上海三毛：2024年半年度报告

公司代码：600689 公司简称：上海三毛900922 三毛B股

上海三毛企业（集团）股份有限公司

2024年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完

整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人胡渝、主管会计工作负责人何贵云及会计机构负责人（会计主管人员）戴莉声明：保

证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险、市场风险等，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”部分的内容。

十一、其他

□适用√不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 16

第五节 环境与社会责任 ...... 18

第六节 重要事项 ...... 19

第七节 股份变动及股东情况 ...... 23

第八节 优先股相关情况 ...... 26

第九节 债券相关情况 ...... 27

第十节 财务报告 ...... 28

备查文件目录	（一）载有法定代表人签名并盖章的2024年半年度报告全文；

（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
公司、上海三毛	指	上海三毛企业（集团）股份有限公司
控股股东、重庆轻纺、轻纺集团	指	重庆轻纺控股（集团）公司
三进进出口公司	指	上海三进进出口有限公司
三毛保安公司	指	上海三毛保安服务有限公司
三毛资产公司	指	上海三毛资产管理有限公司
创新壹号基金	指	宁波梅山保税港区麟毅创新壹号投资管理合伙企业（有限合伙）
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期	指	2024年1月1日至2024年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称	上海三毛企业（集团）股份有限公司
公司的中文简称	上海三毛
公司的外文名称	Shanghai Sanmao Enterprise (Group) Co., Ltd.
公司的外文名称缩写	SMEG
公司的法定代表人	胡渝

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	何贵云	吴晓莺
联系地址	上海市黄浦区斜土路791号	上海市黄浦区斜土路791号
电话	021-63059496	021-63059496
传真	021-63018850	021-63018850
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、基本情况变更简介

公司注册地址	中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1476号、1482号1401-1415号
公司注册地址的历史变更情况	公司注册地址由浦东大道1476号变更为浦东大道1476、1482号1401-1415室（详见2012年11月13日、2012年12月8日及2013年1月30日登载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的相关公告）
公司办公地址	上海市黄浦区斜土路791号
公司办公地址的邮政编码	200023
公司网址	www.600689.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	上海市黄浦区斜土路791号
报告期内变更情况查询索引	不适用

五、公司股票简况

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	上海三毛	600689
B股	上海证券交易所	三毛B股	900922

六、其他有关资料

□适用 √不适用

七、公司主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	461,106,853.16	516,666,610.16	-10.75
归属于上市公司股东的净利润	10,892,506.04	15,218,425.15	-28.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	8,299,425.11	7,718,815.02	7.52
经营活动产生的现金流量净额	-1,218,331.23	22,420,726.04	-105.43
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	454,076,085.62	443,183,579.58	2.46
总资产	852,273,766.09	799,728,638.42	6.57

(二)主要财务指标

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.054	0.076	-28.95
稀释每股收益（元／股）	0.054	0.076	-28.95
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.041	0.038	7.89
加权平均净资产收益率（%）	2.43	3.51	减少1.08个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	1.85	1.78	增加0.07个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用√不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	21,676.13
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	288,908.37
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	3,205,077.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,438.89
减：所得税影响额	915,144.26
少数股东权益影响额（税后）	998.18
合计	2,593,080.93

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

十、其他

□适用√不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

公司所从事的主要业务为进出口贸易、安防服务及园区物业租赁管理。报告期内，公司所属行业及主营业务情况说明如下：

1、进出口贸易

据海关总署数据，2024年上半年，我国货物贸易进出口总值21.17万亿元人民币，同比（下同）增长6.1%。其中，出口12.13万亿元，增长6.9%；进口9.04万亿元，增长5.2%；贸易顺差3.09万亿元，扩大12%。按美元计价，上半年，我国进出口总值2.98万亿美元，增长2.9%。其中，出口1.71万亿美元，增长3.6%；进口1.27万亿美元，增长2%；贸易顺差4350亿美元，扩大8.6%。（以上信息来源于海关总署《上半年我国货物贸易进出口增长6.1%》中华人民共和国海关总署www.customs.gov.cn）

2024年1-6月，上海实现外贸进出口总额20,976.42亿元，比去年同期增长0.6%。其中，出口8,574.93亿元，增长1.8%；进口12,401.48亿元，下降0.2%。（以上信息来源于《2024年1-6月上海外贸进出口总额比去年同期增长0.6%》上海市统计局tjj.sh.gov.cn）

公司进出口贸易以出口业务为主，涉及的主要商品类别为纺织服装，客户主要分布在南北美洲以及东南亚等地区，公司全资子公司上海三进进出口有限公司通过组织设计、接单生产、质量控制管理、物流运输、报关出运等一系列服务实现交易。2024年上半年，公司进出口总额全口径完成数为7,707.21万美元，其中，出口7,195.46万美元，进口511.75万美元，进出口、出口、进口较同期增减幅度分别为1.56%、6.57%、-38.86%。

2、安防服务

安防行业是利用视频监控、出入口控制、实体防护、入侵报警等手段及信息技术，防范应对各类风险和挑战。从安防服务分类，包括人力防范、技术防范、安全风险评估等安防服务。

公司所开展的安防服务为人防业务，属于安防业务中较为基础的服务领域，下属全资子公司上海三毛保安服务有限公司及其子公司通过为客户提供个性化的长期或短期安全保卫服务实现收入。长期人防业务包括定点安保、武装安保、个人安保等服务，短期人防业务包括各类大型活动安全护卫、特定人群疏散等服务。公司人防业务具备二级保安服务企业等级，服务单位包括高等院校、大型游乐园、金融网点、政府机关、办公园区等。2024年上半年，安防服务板块共实现业务收入15,636万元，较同期增长约8.45%。

3、园区物业租赁

2024年上半年，上海写字楼主力需求为消费品制造业，其中主要受汽车及其上下游企业租赁需求带动，其次为快消及3C产品；金融业位居第二，主要以非银金融、证券、保险的租赁需求为主；第三位为TMT，系统开发和电商需求较为积极；专业服务业位居第四，其中律所、广告和咨询相关企业的租赁需求相对活跃。租金方面，上半年全市租金持续下滑，租金报价较去年年底下降2.1%，有效租金环比更是下降4.1%。核心商务区的租金跌幅相对较小，但大多数子市场的租金跌幅呈现扩大趋势。（以上信息源于世邦魏理仕《2024年上半年上海房地产市场回顾与展望》）

公司物业租赁主要依托上海及周边地区的存量房地资源开展经营性租赁，可供出租建筑面积约为

4.5万平方米，主要位于上海浦东新区、黄浦区、杨浦区及江苏太仓市，用途为工业、仓储和办公，下属企业通过对外物业租赁及提供配套物业管理服务等实现收入。2024年上半年，公司园区实现物业租赁等收入约1,580万元，较同期小幅增长约2.44%。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用□不适用

报告期内，公司的核心竞争力与往年相比未发生重大变化。

公司于2002年正式设立进出口贸易公司，并通过资产置换置入进出口贸易相关企业，开展以纺织品为主的进出口贸易业务至今。现有进出口业务系公司多年贸易业务的整合与延续，依托自身在生产及质量控制方面的行业经验及在长三角地区长期积累的上下游合作资源，逐渐从单一的生产加工发展至集设计、打样、生产、质控、报关运输等一系列贸易服务于一体的供应链管理模式，通过为客户提供与之需求匹配的商品实现双方的合作共赢。经多年经营发展，现已保有较为稳定的客户群体。进出口贸易市

场前景广阔，但行业竞争激烈，近年来公司致力于提升内部管理及强化风险控制以更好服务于客户，促进形成更稳固、更融洽的合作关系。

此外，公司培育的安防服务具备良好的业务资质，并以规范的业务运营体系、完善的组织架构及专业的管理流程为客户提供定制化的解决方案和高质量的服务。依托“三毛保安”这一服务品牌，逐步在教育、金融和娱乐等领域积累起较为稳定质优的客户资源，在业内树立了良好的信誉和口碑。

三、经营情况的讨论与分析

2024年上半年，公司统筹高质量发展和经营安全工作目标，聚焦改革攻坚任务，持续推动各项工作平稳有序健康开展。

1至6月，公司实现营业收入4.61亿元，同比减少约10.75%；实现利润总额1,252.65万元，同比减少约26.28%；归属于上市公司股东的净利润为1,089.25万元，同比减少约28.43%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为829.94万元，同比增长约7.52%。

进一步对比近年同期数据可见（图1：2021至2024年度1-6月公司营业收入、利润总额、净利润等四项指标的对比情况），公司营业收入略有波动起伏，经营质量呈现较好提升，扣除非经常性损益的净利润由亏转盈且持续向好，公司总体经济运行可以概括为“形有波动，势仍向好”。

图1 2021至2024年1-6月主要指标对比情况图

公司上半年主要经营工作情况如下：

（一）聚焦主业，主营业务承压前行

? 进出口贸易

报告期内，面对外部环境复杂性、严峻性、不确定性上升带来的压力，公司围绕稳定建设贸易服务平台，着力管理提升和客户服务，持续加强业务风险识别和防控。2024年上半年，出口业务基础仍较稳固，传统服装类、针纺织品类等商品客户基本稳定，进口业务有所萎缩，进出口业务合计完成营业收入2.90亿元，较去年同期减少19.03%，实现净利润约为19.73万元，毛利率较同期略有提升。

? 安防服务

报告期内，公司安防服务完成营业收入1.56亿元，较同期增长8.45%，呈持续小幅攀升的趋势；实现净利润约324万元，受用工成本增长影响，利润情况较同期减少约18.83%。上半年，公司下属三毛保安公司加大对现有客户的回访，持续增强客户粘合度，以提高服务质量、优化客户体验、打造三毛保安优质服务品牌为抓手，有效提高存量客户续签率。安防业务板块的主要客户保持稳定，由高等院校、商业银行、大型游乐园构成的前五大客户合计收入约占本期安防业务总收入的57.26%，较同期约增长

19.22%。

? 物业园区租赁

2024年上半年，租赁市场需求仍较为疲软，公司物业园区租赁板块紧扣“稳客户、抓盘活、优服务、强管理、保安全”工作主线，积极应变。一方面做好安商、暖商工作，以客户需求为着力点，提供更为优化的租赁服务方案，提升存量客户续租率；另一方面，主动作为、腾笼换鸟，致力改善整体租赁业态，增强园区招商吸引力。上半年，物业园区实现租赁等收入约1580万元，较上年同期小幅增长2.44%。

营业收入指标（万元）利润类指标

（元）

（二）聚焦改革，攻坚盘活提质增效

抓好止损治亏工作，动态跟踪存量企业经营情况，及时化解或有经营风险，上半年延续了全级次企业盈利的经营目标。

抓紧资产盘活工作，高度关注业态升级项目的实施进度，深入摸清长期闲置资产实情，精准施策力求击破。上半年，下沙园区改造项目已实现增收，斜土路园区改造项目在报告期末也完成交付，预计下半年将对租赁业务板块产生正向影响。

健全投资跟踪，落实投资项目的全流程管控机制。持续关注创新壹号基金退出的风险监控、预警和应对，积极作为。

（三）优化管理，合规经营牢控风险

为进一步优化公司治理，构建合规经营、规范运作的治理机制，公司以对标管理、提效增能、合规建设等专项行动为工作抓手，持续修订公司相关管理制度，完善业务管理流程，加强关键环节的监督，持续深化管理提升，有效控制经营风险。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一)主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	461,106,853.16	516,666,610.16	-10.75
营业成本	429,780,149.25	485,408,014.27	-11.46
销售费用	15,659,794.78	10,328,563.93	51.62
管理费用	14,741,130.02	14,701,712.96	0.27
财务费用	-6,432,698.83	-3,612,331.82	不适用
经营活动产生的现金流量净额	-1,218,331.23	22,420,726.04	-105.43
投资活动产生的现金流量净额	-133,550,817.13	-137,059,711.27	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-609,560.01	0.00	不适用

销售费用变动原因说明：本期佣金及服务费同比增加、销售人员薪酬增加所致

财务费用变动原因说明：本期财务费用中汇兑损益同比变动影响所致

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动业务结算变动所致

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期支付租赁办公房租金所致

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
其他收益	813,154.93	1,233,969.56	-34.10
公允价值变动收益	2,481,898.50	-4,849,209.25	不适用
信用减值损失	21,034.87	456,452.99	-95.39
资产处置收益	21,676.13	8,831,138.91	-99.75

其他收益变动原因说明：本期收到的政府补助较上年同期减少所致

公允价值变动收益变动原因说明：本期所持上海银行股票市值影响所致

信用减值损失变动原因说明：期末应收账款变化影响所致

资产处置收益变动原因说明：上年同期处置土地及地上建筑物所致

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）
货币资金	100,171,262.45	11.75	233,733,861.64	29.23	-57.14
交易性金融资产	92,017,060.00	10.80	15,436,886.35	1.93	496.09
预付款项	143,860,976.68	16.88	71,992,601.63	9.00	99.83
其他应收款	8,891,767.83	1.04	15,625,541.43	1.95	-43.09
存货	1,926,726.20	0.23	465,419.03	0.06	313.98
一年内到期的非流动资产	123,889,479.45	14.54	40,868,438.36	5.11	203.14
交易性金融负债	48,275.15	0.01	0.00	0.00	不适用
应付账款	58,355,586.96	6.85	136,536,210.21	17.07	-57.26
预收账款	5,254,205.21	0.62	290,524.61	0.04	1,708.52
合同负债	199,163,381.53	23.37	85,105,994.51	10.64	134.02
应交税费	1,715,838.62	0.20	5,491,739.36	0.69	-68.76
其他流动负债	170,793.75	0.02	403,847.24	0.05	-57.71
租赁负债	626,794.79	0.07	1,114,094.01	0.14	-43.74

货币资金变动原因说明：本期购买理财产品和大额可转让存单所致交易性金融资产原因说明：本期购买回购、理财产品以及上海银行股票市值上升所致预付账款变动原因说明：本期业务尚未完成结算所致其他应收款变动原因说明：本期期末应收出口退税额同比减少所致存货变动原因说明：本期业务未完成结算所致一年内到期的非流动资产变动原因说明：本期大额可转让存单重分类所致交易性金融负债变动原因说明：本期开展远期结售汇业务所致应付账款变动原因说明：本期业务完成结算所致预收账款变动原因说明：本期贸易业务未完成结算所致合同负债变动原因说明：本期贸易业务未完成结算所致应交税费变动原因说明：本期结清2023年度企业所得税汇算清缴所致其他流动负债变动原因说明：本期合同负债对应的销项税减少所致租赁负债变动原因说明：本期摊销租用的办公房所致

2. 境外资产情况

□适用√不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用√不适用

4. 其他说明

□适用√不适用

(四)投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用□不适用

报告期末，公司参股投资企业共7家，主要涉及上海博华基因芯片技术有限公司，广东省金山实业股份有限公司，上海怡欣工贸公司，上海双龙高科技开发有限公司，上海信德企业发展公司，山东济南毛纺织厂，宁波梅山保税港区麟毅创新壹号投资管理合伙企业（有限合伙）。

(1).重大的股权投资

□适用√不适用

(2).重大的非股权投资

□适用√不适用

(3).以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

资产类别	期初数		本期公允价值变动损益		本期购买金额	本期出售/赎回金额	期末数
股票	14,780,520.00		3,186,540.00				17,967,060.00
衍生工具	656,366.35		-656,366.35
其他1					49,000,000.00		49,000,000.00
其他2					116,298,000.00	91,248,000.00	25,050,000.00
合计	15,436,886.35		2,530,173.65		165,298,000.00	91,248,000.00	92,017,060.00
其他1：为公司购买的结构性理财产品（注）
其它2：为公司购买的国债逆回购

注：单项结构性理财投资情况

受托人	委托理财类型	委托理财金额 （元）	委托理财	委托理财	报酬	年化收益率	实际收益或损失	是否经过法定程序
			起始日期	终止日期	确定方式
光大银行	结构性存款理财	10,000,000.00	2024.02.05	2024.08.05	保本收益型	1.75%/2.5%/2.6%	未到期	是
宁波银行	结构性存款理财	4,000,000.00	2024.02.07	2025.01.23	保本收益型	1.00%-2.90%	未到期	是
光大银行	结构性存款理财	20,000,000.00	2024.02.26	2024.08.26	保本收益型	1.75%/2.50%/2.60%	未到期	是
宁波银行	结构性存款理财	15,000,000.00	2024.06.28	2024.12.23	保本收益型	1.00%-2.80%	未到期	是
	合计	49,000,000.00	/	/	/	/

证券投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

证券品种	证券 代码	证券简称	最初投资成本	资金来源	期初账面价值	本期公允价值变动损益	本期购买金额	本期出售金额	本期投资损益	期末账面价值	会计核算科目
股票	002563	森马服饰	100,500.00	自有资金	34,600.00	240.00			1,800.00	34,860.00	交易性金融资产
股票	601229	上海银行	1,493,408.75	自有资金	14,745,900.00	3,186,300.00			1,136,200.00	17,932,200.00	交易性金融资产
其他	GC001	国债回购	0	自有资金			116,298,000.00	91,248,000.00	241,782.01	25,050,000.00	交易性金融资产
合计	/	/	1,593,908.75	/	14,780,500.00	3,186,540.00	116,298,000.00	91,248,000.00	1,379,782.01	43,017,060.00	/

证券投资情况的说明

√适用□不适用

其他为国债逆回购

私募基金投资情况

□适用√不适用

衍生品投资情况

□适用√不适用

(五)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(六)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

1、单个子公司或参股公司的经营业绩与上一年度报告期内相比变动在30%以上，且对公司合并经营业

绩造成重大影响的说明：

单位：万元

公司名称	持股比例%	业务性质	主要产品或服务	注册资本	总资产	净利润	净利润（上年同期数）
上海三进进出口有限公司	100.00	商业	纺织品等进出口业务	1,200	29,582	19.73	9.51
上海三联纺织印染有限公司	100.00	服务	房屋租赁	650	1,252	6.55	599.90

注：上海三联纺织印染有限公司当期净利润较同期显著减少系因上年同期发生资产处置收益影响所致。

2、单个子公司或参股公司的营业收入对公司合并经营业绩造成重大影响的说明：

单位：万元

公司名称	持股比例%	业务性质	主要产品或服务	注册资本	总资产	营业收入
上海三进进出口有限公司	100.00	商业	纺织品等进出口业务	1,200	29,582	28,990.50

(七)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一)可能面对的风险

√适用□不适用

1、宏观经济风险

今年以来，全球经济增长动能偏弱，通胀具有粘性，地缘政治冲突、国际贸易摩擦等问题频发，国内有效需求不足，企业经营压力较大，重点领域风险隐患较多，推动经济稳定运行面临诸多困难和挑战。尽管国内外环境复杂多变，但我国经济运行总体平稳、结构不断升级。

公司在行业也将受宏观经济环境和进出口相关政策等多重影响，公司将持续通过有效的管理手段增强抗风险能力，竭力克服可能面对的困难与挑战，保持整体经营运行的平稳有序。

2、汇率波动风险

公司合并报表的记账本位币为人民币，而主营进出口业务主要采用美元等外币结算，汇率波动可能对运营带来一定汇兑损失。2024年上半年，人民币对美元即期汇率走势呈现双向波动、基本稳定的特点。公司将继续加强避险意识，研究并运用适宜的金融工具，将汇率风险控制在可承受范围内。

3、经营风险

报告期内，公司进出口贸易亟待通过结构整合提升盈利能力，同时仍需结合实务在贸易过程控制、资金管理、客户管理等方面增强相应的内控措施，提升风控管理水平，巩固经营优势，以促进业务提质增效。而安防服务行业竞争激烈、市场日趋细分化、从业人员流动性大，存在业务流失和人员流失风险。公司将持续加强队伍建设，通过自身服务品牌特色和样板客户示范效应，增强客户黏性并加速引入优质客户，同时持续增进员工满意度以应对潜在风险。物业园区租赁将持续对标行业标杆，不断提升物业管理能级和服务质量，在稳定存量客户的同时积极探索新运营模式，以求获得更优的经营效益。

(二)其他披露事项

□适用√不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2023年年度股东大会	2024-04-29	www.sse.com.cn	2024-04-30	注1

注1：

2023年年度股东大会经审议通过以下议案：

1.《2023年度董事会工作报告》

2.《2023年度监事会工作报告》

3.《2023年度财务决算报告》

4.《2023年度利润分配方案》

5.《关于2023年度计提信用减值损失和资产减值损失的议案》

6.《2023年度报告及摘要》

7.《关于2024年度为全资子公司提供担保的议案》

8.《关于修订〈公司章程〉部分条款的议案》

9.《关于公司董事、监事2023年度薪酬执行情况及2024年度薪酬发放计划的议案》通报：《2023年度独立董事述职报告》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用

股东大会情况说明

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用√不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用√不适用

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用√不适用

(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

员工持股计划情况

□适用√不适用

其他激励措施

□适用√不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用□不适用

经核查，公司及所属子公司均不属于重点排污单位。在日常生产经营中，持续关注环境管理相关动态，公司认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环境保护的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。

因环境问题受到行政处罚的情况

□适用√不适用

1. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用√不适用

2. 未披露其他环境信息的原因

□适用√不适用

(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用√不适用

(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

公司积极响应国家相关保护生态、防止污染、履行环境责任的相关政策。报告期内，公司积极推行上海市政府关于垃圾分类的相关政策，根据《上海市生活垃圾管理条例》及《上海市生活垃圾分类投放指引》，在下属各园区设置生活垃圾分类投放点，张贴垃圾分类相关海报和标识，向园区租户积极宣传垃圾分类理念和做法，在各园区形成自觉分类投放的良好氛围。

(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用□不适用

公司在日常经营中将主要的节能减排措施融入了日常办公活动中。公司严格遵守环境保护方面的法律法规，坚持绿色共享、节能环保的运营理念。公司倡导绿色办公，鼓励员工在日常工作中培养节能环保意识，合理利用纸张，倡导绿色出行。

报告期内，公司不存在因违反环保方面的法律法规而受到处罚的情况。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、半年报审计情况

□适用√不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他重大关联交易

□适用√不适用

(七)其他

□适用√不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用√不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）	0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）	0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	0.00
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）	0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明	上述对子公司担保事项经公司第十一届董事会第七次会议及公司2023年度股东大会审议通过，授权对子公司担保额度为人民币2000万元。截至报告期末，公司实际担保余额未超出授权额度。（详见2024年3月30日及4月30日登载于《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn的相关公告）

3 其他重大合同

□适用√不适用

十二、募集资金使用进展说明

□适用√不适用

十三、其他重大事项的说明

√适用□不适用

1、关于实际控制人无偿划转所持控股股东国有股权的事项

2023年8月14日，公司收到控股股东重庆轻纺集团（集团）公司（以下简称“轻纺集团”）通知，获悉公司实际控制人重庆市国有资产监督管理委员会（以下简称“重庆市国资委”）拟将其持有轻纺集团的80%股权无偿划转给重庆渝富控股集团有限公司（以下简称“渝富控股”）。

2023年10月8日，轻纺集团转发《重庆市国有资产监督管理委员会关于无偿划转重庆轻纺控股（集团）公司80%股权的通知》（渝国资﹝2023﹞379号），经请示重庆市市政府同意，重庆市国资委决定将其所持轻纺集团80%股权无偿划转渝富控股。

本次权益变动前，渝富控股不持有本公司股份，轻纺集团为公司控股股东，直接持有本公司52,158,943股股份，占公司总股本比例约25.95%，重庆市国资委为公司实际控制人。本次权益变动后，

渝富控股将间接控制本公司约25.95%的股份，轻纺集团仍为公司控股股东，重庆市国资委仍为公司实际控制人。本次权益变动不会导致公司控股股东、实际控制人发生变更，不会对公司日常经营活动构成重大影响。

2023年11月9日，公司收到渝富控股转发的国家市场监督管理总局出具的《经营者集中反垄断审查不实施进一步审查决定书》（反执二审查决定﹝2023﹞716号），具体内容如下：“根据《中华人民共和国反垄断法》第三十条规定，经初步审查，现决定，对重庆渝富控股集团有限公司收购重庆轻纺控股（集团）公司股权案不实施进一步审查。你公司从即日起可以实施集中。该案涉及经营者集中反垄断审查之外的其他事项，依据相关法律办理。”2024年8月6日，公司接轻纺集团通知，上述权益变动事项已完成工商变更登记手续。（详见公司于2023年8月15日、2023年10月10日、2023年10月12日、2023年11月10日及2024年8月8日披露于《上海证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn的相关公告）。

2、关于合作设立基金事项进展

公司于2015年11月2日召开第八届董事会2015年第五次临时会议，审议通过由下属子公司出资5000万元合作设立宁波梅山保税港区麟毅创新壹号投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“创新壹号基金”、“基金”），用于专项投资沪江网项目（即沪江教育科技（上海）股份有限公司，现已更名为上海行藏科技（集团）股份公司，以下简称“沪江公司”、“上海行藏”）。

2019年10月，公司收到创新壹号基金函告，知悉基金提出的股份回购等相关仲裁申请获得了上海国际贸易仲裁委员会（上海国际仲裁中心）仲裁裁决（﹝2019﹞沪贸仲裁字第0991号）的支持。基金自2019年11月启动上述仲裁裁决的司法执行工作。2022年11月，创新壹号基金书面函告公司，发现基金强制执行被申请人上海互捷企业管理咨询合伙企业(有限合伙)己被申请进行破产清算(案号：(2022)沪0115破100号)。

根据基金提供的相关年度报告、审计报告和相关诉讼进展情况，并结合其他可获取的书面证明材料，本公司于2019年度、2020年度及2022年度分别确认公允价值变动损失 519.01 万元、 2689.19 万元及1791.80万元。截至2022年12月31日，公司对该项资产累计确认公允价值变动损失5000万元。

截至本报告日，创新壹号基金申请强制执行仲裁裁决尚未取得进展，基金为维护自身合法权益采取的相关诉讼措施也未获得执行，公司及基金对该项投资的公允价值判断未发生变化。公司将持续跟踪事项进展并及时履行信息披露义务。

（详见公司于2015年11月3日、2016年1月9日、2016年6月4日、2020年1月22日、2020年4月23日、2020年6月23日、2020年12月30日、2022年1月7日、2022年11月30日、2022年12月30日及2024年3月27日刊登于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的相关公告）

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用√不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、股东情况

(一)股东总数：

截至报告期末普通股股东总数(户)

27,383

（A股：20,620；B股：6,763）

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
重庆轻纺控股（集团）公司	0	52,158,943	25.95	0	无	0	国有法人
BNP PARIBAS (ACTING THROUGH ITS HONGKONG BRANCH)	0	5,073,100	2.52	0	未知		其他
BANQUE PICTET & CIE SA	0	4,914,795	2.45	0	未知		其他
江秋怡	-74,101	3,119,109	1.55	0	无	0	境内自然人
杨红	1,842,500	1,842,500	0.92	0	无	0	境内自然人
陈果	-1,487,399	1,528,001	0.76	0	无	0	境内自然人
朱林景	580,000	1,430,000	0.71	0	无	0	境内自然人
张丽波	1,200,000	1,200,000	0.60	0	无	0	境内自然人
黄贵英	-220,800	1,199,200	0.60	0	无	0	境内自然人
王秀成	143,700	878,100	0.44	0	无	0	境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
重庆轻纺控股（集团）公司		52,158,943			人民币普通股		52,158,943
BNP PARIBAS (ACTING THROUGH ITS HONGKONG BRANCH)		5,073,100			境内上市外资股		5,073,100
BANQUE PICTET & CIE SA		4,914,795			境内上市外资股		4,914,795
江秋怡		3,119,109			人民币普通股		3,119,109
杨红		1,842,500			人民币普通股		1,842,500

陈果	1,528,001	人民币普通股	1,528,001
朱林景	1,430,000	人民币普通股	1,430,000
张丽波	1,200,000	人民币普通股	1,200,000
黄贵英	1,199,200	人民币普通股	1,199,200
王秀成	878,100	人民币普通股	878,100
前十名股东中回购专户情况说明	无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	未知上述股东间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

√适用 □不适用

单位:股

前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况
股东名称 （全称）	本报告期新增/退出	期末转融通出借股份且尚未归还数量		期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量
		数量合计	比例（%）	数量合计	比例（%）
杨红	新增	不适用	不适用	0
朱林景	新增	不适用	不适用	0
张丽波	新增	不适用	不适用	0
王秀成	新增	不适用	不适用	878,100	0.44
胡春晖	退出	不适用	不适用	未知	未知
马俊	退出	不适用	不适用	160,100	0.08
江伟雄	退出	不适用	不适用	未知	未知
广东博智兴宇资产管理有限公司－博智兴宇二号私募证券投资基金	退出	不适用	不适用	未知	未知

注：

1. 截至2024年6月30日，上述股东中，股东“王秀成”通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有878,100股，实际合计持有878,100股；股东“马俊”通过普通证券账户持有0股，通过信用证券账户持有160,100股，实际合计持有160,100股，退出前十名股东。

2. 截至2024年6月30日，股东“胡春晖”、“江伟雄”和“广东博智兴宇资产管理有限公司－博智兴宇二号私募证券投资基金”退出前十名股东，并且未在截至2024年6月30日的公司A股前200名证券持有人名单中，未知其实际持股情况。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用

(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用√不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用√不适用

其它情况说明

□适用√不适用

(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

(三)其他说明

□适用√不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

第八节 优先股相关情况

□适用√不适用

第九节 债券相关情况

一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节 财务报告

审计报告

□适用√不适用

财务报表

合并资产负债表2024年6月30日编制单位：上海三毛企业（集团）股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年6月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	五、1	100,171,262.45	233,733,861.64
交易性金融资产	五、2	92,017,060.00	15,436,886.35
衍生金融资产
应收票据
应收账款	五、3	122,367,596.75	137,818,319.14
应收款项融资
预付款项	五、4	143,860,976.68	71,992,601.63
其他应收款	五、5	8,891,767.83	15,625,541.43
其中：应收利息
应收股利
存货	五、6	1,926,726.20	465,419.03
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	五、7	123,889,479.45	40,868,438.36
其他流动资产	五、8	10,707,656.01	10,621,571.77
流动资产合计		603,832,525.37	526,562,639.35
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	五、9	5,863,851.52	5,803,758.95
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	五、10	151,865,102.02	155,163,394.24
固定资产	五、11	6,542,595.98	6,781,688.57
在建工程
使用权资产	五、12	1,691,525.56	2,278,766.68
无形资产	五、13	153,787.41	166,729.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	五、14	1,352,049.46	1,489,140.92
其他非流动资产	五、15	80,972,328.77	101,482,520.54
非流动资产合计		248,441,240.72	273,165,999.07
资产总计		852,273,766.09	799,728,638.42

流动负债：
短期借款
交易性金融负债	五、17	48,275.15
衍生金融负债
应付票据
应付账款	五、18	58,355,586.96	136,536,210.21
预收款项	五、19	5,254,205.21	290,524.61
合同负债	五、20	199,163,381.53	85,105,994.51
应付职工薪酬	五、21	49,431,237.98	50,456,686.48
应交税费	五、22	1,715,838.62	5,491,739.36
其他应付款	五、23	48,500,138.46	42,131,087.27
其中：应付利息
应付股利		716,561.13	716,561.13
一年内到期的非流动负债	五、24	3,285,699.89	3,368,672.11
其他流动负债	五、25	170,793.75	403,847.24
流动负债合计		365,925,157.55	323,784,761.79
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	五、26	626,794.79	1,114,094.01
长期应付款	五、27	10,013,100.00	10,013,100.00
长期应付职工薪酬	五、28	1,526,147.82	1,526,147.82
预计负债
递延收益	五、29	15,837,691.31	16,324,811.63
递延所得税负债	五、14	4,532,579.20	4,046,906.07
其他非流动负债
非流动负债合计		32,536,313.12	33,025,059.53
负债合计		398,461,470.67	356,809,821.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五、30	200,991,343.00	200,991,343.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	五、31	211,783,201.47	211,783,201.47
减：库存股
其他综合收益	五、32	1,000,000.00	1,000,000.00
专项储备
盈余公积	五、33	43,389,742.82	43,389,742.82
一般风险准备
未分配利润	五、34	-3,088,201.67	-13,980,707.71
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		454,076,085.62	443,183,579.58
少数股东权益		-263,790.20	-264,762.48
所有者权益（或股东权益）合计		453,812,295.42	442,918,817.10
负债和所有者权益（或股东权益）总计		852,273,766.09	799,728,638.42

公司负责人：胡渝主管会计工作负责人：何贵云会计机构负责人：戴莉

母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：上海三毛企业（集团）股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2024年6月30日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金		14,974,919.29	5,514,676.27
交易性金融资产		92,017,060.00	14,780,520.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十六、1	1,696,915.83
应收款项融资
预付款项		132,153.85	103,443.85
其他应收款	十六、2	312,762.16	172,160.00
其中：应收利息
应收股利
存货
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		123,889,479.45	40,868,438.36
其他流动资产		10,210,821.92	10,093,144.82
流动资产合计		243,234,112.50	71,532,383.30
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十六、3	196,452,632.77	196,392,540.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产		101,004,054.13	102,636,123.85
固定资产		4,202,902.75	4,343,642.83
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		72,605.97	508,241.67
无形资产		153,787.41	166,729.17
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		18,449.18	127,697.62
其他非流动资产		70,972,328.77	91,482,520.54
非流动资产合计		372,876,760.98	395,657,495.88
资产总计		616,110,873.48	467,189,879.18
流动负债：

短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		1,839,835.79	1,839,835.79
预收款项		3,351,318.46	166,714.61
合同负债
应付职工薪酬		3,150,353.02	3,848,036.47
应交税费		439,371.68	529,589.10
其他应付款		151,390,917.34	15,270,475.67
其中：应付利息
应付股利		716,561.13	716,561.13
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		2,289,612.73	2,726,606.48
其他流动负债
流动负债合计		162,461,409.02	24,381,258.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款		10,013,100.00	10,013,100.00
长期应付职工薪酬		1,526,147.82	1,526,147.82
预计负债
递延收益		5,409,666.02	5,500,584.74
递延所得税负债		4,127,849.30	3,440,183.23
其他非流动负债
非流动负债合计		21,076,763.14	20,480,015.79
负债合计		183,538,172.16	44,861,273.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		200,991,343.00	200,991,343.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		191,088,111.55	191,088,111.55
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		43,389,742.82	43,389,742.82
未分配利润		-2,896,496.05	-13,140,592.10
所有者权益（或股东权益）合计		432,572,701.32	422,328,605.27
负债和所有者权益（或股东权益）总计		616,110,873.48	467,189,879.18

公司负责人：胡渝主管会计工作负责人：何贵云会计机构负责人：戴莉

合并利润表2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年半年度	2023年半年度
一、营业总收入		461,106,853.16	516,666,610.16
其中：营业收入	五、35	461,106,853.16	516,666,610.16
二、营业总成本		455,340,407.41	508,275,092.00
其中：营业成本	五、35	429,780,149.25	485,408,014.27
税金及附加	五、36	1,592,032.19	1,449,132.66
销售费用	五、37	15,659,794.78	10,328,563.93
管理费用	五、38	14,741,130.02	14,701,712.96
研发费用
财务费用	五、39	-6,432,698.83	-3,612,331.82
其中：利息费用		39,288.57
利息收入		699,276.31	1,392,982.04
加：其他收益	五、40	813,154.93	1,233,969.56
投资收益（损失以“－”号填列）	五、41	3,428,751.29	2,932,024.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		60,092.57	69,684.51
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	五、42	2,481,898.50	-4,849,209.25
信用减值损失（损失以“-”号填列）	五、43	21,034.87	456,452.99
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）	五、44	21,676.13	8,831,138.91
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		12,532,961.47	16,995,894.97
加：营业外收入			0.00
减：营业外支出	五、45	6,438.89	4,261.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		12,526,522.58	16,991,633.02
减：所得税费用	五、46	1,633,044.26	1,771,805.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		10,893,478.32	15,219,827.83
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		10,893,478.32	15,219,827.83
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		10,892,506.04	15,218,425.15
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		972.28	1,402.68
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		10,893,478.32	15,219,827.83
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		10,892,506.04	15,218,425.15
（二）归属于少数股东的综合收益总额		972.28	1,402.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.054	0.076
（二）稀释每股收益(元/股)		0.054	0.076

公司负责人：胡渝主管会计工作负责人：何贵云会计机构负责人：戴莉

母公司利润表2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	十六、4	6,987,142.29	6,565,170.85
减：营业成本	十六、4	2,841,149.24	2,690,659.07
税金及附加		656,631.92	577,970.33
销售费用
管理费用		4,800,960.07	4,496,844.52
研发费用
财务费用		-313,479.21	-1,311,923.20
其中：利息费用
利息收入		322,734.64	1,313,991.40
加：其他收益		102,866.82	180,518.52
投资收益（损失以“－”号填列）	十六、5	8,810,066.29	2,286,511.80
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		60,092.57	69,684.51
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		3,186,540.00	-389,320.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-60,342.82	-29,958.20
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）			-1,875.71
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		11,041,010.56	2,157,496.54
加：营业外收入
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		11,041,010.56	2,157,496.54
减：所得税费用		796,914.51	-98,800.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		10,244,096.05	2,256,296.54
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		10,244,096.05	2,256,296.54
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		10,244,096.05	2,256,296.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.051	0.011
（二）稀释每股收益(元/股)		0.051	0.011

公司负责人：胡渝主管会计工作负责人：何贵云会计机构负责人：戴莉

合并现金流量表2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		758,909,115.63	693,965,714.51
收到的税费返还		66,808,312.89	78,554,334.76
收到其他与经营活动有关的现金	五、47	28,309,238.07	42,790,038.57
经营活动现金流入小计		854,026,666.59	815,310,087.84
购买商品、接受劳务支付的现金		655,914,821.77	595,016,363.67
支付给职工及为职工支付的现金		160,260,474.03	148,220,800.47
支付的各项税费		9,565,470.72	5,751,176.37
支付其他与经营活动有关的现金	五、47	29,504,231.30	43,901,021.29
经营活动现金流出小计		855,244,997.82	792,889,361.80
经营活动产生的现金流量净额		-1,218,331.23	22,420,726.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		91,248,000.00	263,115,755.00
取得投资收益收到的现金		1,379,782.01	2,862,340.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		45,100.00	13,464,504.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五、47	5,488,390.91	2,047,350.00
投资活动现金流入小计		98,161,272.92	281,489,949.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		177,292.36	958,905.56
投资支付的现金		165,298,000.00	415,155,755.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	五、47	66,236,797.69	2,435,000.00

投资活动现金流出小计		231,712,090.05	418,549,660.56
投资活动产生的现金流量净额		-133,550,817.13	-137,059,711.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	五、47	609,560.01
筹资活动现金流出小计		609,560.01
筹资活动产生的现金流量净额		-609,560.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,724,305.15	1,191,762.04
五、现金及现金等价物净增加额		-133,654,403.22	-113,447,223.19
加：期初现金及现金等价物余额		232,643,118.53	316,208,817.83
六、期末现金及现金等价物余额		98,988,715.31	202,761,594.64

公司负责人：胡渝主管会计工作负责人：何贵云会计机构负责人：戴莉

母公司现金流量表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	附注	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		223,244,401.42	172,946,824.05
经营活动现金流入小计		223,244,401.42	172,946,824.05
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工及为职工支付的现金		4,177,445.38	4,630,294.54
支付的各项税费		1,294,393.54	929,399.54
支付其他与经营活动有关的现金		80,364,487.74	33,888,533.47
经营活动现金流出小计		85,836,326.66	39,448,227.55
经营活动产生的现金流量净额		137,408,074.76	133,498,596.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		91,248,000.00	263,115,755.00
取得投资收益收到的现金		6,104,494.26	2,216,827.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			1,775.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金			15,000,000.00
投资活动现金流入小计		97,352,494.26	280,334,357.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,326.00	39,338.40
投资支付的现金		165,298,000.00	415,155,755.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金		60,000,000.00	15,000,000.00
投资活动现金流出小计		225,300,326.00	430,195,093.40
投资活动产生的现金流量净额		-127,947,831.74	-149,860,736.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		9,460,243.02	-16,362,139.61
加：期初现金及现金等价物余额		5,514,676.27	137,821,178.69
六、期末现金及现金等价物余额		14,974,919.29	121,459,039.08

公司负责人：胡渝主管会计工作负责人：何贵云会计机构负责人：戴莉

合并所有者权益变动表2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2024年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	200,991,343.00				211,783,201.47		1,000,000.00		43,389,742.82		-13,980,707.71		443,183,579.58	-264,762.48	442,918,817.10
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	200,991,343.00				211,783,201.47		1,000,000.00		43,389,742.82		-13,980,707.71		443,183,579.58	-264,762.48	442,918,817.10
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											10,892,506.04		10,892,506.04	972.28	10,893,478.32
（一）综合收益总额											10,892,506.04		10,892,506.04	972.28	10,893,478.32
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	200,991,343.00				211,783,201.47		1,000,000.00		43,389,742.82		-3,088,201.67		454,076,085.62	-263,790.20	453812295.42

项目	2023年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	200,991,343.00				211,783,201.47		1,000,000.00		43,389,742.82		-31,579,526.02		425,584,761.27	-265,878.71	425,318,882.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	200,991,343.00				211,783,201.47		1,000,000.00		43,389,742.82		-31,579,526.02		425,584,761.27	-265,878.71	425,318,882.56
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											15,218,425.15		15,218,425.15	1,402.68	15,219,827.83
（一）综合收益总额											15,218,425.15		15,218,425.15	1,402.68	15,219,827.83
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	200,991,343.00				211,783,201.47		1,000,000.00		43,389,742.82		-16,361,100.87		440,803,186.42	-264,476.03	440,538,710.39

公司负责人：胡渝 主管会计工作负责人：何贵云 会计机构负责人：戴莉

母公司所有者权益变动表

2024年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2024年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	200,991,343.00				191,088,111.55				43,389,742.82	-13,140,592.10	422,328,605.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	200,991,343.00				191,088,111.55				43,389,742.82	-13,140,592.10	422,328,605.27
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										10,244,096.05	10,244,096.05
（一）综合收益总额										10,244,096.05	10,244,096.05
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	200,991,343.00				191,088,111.55				43,389,742.82	-2,896,496.05	432,572,701.32

项目	2023年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	200,991,343.00				191,088,111.55				43,389,742.82	-19,035,606.35	416,433,591.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	200,991,343.00				191,088,111.55				43,389,742.82	-19,035,606.35	416,433,591.02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										2,256,296.54	2,256,296.54
（一）综合收益总额										2,256,296.54	2,256,296.54
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	200,991,343.00				191,088,111.55				43,389,742.82	-16,779,309.81	418,689,887.56

公司负责人：胡渝 主管会计工作负责人：何贵云 会计机构负责人：戴莉

一、公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

上海三毛企业（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名上海三毛纺织股份有限公司，系于1993年7月19日经上海市经济委员会以沪经企(1993)330号文批准，采用公开募集方式设立的中外合资股份有限公司。公司的统一社会信用代码为：913100006072514987。公司A股和B股股票分别于1993年11月8日和1993年12月31日在上海证券交易所上市交易。所属行业为工业类。

2006年2月，公司控股股东上海纺织控股（集团）公司将上海国资委授权持有的公司国家股股权，无偿划转给重庆轻纺控股（集团）公司。

截至2024年6月30日，公司累计发行股本总数为200,991,343股，其中：无限售条件的A股股份为152,204,143股，占股份总数的75.73%，B股股份为48,787,200股，占股份总数的24.27%。

截至2024年6月30日，公司注册资本为人民币200,991,343.00元，法定代表人：胡渝。公司注册地：

中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1476号、1482号1401-1415室。总部办公地：上海市黄浦区斜土路791号。

2. 公司实际从事的主要经营活动

本公司及子公司主要从事纺织品及其他产品的进出口贸易、安防服务以及公司自有房产的对外租赁、物业管理等。

3. 财务报告的批准报出

本财务报表业经本公司董事会于2024年8月29日决议批准报出。

二、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用□不适用

本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

三、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本公司及子公司主要从事纺织品及其他产品的进出口贸易、安防服务以及公司自有房产的对外租赁、物业管理等。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对各项交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见如下各项描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告期为2024年1月1日至2024年6月30日。

3. 营业周期

√适用 □不适用

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1) 同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

(2) 非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1) 合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

(2) 合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）.④）和“因处置部分股权投资或其他

原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1) 外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2) 对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：

①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1) 金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

(2) 金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4) 金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

(6) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。

11. 金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

(1) 减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

(2) 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。

通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(3) 以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、账龄组合等，在组合的基础上评估信用风险。

(4) 金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

(5) 各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
银行承兑汇票	承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票	按承兑单位评级划分

②应收账款及合同资产

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产，本公司选择始终按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
组合1：账龄组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
组合2：其他组合	除账龄组合外的其他应收账款

a、本公司应收款项账龄从发生日开始计算

组合中，采用账龄组合计提逾期信用损失的组合计提方法：

账龄	应收票据计提比例（%）	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
6个月以内	2.00	2.00	—
7-12个月	5.00	5.00	—
1年以内	—	—	5.00
1至2年	10.00	10.00	10.00
2至3年	50.00	50.00	50.00
3年以上	100.00	100.00	100.00

b、按照单项认定单项计提的坏账准备的判断标准：

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1） 发行方或债务人发生重大财务困难；

2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

③其他应收款

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

项目	确定组合的依据
组合1：账龄组合	本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征
组合2：其他组合	应收政府机构的款项等

12. 存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

(1) 存货的分类

存货主要包括原材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

(2) 存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

(3) 存货的盘存制度为永续盘存制。

(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。

(5) 存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

13. 持有待售和终止经营

√适用 □不适用

（1）持有待售的非流动资产或处置组

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

（2）终止经营的认定标准和列报方法

√适用 □不适用

终止经营是指满足下列条件之一、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个独立的主营经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

公司在利润表中列报相关终止经营损益并在附注披露终止经营的影响。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1) 投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2) 后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后

的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

15. 投资性房地产

(1) 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16. 固定资产

(1) 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2) 折旧方法

√适用□不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10～40	5%	2.38%-9.5%
机器设备	年限平均法	12～18	5%	5.28%-7.92%
运输及其他设备	年限平均法	5～12	5%	7.92%-19%

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

(3) 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。

(4) 其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。

17. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。

18. 借款费用

√适用 □不适用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

19. 无形资产

(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

有限使用寿命的无形资产项目的使用寿命、确定依据及摊销方法如下：

项 目	使用寿命	使用寿命的确定依据	摊销方法
土地使用权	50年	土地使用年限	直线法
电脑软件	7-10年	预计使用年限	直线法

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2) 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、20“长期资产减值”。

20. 长期资产减值

√适用□不适用

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

21. 长期待摊费用

√适用□不适用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

22. 合同负债

√适用 □不适用

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

23. 职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2) 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3) 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

24. 预计负债

√适用 □不适用

因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

25. 收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(1) 商品销售收入

本公司销售商品产生的收入，属于在某一时点履行的履约义务，根据内外销收入的不同，确认的具体方法为：

外销收入：公司根据签订的订单发货，公司持出口专用发票、装箱单等原始单证进行报关出口后，通过海关的审核，完成出口报关手续并取得报关单据作为风险报酬的转移时点，根据报关单、出口专用发票和提单入账，确认销售收入；

内销收入：根据客户订单交货后取得对方客户确认的收货单或收款凭据，货款已收讫或预计可以收回，即认为产品所有权的风险和报酬已经转移给客户，公司确认销售收入。

本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。

(2) 安保服务收入

本公司对外提供的安保服务，属于某一时段履行的履约义务，在服务已经提供，并与客户结算后确认收入。

(3) 让渡资产使用权收入

属于某一时段履行的履约义务，与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。

(4) 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用 √不适用

26. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

27. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；

（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

28. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：企业合并；直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

29. 租赁

√适用□不适用

作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

本公司租赁资产的类别主要为房产。

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

①使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

②租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

③短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

√适用□不适用

① 经营租赁

本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。

② 融资租赁

于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）进行初始计量，并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

30. 重要性标准确定方法和选择依据

√适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的按单项计提坏账准备的应收款项	200万元以上
重要的在建工程	500万元以上
账龄超过一年或逾期的重要应付账款	200万元以上
账龄超过一年的重要预收款项	200万元以上
账龄超过一年的重要合同负债	200万元以上
账龄超过一年的重要其他应付款项	200万元以上
收到的重要投资活动有关现金	500万元以上
支付的重要投资活动有关现金	500万元以上
重要的合营企业或联营企业	500万元以上

31. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1) 终止经营

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“持有待售和终止经营”相关描述。

32. 重要会计政策和会计估计的变更

(1) 重要会计政策变更

□适用√不适用

(2) 重要会计估计变更

□适用√不适用

(3) 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

四、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	1%、5%、7%
教育费附加	实际缴纳的流转税	3%
地方教育费附加	实际缴纳的流转税	1%、2%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用□不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
上海一毛条纺织重庆有限公司	15

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据财政部、税务总局、国家发展改革委《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），子公司上海一毛条纺织重庆有限公司自2021年1月1日至2030年12月31日享受西部大开发企业所得税优惠政策，本期减按15%税率计缴企业所得税。

3. 其他

□适用√不适用

五、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	12,892.93	12,522.97
银行存款	98,975,822.38	232,630,595.56
其他货币资金	1,182,547.14	1,090,743.11
合计	100,171,262.45	233,733,861.64

其他说明其中使用受限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	期初余额
远期外汇合约保证金	1,182,547.14	1,090,743.11
合计	1,182,547.14	1,090,743.11

2、 交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	92,017,060.00	15,436,886.35
其中：
权益工具投资	92,017,060.00	14,780,520.00
衍生金融资产		656,366.35
合计	92,017,060.00	15,436,886.35

其他说明：

□适用√不适用

3、 应收账款

(1) 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
6个月以内（含6个月）	121,502,286.07	132,132,633.42
7-12个月（含1年）	1,076,496.41	7,272,219.00
1年以内小计	122,578,782.48	139,404,852.42
1至2年	1,987,170.55	1,577,478.14
2至3年	968,462.65	98,880.63
3年以上	1,735,061.56	1,636,180.93
合计	127,269,477.24	142,717,392.12

(2) 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	1,735,061.56	1.36	1,735,061.56	100.00	0.00	1,735,061.56	1.22	1,735,061.56	100.00
其中：
按单项计提坏账准备	1,735,061.56	1.36	1,735,061.56	100.00	0.00	1,735,061.56	1.22	1,735,061.56	100.00
按组合计提坏账准备	125,534,415.68	98.64	3,166,818.93	2.52	122,367,596.75	140,982,330.56	98.78	3,164,011.42	2.24	137,818,319.14
其中：
组合1（账龄组合）	125,534,415.68	98.64	3,166,818.93	2.52	122,367,596.75	140,982,330.56	98.78	3,164,011.42	2.24	137,818,319.14
合计	127,269,477.24	/	4,901,880.49	/	122,367,596.75	142,717,392.12	/	4,899,072.98	/	137,818,319.14

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
宁波奉化华源步云西裤有限公司	1,058,099.76	1,058,099.76	100.00	预计无法收回
上海恒源祥	266,996.00	266,996.00	100.00	预计无法收回
江苏赛麟汽车科技有限公司	254,595.83	254,595.83	100.00	预计无法收回
长沙岳迩服饰有限公司	91,686.32	91,686.32	100.00	预计无法收回
其他	63,683.65	63,683.65	100.00	预计无法收回
合计	1,735,061.56	1,735,061.56	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

（续）

应收账款（按单位）	期初余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
宁波奉化华源步云西裤有限公司	1,058,099.76	1,058,099.76	100.00	预计无法收回
上海恒源祥	266,996.00	266,996.00	100.00	预计无法收回
江苏赛麟汽车科技有限公司	254,595.83	254,595.83	100.00	预计无法收回
长沙岳迩服饰有限公司	91,686.32	91,686.32	100.00	预计无法收回
其他	63,683.65	63,683.65	100.00	预计无法收回
合计	1,735,061.56	1,735,061.56	100.00	/

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
6个月以内（含6个月）	121,502,286.07	2,430,045.72	2.00
7-12个月（含1年）	1,076,496.41	53,824.82	5.00
1至2年	1,987,170.55	198,717.06	10.00
2至3年	968,462.65	484,231.33	50.00
合计	125,534,415.68	3,166,818.93

（续）

名称	期初余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
6个月以内（含6个月）	132,132,633.42	2,642,652.66	2.00
7-12个月（含1年）	7,272,219.00	363,610.95	5.00
1至2年	1,577,478.14	157,747.81	10.00
2至3年
合计	140,982,330.56	3,164,011.42

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3) 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	4,899,072.98	2,807.51				4,901,880.49
合计	4,899,072.98	2,807.51				4,901,880.49

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

(4) 本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	25,052,972.66	19.67	501,592.26
第二名	19,098,461.92	15.01	490,686.40
第三名	12,759,161.25	10.03	255,183.23
第四名	11,031,235.42	8.67	220,624.71
第五名	9,365,785.50	7.36	187,315.71
合计	77,307,616.75	60.74	1,655,402.31

4、 预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	139,306,076.97	96.84	69,518,759.86	96.57
1至2年	2,939,989.97	2.04	650,000.20	0.90
2至3年	1,614,909.74	1.12	1,514,315.82	2.10
3年以上			309,525.75	0.43
合计	143,860,976.68	100.00	71,992,601.63	100.00

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用

单位名称	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例（%）
第一名	19,456,419.46	13.52
第二名	17,350,360.32	12.06
第三名	12,500,000.00	8.69
第四名	8,833,162.97	6.14
第五名	7,703,758.66	5.36
合计	65,843,701.41	45.77

5、 其他应收款

(1) 项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	8,891,767.83	15,625,541.43
合计	8,891,767.83	15,625,541.43

其他说明：

□适用√不适用

(2) 其他应收款

① 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内（含1年）	8,693,365.50	15,270,471.48
1年以内小计	8,693,365.50	15,270,471.48
1至2年	277,200.00	378,610.00
2至3年		103,400.00
3年以上	14,402,155.73	14,377,855.73
合计	23,372,721.23	30,130,337.21

② 按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收出口退税款	7,436,035.30	14,522,709.33
往来款项	2,010,066.07	1,813,786.72
预付款项	5,200,355.36	5,200,355.36
合作收益款	6,569,692.60	6,569,692.60
保证金及押金	1,622,883.39	1,405,343.19
暂付款	409,140.01	498,340.01
员工备用金	124,548.50	120,110.00
合计	23,372,721.23	30,130,337.21

③ 坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	977,358.00		13,527,437.78	14,504,795.78
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段	-650,343.95		650,343.95
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-23,838.48			-23,838.48
本期转回	3.90			3.90
本期转销
本期核销
其他变动
2024年6月30日余额	303,171.67		14,177,781.73	14,480,953.40

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

④ 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	14,504,795.78	-23,838.48	3.90			14,480,953.40
合计	14,504,795.78	-23,838.48	3.90			14,480,953.40

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

⑤ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
上海市黄浦区税务局	7,436,035.30	31.81	应收出口退税款	1年以内	0.00
蓝带国际育乐事业有限公司	6,569,692.60	28.11	合作收益款	3年以上	6,569,692.60
张家港恒通毛条有限公司	4,861,582.58	20.80	预付款	3年以上	4,861,582.58
中纺物产	778,783.07	3.33	往来款项	3年以上	778,783.07

二毛爱斯澳洲公司债权	570,112.16	2.44	往来款项	3年以上	570,112.16
合计	20,216,205.71	86.49	/	/	12,780,170.41

⑥ 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

6、 存货

(1) 存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
库存商品	1,926,726.20		1,926,726.20	465,419.03		465,419.03
合计	1,926,726.20		1,926,726.20	465,419.03		465,419.03

(2) 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

7、 一年内到期的非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的定期存款及利息	123,889,479.45	40,868,438.36
合计	123,889,479.45	40,868,438.36

8、 其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
留抵进项税额	496,834.09	545,379.99
定期存款及利息	10,210,821.92	10,076,191.78
合计	10,707,656.01	10,621,571.77

9、 长期股权投资

(1) 长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
上海博华基因芯片技术有限公司	5,803,758.95			60,092.57						5,863,851.52
小计	5,803,758.95			60,092.57						5,863,851.52
二、联营企业
合计	5,803,758.95			60,092.57						5,863,851.52

(2) 长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明

本期无计提长期股权投资减值准备情况。

10、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	267,132,300.11	9,023,148.00	276,155,448.11
2.本期增加金额
（1）外购
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	267,132,300.11	9,023,148.00	276,155,448.11
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	101,573,748.44	3,357,498.86	104,931,247.30
2.本期增加金额	3,195,992.88	102,299.34	3,298,292.22
（1）计提或摊销	3,195,992.88	102,299.34	3,298,292.22
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	104,769,741.32	3,459,798.20	108,229,539.52
三、减值准备
1.期初余额	16,060,806.57		16,060,806.57
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	16,060,806.57		16,060,806.57
四、账面价值
1.期末账面价值	146,301,752.22	5,563,349.80	151,865,102.02
2.期初账面价值	149,497,745.10	5,665,649.14	155,163,394.24

(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

□适用√不适用

(3) 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明

√适用□不适用

本期无计提投资性房地产减值准备情况。

11、 固定资产

(1) 项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	6,542,595.98	6,781,688.57
固定资产清理
合计	6,542,595.98	6,781,688.57

(2) 固定资产

① 固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	8,462,275.63	22,124,332.23	7,088,571.83	37,675,179.69
2.本期增加金额			177,292.36	177,292.36
（1）购置			177,292.36	177,292.36
（2）在建工程转入
3.本期减少金额		1,927,185.86	215,769.63	2,142,955.49
（1）处置或报废		1,927,185.86	215,769.63	2,142,955.49
4.期末余额	8,462,275.63	20,197,146.37	7,050,094.56	35,709,516.56
二、累计折旧
1.期初余额	4,417,155.24	15,615,685.15	5,259,585.14	25,292,425.53
2.本期增加金额	100,857.24	43,089.90	251,290.18	395,237.32
（1）计提	100,857.24	43,089.90	251,290.18	395,237.32
3.本期减少金额		1,107,386.33	194,622.00	1,302,008.33
（1）处置或报废		1,107,386.33	194,622.00	1,302,008.33
4.期末余额	4,518,012.48	14,551,388.72	5,316,253.32	24,385,654.52
三、减值准备
1.期初余额		5,601,065.59		5,601,065.59
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额		819,799.53		819,799.53
（1）处置或报废		819,799.53		819,799.53
4.期末余额		4,781,266.06		4,781,266.06
四、账面价值
1.期末账面价值	3,944,263.15	864,491.59	1,733,841.24	6,542,595.98
2.期初账面价值	4,045,120.39	907,581.49	1,828,986.69	6,781,688.57

② 暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

③ 通过经营租赁租出的固定资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值
机器设备	145,907.00

④ 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

⑤ 固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本期无计提固定资产减值准备情况。

(3) 固定资产清理

□适用√不适用

12、 使用权资产

(1) 使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,348,964.33	2,348,964.33
2.本期增加金额
（1）新增租赁
3.本期减少金额
4.期末余额	2,348,964.33	2,348,964.33
二、累计折旧
1.期初余额	70,197.65	70,197.65
2.本期增加金额	587,241.12	587,241.12
(1)计提	587,241.12	587,241.12
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	657,438.77	657,438.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,691,525.56	1,691,525.56
2.期初账面价值	2,278,766.68	2,278,766.68

(2) 使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

本期无计提使用权资产减值准备情况。

13、 无形资产

(1) 无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	土地使用权	电脑软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,850,000.00	374,126.70	2,224,126.70
2.本期增加金额
(1)购置
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	1,850,000.00	374,126.70	2,224,126.70
二、累计摊销
1.期初余额	857,499.84	207,397.53	1,064,897.37
2.本期增加金额		12,941.76	12,941.76
（1）计提		12,941.76	12,941.76
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	857,499.84	220,339.29	1,077,839.13
三、减值准备
1.期初余额	992,500.16		992,500.16
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	992,500.16		992,500.16
四、账面价值
1.期末账面价值	0.00	153,787.41	153,787.41
2.期初账面价值	0.00	166,729.17	166,729.17

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(3) 无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

本期无计提无形资产减值准备情况。

14、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
交易性金融资产公允价值变动	48,275.15	12,068.79
信用减值准备	3,706,732.17	915,811.00	3,733,101.78	922,403.39
租赁负债	1,696,678.68	424,169.67	2,266,950.13	566,737.53
合计	5,451,686.00	1,352,049.46	6,000,051.91	1,489,140.92

(2) 未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性 差异	递延所得税 负债
交易性金融资产公允价值变动	16,438,791.24	4,109,697.81	13,908,857.61	3,477,214.40
使用权资产	1,691,525.56	422,881.39	2,278,766.69	569,691.67
合计	18,130,316.80	4,532,579.20	16,187,624.30	4,046,906.07

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用√不适用

(4) 未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	93,679,543.92	93,823,421.53
可抵扣亏损	35,573,814.65	46,692,837.38
合计	129,253,358.57	140,516,258.91

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额
2024年	14,597,727.31	25,716,714.61
2025年	17,129,063.28	17,129,063.28
2026年	851,632.65	851,668.08
2027年	1,067,203.37	1,067,203.37
2028年	1,928,188.04	1,928,188.04
合计	35,573,814.65	46,692,837.38

其他说明：

□适用√不适用

15、 其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
一年以上的定 期存款及利息	80,972,328.77		80,972,328.77	101,482,520.54		101,482,520.54
合计	80,972,328.77		80,972,328.77	101,482,520.54		101,482,520.54

16、 所有权或使用权受限资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限 情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限 情况
货币资金		1,182,547.14				1,090,743.11
合计		1,182,547.14	/	/		1,090,743.11	/	/

其他说明：

远期外汇合约保证金等，详见本附注五、1货币资金。

17、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	指定的理由和依据
交易性金融负债		48,275.15	/
其中：
衍生金融负债		48,275.15
合计		48,275.15	/

其他说明：

□适用 √不适用

18、 应付账款

(1) 应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付采购货款	58,355,586.96	136,536,210.21
应付服务费
合计	58,355,586.96	136,536,210.21

(2) 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、 预收款项

(1) 预收账款项列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收房屋租赁款	5,254,205.21	290,524.61
合计	5,254,205.21	290,524.61

(2) 账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

20、 合同负债

(1) 合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预收销售货款	199,163,381.53	85,105,994.51
合计	199,163,381.53	85,105,994.51

(2) 账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

(3) 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

21、 应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	47,491,009.07	150,933,475.43	152,036,998.31	46,387,486.19
二、离职后福利-设定提存计划	1,396,252.03	8,304,534.63	7,831,384.63	1,869,402.03
三、辞退福利	1,569,425.38	65,873.00	460,948.62	1,174,349.76
四、一年内到期的其他福利
合计	50,456,686.48	159,303,883.06	160,329,331.56	49,431,237.98

(2) 短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	46,745,586.13	143,441,418.05	144,517,176.80	45,669,827.38
二、职工福利费		1,379,726.00	1,379,726.00
三、社会保险费	709,709.91	4,357,734.52	4,358,197.52	709,246.91
其中：医疗保险费	674,474.46	4,223,680.02	4,224,143.02	674,011.46
工伤保险费	35,176.85	109,202.76	109,202.76	35,176.85
生育保险费	58.60	24,851.74	24,851.74	58.60
四、住房公积金		1,371,643.00	1,371,643.00
五、工会经费和职工教育经费	35,713.03	382,953.86	410,254.99	8,411.90
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
合计	47,491,009.07	150,933,475.43	152,036,998.31	46,387,486.19

(3) 设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,007,529.00	7,155,225.48	7,155,225.48	1,007,529.00
2、失业保险费	35,181.03	223,302.15	223,302.15	35,181.03
3、企业年金缴费	353,542.00	926,007.00	452,857.00	826,692.00
合计	1,396,252.03	8,304,534.63	7,831,384.63	1,869,402.03

其他说明：

□适用√不适用

22、 应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	306,146.39	282,219.05
企业所得税	858,198.93	4,271,969.83
个人所得税	4,776.06	439,108.36
城市维护建设税	24,230.90	19,391.46
房产税	467,123.66	409,563.43
教育费附加	11,445.12	8,991.15
地方教育费附加	5,879.12	4,844.02
土地使用税	35,069.54	35,069.54
印花税	2,968.90	20,582.52
合计	1,715,838.62	5,491,739.36

23、 其他应付款

(1) 项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	716,561.13	716,561.13
其他应付款	47,783,577.33	41,414,526.14
合计	48,500,138.46	42,131,087.27

(2) 应付股利

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	716,561.13	716,561.13
合计	716,561.13	716,561.13

(3) 其他应付款

① 按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款项	13,661,241.42	11,624,341.42
预提费用	16,182,938.60	14,682,289.93
保证金及押金	12,937,930.40	10,252,285.53
暂收款	1,289,069.99	596,751.22
代扣社保及个税	2,015,850.10	1,656,508.95
其他	1,696,546.82	2,602,349.09
合计	47,783,577.33	41,414,526.14

② 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

24、 1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	1,778,416.00	1,778,416.00
1年内到期的长期应付款	437,400.00	437,400.00
1年内到期的租赁负债（附注五、26）	1,069,883.89	1,152,856.11
合计	3,285,699.89	3,368,672.11

其他说明：

(1) 1年内到期的长期借款

项 目	期末余额	期初余额
保证借款（注）	1,778,416.00	1,778,416.00
合计	1,778,416.00	1,778,416.00

注：其中环保专项贷款160万元已于2003年12月到期，已经计提逾期利息178,416.00元。

(2) 1年内到期的长期应付款

项 目	期末余额	期初余额
污染源治理专项基金贷款	437,400.00	437,400.00
合计	437,400.00	437,400.00

25、 其他流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同负债对应的销项税	170,793.75	403,847.24
合计	170,793.75	403,847.24

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

26、 租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	1,696,678.68	2,266,950.12
减：一年内到期的租赁负债	1,069,883.89	1,152,856.11
合计	626,794.79	1,114,094.01

27、 长期应付款

(1) 项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	1,553,100.00	1,553,100.00
专项应付款	8,460,000.00	8,460,000.00
合计	10,013,100.00	10,013,100.00

(2) 长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
职工福利设施(注1)	1,107,300.00	1,107,300.00

职工医疗费(注2)	445,800.00	445,800.00
合计	1,553,100.00	1,553,100.00

其他说明：

注1：系公司改制时，国资局确认的非经营性资产。注2：系上海纺织控股（集团）公司用于职工医疗费的款项。

(3) 专项应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
国债资金专项补助资金	8,460,000.00			8,460,000.00	注
合计	8,460,000.00			8,460,000.00	/

其他说明：

注：根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部国经贸投资〔2002〕848号文件，本公司的高支毛纺服装面料技改项目属于2002年第四批国债专项资金国家重点技术改造项目，2005年度已收到国债专项资金846万元，其中中央补助282万元、地方补助564万元。截至2024年6月30日，该技改项目尚未完成。

28、 长期应付职工薪酬

√适用□不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
辞退福利	1,526,147.82	1,526,147.82
合计	1,526,147.82	1,526,147.82

29、 递延收益

递延收益情况

√适用□不适用

单位：元币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
政府补助	16,324,811.63		487,120.32	15,837,691.31
合计	16,324,811.63		487,120.32	15,837,691.31

其他说明：

√适用□不适用

其中，涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

补助项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产/收益相关
杨树浦路物业财政补助	5,500,584.74			90,918.72		5,409,666.02	与资产相关
斜土路791号财政补助	10,824,226.89			396,201.60		10,428,025.29	与资产相关
合计	16,324,811.63			487,120.32		15,837,691.31

30、 股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	200,991,343.00						200,991,343.00

31、 资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	181,556,148.02			181,556,148.02
其他资本公积	30,227,053.45			30,227,053.45
合计	211,783,201.47			211,783,201.47

32、 其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	1,000,000.00							1,000,000
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益	1,000,000.00							1,000,000
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	1,000,000.00							1,000,000

33、 盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	31,614,840.84			31,614,840.84
任意盈余公积	11,774,901.98			11,774,901.98
合计	43,389,742.82			43,389,742.82

34、 未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	-13,980,707.71	-31,579,526.02
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-13,980,707.71	-31,579,526.02
加：本期归属于母公司所有者的净利润	10,892,506.04	17,598,818.31
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-3,088,201.67	-13,980,707.71

35、 营业收入和营业成本

(1) 营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	445,248,472.85	422,696,081.28	501,067,742.83	478,148,159.78
其他业务	15,858,380.31	7,084,067.97	15,598,867.33	7,259,854.49
合计	461,106,853.16	429,780,149.25	516,666,610.16	485,408,014.27

(2) 营业收入、营业成本的分解信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同分类	本期合计数
	营业收入	营业成本
按业务类型分类
贸易	288,889,585.26	278,379,699.25
安防服务	156,358,887.59	144,316,382.03
园区租赁及其他	15,858,380.31	7,084,067.97
按商品转让的时间分类
在某一时点确认	288,889,585.26	278,379,699.25
在某一时段内确认	172,217,267.90	151,400,450.00
按销售地区分类
内销	191,823,839.23	169,072,200.94

外销	269,283,013.93	260,707,948.31
合计	461,106,853.16	429,780,149.25

其他说明

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

收入类别	上期合计数
	收入	成本
按业务类型分类：
贸易	356,899,510.34	346,046,705.71
安防服务	144,168,232.49	132,101,454.07
园区租赁及其他	15,598,867.33	7,259,854.49
按商品转让的时间分类：
在某一时点确认	356,899,510.34	346,046,705.71
在某一时段内确认	159,767,099.82	139,361,308.56
按销售地区分类：
内销	185,062,678.15	163,290,307.94
外销	331,603,932.01	322,117,706.33
合 计	516,666,610.16	485,408,014.27

(3) 履约义务的说明

□适用√不适用

(4) 分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5) 重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

36、 税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
房产税	971,410.70	935,876.65
印花税	206,795.06	192,825.28
城市维护建设税	170,887.16	135,734.12
土地使用税	117,867.95	85,673.56
教育费附加	81,476.60	64,426.41
地方教育费附加	41,014.72	33,276.64
车船使用税	2,580.00	1,320.00
合计	1,592,032.19	1,449,132.66

37、 销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
佣金及服务费	8,703,505.49	5,901,746.98
职工薪酬	4,181,450.97	3,064,305.02
差旅费	1,317,824.90	511,114.13
业务招待费	473,674.03	425,611.00
办公费	256,934.17	110,862.29
车辆费	245,575.44	233,238.33
其他	480,829.78	81,686.18
合计	15,659,794.78	10,328,563.93

38、 管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	10,434,855.69	10,687,355.21
办公费	819,033.59	463,386.40
中介服务费	790,356.51	952,938.23
使用权资产摊销	503,003.94	0.00
租赁费	174,965.99	694,523.25
业务招待费	338,734.85	359,006.99
折旧及摊销	315,480.84	258,276.78
车辆使用费	199,157.91	419,826.68
差旅费	188,745.81	233,311.30
其他	976,794.89	633,088.12
合计	14,741,130.02	14,701,712.96

39、 财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	39,288.57
减：利息收入	699,276.31	1,392,982.04
汇兑损益	-6,107,261.28	-2,414,046.23
手续费及其他	334,550.19	194,696.45
合计	-6,432,698.83	-3,612,331.82

40、 其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

按性质分类	本期发生额	上期发生额
代扣个人所得税手续费收入	37,126.24	35,066.30
进项税加计抵减	-5,755.64	4,822.06
政府补助	781,784.33	1,194,081.20
合计	813,154.93	1,233,969.56

其他说明：

计入其他收益的政府补助

单位：元币种：人民币

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/收益相关
政府扶持资金	25,580.51	518,676.95	与收益相关
残保金超比例奖金	14,626.80	24,142.40	与收益相关
稳岗补贴	254,456.70	73,982.98	与收益相关
返还土地使用税		33,970.79	与收益相关
返还房产税		56,187.76	与收益相关
杨树浦路物业财政补助	90,918.72	90,918.72	与资产相关
斜土路791号财政补助	396,201.60	396,201.60	与资产相关
合 计	781,784.33	1,194,081.20

41、 投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	60,092.57	69,684.51
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,138,000.00	989,200.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	-656,602.75	1,873,140.09
理财产品、国债逆回购产生的收益	241,782.01
大额存单利息收入	2,645,479.46
合计	3,428,751.29	2,932,024.60

42、 公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	2,530,173.65	-4,849,209.25
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-656,366.35	-4,459,889.25
交易性金融负债	-48,275.15
合计	2,481,898.50	-4,849,209.25

43、 信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	-2,807.51	-443,553.47
其他应收款坏账损失	23,842.38	-12,899.52
合计	21,034.87	-456,452.99

44、 资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置损失	21,676.13	8,831,138.91
合计	21,676.13	8,831,138.91

其他说明：

□适用√不适用

45、 营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
固定资产毁损报废损失	6,438.89	4,261.95	6,438.89
合计	6,438.89	4,261.95	6,438.89

46、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,010,279.67	3,303,646.26
递延所得税费用	622,764.59	-1,531,841.07
合计	1,633,044.26	1,771,805.19

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	12,526,522.58
按法定/适用税率计算的所得税费用	3,131,630.65
子公司适用不同税率的影响	-50,285.02
调整以前期间所得税的影响	-9,380.63
非应税收入的影响	-1,465,678.06
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-516,674.98
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	543,432.30
所得税减免优惠的影响
所得税费用	1,633,044.26

47、 现金流量表项目

(1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
经营租赁收入	19,716,929.34	18,230,405.97
财务费用－利息收入	699,276.31	1,392,982.04
政府补贴、补助款	326,034.61	651,868.63
收到单位及个人往来、代垫款、保证金	7,566,997.81	22,514,781.93
合计	28,309,238.07	42,790,038.57

支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
经营租赁支出	2,053,159.01	3,623,674.51
费用性支出	22,647,023.92	20,640,376.24
支付单位及个人往来、代垫款、保证金	4,804,048.37	19,636,970.54
合计	29,504,231.30	43,901,021.29

(2) 与投资活动有关的现金

收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用

支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用

收到的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收回远期结售汇合约保证金	5,488,390.91	2,047,350.00
合计	5,488,390.91	2,047,350.00

支付的其他与投资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付远期结售汇合约保证金	5,580,194.94	2,435,000.00
远期结售汇合约投资亏损	656,602.75
购买银行大额可转让存单	60,000,000.00
合计	66,236,797.69	2,435,000.00

(3) 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用√不适用

支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付办公租费	609,560.01
合计	609,560.01

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用√不适用

(4) 以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影

响

□适用√不适用

48、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	10,893,478.32	15,219,827.83
加：资产减值准备
信用减值损失	-21,034.87	-456,452.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	3,591,230.20	3,730,920.59
使用权资产摊销	587,241.12
无形资产摊销	115,241.10	113,838.48
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-21,676.13	-8,831,138.91
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	6,438.89	4,261.95
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-2,481,898.50	4,849,209.25
财务费用（收益以“－”号填列）	-1,685,016.58	-1,191,762.04
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,428,751.29	-2,932,024.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	137,091.46	-991,951.99
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	485,673.13	-539,889.08
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,461,307.17	-1,261,229.45
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-133,933,717.33	51,899,116.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	125,998,676.42	-37,191,999.06
其他
经营活动产生的现金流量净额	-1,218,331.23	22,420,726.04
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	98,988,715.31	202,761,594.64
减：现金的期初余额	232,643,118.53	316,208,817.83
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-133,654,403.22	-113,447,223.19

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	98,988,715.31	232,643,118.53
其中：库存现金	12,892.93	12,522.97
可随时用于支付的银行存款	98,975,822.38	232,630,595.56
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	98,988,715.31	232,643,118.53

(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

49、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

50、 外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	-	-
其中：美元	4,818,839.91	7.1268	34,342,908.26
日元	29.00	0.0448	1.30
应收账款	-	-
其中：美元	5,869,754.29	7.1268	41,832,564.89
英镑	216.00	9.0430	1,953.29
欧元	2,523,217.18	7.6617	19,332,133.04

51、 租赁

(1) 作为承租人

√适用□不适用

使用权资产、租赁负债情况参见本附注五、12、24、26。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 √不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用

售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

(2) 作为出租人

作为出租人的经营租赁

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	租赁收入
租赁收入	14,159,695.30
合计	14,159,695.30

作为出租人的融资租赁

□适用√不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用

未来五年未折现租赁收款额

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	每年未折现租赁收款额
	期末金额	期初金额
第一年	23,494,259.11	23,900,321.24
第二年	14,248,133.73	15,955,693.22
第三年	10,389,294.02	10,487,736.88
第四年	9,818,923.63	9,818,923.63
第五年	7,183,153.79	7,183,153.79
五年后未折现租赁收款额总额	22,181,983.93	22,181,983.93

(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

六、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、 反向购买

□适用√不适用

4、 处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、 其他

□适用√不适用

七、其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司 名称	主要经营地	注册资本	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
					直接	间接
上海一毛条纺织重庆有限公司	重庆	38,000,000	重庆	生产毛条、毛线、针织绒等	100		设立
太仓三毛纺织有限公司	太仓	12,000,000	太仓	生产、加工精纺面料	100		同一控制下企业合并
上海三毛资产管理有限公司	上海	53,000,000	上海	电子商务、投资咨询、投资管理、劳务服务等	100		设立
上海三联纺织印染有限公司	上海	6,500,000	上海	加工生产纤维染色、洗毛	100		同一控制下企业合并
上海嘉懿创业投资有限公司	上海	30,000,000	上海	创业投资	100		设立
上海寅丰服装有限公司	上海	11,022,885.99	上海	服装制造、贸易	100		非同一控制下企业合并
上海三毛保安服务有限公司	上海	80,000,000	上海	门卫、巡逻、随身护卫等	100		设立
上海三进进出口有限公司	上海	12,000,000	上海	从事货物与技术的进出口业务	100		设立
上海伊条纺织有限公司	上海	4,500,000	上海	纺织品等	90		同一控制下企业合并
上海安艮商务咨询有限责任公司	上海	500,000	上海	安保服务		100	非同一控制下企业合并

(2) 重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用√不适用

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用√不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1) 重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

(2) 重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3) 重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	5,863,851.52	5,803,758.95
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	60,092.57	69,684.51
--其他综合收益
--综合收益总额	60,092.57	69,684.51

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、 重要的共同经营

□适用√不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

6、 其他

□适用√不适用

八、政府补助

1、 报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用√不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、 涉及政府补助的负债项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

财务报表项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	16,324,811.63			487,120.32		15,837,691.31	与资产相关
合计	16,324,811.63			487,120.32		15,837,691.31	/

3、 计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	本期发生额	上期发生额
与收益相关	294,664.01	706,960.88
与资产相关	487,120.32	487,120.32
合计	781,784.33	1,194,081.20

其他说明：

详见附注五、40其他收益

九、与金融工具相关的风险

金融工具的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

1、 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。

本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2、 流动性风险

流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

3、 市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

为控制利率风险，本公司通过调整筹资结构和方式以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。

（2）汇率风险

汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约以达到规避汇率风险的目的。

（3）其他价格风险

其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

本公司持有的上市公司权益投资列示如下：

单位：元 币种：人民币

项 目	期末余额	上年年末余额
交易性金融资产	17,967,060.00	14,780,520.00

十、公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	92,017,060.00			92,017,060.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	92,017,060.00			92,017,060.00
（1）权益工具投资	17,967,060.00			17,967,060.00
（2）衍生金融资产
（3）其他	74,050,000.00			74,050,000.00
持续以公允价值计量的资产总额	92,017,060.00			92,017,060.00
（二）交易性金融负债	48,275.15			48,275.15
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债	48,275.15			48,275.15
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债	48,275.15			48,275.15
其他
持续以公允价值计量的负债总额	48,275.15			48,275.15

其他为公司购买的结构性理财产品和国债逆回购。

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用□不适用

期末该金融资产存在活跃市场的公开报价

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分

析

□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用√不适用

9、 其他

□适用√不适用

十一、关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
重庆轻纺控股（集团）公司	重庆	对国有资产经营、管理	180,000	25.95	25.95

本企业最终控制方是重庆市国有资产监督管理委员会

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

详见附注七、1在子公司中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

详见附注七、3在合营企业或联营企业中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用□不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
上海博华基因芯片技术有限公司	合营企业

其他说明

□适用√不适用

4、 关联交易情况

(1) 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
上海三进进出口有限公司	8,000,000	2023-4-13	2024-4-12	是
上海三进进出口有限公司	5,000,000	2023-9-28	2024-8-21	否
上海三进进出口有限公司	7,000,000	2023-12-13	2024-9-5	否

(2) 其他关联交易

□适用 √不适用

5、 应收、应付关联方等未结算项目情况

(1) 应收项目

□适用√不适用

(2) 应付项目

□适用√不适用

(3) 其他项目

□适用√不适用

6、 关联方承诺

√适用□不适用

本公司无于资产负债表日已签约但尚无需在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项。

7、 其他

□适用√不适用

十二、股份支付

1、 各项权益工具

□适用√不适用

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

4、 本期股份支付费用

□适用√不适用

5、 股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、 其他

□适用√不适用

十三、承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用√不适用

2、 或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用

截止2024年6月30日，本公司无重要或有事项

十四、资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用√不适用

2、 利润分配情况

□适用√不适用

3、 销售退回

□适用√不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

√适用 □不适用

截止2024年6月30日，本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项。

十五、其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

□适用√不适用

(2) 未来适用法

□适用√不适用

2、 重要债务重组

□适用√不适用

3、 资产置换

(1) 非货币性资产交换

□适用√不适用

(2) 其他资产置换

□适用√不适用

4、 年金计划

√适用□不适用

本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

5、 终止经营

□适用√不适用

6、 分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为3个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了3个报告分部，分别为贸易分部、安防服务分部和园区物业租赁及其他分部。这些报告分部是以业务类型为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为进出口贸易、安防服务和园区物业租赁。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。

(2) 报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	贸易	安防服务	园区物业租赁 及其他	分部间抵销	合计
营业收入	289,904,981.08	156,358,887.59	14,911,623.20	68,638.71	461,106,853.16
营业成本	278,882,256.54	144,316,382.03	6,581,510.68		429,780,149.25
净利润	197,296.39	3,234,180.65	12,186,713.53	4,724,712.25	10,893,478.32
资产总额	295,821,160.23	146,212,042.16	573,975,769.61	163,735,205.91	852,273,766.09
负债总额	281,840,422.14	51,755,923.96	158,865,124.57	94,000,000.00	398,461,470.67

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

√适用□不适用

（1）关于子公司上海嘉懿创业投资有限公司投资的宁波梅山保税港区麟毅创新壹号投资管理合伙企业（有限合伙）涉及的仲裁事项

2015年11月，公司通过全资子公司上海嘉懿创业投资有限公司（以下简称“嘉懿创投”）参与投资设立宁波梅山保税港区麟毅创新壹号投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“创新壹号基金”），专项投资沪江教育科技（上海）股份有限公司（以下简称“沪江教育”），投资总额5,000万元，占比

45.045%，为创新壹号基金有限合伙人。

2019 年 3 月 19 日，创新壹号基金向上海国际经济贸易仲裁委员会提交书面仲裁申请，请求裁决被申请人沪江教育核心股东（上海互捷投资管理中心（有限合伙）、伏彩瑞、于杰、唐小浙）（以下简称“被申请人”）共同履行投资协议及 2018 年 6 月 14 日签订的《备忘录》项下的回购义务，共同向创新壹号基金支付沪江教育股份回购款本金104,397,375.00元、利息 38,641,981.19元等。2019 年 10月 30 日，公司收到创新壹号基金发来的《基金投资项目重大事项报告》及《上海国际经济贸易仲裁委员会裁决书》（﹝2019﹞沪贸仲裁字第 0991 号）。上海国际经济贸易仲裁委员会作出裁决支持了创新壹号基金的上述仲裁申请，仲裁裁决为终局裁决，自作出之日起生效，被申请人应在本裁决之日起30天内支付完毕。

由于被申请人未在30天执行裁决事项，2019年11月20日申请人创新壹号基金已向上海市第一中级人民法院提请强制执行，在提出仲裁的同时向上海市浦东新区人民法院提请对仲裁相对方进行财产保全，并有效冻结了对方相关资产，所冻结资产包含上海互捷投资管理中心（有限合伙）持有沪江教育股权。

2020年4月21日，公司获悉，因在执行过程中被申请人向上海市第二中级人民法院提出撤销仲裁裁决的申请，因此上海市第一中级人民法院依法裁定终结本次执行程序，申请执行人发现被申请人有可供

执行财产的，可以再次申请执行。2020年6月，创新壹号基金以《基金投资项目重大事项报告》函告，相关强制执行工作已恢复。在执行过程中，有7位案外人对查封（冻结）涉及的沪江教育股权提出书面执行异议，请求中止并排除对案外异议人持有的涉案股份的强制执行，法院经审理裁定（（2020）沪01执异132号）驳回7位案外人执行异议。7位案外人对此提起异议之诉。2021年1月29日，上海市第一中级人民法院裁定（（2020）沪01民初230号），认为7位案外人所持有的31%的沪江教育股权未被有效冻结，不属于执行标的，驳回起诉。2021年7月25日，上海市高级人民法院作出裁定（（2021）沪民终257号），认为针对上海互捷投资管理中心（有限合伙）持有的沪江教育31%股权在是否有效冻结，一审法院裁定驳回起诉有失妥当，判决撤销上海市第一中级人民法院（2020）沪01民初230号民事裁定书，指令上海市第一中级人民法院重新审理。

2022年11月，创新壹号基金强制执行被申请人上海互捷企业管理咨询合伙企业(有限合伙)己被上海中汇金玖四期股权投资基金管理合伙企业 (有限合伙)以不能清偿到期债务且明显缺乏清偿能力为由向上海市浦东新区人民法院申请进行破产清算( (2022)沪 0115 破 100 号)。上海市浦东新区人民法院己裁定受理该破产清算,并于 2022 年 11 月 10日指定上海中元信清算事务有限公司担任上海互捷企业管理咨询合伙企业(有限合伙)管理人。截至目前，上海互捷企业管理咨询合伙企业(有限合伙)破产普通债权人共申报并确认债权金额7.64亿元。

截至2022年12月31日，公司根据创新壹号基金2022年审计报告（天职业字（2023）3861号），判断对创新壹号基金投资的公允价值为0，2022年确认1,791.80万元的公允价值变动损失。

截至本报告日，创新壹号基金申请强制执行仲裁裁决尚未取得进展，基金为维护自身合法权益采取的相关诉讼措施也未获得执行，公司及基金对该项投资的公允价值判断未发生变化。公司将持续跟踪事项进展并及时履行信息披露义务。

（2）关于应收蓝带国际育乐事业有限公司合作利润分配款项

2003年3月13日和2004年4月，公司就上海温莎堡海霸王餐饮娱乐有限公司合作收益分配等争议，两次向中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会提交了以蓝带国际育乐事业有限公司为被申请人的书面仲裁申请。根据裁决书，截止2007年6月30日，蓝带国际育乐事业有限公司应向公司支付本金、违约金、仲裁费及相应延期履行利息等共计人民币约1,134.88万元。由于目前与台湾没有建立民事司法协助条约，致使公司所申请的强制执行无法实施，报告期内也无新进展。

截至2024年6月30日，公司账面应收蓝带国际育乐事业有限公司款项为人民币656.97万元，已经计提坏账准备人民币656.97万元。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1) 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
其中：6个月以内（含6个月）	1,731,148.75
7-12个月（含1年）
1年以内小计	1,731,148.75
1至2年
2至3年
3年以上	1,435,255.48	1,435,255.48
合计	3,166,404.23	1,435,255.48

(2) 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	1,454,758.48	45.94	1,435,255.48	98.66	19,503	1,435,255.48	100.00	1,435,255.48	100.00
其中：
单项计提坏账准备	1,454,758.48	45.94	1,435,255.48	98.66	19,503	1,435,255.48	100.00	1,435,255.48	100.00
按组合计提坏账准备	1,711,645.75	54.06	34,232.92	2.00	1,677,412.83
其中：
组合1（账龄组合）	1,711,645.75	54.06	34,232.92	2.00	1,677,412.83
合计	3,166,404.23	/	1,469,488.40	/	1,696,915.83	1,435,255.48	/	1,435,255.48	/

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
宁波奉化华源步云西裤有限公司	1,058,099.76	1,058,099.76	100	预计无法收回
上海恒源祥有限公司	266,996.00	266,996.00	100	预计无法收回
其他	110,159.72	110,159.72	100	预计无法收回
上海三进进出口有限公司	19,503.00	0	0
合计	1,454,758.48	1,435,255.48	98.66	/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

续

名称	期初余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
宁波奉化华源步云西裤有限公司	1,058,099.76	1,058,099.76	100	预计无法收回
上海恒源祥有限公司	266,996.00	266,996.00	100	预计无法收回
其他	110,159.72	110,159.72	100	预计无法收回
合计	1,435,255.48	1,435,255.48	100	/

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：组合1（账龄组合）

单位：元币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
租赁服务应收租户租金	1,711,645.75	34,232.92	2.00
合计	1,711,645.75	34,232.92	2.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

(3) 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
应收账款坏账准备	1,435,255.48	34,232.92				1,469,488.40
合计	1,435,255.48	34,232.92				1,469,488.40

(4) 本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%）	坏账准备期末余额
第一名	1,058,099.76	33.42	1,058,099.76
第二名	760,904.04	24.03	15,218.08
第三名	471,780.63	14.90	9,435.61
第四名	266,996.00	8.43	266,996.00
第五名	262,270.76	8.28	5,245.42
合计	2,820,051.19	89.06	1,354,994.87

2、 其他应收款

(1) 项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	312,762.16	172,160.00
合计	312,762.16	172,160.00

(2) 按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	37,331,818.09	99.76	37,099,335.93	99.38	232,482.16	37,040,106.03	99.43	37,040,106.03	100
其中：
单项计提坏账准备	37,331,818.09	99.76	37,099,335.93	99.38	232,482.16	37,040,106.03	99.43	37,040,106.03	100
按组合计提坏账准备	89,200.00	0.24	8,920.00	10.00	80,280.00	214,200.00	0.57	42,040.00	19.63	172,160
其中：
组合1（账龄组合）	89,200.00	0.24	8,920.00	10.00	80,280.00	214,200.00	0.57	42,040.00	19.63	172,160
合计	37,421,018.09	/	37,108,255.93	/	312,762.16	37,254,306.03	/	37,082,146.03	/	172,160.00

(3) 其他应收款

① 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内（含1年）	291,712.06	270,538.44
1年以内小计	291,712.06	270,538.44
1至2年	270,538.44	62,300.00
2至3年		88,281.10
3年以上	36,858,767.59	36,833,186.49
合计	37,421,018.09	37,254,306.03

② 按款项性质分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款项	24,828,592.02	24,661,879.96
合作收益款	6,569,692.60	6,569,692.60
预付款项	5,200,355.36	5,200,355.36
应收暂付款	498,340.01	498,340.01
押金及保证金	203,928.10	203,928.10
员工备用金	120,110.00	120,110.00
合计	37,421,018.09	37,254,306.03

③ 坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	42,040.00		37,040,106.03	37,082,146.03
2024年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-33,120.00		59,229.90	26,109.90
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024年6月30日余额	8,920.00		37,099,335.93	37,108,255.93

④ 坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收款坏账准备	37,082,146.03	26,109.90				37,108,255.93
合计	37,082,146.03	26,109.90				37,108,255.93

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用

⑤ 本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

⑥ 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

单位名称	期末余额	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	款项的性质	账龄	坏账准备 期末余额
上海嘉懿创业投资有限公司	20,000,000.00	53.45	往来款项	3年以上	20,000,000.00
蓝带国际育乐事业有限公司	6,569,692.60	17.56	合作收益款	3年以上	6,569,692.60
张家港恒通毛条有限公司	4,861,582.58	12.99	预付款项	3年以上	4,861,582.58
上海伊条纺织有限公司	2,921,554.20	7.81	往来款项	3年以上	2,921,554.20
中纺物产	778,783.07	2.08	往来款项	3年以上	778,783.07
合计	35,131,612.45	93.88	/	/	35,131,612.45

⑦ 因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	241,134,537.97	50,545,756.72	190,588,781.25	241,134,537.97	50,545,756.72	190,588,781.25
对联营、合营企业投资	5,863,851.52		5,863,851.52	5,803,758.95		5,803,758.95
合计	246,998,389.49	50,545,756.72	196,452,632.77	246,938,296.92	50,545,756.72	196,392,540.20

(1) 对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期 增加	本期 减少	期末余额	本期计提 减值准备	减值准备期末 余额
上海三毛资产管理有限公司	53,000,000.00			53,000,000.00
上海三联纺织印染有限公司	7,304,527.25			7,304,527.25
上海嘉懿创业投资有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00		30,000,000.00
上海寅丰服装有限公司	10,300,174.99			10,300,174.99
上海三毛保安服务有限公司	80,000,000.00			80,000,000.00
上海三进进出口有限公司	12,000,000.00			12,000,000.00
上海伊条纺织有限公司	3,483,881.89			3,483,881.89		3,483,881.89
上海一毛条纺织重庆有限公司	36,640,034.83			36,640,034.83		17,061,874.83
太仓三毛纺织有限公司	8,405,919.01			8,405,919.01
合计	241,134,537.97			241,134,537.97		50,545,756.72

(2) 对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
上海博华基因芯片技术有限公司	5,803,758.95			60,092.57						5,863,851.52
小计	5,803,758.95			60,092.57						5,863,851.52
二、联营企业
合计	5,803,758.95			60,092.57						5,863,851.52

(3) 长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

4、 营业收入和营业成本

(1) 营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务
其他业务	6,987,142.29	2,841,149.24	6,565,170.85	2,690,659.07
合计	6,987,142.29	2,841,149.24	6,565,170.85	2,690,659.07

5、 投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	4,724,712.25
权益法核算的长期股权投资收益	60,092.57	69,684.51
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,138,000.00	989,200.00
处置交易性金融资产取得的投资收益		2,610.31
理财产品、国债逆回购产生的收益	241,782.01	1,225,016.98
大额存单利息收入	2,645,479.46
合计	8,810,066.29	2,286,511.80

6、 其他

□适用√不适用

十七、补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	21,676.13
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	288,908.37
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	3,205,077.76
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-6,438.89
扣除所得税前非经常性损益合计	3,509,223.37
减：所得税影响额	915,144.26
少数股东权益影响额（税后）	998.18
合计	2,593,080.93

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用√不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用□不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	2.43	0.054	0.054
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	1.85	0.041	0.041

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、 其他

□适用√不适用

修订信息

□适用√不适用

董事长：胡渝董事会批准报送日期：2024年8月29日