(b) | 14,980,428.76 | 11,493,306.33 |
| 应付期货投资者保障基金(c) | 277,533.81 | 636,311.57 |
| 其他 | 14,809,992.32 | 11,707,979.79 |
| 合计 | 301,196,770.23 | 270,938,162.82 |
其他负债的说明：
(a) 风险保证金将按照公司相关制度规定考核后于满足条件时依规返还。(b) 证券投资者保护基金系公司根据中国证监会证监发[2007]50号文《关于印发〈证券公司缴纳证券
投资者保护基金实施办法(试行)〉的通知》、中国证监会机构部部函[2007]268号文《关于发布实施〈证券公司分类监管工作指引(试行)〉的通知》按营业收入的一定比例计提，2024年1月1日至2024年6月30日期间计提比例为0.5%(2023年计提比例为0.5%)。(c) 期货投资者保障基金系子公司兴证期货有限公司根据中国证监会发布并实施的《关于明确期货交
易者保障基金缴纳比例有关事项的规定》，按照代理交易额的一定比例计提。自2020年11月1日至2021年10月31日计提比例为亿分之八点五；自2021年11月1日至2024年6月30日计提比例为亿分之六。
(2) 期货风险准备
期货风险准备金是子公司兴证期货有限公司根据财政部印发的《商品期货交易财务管理暂行规定》，按照代理手续费收入减去应付期货交易所手续费后的净收入的5%计提。
35、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 无限售条件股份 | |||||||
| -人民币普通股 | 8,635,987,294.00 | 8,635,987,294.00 | |||||
| 股份总数 | 8,635,987,294.00 | 8,635,987,294.00 | |||||
其他说明：
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 2023年 1月1日余额 | 本年变动 | 2023年 12月31日余额 | ||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 股份 转换 | 小计 | |||
| 无限售条件股份 | |||||||
| -人民币普通股 | 8,635,987,294.00 | 8,635,987,294.00 | |||||
36、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
(2) 其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况（划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等）
√适用 □不适用
经中国证监会批准，本公司于2023年11月发行了永续次级债券(以下统称“永续债”)即“23兴业Y1”，债券面值为人民币100元，票面利率为3.49%。永续债无固定到期日，于永续债第5个和其后每个付息日，本公司有权按面值加应付利息(包括所有递延支付的利息及其孳息)赎回永续债；永续债基础期限为5年，以每5个计息年度为1个周期，在每个周期末，本公司有权选择将永续债期限延长1个周期(即延长5年)，或选择在该周期末到期全额兑付永续债。永续债利率根据市场情况确定，在前5个计息年度内保持不变，自第6个计息年度起，每5年重置一次票面利率。前5个计息年度的票面利率为初始基准利率加上初始利差，其中初始基准利率为发行首日前5个交易日中国债券信息网公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为5年的国债收益率算术平均值(四舍五入计算到0.01%)；初始利差为票面利率与初始基准利率之间的差值，由本公司根据发行时的市场情况确定。如果本公司不行使赎回权，则从第6个计息年度开始票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点，在第6个计息年度至第10个计息年度内保持不变。当期基准利率为票面利率重置日前5个交易日中国债券信息网公布的中债银行间固定利率国债收益率曲线中，待偿期为5年的国债收益率算术平均值(四舍五入计算到0.01%)。此后每5年重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点确定。
永续债附设发行人递延支付利息权，除非发生强制付息事件，永续债的每个付息日，本公司可自行选择将当期利息以及按照本条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。强制付息事件是指付息日前12个月，本公司向普通股股东分红或减少注册资本。当发生强制付息事件时，本公司不得递延当期利息及已经递延的所有利息及其孳息。
本公司发行的永续次级债券属于权益性工具，在本集团及本公司资产负债表列示于所有者权益中。
37、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 22,552,427,729.76 | 12,673,403.46 | 22,565,101,133.22 | |
| 其他资本公积 | 7,940,707.00 | 2,007.42 | 299,435.54 | 7,643,278.88 |
| 合计 | 22,560,368,436.76 | 12,675,410.88 | 299,435.54 | 22,572,744,412.10 |
| 发行在外的 金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 永续债 | 30,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 30,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | ||||
| 合计 | 30,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | 30,000,000.00 | 3,000,000,000.00 | ||||
38、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,333,416.57 | 24,256,414.88 | 3,864,706.13 | 2,654,813.23 | 17,736,895.52 | 10,171,810.85 | 7,565,084.67 | 12,505,227.42 | |
| 其中：其他权益工具投资公允价值变动 | 2,333,416.57 | 24,256,414.88 | 3,864,706.13 | 2,654,813.23 | 17,736,895.52 | 10,171,810.85 | 7,565,084.67 | 12,505,227.42 | |
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 437,623,468.59 | 328,788,912.72 | 72,494,542.26 | 5,785,431.20 | 250,508,939.26 | 234,094,061.05 | 16,414,878.21 | 671,717,529.64 | |
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -6,307,361.31 | -16,256.09 | -16,256.09 | -16,256.09 | -6,323,617.40 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | 219,459,265.85 | 302,109,832.15 | 72,308,377.83 | 5,785,431.20 | 224,016,023.12 | 216,589,442.37 | 7,426,580.75 | 436,048,708.22 | |
| 其他债权投资信用损失准备 | 7,515,573.60 | 662,282.62 | 186,164.43 | 476,118.19 | 511,555.75 | -35,437.56 | 8,027,129.35 | ||
| 外币财务报表折算差额 | 216,955,990.45 | 26,033,054.04 | 26,033,054.04 | 17,009,319.02 | 9,023,735.02 | 233,965,309.47 | |||
| 其他综合收益合计 | 439,956,885.16 | 353,045,327.60 | 76,359,248.39 | 5,785,431.20 | 2,654,813.23 | 268,245,834.78 | 244,265,871.90 | 23,979,962.88 | 684,222,757.06 |
| 项目 | 期初余额 | 上期发生金额 | 期末余额 | ||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -60,182,729.40 | 16,238,686.55 | -28,367,728.91 | 44,606,415.46 | 37,076,171.70 | 7,530,243.76 | -23,106,557.70 | ||
| 其中：权益法下不能转损益的其他综合收益 | -28,745,209.54 | -28,745,209.54 | 28,745,209.54 | 28,745,209.54 | |||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -31,437,519.86 | 16,238,686.55 | 377,480.63 | 15,861,205.92 | 8,330,962.16 | 7,530,243.76 | -23,106,557.70 | ||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 287,681,235.60 | 295,177,759.88 | 40,724,046.30 | 8,546,509.66 | 245,907,203.92 | 203,632,623.71 | 42,274,580.21 | 491,313,859.31 | |
| 其中：其他债权投资公允价值变动 | 100,746,852.56 | 173,424,140.40 | 40,784,603.30 | 8,546,509.66 | 124,093,027.44 | 122,971,232.56 | 1,121,794.88 | 223,718,085.12 | |
| 其他债权投资信用损失准备 | 6,923,503.43 | 179,361.93 | -60,557.00 | 239,918.93 | 46,542.12 | 193,376.81 | 6,970,045.55 | ||
| 外币财务报表折算差额 | 180,010,879.61 | 121,574,257.55 | 121,574,257.55 | 80,614,849.03 | 40,959,408.52 | 260,625,728.64 | |||
| 其他综合收益合计 | 227,498,506.20 | 311,416,446.43 | 40,724,046.30 | 8,546,509.66 | -28,367,728.91 | 290,513,619.38 | 240,708,795.41 | 49,804,823.97 | 468,207,301.61 |
39、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 2,675,662,825.86 | 2,675,662,825.86 | ||
| 合计 | 2,675,662,825.86 | 2,675,662,825.86 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
法定盈余公积金根据公司年度净利润的10%提取，可用于弥补本公司的亏损及扩大本公司生产经营或转增本公司资本。
40、 一般风险准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期计提 | 计提比例（%） | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 4,523,711,660.37 | 89,695,011.24 | 4,613,406,671.61 | ||
| 交易风险准备 | 2,695,256,966.63 | 2,695,256,966.63 | |||
| 合计 | 7,218,968,627.00 | 89,695,011.24 | 7,308,663,638.24 |
一般风险准备的说明
一般风险准备包括本公司及下属子公司根据相关规定计提的一般风险准备金和交易风险准备金(参见附注三、23)。
41、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 注 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 11,840,625,721.18 | 11,754,033,907.47 | |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | |||
| 调整后期初未分配利润 | 11,840,625,721.18 | 11,754,033,907.47 | |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 941,743,725.43 | 1,964,371,034.08 | |
| 减：提取法定盈余公积 | (1) | 165,765,915.59 | |
| 提取任意盈余公积 | |||
| 提取一般风险准备 | (1) | 89,695,011.24 | 387,815,709.59 |
| 应付普通股股利 | (2) | 863,598,729.40 | 1,122,678,348.22 |
| 转作股本的普通股股利 | |||
| 提取交易风险准备 | (1) | 165,961,449.62 | |
| 其他权益工具应计利息 | 104,700,000.00 | ||
| 其他综合收益结转留存收益 | -1,506,245.40 | 35,557,797.35 | |
| 期末未分配利润 | 11,725,881,951.37 | 11,840,625,721.18 |
(1) 提取各项盈余公积和风险准备
本集团按照相关法律法规及公司章程规定提取本期法定盈余公积、一般风险准备及交易风险准备。
(2) 本期内分配普通股股利
根据2024年6月27日股东大会的批准，本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币0.10元(2023年：每股人民币0.13元)，共计人民币863,598,729.40元 (2023年：人民币1,122,678,348.22元)。
(3) 期末未分配利润的说明
截至2024年6月30日，本集团归属于母公司的未分配利润中包含了本公司的子公司提取的盈余公积人民币483,658,547.79元 (2023年12月31日：人民币483,658,547.79元)。
42、 手续费及佣金净收入
(1) 手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.证券经纪业务净收入 | 886,118,801.52 | 1,162,951,221.22 |
| 证券经纪业务收入 | 1,073,932,299.84 | 1,391,106,409.02 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 694,479,752.51 | 822,299,254.53 |
| 交易单元席位租赁 | 250,413,011.97 | 386,812,612.61 |
| 代销金融产品业务 | 129,039,535.36 | 181,994,541.88 |
| 证券经纪业务支出 | 187,813,498.32 | 228,155,187.80 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 187,199,491.90 | 225,010,851.30 |
| 代销金融产品业务 | 614,006.42 | 3,144,336.50 |
| 2.期货经纪业务净收入 | 39,345,211.54 | 68,871,035.43 |
| 期货经纪业务收入 | 197,047,190.94 | 148,831,366.84 |
| 期货经纪业务支出 | 157,701,979.40 | 79,960,331.41 |
| 3.投资银行业务净收入 | 262,755,071.47 | 585,850,981.85 |
| 投资银行业务收入 | 268,263,333.56 | 594,384,136.91 |
| 其中：证券承销业务 | 237,022,274.13 | 538,446,471.03 |
| 证券保荐业务 | 6,233,962.27 | 18,073,475.01 |
| 财务顾问业务 | 25,007,097.16 | 37,864,190.87 |
| 投资银行业务支出 | 5,508,262.09 | 8,533,155.06 |
| 其中：证券承销业务 | 5,058,653.30 | 8,021,952.85 |
| 证券保荐业务 | 416,103.94 | 459,184.05 |
| 财务顾问业务 | 33,504.85 | 52,018.16 |
| 4.资产管理业务净收入 | 76,274,811.78 | 69,283,744.24 |
| 资产管理业务收入 | 77,330,639.04 | 70,449,082.64 |
| 资产管理业务支出 | 1,055,827.26 | 1,165,338.40 |
| 5.基金管理业务净收入 | 956,499,855.96 | 1,355,784,409.84 |
| 基金管理业务收入 | 1,382,398,036.81 | 1,893,891,230.34 |
| 基金管理业务支出 | 425,898,180.85 | 538,106,820.50 |
| 6.投资咨询业务净收入 | 30,604,634.10 | 25,700,618.79 |
| 投资咨询业务收入 | 30,760,427.06 | 26,007,856.32 |
| 投资咨询业务支出 | 155,792.96 | 307,237.53 |
| 7.其他手续费及佣金净收入 | 98,218,372.05 | 106,040,612.15 |
| 其他手续费及佣金收入 | 106,227,937.41 | 112,292,483.35 |
| 其他手续费及佣金支出 | 8,009,565.36 | 6,251,871.20 |
| 合计 | 2,349,816,758.42 | 3,374,482,623.52 |
| 其中：手续费及佣金收入 | 3,135,959,864.66 | 4,236,962,565.42 |
| 手续费及佣金支出 | 786,143,106.24 | 862,479,941.90 |
(a) 财务顾问业务净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 | 100,000.00 | 4,711,028.35 |
| 其他财务顾问业务净收入 | 24,873,592.31 | 33,101,144.36 |
43、 利息净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 2,383,245,228.17 | 2,567,343,347.44 |
| 其中：货币资金及结算备付金利息收入 | 796,759,314.33 | 991,843,481.56 |
| 融资融券利息收入 | 824,882,491.68 | 916,237,542.22 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 47,084,168.72 | 73,028,597.29 |
| 其中：股票质押回购利息收入 | 28,353,274.53 | 36,500,863.60 |
| 债权投资利息收入 | 53,972,972.97 | 45,649,493.58 |
| 其他债权投资利息收入 | 653,122,787.49 | 539,428,958.64 |
| 其他 | 7,423,492.98 | 1,155,274.15 |
| 利息支出 | 1,788,053,376.70 | 1,569,140,917.93 |
| 其中：短期借款利息支出 | 37,892,990.38 | 19,575,698.31 |
| 应付短期融资款利息支出 | 49,243,424.98 | 28,041,913.08 |
| 拆入资金利息支出 | 58,417,827.38 | 75,354,159.33 |
| 其中：转融通利息支出 | 357,191.00 | 3,120,345.50 |
| 卖出回购金融资产款利息支出 | 521,975,941.16 | 431,505,235.58 |
| 其中：报价回购利息支出 | 54,330,404.32 | 53,111,081.54 |
| 代理买卖证券款利息支出 | 204,365,045.00 | 253,021,106.13 |
| 应付债券利息支出 | 905,738,377.58 | 748,552,555.06 |
| 其中：次级债券利息支出 | 171,906,667.42 | 161,436,373.85 |
| 租赁负债的利息支出 | 9,780,938.33 | 11,556,578.99 |
| 其他 | 638,831.89 | 1,533,671.45 |
| 利息净收入 | 595,191,851.47 | 998,202,429.51 |
44、 投资收益
(1) 投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 18,292,433.87 | 21,057,179.82 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -649,939.73 | 2,729,250.08 |
| 金融工具投资收益 | -1,009,940,981.39 | 389,469,961.15 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 1,106,614,618.75 | 985,231,142.59 |
| －交易性金融工具 | 1,055,244,166.05 | 935,112,899.45 |
| －其他权益工具投资 | 51,370,452.70 | 50,118,243.14 |
| 处置金融工具取得的收益 | -2,116,555,600.14 | -595,761,181.44 |
| －交易性金融工具 | -2,003,975,958.65 | 120,011,158.75 |
| －其他债权投资 | 5,785,431.20 | 8,546,509.66 |
| －债权投资 | 4,244,765.42 |
| －衍生金融工具 | -122,609,838.11 | -724,318,849.85 |
| 合计 | -992,298,487.25 | 413,256,391.05 |
交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 1,055,261,407.51 | 937,600,313.81 |
| 处置取得收益 | -2,021,927,528.43 | 126,984,909.85 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | -17,241.46 | -2,487,414.36 |
| 处置取得收益 | 22,074,198.74 | -4,922,421.38 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得亏损 | -4,122,628.96 | -2,051,329.72 | |
投资收益的说明：
(2) 对联营企业和合营企业的投资收益
参见附注六、13。
(3) 投资收益汇回有无重大限制
以上投资收益汇回均无重大限制。
45、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期计入非经常性损益的金额 |
| 与日常活动相关的政府补助(注) | 6,790,046.03 | 120,884,241.34 | 6,790,046.03 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 29,138,579.14 | 57,050,392.38 | 29,138,579.14 |
| 其他 | 596,951.16 | 27,297.65 | 596,951.16 |
| 合计 | 36,525,576.33 | 177,961,931.37 | 36,525,576.33 |
其他说明：
注：该类政府补助均与收益相关，均计入非经常性损益。
46、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 406,604,036.84 | 929,732,846.09 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 交易性金融负债 | 52,999,168.23 | -246,795,366.60 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 51,752,350.61 | -246,994,848.35 |
| 衍生金融工具 | 1,721,601,276.58 | 162,752,998.85 |
| 合计 | 2,181,204,481.65 | 845,690,478.34 |
47、 其他业务收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大宗商品销售收入 | 1,217,581,680.45 | 1,126,336,203.37 |
| 租赁收入 | 73,504.76 | 366,440.86 |
| 其他 | 4,518,049.31 | 278,024.38 |
| 合计 | 1,222,173,234.52 | 1,126,980,668.61 |
48、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 12,765,454.73 | 14,032,837.47 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 9,178,523.63 | 10,188,582.51 |
| 其他税费 | 10,541,619.55 | 14,422,860.06 |
| 合计 | 32,485,597.91 | 38,644,280.04 |
49、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,503,107,610.74 | 1,576,195,443.65 |
| 折旧与摊销 | 380,339,467.98 | 374,097,537.01 |
| 社会保险费 | 286,997,365.23 | 396,104,656.89 |
| 住房公积金 | 125,137,281.44 | 119,225,001.41 |
| 软件系统维护费 | 79,235,285.77 | 85,693,444.72 |
| 邮电通信费 | 68,669,939.13 | 45,507,818.24 |
| 咨询费 | 62,501,996.94 | 62,388,638.17 |
| 监管及会员费 | 53,615,596.21 | 53,926,365.89 |
| 办公费用 | 48,898,263.35 | 57,008,085.52 |
| 业务宣传及营销费 | 42,375,886.98 | 93,839,611.01 |
| 其他 | 243,318,883.28 | 257,845,701.15 |
| 合计 | 2,894,197,577.05 | 3,121,832,303.66 |
50、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 货币资金减值损失 | 88,870.66 | 33,540.23 |
| 融出资金减值(转回)/损失 | -12,368,686.53 | 267,461.17 |
| 应收款项减值损失 | 3,923,913.37 | 4,014,520.07 |
| 买入返售金融资产减值转回 | -1,311,389.51 | -11,596,760.79 |
| 债权投资减值转回 | -6,616.33 | -36,088.41 |
| 其他债权投资减值损失 | 1,371,955.10 | 998,200.53 |
| 其他金融资产减值转回 | -7,353,164.95 | -1,955,947.55 |
| 合计 | -15,655,118.19 | -8,275,074.75 |
51、 其他资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大宗商品存货减值损失 | 22,335,412.34 | 1,500,263.49 |
| 合计 | 22,335,412.34 | 1,500,263.49 |
52、 其他业务成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大宗商品销售成本 | 1,198,939,737.60 | 1,113,870,900.85 |
| 出租房产支出 | 162,588.60 | 280,073.88 |
| 物业管理支出 | 1,934,485.70 | 1,746,988.22 |
| 其他 | 1,934,036.30 | |
| 合计 | 1,201,036,811.90 | 1,117,831,999.25 |
53、 营业外收支
(1) 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 案件追偿款 | 9,200,000.00 | 9,200,000.00 | |
| 其他 | 297,139.69 | 193,997.62 | 297,139.69 |
| 合计 | 9,497,139.69 | 193,997.62 | 9,497,139.69 |
(2) 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 17,012.61 | 10,683.27 | 17,012.61 |
| 其中：固定资产处置损失 | 17,012.61 | 10,683.27 | 17,012.61 |
| 对外捐赠 | 406,912.00 | 1,506,000.00 | 406,912.00 |
| 违约和赔偿损失 | 230,287.40 | 279,196.85 | 230,287.40 |
| 其他 | 959,118.20 | 1,037,351.33 | 959,118.20 |
| 合计 | 1,613,330.21 | 2,833,231.45 | 1,613,330.21 |
54、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 201,730,551.09 | 303,876,560.03 |
| 递延所得税费用 | -243,370,714.18 | 203,530,748.20 |
| 汇算清缴差异调整 | 29,975,293.91 | -56,768,734.27 |
| 合计 | -11,664,869.18 | 450,638,573.96 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 1,264,666,537.89 | 2,663,966,193.09 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 316,166,634.47 | 665,991,548.27 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -6,973,925.11 | -5,634,586.37 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -9,877,067.42 | -7,257,245.71 |
| 非应税收入的影响 | -286,847,915.36 | -216,925,145.13 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 3,399,758.92 | 7,827,781.71 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,316,118.74 | 16,824,424.73 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的暂时性差异的影响 | -9,673,473.42 | -10,188,203.54 |
| 其他 | -26,175,000.00 | |
| 所得税费用 | -11,664,869.18 | 450,638,573.96 |
其他说明：
□适用 √不适用
55、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年1月1日至2024年6月30日止 期间 | 2023年1月1日至2023年6月30日止 期间 |
| 归属本公司普通股股东的合并净利润 | 889,679,791.00 | 1,796,116,428.96 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 8,635,987,294.00 | 8,635,987,294.00 |
| 基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.21 |
2023年11月，本公司发行完成人民币30亿元永续次级债券并作为权益工具列报。根据《企业会计准则第34号——每股收益》，计算每股收益时归属本公司普通股股东的合并净利润已扣除应付永续次级债券利息人民币52,063,934.43元。
本公司不存在稀释性潜在普通股，因此稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
56、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注六、38
57、 现金流量表项目
与经营活动有关的现金
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的存出保证金净额 | 1,500,615,305.43 | |
| 收到的大宗商品交易收入 | 1,357,491,351.28 | 1,168,945,066.78 |
| 收到资管产品缴纳的增值税 | 62,013,371.14 | 82,887,911.43 |
| 收到政府补助 | 6,790,046.03 | 120,884,241.34 |
| 收到客户履约保证金 | 3,144,974,878.31 | |
| 其他 | 158,033,225.69 | 478,180,885.27 |
| 合计 | 3,084,943,299.57 | 4,995,872,983.13 |
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归还客户履约保证金 | 3,282,129,258.49 | |
| 支付的大宗商品交易成本 | 1,708,006,853.24 | 1,113,870,900.85 |
| 支付的其他业务及管理费 | 517,600,096.77 | 581,518,552.95 |
| 使用受限货币资金的变动 | 43,457,366.69 | 239,371,403.02 |
| 支付的存出保证金净额 | 398,025,756.51 | |
| 其他业务支付的现金 | 13,281,770.79 | 239,970,665.82 |
| 合计 | 5,564,475,345.98 | 2,572,757,279.15 |
与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3) 筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 1,979,713,844.54 | 1,653,694,018.80 | 37,892,990.38 | 2,747,166,105.84 | 924,134,747.88 | |
| 应付短期融资款 | 5,612,575,769.91 | 10,302,316,313.17 | 49,243,424.98 | 7,480,417,084.33 | 8,483,718,423.73 | |
| 应付债券 | 62,307,618,334.71 | 11,123,072,353.60 | 905,738,377.58 | 12,490,837,228.30 | 61,845,591,837.59 | |
| 租赁负债 | 564,538,247.77 | 192,791,452.50 | 143,097,240.94 | 614,232,459.33 | ||
| 合计 | 70,464,446,196.93 | 23,079,082,685.57 | 1,185,666,245.44 | 22,861,517,659.41 | 71,867,677,468.53 | |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 年初余额 | 2023年增减变动 | 年末余额 | |||
| 本年增加 | 本年减少 | |||||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 894,080,331.23 | 6,171,358,200.00 | 70,809,530.56 | 5,156,534,217.25 | 1,979,713,844.54 | |
| 应付短期融资款 | 4,741,200,868.63 | 20,281,423,991.11 | 89,964,823.83 | 19,500,013,913.66 | 5,612,575,769.91 | |
| 应付债券 | 52,355,769,417.18 | 30,616,428,883.00 | 1,558,660,854.52 | 22,223,240,819.99 | 62,307,618,334.71 | |
| 租赁负债 | 700,279,252.15 | 167,907,047.32 | 303,648,051.70 | 564,538,247.77 | ||
| 合计 | 58,691,329,869.19 | 57,069,211,074.11 | 1,887,342,256.23 | 47,183,437,002.60 | 70,464,446,196.93 | |
(4) 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
58、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 1,276,331,407.07 | 2,213,327,619.13 |
| 加：信用/资产减值损失 / (转回) | 6,680,294.15 | -6,774,811.26 |
| 固定资产折旧 | 120,601,919.66 | 94,612,762.16 |
| 使用权资产摊销 | 141,396,848.98 | 147,357,056.43 |
| 无形资产摊销 | 137,545,387.15 | 134,425,483.66 |
| 长期待摊费用摊销 | 20,184,204.57 | 25,962,679.24 |
| 投资性房地产折旧 | 162,588.60 | 280,073.88 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） | 201,850.40 | -173,009.22 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,181,204,481.65 | -845,690,478.34 |
| 利息净支出 | 309,959,417.23 | 222,648,293.22 |
| 汇兑损失 /(收益) | 1,245,567.93 | -1,391,666.99 |
| 投资收益 | -79,043,143.46 | -82,451,182.70 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -164,114,932.46 | 166,906,767.71 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -79,255,781.72 | 36,623,980.49 |
| 交易性金融工具的减少（增加以“－”号填列） | 588,740,664.16 | -15,131,412,382.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 5,226,319,961.88 | 835,852,634.67 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -10,469,425,577.61 | 14,148,751,592.19 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -5,143,673,805.12 | 1,958,855,411.59 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 62,096,877,810.16 | 80,936,098,713.33 |
| 减：现金的期初余额 | 75,296,984,165.78 | 86,354,953,848.05 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -13,200,106,355.62 | -5,418,855,134.72 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 62,096,877,810.16 | 75,296,984,165.78 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 51,091,567,219.92 | 65,761,914,582.87 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 54,598,284.50 | 59,019,682.14 |
| 可随时用于支付的结算备付金 | 10,950,712,305.74 | 9,476,049,900.77 |
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 62,096,877,810.16 | 75,296,984,165.78 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
59、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
60、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 231,696,944.90 | 7.12680 | 1,651,256,494.13 |
| 港币 | 1,531,399,484.40 | 0.91268 | 1,397,677,681.42 |
| 其他币种 | 80,010,780.14 | ||
| 应收账款 | |||
| 其中：港币 | 1,057,410,037.81 | 0.91268 | 965,076,993.31 |
| 结算备付金 | |||
| 其中：美元 | 5,622,442.03 | 7.12680 | 40,070,019.86 |
| 港币 | 25,666,990.18 | 0.91268 | 23,425,748.60 |
| 融出资金 |
| 其中：港币 | 664,894,220.20 | 0.91268 | 606,835,656.89 |
| 存出保证金 | |||
| 其中：美元 | 30,353,713.73 | 7.12680 | 216,324,846.98 |
| 港币 | 23,773,851.01 | 0.91268 | 21,697,918.34 |
| 其他币种 | 581,225.90 | ||
| 其他资产 | |||
| 其中：港币 | 35,415,720.99 | 0.91268 | 32,323,220.23 |
| 短期借款 | |||
| 其中：港币 | 1,012,550,672.61 | 0.91268 | 924,134,747.88 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 其中：美元 | 118,276,426.03 | 7.12680 | 842,931,140.22 |
| 港币 | 1,313,411,297.92 | 0.91268 | 1,198,724,223.39 |
| 其他币种 | 43,474,787.59 | ||
| 应付款项 | |||
| 其中：港币 | 620,001,215.10 | 0.91268 | 565,862,709.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：美元 | 302,528,477.52 | 7.12680 | 2,156,059,953.60 |
| 其他负债 | |||
| 其中：港币 | 33,165,267.02 | 0.91268 | 30,269,275.90 |
其他说明：
单位：元
| 项目 | 2023年12月31日 | ||
| 原币金额 | 折算汇率 | 等值人民币金额 | |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 380,926,139.21 | 7.08270 | 2,697,979,353.34 |
| 港币 | 2,052,731,602.57 | 0.90622 | 1,860,226,432.88 |
| 其他币种 | 96,306,640.86 | ||
| 结算备付金 | |||
| 其中：美元 | 5,218,003.10 | 7.08270 | 36,957,550.56 |
| 港币 | 18,205,308.46 | 0.90622 | 16,498,014.63 |
| 融出资金 | |||
| 其中：港币 | 469,284,753.79 | 0.90622 | 425,275,229.58 |
| 应收账款 | |||
| 其中：港币 | 539,909,431.73 | 0.90622 | 489,276,725.22 |
| 存出保证金 | |||
| 其中：美元 | 34,131,783.99 | 7.08270 | 241,745,186.50 |
| 港币 | 19,785,689.48 | 0.90622 | 17,930,187.52 |
| 其他币种 | 595,701.90 | ||
| 其他资产 | |||
| 其中：港币 | 46,444,513.22 | 0.90622 | 42,088,946.77 |
| 短期借款 | |||
| 其中：港币 | 2,184,584,145.73 | 0.90622 | 1,979,713,844.54 |
| 代理买卖证券款 | |||
| 其中：美元 | 274,540,918.53 | 7.08270 | 1,944,484,750.86 |
| 港币 | 1,250,180,362.96 | 0.90622 | 1,132,938,448.52 |
| 其他币种 | 46,482,918.06 | ||
| 应付款项 | |||
| 其中：港币 | 80,353,089.57 | 0.90622 | 72,817,576.83 |
| 应付债券 | |||
| 其中：美元 | 267,057,962.29 | 7.08270 | 1,891,491,429.49 |
| 其他负债 | |||
| 其中：港币 | 21,178,752.87 | 0.90622 | 19,192,609.43 |
(2) 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√适用 □不适用
本集团主要境外经营实体为本公司子公司兴证（香港）金控，其经营地在香港，记账本位币为港币。记账本位币依据境外经营实体的主要经济环境决定，报告期内未发生变化。
61、 租赁
(1) 本集团作为承租人的租赁情况
√适用 □不适用
本集团租用房屋及建筑物作为其办公场所，办公租赁期限通常1至5年。
(a) 使用权资产(i) 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 1,209,173,209.14 | 1,001,058.81 | 1,210,174,267.95 |
| 2.本期增加金额 | 198,812,484.72 | 452,089.22 | 199,264,573.94 |
| 3.本期减少金额 | 73,105,945.95 | 360,617.87 | 73,466,563.82 |
| 汇率差额 | 199,432.00 | 199,432.00 | |
| 4.期末余额 | 1,335,079,179.91 | 1,092,530.16 | 1,336,171,710.07 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 656,643,125.75 | 464,807.78 | 657,107,933.53 |
| 2.本期增加金额 | 141,143,504.84 | 253,344.14 | 141,396,848.98 |
| (1)计提 | 141,143,504.84 | 253,344.14 | 141,396,848.98 |
| 3.本期减少金额 | 67,066,772.15 | 360,617.87 | 67,427,390.02 |
| 汇率差额 | 58,121.33 | 58,121.33 | |
| 4.期末余额 | 730,777,979.77 | 357,534.05 | 731,135,513.82 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 604,301,200.14 | 734,996.11 | 605,036,196.25 |
| 2.期初账面价值 | 552,530,083.39 | 536,251.03 | 553,066,334.42 |
(ii) 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(b) 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年以上的非流动租赁负债 | 357,503,071.76 | 313,685,470.23 |
| 一年以内到期的租赁负债 | 256,729,387.57 | 250,852,777.54 |
| 合计 | 614,232,459.33 | 564,538,247.77 |
(c) 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
本集团亦租用房屋及建筑物、车辆及设备，这些租赁为短期租赁和低价值租赁。本集团已选择对这些短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，短期租赁和低价值资产的情况如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 自2024年1月 1日至2024年 6月30日止期间 | 自2023年1月 1日至2023年 6月30日止期间 |
| 选择简化处理方法的短期租赁费用 | 8,556,817.88 | 7,572,808.28 |
| 选择简化处理方法的低价值资产租赁费用 (低价值资产的短期租赁费用除外) | 32,384.43 | 221,406.06 |
(d) 未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出
本集团未纳入租赁负债计量的未来潜在现金流出主要来源于已承诺但尚未开始的租赁等风险敞口。本集团已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出不重大。
七、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
子公司及纳入合并财务报表范围的结构化主体情况参见附注五、1和附注五、2。
(2) 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 兴证全球基金 | 49.00% | 298,783,423.84 | 3,637,490,073.18 | |
| 兴证期货 | 0.45% | -61,972.95 | 10,448,067.75 | |
| 兴证国际 | 43.40% | 35,065,782.16 | 1,282,395,171.64 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 2023年12月31日 | |||
| 少数股东的持股比例 | 本年归属于少数股东的损益 | 本年向少数股东宣告分派的股利 | 年末少数股东权益余额 | |
| 兴证全球基金 | 49.00% | 670,902,021.62 | 613,970,000.00 | 3,338,706,649.34 |
| 兴证期货 | 0.45% | -118,067.47 | 10,510,040.70 | |
| 兴证国际 | 43.70% | 23,036,985.43 | 1,237,087,073.40 | |
(3) 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
下表列示了上述子公司的主要财务信息，这些子公司的主要财务信息是集团内部交易抵销前的金额，但是经过了相关合并日公允价值以及统一会计政策的调整：
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 兴证全球基金 | 9,571,632,212.84 | 766,864,082.58 | 10,338,496,295.42 | 2,823,298,600.92 | 91,748,565.58 | 2,915,047,166.50 | 8,862,269,445.74 | 673,251,110.38 | 9,535,520,556.12 | 2,712,695,765.62 | 9,137,751.04 | 2,721,833,516.66 |
| 兴证期货 | 25,411,680,490.10 | 100,928,693.53 | 25,512,609,183.63 | 23,080,397,064.28 | 110,419,285.57 | 23,190,816,349.85 | 34,009,337,663.20 | 88,214,825.51 | 34,097,552,488.71 | 31,638,562,128.66 | 123,425,758.58 | 31,761,987,887.24 |
| 兴证国际 | 13,629,575,214.57 | 520,640,816.78 | 14,150,216,031.35 | 7,631,481,996.31 | 2,651,274,714.99 | 10,282,756,711.30 | 14,461,197,839.33 | 538,945,000.69 | 15,000,142,840.02 | 10,441,623,701.24 | 821,320,240.10 | 11,262,943,941.34 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 兴证全球基金 | 1,049,516,972.80 | 609,762,089.46 | 609,762,089.46 | 61,814,176.22 | 2,091,171,948.05 | 796,080,975.87 | 796,080,975.87 | 649,691,368.45 |
| 兴证期货 | 1,303,244,115.86 | -13,771,767.69 | -13,771,767.69 | -7,678,984,332.88 | 1,286,702,595.63 | 41,155,226.86 | 41,155,226.86 | -1,582,032,240.38 |
| 兴证国际 | 380,522,779.56 | 80,550,663.49 | 117,491,724.74 | 299,646,008.82 | 223,515,615.49 | 55,309,729.24 | 75,692,707.33 | 10,937,949.18 |
(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1) 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
本公司之子公司兴证（香港）金控于本年以自有资金购买其子公司兴证国际的部分少数股权(占该公司股份的0.30%)，本公司并未改变对该子公司的控制权。
(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 兴证国际 | |
| 购买成本/处置对价 | |
| --现金 | 2,212,811.17 |
| 购买成本/处置对价合计 | 2,212,811.17 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 14,886,214.63 |
| 差额 | -12,673,403.46 |
| 其中：调整资本公积 | -12,673,403.46 |
注：对资本公积的影响为调增资本公积。
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |
| 合营企业 | ||
| -重要的合营企业 | 1,036,924,839.70 | 1,034,263,354.46 |
| -不重要的合营企业 | 299,813,578.07 | 299,298,346.18 |
| 联营企业 | ||
| -重要的联营企业 | 129,691,650.65 | 129,274,422.14 |
| -不重要的联营企业 | 3,716,274,028.08 | 3,771,910,196.49 |
| 小计 | 5,182,704,096.50 | 5,234,746,319.27 |
| 减：减值准备 | ||
| 合计 | 5,182,704,096.50 | 5,234,746,319.27 |
(1) 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | 实收 资本 | 对本集团活 动是否具有 战略性 | |
| 直接 | 间接 | |||||||
| 联营企业 | ||||||||
| 海峡股权交易中心(福建)有限公司 | 福州 | 福州平潭 | 股权交易 | 45.25 | 权益法 | 2.10 | 是 | |
| 合营企业 | ||||||||
| 福建省民营经济新动能股权投资 合伙企业(有限合伙) | 福州 | 福州平潭 | 股权交易 | 64.50 | 权益法 | 14.14 | 是 | |
(2) 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
下表列示了本集团重要联营企业的主要财务信息，该联营企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对联营企业投资账面价值的调节过程：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 |
| 海峡股权交易中心(福建)有限公司 | 海峡股权交易中心(福建)有限公司 | |
| 流动资产 | 265,945,222.01 | 267,599,509.93 |
| 非流动资产 | 28,712,650.55 | 26,856,601.50 |
| 资产合计 | 294,657,872.56 | 294,456,111.43 |
| 流动负债 | 74,027,505.60 | 75,196,779.41 |
| 非流动负债 | 3,387,599.84 | 3,270,209.64 |
| 负债合计 | 77,415,105.44 | 78,466,989.05 |
| 少数股东权益 | 4,082,210.34 | 3,750,617.56 |
| 归属于母公司股东权益 | 213,160,556.78 | 212,238,504.82 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 96,455,151.95 | 96,037,923.44 |
| 调整事项 | 33,236,498.70 | 33,236,498.70 |
| --其他 | 33,236,498.70 | 33,236,498.70 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 129,691,650.65 | 129,274,422.14 |
| 营业收入 | 11,555,031.37 | 10,985,107.67 |
| 净利润 | 1,253,644.74 | 900,856.97 |
| 综合收益总额 | 1,253,644.74 | 900,856.97 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 |
(3) 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
下表列示了本集团重要合营企业的主要财务信息，这些合营企业的主要财务信息是在按投资时公允价值为基础的调整以及统一会计政策调整后的金额。此外，下表还列示了这些财务信息按照权益法调整至本集团对合营企业投资账面价值的调节过程：
单位： 元币种： 人民币
| 项目 | 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 |
| 福建省民营经济新动能股权投资合伙企业(有限合伙) | 福建省民营经济新动能股权投资合伙企业(有限合伙) | |
| 流动资产 | 1,607,635,410.38 | 1,603,509,076.69 |
| 其中：现金和现金等价物 | 513,377,382.68 | 509,517,931.09 |
| 非流动资产 | ||
| 资产合计 | 1,607,635,410.38 | 1,603,509,076.69 |
| 流动负债 | ||
| 非流动负债 | ||
| 负债合计 | ||
| 少数股东权益 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 1,607,635,410.38 | 1,603,509,076.69 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 1,036,924,839.70 | 1,034,263,354.46 |
| 对合营企业权益投资的账面价值 | 1,036,924,839.70 | 1,034,263,354.46 |
| 营业收入 | 13,660,295.97 | 18,393,641.77 |
| 净利润 | 4,126,333.69 | 8,947,226.94 |
| 综合收益总额 | 4,126,333.69 | 8,947,226.94 |
| 本年度收到的来自合营企业的股利 |
(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 299,813,578.07 | 299,298,346.18 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 12,937,697.64 | -81,409.28 |
| --综合收益总额 | 12,937,697.64 | -81,409.28 |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 3,716,274,028.08 | 3,771,910,196.49 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | 2,276,022.48 | 15,232,696.05 |
| --其他综合收益 | -16,256.09 | |
| --综合收益总额 | 2,259,766.39 | 15,232,696.05 |
(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用 □不适用
(1) 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
本集团未纳入合并财务报表范围的结构化主体，包括本集团直接持有的第三方机构发起设立的基金(含私募基金)、银行理财产品、资产管理计划与信托计划，以及本集团发起设立的基金(含私募基金)和资产管理计划。这些结构化主体的目的主要是管理投资者的资产，其融资方式是向投资者发行投资产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资享有收益或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。本集团认为，除于附注五、2中所述本集团已合并的结构化主体外，本集团因在结构化主体中拥有的权益而享有可变回报并不重大，因此，本集团未合并该等结构化主体。
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的具体信息参见附注七、5(3)。
(2) 在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益
本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有权益。于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | ||
| 交易性金融资产 | 长期股权投资 | 合计 | |
| 公募基金 | 12,370,309,758.68 | 12,370,309,758.68 | |
| 银行理财产品 | 2,148,628,798.83 | 2,148,628,798.83 | |
| 券商资管产品 | 830,526,391.72 | 830,526,391.72 | |
| 信托计划 | 94,630,910.75 | 94,630,910.75 | |
| 其他 | 7,676,472,520.29 | 104,368,594.39 | 7,780,841,114.68 |
| 合计 | 23,120,568,380.27 | 104,368,594.39 | 23,224,936,974.66 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 | ||
| 交易性金融资产 | 长期股权投资 | 合计 | |
| 公募基金 | 7,285,241,498.15 | 7,285,241,498.15 | |
| 银行理财产品 | 529,853,740.37 | 529,853,740.37 | |
| 券商资管产品 | 459,654,203.02 | 459,654,203.02 | |
| 信托计划 | 92,198,238.41 | 92,198,238.41 | |
| 其他 | 8,888,509,229.03 | 103,496,717.02 | 8,992,005,946.05 |
| 合计 | 17,255,456,908.98 | 103,496,717.02 | 17,358,953,626.00 |
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团因投资上述基金和理财产品等而可能遭受损失的最大风险敞口为其在报告日的公允价值。
(3) 在本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益
本集团发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体。于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团通过直接持有投资在自身发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益，在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值/最大损失敞口列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | ||
| 交易性金融资产 | 长期股权投资 | 合计 | |
| 公募基金 | 6,302,169,291.79 | 6,302,169,291.79 | |
| 券商资管产品 | 555,036,637.63 | 555,036,637.63 | |
| 其他 | 179,696,300.81 | 1,452,480,973.78 | 1,632,177,274.59 |
| 合计 | 7,036,902,230.23 | 1,452,480,973.78 | 8,489,383,204.01 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 | ||
| 交易性金融资产 | 长期股权投资 | 合计 | |
| 公募基金 | 5,880,804,303.38 | 5,880,804,303.38 | |
| 券商资管产品 | 316,766,678.69 | 316,766,678.69 | |
| 其他 | 365,610,408.14 | 1,449,248,317.40 | 1,814,858,725.54 |
| 合计 | 6,563,181,390.21 | 1,449,248,317.40 | 8,012,429,707.61 |
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团因投资上述基金(含私募基金)和券商资管产品等而可能遭受损失的最大风险敞口为其在报告日的公允价值。于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的净资产规模分别为人民币7,488.58亿元和人民币7,023.22亿元。于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团从这些结构化主体中获得的管理费净收入分别为人民币1,047,279,272.58元和人民币2,592,436,967.37元。
八、分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，并据此分配资源及评估分部业绩。本集团2024年6月30日和2023年6月30日的主要分部为财富管理业务分部、机构服务业务分部、自营投资业务分部和海外业务分部。
财富管理业务分部包括证券及期货经纪业务和资产管理业务。证券及期货经纪业务是指通过线下和线上相结合的方式提供包括代理客户买卖股票、基金、债券、期货及期权等交易服务、金融产品销售、基金投顾、融资融券、股票质押式回购、股权激励行权融资等多元化服务；资产管理业务包括为客户提供各类证券资产管理、基金资产管理、私募投资基金管理等服务。
机构服务业务分部包括研究与机构服务业务和投资银行业务。研究与机构服务业务包括为各类机构客户提供证券研究与销售交易服务、资产托管与外包服务、机构交易服务等业务；投资银行业务主要包括股权融资、债券融资、财务顾问、新三板挂牌及后续服务、区域股权市场服务等业务。
自营投资业务分部是在价值投资、稳健经营的前提下，从事股票、债券、衍生品、股权、另类等多品种自营投资、交易和做市服务。
公司的海外业务分部主要是通过全资子公司兴证（香港）金控及其持有的兴证国际在香港开展环球证券及期货经纪、机构销售与研究、企业融资、固定收益、资产管理、私人财富管理等业务。
编制分部报告所采用的会计政策以编制本集团财务报表所采用的会计政策为基础，除自营业务内部资金占用支出按内部转移价格确定并计入营业支出。分部收入和支出按各分部的实际交易价格为基础计量，除分部间内部资金占用收入与支出按内部转移价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产和其他长期资产所发生的支出总额。
本集团主要在中国内地和香港地区提供服务，全部的对外交易收入主要来源于中国内地和香港地区，本集团金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产主要位于中国内地和香港地区。
由于本集团业务并不向特定客户开展，因此不存在对单一客户的重大依存。
2、 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 财富管理业务-证券及期货经纪业务 | 财富管理业务-资产管理业务 | 机构服务业务 | 自营投资业务 | 海外业务 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 2024年1月1日至2024年6月30日止期间 | ||||||||
| 营业收入 | ||||||||
| 手续费及佣金净收入 | 683,493,739.44 | 1,008,777,333.00 | 583,151,834.90 | -1,448.21 | 87,113,206.74 | -6,686,763.97 | 6,031,143.48 | 2,349,816,758.42 |
| 投资(损失) / 收益 | 6,200,987.42 | 37,501,947.61 | -1,576,192,147.08 | 316,009,856.19 | 220,095,881.92 | 417,228.51 | -3,667,758.18 | -992,298,487.25 |
| 其他 | 634,353,486.09 | 97,621,237.26 | 2,814,477,313.59 | 816,094,484.58 | -85,932,750.79 | 425,762,676.36 | 668,711,708.84 | 4,033,664,738.25 |
| 营业收入合计 | 1,324,048,212.95 | 1,143,900,517.87 | 1,821,437,001.41 | 1,132,102,892.56 | 221,276,337.87 | 419,493,140.90 | 671,075,094.14 | 5,391,183,009.42 |
| 营业支出 | 923,969,475.57 | 334,890,321.11 | 1,660,780,793.49 | 727,485,111.21 | 139,190,469.45 | 1,019,159,204.32 | 671,075,094.14 | 4,134,400,281.01 |
| 营业利润 / (亏损) | 400,078,737.38 | 809,010,196.76 | 160,656,207.92 | 404,617,781.35 | 82,085,868.42 | -599,666,063.42 | 1,256,782,728.41 | |
| 资产总额 | 91,027,528,680.90 | 15,270,888,811.99 | 31,057,063,618.66 | 131,114,568,469.76 | 14,218,474,049.52 | 131,947,969,538.72 | 149,024,804,573.77 | 265,611,688,595.78 |
| 负债总额 | 89,160,792,204.64 | 5,352,708,138.35 | 32,024,979,197.63 | 123,755,741,143.63 | 10,285,514,161.74 | 79,670,093,564.45 | 136,185,201,271.54 | 204,064,627,138.90 |
| 补充信息 | ||||||||
| 折旧与摊销费用 | 97,607,569.27 | 48,325,474.49 | 14,821,398.94 | 2,713,851.44 | 13,892,345.93 | 242,612,730.90 | 419,973,370.97 | |
| 资本性支出 | 6,300,419.48 | 23,841,462.09 | 8,158,803.72 | 69,263.12 | 3,787,401.44 | 132,959,421.71 | 175,116,771.56 | |
| 信用/资产减值损失 / (转回) | -977,582.69 | 627,258.54 | 26,951,747.16 | -8,623,502.76 | -10,246,764.56 | -1,050,861.54 | 6,680,294.15 | |
| -信用减值(转回)/损失 | -977,582.69 | 627,258.54 | 4,616,334.82 | -8,623,502.76 | -10,246,764.56 | -1,050,861.54 | -15,655,118.19 | |
| -其他资产减值损失 | 22,335,412.34 | 22,335,412.34 | ||||||
| 2023年1月1日至2023年6月30日止期间 | ||||||||
| 营业收入 | ||||||||
| 手续费及佣金净收入 | 875,499,971.51 | 1,388,637,956.80 | 1,065,560,424.08 | -2,580.03 | 62,030,699.50 | -3,937,318.54 | 13,306,529.80 | 3,374,482,623.52 |
| 投资收益 / (损失) | 455,937.61 | 127,705,324.60 | -600,418,454.12 | 771,024,677.67 | 111,810,896.12 | 134,931.69 | -2,543,077.48 | 413,256,391.05 |
| 其他 | 834,368,325.79 | 146,341,793.49 | 1,565,291,771.71 | 648,782,460.53 | 15,267,762.34 | 368,097,140.08 | 427,749,069.90 | 3,150,400,184.04 |
| 营业收入合计 | 1,710,324,234.91 | 1,662,685,074.89 | 2,030,433,741.67 | 1,419,804,558.17 | 189,109,357.96 | 364,294,753.23 | 438,512,522.22 | 6,938,139,198.61 |
| 营业支出 | 1,150,611,690.14 | 568,856,818.56 | 1,725,241,999.12 | 499,064,332.09 | 123,020,462.63 | 643,250,991.37 | 438,512,522.22 | 4,271,533,771.69 |
| 营业利润 / (亏损) | 559,712,544.77 | 1,093,828,256.33 | 305,191,742.55 | 920,740,226.08 | 66,088,895.33 | -278,956,238.14 | 2,666,605,426.92 | |
| 资产总额 | 112,339,756,636.87 | 15,758,652,552.29 | 28,912,181,142.41 | 105,237,927,062.33 | 13,842,566,895.10 | 113,828,069,613.23 | 128,595,074,121.76 | 261,324,079,780.47 |
| 负债总额 | 110,185,268,548.06 | 6,039,056,637.94 | 29,099,534,190.56 | 97,385,194,107.05 | 10,012,523,324.82 | 66,424,487,408.46 | 115,994,464,069.99 | 203,151,600,146.90 |
| 补充信息 | ||||||||
| 折旧与摊销费用 | 103,165,271.26 | 40,137,455.81 | 13,461,958.69 | 2,624,682.38 | 22,003,506.04 | 221,337,166.89 | 402,730,041.07 | |
| 资本性支出 | 15,758,422.64 | 28,088,816.00 | 13,535,752.72 | 62,535.42 | 3,581,755.24 | 223,687,256.59 | 284,714,538.61 |
| 信用/资产减值(转回) / 损失 | -13,612,128.82 | -1,022,273.59 | 2,248,491.07 | 608,810.67 | -979,392.71 | 5,981,682.12 | -6,774,811.26 | |
| -信用减值(转回) / 损失 | -13,612,128.82 | -1,022,273.59 | 748,227.58 | 608,810.67 | -979,392.71 | 5,981,682.12 | -8,275,074.75 | |
| -其他资产减值损失 | 1,500,263.49 | 1,500,263.49 |
3、 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
4、 其他说明
□适用 √不适用
九、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 其他负债 | 721,200.96 | 505,366.29 | 215,834.67 | 与收益相关 |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 6,790,046.03 | 120,884,241.34 |
| 合计 | 6,790,046.03 | 120,884,241.34 |
十、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本公司的第一大股东
(1) 本公司的第一大股东有关信息披露如下
于2024年6月30日和2023年12月31日，本公司第一大股东的有关信息披露如下：
| 第一大股东名称 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 |
| 福建省财政厅 | 福州 | 国有资产管理等 | 20.49% |
3、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况参见附注五、1。存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
4、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本集团的合营企业和联营企业情况参见附注六、13。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
5、 其他关联方情况
√适用 □不适用
(1) 持有本公司5%以上股份的法人
于2024年6月30日和2023年12月31日，除本公司第一大股东外，其他与本集团有关联交易的持有本公司5%以上股份的法人股东和其他关联方情况如下：
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司 | 持有本公司5%以上股份的股东 |
| 福建省华兴集团有限责任公司 | 持有本公司5%以上股份的股东的子公司 |
| 福建省融资担保有限责任公司 | 持有本公司5%以上股份的股东的子公司 |
| 厦门象荣投资有限公司 | 其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
| 厦门黄金投资有限公司 | 其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
| 上海申新(集团)有限公司 | 其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
| 海峡金桥财产保险股份有限公司 | 其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
| 锦江国际(集团)有限公司 | 其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
| 福耀玻璃工业集团股份有限公司 | 其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
| 厦门象屿金象控股集团有限公司 | 其他(其他关联人担任董事、高级管理人员的公司) |
| 关联自然人 | 主要包括本公司董事、监事、高级管理人员及与其关系密切的家庭成员等 |
其他说明：
注：根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，除直接或间接持有上市公司5%以上股份的关联自然人，上市公司按与非关联人同等交易条件，向其他相关关联自然人提供产品和服务免于披露。
6、 其他关联交易
√适用 □不适用
(1) 手续费及佣金收入
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易类型 | 2024年1月 1日至2024年 6月30日止期间 | 2023年1月 1日至2023年 6月30日止期间 |
| 福建省财政厅 | 证券买卖交易手续费收入 | 175,652.42 | |
| 福建省财政厅 | 证券承销业务收入 | 37,735.85 | |
| 福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司 | 证券买卖交易手续费收入 | 10,613.64 | 719,906.34 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司 | 证券承销业务收入 | 943,396.23 | |
| 福建省民营经济新动能股权投资合伙企业(有限合伙) | 基金管理手续费收入 | 6,132,075.48 | 6,132,075.30 |
| 海峡金桥财产保险股份有限公司 | 资产管理业务手续费收入 | 32,614.58 | |
| 平潭兴证创湃文化投资合伙企业(有限合伙) | 基金管理手续费收入 | 34,442.30 | |
| 厦门黄金投资有限公司 | 期货交易手续费收入 | 290.57 | |
| 上海申新(集团)有限公司 | 证券买卖交易手续费收入 | 112.77 | |
| 厦门象屿金象控股集团有限公司 | 证券承销业务收入 | 569,182.40 | 1,132,075.48 |
| 济高兴业创新(济南高新区)基础设施投资合伙企业(有限合伙) | 基金管理手续费收入 | 2,815,867.20 | 1,915,223.56 |
| 德清兴证股权投资合伙企业(有限合伙) | 基金管理手续费收入 | 951,284.71 | 481,519.77 |
| 嘉兴兴证兴呈股权投资合伙企业(有限合伙) | 基金管理手续费收入 | 145,692.74 | |
| 黄河流域发展产业投资基金(济南)合伙企业(有限合伙) | 基金管理手续费收入 | 4,716,981.14 | |
| 漳州城兴城乡绿色发展母基金合伙企业（有限合伙） | 基金管理手续费收入 | 21,868.23 | |
| 合计 | 15,401,301.39 | 11,567,309.32 |
(2) 利息收入
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易类型 | 2024年1月 1日至2024年 6月30日止期间 | 2023年1月 1日至2023年 6月30日止期间 |
| 福建省财政厅 | 债券利息收入 | 8,029,073.28 | 1,283,799.73 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司 | 债券利息收入 | 88,627.55 | 146,246.09 |
| 锦江国际(集团)有限公司 | 债券利息收入 | 1,623,173.52 | 1,618,679.25 |
| 厦门象屿金象控股集团有限公司 | 债券利息收入 | 21,579.22 | 58,154.57 |
| 合计 | 9,762,453.57 | 3,106,879.64 |
(3) 利息支出
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易类型 | 2024年1月 1日至2024年 6月30日止期间 | 2023年1月 1日至2023年 6月30日止期间 |
| 福建省财政厅 | 客户保证金利息支出 | 17,707.48 | 291,814.07 |
| 福建省投资开发集团有限责任公司 及其子公司 | 客户保证金利息支出 | 6,038.37 | 67,986.55 |
| 海峡股权交易中心(福建)有限公司 | 客户保证金利息支出 | 0.17 | |
| 厦门黄金投资有限公司 | 客户保证金利息支出 | 67,456.36 | |
| 厦门象荣投资有限公司 | 客户保证金利息支出 | 141.20 | 175.14 |
| 上海申新(集团)有限公司 | 客户保证金利息支出 | 219.42 | 4,391.07 |
| 合计 | 24,106.47 | 431,823.36 |
(4) 向关联方支付的其他业务支出
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易类型 | 2024年1月 1日至2024年 6月30日止期间 | 2023年1月 1日至2023年 6月30日止期间 |
| 海峡股权交易中心(福建)有限公司 | 碳排放权场外交易服务费 | 20,792.45 | 4,716.98 |
(5) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 972.37 | 1,088.92 |
7、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1) 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 关联方发行资管产品 | 86,974,883.69 | 434,874.42 | 84,611,734.83 | 423,058.67 |
(2) 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代理买卖证券款 | 福建省财政厅 | 24,318.19 | 23,918,428.92 |
| 代理买卖证券款 | 福建省投资开发集团有限责任公司及其子公司 | 17,066.34 | 35,400.34 |
| 代理买卖证券款 | 海峡股权交易中心(福建)有限公司 | 0.04 | 0.04 |
| 代理买卖证券款 | 厦门象荣投资有限公司 | 140,917.51 | 140,776.31 |
| 代理买卖证券款 | 上海申新(集团)有限公司 | 269,318.25 | 218,000.39 |
| 合同负债 | 德清兴证股权投资合伙（有限合伙） | 5,246,981.04 | |
| 合同负债 | 黄河流域发展产业投资基金（济南）合伙企业（有限合伙） | 4,716,981.12 | |
| 合同负债 | 嘉兴兴证兴呈股权投资合伙企业（有限合伙） | 626,798.99 | |
| 合同负债 | 漳州城兴城乡绿色发展母基金合伙企业（有限合伙） | 25,773.28 | |
| 合计 | 11,068,154.76 | 24,312,606.00 |
(3) 其他项目
√适用 □不适用
认购关联方发行的债券余额
单位:元 币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 交易性金融资产 | 福建省财政厅 | 32,103,911.21 | 83,261,880.00 |
| 交易性金融资产 | 锦江国际(集团)有限公司 | 102,512,563.94 | 100,783,300.00 |
| 其他债权投资 | 福建省财政厅 | 496,608,861.30 | 439,344,460.00 |
| 合计 | 631,225,336.45 | 623,389,640.00 |
8、 关联方承诺
√适用 □不适用
关联方担保及承诺本公司承诺为本公司之子公司兴证证券资产管理有限公司提供总额不超过人民币10亿元的借款。截至2024年6月30日，兴证证券资产管理有限公司未使用借款额度。
本公司承诺为本公司之子公司兴证证券资产管理有限公司提供总额不超过人民币30亿元的净资本担保。截至2024年6月30日，此承诺项下担保余额为2亿元人民币。本公司承诺为本公司之子公司兴证风险管理有限公司提供总额不超过人民币13亿元的借款。截至2024年6月30日，本公司向兴证风险管理有限公司提供借款余额为8.5亿元。
本公司承诺为下属子公司兴证国际金融集团有限公司发行的3年期3亿浮息美元债券提供跨境担保，截至2024年6月30日，本项跨境担保余额为3.6亿美元，根据报告期末即期汇率折合人民币25.66亿元，直至所担保债权获得全部受偿。
报告期内，本集团下属子公司兴证国际金融集团有限公司的担保事项主要包括为其子公司开展交易业务、获取银行授信等事项提供担保。截至2024年6月30日，上述担保余额合计5.58亿美元，根据报告期末即期汇率及股权比例折合子公司的担保余额为22.49亿元人民币。
9、 其他
□适用 √不适用
十一、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
√适用 □不适用
截至2024年6月30日，本集团无重大预期将导致本集团财务状况或经营成果受到重大不利影响的法律诉讼、仲裁或行政程序。
3、 其他
□适用 √不适用
十二、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 259,079,618.82 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
经公司2024年8月30日第六届董事会第二十四次会议决议批准，本公司拟向普通股股东派发现金股利，每股人民币0.03元 (含税) ，共人民币259,079,618.82元。此项提议尚待股东大会批准。
其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
3、 公司债发行事宜
公司于2024年8月23日完成2024年度第四期公司债券的发行，本期债券分为两个品种(24兴业05、24兴业06)，其中，24兴业05发行规模为人民币10亿元，票面利率2.07%，期限为3年；24兴业06发行规模为人民币15亿元，票面利率2.17%，期限为5年。
十三、其他重要事项
其他
√适用 □不适用
1、 履行社会责任
本集团为履行社会责任，在公益广告、救灾捐款、教育资助、慈善捐赠等方面的支出如下：
单位：元 币种：人民币
| 2024年1月1日至 2024年6月30日止期间 | 2023年1月1日至 2023年6月30日止期间 | |
| 慈善捐赠 | 6,000.00 | |
| 教育资助 | 400,000.00 | 1,500,000.00 |
| 合计 | 400,000.00 | 1,506,000.00 |
2、 融资融券业务
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团融资融券业务规模如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 融出资金 | 27,428,811,855.44 | 30,042,496,433.38 |
| 融出证券 | 26,386,332.94 | 160,996,038.06 |
| 合计 | 27,455,198,188.38 | 30,203,492,471.44 |
3、 债券借贷
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团在银行间债券市场交易平台借入债券的类别及公允价值具体如下：
单位：元 币种：人民币
| 债券类别 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 国债 | 6,114,777,170.00 | |
| 政策性金融债 | 3,657,790,220.00 | |
| 合计 | 9,772,567,390.00 |
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团通过借入方式取得的债券中为卖出回购业务而设定质押的债券公允价值分别为人民币元0.00元和人民币9,772,567,390.00元。
4、 金融工具项目计量基础分类表
(1) 金融资产计量基础分类表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 货币资金 | 54,848,812,119.14 | |||||
| 结算备付金 | 10,954,046,627.41 | |||||
| 融出资金 | 27,428,811,855.44 | |||||
| 衍生金融资产 | 4,800,935,833.51 | |||||
| 存出保证金 | 9,329,713,053.24 | |||||
| 应收款项 | 1,724,317,603.67 | |||||
| 买入返售金融资产 | 10,667,759,601.82 | |||||
| 交易性金融资产 | 81,693,450,290.99 | |||||
| 债权投资 | 3,116,978,578.78 | |||||
| 其他债权投资 | 48,119,028,928.50 | |||||
| 其他权益工具投资 | 2,324,613,471.53 | |||||
| 其他资产(金融资产) | 1,075,678,156.89 | |||||
| 合计 | 119,146,117,596.39 | 48,119,028,928.50 | 2,324,613,471.53 | 86,494,386,124.50 | ||
| 期初账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 货币资金 | 69,478,945,520.69 | |||||
| 结算备付金 | 9,479,759,152.96 | |||||
| 融出资金 | 30,042,496,433.38 | |||||
| 衍生金融资产 | 2,614,871,388.16 | |||||
| 存出保证金 | 11,683,902,611.29 | |||||
| 应收款项 | 1,401,368,898.03 | |||||
| 买入返售金融资产 | 11,708,303,735.03 | |||||
| 交易性金融资产 | 82,772,699,641.84 | |||||
| 债权投资 | 4,277,882,829.16 | |||||
| 其他债权投资 | 37,671,045,693.70 | |||||
| 其他权益工具投资 | 2,339,907,605.87 | |||||
| 其他资产(金融资产) | 1,056,122,504.42 | |||||
| 合计 | 139,128,781,684.96 | 37,671,045,693.70 | 2,339,907,605.87 | 85,387,571,030.00 |
(2) 金融负债计量基础分类表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末账面价值 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 短期借款 | 924,134,747.88 | |||
| 应付短期融资款 | 8,483,718,423.73 | |||
| 拆入资金 | 3,130,721,827.78 | |||
| 交易性金融负债 | 2,365,932,291.48 | |||
| 衍生金融负债 | 775,565,552.63 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 46,227,648,337.13 | |||
| 代理买卖证券款 | 55,157,914,485.21 | |||
| 应付款项 | 18,581,845,809.03 | |||
| 应付债券 | 61,845,591,837.59 | |||
| 租赁负债 | 614,232,459.33 | |||
| 其他负债(金融负债) | 1,270,180,088.51 | |||
| 合计 | 196,235,988,016.19 | 775,565,552.63 | 2,365,932,291.48 | |
| 期初账面价值 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 短期借款 | 1,979,713,844.54 | |||
| 应付短期融资款 | 5,612,575,769.91 | |||
| 拆入资金 | ||||
| 交易性金融负债 | 12,415,516.84 | 2,518,687,989.03 | ||
| 衍生金融负债 | 1,037,597,444.61 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 49,141,685,982.00 | |||
| 代理买卖证券款 | 63,604,083,788.92 | |||
| 应付款项 | 21,060,217,623.07 | |||
| 应付债券 | 62,307,618,334.71 | |||
| 租赁负债 | 564,538,247.77 | |||
| 其他负债(金融负债) | 273,643,448.66 | |||
| 合计 | 204,544,077,039.58 | 1,050,012,961.45 | 2,518,687,989.03 | |
5、 外币金融资产和金融负债
□适用 √不适用
6、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
十四、风险管理
1、 风险管理政策及组织架构
(1) 风险管理政策
√适用 □不适用
2024年1月1日至2024年6月30日止期间本集团执行中性偏稳健的风险偏好策略，以监管要求为准绳，加速金融科技赋能风险管理的进程，垂直穿透及全面覆盖全面风险管理体系，包括健全的组织架构、可操作的管理制度、可靠的信息技术系统与数据管理、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制以及稳健的风险管理文化，以实现风险管理的全覆盖、可监测、能计量、有分析、能应对。
(2) 风险治理组织架构
√适用 □不适用
本集团高度重视全面风险管理工作，积极按照外部要求和集团实际情况，建立与集团业务发展相匹配的全面风险管理体系，包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。
本集团根据全面性、适应性、有效性原则推进全面风险管理工作。全面风险管理覆盖集团各部门、分支机构及子公司，覆盖所有类别风险，贯穿决策、执行和监督全过程。
本集团按照《证券公司全面风险管理规范》的要求，制定《兴业证券股份有限公司全面风险管理制度》并经董事会审批后发布实施，用来指导集团的全面风险管理工作。
本集团建立由董事会、监事会、经营管理层、风险管理部门、各部门、分支机构及子公司组成的全面风险管理组织架构，即董事会及其风险控制委员会、监事会——公司经营管理层及其风险管理委员会——风险管理部门——各部门、分支机构及子公司。
本集团确立风险管理三道防线，即各部门、分支机构及子公司实施有效自我控制为第一道防线；风险管理部门在事前和事中实施专业的风险管理为第二道防线；审计部门实施事后监督、评价为第三道防线。“三道防线”风险管理治理架构的设计，有效的保证了风险管理权责的制衡与约束，保障了风险管理工作执行的效率与效果。
2、 风险分析
本公司在日常经营活动中面临的风险主要包括市场风险、流动性风险、信用风险和操作风险等。本公司通过建立全面风险管理体系，逐步优化风险管理的组织职能、风险策略、风险措施、风险流程，培育风险文化，建立科学的风险识别、监测、评估和控制机制，将风险管理贯穿事前、事中和事后，确保风险可测、可控、可承受。
(1) 市场风险
√适用 □不适用
本公司面临的市场风险是指因市场变量的不利变动而使本公司发生损失的风险。市场风险主要包括权益类及其他价格风险、利率风险、汇率风险等。
本公司建立了市场风险关键性指标体系，通过风险敞口分析、敏感性分析、波动性分析、风险价值(VaR)分析等方法对各类市场风险进行评估，并跟踪有关风险指标，了解投资组合市值变动的趋势及本公司承受的风险状况。本公司已经建立市场风险管理信息系统，引进了RiskMetrics市场风险计量引擎，以确保本公司能准确、及时、完整的评估市场风险。(a) 权益类及其他价格风险
权益类及其他价格风险是指本公司进行的权益类及其他投资因资产价格波动而发生损失的风险。本公司的权益类及其他价格风险主要来源于本公司涉及证券、商品等的投资交易及融资融券等业务。本公司已建立了包含敏感性分析、希腊字母、压力测试等风险指标监控体系，通过每日持仓监控，计算相关指标。当这些指标达到或超过本公司所授权的风险限额时，将按照本公司相关制度执行处置流程。
敏感性分析假设上述投资的市价上升或下降10%，其他变量不变的情况下，基于资产负债表日的上述资产对本集团股东权益和净利润的影响如下：
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||
| 股东权益 (人民币千元) | 净利润 (人民币千元) | 股东权益 (人民币千元) | 净利润 (人民币千元) | |
| 市场价格上升10% | 1,723,272 | 1,723,272 | 2,487,589 | 2,487,589 |
| 市场价格下降10% | -1,723,272 | -1,723,272 | -2,487,589 | -2,487,589 |
由于投资存在非系统性风险，上述敏感性分析可能与实际情况存在差异。
(b) 利率风险利率风险是指本公司的财务状况和现金流量以及本公司自营固定收益类投资价格受市场利率变动而发生波动的风险。本公司的生息资产主要为银行存款、结算备付金、融资类业务融出资金、存出保证金及债券投资等。证券经纪业务客户资金存款和代理买卖证券款币种与期限相互匹配，本公司经纪业务的利率敏感性资产和负债的币种与期限结构基本匹配，利率风险可控。本公司自营固定收益类投资主要集中于公司债、企业债等投资品种。本公司通过久期、基点价值等指标监控利率风险，还通过压力测试机制对固定收益类投资组合可能发生的损失进行评估。
下表列示于各资产负债表日本集团的利率风险。表内的金融资产和金融负债项目，按合约重新定价日与到期日两者较早者分类，以账面价值列示：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | |||||
| 3个月内 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 | |
| 金融资产 | ||||||
| 货币资金 | 52,510,096,909.27 | 1,947,294,373.81 | 199,971,335.43 | 191,449,500.63 | 54,848,812,119.14 | |
| 结算备付金 | 10,950,712,305.74 | 3,334,321.67 | 10,954,046,627.41 | |||
| 融出资金 | 10,197,917,872.10 | 16,898,898,300.66 | 331,995,682.68 | 27,428,811,855.44 | ||
| 衍生金融资产 | 4,800,935,833.51 | 4,800,935,833.51 | ||||
| 存出保证金 | 477,016,645.27 | 8,852,696,407.97 | 9,329,713,053.24 | |||
| 应收款项 | 1,724,317,603.67 | 1,724,317,603.67 | ||||
| 买入返售金融资产 | 9,854,131,937.97 | 726,847,166.70 | 79,720,025.67 | 7,060,471.48 | 10,667,759,601.82 | |
| 交易性金融资产 | 4,157,324,240.75 | 10,955,971,871.56 | 22,014,040,293.64 | 3,655,005,395.65 | 40,911,108,489.39 | 81,693,450,290.99 |
| 债权投资 | 1,989,038,097.14 | 1,096,251,065.36 | 31,689,416.28 | 3,116,978,578.78 | ||
| 其他债权投资 | 1,403,375,430.00 | 1,934,396,137.16 | 39,497,530,391.73 | 4,450,599,477.16 | 833,127,492.45 | 48,119,028,928.50 |
| 其他权益工具投资 | 190,488,050.00 | 2,132,925,421.53 | 1,200,000.00 | 2,324,613,471.53 | ||
| 其他资产(金融资产) | 1,075,678,156.89 | 1,075,678,156.89 | ||||
| 金融资产合计 | 89,550,575,341.10 | 34,452,445,947.03 | 63,078,001,161.83 | 10,238,530,294.34 | 58,764,593,376.62 | 256,084,146,120.92 |
| 金融负债 | ||||||
| 短期借款 | 922,824,438.20 | 1,310,309.68 | 924,134,747.88 | |||
| 应付短期融资款 | 4,935,851,431.72 | 3,525,132,218.46 | 22,734,773.55 | 8,483,718,423.73 | ||
| 拆入资金 | 3,130,000,000.00 | 721,827.78 | 3,130,721,827.78 | |||
| 交易性金融负债 | 2,365,932,291.48 | 2,365,932,291.48 | ||||
| 衍生金融负债 | 775,565,552.63 | 775,565,552.63 | ||||
| 卖出回购金融资产款 | 44,375,098,387.35 | 1,309,095,494.47 | 474,237,381.18 | 69,217,074.13 | 46,227,648,337.13 | |
| 代理买卖证券款 | 52,783,259,365.21 | 2,374,655,120.00 | 55,157,914,485.21 | |||
| 应付款项 | 18,581,845,809.03 | 18,581,845,809.03 | ||||
| 应付债券 | 8,614,775,222.00 | 15,904,301,811.00 | 36,237,870,035.40 | 156,370,400.00 | 932,274,369.19 | 61,845,591,837.59 |
| 租赁负债 | 66,427,738.92 | 189,499,688.47 | 358,215,375.44 | 89,656.50 | 614,232,459.33 | |
| 其他负债(金融负债) | 1,270,180,088.51 | 1,270,180,088.51 | ||||
| 金融负债合计 | 114,828,236,583.40 | 20,928,029,212.40 | 37,070,322,792.02 | 156,460,056.50 | 26,394,437,215.98 | 199,377,485,860.30 |
| 净敞口 | -25,277,661,242.30 | 13,524,416,734.63 | 26,007,678,369.81 | 10,082,070,237.84 | 32,370,156,160.64 | 56,706,660,260.62 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 | |||||
| 3个月内 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 | |
| 金融资产 | ||||||
| 货币资金 | 67,174,572,940.72 | 1,914,222,457.86 | 199,972,572.74 | 190,177,549.37 | 69,478,945,520.69 | |
| 结算备付金 | 9,476,049,900.77 | 3,709,252.19 | 9,479,759,152.96 | |||
| 融出资金 | 9,865,428,018.50 | 19,814,419,458.42 | 362,648,956.46 | 30,042,496,433.38 | ||
| 衍生金融资产 | 2,488,999.36 | 2,612,382,388.80 | 2,614,871,388.16 | |||
| 存出保证金 | 503,062,479.46 | 11,180,840,131.83 | 11,683,902,611.29 | |||
| 应收款项 | 1,401,368,898.03 | 1,401,368,898.03 | ||||
| 买入返售金融资产 | 10,605,355,422.67 | 840,703,574.61 | 239,268,656.93 | 22,976,080.82 | 11,708,303,735.03 | |
| 交易性金融资产 | 2,985,338,161.27 | 8,672,071,648.38 | 26,213,211,886.33 | 3,280,416,103.32 | 41,621,661,842.54 | 82,772,699,641.84 |
| 债权投资 | 1,149,277,166.91 | 3,081,115,261.20 | 47,490,401.05 | 4,277,882,829.16 | ||
| 其他债权投资 | 424,649,067.16 | 2,206,745,210.00 | 31,872,823,909.58 | 2,581,835,036.02 | 584,992,470.94 | 37,671,045,693.70 |
| 其他权益工具投资 | 2,338,707,605.87 | 1,200,000.00 | 2,339,907,605.87 | |||
| 其他资产(金融资产) | 1,056,122,504.42 | 1,056,122,504.42 | ||||
| 金融资产合计 | 101,036,944,989.91 | 34,597,439,516.18 | 61,606,392,286.78 | 8,200,958,745.21 | 59,085,570,476.45 | 264,527,306,014.53 |
| 金融负债 | ||||||
| 短期借款 | 1,975,559,600.00 | 4,154,244.54 | 1,979,713,844.54 | |||
| 应付短期融资款 | 4,777,468,214.52 | 826,989,429.66 | 8,118,125.73 | 5,612,575,769.91 | ||
| 交易性金融负债 | 10,026,146.18 | 2,521,077,359.69 | 2,531,103,505.87 | |||
| 衍生金融负债 | 1,037,597,444.61 | 1,037,597,444.61 | ||||
| 卖出回购金融资产款 | 47,824,373,625.97 | 426,260,000.00 | 782,074,172.06 | 108,978,183.97 | 49,141,685,982.00 | |
| 代理买卖证券款 | 63,603,119,118.83 | 964,670.09 | 63,604,083,788.92 | |||
| 应付款项 | 21,060,217,623.07 | 21,060,217,623.07 | ||||
| 应付债券 | 8,163,471,038.65 | 21,215,078,491.00 | 32,032,216,715.00 | 169,240,400.00 | 727,611,690.06 | 62,307,618,334.71 |
| 租赁负债 | 72,882,774.28 | 177,970,003.26 | 313,685,470.23 | 564,538,247.77 | ||
| 其他负债(金融负债) | 273,643,448.66 | 273,643,448.66 | ||||
| 金融负债合计 | 126,416,874,372.25 | 22,656,324,070.10 | 33,127,976,357.29 | 169,240,400.00 | 25,742,362,790.42 | 208,112,777,990.06 |
| 净敞口 | -25,379,929,382.34 | 11,941,115,446.08 | 28,478,415,929.49 | 8,031,718,345.21 | 33,343,207,686.03 | 56,414,528,024.47 |
下表显示了收益率曲线同时平行上升或下降25个基点的情况下，基于资产负债表日的金融资产与金融负债的结构，对净利润和股东权益的影响。
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||
| 股东权益 (人民币千元) | 净利润 (人民币千元) | 股东权益 (人民币千元) | 净利润 (人民币千元) | |
| 收益率曲线向上平移25个基点 | -294,106 | -114,132 | -290,609 | -156,384 |
| 收益率曲线向下平移25个基点 | 297,129 | 115,308 | 293,173 | 157,693 |
上述预测假设各期限资产和负债的收益率平行上移或下移，因此，不反映仅某些收益率变动而剩余收益率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括所有头寸将持有到期。
本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述影响可能与实际情况存在差异。
另外，上述利率变动影响分析仅是作为例证，显示在各个预计收益情形及本集团现时利率风险状况下，净利润和其他综合收益的估计变动。但该影响并未考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动。
(c) 汇率风险
汇率风险是指由于汇率波动使得相关资产价值变化从而对证券公司的经营造成损失的风险。本公司因港股通等业务而承担汇率风险。本公司对汇率风险进行持续监控管理。
由于外币业务在本集团资产、负债及收入结构中占比较低，本集团面临的外汇风险不重大，因此亦未进行敏感性分析。
(2) 流动风险
√适用 □不适用
流动性风险是指证券公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。随着本公司业务杠杆增加，公司资产负债的期限错配现象逐渐增加，本公司未来可能面临一定的流动性风险隐患。本公司建立了流动性风险限额和预警指标体系，根据本公司业务规模、性质、复杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化情况，设定流动性风险限额并对其执行情况进行监控，及时跟踪市场变化情况及本公司流动性状况，确保流动性覆盖率和净稳定资金率满足监管要求。
本公司建立流动性风险报告机制，明确流动性风险报告种类、内容、形式、频率以及报告路径，确保董事会、经理层和其他管理人员及时了解流动性风险水平及其管理状况。目前本公司已构建了定期资金报告体系，报告内容涵盖货币市场利率情况、市场融资情况、公司筹融资情况、流动性风险限额执行情况、资金预算完成情况、业务资金使用收益情况、同业授信情况以及资金头寸情况等。
本公司积极拓展融资渠道，加强融资渠道管理，确保资金来源的稳定性和可靠性。目前已有融资方式包括公司债、次级债、短期债、短期融资券、收益凭证、证金公司转融资、同业拆借、卖出回购等；本公司建立优质流动性储备池，保持一定数量的流动性储备资产，监测其变现能力，确保本公司能够筹集或变现足额的资金应对在正常和压力情景下出现的资金缺口。同时做好日间流动性管理，确保具有充足的日间流动性头寸。
本公司建立流动性风险应急机制，定期不定期做好流动性风险压力测试，制定流动性风险应急预案并定期对应急预案进行审查和测试，不断更新和完善应急处理方案，确保本公司可以应对紧急情况下的流动性需求。
本公司已建立流动性风险管理信息系统，为本公司流动性风险管理提供技术支持，以确保本公司能够准确、及时、持续地计量、监测本公司的流动性覆盖率、净稳定资金率等指标。未来本公司将进一步完善流动性风险管理信息系统的建设，使本公司能够及时应对和控制流动性风险。
此外，本公司对市场风险、信用风险的管理也能够从一定程度上防范流动性风险。
于资产负债表日，本集团各项金融负债按未折现的合同现金流量(包括按合同利率(如果是浮动利率则按年末的现行利率)计算的利息)的剩余合约期限，以及被要求支付的最早日期如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | |||||||
| 即期偿还 | 1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 | 资产负债表 账面价值 | |
| 短期借款 | 927,209,037.88 | 927,209,037.88 | 924,134,747.88 | |||||
| 应付短期融资款 | 60,339,287.67 | 1,671,684,203.73 | 3,232,849,061.73 | 3,550,923,263.61 | 8,515,795,816.74 | 8,483,718,423.73 | ||
| 拆入资金 | 3,130,789,050.01 | 3,130,789,050.01 | 3,130,721,827.78 | |||||
| 交易性金融负债 | 1,148,323,567.90 | 122,792,234.45 | 152,692,240.22 | 401,435,960.35 | 540,688,288.56 | 2,365,932,291.48 | 2,365,932,291.48 | |
| 衍生金融负债 | 983,081.29 | 65,718,700.51 | 82,263,375.08 | 301,074,586.55 | 325,525,809.20 | 775,565,552.63 | 775,565,552.63 | |
| 卖出回购金融资产款 | 3,252,768,537.57 | 40,551,707,933.74 | 632,612,853.77 | 1,338,327,307.05 | 476,927,973.27 | 46,252,344,605.40 | 46,227,648,337.13 | |
| 代理买卖证券款 | 55,157,914,485.21 | 55,157,914,485.21 | 55,157,914,485.21 | |||||
| 应付款项 | 4,169,282,140.86 | 592,425,722.13 | 1,185,813,348.36 | 8,835,310,198.36 | 3,799,014,399.32 | 18,581,845,809.03 | 18,581,845,809.03 | |
| 应付债券 | 5,900,583.00 | 4,796,706,413.87 | 4,343,897,909.52 | 17,178,697,957.56 | 38,467,483,624.13 | 156,370,400.00 | 64,949,056,888.08 | 61,845,591,837.59 |
| 租赁负债 | 39,369,176.73 | 30,634,426.21 | 197,813,180.04 | 366,882,911.08 | 90,357.14 | 634,790,051.20 | 614,232,459.33 | |
| 其他负债(金融负债) | 271,612,083.21 | 893,868,005.30 | 104,700,000.00 | 1,270,180,088.51 | 1,270,180,088.51 | |||
| 净头寸 | 64,067,123,766.71 | 51,898,402,473.05 | 10,554,631,220.19 | 31,908,282,453.52 | 43,976,523,005.56 | 156,460,757.14 | 202,561,423,676.17 | 199,377,485,860.30 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 | |||||||
| 即期偿还 | 1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 | 资产负债表 账面价值 | |
| 短期借款 | 1,986,166,462.33 | 1,986,166,462.33 | 1,979,713,844.54 | |||||
| 应付短期融资款 | 245,073,110.15 | 4,557,309,529.83 | 833,077,493.39 | 5,635,460,133.37 | 5,612,575,769.91 | |||
| 交易性金融负债 | 1,315,086,759.35 | 127,119,473.83 | 29,703,229.80 | 387,458,676.14 | 671,741,316.93 | 2,531,109,456.05 | 2,531,103,505.87 | |
| 衍生金融负债 | 13,500.00 | 63,118,220.67 | 335,800,226.20 | 314,318,768.74 | 324,346,729.00 | 1,037,597,444.61 | 1,037,597,444.61 | |
| 卖出回购金融资产款 | 3,016,345,482.57 | 43,751,050,733.52 | 1,166,728,466.01 | 434,881,326.57 | 795,468,116.53 | 49,164,474,125.20 | 49,141,685,982.00 | |
| 代理买卖证券款 | 63,604,083,788.92 | 63,604,083,788.92 | 63,604,083,788.92 | |||||
| 应付款项 | 3,361,266,408.26 | 638,100,343.77 | 1,197,138,675.21 | 3,907,941,317.62 | 11,955,770,878.21 | 21,060,217,623.07 | 21,060,217,623.07 | |
| 应付债券 | 1,683,000.00 | 6,163,080,000.00 | 2,284,247,412.52 | 22,658,282,542.20 | 33,844,754,023.37 | 169,240,400.00 | 65,121,287,378.09 | 62,307,618,334.71 |
| 租赁负债 | 45,086,529.87 | 33,576,171.96 | 184,364,260.72 | 322,670,461.52 | 585,697,424.07 | 564,538,247.77 | ||
| 其他负债(金融负债) | 252,442,090.73 | 2,028,707.17 | 19,192,609.43 | 273,663,407.33 | 273,643,448.66 | |||
| 净头寸 | 71,550,921,029.83 | 53,020,823,581.31 | 9,623,696,320.96 | 28,720,324,385.38 | 47,914,751,525.56 | 169,240,400.00 | 210,999,757,243.04 | 208,112,777,990.06 |
(3) 信用风险
√适用 □不适用
信用风险是指因债务人或交易对手无法履约而对本公司造成损失的风险。信用风险主要来自于四个方面：一是经纪类业务信用风险，即代理客户买卖证券及期货交易，若没有提前要求客户依法缴足交易保证金，在结算当日客户资金不足以支付交易所需的情况下，或客户资金由于其他原因出现缺口，有责任代客户进行结算而造成的损失；二是债券投资的违约风险，即所投资债券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息，导致资产损失和收益变化的风险；三是交易对手信用风险，即交易对手方不能履约而造成本公司承受损失的风险，本公司的交易对手信用风险主要集中在场外衍生品业务；四是融资类业务风险，即客户未能按照合同约定按期足额偿还负债所造成的损失，其中融资类业务是融资融券、约定购回式证券交易和股票质押式回购交易等业务的统称。针对经纪类业务信用风险，本公司在代理客户进行的证券交易时均以全额保证金结算，以有效防范经纪类业务结算风险。针对客户进行的债券正回购业务，本公司对申请开展该项业务的客户资质进行严格要求，控制客户交易额度以及标准券使用率、回购放大倍数等风控指标，并安排专人实时监控，出现风险及时与客户联系解决。
针对债券投资的违约风险，本公司制定债券池管理办法，建立内部评级模型并根据内部评级制定发行主体、债券入池标准，本公司投资信用债需经过严格的入池审批流程；本公司对债券池进行动态维护，对于信用资质恶化的主体及债项及时调出债券池并处置相关持仓。本公司加强持仓债券负面舆情监控，建立沟通机制，对负面事件及时进行风险预警，以防范化解债券违约等重点风险。此外，针对债券投资的集中度风险，本公司建立风险限额指标体系，从主体、行业等维度进行集中度管控。针对交易对手信用风险，本公司搭建交易对手风险管理体系，明确业务范围、信用风险敞口计量规则、授信管理、监控及报告等管控要求。本公司规范交易对手分类及授信标准，细化授信审查要求及审批流程，基于交易对手信用资质设定授信额度，并对交易对手授信及敞口的集中度风险进行多层级风险限额指标监控。针对场外衍生品业务，本公司通过规范保证金计量规则、明确盯市追保操作流程等方面加强交易对手保证金管理。针对融资类业务信用风险，本公司实行分级授信审批机制，根据项目要素及授信金额适用不同的授信审批流程，逐级上报有权决策机构进行审批，谨慎判断客户的偿债意愿和偿债能力并严格控制客户的授信额度；本公司持续完善证券池管理机制，除通过股票基本面指标分析、流动性指标分析、历史价格等设置模型方法外，亦会根据市场变化、负面舆情等情况对证券池进行动态调整；存续期管理方面，本公司针对股票质押业务建立贷后管理机制并根据风险大小对各项目进行分类管理；针对融资融券业务、保证金融资等业务建立盯市监控机制，对客户账户资产及负债情况逐日盯市监控并开展压力测试等定量分析，关注客户维保比例不足风险并及时采取相关措施；对于客户违约情形，本公司通过场内强制平仓、协商处置、司法处置等各项措施化解风险；集中度管理方面，本公司建立以净资本为核心的融资类业务限额指标体系，严格控制业务总量、单一客户及单一证券集中度风险；本公司已搭建同一客户管理体系，对同一客户各类融资业务敞口进行集中管理，防范信用风险敞口过高的风险。本公司基于金融工具的分类与性质，结合自身风险管理实践，以概率加权平均为基础，综合考虑货币时间价值和在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，建立预期信用损失模型计量金融工具的减值损失。
本公司基于单项金融工具或金融工具组合，进行减值阶段划分，有效监控资产信用风险的情况，并定期进行调整：(1)第一阶段：在资产负债表日信用风险较低的金融工具，或初始确认后信用风险未显著增加的金融工具，按照相当于该金融工具未来12个月内(若预期存续期少于12个月，则为预期存续期内)预期信用损失的金额计量其损失准备；(2)第二阶段：自初始确认后信用风险已显著增加的金融工具，但未发生信用减值，即不存在表明金融工具发生信用损失事件的客观证据，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；(3)第三阶段：初始确认后已发生信用减值的金融工具，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司根据资产的风险特征和数据情况，采用违约概率/违约损失率方法、损失率方法等计量预期信用损失。违约概率/违约损失率方法是指通过估计单笔资产或资产组合的违约风险暴露(EAD)、违约概率(PD)、违约损失率(LGD)等参数计量预期信用损失的方法。损失率方法是指在不估计违约概率和违约损失率等情况下，直接估计损失率计量预期信用损失的方法。本公司计算预期信用损失时，考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获取的前瞻性信息，包括但不限于宏观经济因素、行业政策和行业环境等，根据前瞻性信息明确调整系数并调整预期信用损失的计量结果。
本公司股票质押式回购交易业务形成的资产的减值计量采用违约概率/违约损失率法。
(1) 减值阶段划分标准，触发以下任一条件则划入第三阶段：当前履约保障比例低于100%；逾期天数大于30天；触发了其他内部违约定义的资产。未触发阶段三的条件，但触发以下任一条件的，划入第二阶段：当前履约保障比例小于最低履约保障比例值但高于等于100%；发生逾期但逾期天数小于等于30天；触发其他内部信用风险显著增加定义的资产。第一阶段：其他未触发阶段二、阶段三条件的资产。
(2) 减值计量方法：本公司股票质押式回购交易业务的减值准备按照违约概率、违约损失率、违约风险暴露之积，并进行前瞻性调整后确定。对于未发生信用减值的股票质押式回购交易业务，违约概率采用滚动率分析建模方式进行估计并设定；违约损失率基于行业基准经验的方法进行估计并设定。对于已发生信用减值的股票质押式回购交易业务，减值金额采用个别认定法确定，在评估预期可回收现金流量时，考虑债务人的信用状态、还款能力，以及担保品状态等因素给予综合评估。
(a) 最大信用风险敞口
在不考虑担保物或其他信用增级措施的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口是指相关金融资产扣除减值准备后的账面价值。本集团最大信用风险敞口金额列示如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 货币资金 | 54,848,812,119.14 | 69,478,945,520.69 |
| 结算备付金 | 10,954,046,627.41 | 9,479,759,152.96 |
| 融出资金 | 27,428,811,855.44 | 30,042,496,433.38 |
| 交易性金融资产 | 58,743,153,402.90 | 49,651,320,109.53 |
| 衍生金融资产 | 4,800,935,833.51 | 2,614,871,388.16 |
| 买入返售金融资产 | 10,667,759,601.82 | 11,708,303,735.03 |
| 应收款项 | 1,724,317,603.67 | 1,401,368,898.03 |
| 存出保证金 | 9,329,713,053.24 | 11,683,902,611.29 |
| 债权投资 | 3,116,978,578.78 | 4,277,882,829.16 |
| 其他债权投资 | 48,119,028,928.50 | 37,671,045,693.70 |
| 其他资产(金融资产) | 1,075,678,156.89 | 1,056,122,504.42 |
| 最大信用风险敞口合计 | 230,809,235,761.30 | 229,066,018,876.35 |
(4) 操作风险
操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员、信息技术系统，以及外部事件造成损失的风险。
为防范操作风险，本公司通过建立法人治理结构与内部控制制度、建立健全操作风险识别与评估体系，运用科学有效的方法对本集团的操作风险点进行识别与评估，并逐步完善操作风险计量方法，有效地降低操作风险发生的概率。本公司建立健全操作风险管理体系，逐步推进操作风险与控制的自我评估、关键风险指标监测、风险事件与损失数据收集等工具的实施，并通过系统化工具的应用不断提升操作风险管理的效率及效果。
(5) 资本管理
本集团资本管理的主要目标是保障本集团的持续经营，能够通过制定与风险水平相当的产品和服务价格并确保以合理融资成本获得融资的方式，持续为股东提供回报。
本集团定期复核和管理自身的资本结构，力求达到最理想的资本结构和股东回报。本集团考虑的因素包括：本集团未来的资金需求、资本效率、现实的及预期的盈利能力、预期的现金流、预期资本支出、风险水平等。如果上述因素发生改变并影响本集团，本集团将会调整资本结构。
于2020年1月23日，中国证监会颁布了《证券公司风险控制指标计算标准规定》(2020)，并要求于2020年6月1日起实施，于2020年3月20日，颁布了《证券公司风险控制指标管理办法》(2020修正)，并要求于2020年3月20日起实施，对证券公司必须持续符合的风险控制指标体系及标准进行了修改，本公司须就风险控制指标持续达标。
(6) 金融资产转移
在日常业务中，本集团部分交易将已确认的金融资产转让给第三方或客户，但本集团尚保留该部分已转让金融资产的风险与回报，因此并未于资产负债表终止确认此类金融资产。本集团通过转让交易性金融资产投资予交易对手取得款项，并与其签订回购上述资产的协议。根据协议，交易对手拥有收取上述证券协议期间合同现金流和再次将上述证券用于担保的权利，同时承担在协议规定的到期日将上述证券归还本集团的义务。本集团认为上述金融资产的风险与回报均未转移，因此并未于资产负债表终止确认上述金融资产。
于2024年6月30日，本集团已转移但未终止确认的金融资产及相关负债如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 交易性金融资产 |
| 融出证券 | |
| 转让资产的账面价值 | 23,204,480.94 |
| 相关负债的账面价值 | |
| 净头寸 | 23,204,480.94 |
于2023年12月31日，本集团已转移但未终止确认的金融资产及相关负债如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 交易性金融资产 |
| 融出证券 | |
| 转让资产的账面价值 | 104,984,961.06 |
| 相关负债的账面价值 | |
| 净头寸 | 104,984,961.06 |
十五、公允价值的披露
下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；
第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公 允价值计量 | 第二层次公 允价值计量 | 第三层次公 允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 26,562,981,430.19 | 49,463,922,092.01 | 5,666,546,768.79 | 81,693,450,290.99 |
| -债券 | 677,788,503.64 | 39,099,557,613.21 | 748,087,945.30 | 40,525,434,062.15 |
| -公募基金 | 18,239,008,994.88 | 433,470,055.59 | 18,672,479,050.47 | |
| -股票 | 6,410,925,160.38 | 76,841,729.63 | 233,420,361.06 | 6,721,187,251.07 |
| -银行理财产品 | 1,095,262,557.44 | 1,053,366,241.39 | 2,148,628,798.83 | |
| -券商资管产品 | 139,996,213.85 | 1,245,566,815.50 | 1,385,563,029.35 | |
| -信托计划 | 93,630,910.75 | 1,000,000.00 | 94,630,910.75 | |
| -资产管理计划及其他 | 7,461,488,725.94 | 4,684,038,462.43 | 12,145,527,188.37 | |
| （二）其他债权投资 | 48,119,028,928.50 | 48,119,028,928.50 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 2,324,613,471.53 | 2,324,613,471.53 | ||
| （四）衍生金融资产 | 4,800,935,833.51 | 4,800,935,833.51 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 26,562,981,430.19 | 104,708,500,325.55 | 5,666,546,768.79 | 136,938,028,524.53 |
| （五）交易性金融负债 | 2,365,932,291.48 | 2,365,932,291.48 | ||
| （六）衍生金融负债 | 775,565,552.63 | 775,565,552.63 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 3,141,497,844.11 | 3,141,497,844.11 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 | |||
| 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 26,507,807,974.44 | 50,737,548,078.04 | 5,527,343,589.36 | 82,772,699,641.84 |
| -债券 | 1,214,942,105.39 | 39,710,098,317.08 | 743,716,136.58 | 41,668,756,559.05 |
| -公募基金 | 12,543,190,521.40 | 622,855,280.13 | 13,166,045,801.53 | |
| -股票 | 12,075,144,950.59 | 575,665,595.44 | 291,338,703.59 | 12,942,149,249.62 |
| -银行理财产品 | 529,853,740.37 | 529,853,740.37 | ||
| -券商资管产品 | 144,676,656.69 | 631,744,225.02 | 776,420,881.71 | |
| -信托计划 | 91,198,238.41 | 1,000,000.00 | 92,198,238.41 | |
| -资产管理计划及其他 | 9,105,986,421.96 | 4,491,288,749.19 | 13,597,275,171.15 | |
| （二）其他债权投资 | 174,243,223.30 | 37,496,802,470.40 | 37,671,045,693.70 | |
| （三）其他权益工具投资 | 2,339,907,605.87 | 2,339,907,605.87 | ||
| （四）衍生金融资产 | 2,614,871,388.16 | 2,614,871,388.16 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 26,682,051,197.74 | 93,189,129,542.47 | 5,527,343,589.36 | 125,398,524,329.57 |
| （五）交易性金融负债 | 2,531,103,505.87 | 2,531,103,505.87 | ||
| （六）衍生金融负债 | 1,037,597,444.61 | 1,037,597,444.61 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 3,568,700,950.48 | 3,568,700,950.48 | ||
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债和其他债权投资，其公允价值是按资产负债表日前最后一个交易日活跃市场的收盘价作为公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
交易性金融资产及负债和其他债权投资中债券投资的公允价值主要是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
对于交易性金融资产、其他债权投资和其他权益工具投资中不存在公开市场的债务、权益工具投资及结构化主体，其公允价值以估值技术确定。估值技术所需的可观察输入值包括但不限于收益率曲线、资产净值等估值参数。
对于衍生金融资产和负债中的远期类和互换类利率衍生合约，公允价值是根据每个合约的条款和到期日，采用市场利率将未来现金流折现来确定。互换合约中嵌入的衍生工具的公允价值是采用相关市场公开报价计算的预期回报来确定的。期权类业务的公允价值是通过期权定价模型来确定的。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本集团制定了相关流程来确定第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值。本集团风险管理部门定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。
第三层次公允价值计量的量化信息如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日的公允价值 | 主要估值技术 | 不可观察输入值 | 对公允价值的影响 |
| 交易性金融资产 | ||||
| 债券 | 748,087,945.30 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率折价 越高，公允价值越低 |
| 股票 | 233,420,361.06 | 市场法 | 流动性折价 | 折扣越高，公允价值越低 |
| 信托计划 | 1,000,000.00 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率折价 越高，公允价值越低 |
| 未上市股权和私募基金 | 4,515,946,911.60 | 市场法 | 流动性折价 | 折扣越高，公允价值越低 |
| 未上市股权 | 168,091,550.83 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率折价 越高，公允价值越低 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日的公允价值 | 主要估值技术 | 不可观察输入值 | 对公允价值的影响 |
| 交易性金融资产 | ||||
| 债券 | 743,716,136.58 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率折价 越高，公允价值越低 |
| 股票 | 291,338,703.59 | 市场法 | 流动性折价 | 折扣越高，公允价值越低 |
| 信托计划 | 1,000,000.00 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率折价 越高，公允价值越低 |
| 未上市股权和私募基金 | 4,283,443,373.83 | 市场法 | 流动性折价 | 折扣越高，公允价值越低 |
| 未上市股权 | 207,845,375.36 | 现金流量折现法 | 风险调整折现率 | 风险调整折现率折价 越高，公允价值越低 |
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
(1) 持续的第三层次公允价值计量项目，年初与期末账面价值间的调节信息如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 本期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 2024年6月30日 余额 | 对于期末持有 的资产和承担的 负债，计入损益 的当年未实现 利得或损失 | ||||
| 计入损益(注) | 计入其他 综合收益(注) | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| 资产 | |||||||||||
| 交易性金融资产 | |||||||||||
| -债券 | 743,716,136.58 | 5,862,089.43 | 1,490,280.71 | 748,087,945.30 | 5,862,089.43 | ||||||
| -股票 | 291,338,703.59 | 8,239,220.86 | -63,515,158.22 | 2,641,226.65 | 1,178.52 | 233,420,361.06 | -63,730,772.98 | ||||
| -信托计划 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||||||
| -资产管理计划及其他 | 4,491,288,749.19 | 338,519,730.19 | 51,425,059.00 | -140,689,506.44 | 237,930,000.00 | 44,923,551.45 | 146,661,900.06 | 4,684,038,462.43 | -154,190,131.69 | ||
| 合计 | 5,527,343,589.36 | 346,758,951.05 | 51,425,059.00 | -198,342,575.23 | 237,930,000.00 | 47,564,778.10 | 148,153,359.29 | 5,666,546,768.79 | -212,058,815.24 | ||
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2022年12月31日 余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 本年利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 2023年12月31日 余额 | 对于年末持有 的资产和承担的 负债，计入损益 的当年未实现 利得或损失 | ||||
| 计入损益(注) | 计入其他 综合收益(注) | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| 资产 | |||||||||||
| 交易性金融资产 | |||||||||||
| -债券 | 735,918,998.46 | 18,393,250.40 | 10,596,112.28 | 743,716,136.58 | 12,427,480.90 | ||||||
| -股票 | 349,668,192.45 | 5,393,068.38 | 29,770,296.02 | -64,466,206.81 | 55,636,925.70 | 25,122,980.11 | 291,338,703.59 | -86,282,971.36 | |||
| -信托计划 | 145,000,052.61 | 3,771,548.43 | 147,771,601.04 | 1,000,000.00 | |||||||
| -资产管理计划及其他 | 3,832,706,547.58 | 480,720,891.36 | 13,266,009.20 | -87,911,569.41 | 388,240,000.00 | 45,671,310.00 | 63,529,801.14 | 4,491,288,749.19 | -89,974,515.38 | ||
| 合计 | 5,063,293,791.10 | 486,113,959.74 | 43,036,305.22 | -130,212,977.39 | 443,876,925.70 | 70,794,290.11 | 221,897,514.46 | 5,527,343,589.36 | -163,830,005.84 | ||
注：上述于本期间确认的利得或损失计入损益或其他综合收益的具体项目情况如下：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年1月1日至2024年6月30日止期间 | 2023年1月1日至2023年6月30日止期间 |
| 本年计入损益的已实现利得或损失 | ||
| -投资收益/(损失) | 1,652,603.47 | -445,815.71 |
| 本年计入损益的未实现利得或损失 | ||
| -公允价值变动(损失)/收益 | -199,995,178.70 | 25,778,199.15 |
| 合计 | -198,342,575.23 | 25,332,383.44 |
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
√适用 □不适用
自2024年1月1日至2024年6月30日止期间本集团转入第三层次的以公允价值计量的金融资产为人民币346,758,951.05元，转出第三层次的以公允价值计量的金融资产为人民币51,425,059.00元，主要为持有的未上市股权投资根据相关制度转换估值方法。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
除以下项目外，本集团期末各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2024年6月30日公允价值计量层次 | |||
| 账面价值 | 公允价值 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | |
| 应付债券 | 61,845,591,837.59 | 61,825,691,975.02 | 4,111,744,000.00 | 57,713,947,975.02 | |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年12月31日 | 2023年12月31日公允价值计量层次 | |||
| 账面价值 | 公允价值 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | |
| 应付债券 | 62,307,618,334.71 | 62,192,268,881.14 | 62,192,268,881.14 | ||
9、 其他
□适用 √不适用
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、 长期股权投资
√适用 □不适用
(1) 长期股权投资分类如下
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值 准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 11,895,894,052.67 | 11,895,894,052.67 | 11,895,894,052.67 | 11,895,894,052.67 | ||
| 对联营企业投资 | 129,691,650.65 | 129,691,650.65 | 129,274,422.14 | 129,274,422.14 | ||
| 合计 | 12,025,585,703.32 | 12,025,585,703.32 | 12,025,168,474.81 | 12,025,168,474.81 | ||
本公司无向投资企业转移资金能力受到重大限制的情况。
(2) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 兴证全球基金 | 62,428,839.73 | 62,428,839.73 | ||||
| 兴证期货 | 1,609,611,012.94 | 1,609,611,012.94 | ||||
| 兴证资本 | 920,000,000.00 | 920,000,000.00 | ||||
| 兴证（香港）金控 | 2,503,354,200.00 | 2,503,354,200.00 | ||||
| 兴证物业 | 500,000.00 | 500,000.00 | ||||
| 兴证资管 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | ||||
| 兴证投资 | 6,000,000,000.00 | 6,000,000,000.00 | ||||
| 合计 | 11,895,894,052.67 | 11,895,894,052.67 |
本公司子公司的相关信息参见附注五、1。
(3) 对联营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 海峡股权交易中心(福建)有限公司 | 129,274,422.14 | 417,228.51 | 129,691,650.65 | ||||||||
| 合计 | 129,274,422.14 | 417,228.51 | 129,691,650.65 | ||||||||
2、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,537,898,643.96 | 1,449,122,849.48 | 1,129,594,080.99 | 1,857,427,412.45 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 47,340,827.68 | 139,285,317.29 | 176,458,332.11 | 10,167,812.86 |
| 合计 | 1,585,239,471.64 | 1,588,408,166.77 | 1,306,052,413.10 | 1,867,595,225.31 |
(2) 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,529,746,018.24 | 1,210,236,244.34 | 890,602,878.71 | 1,849,379,383.87 |
| 二、职工福利费 | 9,364,869.69 | 9,364,869.69 | ||
| 三、社会保险费 | 13,505.72 | 101,808,067.43 | 101,848,024.69 | -26,451.54 |
| 其中：医疗保险费 | 4,054.31 | 95,123,795.51 | 95,098,061.89 | 29,787.93 |
| 工伤保险费 | 12,343.22 | 1,659,644.55 | 1,659,555.33 | 12,432.44 |
| 生育保险费 | -2,891.81 | 4,998,424.35 | 5,064,014.55 | -68,482.01 |
| 其他社会保险 | 26,203.02 | 26,392.92 | -189.90 | |
| 四、住房公积金 | 19,816.93 | 106,678,574.79 | 106,684,353.51 | 14,038.21 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 8,119,303.07 | 16,111,444.16 | 16,170,305.32 | 8,060,441.91 |
| 六、其他 | 4,923,649.07 | 4,923,649.07 | ||
| 合计 | 1,537,898,643.96 | 1,449,122,849.48 | 1,129,594,080.99 | 1,857,427,412.45 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年1月1日 余额 | 本年发生额 | 本年减少额 | 2023年12月31日 余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,570,086,046.87 | 1,861,444,192.66 | 2,901,784,221.29 | 1,529,746,018.24 |
| 二、职工福利费 | 35,053,633.47 | 35,053,633.47 | ||
| 三、社会保险费 | 86,586.09 | 177,788,275.87 | 177,861,356.24 | 13,505.72 |
| 其中：医疗保险费 | 58,447.97 | 163,301,610.07 | 163,356,003.73 | 4,054.31 |
| 工伤保险费 | 7,293.98 | 3,031,309.17 | 3,026,259.93 | 12,343.22 |
| 生育保险费 | 20,844.14 | 11,395,842.46 | 11,419,578.41 | -2,891.81 |
| 其他社会保险 | 59,514.17 | 59,514.17 | ||
| 四、住房公积金 | -24,340.29 | 205,340,290.22 | 205,296,133.00 | 19,816.93 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 18,043,148.12 | 41,490,450.32 | 51,414,295.37 | 8,119,303.07 |
| 六、其他 | 7,373,585.48 | 7,373,585.48 | ||
| 合计 | 2,588,191,440.79 | 2,328,490,428.02 | 3,378,783,224.85 | 1,537,898,643.96 |
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,144,882.24 | 134,363,235.97 | 134,242,233.52 | 10,265,884.69 |
| 2、失业保险费 | 4,526.02 | 4,828,026.28 | 4,823,985.64 | 8,566.66 |
| 3、企业年金缴费 | 37,191,419.42 | 94,055.04 | 37,392,112.95 | -106,638.49 |
| 合计 | 47,340,827.68 | 139,285,317.29 | 176,458,332.11 | 10,167,812.86 |
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2023年1月1日 余额 | 本年发生额 | 本年减少额 | 2023年12月31日 余额 |
| 1、基本养老保险 | 10,096,577.18 | 258,298,574.03 | 258,250,268.97 | 10,144,882.24 |
| 2、失业保险费 | 3,807.18 | 8,335,799.14 | 8,335,080.30 | 4,526.02 |
| 3、企业年金缴费 | -155,700.32 | 37,310,324.23 | -36,795.51 | 37,191,419.42 |
| 合计 | 9,944,684.04 | 303,944,697.40 | 266,548,553.76 | 47,340,827.68 |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 手续费及佣金净收入
(1) 手续费及佣金净收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.证券经纪业务净收入 | 883,700,944.27 | 1,179,367,059.61 |
| 证券经纪业务收入 | 1,035,178,303.17 | 1,388,855,932.02 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 628,771,064.18 | 778,961,997.04 |
| 交易单元席位租赁 | 252,224,703.57 | 386,909,071.62 |
| 代销金融产品业务 | 154,182,535.42 | 222,984,863.36 |
| 证券经纪业务支出 | 151,477,358.90 | 209,488,872.41 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 151,477,358.90 | 209,488,872.41 |
| 2.投资银行业务净收入 | 227,989,178.40 | 567,892,740.81 |
| 投资银行业务收入 | 232,737,923.76 | 576,201,446.69 |
| 其中：证券承销业务 | 201,866,954.93 | 523,513,704.46 |
| 证券保荐业务 | 6,233,962.27 | 15,139,905.56 |
| 财务顾问业务 | 24,637,006.56 | 37,547,836.67 |
| 投资银行业务支出 | 4,748,745.36 | 8,308,705.88 |
| 其中：证券承销业务 | 4,299,136.57 | 7,797,503.67 |
| 证券保荐业务 | 416,103.94 | 459,184.05 |
| 财务顾问业务 | 33,504.85 | 52,018.16 |
| 3.投资咨询业务净收入 | 26,179,264.23 | 17,362,962.24 |
| 投资咨询业务收入 | 26,335,057.19 | 17,677,337.29 |
| 投资咨询业务支出 | 155,792.96 | 314,375.05 |
| 4.其他手续费及佣金净收入 | 72,967,009.65 | 90,907,255.00 |
| 其他手续费及佣金收入 | 80,321,246.27 | 96,576,462.20 |
| 其他手续费及佣金支出 | 7,354,236.62 | 5,669,207.20 |
| 合计 | 1,210,836,396.55 | 1,855,530,017.66 |
| 其中：手续费及佣金收入 | 1,374,572,530.39 | 2,079,311,178.20 |
| 手续费及佣金支出 | 163,736,133.84 | 223,781,160.54 |
4、 利息净收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 1,956,370,630.52 | 2,124,112,304.64 |
| 其中：货币资金及结算备付金利息收入 | 433,055,885.33 | 582,626,901.98 |
| 融资融券利息收入 | 810,988,994.52 | 898,778,676.69 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 44,025,767.41 | 65,281,149.74 |
| 其中：股票质押回购利息收入 | 28,353,274.53 | 36,500,863.60 |
| 债权投资利息收入 | 48,489,910.04 | 41,642,945.48 |
| 其他债权投资利息收入 | 608,682,928.37 | 519,037,310.49 |
| 其他 | 11,127,144.85 | 16,745,320.26 |
| 利息支出 | 1,418,340,637.19 | 1,290,028,205.37 |
| 其中：应付短期融资款利息支出 | 45,239,838.08 | 28,041,913.08 |
| 拆入资金利息支出 | 58,417,827.38 | 75,354,159.33 |
| 其中：转融通利息支出 | 357,191.00 | 3,120,345.50 |
| 卖出回购金融资产利息支出 | 416,981,046.88 | 377,081,171.31 |
| 其中：报价回购利息支出 | 54,330,404.32 | 53,111,081.54 |
| 代理买卖证券款利息支出 | 44,714,687.90 | 69,683,534.59 |
| 应付债券利息支出 | 845,380,016.64 | 729,059,916.91 |
| 其中：次级债券利息支出 | 171,906,667.42 | 161,436,373.85 |
| 租赁负债的利息支出 | 7,183,905.25 | 9,275,855.40 |
| 其他 | 423,315.06 | 1,531,654.75 |
| 利息净收入 | 538,029,993.33 | 834,084,099.27 |
5、 投资收益
(1) 投资收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 417,228.51 | 134,931.69 |
| 金融工具投资收益 | -881,732,848.60 | 303,922,779.14 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 771,306,309.08 | 671,350,541.60 |
| －交易性金融工具 | 770,970,139.52 | 671,350,541.60 |
| －其他权益工具投资 | 336,169.56 | |
| 处置金融工具取得的收益 | -1,653,039,157.68 | -367,427,762.46 |
| －交易性金融工具 | -1,721,197,169.11 | 363,974,947.42 |
| －其他债权投资 | 3,559,435.28 | 8,546,509.66 |
| －债权投资 | 4,244,765.42 | |
| －衍生金融工具 | 60,353,810.73 | -739,949,219.54 |
| 合计 | -881,315,620.09 | 304,057,710.83 |
(2) 交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 770,987,380.98 | 673,837,955.96 |
| 处置取得收益 | -1,721,418,489.86 | 368,897,368.80 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | -17,241.46 | -2,487,414.36 |
| 处置取得收益 | 221,320.75 | -4,922,421.38 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
投资收益的说明：
(3) 对联营企业和合营企业的投资收益
参见附注十六、1(3)。
(4) 投资收益汇回有无重大限制
以上投资收益汇回均无重大限制。
6、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 481,068,969.45 | 361,978,890.64 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 交易性金融负债 | -196,200.00 | 1,347,176.66 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融工具 | 1,570,486,953.93 | 198,176,354.03 |
| 合计 | 2,051,359,723.38 | 561,502,421.33 |
7、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 1,210,236,244.34 | 1,118,043,776.68 |
| 折旧与摊销 | 307,311,248.93 | 300,589,525.08 |
| 社会保险费 | 241,093,384.72 | 308,779,751.51 |
| 住房公积金 | 106,678,574.79 | 102,116,337.88 |
| 软件系统维护费 | 61,919,691.45 | 69,215,613.10 |
| 邮电通信费 | 59,048,376.57 | 35,079,966.52 |
| 交易单元费 | 46,964,498.28 | 45,117,154.69 |
| 咨询费 | 39,688,167.20 | 42,790,573.59 |
| 其他人力成本 | 30,399,962.92 | 33,032,579.90 |
| 业务宣传及营销费 | 30,347,576.49 | 73,625,777.65 |
| 其他 | 176,675,575.53 | 192,343,636.85 |
| 合计 | 2,310,363,301.22 | 2,320,734,693.45 |
其他
√适用 □不适用
8、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动的现金流量：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年1月1日至2024年6月30日止期间 | 2023年1月1日至2023年6月30日止期间 |
| 净利润 | 762,885,612.79 | 1,135,785,471.71 |
| 加：信用减值损失/(转回) | 3,832,637.37 | -6,197,897.88 |
| 使用权资产折旧 | 105,106,454.47 | 109,863,382.03 |
| 固定资产折旧 | 104,027,509.97 | 79,975,283.22 |
| 投资性房地产折旧 | 115,362.36 | 232,847.64 |
| 无形资产摊销 | 121,357,019.45 | 119,741,094.58 |
| 长期待摊费用摊销 | 16,083,281.90 | 19,236,385.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失/(收益) | 2,736.48 | -164,244.27 |
| 公允价值变动收益 | -2,051,359,723.38 | -561,502,421.33 |
| 汇兑损失/(收益) | 6,068.90 | -462,720.61 |
| 利息净支出 | 240,630,921.56 | 205,697,429.42 |
| 投资收益 | -8,557,598.77 | -8,681,441.35 |
| 递延所得税资产(增加)/减少 | -793,102,130.70 | 216,014,230.55 |
| 递延所得税负债增加 | 650,886,017.20 | 11,214,787.78 |
| 交易性金融工具的减少/(增加) | 1,445,978,918.67 | -12,785,663,437.72 |
| 经营性应收项目的减少 | 5,140,049,896.61 | 745,209,535.48 |
| 经营性应付项目的(减少)/增加 | -1,704,475,235.30 | 13,548,699,427.74 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,033,467,749.58 | 2,828,997,711.99 |
(b) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
于2024年6月30日，本公司无不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。
(c) 现金净变动情况：
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年1月1日至2024年6月30日止期间 | 2023年1月1日至2023年6月30日止期间 |
| 现金的期末余额 | 41,991,905,106.37 | 53,592,199,489.77 |
| 减：现金的期初余额 | 45,567,257,799.56 | 56,298,757,698.01 |
| 现金净减少额 | -3,575,352,693.19 | -2,706,558,208.24 |
(2) 现金的构成
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 现金 | ||
| -可随时用于支付的银行存款 | 31,497,973,254.21 | 36,735,741,102.12 |
| -可随时用于支付的其他货币资金 | 51,748,284.22 | 51,637,673.14 |
| -可随时用于支付的结算备付金 | 10,442,183,567.94 | 8,779,879,024.30 |
| 期末现金余额 | 41,991,905,106.37 | 45,567,257,799.56 |
十七、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 上期金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -47,439.09 | 167,768.43 | 主要为固定资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 6,790,046.03 | 120,883,845.51 | 主要为政府补助 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 37,481,941.08 | 54,444,092.82 | 主要为税务机关代扣代缴手续费收入 |
| 减：所得税影响额 | 10,941,945.56 | 43,866,065.41 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,421,190.71 | 38,904,002.43 | |
| 合计 | 31,861,411.75 | 92,725,638.92 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本集团对非经常性损益项目的确认依照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2023年修订)》（公告[2023]65号）的规定执行。
2、 净资产收益率及每股收益
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)以及会计准则相关规定计算的净资产收益率和每股收益如下：
√适用 □不适用
2024年6月30日
单位：元 币种：人民币
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 1.65 | 0.10 | 0.10 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 1.59 | 0.10 | 0.10 |
2023年12月31日
单位：元 币种：人民币
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.70 | 0.23 | 0.23 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 3.51 | 0.21 | 0.21 |
本公司不存在稀释性潜在普通股，故本公司稀释每股收益等于基本每股收益。
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：杨华辉董事会批准报送日期：2024年8月30日
修订信息
□适用 √不适用
第十一节 证券公司信息披露
一、公司重大行政许可事项的相关情况
□适用 √不适用
二、监管部门对公司的分类结果
□适用 √不适用