浙江金洲管道科技股份有限公司
2024年半年度财务报告
（未经审计）
2024年08月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 √否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江金洲管道科技股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 788,361,674.73 | 887,909,233.21 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 110,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 85,535,464.41 | 66,870,255.80 |
| 应收账款 | 871,218,968.22 | 890,150,506.03 |
| 应收款项融资 | 55,043,283.65 | 127,329,960.88 |
| 预付款项 | 370,872,970.67 | 264,756,631.90 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 49,445,026.38 | 38,323,981.15 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 998,041,554.27 | 1,053,672,920.55 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 57,560,450.19 | 36,475,177.46 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 7,978,687.61 | |
| 流动资产合计 | 3,386,079,392.52 | 3,573,467,354.59 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 808,357,749.75 | 838,410,014.40 |
| 在建工程 | 3,498,379.93 | 3,789,200.41 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 8,771,457.98 | 11,695,277.36 |
| 无形资产 | 137,235,272.36 | 138,381,137.94 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 2,601,641.09 | 2,601,641.09 |
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 39,336,011.57 | 39,375,668.41 |
| 其他非流动资产 | 36,770,232.23 | 29,109,399.41 |
| 非流动资产合计 | 1,036,600,744.91 | 1,063,392,339.02 |
| 资产总计 | 4,422,680,137.43 | 4,636,859,693.61 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 72,334,862.99 | 305,055,011.24 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 261,303,936.93 | 185,739,634.10 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 173,550,811.93 | 214,503,731.87 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 46,243,409.08 | 80,755,065.03 |
| 应交税费 | 20,372,799.32 | 38,559,122.83 |
| 其他应付款 | 39,624,657.02 | 27,447,480.09 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,106,930.68 | 6,106,930.73 |
| 其他流动负债 | 22,666,608.27 | 36,226,702.41 |
| 流动负债合计 | 642,204,016.22 | 894,393,678.30 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 3,617,584.78 | 6,390,902.99 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 148,545,880.46 | 151,003,610.93 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 152,163,465.24 | 157,394,513.92 |
| 负债合计 | 794,367,481.46 | 1,051,788,192.22 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 520,535,520.00 | 520,535,520.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 773,658,121.18 | 773,658,121.18 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,080,544.19 | 995,887.60 |
| 盈余公积 | 223,449,110.73 | 223,449,110.73 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 1,906,616,777.78 | 1,837,528,504.79 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,425,340,073.88 | 3,356,167,144.30 |
| 少数股东权益 | 202,972,582.09 | 228,904,357.09 |
| 所有者权益合计 | 3,628,312,655.97 | 3,585,071,501.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 4,422,680,137.43 | 4,636,859,693.61 |
法定代表人：李兴春 主管会计工作负责人：柴华良 会计机构负责人：柴华良
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 295,119,434.18 | 395,250,961.03 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 48,651,754.82 | 8,638,145.95 |
| 应收账款 | 346,614,671.68 | 382,410,558.57 |
| 应收款项融资 | 34,707,774.17 | 102,890,562.54 |
| 预付款项 | 344,514,613.08 | 209,062,783.34 |
| 其他应收款 | 28,253,099.85 | 18,799,220.21 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 478,777,139.01 | 455,462,309.58 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 20,733,908.17 | 13,892,756.33 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 1,597,372,394.96 | 1,586,407,297.55 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,119,881,387.56 | 1,119,881,387.56 |
| 其他权益工具投资 | 30,000.00 | 30,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 404,186,105.80 | 414,116,867.54 |
| 在建工程 | 2,383,503.84 | 3,343,350.87 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 88,297,219.41 | 89,633,673.09 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 9,673,291.32 | 9,648,651.19 |
| 其他非流动资产 | 9,188,802.57 | 16,052,742.40 |
| 非流动资产合计 | 1,633,640,310.50 | 1,652,706,672.65 |
| 资产总计 | 3,231,012,705.46 | 3,239,113,970.20 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 3,687,301.24 | 120,080,145.24 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 154,017,575.88 | 107,306,135.59 |
| 预收款项 |
| 合同负债 | 96,974,087.50 | 90,941,785.30 |
| 应付职工薪酬 | 25,308,426.18 | 50,095,356.13 |
| 应交税费 | 15,767,590.04 | 26,474,763.25 |
| 其他应付款 | 442,934,864.03 | 426,629,623.21 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 12,606,631.38 | 20,163,649.33 |
| 流动负债合计 | 751,296,476.25 | 841,691,458.05 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 15,645,390.51 | 12,908,966.18 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 15,645,390.51 | 12,908,966.18 |
| 负债合计 | 766,941,866.76 | 854,600,424.23 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 520,535,520.00 | 520,535,520.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 772,750,112.35 | 772,750,112.35 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 223,449,110.73 | 223,449,110.73 |
| 未分配利润 | 947,336,095.62 | 867,778,802.89 |
| 所有者权益合计 | 2,464,070,838.70 | 2,384,513,545.97 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,231,012,705.46 | 3,239,113,970.20 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 2,343,891,708.31 | 2,879,268,502.09 |
| 其中：营业收入 | 2,343,891,708.31 | 2,879,268,502.09 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 2,234,463,867.02 | 2,697,346,844.60 |
| 其中：营业成本 | 2,067,521,270.34 | 2,526,821,415.98 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 9,733,033.47 | 7,203,899.20 |
| 销售费用 | 18,105,208.23 | 19,290,499.93 |
| 管理费用 | 60,912,353.31 | 53,623,460.75 |
| 研发费用 | 90,917,074.14 | 95,274,084.91 |
| 财务费用 | -12,725,072.47 | -4,866,516.17 |
| 其中：利息费用 | 752,157.68 | 2,475,863.68 |
| 利息收入 | 13,995,034.49 | 7,488,719.95 |
| 加：其他收益 | 27,140,386.02 | 7,646,728.50 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 395,267.96 | -2,505,440.88 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 15,300,000.00 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 6,363,798.83 | -4,306,072.09 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -11,901,172.69 | -836,970.66 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | -19,316.21 | 37,976.30 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 131,406,805.20 | 181,957,878.66 |
| 加：营业外收入 | 69,074.64 | 1,518,180.25 |
| 减：营业外支出 | 8,548.21 | 25,000.00 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 131,467,331.63 | 183,451,058.91 |
| 减：所得税费用 | 17,960,039.18 | 28,091,545.68 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 113,507,292.45 | 155,359,513.23 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 113,507,292.45 | 155,359,513.23 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 100,320,404.18 | 136,690,293.29 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | 13,186,888.27 | 18,669,219.94 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 113,507,292.45 | 155,359,513.23 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 100,320,404.18 | 136,690,293.29 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 13,186,888.27 | 18,669,219.94 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.19 | 0.26 |
| （二）稀释每股收益 | 0.19 | 0.26 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：李兴春 主管会计工作负责人：柴华良 会计机构负责人：柴华良
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 1,725,738,652.33 | 1,905,858,558.84 |
| 减：营业成本 | 1,544,231,729.86 | 1,686,959,194.14 |
| 税金及附加 | 6,361,831.44 | 4,425,067.93 |
| 销售费用 | 10,102,835.94 | 11,097,275.27 |
| 管理费用 | 30,110,337.97 | 28,236,534.74 |
| 研发费用 | 65,484,312.05 | 62,494,941.96 |
| 财务费用 | -4,412,838.22 | -335,804.84 |
| 其中：利息费用 | 55,175.15 | 250,403.55 |
| 利息收入 | 4,470,460.42 | 353,781.82 |
| 加：其他收益 | 12,683,027.57 | 1,830,155.92 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 35,851,638.36 | 12,103,591.35 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 13,800,000.00 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 1,519,248.37 | -102,044.23 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -722,287.12 | |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | -19,316.21 | 37,976.30 |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | 123,895,041.38 | 126,128,741.86 |
| 加：营业外收入 | 25,125.82 | 724,315.24 |
| 减：营业外支出 | 13,548.21 | 25,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 123,906,618.99 | 126,828,057.10 |
| 减：所得税费用 | 13,117,195.06 | 16,959,135.51 |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | 110,789,423.93 | 109,868,921.59 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 110,789,423.93 | 109,868,921.59 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综 |
| 合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 110,789,423.93 | 109,868,921.59 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.21 | 0.21 |
| （二）稀释每股收益 | 0.21 | 0.21 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,482,337,887.14 | 3,085,148,565.39 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 952,150.15 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 60,389,762.54 | 42,375,628.38 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,542,727,649.68 | 3,128,476,343.92 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 2,156,562,818.22 | 2,722,541,579.73 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 164,716,334.50 | 162,820,935.72 |
| 支付的各项税费 | 70,712,688.83 | 67,305,328.33 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 59,215,783.51 | 38,506,293.11 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,451,207,625.06 | 2,991,174,136.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 91,520,024.62 | 137,302,207.03 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 843,000,000.00 | 940,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 1,529,118.91 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 195,976.40 | 638,063.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 844,725,095.31 | 940,638,063.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期 | 14,147,848.45 | 18,399,277.96 |
| 资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 753,000,000.00 | 960,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 767,147,848.45 | 978,399,277.96 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 77,577,246.86 | -37,761,214.96 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 | 481,317,074.72 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,648,245.96 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 48,648,245.96 | 481,317,074.72 |
| 偿还债务支付的现金 | 240,000,000.00 | 832,217,074.72 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 71,617,974.85 | 17,895,473.24 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 14,700,000.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 37,350.66 | 95,129.34 |
| 筹资活动现金流出小计 | 311,655,325.51 | 850,207,677.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -263,007,079.55 | -368,890,602.58 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -93,909,808.07 | -269,349,610.51 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 879,223,251.08 | 727,996,514.41 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 785,313,443.01 | 458,646,903.90 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,926,098,902.60 | 2,120,360,554.46 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 34,604,749.13 | 12,126,552.95 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,960,703,651.73 | 2,132,487,107.41 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,814,481,982.68 | 1,815,901,192.62 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 105,675,972.08 | 104,257,674.61 |
| 支付的各项税费 | 45,617,346.87 | 35,627,849.37 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 22,870,407.94 | 19,983,828.18 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,988,645,709.57 | 1,975,770,544.78 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,942,057.84 | 156,716,562.63 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 36,800,000.00 | 13,800,000.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 195,976.40 | 638,063.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 36,995,976.40 | 14,438,063.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期 | 8,857,993.69 | 14,950,076.56 |
| 资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 200,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 8,857,993.69 | 15,150,076.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 28,137,982.71 | -712,013.56 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 40,000,000.00 | 321,217,074.72 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,626,395.14 | 30,346,350.90 |
| 筹资活动现金流入小计 | 41,626,395.14 | 351,563,425.62 |
| 偿还债务支付的现金 | 110,000,000.00 | 600,217,074.72 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,671,686.76 | 793,660.70 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 37,350.66 | 95,129.34 |
| 筹资活动现金流出小计 | 141,709,037.42 | 601,105,864.76 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -100,082,642.28 | -249,542,439.14 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -99,886,717.41 | -93,537,890.07 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 394,284,199.59 | 316,945,615.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 294,397,482.18 | 223,407,725.91 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 520,535,520.00 | 773,658,121.18 | 995,887.60 | 223,449,110.73 | 1,837,528,504.79 | 3,356,167,144.30 | 228,904,357.10 | 3,585,071,501.40 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,535,520.00 | 773,658,121.18 | 995,887.60 | 223,449,110.73 | 1,837,528,504.7 | 3,356,167,144.3 | 228,904,357.10 | 3,585,071,501.4 | |||||||
| 9 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 84,656.59 | 69,088,272.98 | 69,172,929.57 | -25,931,775.00 | 43,241,154.57 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 100,320,404.18 | 100,320,404.18 | 13,186,888.27 | 113,507,292.45 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -31,232,131.20 | -31,232,131.20 | -39,200,000.00 | -70,432,131.20 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -31,232,131.20 | -31,232,131.20 | -39,200,000.00 | -70,432,131.20 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 84,656.59 | 84,656.59 | 81,336.73 | 165,993.32 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 84,656.59 | 84,656.59 | 81,336.74 | 165,993.32 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 520,535,520.00 | 773,658,121.18 | 1,080,544.19 | 223,449,110.73 | 1,906,616,777.78 | 3,425,340,073.87 | 202,972,582.10 | 3,628,312,655.97 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 520,535,520.00 | 773,658,121.18 | 202,452,563.83 | 1,600,712,115.76 | 3,097,358,320.77 | 207,912,099.97 | 3,305,270,420.74 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,535,520.00 | 773,658,121.18 | 202,452,563.83 | 1,600,712,115.76 | 3,097,358,320.77 | 207,912,099.97 | 3,305,270,420.74 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填 | 110,663,517.29 | 110,663,517.29 | 3,969,219.94 | 114,632,737.23 | |||||||||||
| 列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 136,690,293.29 | 136,690,293.29 | 18,669,219.94 | 155,359,513.23 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -26,026,776.00 | -26,026,776.00 | -14,700,000.00 | -40,726,776.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -26,026,776.00 | -26,026,776.00 | -14,700,000.00 | -40,726,776.00 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 520,535,520.00 | 773,658,121.18 | 202,452,563.83 | 1,711,375,633.05 | 3,208,021,838.06 | 211,881,319.91 | 3,419,903,157.97 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 520,535,520.00 | 772,750,112.35 | 223,449,110.73 | 867,778,802.89 | 2,384,513,545.97 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,535,520.00 | 772,750,112.35 | 223,449,110.73 | 867,778,802.89 | 2,384,513,545.97 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 79,557,292.73 | 79,557,292.73 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 110,789,423.93 | 110,789,423.93 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -31,232,131.20 | -31,232,131.20 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -31,232,131.20 | -31,232,131.20 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 520,535,520.00 | 772,750,112.35 | 223,449,110.73 | 947,336,095.62 | 2,464,070,838.70 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期 | 520,535,52 | 772,750,11 | 202,452,56 | 704,836,65 | 2,200,574, | |||||||
| 末余额 | 0.00 | 2.35 | 3.83 | 6.77 | 852.95 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 520,535,520.00 | 772,750,112.35 | 202,452,563.83 | 704,836,656.77 | 2,200,574,852.95 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 83,842,145.59 | 83,842,145.59 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 109,868,921.59 | 109,868,921.59 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -26,026,776.00 | -26,026,776.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -26,026,776.00 | -26,026,776.00 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 520,535,520.00 | 772,750,112.35 | 202,452,563.83 | 788,678,802.36 | 2,284,416,998.54 |
三、公司基本情况
浙江金洲管道科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系湖州金洲管业有限公司，经浙江省人民政府企业上市工作领导小组“浙上市[2002]46号”《关于同意变更设立浙江金洲管道科技股份有限公司的批复》批准，以经审计的湖州金洲管业有限公司2002年5月31日净资产折股，整体变更设立为股份有限公司，并于2002年7月31日经浙江省工商行政管理局登记注册，初始股本人民币10,000万元。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2010]787号”《关于核准浙江金洲管道科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司股票于2010年7月6日起在深圳证券交易所上市，股票简称“金洲管道”，股票代码“002443”。
公司总部位于浙江省湖州市，于2023年5月17日换取由浙江省市场监督管理局核发的《营业执照》，统一社会信用代码为913300001469757672，注册资本人民币520,535,520.00元，股份总数520,535,520股（每股面值1元）。
公司住所：浙江省湖州市东门十五里牌（318国道旁）
法定代表人：李兴春
所处行业：金属制品制造行业
主要产品：民用钢管和工业用钢管两大类产品。
本财务报表业经公司2024年8月28日第七届董事会第十一次会议批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》（2023年修订）披露有关财务信息。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础列报。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”“24、固定资产”、“29、无形资产”、“37、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了2024年6月30日的合并及财务状况、2024年1-6月的合并及经营成果和合并及现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 占相应应收款项金额的1%以上，或金额超过500万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化 |
| 重要应收款项坏账准备收回或转回 | 占当期坏账准备转回金额的10%以上，且金额超过100万元，或影响当期盈亏变化 |
| 重要的应收款项核销 | 占相应应收款项1%以上，且金额超过100万元 |
| 重要的在建工程项目 | 单项工程投资预算金额占公司合并资产总额1%以上，且金额超过5,000万元 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值超过10,000万元 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。
（3）购买子公司少数股东股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（4）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益应当在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动应当在丧失控制权时转入当期损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1、合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司编制现金流量表时所确定的现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
? 本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
?该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
?本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；
?该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
金融负债与权益工具的区分
金融负债，是指符合下列条件之一的负债：
①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。
②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。
③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。
④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。
如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。
如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约、期货合约及外汇期权合同等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法详见“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”。
（6）金融资产减值
本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
?以摊余成本计量的金融资产；
?以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；
?《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产。
预期信用损失的计量
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。
整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。
应收票据、应收账款和合同资产
对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
应收票据
?应收票据组合1：银行承兑汇票
?应收票据组合2：商业承兑汇票
应收账款
?应收账款组合1：应收客户款
?应收账款组合2：合并范围内应收账款
合同资产
?合同资产组合1：产品销售
对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
?其他应收款组合1：增值税退税款
?其他应收款组合2：押金和投标保证金
?其他应收款组合3：履约保证金
?其他应收款组合4：备用金和其他款项
?其他应收款组合5：合并范围内部往来
对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。
长期应收款
本公司的长期应收款包括应收押金和质保金、应收分期收款销售商品款等款项。
本公司依据信用风险特征将应收押金和质保金、应收分期收款销售商品款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
?长期应收款组合1：应收押金和质保金
?长期应收款组合2：应收分期收款销售商品款
对于应收质保金、应收分期收款销售商品款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
除应收质保金、应收分期收款销售商品款之外的划分为组合的其他应收款和长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
债权投资、其他债权投资
对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
信用风险显著增加的评估
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
?债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；?已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；?已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；?现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。已发生信用减值的金融资产
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
?发行方或债务人发生重大财务困难；
?债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
?本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
?债务人很可能破产或进行其他财务重组；
?发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
核销
如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。
已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
应收票据、应收账款和合同资产对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：A、应收票据?应收票据组合1：
银行承兑汇票?应收票据组合2：商业承兑汇票B、应收账款?应收账款组合1：应收客户款?应收账款组合2：合并范围内应收账款C、合同资产?合同资产组合1：产品销售对于划分为组合的应收票据、合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算/逾期天数自信用期满之日起计算。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：?其他应收款组合1：增值税退税款?其他应收款组合2：押金和投标保证金
12、应收票据
参见11.金融工具
13、应收账款
参见11.金融工具
14、应收款项融资
参见11.金融工具
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参见11.金融工具
16、合同资产
参见11.金融工具
17、存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、在途物资、委托加工物资、在产品、产成品（库存商品）等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货的盘存制度
存货盘存制度为永续盘存制。
4、存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当期可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别，并满足下列条件：一是根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；二是出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用的《企业会计准则-持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
（2）终止经营的认定标准和列报方法
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。在附注中披露终止经营的收入、费用、利润总额、所得税费用（收益）和净利润，终止经营的资产或处置组确认的减值损失及其转回金额，终止经营的处置损益总额、所得税费用（收益）和处置净损益，终止经营的经营活动、投资活动和筹资活动现金流量净额，归属于母公司所有者的持续经营损益和终止经营损益。
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
参见11.金融工具
22、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响，或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
2、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组准则有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照非货币性资产交换准则有关规定确定。
3、后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10年-30年 | 3%或5% | 3.167%-9.700% |
| 通用设备 | 年限平均法 | 3年-15年 | 3%或5% | 6.3333%-32.333% |
| 专用设备 | 年限平均法 | 3年-15年 | 3%或5% | 6.3333%-32.333% |
| 运输工具 | 年限平均法 | 4年-15年 | 3%或5% | 6.333-24.25% |
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输工具等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，所有固定资产均计提折旧。
25、在建工程
本公司在建工程主要为自营方式建造和出包方式建造。在建工程结转为固定资产的标准和时点，以在建工程达到预定可使用状态为依据。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权
平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
27、生物资产
无。
28、油气资产
无。
29、无形资产
无。
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
使用寿命有限无形资产采用下表列示进行摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命及其确定依据和摊销方法：
| 资产类别 | 使用寿命（年） | 使用寿命的确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50 | 法定权利 | 年限平均法 |
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本公司研发支出的范围主要依据公司的研究开发项目情况制定，主要包括：研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。
30、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
31、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
34、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值
35、股份支付
无。
36、优先股、永续债等其他金融工具
无。
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断本公司从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本公司按照业务类型确定的收入确认具体原则和计量方法：
公司主要销售民用钢管和工业用钢管，属于在某一时点履行的履约义务。产品收入确认需要满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方后经其签收或验收，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠的计量。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
38、合同成本
为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、
制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；该成本增加了未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失：因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
（1）政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
（2）政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。40、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税的确认
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税的计量
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
（3）递延所得税的净额抵销依据
同时满足下列条件时，本公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。使用权资产
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括租赁负债的初始计量金额，在租赁期开始日或之前支付的已扣除租赁激励的租赁付款额，初始直接费用等。
对于能合理确定租赁期届满时将取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，将其账面价值减记至可收回金额。租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权时需支付的款项等。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
本公司采用租赁内含利率作为折现率；若无法合理确定租赁内含利率，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。按照固定的周期性利率，即本公司所采用的折现率或修订后的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
对于租赁期不超过12个月的短期租赁，以及单项资产全新时价值较低的租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除以之外的均为经营租赁。经营租赁会计处理经营租赁的租金收入在租赁期内按直线法确认。对初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益，未计入租赁收款额的可变租金在实际发生时计入租金收入。融资租赁会计处理在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，并终止确认融资租赁资产。初始直接费用计入应收融资租赁款的初始入账价值中。
42、其他重要的会计政策和会计估计
无。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 √不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 √不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 √不适用
44、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% |
| 消费税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 企业所得税 | 实际缴纳的流转税税额 | 25%、15% |
| 地方教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 浙江金洲管道工业有限公司（简称“管道工业公司”） | 15% |
| 张家港沙钢金洲管道有限公司（简称“沙钢金洲公司”） | 15% |
| 湖州金洲石油天然气管道有限公司（简称“湖州金洲公司”） | 25% |
| 浙江春申投资有限公司（简称“春申投资公司”） | 25% |
| 金洲智慧新材料（上海）有限公司（简称“金洲新材公司”） | 25% |
2、税收优惠
| 纳税主体名称 | 通过高新技术企 业资格认定时间 | 有效期 | 高新证书编号 | 适用税率 |
| 本公司 | 2023年 | 三年 | GR202333009114 | 15% |
| 管道工业公司 | 2021年 | 三年 | GR202133007483 | 15% |
| 沙钢金洲公司 | 2023年 | 三年 | GR202332005633 | 15% |
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 24,879.36 | 970.98 |
| 银行存款 | 785,288,563.65 | 879,222,280.10 |
| 其他货币资金 | 3,048,231.72 | 8,685,982.13 |
| 合计 | 788,361,674.73 | 887,909,233.21 |
其他说明受限制的货币资金明细如下：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保函保证金 | 3,048,231.72 | 8,685,982.13 |
| 合 计 | 3,048,231.72 | 8,685,982.13 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 110,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 理财产品投资 | 110,000,000.00 | 200,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 合计 | 110,000,000.00 | 200,000,000.00 |
其他说明
3、衍生金融资产
无。
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 85,535,464.41 | 66,870,255.80 |
| 合计 | 85,535,464.41 | 66,870,255.80 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 92,130,949.19 | 100.00% | 6,595,484.78 | 7.16% | 85,535,464.41 | 70,712,198.61 | 100.00% | 3,841,942.81 | 5.43% | 66,870,255.80 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 92,130,949.19 | 100.00% | 6,595,484.78 | 7.16% | 85,535,464.41 | 70,712,198.61 | 100.00% | 3,841,942.81 | 5.43% | 66,870,255.80 |
| 合计 | 92,130,949.19 | 100.00% | 6,595,484.78 | 7.16% | 85,535,464.41 | 70,712,198.61 | 100.00% | 3,841,942.81 | 5.43% | 66,870,255.80 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 商业承兑汇票组合 | 92,130,949.19 | 6,595,484.78 | 7.16% |
| 合计 | 92,130,949.19 | 6,595,484.78 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 √不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提坏 | 3,841,942.81 | 2,806,810.27 | 53,268.30 | 6,595,484.78 | ||
| 账准备 | ||||||
| 合计 | 3,841,942.81 | 2,806,810.27 | 53,268.30 | 6,595,484.78 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据
无。
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 52,393,114.23 | |
| 合计 | 52,393,114.23 |
（6） 本期实际核销的应收票据情况
无。
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 840,116,441.04 | 826,562,830.04 |
| 1至2年 | 46,059,928.51 | 114,137,514.28 |
| 2至3年 | 37,249,105.45 | 21,773,657.68 |
| 3年以上 | 19,884,764.24 | 7,068,284.57 |
| 3至4年 | 17,539,351.15 | 5,149,981.25 |
| 4至5年 | 1,665,713.05 | 1,406,140.33 |
| 5年以上 | 679,700.04 | 512,162.99 |
| 合计 | 943,310,239.24 | 969,542,286.57 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 26,198,702.74 | 2.78% | 18,731,425.17 | 71.50% | 7,467,277.57 | 26,398,702.74 | 2.72% | 19,446,404.45 | 73.66% | 6,952,298.29 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 917,111,536.50 | 97.22% | 53,359,845.85 | 5.82% | 863,751,690.65 | 943,143,583.83 | 97.28% | 59,945,376.09 | 6.36% | 883,198,207.74 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 943,310,239.24 | 100.00% | 72,091,271.02 | 7.64% | 871,218,968.22 | 969,542,286.57 | 100.00% | 79,391,780.54 | 8.19% | 890,150,506.03 |
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 公司一 | 11,286,085.69 | 11,286,085.69 | 11,286,085.69 | 11,286,085.69 | 100.00% | 预计无法回收 |
| 公司二 | 13,904,596.58 | 6,952,298.30 | 13,904,596.58 | 6,952,298.30 | 50.00% | 预计部分收回 |
| 其他 | 1,208,020.46 | 1,208,020.46 | 1,008,020.46 | 493,041.18 | 48.91% | 预计部分收回 |
| 合计 | 26,398,702.74 | 19,446,404.45 | 26,198,702.74 | 18,731,425.17 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：账龄组合 | 917,111,536.50 | 53,359,845.85 | 5.82% |
| 合计 | 917,111,536.50 | 53,359,845.85 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 √不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 79,391,780.54 | -7,300,509.52 | 72,091,271.02 | |||
| 合计 | 79,391,780.54 | -7,300,509.52 | 72,091,271.02 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（4） 本期实际核销的应收账款情况
无。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位一 | 92,373,241.11 | 0.00 | 92,373,241.11 | 9.20% | 4,699,124.92 |
| 单位二 | 50,113,580.41 | 3,331,916.32 | 53,445,496.73 | 5.32% | 6,584,281.53 |
| 单位三 | 29,743,291.92 | 0.00 | 29,743,291.92 | 2.96% | 1,487,164.60 |
| 单位四 | 27,785,987.15 | 0.00 | 27,785,987.15 | 2.77% | 6,946,772.36 |
| 单位五 | 23,235,274.07 | 0.00 | 23,235,274.07 | 2.31% | 1,389,299.36 |
| 合计 | 223,251,374.66 | 3,331,916.32 | 226,583,290.98 | 22.56% | 21,106,642.77 |
6、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 应收质保金 | 60,672,207.52 | 3,111,757.33 | 57,560,450.19 | 40,524,210.86 | 4,049,033.40 | 36,475,177.46 |
| 合计 | 60,672,207.52 | 3,111,757.33 | 57,560,450.19 | 40,524,210.86 | 4,049,033.40 | 36,475,177.46 |
（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因
无。
（3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 60,672,207.52 | 100.00% | 3,111,757.33 | 5.13% | 57,560,450.19 | 40,524,210.87 | 100.00% | 4,049,033.40 | 9.99% | 36,475,177.47 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1应收质保金 | 60,672,207.52 | 100.00% | 3,111,757.33 | 5.13% | 57,560,450.19 | 40,524,210.87 | 100.00% | 4,049,033.40 | 9.99% | 36,475,177.47 |
| 合计 | 60,672,207.52 | 100.00% | 3,111,757.33 | 5.13% | 57,560,450.19 | 40,524,210.87 | 100.00% | 4,049,033.40 | 9.99% | 36,475,177.47 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收质保金 | 60,672,207.52 | 3,111,757.33 | 5.13% |
| 合计 | 60,672,207.52 | 3,111,757.33 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产减值准备 | 937,276.07 | |||
| 合计 | 937,276.07 |
其他说明：无
（5） 本期实际核销的合同资产情况
无。
7、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 55,043,283.65 | 63,738,534.66 |
| 数字化债权凭证 | 0.00 | 63,591,426.22 |
| 合计 | 55,043,283.65 | 127,329,960.88 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 67,516,021.68 | 100.00% | 2,855,506.35 | 4.23% | 64,660,515.33 | |
| 其中： | ||||||||||
| 数字化债权凭证 | 67,516,021.68 | 100.00% | 2,855,506.35 | 4.23% | 64,660,515.33 | |||||
| 合计 | 67,516,021.68 | 100.00% | 2,855,506.35 | 4.23% | 64,660,515.33 | |||||
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 数字化债权凭证 | 2,855,506.35 | 2,855,506.35 | 0.00 | |||
| 合计 | 2,855,506.35 | 2,855,506.35 | ||||
（4） 期末公司已质押的应收款项融资
无。
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
无。
（6） 本期实际核销的应收款项融资情况
无。
（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
无。
（8） 其他说明
无。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 49,445,026.38 | 38,323,981.15 |
| 合计 | 49,445,026.38 | 38,323,981.15 |
（1） 应收利息
无。
（2） 应收股利
无。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应收暂付款 | 46,844,952.79 | 43,254,626.16 |
| 押金保证金 | 46,190,912.79 | 40,734,712.03 |
| 其他 | 4,187,389.64 | 877,712.16 |
| 合计 | 97,223,255.22 | 84,867,050.35 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 33,534,884.24 | 24,927,951.76 |
| 1至2年 | 14,147,658.44 | 12,981,329.87 |
| 2至3年 | 6,141,059.56 | 3,539,848.95 |
| 3年以上 | 43,399,652.98 | 43,417,919.77 |
| 3至4年 | 806,233.21 | 719,500.00 |
| 4至5年 | 482,929.18 | 607,929.18 |
| 5年以上 | 42,110,490.59 | 42,090,490.59 |
| 合计 | 97,223,255.22 | 84,867,050.35 |
3） 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 46,543,069.20 | 1,235,159.64 | 47,778,228.84 | |||
| 合计 | 46,543,069.20 | 1,235,159.64 | 47,778,228.84 | |||
5） 本期实际核销的其他应收款情况
无。6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 应收暂付款 | 40,380,374.89 | 5年以上 | 41.53% | 40,380,374.89 |
| 单位二 | 押金保证金 | 7,520,035.05 | 1-2年 | 7.73% | 427,196.47 |
| 单位三 | 押金保证金 | 4,000,000.00 | 1年以内 | 4.11% | 200,000.00 |
| 单位四 | 押金保证金 | 2,187,970.10 | 1-2年 | 2.25% | 218,797.01 |
| 单位五 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 1-2年 | 1.03% | 75,000.00 |
| 合计 | 55,088,380.04 | 56.66% | 41,301,368.37 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款无。
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 370,051,365.46 | 99.78% | 264,076,420.49 | 99.76% |
| 1至2年 | 637,405.64 | 0.17% | 680,167.76 | 0.26% |
| 3年以上 | 184,199.57 | 0.05% | 43.65 | 0.01% |
| 合计 | 370,872,970.67 | 264,756,631.90 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 单位一 | 96,536,773.51 | 26.03% |
| 单位二 | 64,717,859.26 | 17.45% |
| 单位三 | 58,455,446.13 | 15.76% |
| 单位四 | 37,188,848.70 | 10.03% |
| 单位五 | 15,490,000.00 | 4.18% |
| 合计 | 272,388,927.60 | 73.45% |
其他说明：无
10、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 438,689,270.93 | 12,278,412.45 | 429,512,467.66 | 395,470,490.86 | 11,083,672.73 | 384,386,818.13 |
| 在产品 | 197,554.00 | 197,554.00 | 2,412,915.05 | 2,412,915.05 | ||
| 库存商品 | 552,237,693.22 | 6,665,464.69 | 542,470,619.35 | 577,078,708.10 | 6,785,528.68 | 570,293,179.42 |
| 在途物资 | 24,555,580.39 | 24,555,580.39 | 95,375,536.17 | 95,375,536.17 | ||
| 委托加工物资 | 1,305,332.87 | 1,305,332.87 | 1,204,471.78 | 1,204,471.78 | ||
| 合计 | 1,016,985,431.41 | 18,943,877.14 | 998,041,554.27 | 1,071,542,121.96 | 17,869,201.41 | 1,053,672,920.55 |
（2） 确认为存货的数据资源
无。
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 11,083,672.73 | 1,194,739.72 | 12,278,412.45 | |||
| 库存商品 | 6,785,528.68 | -120,063.99 | 6,665,464.69 | |||
| 合计 | 17,869,201.41 | 1,074,675.73 | 18,943,877.14 | |||
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无。
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无。
11、持有待售资产
无。
12、一年内到期的非流动资产
无。
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 7,978,687.61 | |
| 合计 | 7,978,687.61 |
其他说明：无
14、债权投资
无。
15、其他债权投资
无。
16、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益投资工具 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||||||
| 合计 | 30,000.00 | 30,000.00 |
17、长期应收款
无。
18、长期股权投资
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无其他说明：无
19、其他非流动金融资产
无。20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 √不适用
（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量
无。
（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
无。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 808,357,749.75 | 838,410,014.40 |
| 合计 | 808,357,749.75 | 838,410,014.40 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 通用设备 | 专用设备 | 运输工具 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 522,192,793.94 | 15,030,344.40 | 938,193,373.15 | 14,252,512.20 | 1,489,669,023.69 |
| 2.本期增加 | 2,245,403.69 | 109,583.19 | 1,560,345.12 | 3,899,381.39 | 7,814,713.39 |
| 金额 | |||||
| （1）购置 | 119,503.79 | 109,583.19 | 1,560,345.12 | 3,899,381.39 | 5,688,813.49 |
| （2）在建工程转入 | 2,125,899.90 | 2,125,899.90 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 287,179.49 | 1,387,190.29 | 1,674,369.78 | ||
| （1）处置或报废 | 287,179.49 | 1,387,190.29 | 1,674,369.78 | ||
| 4.期末余额 | 524,438,197.63 | 15,139,927.59 | 939,466,538.78 | 16,764,703.30 | 1,495,809,367.30 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 157,391,852.87 | 11,722,980.16 | 469,947,542.82 | 9,974,741.79 | 649,037,117.64 |
| 2.本期增加金额 | 10,261,340.39 | 525,852.04 | 26,374,813.32 | 511,996.14 | 37,674,001.89 |
| （1）计提 | 10,261,340.39 | 525,852.04 | 26,374,813.32 | 511,996.14 | 37,674,001.89 |
| 3.本期减少金额 | 1,414,247.63 | 67,146.00 | 1,481,393.63 | ||
| （1）处置或报废 | 1,414,247.63 | 67,146.00 | 1,481,393.63 | ||
| 4.期末余额 | 167,653,193.26 | 12,248,832.20 | 494,908,108.51 | 10,419,591.93 | 685,229,725.90 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 1,236,249.82 | 985,641.83 | 2,221,891.65 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,236,249.82 | 985,641.83 | 2,221,891.65 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 355,548,754.55 | 2,891,095.39 | 443,572,788.44 | 6,345,111.37 | 808,357,749.75 |
| 2.期初账面价值 | 363,564,691.25 | 3,307,364.24 | 467,260,188.50 | 4,277,770.41 | 838,410,014.40 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
无。
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 853,049.16 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 不锈钢新车间 | 97,561,388.78 | 正在办理中 |
| 临港新车间 | 52,745,500.29 | 正在办理中 |
其他说明：无
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
（6） 固定资产清理
无。
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 3,498,379.93 | 3,789,200.41 |
| 合计 | 3,498,379.93 | 3,789,200.41 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 年产12万吨管材预制深加工技改项目 | 838,197.24 | 838,197.24 | ||||
| 酸洗房等零星钢构项目 | 837,037.62 | 837,037.62 | ||||
| 零星工程 | 3,498,379.93 | 3,498,379.93 | 2,113,965.55 | 2,113,965.55 | ||
| 合计 | 3,498,379.93 | 3,498,379.93 | 3,789,200.41 | 3,789,200.41 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
无。
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
（5） 工程物资
无。
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
24、油气资产
□适用 √不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 29,238,193.60 | 29,238,193.60 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | 20,466,735.63 | |
| 4.期末余额 | 29,238,193.60 | 8,771,457.97 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 17,542,916.24 | 17,542,916.24 |
| 2.本期增加金额 | 2,923,819.38 | 2,923,819.38 |
| （1）计提 | 2,923,819.38 | 2,923,819.38 |
| 3.本期减少金额 | 11,695,277.64 | |
| （1）处置 | 11,695,277.64 | |
| 4.期末余额 | 20,466,735.62 | 8,771,457.98 |
| 三、减值准备 |
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 8,771,457.98 | 8,771,457.98 |
| 2.期初账面价值 | 11,695,277.36 | 11,695,277.36 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 合计 | |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 174,863,939.50 | 174,863,939.50 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）购置 | |||||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 174,863,939.50 | 174,863,939.50 | |||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 36,482,801.56 | 36,482,801.56 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | 1,145,865.58 | 1,145,865.58 | |||
| 1,145,865.58 | 1,145,865.58 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 37,628,667.14 | 37,628,667.14 | |||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 137,235,272.36 | 137,235,272.36 | |||
| 2.期初账面价值 | 138,381,137.94 | 138,381,137.94 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 确认为无形资产的数据资源
无。
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
无。
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
27、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 沙钢金洲 | 2,601,641.09 | 2,601,641.09 | ||||
| 合计 | 2,601,641.09 | 2,601,641.09 | ||||
（2） 商誉减值准备
无。
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无。
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明
28、长期待摊费用
无。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 21,217,436.97 | 3,182,615.55 | 9,595,364.01 | 1,439,304.60 |
| 政府补助递延收益 | 148,545,880.46 | 22,281,882.07 | 151,003,610.93 | 22,650,541.64 |
| 应收账款坏账准备 | 72,091,271.02 | 10,813,690.65 | 79,391,780.54 | 11,908,767.08 |
| 应收票据坏账准备 | 6,595,484.78 | 989,322.72 | 3,841,942.81 | 576,291.42 |
| 存货跌价准备 | 18,943,877.14 | 2,841,581.57 | 17,869,201.41 | 2,680,380.21 |
| 租赁税会差异 | 3,617,584.78 | 542,637.72 | 12,497,833.72 | 1,874,675.06 |
| 合计 | 271,011,535.15 | 40,651,730.28 | 274,199,733.42 | 41,129,960.01 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 租赁税会差异 | 8,771,457.98 | 1,315,718.70 | 11,695,277.36 | 1,754,291.60 |
| 合计 | 8,771,457.98 | 1,315,718.70 | 11,695,277.36 | 1,754,291.60 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,315,718.70 | 39,336,011.57 | 1,754,291.60 | 39,375,668.41 |
| 递延所得税负债 | 1,315,718.70 | 1,754,291.60 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 47,778,228.84 | 46,543,069.20 |
| 可抵扣亏损 | 1,267,676.64 | 910,601.37 |
| 固定资产减值准备 | 2,221,891.65 | 2,221,891.65 |
| 合计 | 51,267,797.13 | 49,675,562.22 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2025年 | 357,434.37 | 359.60 | |
| 2026年 | 359.60 | 783,432.98 | |
| 2027年 | 783,432.98 | 104,447.88 | |
| 2028年 | 104,447.88 | 22,001.81 | |
| 2029年 | 22,001.81 | ||
| 合计 | 1,267,676.64 | 910,242.27 |
其他说明
30、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 45,013,335.40 | 13,265,444.17 | 31,747,891.23 | 24,642,184.50 | 1,621,735.14 | 23,020,449.36 |
| 预付设备款 | 5,022,341.00 | 5,022,341.00 | 6,088,950.05 | 6,088,950.05 | ||
| 合计 | 50,035,676.40 | 13,265,444.17 | 36,770,232.23 | 30,731,134.55 | 1,621,735.14 | 29,109,399.41 |
其他说明：
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 3,048,231.72 | 3,048,231.72 | 保函保证金 | 8,685,982.13 | 8,685,982.13 | 保函保证金 | ||
| 应收票据 | 26,334,862.99 | 26,334,862.99 | 已贴现未到期商业承兑汇票 | 48,238,156.46 | 48,238,156.46 | 已贴现未到期的商业承兑汇票 | ||
| 存货 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
| 固定资产 | 55,365,246.31 | 24,653,864.16 | 抵押担保 | 55,365,246.31 | 23,459,860.69 | 抵押担保 | ||
| 无形资产 | 36,222,968.42 | 26,691,167.21 | 抵押担保 | 36,222,968.42 | 27,123,228.83 | 抵押担保 | ||
| 应收账款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 应收账款保理 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 应收账款保理 | ||
| 应收款项融资 | 10,767,549.22 | 10,767,549.22 | 已贴现未到期的数字化债权 | |||||
| 凭证 | ||||||||
| 合计 | 126,971,309.44 | 86,728,126.08 | 165,279,902.54 | 124,274,777.33 |
其他说明：
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 32,334,862.99 | 65,005,705.68 |
| 抵押借款 | 60,000,000.00 | |
| 保证借款 | 130,049,305.56 | |
| 信用借款 | 40,000,000.00 | 50,000,000.00 |
| 合计 | 72,334,862.99 | 305,055,011.24 |
短期借款分类的说明：
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
无。
33、交易性金融负债
无。
34、衍生金融负债
无。
35、应付票据
无。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付采购款 | 261,303,936.93 | 185,739,634.10 |
| 合计 | 261,303,936.93 | 185,739,634.10 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
无。
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 39,624,657.02 | 27,447,480.09 |
| 合计 | 39,624,657.02 | 27,447,480.09 |
（1） 应付利息
无。
（2） 应付股利
无。
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付暂收款 | 3,415,597.68 | 1,510,250.93 |
| 押金保证金 | 10,989,466.50 | 10,983,958.83 |
| 其他 | 25,219,592.84 | 14,953,270.33 |
| 合计 | 39,624,657.02 | 27,447,480.09 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款无。
38、预收款项
无。
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 173,550,811.93 | 214,503,731.87 |
| 合计 | 173,550,811.93 | 214,503,731.87 |
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 78,667,832.14 | 156,172,433.03 | 190,420,962.00 | 44,419,303.17 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 2,087,232.89 | 12,104,581.98 | 12,367,708.96 | 1,824,105.91 |
| 合计 | 80,755,065.03 | 168,277,015.01 | 202,788,670.96 | 46,243,409.08 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 72,609,506.27 | 132,855,283.12 | 165,016,938.12 | 40,447,851.27 |
| 2、职工福利费 | 175,181.54 | 5,280,214.78 | 5,082,811.10 | 372,585.22 |
| 3、社会保险费 | 1,088,235.36 | 8,314,265.70 | 8,268,592.90 | 1,133,908.16 |
| 其中：医疗保险费 | 897,994.19 | 6,319,137.83 | 6,334,591.66 | 882,540.36 |
| 工伤保险费 | 178,706.71 | 1,925,681.69 | 1,864,108.88 | 240,279.52 |
| 生育保险费 | 11,534.46 | 69,446.18 | 69,892.36 | 11,088.28 |
| 4、住房公积金 | 778,223.99 | 5,446,786.00 | 5,456,590.00 | 768,419.99 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 4,016,684.98 | 4,275,883.43 | 6,596,029.88 | 1,696,538.53 |
| 合计 | 78,667,832.14 | 156,172,433.03 | 190,420,962.00 | 44,419,303.17 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,803,532.70 | 11,682,515.48 | 11,937,620.96 | 1,548,427.22 |
| 2、失业保险费 | 283,700.19 | 422,066.50 | 430,088.00 | 275,678.69 |
| 合计 | 2,087,232.89 | 12,104,581.98 | 12,367,708.96 | 1,824,105.91 |
其他说明
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,904,975.06 | 6,152,161.51 |
| 消费税 | 0.00 | |
| 企业所得税 | 8,361,649.67 | 20,444,047.83 |
| 个人所得税 | 21,677.57 | 116,671.95 |
| 城市维护建设税 | 344,979.79 | 306,995.81 |
| 房产税 | 2,575,217.39 | 5,296,730.87 |
| 土地使用税 | 2,018,962.68 | 4,068,357.92 |
| 教育费附加 | 206,987.87 | 184,197.49 |
| 地方教育费附加 | 137,991.91 | 122,798.32 |
| 印花税 | 800,357.38 | 1,867,161.13 |
| 合计 | 20,372,799.32 | 38,559,122.83 |
其他说明
42、持有待售负债
无。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 6,106,930.68 | 6,106,930.73 |
| 合计 | 6,106,930.68 | 6,106,930.73 |
其他说明：
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 22,666,608.27 | 27,885,485.13 |
| 销售返利 | 0.00 | 8,341,217.28 |
| 合计 | 22,666,608.27 | 36,226,702.41 |
45、长期借款
（1） 长期借款分类
无。
46、应付债券
（1） 应付债券
无。
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 10,312,267.08 | 13,376,160.00 |
| 减：未确认融资费用 | -587,751.62 | -878,326.28 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -6,106,930.68 | -6,106,930.73 |
| 合计 | 3,617,584.78 | 6,390,902.99 |
其他说明：
48、长期应付款
无。
（1） 按款项性质列示长期应付款
无。
49、长期应付职工薪酬
无。50、预计负债无。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 40,714,305.43 | 5,101,200.00 | 3,551,617.23 | 42,263,888.20 | 取得的与资产相关的政府补助 |
| 厂区拆迁补偿款 | 110,289,305.50 | 4,007,313.24 | 106,281,992.26 | 拆迁补偿形成的资产 | |
| 合计 | 151,003,610.93 | 5,101,200.00 | 7,558,930.47 | 148,545,880.46 |
其他说明：
52、其他非流动负债
无。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 520,535,520.00 | 520,535,520.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
无。
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 772,750,112.35 | 772,750,112.35 | ||
| 其他资本公积 | 908,008.83 | 908,008.83 | ||
| 合计 | 773,658,121.18 | 773,658,121.18 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
无。
57、其他综合收益
无。
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 995,887.60 | 84,656.59 | 1,080,544.19 | |
| 合计 | 995,887.60 | 84,656.59 | 1,080,544.19 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 223,449,110.73 | 223,449,110.73 | ||
| 合计 | 223,449,110.73 | 223,449,110.73 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,837,528,504.79 | 1,600,712,115.76 |
| 调整后期初未分配利润 | 1,837,528,504.79 | 1,600,712,115.76 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 100,320,404.18 | 136,690,293.29 |
| 应付普通股股利 | 31,232,131.20 | 26,026,776.00 |
| 期末未分配利润 | 1,906,616,777.78 | 1,711,375,633.05 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,251,120,622.76 | 1,974,299,653.89 | 2,785,822,301.41 | 2,432,322,351.40 |
| 其他业务 | 92,771,085.55 | 93,221,616.45 | 93,446,200.68 | 94,499,064.58 |
| 合计 | 2,343,891,708.31 | 2,067,521,270.34 | 2,879,268,502.09 | 2,526,821,415.98 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 民用钢管类 | 1,616,396,348.83 | 1,435,781,777.15 | 1,616,396,348.83 | 1,435,781,777.15 | ||||
| 工业用钢管类 | 634,724,273.93 | 538,517,876.74 | 634,724,273.93 | 538,517,876.74 | ||||
| 废料及其他 | 92,771,085.55 | 93,221,616.45 | 92,771,085.55 | 93,221,616.45 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 国内 | 2,343,891,708.31 | 2,067,521,270.34 | 2,343,891,708.31 | 2,067,521,270.34 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与履约义务相关的信息：无其他说明与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：无本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。合同中可变对价相关信息：无
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,847,908.12 | 2,407,885.39 |
| 教育费附加 | 1,847,908.10 | 2,571,479.38 |
| 资源税 | 0.00 | |
| 房产税 | 2,609,639.60 | 2,683,126.24 |
| 土地使用税 | 2,022,610.12 | -2,039,131.33 |
| 车船使用税 | 4,055.12 | 1,949.12 |
| 印花税 | 1,394,632.23 | 1,571,633.60 |
| 环境保护税 | 6,280.18 | 6,956.80 |
| 合计 | 9,733,033.47 | 7,203,899.20 |
其他说明：无
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 33,382,977.29 | 31,559,920.64 |
| 折旧费 | 13,243,577.97 | 11,376,785.43 |
| 修理费 | 339,243.98 | 131,650.25 |
| 办公费 | 388,779.91 | 333,799.96 |
| 无形资产摊销 | 1,995,423.10 | 1,955,269.02 |
| 中介咨询费 | 1,414,248.71 | 1,185,971.19 |
| 业务招待及会务费 | 864,767.20 | 1,107,856.76 |
| 环保费用 | 1,314,225.37 | 961,956.21 |
| 技术服务费 | 3,645,474.28 | 455,268.13 |
| 检验检测费 | 1,185,628.18 | 1,319,706.57 |
| 其他 | 3,138,007.32 | 3,235,276.59 |
| 合计 | 60,912,353.31 | 53,623,460.75 |
其他说明：无
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 11,320,619.00 | 13,278,625.00 |
| 业务招待及会务费 | 1,760,653.36 | 1,453,824.52 |
| 招标费用 | 1,516,331.01 | 2,529,865.61 |
| 差旅费 | 1,466,532.69 | 1,376,467.32 |
| 广告宣传费 | 345,234.31 | 355,642.71 |
| 其他 | 1,695,837.86 | 296,074.77 |
| 合计 | 18,105,208.23 | 19,290,499.93 |
其他说明：无
65、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 原材料 | 62,000,715.99 | 59,554,004.56 |
| 职工薪酬 | 17,764,947.08 | 17,947,420.80 |
| 动力费 | 6,157,059.86 | 10,916,976.29 |
| 折旧费 | 3,917,339.13 | 6,106,753.55 |
| 其他 | 1,077,012.08 | 748,929.71 |
| 合计 | 90,917,074.14 | 95,274,084.91 |
其他说明：无
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 752,157.68 | 2,475,863.68 |
| 利息收入 | -13,995,034.49 | -7,488,719.95 |
| 银行手续费 | 274,047.89 | 80,904.35 |
| 汇兑损益 | 243,756.44 | 65,435.75 |
| 合计 | -12,725,072.47 | -4,866,516.17 |
其他说明：无
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 8,079,332.29 | 7,646,728.50 |
| 进项税加计抵减 | 19,061,053.73 |
68、净敞口套期收益
无。
69、公允价值变动收益
无。70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 票据贴现费用 | -1,933,850.95 | -2,505,440.88 |
| 理财产品投资收益 | 2,329,118.91 | |
| 合计 | 395,267.96 | -2,505,440.88 |
其他说明
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -2,753,541.97 | 2,594,431.88 |
| 应收账款坏账损失 | 10,352,500.44 | -6,331,350.29 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,235,159.64 | -569,153.68 |
| 合计 | 6,363,798.83 | -4,306,072.09 |
其他说明
72、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,074,675.73 | 1,233,108.48 |
| 十一、合同资产减值损失 | -2,070,079.14 | |
| 十二、其他 | -10,826,496.96 | |
| 合计 | -11,901,172.69 | -836,970.66 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | -19,316.21 | 37,976.30 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 69,074.64 | 1,518,180.25 | |
| 合计 | 69,074.64 | 1,518,180.25 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 8,548.21 | 25,000.00 | |
| 合计 | 8,548.21 | 25,000.00 |
其他说明：
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,920,382.34 | 28,402,814.17 |
| 递延所得税费用 | 39,656.84 | -311,268.49 |
| 合计 | 17,960,039.18 | 28,091,545.68 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 131,467,331.63 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 19,720,099.74 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -10,315.25 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 30,945.75 |
| 加计扣除影响 | -1,780,691.06 |
| 所得税费用 | 17,960,039.18 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回的银行票据保证金、保函保证金 | 5,526,858.75 | 1,618,048.51 |
| 收到的各项政府补助 | 5,207,683.47 | 5,985,046.74 |
| 收回的押金保证金 | 17,664,643.24 | 14,988,306.71 |
| 银行存款利息收入 | 13,982,384.57 | 7,488,719.95 |
| 其他 | 18,008,192.51 | 12,295,506.47 |
| 合计 | 60,389,762.54 | 42,375,628.38 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付付现费用 | 10,778,774.22 | 6,664,176.54 |
| 支付的银行票据保证金、保函保证金等 | 11,428,838.61 | 14,737,811.76 |
| 支付押金保证金、应收暂付款等 | 14,040,812.38 | 11,241,661.06 |
| 其他 | 22,967,358.30 | 5,862,643.75 |
| 合计 | 59,215,783.51 | 38,506,293.11 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
无。
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 数字化债权凭证未到期融资收款 | 8,648,245.96 | |
| 合计 | 8,648,245.96 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行利息及手续费 | 37,350.66 | 95,129.34 |
| 合计 | 37,350.66 | 95,129.34 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响无。
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 113,507,292.45 | 155,359,513.23 |
| 加：资产减值准备 | 5,537,373.86 | 5,143,042.75 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 37,674,001.89 | 39,851,281.21 |
| 使用权资产折旧 | 2,923,819.38 | 2,923,819.38 |
| 无形资产摊销 | 1,145,865.58 | 1,955,269.02 |
| 长期待摊费用摊销 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 19,316.21 | -37,976.30 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -12,725,072.47 | -4,866,516.17 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -395,267.96 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 39,656.84 | -311,268.49 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 55,631,366.28 | -57,462,972.01 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -95,877,396.80 | 24,201,668.07 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -15,960,930.64 | -29,453,653.66 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 91,520,024.62 | 137,302,207.03 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 785,313,443.01 | 458,646,903.90 |
| 减：现金的期初余额 | 879,223,251.08 | 727,996,514.41 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -93,909,808.07 | -269,349,610.51 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
无。
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
无。
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 785,313,443.01 | 879,223,251.08 |
| 其中：库存现金 | 24,879.36 | 970.98 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 785,288,563.65 | 879,222,280.10 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 785,313,443.01 | 879,223,251.08 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
无。
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 其他货币资金 | 3,048,231.72 | 8,685,982.13 | |
| 合计 | 3,048,231.72 | 8,685,982.13 |
其他说明：
（7） 其他重大活动说明
无。80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 126,051.01 | 7.08265510922919 | 892,775.83 |
| 欧元 | 0.02 | 8 | 0.16 |
| 港币 | 1,075,960.04 | 0.911989482434682 | 981,264.24 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
□适用 √不适用
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、数据资源
无。
84、其他
无。
八、研发支出
无。
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、同一控制下企业合并
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 管道工业公司 | 798,778,745.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 100.00% | 同一控制下合并 | |
| 沙钢金洲公司 | 201,010,107.30 | 江苏张家港 | 江苏张家港 | 制造业 | 46.00% | 5.00% | 非同一控制下企业合并 |
| 春申投资公司 | 30,000,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 对外投资 | 100.00% | 设立 | |
| 湖州金洲公司 | 295,000,000.00 | 浙江湖州 | 浙江湖州 | 制造业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 智慧新材料公司 | 20,000,000.00 | 上海 | 上海 | 贸易、批发业 | 100.00% | 设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明：无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 沙钢金洲 | 49.00% | 13,186,888.27 | 39,200,000.00 | 202,972,582.09 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 沙钢金洲 | 489,607,117.00 | 58,110,500.50 | 547,717,617.50 | 129,870,273.34 | 3,617,584.78 | 133,487,858.12 | 609,312,445.61 | 53,952,297.01 | 663,264,742.62 | 189,191,439.14 | 6,921,554.29 | 196,112,993.43 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 沙钢金洲 | 333,165,296.47 | 26,912,016.87 | 26,912,016.87 | 37,505,966.88 | 427,537,862.98 | 38,100,448.86 | 38,100,448.86 | 13,385,892.37 |
其他说明：无
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、在合营安排或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、重要的共同经营
□适用 √不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无
6、其他
无
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 151,003,610.93 | 3,414,000.00 | 5,871,730.47 | 148,545,880.46 | 资产 | ||
| 合计 | 151,003,610.93 | 3,414,000.00 | 5,871,730.47 | 148,545,880.46 |
3、计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 厂区资产整体拆迁补偿款 | 4,007,313.24 | 4,007,313.24 |
| 新厂区项目投资奖励款(土地奖励款) | 225,975.83 | 186,460.08 |
| 年产3万吨高品质薄壁不锈钢管材管件项目 | 167,666.64 | 167,666.64 |
| 年产10万吨超大直径城镇引水工程用焊接钢管项目 | 153,726.66 | 153,726.66 |
| 年产12万吨管材预制深加工技改项目 | 125,646.66 | 125,646.66 |
| 年产20万吨高等级石油天然气输送用预精焊螺旋焊管项目 | 233,333.34 | 233,333.34 |
| 年产25万吨高品质特种结构和油气输送用焊接钢管生产线搬迁及改造项目 | 77,839.98 | 77,839.98 |
| 年产3万吨超大口径SAWH螺旋钢管及防腐生产线增容技术改造项目 | 72,240.24 | 72,240.24 |
| 年产10万吨新型钢塑复合管项目 | 68,666.64 | 68,666.64 |
| 管道产品品质效能综合改造提升项目 | 51,769.98 | 51,769.98 |
| 面向工业4.0的石油天然气管道智能工厂项目 | 28,519.98 | 28,519.98 |
| 年产20万吨燃气专用焊接钢管生产项目 | 72,664.98 | 72,664.98 |
| 收湖州市经济和信息化局 金牛奖补贴 | 0.00 | 580,000.00 |
| (16年工业与信息化发展专项资金(投资发展类)) | 28,999.98 | 28,999.98 |
| 省节水型企业奖励、国家绿色产品奖励 | 0.00 | 500,000.00 |
| 工业与信息化发展财政专项资金机器换人项目 | 31,333.32 | 31,333.32 |
| 2023年张家港市产业创新集群高质量发展扶持资金（张家港市科技局） | 0.00 | 362,700.00 |
| 2015年机器换人第二批资金 | 20,333.34 | 20,333.34 |
| 年产10万吨新型钢塑复合管项目 | 16,666.68 | 16,666.68 |
| 收到湖州市吴兴区科学技术局（2022年度科技领航奖） | 0.00 | 200,000.00 |
| 湖州市经济和信息化局（2023年支持企业稳岗留工连续生产奖励） | 0.00 | 200,000.00 |
| 不锈钢管智能生产线HCPS系统关键技术研究及应用 | 10,000.02 | 10,000.02 |
| 收到湖州市吴兴区发展改革和经济信息化局（2022年度省“专精特新”中小企业） | 0.00 | 100,000.00 |
| 效能提升及设备改造项目 | 50,145.00 | 0.00 |
| 年产3万吨高品质超大口径原水工程项目 | 22,810.02 | 0.00 |
| 高性能输氢焊管制造关健技术研发及应用项目 | 380,577.94 | 0.00 |
| 其他 | 2,151,299.36 | 350,846.74 |
| 合计 | 7,997,529.83 | 7,646,728.50 |
其他说明：
不包含税收减免
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注之说明。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2024年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的22.56%源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 √不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | ||
| 银行理财产品 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 30,000.00 | 30,000.00 | ||
| 应收款项融资 | 55,043,283.65 | 55,043,283.65 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
| 项 目 | 期末公允价值 | 估值技术 |
| 理财产品投资 | 110,000,000.00 | 公允价值与账面价值差异较小，故采用购买成本确定其公允价值 |
| 应收款项融资 | 55,043,283.65 | 公允价值与账面价值差异较小，故采用其票面金额作为其公允价值 |
| 其他权益工具投资 | 30,000.00 | 被投资单位系非盈利性组织，本公司将初始投资成本作为其公允价值的最佳估计 |
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
9、其他
无。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 上海金洲智慧企业发展集团有限公司 | 上海自由贸易试验区临港片区 | 企业管理、软件开发、技术服务 | 10亿元人民币 | 21.24% | 21.24% |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是寿光市国有资产监督管理局。其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
□适用 √不适用
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 金洲集团有限公司（以下简称金洲集团） | 本公司副董事长、总经理沈淦荣任其董事 |
| 江苏沙钢集团有限公司（以下简称沙钢集团） | 沙钢金洲公司之少数股东 |
其他说明
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 沙钢集团 | 钢板、水电 | 99,752,032.30 | 600,000,000.00 | 否 | 213,380,232.31 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 沙钢集团 | 直缝管、废钢板、废料 | 4,083,879.87 | 4,127,041.04 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：无本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 沙钢集团 | 仓库 | 1,276,920.03 | 513,000.00 | 734,796.00 | |||||||
| 沙钢集团 | 厂房及办公楼 | 111,324.29 | 132,716.19 | 147,477.47 | 290,574.64 | 426,251.76 | -2,923,819.36 | 2,923,819.38 | |||
关联租赁情况说明：无
（4） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 沙钢金洲 | 127,500,000.00 | 2024年05月28日 | 2025年05月28日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 沙钢集团 | 122,500,000.00 | 2024年05月28日 | 2025年05月28日 | 否 |
关联担保情况说明
（5） 关联方资金拆借
无。
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
无。
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,274,000.00 | 1,296,000.00 |
（8） 其他关联交易
无。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 沙钢集团 | 2,503,368.02 | 125,168.40 | 1,137,246.50 | 56,862.33 |
| 预付款项 | 沙钢集团 | 12,857,121.49 | 5,515,467.69 | ||
| 其他应收款 | 沙钢集团 | 13,000.00 | 13,000.00 | 13,000.00 | 13,000.00 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 沙钢集团 | 0.00 | 5,114.00 |
| 租赁负债 | 沙钢集团 | 3,617,584.78 | 6,390,902.99 |
| 一年内到期的非流动负债 | 沙钢集团 | 6,106,930.68 | 6,106,930.73 |
7、关联方承诺
无。
8、其他
无。
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、其他
无。
十六、承诺及或有事项
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 334,014,416.43 | 362,001,412.12 |
| 1至2年 | 24,746,450.41 | 38,891,986.30 |
| 2至3年 | 17,965,417.53 | 18,222,005.26 |
| 3年以上 | 5,486,622.80 | 3,357,290.44 |
| 3至4年 | 4,855,602.46 | 1,512,745.27 |
| 4至5年 | 518,119.63 | 1,406,140.33 |
| 5年以上 | 112,900.71 | 438,404.84 |
| 合计 | 382,212,907.17 | 422,472,694.12 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 11,801,064.97 | 3.09% | 11,286,085.69 | 95.64% | 514,979.28 | 11,801,064.97 | 2.79% | 11,801,064.97 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 370,411,842.20 | 96.91% | 24,312,149.80 | 6.56% | 346,099,692.40 | 410,671,629.15 | 97.21% | 28,261,070.58 | 6.88% | 382,410,558.57 |
| 其中： | ||||||||||
| 370,411,842.20 | 96.91% | 24,312,149.80 | 6.56% | 346,099,692.40 | 410,671,629.15 | 97.21% | 28,261,070.58 | 6.88% | 382,410,558.57 | |
| 合计 | 382,212,907.17 | 100.00% | 35,598,235.49 | 9.31% | 346,614,671.68 | 422,472,694.12 | 100.00% | 40,062,135.55 | 9.48% | 382,410,558.57 |
按单项计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| A公司系 | 11,801,064.97 | 11,801,064.97 | 11,801,064.97 | 11,286,085.69 | 95.64% | 预计无法收回 |
| 合计 | 11,801,064.97 | 11,801,064.97 | 11,801,064.97 | 11,286,085.69 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 331,634,662.34 | 16,581,733.11 | 500.00% |
| 1至2年 | 16,832,209.26 | 1,683,220.92 | 1,000.00% |
| 2至3年 | 16,458,347.79 | 3,091,998.12 | 3,000.00% |
| 3至4年 | 4,855,602.46 | 2,427,801.24 | 5,000.00% |
| 4至5年 | 518,119.63 | 414,495.71 | 8,000.00% |
| 5年以上 | 112,900.71 | 112,900.71 | 10,000.00% |
| 合计 | 370,411,842.20 | 24,312,149.82 | |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 √不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 40,062,135.55 | -4,463,900.06 | 35,598,235.49 | |||
| 合计 | 40,062,135.55 | -4,463,900.06 | 35,598,235.49 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（4） 本期实际核销的应收账款情况
无。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位一 | 27,785,987.15 | 27,785,987.15 | 6.67% | 1,389,299.36 | |
| 单位二 | 20,911,746.66 | 2,323,527.41 | 23,235,274.07 | 5.58% | 6,946,772.36 |
| 单位三 | 20,970,064.93 | 20,970,064.93 | 5.03% | 1,048,503.25 | |
| 单位四 | 16,719,560.82 | 16,719,560.82 | 4.01% | 835,978.04 | |
| 单位五 | 9,913,235.00 | 9,913,235.00 | 2.38% | 495,661.75 | |
| 合计 | 96,300,594.56 | 2,323,527.41 | 98,624,121.97 | 23.67% | 10,716,214.76 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 28,253,099.85 | 18,799,220.21 |
| 合计 | 28,253,099.85 | 18,799,220.21 |
（1） 应收利息
无。
（2） 应收股利
无。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 27,825,704.02 | 18,691,707.06 |
| 应收暂付款 | 3,071,456.10 | 2,202,379.82 |
| 其他 | 1,113,245.68 | 611,068.84 |
| 合计 | 32,010,405.80 | 21,505,155.72 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 18,959,787.82 | 11,708,045.86 |
| 1至2年 | 8,022,379.05 | 7,067,721.68 |
| 2至3年 | 3,805,097.77 | 1,294,559.00 |
| 3年以上 | 1,223,141.18 | 1,434,829.18 |
| 3至4年 | 574,812.00 | 651,500.00 |
| 4至5年 | 255,929.18 | 410,929.18 |
| 5年以上 | 392,400.00 | 372,400.00 |
| 合计 | 32,010,405.82 | 21,505,155.72 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 32,010,405.82 | 100.00% | 3,757,305.97 | 11.74% | 28,253,099.85 | 21,505,155.72 | 100.00% | 2,705,935.51 | 12.58% | 18,799,220.21 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 32,010,405.82 | 100.00% | 3,757,305.97 | 11.74% | 28,253,099.85 | 21,505,155.72 | 100.00% | 2,705,935.51 | 12.58% | 18,799,220.21 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合1：账龄组合 | 32,010,405.82 | 3,757,305.97 | 11.74% |
| 合计 | 32,010,405.82 | 3,757,305.97 | |
确定该组合依据的说明：无。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 √不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 2,705,935.51 | 1,051,370.46 | 3,757,305.97 | |||
| 合计 | 2,705,935.51 | 1,051,370.46 | 3,757,305.97 | |||
5） 本期实际核销的其他应收款情况无。
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 应收暂付款 | 2,364,321.97 | 1年以内 | 7.39% | 118,216.10 |
| 单位二 | 押金保证金 | 7,520,035.05 | 1年以内 | 23.49% | 376,001.75 |
| 单位三 | 押金保证金 | 1,000,000.00 | 1年以内 | 3.12% | 50,000.00 |
| 单位四 | 押金保证金 | 988,116.43 | 1年以内 | 3.09% | 49,405.82 |
| 单位五 | 押金保证金 | 800,000.00 | 5年以内 | 2.50% | 470,000.00 |
| 合计 | 12,672,473.45 | 39.59% | 1,063,623.67 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款无。
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,119,881,387.56 | 1,119,881,387.56 | 1,119,881,387.56 | 1,119,881,387.56 | ||
| 合计 | 1,119,881,387.56 | 1,119,881,387.56 | 1,119,881,387.56 | 1,119,881,387.56 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价 | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价 | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值 | 其他 | |||||
| 值） | 准备 | 值） | ||||||
| 管道工业公司 | 771,935,073.35 | 771,935,073.35 | ||||||
| 沙钢金洲公司 | 135,399,500.00 | 135,399,500.00 | ||||||
| 春申投资公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 湖州金洲公司 | 182,546,814.21 | 182,546,814.21 | ||||||
| 合计 | 1,119,881,387.56 | 1,119,881,387.56 |
（2） 对联营、合营企业投资
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因：无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因：无
（3） 其他说明
无。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,586,695,142.84 | 1,403,998,179.33 | 1,797,772,360.48 | 1,576,955,964.19 |
| 其他业务 | 139,043,509.49 | 140,233,550.53 | 108,086,198.36 | 110,003,229.95 |
| 合计 | 1,725,738,652.33 | 1,544,231,729.86 | 1,905,858,558.84 | 1,686,959,194.14 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 民用钢管类 | 1,552,311,998.09 | 1,371,780,682.68 | 1,552,311,998.09 | 1,371,780,682.68 | ||||
| 工业用钢管类 | 33,464,470.81 | 31,400,064.76 | 33,464,470.81 | 31,400,064.76 | ||||
| 废料及其他 | 139,962,183.43 | 141,050,982.42 | 139,962,183.43 | 141,050,982.42 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 国内 | 1,725,738,652.33 | 1,544,231,729.86 | 1,725,738,652.33 | 1,544,231,729.86 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 |
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0元预计将于年度确认收入，0元预计将于年度确认收入，0元预计将于年度确认收入。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 36,800,000.00 | 13,800,000.00 |
| 票据贴现利息 | -948,361.64 | -1,696,408.65 |
| 合计 | 35,851,638.36 | 12,103,591.35 |
6、其他
无。
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -19,316.21 | 固定资产处置损益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 26,632,883.17 | 收到的各项政府补助 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 67,567.25 | 营业外收支 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 93,584.50 | |
| 减：所得税影响额 | 4,016,207.81 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 2,390,299.44 | |
| 合计 | 20,368,211.46 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.96% | 0.19 | 0.19 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.36% | 0.15 | 0.15 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 √不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
浙江金洲管道科技股份有限公司
2024年8月29日