三联虹普：2024年半年度财务报告

北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司

2024年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司

2024年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	898,068,151.64	935,162,604.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,132,135,374.59	1,151,863,379.67
衍生金融资产
应收票据
应收账款	5,225,773.78	4,601,244.11
应收款项融资	69,770,684.92	136,295,600.73
预付款项	44,455,035.99	130,976,428.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,191,440.40	2,330,664.60
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	200,148,020.16	181,340,116.80
其中：数据资源
合同资产	90,312,151.95	121,632,435.43
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产	11,898,600.25	13,625,899.27
流动资产合计	2,455,205,233.68	2,677,828,374.52
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	31,357,111.11
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	130,492,377.75	127,294,657.75
其他权益工具投资	219,600,000.00	219,600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	135,238,847.15	107,747,316.89
固定资产	248,704,413.77	165,128,959.89
在建工程	173,700,380.52	253,639,811.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	62,171,525.48	68,823,672.49
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	239,011,015.62	253,185,480.73
长期待摊费用	38,248.52	107,982.56
递延所得税资产	13,718,102.31	14,877,010.30
其他非流动资产	5,839,680.76	24,747,370.11
非流动资产合计	1,259,871,702.99	1,235,152,262.48
资产总计	3,715,076,936.67	3,912,980,637.00
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	1,782,216.01	1,814,184.23
衍生金融负债
应付票据	51,150,674.85	73,869,731.84
应付账款	191,300,080.95	182,039,484.19
预收款项	2,886,622.06	1,277,957.72
合同负债	531,948,812.62	751,650,837.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	22,788,317.84	28,785,318.88
应交税费	32,561,932.99	45,355,611.38

其他应付款	80,851,503.88	2,375,352.67
其中：应付利息
应付股利	78,812,764.80
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	6,048,291.67	23,067,305.56
其他流动负债	62,021,250.83	82,390,403.69
流动负债合计	983,339,703.70	1,192,626,187.85
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	51,000,000.00	37,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	57,181,752.74	60,799,351.64
预计负债	174,743.38	185,106.47
递延收益	3,795,181.97	4,010,449.25
递延所得税负债	7,551,711.59	9,644,682.20
其他非流动负债
非流动负债合计	119,703,389.68	111,639,589.56
负债合计	1,103,043,093.38	1,304,265,777.41
所有者权益：
股本	319,007,265.00	319,007,265.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	849,174,918.61	846,998,120.12
减：库存股
其他综合收益	38,670,393.79	62,395,865.77
专项储备
盈余公积	153,653,310.69	153,653,310.69
一般风险准备
未分配利润	1,173,896,045.80	1,153,702,220.17
归属于母公司所有者权益合计	2,534,401,933.89	2,535,756,781.75
少数股东权益	77,631,909.40	72,958,077.84
所有者权益合计	2,612,033,843.29	2,608,714,859.59
负债和所有者权益总计	3,715,076,936.67	3,912,980,637.00

法定代表人：刘迪 主管会计工作负责人：刘晨曦 会计机构负责人：刘晨曦

2、母公司资产负债表

单位：元

项目

期末余额

期初余额

流动资产：
货币资金	500,961,136.79	476,260,808.39
交易性金融资产	1,132,135,374.59	997,777,781.53
衍生金融资产
应收票据
应收账款	6,009,154.77	5,685,783.55
应收款项融资	68,270,684.92	136,283,304.57
预付款项	20,982,422.16	92,336,125.85
其他应收款	2,336,030.76	2,359,709.05
其中：应收利息
应收股利
存货	155,746,603.71	130,122,190.21
其中：数据资源
合同资产	52,718,186.55	59,932,746.59
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	3,535,361.91	3,196,030.13
流动资产合计	1,942,694,956.16	1,903,954,479.87
非流动资产：
债权投资	31,357,111.11
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	660,642,679.12	657,013,472.38
其他权益工具投资	219,600,000.00	219,600,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	99,814,583.49	106,651,199.48
固定资产	120,125,967.71	119,185,429.88
在建工程	167,752,753.39	150,521,182.98
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	2,052,007.88	2,339,351.24
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	3,196,377.33	4,716,960.44
其他非流动资产	1,243,994.04	4,287,346.39
非流动资产合计	1,305,785,474.07	1,264,314,942.79
资产总计	3,248,480,430.23	3,168,269,422.66
流动负债：

短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	51,379,703.25	73,869,731.84
应付账款	213,308,135.22	178,462,197.83
预收款项	1,230,289.76	1,277,957.72
合同负债	446,765,657.08	595,504,612.61
应付职工薪酬	1,032,919.74	1,041,256.58
应交税费	16,295,672.66	20,305,634.74
其他应付款	276,947,130.06	21,115,371.69
其中：应付利息
应付股利	78,812,764.80
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	58,365,374.30	78,337,574.84
流动负债合计	1,065,324,882.07	969,914,337.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	290,625.00	309,375.00
递延所得税负债		777,225.48
其他非流动负债
非流动负债合计	290,625.00	1,086,600.48
负债合计	1,065,615,507.07	971,000,938.33
所有者权益：
股本	319,007,265.00	319,007,265.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	849,174,918.61	846,998,120.12
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	153,653,310.69	153,653,310.69
未分配利润	861,029,428.86	877,609,788.52
所有者权益合计	2,182,864,923.16	2,197,268,484.33
负债和所有者权益总计	3,248,480,430.23	3,168,269,422.66

3、合并利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业总收入	641,689,672.70	627,750,973.06
其中：营业收入	641,689,672.70	627,750,973.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	454,376,692.66	468,592,329.77
其中：营业成本	367,973,064.99	384,781,079.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,749,818.30	4,345,682.59
销售费用	7,851,989.02	8,555,285.57
管理费用	37,876,874.65	35,052,171.18
研发费用	42,906,641.40	41,494,390.04
财务费用	-4,981,695.70	-5,636,279.29
其中：利息费用	305,412.85	650,911.30
利息收入	2,547,817.62	3,124,486.90
加：其他收益	1,527,624.13	921,564.03
投资收益（损失以“—”号填列）	7,236,320.65	24,653,418.39
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	3,197,720.00	6,858,775.61
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	9,776,360.27	-10,035,215.38
信用减值损失（损失以“—”号填列）	118,112.58	-146,055.78
资产减值损失（损失以“—”号填列）	1,280,275.42	-1,280,806.54
资产处置收益（损失以“—”号填列）		6,090,135.83
三、营业利润（亏损以“—”号填列）	207,251,673.09	179,361,683.84
加：营业外收入	77,455.07	409,267.89
减：营业外支出	1,572,840.87	1,647,001.24
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	205,756,287.29	178,123,950.49
减：所得税费用	28,157,558.13	22,202,579.97
五、净利润（净亏损以“—”号填列）	177,598,729.16	155,921,370.52
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	177,598,729.16	155,921,370.52
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）

（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）	173,317,312.83	142,981,007.12
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）	4,281,416.33	12,940,363.40
六、其他综合收益的税后净额	-23,333,056.75	22,366,772.32
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-23,725,471.98	22,970,076.65
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	-23,725,471.98	22,970,076.65
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-23,725,471.98	22,970,076.65
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	392,415.23	-603,304.33
七、综合收益总额	154,265,672.41	178,288,142.84
归属于母公司所有者的综合收益总额	149,591,840.85	165,951,083.77
归属于少数股东的综合收益总额	4,673,831.56	12,337,059.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.5433	0.4482
（二）稀释每股收益	0.5433	0.4482

法定代表人：刘迪 主管会计工作负责人：刘晨曦 会计机构负责人：刘晨曦

4、母公司利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	437,201,606.17	241,093,438.24
减：营业成本	262,292,315.95	140,352,724.28
税金及附加	1,430,799.30	3,555,913.86
销售费用	900,278.04	650,215.38
管理费用	12,829,630.50	13,509,402.35
研发费用	22,229,740.83	18,059,613.06
财务费用	-2,298,634.42	-2,635,035.02
其中：利息费用
利息收入	2,328,538.67	2,649,157.10
加：其他收益	876,560.68	716,919.97
投资收益（损失以“—”号填列）	7,354,882.01	23,878,969.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	3,563,903.81	6,974,914.98
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	9,846,904.10	-2,820,109.59
信用减值损失（损失以“—”号填列）	214,114.07	-63,576.58
资产减值损失（损失以“—”号填列）	215,999.44	-453,256.19

资产处置收益（损失以“—”号填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填列）	158,325,936.27	88,859,551.44
加：营业外收入	51,409.13	389,025.16
减：营业外支出	1,556,415.40	1,546,178.00
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	156,820,930.00	87,702,398.60
减：所得税费用	20,277,802.46	10,004,817.71
四、净利润（净亏损以“—”号填列）	136,543,127.54	77,697,580.89
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	136,543,127.54	77,697,580.89
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	136,543,127.54	77,697,580.89
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.4280	0.2436
（二）稀释每股收益	0.4280	0.2436

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	462,462,892.64	417,753,552.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	6,906,357.56	21,506,459.84
收到其他与经营活动有关的现金	13,289,167.14	10,865,595.63
经营活动现金流入小计	482,658,417.34	450,125,608.25
购买商品、接受劳务支付的现金	238,917,438.35	350,352,314.76
客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	80,148,160.05	87,259,413.38
支付的各项税费	52,931,784.14	59,788,542.92
支付其他与经营活动有关的现金	26,762,053.98	25,156,332.65
经营活动现金流出小计	398,759,436.52	522,556,603.71
经营活动产生的现金流量净额	83,898,980.82	-72,430,995.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	160,827,454.41	53,318,331.54
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	28,250.00	12,464,838.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	160,855,704.41	65,783,169.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	23,224,676.50	26,937,711.84
投资支付的现金	158,822,715.77	68,907,099.55
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	182,047,392.27	95,844,811.39
投资活动产生的现金流量净额	-21,191,687.86	-30,061,641.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	30,000,000.00
偿还债务支付的现金	33,000,000.00	80,879,338.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	75,299,934.89	6,141,252.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	108,299,934.89	87,020,590.25
筹资活动产生的现金流量净额	-78,299,934.89	-87,020,590.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-15,761,276.91	27,467,393.88
五、现金及现金等价物净增加额	-31,353,918.84	-162,045,833.29
加：期初现金及现金等价物余额	789,202,915.58	855,158,636.47
六、期末现金及现金等价物余额	757,848,996.74	693,112,803.18

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	294,630,136.67	146,044,085.08
收到的税费返还	857,810.68	698,169.97
收到其他与经营活动有关的现金	10,025,770.88	10,284,107.32
经营活动现金流入小计	305,513,718.23	157,026,362.37
购买商品、接受劳务支付的现金	120,301,622.37	127,899,041.83
支付给职工以及为职工支付的现金	11,198,990.28	19,502,500.62
支付的各项税费	28,843,997.65	43,498,993.94
支付其他与经营活动有关的现金	8,637,911.52	5,171,590.69

经营活动现金流出小计	168,982,521.82	196,072,127.08
经营活动产生的现金流量净额	136,531,196.41	-39,045,764.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	6,745,893.90	16,904,054.52
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	6,745,893.90	16,904,054.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	15,538,776.15	18,481,674.00
投资支付的现金	158,822,715.77	68,907,099.55
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	174,361,491.92	87,388,773.55
投资活动产生的现金流量净额	-167,615,598.02	-70,484,719.03
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	135,835,688.64	87,473,287.13
筹资活动现金流入小计	135,835,688.64	87,473,287.13
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	74,310,722.40
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	74,310,722.40
筹资活动产生的现金流量净额	61,524,966.24	87,473,287.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	298.25	2,329.19
五、现金及现金等价物净增加额	30,440,862.88	-22,054,867.42
加：期初现金及现金等价物余额	330,301,143.36	385,776,993.28
六、期末现金及现金等价物余额	360,742,006.24	363,722,125.86

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2024年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	319,007,265.00				846,998,120.12		62,395,865.77		153,653,310.69		1,153,702,220.17		2,535,756,781.75	72,958,077.84	2,608,714,859.59
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	319,007,265.00				846,998,120.12		62,395,865.77		153,653,310.69		1,153,702,220.17		2,535,756,781.75	72,958,077.84	2,608,714,859.59
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					2,176,798.49		-23,725,471.98				20,193,825.63		-1,354,847.86	4,673,831.56	3,318,983.70
（一）综合收益总额							-23,725,471.98				173,317,312.83		149,591,840.85	4,673,831.56	154,265,672.41
（二）所有者投入和减少资本					2,176,798.49								2,176,798.49		2,176,798.49
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所					2,176,798.49								2,176,798.49		2,176,798.49

有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-153,123,487.20		-153,123,487.20		-153,123,487.20
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-153,123,487.20		-153,123,487.20		-153,123,487.20
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								718,059.42					718,059.42		718,059.42
2．本期使用								718,059.42					718,059.42		718,059.42
（六）其他
四、本期期末余额	319,007,265.00				849,174,918.61		38,670,393.79		153,653,310.69		1,173,896,045.80		2,534,401,933.89	77,631,909.40	2,612,033,843.29

上年金额

单位：元

项目	2023年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	319,007,265.00				836,663,393.14		37,568,313.23		135,795,001.23		983,310,949.99		2,312,344,922.59	56,009,897.53	2,368,354,820.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	319,007,265.00				836,663,393.14		37,568,313.23		135,795,001.23		983,310,949.99		2,312,344,922.59	56,009,897.53	2,368,354,820.12
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					6,622,846.41		22,970,076.65				142,981,007.12		172,573,930.18	12,337,059.07	184,910,989.25
（一）综合收益总额							22,970,076.65				142,981,007.12		165,951,083.77	12,337,059.07	178,288,142.84
（二）所有者投入和减少资本					6,622,846.41								6,622,846.41		6,622,846.41
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					6,622,846.41								6,622,846.41		6,622,846.41
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								397,473.09					397,473.09		397,473.09
2．本期使用								397,473.09					397,473.09		397,473.09
（六）其他
四、本期期末余额	319,007,265.00				843,286,239.55		60,538,389.88		135,795,001.23		1,126,291,957.11		2,484,918,852.77	68,346,956.60	2,553,265,809.37

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先

永续

其他

		股	债
一、上年年末余额	319,007,265.00				846,998,120.12				153,653,310.69	877,609,788.52		2,197,268,484.33
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	319,007,265.00				846,998,120.12				153,653,310.69	877,609,788.52		2,197,268,484.33
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					2,176,798.49					-16,580,359.66		-14,403,561.17
（一）综合收益总额										136,543,127.54		136,543,127.54
（二）所有者投入和减少资本					2,176,798.49							2,176,798.49
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					2,176,798.49							2,176,798.49
4．其他
（三）利润分配										-153,123,487.20		-153,123,487.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-153,123,487.20		-153,123,487.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

（六）其他
四、本期期末余额	319,007,265.00				849,174,918.61				153,653,310.69	861,029,428.86		2,182,864,923.16

上期金额

单位：元

项目

2023年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

319,007,265.00

836,663,393.14

135,795,001.23

818,940,899.67

2,110,406,559.04

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

319,007,265.00

836,663,393.14

135,795,001.23

818,940,899.67

2,110,406,559.04

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

6,622,846.41

77,697,580.89

84,320,427.30

（一）综合收益总额

77,697,580.89

77,697,580.89

（二）所有者投入和减少资本

6,622,846.41

6,622,846.41

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

6,622,846.41

6,622,846.41

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

319,007,265.00

843,286,239.55

135,795,001.23

896,638,480.56

2,194,726,986.34

三、公司基本情况

北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由北京三联虹普纺织化工技术有限公司整体变更设立的股份有限公司。于2010年9月20日在北京市工商行政管理局海淀分局领取了营业执照，经公司2014年第二次临时股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监许可[2014]692号文《关于核准北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，公司于2014年8月1日向社会公开发行人民币普通股股票，并于2014年8月1日在交易所挂牌上市。本公司统一社会信用代码：911100007187035811。公司是国际先进的聚合物成套生产工艺技术提供商，拥有完善的自主基础、共性技术体系及工程化成果转化实力，为客户的高端应用需求提供定制化系统集成服务。本财务报表经本公司董事会于2024年8月29日决议批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司继续以持续经营为基础编制本公司截至2024年6月30日止的财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、37“收入”的各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、11“金融工具”和附注五、13“应收款项坏账准备的确认标准和计提方法”的描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司以12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目	重要性标准
重要的在建工程项目	金额大于等于1,000万元
重要的账龄超过1年的预付账款	金额大于等于500万元
重要的账龄超过1年的应付账款	金额大于等于2,000万元
账龄超过1年的重要的预收款项	金额大于等于500万元
重要的外购在研项目	金额大于等于500万元
账龄超过1年的重要其他应付款	金额大于等于200万元
重要的非全资子公司	子公司营业收入/净利润占合并报表的比重大于等于5%

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前， 应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

11、金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

（2）金融资产的分类和计量

在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1）金融资产的初始计量：

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款，本公司按照预期有权收取的对价初始计量。2）金融资产的后续计量：

①以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

（4）金融负债的分类和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

1）金融负债的初始计量金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。2）金融负债的后续计量

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

（6）金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

（7）金融工具减值（不含应收款项）

减值准备的确认方法本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12个月内的预期信用损失计量损失准备。

12、应收票据

13、应收账款

本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、合同资产、应收款项融资、其他应收款和长期应收款。对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则

表明该项金融工具的信用风险显著增加。通常情况下，如果逾期超过30日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失：

1）单独评估信用风险的应收款项，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。2）除了单独评估信用风险的应收款项外，本公司基于共同风险特征将应收款项划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据：

项目	确定组合的依据
组合一：账龄分析法组合	本组合以应收款项、合同资产及商业承兑汇票的账龄作为信用风险特征
组合二：银行承兑汇票组合	本组合为日常经常活动中应收取银行承兑汇票

组合一：

对于划分为账龄组合的应收款项，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

账 龄	应收款项计提比例（%）
1年以内（含1年，以下同）	5
1至2年	10
2至3年	30
3至4年	50
4至5年	80
5年以上	100

组合二：银行承兑汇票具有较低信用风险，不计提坏账准备。

14、应收款项融资

对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

15、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

16、合同资产

17、存货

（1）公司存货包括原材料、在产品、产成品、开发产品、合同履约成本、周转材料等。

（2）母公司和Polymetrix Holding AG原材料、产成品、委托加工物资发出时采用个别计价法核算；其他子公司原材料、产成品、委托加工物资发出时采用加权平均计价法核算。

（3）合同履约成本：合同履约成本的会计政策详见附注五、38 合同成本。

（4）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

（5）本公司存货盘存采用永续盘存制。

（6）存货跌价准备的确认标准和计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

18、持有待售资产

（1）持有待售

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

（2）终止经营

终止经营是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报；因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入留存收益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的留存收益。

（3）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注五、7进行处理。在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。

24、固定资产

（1） 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

（2） 折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋建筑物	年限平均法	20-50	5%	1.90%-4.75%
运输设备	年限平均法	5	5%	19.00%
机器设备	年限平均法	5-10	0.00%-5.00%	9.50%-20.00%
办公设备及其他设备	年限平均法	3-10	0.00%-5.00%	10.00%-31.67%
固定资产装修	年限平均法	10	-	10%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

25、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。不同类别在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类 别	结转固定资产的标准和时点
房屋及建筑物	达到预定可使用状态。
需安装调试的机器设备及其他设备	完成安装调试，达到预定可使用状态。

达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

26、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

27、生物资产

28、油气资产

29、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（2）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类 别	使用寿命	使用寿命的确定依据
土地使用权	50年	法定使用权
许可证	3-5年	预计能为公司带来经济利益的期限
商标	10年	预计能为公司带来经济利益的期限
域名	5.75年	预计能为公司带来经济利益的期限
专利和专有技术	5-20年	预计能为公司带来经济利益的期限
计算机软件著作权	3-10年	预计能为公司带来经济利益的期限

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

③研发过程中产出的产品或副产品对外销售的，按照《企业会计准则第14号——收入》、《企业会计准则第1号——存货》等规定，对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益。

30、长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、 在建工程、使用权资产、 采用成本模式计量的无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

31、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。公司的长期待摊费用的摊销期为：固定资产装修费等按5年平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32、合同负债

合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。

（2） 离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。包括设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；本公司职工及Polymetrix Holding AG在中国的子公司职工参加由当地政府管理的养老保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划，系Polymetrix Holding AG向其职工提供离退休后补充福利，主要是Polymetrix Holding AG向其瑞士公司的职工提供的离退休后的养老金计划。由于相关的政府、行政机关以及Polymetrix Holding AG对于参与该项计划的职工负有退休后最低的福利保障义务，所以该计划被认定为设定受益计划，按其于资产负债表日的现值被确认为负债，列示于资产负债表长期应付职工薪酬项下。Polymetrix Holding AG根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，然后将其予以折现后的现值确认为一项设定受益计划负债。Polymetrix Holding AG将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，对属于服务成本和设定受益计划负债的利息费用计入当期损益或相关资产成本，对属于重新计量设定受益计划负债所产生的变动计入其他综合收益。

（3） 辞退福利的会计处理方法

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

34、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

35、股份支付

(1)股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的

服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

(2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份支付的，如果由于修改延长或缩短了等待期，按照修改后的等待期进行会计处理，无需考虑不利修改的有关会计处理规定。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

36、优先股、永续债等其他金融工具

37、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

（一）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入及可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。（5）客户已接受该商品或服务等。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入，取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。

（二）本公司收入的具体确认原则

本公司主要提供建造合成纤维生产线的整体工程技术解决方案，包括技术方案设计、工程设计、技术实施与系统集成、非标核心设备制造与集成、运营技术支持和运营服务等。Polymetrix Holding AG集工程、采购、施工 (EPC) 为一体，是聚合物加工领域的工程技术服务提供商，主要基于自有工艺技术及项目经验，为聚合物加工制造及回收领域的客户提供整体工程设计和技术解决方案，合作客户涉及食品包装、工业机械、汽车制造、纺织服装等领域。收入确认的具体政策和方法包括以下方面：

（1）整体工程技术解决方案的收入确认

本集团与客户之间整体工程技术解决方案的合同通常包含工程项目的履约义务，由于客户能够控制本集团履约过程中的在建资产，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法，根据发生的成本确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

（2）销售商品收入

本公司将商品按照协议合同规定运至约定交货地点，由购买方确认接收后，确认收入，属于在某一时点履行的履约义务。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。

（3）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

（4）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

38、合同成本

（1）取得合同的成本

本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

（2）履行合同的成本

本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

（3）合同成本减值

合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

39、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益（或冲减相关成本费用）。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益（或冲减相关成本）；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益（或冲减相关成本）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益（或冲减相关资产的账面价值），并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

40、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度应交所得税的调整。资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

41、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

本公司将在租赁期开始日，租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。

除上述简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对已识别租赁确认使用权资产和租赁负债。

（2） 作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。但原租赁为短期租赁，且转租出租人对原租赁进行简化处理的，本公司将该转租赁分类为经营租赁。在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。未实现融资收益在租赁期内采用固定的周期性利率计算确认当期利息收入。取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。取得的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。

42、其他重要的会计政策和会计估计

43、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

44、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	6%、 13%、 9%、 7.70%[注 1]
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%、 5%[注 2]
企业所得税	应纳税所得额	母公司适用 15%； 子公司适用 25%、 15%、 16.5%、14.29%
教育费附加	应缴流转税税额	5%[注 2]

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
苏州敏喆机械有限公司	15%
长乐三联虹普技术服务有限公司	25%
上海敏喆机械有限公司	25%
宜宾敏喆机械有限公司	25%
苏州卓凡科技产业园管理有限公司	25%

贵阳三联金电民生产业信息技术有限公司	25%
宁波三联金电民生产业投资管理有限公司	25%
宁波三联金电科技信息管理有限公司	25%
三联国际有限公司	16.5%
三联虹普数据科技有限公司	25%
三联材料科技有限公司	15%
Polymetrix Holding AG	14.29%
Polymetrix AG	14.29%
布勒(北京)聚合物技术有限公司	25%

2、税收优惠

1）增值税根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的有关规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品（含嵌入式软件），对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2）企业所得税公司于2008年12月24日取得“高新技术企业证书”，有效期三年。2023年10月，公司高新技术企业认定复审通过，公司已重新取得“高新技术企业证书”，有效期三年。子公司苏州敏喆机械有限公司2015年7月6日取得“高新技术企业证书”，有效期三年。2021年11月，苏州敏喆机械有限公司高新技术企业认定复审通过，公司已重新取得“高新技术企业证书”，有效期三年。报告期本公司及全资子公司苏州敏喆机械有限公司适用企业所得税税率为15%。3）其他税收优惠根据财政部、国家税务总局《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财税[2023]12号）规定：“二、自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。报告期子公司上海敏喆机械有限公司、苏州卓凡科技产业园管理有限公司适用城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加减半征收的税收优惠。

3、其他

注1：本公司的境内公司产品销项税率为13%；技术服务收入适用增值税，税率为6%；本公司境内公司土建的销项税率为9%；Polymetrix Holding AG瑞士公司销项税率适用7.70%。注2：城市维护建设税、教育费附加

（1）母公司

①城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。

②教育费附加：按实际缴纳流转税额的5%计缴。

（2）子公司

1）苏州敏喆机械有限公司

①城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。

②教育费附加：按实际缴纳流转税额的5%计缴。

2）上海敏喆机械有限公司

①城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的5%计缴。

②教育费附加：按实际缴纳流转税额的5%计缴。

3）贵阳三联金电民生产业信息技术有限公司

①城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。

②教育费附加：按实际缴纳流转税额的5%计缴。

4）三联虹普数据科技有限公司

①城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。

②教育费附加：按实际缴纳流转税额的5%计缴。

5）布勒(北京)聚合物技术有限公司

①城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。

②教育费附加：按实际缴纳流转税额的5%计缴。

6）苏州卓凡科技产业园管理有限公司

①城市维护建设税：按实际缴纳流转税额的7%计缴。

②教育费附加：按实际缴纳流转税额的5%计缴。

7）其他子公司截止2024年6月30日，本公司境内其他子公司长乐三联虹普技术服务有限公司、宁波三联金电民生产业投资管理有限公司、宁波三联金电科技信息管理有限公司、宜宾敏喆机械有限公司尚无实际经营活动。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	909,000.38	372,087.22
银行存款	756,936,836.52	788,827,659.73
其他货币资金	140,222,314.74	145,962,858.01
合计	898,068,151.64	935,162,604.96
其中：存放在境外的款项总额	387,180,525.20	350,098,162.98

其他说明

（1）其他货币资金中存出投资款为3,159.84元。

（2）其他货币资金中银行承兑汇票保证金为71.42元；银行保函保证金为139,983,701.48元；司法冻结资金235,382.00元。

（3）期末货币资金余额中除第（2）项受到限制外，无其他因抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	1,132,135,374.59	1,151,863,379.67
其中：
衍生金融资产
其他	1,132,135,374.59	1,151,863,379.67
其中：
合计	1,132,135,374.59	1,151,863,379.67

其他说明：注：均系公司购买的银行理财产品。

3、衍生金融资产

4、应收票据

5、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	5,153,239.95	3,477,438.28
1至2年	48,000.00	69,424.41
2至3年	243,393.00	1,593,393.00
3年以上	4,362,377.83	4,338,377.83
3至4年	36,000.00	12,000.00
4至5年	493,103.45	569,103.45
5年以上	3,833,274.38	3,757,274.38
合计	9,807,010.78	9,478,633.52

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	9,807,010.78	100.00%	4,581,237.00	46.71%	5,225,773.78	9,478,633.52	100.00%	4,877,389.41	51.46%	4,601,244.11
其中：
账龄组合	9,807,010.78	100.00%	4,581,237.00	46.71%	5,225,773.78	9,478,633.52	100.00%	4,877,389.41	51.46%	4,601,244.11
合计	9,807,010.78	100.00%	4,581,237.00		5,225,773.78	9,478,633.52	100.00%	4,877,389.41		4,601,244.11

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	5,153,239.95	257,661.96	5.00%
1至2年	48,000.00	4,800.00	10.00%
2至3年	243,393.00	73,017.90	30.00%
3至4年	36,000.00	18,000.00	50.00%
4至5年	493,103.45	394,482.76	80.00%
5年以上	3,833,274.38	3,833,274.38	100.00%
合计	9,807,010.78	4,581,237.00

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的应收账款除外，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	4,877,389.41	-289,950.98			-6,201.43	4,581,237.00
合计	4,877,389.41	-289,950.98			-6,201.43	4,581,237.00

（4） 本期实际核销的应收账款情况

（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名		38,914,700.72	38,914,700.72	33.83%	3,804,988.53
第二名		8,062,227.89	8,062,227.89	7.01%	403,111.39
第三名		7,527,346.00	7,527,346.00	6.54%	1,455,400.44
第四名		7,426,273.93	7,426,273.93	6.46%	371,313.70
第五名		7,182,643.30	7,182,643.30	6.25%	359,132.17
合计		69,113,191.84	69,113,191.84	60.09%	6,393,946.23

6、合同资产

（1） 合同资产情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
合同资产	105,206,889.72	14,894,737.77	90,312,151.95	138,011,894.86	16,379,459.43	121,632,435.43
合计	105,206,889.72	14,894,737.77	90,312,151.95	138,011,894.86	16,379,459.43	121,632,435.43

（2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因

（3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额			期初余额
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	105,206,889.72	100.00%	14,894,737.77	14.16%	90,312,151.95	138,011,894.86	100.00%	16,379,459.43	11.87%	121,632,435.43
其中：
账龄组合	105,206,889.72	100.00%	14,894,737.77	14.16%	90,312,151.95	138,011,894.86	100.00%	16,379,459.43	11.87%	121,632,435.43
合计	105,206,889.72	100.00%	14,894,737.77	14.16%	90,312,151.95	138,011,894.86	100.00%	16,379,459.43	11.87%	121,632,435.43

按组合计提坏账准备类别个数：1按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	49,003,397.15	2,450,169.88	5.00%
1至2年	44,488,167.65	4,448,816.77	10.00%
2至3年	3,676,355.06	1,102,906.52	30.00%
3至4年	1,033,713.91	516,856.96	50.00%
4至5年	3,146,341.53	2,517,073.22	80.00%
5年以上	3,858,914.42	3,858,914.42	100.00%
合计	105,206,889.72	14,894,737.77

确定该组合依据的说明：

按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用 ?不适用

（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

单位：元

项目	本期计提	本期收回或转回	本期转销/核销	原因
按组合计提坏账准备	-1,317,691.36
合计	-1,317,691.36			——

（5） 本期实际核销的合同资产情况

本期无实际核销的合同资产情况。

7、应收款项融资

（1） 应收款项融资分类列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	69,770,684.92	136,295,600.73
合计	69,770,684.92	136,295,600.73

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	69,770,684.92	100.00%			69,770,684.92	136,295,600.73	100.00%			136,295,600.73
其中：
银行承 兑汇票	69,770,684.92	100.00%			69,770,684.92	136,295,600.73	100.00%			136,295,600.73
合计	69,770,684.92	100.00%			69,770,684.92	136,295,600.73	100.00%			136,295,600.73

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况

（4） 期末公司已质押的应收款项融资

（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	69,756,886.52
合计	69,756,886.52

（6） 本期实际核销的应收款项融资情况

本期无实际核销的应收款项融资。

（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

（8） 其他说明

8、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	3,191,440.40	2,330,664.60
合计	3,191,440.40	2,330,664.60

（1） 应收利息

（2） 应收股利

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金、 押金	2,097,781.27	1,622,796.01
代垫往来款	746,785.59	564,418.12
备用金	1,305,123.81	931,314.37
资产处置款	11,145.00	11,145.00
合计	4,160,835.67	3,129,673.50

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	1,810,315.67	2,067,042.58
1至2年	1,334,865.00	302,000.00
2至3年	256,000.00	9,975.92
3年以上	759,655.00	750,655.00
3至4年	180,000.00	171,000.00
4至5年	5,310.00	13,455.00
5年以上	574,345.00	566,200.00
合计	4,160,835.67	3,129,673.50

3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	4,160,835.67	100.00%	969,395.27	23.30%	3,191,440.40	3,129,673.50	100.00%	799,008.90	25.53%	2,330,664.60
其中：
账龄组合	4,160,835.67	100.00%	969,395.27	23.30%	3,191,440.40	3,129,673.50	100.00%	799,008.90	25.53%	2,330,664.60
合计	4,160,835.67	100.00%	969,395.27	23.30%	3,191,440.40	3,129,673.50	100.00%	799,008.90	25.53%	2,330,664.60

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内	1,810,315.67	90,515.77	5.00%
1至2年	1,334,865.00	133,486.50	10.00%
2至3年	256,000.00	76,800.00	30.00%
3至4年	180,000.00	90,000.00	50.00%
4至5年	5,310.00	4,248.00	80.00%
5年以上	574,345.00	574,345.00	100.00%
合计	4,160,835.67	969,395.27

确定该组合依据的说明：详见财务报表附注五、15。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	799,008.90			799,008.90
2024年1月1日余额在本期
本期计提	171,838.40			171,838.40
其他变动	-1,452.03			-1,452.03
2024年6月30日余额	969,395.27			969,395.27

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
其他应收款坏 账准备	799,008.90	171,838.40			-1,452.03	969,395.27
合计	799,008.90	171,838.40			-1,452.03	969,395.27

本期无收回或转回坏账准备情况。

5） 本期实际核销的其他应收款情况本期无其他应收款核销情况。

6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	保证金、押金	800,000.00	1-2年	19.23%	80,000.00
第二名	备用金	500,000.00	1-2年	12.02%	50,000.00
第三名	保证金、押金	450,600.00	5年及以上	10.83%	450,600.00
第四名	代垫往来款	150,000.00	3-4年	3.61%	75,000.00
第五名	保证金、押金	150,000.00	2-3年	3.61%	45,000.00
合计		2,050,600.00		49.30%	700,600.00

7） 因资金集中管理而列报于其他应收款

9、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	43,953,934.88	98.87%	129,172,647.56	98.62%
1至2年	70,817.36	0.16%	1,462,656.21	1.12%
2至3年	122,808.79	0.28%	41,396.35	0.03%
3年以上	307,474.96	0.69%	299,728.83	0.23%
合计	44,455,035.99		130,976,428.95

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：期末无重要的账龄超过1年的预付账款。

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为22,693,668.41元，占预付账款年末余额合计数的比例为

51.06%。

10、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求：否

（1） 存货分类

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	160,491,455.96	192,899.96	160,298,556.00	160,064,520.96	165,236.36	159,899,284.60
在产品	3,074,225.65		3,074,225.65	3,267,847.37		3,267,847.37
技术服务成本	7,119,064.69		7,119,064.69	5,927,856.83		5,927,856.83
委托加工物资	26,477,685.25		26,477,685.25	10,022,151.97		10,022,151.97
软件开发成本	3,178,488.57		3,178,488.57	2,222,976.03		2,222,976.03
合计	200,340,920.12	192,899.96	200,148,020.16	181,505,353.16	165,236.36	181,340,116.80

（2） 确认为存货的数据资源

（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	165,236.36	37,415.94			9,752.34	192,899.96

合计

165,236.36

37,415.94

9,752.34

192,899.96

（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税	11,898,600.25	13,625,899.27
合计	11,898,600.25	13,625,899.27

14、债权投资

（1） 债权投资的情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
大额存单	31,357,111.11		31,357,111.11	0.00		0.00
合计	31,357,111.11		31,357,111.11	0.00

（2） 期末重要的债权投资

单位：元

债权项目	期末余额					期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	逾期本金	面值	票面利率	实际利率	到期日	逾期本金
农业银行大额存单	20,000,000.00	3.10%	3.10%	2025年11月10日
招商银行大额存单	10,000,000.00	3.10%	3.10%	2026年06月16日
合计	30,000,000.00

15、其他债权投资

16、其他权益工具投资

单位：元

项目名称	期初余额	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	本期末累计计入其他综合收益的利得	本期末累计计入其他综合收益的损失	本期确认的股利收入	期末余额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
北京众成创新信	200,000,000.						200,000,000.

息产业投资基金	00						00
北京兮易信息技术有限公司	10,000,000.00						10,000,000.00
浙江恒逸锦纶有限公司	9,600,000.00						9,600,000.00
合计	219,600,000.00						219,600,000.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元

项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
北京众成创新信息产业投资基金					战略性投资
北京兮易信息技术有限公司					战略性投资
浙江恒逸锦纶有限公司					战略性投资

17、长期应收款

18、长期股权投资

单位：元

被投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

浙江工程设计有限公司

83,208,941.48

3,563,903.81

86,772,845.29

浙江纤蜂数据科技股份有限公司

42,085,716.27

-366,183.81

41,719,532.46

平煤神马虹普工程技术有限公司

2,000,000.00

2,000,000.00

宁波金候产业投资有限公司

小计

127,294,657.75

3,197,720.00

130,492,377.75

合计

127,294,657.75

3,197,720.00

130,492,377.75

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

19、其他非流动金融资产

20、投资性房地产

（1） 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位：元

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	131,769,559.66			131,769,559.66
2.本期增加金额	34,555,071.68			34,555,071.68
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入	34,555,071.68			34,555,071.68
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	9,861,118.44			9,861,118.44
（1）处置
（2）其他转出
（3）转出至固定资产	9,861,118.44			9,861,118.44
4.期末余额	156,463,512.90			156,463,512.90
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	24,022,242.77			24,022,242.77
2.本期增加金额	1,576,061.55			1,576,061.55
（1）计提或摊销	1,466,752.14			1,466,752.14
（2）存货\固定资产\在建工程转入	109,309.41			109,309.41
3.本期减少金额	4,373,638.57			4,373,638.57
（1）处置
（2）其他转出
（3）转出至固定资产	4,373,638.57			4,373,638.57
4.期末余额	21,224,665.75			21,224,665.75
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	135,238,847.15			135,238,847.15
2.期初账面价值	107,747,316.89			107,747,316.89

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

（3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量

（4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
绿地办公楼	99,814,583.49	正在办理中

21、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	248,704,413.77	165,128,959.89
合计	248,704,413.77	165,128,959.89

（1） 固定资产情况

单位：元

项目	房屋建筑物	运输设备	机器设备	办公设备及其他设备	固定资产装修	合计
一、账面原值：
1.期初余额	170,759,367.50	9,075,005.25	69,300,290.35	23,830,932.01	34,440,029.38	307,405,624.49
2.本期增加金额	121,882,680.64	273,157.04	6,374,391.67	2,029,552.40		130,559,781.75
（1）购置		273,157.04	2,043,938.00	2,029,552.40		4,346,647.44
（2）在建工程转入	112,021,562.20		4,330,453.67			116,352,015.87
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入	9,861,118.44					9,861,118.44
3.本期减少金额	34,555,071.68		1,225,119.70	638,053.71		36,418,245.09
（1）处置或报废			821,348.01			821,348.01
（2）转入投资性房地产	34,555,071.68					34,555,071.68
（3）外币报表折算差额			403,771.69	638,053.71		1,041,825.40
4.期末余额	258,086,976.46	9,348,162.29	74,449,562.32	25,222,430.70	34,440,029.38	401,547,161.15

二、累计折旧
1.期初余额	44,756,468.00	7,976,877.72	48,005,039.71	19,129,833.43	22,408,445.74	142,276,664.60
2.本期增加金额	7,102,654.00	210,965.29	2,495,888.26	838,278.19	1,700,196.34	12,347,982.08
（1）计提	2,729,015.43	210,965.29	2,495,888.26	838,278.19	1,700,196.34	7,974,343.51
（2）投资性房地产转入	4,373,638.57					4,373,638.57
（3）外币报表折算差额
3.本期减少金额	109,309.41	774,149.34	371,963.66	526,476.89		1,781,899.30
（1）处置或报废		774,149.34	6,131.25			780,280.59
（2）转入投资性房地产	109,309.41					109,309.41
（3）外币报表折算差额			365,832.41	526,476.89		892,309.30
4.期末余额	51,749,812.59	7,413,693.67	50,128,964.31	19,441,634.73	24,108,642.08	152,842,747.38
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	206,337,163.87	1,934,468.62	24,320,598.01	5,780,795.97	10,331,387.30	248,704,413.77
2.期初账面价值	126,002,899.50	1,098,127.53	21,295,250.64	4,701,098.58	12,031,583.64	165,128,959.89

（2） 暂时闲置的固定资产情况

（3） 通过经营租赁租出的固定资产

（4） 未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
绿地办公楼	76,965,836.85	正在办理中

（5） 固定资产的减值测试情况

（6） 固定资产清理

22、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	173,700,380.52	253,639,811.76
合计	173,700,380.52	253,639,811.76

（1） 在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
纺织产业大数据工厂项目	169,725,366.84		169,725,366.84	249,635,764.08		249,635,764.08
化纤工业智能体 V1.0	3,065,456.98		3,065,456.98	3,065,456.98		3,065,456.98
Birdie 机器人测试线	824,831.69		824,831.69	824,831.69		824,831.69
Creel Robot 测试线	84,725.01		84,725.01	84,725.01		84,725.01
其他				29,034.00		29,034.00
合计	173,700,380.52		173,700,380.52	253,639,811.76		253,639,811.76

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称	预算数	期初余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末余额	工程累计投入占预算比例	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率	资金来源
纺织产业大数据工厂项目	400,000,000.00	249,635,764.08	36,412,584.63	116,322,981.87		169,725,366.84	71.51%		15,193,955.53	664,944.44	3.20%	募集资金
合计	400,000,000.00	249,635,764.08	36,412,584.63	116,322,981.87		169,725,366.84			15,193,955.53	664,944.44

（3） 本期计提在建工程减值准备情况

（4） 在建工程的减值测试情况

（5） 工程物资

23、生产性生物资产

24、油气资产

25、使用权资产

26、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	许可证	商标	域名	计算机软件著作权	合计
一、账面原值
1.期初余额	43,971,508.03	40,365,707.75		3,393,438.35	54,914,906.89	1,324,214.32	7,020,912.15	150,990,687.49
2.本期增加金额				117,001.37				117,001.37
（1）购置				117,001.37				117,001.37
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		2,132,639.31		191,548.69	3,074,384.18	74,135.49	161,997.65	5,634,705.32
（1）处置
（2）外币报表折算差额		2,132,639.31		191,548.69	3,074,384.18	74,135.49	161,997.65	5,634,705.32
4.期末余额	43,971,508.03	38,233,068.44		3,318,891.03	51,840,522.71	1,250,078.83	6,858,914.50	145,472,983.54
二、累计摊销
1.期初余额	8,798,069.73	32,333,366.77		2,270,290.19	31,576,071.46	1,324,214.32	5,865,002.53	82,167,015.00
2.本期增加金额	443,410.20	1,500,753.35		256,595.21	2,627,251.42		244,880.44	5,072,890.62
（1）计提	443,410.20	1,500,753.35		256,595.21	2,627,251.42		244,880.44	5,072,890.62
3.本期减少金额		1,781,955.03		130,541.42	1,802,996.18	74,135.49	148,819.44	3,938,447.56
（1）处置
（2）外币报表		1,781,955.0		130,541.42	1,802,996.	74,135.49	148,819.44	3,938,447.

折算差额		3			18			56
4.期末余额	9,241,479.93	32,052,165.09		2,396,343.98	32,400,326.70	1,250,078.83	5,961,063.53	83,301,458.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	34,730,028.10	6,180,903.35		922,547.05	19,440,196.01		897,850.97	62,171,525.48
2.期初账面价值	35,173,438.30	8,032,340.98		1,123,148.16	23,338,835.43		1,155,909.62	68,823,672.49

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例1.94%

（2） 确认为无形资产的数据资源

（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况

（4） 无形资产的减值测试情况

27、商誉

（1） 商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	外币报表折算差额	处置
Polymetrix Holding AG	253,185,480.73		-14,174,465.11			239,011,015.62
合计	253,185,480.73		-14,174,465.11			239,011,015.62

（2） 商誉减值准备

（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

名称	所属资产组或组合的构成及依据	所属经营分部及依据	是否与以前年度保持一致
北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司收购Polymetrix Holding AG股权所形成的包含商誉的资产组	构成：包含固定资产、无形资产、商誉等；依据：企业可以认定的能产生独立现金流入的最小资产组	资产主要用于为聚合物加工制造领域的客户提供工程设计和技术解决方案，属于聚合物技术服务分部	是

（4） 可收回金额的具体确定方法

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况

形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用 ?不适用

28、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	107,982.56		69,734.04		38,248.52
合计	107,982.56		69,734.04		38,248.52

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	20,638,270.00	3,124,658.46	22,221,094.10	3,353,645.63
内部交易未实现利润	10,907,839.16	1,608,612.77
可抵扣亏损	4,239,332.81	1,032,463.81	3,496,318.87	852,121.93
设定受益计划	55,799,688.47	7,973,775.47	59,108,869.58	8,446,657.46
股份支付	15,213,751.42	2,282,062.71	13,102,255.86	1,965,338.38
交易性金融负债公允价值变动	1,782,216.01	254,678.65	1,814,184.23	259,246.90
合计	108,581,097.87	16,276,251.87	99,742,722.64	14,877,010.30

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	24,286,176.67	3,470,494.68	29,938,881.40	4,278,266.15
固定资产折旧及其他	5,161,206.65	738,494.70	5,466,837.35	782,222.95
内部交易未实现利润	16,324,867.57	4,081,216.91	19,416,320.64	3,757,323.89
无形资产摊销	327,952.98	46,864.45	347,402.11	49,643.73
交易性金融资产公允 价值变动	11,818,602.73	1,772,790.41	5,181,503.22	777,225.48
合计	57,918,806.60	10,109,861.15	60,350,944.72	9,644,682.20

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	2,558,149.56	13,718,102.31		14,877,010.30
递延所得税负债	2,558,149.56	7,551,711.59		9,644,682.20

（4） 未确认递延所得税资产明细

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

30、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付长期资产购置款	5,839,680.76		5,839,680.76	24,747,370.11		24,747,370.11
合计	5,839,680.76		5,839,680.76	24,747,370.11		24,747,370.11

其他说明：截止2024年6月30日，公司预付纺织产业大数据工厂项目款项合计3,794,118.08元。

31、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金	139,983,701.48	139,983,701.48	保证金	银行保函保证金	144,448,567.67	144,448,567.67	保证金	银行保函保证金
固定资产	47,593,570.37	25,101,576.25	抵押	借款抵押	47,593,570.37	26,041,541.71	抵押	借款抵押
无形资产	9,255,478.03	6,782,165.32	抵押	借款抵押	9,255,478.03	6,875,497.90	抵押	借款抵押
货币资金	71.42	71.42	保证金	银行承兑汇票保证金	1,275,739.71	1,275,739.71	保证金	银函承兑汇票保证金
货币资金	235,382.00	235,382.00	冻结	司法冻结	235,382.00	235,382.00	冻结	司法冻结
合计	197,068,203.30	172,102,896.47			202,808,737.78	178,876,728.99

32、短期借款

（1） 短期借款分类

（2） 已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
交易性金融负债	1,782,216.01	1,814,184.23
其中：
远期外汇交易合同	1,782,216.01	1,814,184.23
其中：
合计	1,782,216.01	1,814,184.23

34、衍生金融负债

35、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	51,150,674.85	73,869,731.84
合计	51,150,674.85	73,869,731.84

36、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
货款	189,434,151.75	180,017,726.93
资产购置款	1,865,929.20	2,021,757.26
合计	191,300,080.95	182,039,484.19

（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

期末无重要的账龄超过1年的应付账款。

37、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付股利	78,812,764.80
其他应付款	2,038,739.08	2,375,352.67
合计	80,851,503.88	2,375,352.67

（1） 应付利息

（2） 应付股利

单位：元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	78,812,764.80
合计	78,812,764.80

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
保证金、 押金	1,507,210.61	969,263.50
待付款项	282,530.62	990,756.52
代收往来款	248,997.85	415,332.65
合计	2,038,739.08	2,375,352.67

2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

38、预收款项

（1） 预收款项列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收房屋租金	2,886,622.06	1,277,957.72
合计	2,886,622.06	1,277,957.72

（2） 账龄超过1年或逾期的重要预收款项

39、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收货款	531,948,812.62	751,650,837.69
合计	531,948,812.62	751,650,837.69

40、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	28,785,318.88	74,035,933.01	80,032,934.05	22,788,317.84
二、离职后福利-设定提存计划		1,799,722.47	1,799,722.47
三、辞退福利		5,000.00	5,000.00
合计	28,785,318.88	75,840,655.48	81,837,656.52	22,788,317.84

（2） 短期薪酬列示

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴	28,785,318.88	70,462,599.95	76,459,600.99	22,788,317.84
2、职工福利费		1,363,431.16	1,363,431.16
3、社会保险费		1,054,608.21	1,054,608.21
其中：医疗保险费		906,687.72	906,687.72
工伤保险费		63,941.46	63,941.46
生育保险费		83,979.03	83,979.03
4、住房公积金		1,096,932.00	1,096,932.00
5、工会经费和职工教育经费		58,361.69	58,361.69
合计	28,785,318.88	74,035,933.01	80,032,934.05	22,788,317.84

（3） 设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		1,745,183.68	1,745,183.68
2、失业保险费		54,538.79	54,538.79
合计		1,799,722.47	1,799,722.47

41、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	834,796.71	1,238,898.20
企业所得税	24,570,395.16	37,439,341.12
个人所得税	529,437.67	180,782.93
城市维护建设税	135,061.24	94,919.82
契税	6,007,810.61	6,007,810.61
教育费附加	96,254.97	67,902.97
土地使用税	95,067.32	158,452.14
房产税	292,811.53	124,823.16
印花税	297.78	42,680.43
合计	32,561,932.99	45,355,611.38

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	6,048,291.67	23,067,305.56
合计	6,048,291.67	23,067,305.56

44、其他流动负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

待转销项税额	62,021,250.83	82,390,403.69
合计	62,021,250.83	82,390,403.69

45、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	51,000,000.00	27,000,000.00
保证借款		10,000,000.00
合计	51,000,000.00	37,000,000.00

长期借款分类的说明：抵押借款为子公司苏州敏喆机械有限公司在招商银行苏州分行办理的八年期长期借款，抵押物为苏(2023)苏州市不动产权第6063561号的房屋建筑物及土地使用权。

46、应付债券

47、租赁负债

48、长期应付款

49、长期应付职工薪酬

（1） 长期应付职工薪酬表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债	55,799,688.47	59,108,869.58
三、其他长期福利	1,382,064.27	1,690,482.06
合计	57,181,752.74	60,799,351.64

（2） 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、期初余额	59,108,869.58	32,468,233.48
1.当期服务成本		7,839,856.00
3.结算利得（损失以“－”表示）		50,107.24
4.利息净额		265,620.33
1.精算利得（损失以“－”表示）		38,520,723.43
2.资产收益（损失以“-” 表示） （计入利息净额的除外）		-18,138,256.08
2.已支付的福利		-7,058,181.41
3.外币报表折算差额	-3,309,181.11	5,160,766.59
五、期末余额	55,799,688.47	59,108,869.58

50、预计负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额	形成原因
产品质量保证	174,743.38	185,106.47
合计	174,743.38	185,106.47

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：子公司Polymetrix Holding AG对于产品售出后三年内出现的故障和质量问题提供免费保修。其根据近期的质保经验，就近三年实际发生的产品质量保证费用和个别客户的特别情况估计并计提预计负债。

51、递延收益

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	4,010,449.25		215,267.28	3,795,181.97
合计	4,010,449.25		215,267.28	3,795,181.97

52、其他非流动负债

53、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	319,007,265.00						319,007,265.00

54、其他权益工具

55、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	833,490,646.17			833,490,646.17
其他资本公积	13,507,473.95	2,176,798.49		15,684,272.44
合计	846,998,120.12	2,176,798.49		849,174,918.61

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2022年9月，公司2022年第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于〈2022年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》，参加持股计划的68名在职董事、监事、高级管理人员及核心技术人员认购公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购的公司股份累计2,241,234股。按照约为公司回购股份均价的50%，即8.90元/股，实际收到认购款人民币19,946,982.60元，与库存股成本40,000,161.33元的差额20,053,178.73元减少资本公积（股本溢价）。截至2024年6月30日，该员工持股计划增加其他资本公积15,684,272.44元，其中本期以股份支付换取的职工服务金额为2,176,798.49元。

56、库存股

57、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	303,772.31							303,772.31
其中：重新计量设定受益计划变动额	303,772.31							303,772.31
二、将重分类进损益的其他综合收益	62,092,093.46	-23,333,056.75				-23,725,471.98	392,415.23	38,366,621.48
外币财务报表折算差额	62,092,093.46	-23,333,056.75				-23,725,471.98	392,415.23	38,366,621.48
其他综合收益合计	62,395,865.77	-23,333,056.75				-23,725,471.98	392,415.23	38,670,393.79

58、专项储备

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费		718,059.42	718,059.42
合计		718,059.42	718,059.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据财资[2022]136号关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，公司2024年1-6月计提安全生产费用718,059.42元，本期使用718,059.42元。

59、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	153,653,310.69			153,653,310.69
合计	153,653,310.69			153,653,310.69

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本公司按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金。60、未分配利润

单位：元

项目

本期

上期

调整前上期末未分配利润	1,153,702,220.17	983,310,949.99
调整后期初未分配利润	1,153,702,220.17	983,310,949.99
加：本期归属于母公司所有者的净利润	173,317,312.83	290,305,475.96
减：提取法定盈余公积		17,858,309.46
应付普通股股利	153,123,487.20	102,055,896.32
期末未分配利润	1,173,896,045.80	1,153,702,220.17

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	637,235,635.50	365,151,373.98	621,212,086.25	382,804,596.71
其他业务	4,454,037.20	2,821,691.01	6,538,886.81	1,976,482.97
合计	641,689,672.70	367,973,064.99	627,750,973.06	384,781,079.68

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：
新材料及合成材料工艺解决方案	438,303,604.42	246,707,963.97					438,303,604.42	246,707,963.97
再生材料及可降解材料工艺解决方案	176,216,222.80	105,739,875.14					176,216,222.80	105,739,875.14
工业AI应用集成解决方案	22,715,808.28	13,703,534.87					22,715,808.28	13,703,534.87
其他业务	4,454,037.20	1,821,691.01					4,454,037.20	1,821,691.01
按经营地区分类
其中：
境内	511,512,135.82	282,785,640.91					511,512,135.82	282,785,640.91
境外	130,177,536.88	85,187,424.08					130,177,536.88	85,187,424.08
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：

按商品转让的时间分类
其中：
某一时点确认	18,430,013.67	11,920,775.11					18,430,013.67	11,920,775.11
某一时段确认	623,259,659.03	356,052,289.88					623,259,659.03	356,052,289.88
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计	641,689,672.70	367,973,064.99					641,689,672.70	367,973,064.99

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,603,765,655.60元。

62、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	649,116.35	1,550,195.26
教育费附加	463,437.17	1,119,762.68
房产税	1,276,343.17	1,140,664.35
土地使用税	194,223.25	320,996.08
车船使用税	4,810.00	4,970.00
印花税	127,931.84	171,860.74
净资产税（ NWT）	33,956.52	37,233.48
合计	2,749,818.30	4,345,682.59

63、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	17,669,749.02	17,775,682.36
无形资产摊销	4,540,223.22	4,437,298.01
办公费	4,268,653.09	4,577,176.19
咨询、 顾问费、 中介机构服务费	3,335,507.15	2,507,537.53
业务招待费	149,320.00	350,310.25
装修费、 装饰品摊销	2,932,250.04	1,660,028.28
房屋租赁费	1,539,666.97	1,082,664.62
折旧费	1,909,997.35	1,103,108.83
差旅费	799,704.91	610,055.35
交通费	126,323.36	154,459.03
其他	605,479.54	793,850.73
合计	37,876,874.65	35,052,171.18

64、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	5,014,889.68	4,103,512.94
业务招待费
广告及业务宣传费	2,351,667.59	3,529,604.70
租赁费	152,123.95	150,481.37
差旅费	155,742.94	140,174.93
折旧费	33,038.31	54,813.63
无形资产摊销	22,680.18	30,233.48
保险费	47,946.86	138,396.70
售后物料消耗	0.08	322,460.71
售后服务费	25,210.85	24,658.41
其他	48,688.58	60,948.70
合计	7,851,989.02	8,555,285.57

65、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	22,391,789.86	27,178,458.53
材料消耗	15,607,350.06	8,283,917.95
折旧及摊销	3,132,942.56	3,278,017.83
其他费用	1,774,558.92	2,753,995.73
合计	42,906,641.40	41,494,390.04

66、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	305,412.85	650,911.30
减： 利息收入	2,547,817.62	3,124,486.90
汇兑损益	-3,170,768.19	-3,419,340.73
金融机构手续费	431,477.26	256,637.04
合计	-4,981,695.70	-5,636,279.29

67、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	1,522,000.90	917,897.25
个税手续费返还	5,623.23	3,666.78
合计	1,527,624.13	921,564.03

68、净敞口套期收益

69、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	9,846,904.10	-10,035,215.38
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益		-6,970,389.09

交易性金融负债	-70,543.83
合计	9,776,360.27	-10,035,215.38

70、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	3,197,720.00	6,858,775.61
处置交易性金融资产取得的投资收益	3,783,711.76	17,794,642.78
债权投资在持有期间取得的利息收入	254,888.89
合计	7,236,320.65	24,653,418.39

71、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	289,950.98	30,751.06
其他应收款坏账损失	-171,838.40	-176,806.84
合计	118,112.58	-146,055.78

72、资产减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	-37,415.94
十一、合同资产减值损失	1,317,691.36	-1,280,806.54
合计	1,280,275.42	-1,280,806.54

73、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益		6,090,135.83

74、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	45,495.72	20,212.14	45,495.72
不需支付的款项	31,199.70	205,182.63	31,199.70
罚款、 赔款收入	176.99	183,873.12	176.99
其他	582.66		582.66
合计	77,455.07	409,267.89	77,455.07

75、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	300,000.00		300,000.00
无法收回的款项	1,250,022.00		1,250,022.00
非流动资产处置损失	16,067.42		16,067.42
滞纳金	6,751.45		6,751.45
赔款		1,546,178.00
罚款		100,823.24
合计	1,572,840.87	1,647,001.24	1,572,840.87

76、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	29,064,629.10	25,419,621.80
递延所得税费用	-907,070.97	-3,217,041.83
合计	28,157,558.13	22,202,579.97

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	205,756,287.29
按法定/适用税率计算的所得税费用	30,863,443.09
子公司适用不同税率的影响	827,898.39
调整以前期间所得税的影响	22,360.85
非应税收入的影响	-434,862.38
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	361,958.02
加计扣除项目的影响	-3,483,239.84
所得税费用	28,157,558.13

77、其他综合收益

详见附注57

78、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
往来款项	5,377,589.85	3,963,612.01

租赁收入	4,825,436.66	3,751,195.62
银行存款利息	2,547,817.62	3,124,486.90
政府补助	538,323.01	26,301.10
合计	13,289,167.14	10,865,595.63

收到的其他与经营活动有关的现金说明：支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
各项费用	26,228,302.10	20,485,785.27
保证金、 押金	100,000.00	1,913,664.00
其他	433,751.88	2,756,883.38
合计	26,762,053.98	25,156,332.65

（2） 与投资活动有关的现金

（3） 与筹资活动有关的现金

筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用

单位：元

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动
长期借款（含一年内到期的长期借款）	60,067,305.56	30,000,000.00	48,291.67	33,000,000.00	67,305.56	57,048,291.67
合计	60,067,305.56	30,000,000.00	48,291.67	33,000,000.00	67,305.56	57,048,291.67

（4） 以净额列报现金流量的说明

（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

79、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	177,598,729.16	155,921,370.52
加：资产减值准备	-1,398,388.00	1,426,862.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	9,441,095.65	9,080,244.90
使用权资产折旧
无形资产摊销	5,072,890.62	5,082,908.29
长期待摊费用摊销	69,734.04	69,734.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）		-6,090,135.83

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	16,067.42
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-9,776,360.27	10,035,215.38
财务费用（收益以“－”号填列）	-2,865,355.34	-2,768,429.44
投资损失（收益以“－”号填列）	-7,236,320.65	-24,653,418.39
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,399,241.57	-1,697,755.29
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	465,178.95	-1,417,673.96
存货的减少（增加以“－”号填列）	-18,835,566.96	4,213,285.44
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	67,141,033.59	-168,364,160.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-134,394,515.82	-53,269,042.58
其他
经营活动产生的现金流量净额	83,898,980.82	-72,430,995.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	757,848,996.74	693,112,803.18
减：现金的期初余额	789,202,915.58	855,158,636.47
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-31,353,918.84	-162,045,833.29

（2） 本期支付的取得子公司的现金净额

（3） 本期收到的处置子公司的现金净额

（4） 现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	757,848,996.74	789,202,915.58
其中：库存现金	909,000.38	372,087.22
可随时用于支付的银行存款	756,936,836.52	788,827,659.73
可随时用于支付的其他货币资金	3,159.84	3,168.63
三、期末现金及现金等价物余额	757,848,996.74	789,202,915.58

（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况

（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

项目	本期金额	上期金额	不属于现金及现金等价物的理由
银行保函保证金	139,983,701.48	144,448,567.67	使用权受限
银行承兑汇票保证金	71.42	1,275,739.71	使用权受限

司法冻结	235,382.00	235,382.00	使用权受限
合计	140,219,154.90	145,959,689.38

（7） 其他重大活动说明

80、所有者权益变动表项目注释

81、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	2,257,776.44	7.1268	16,090,721.13
欧元	19,112,954.84	7.6617	146,437,726.10
港币	1,584.10	0.9127	1,445.81
瑞士法郎	170.00	7.9471	1,351.01
英镑	201.06	9.0430	1,818.19
应收账款
其中：美元
欧元	344,574.52	7.6617	2,640,026.60
港币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：欧元	4,100,417.56	7.6617	31,416,169.22
美元	1,584,896.12	7.1268	11,295,237.67
其他应付款
其中：欧元	13,000.00	7.6617	99,602.10
港币	1,300.00	0.9127	1,186.51

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用

境外经营实体名称	主要经营地	记账本位币	记账本位币选择依据
Polymetrix Holding AG	瑞士	瑞士法郎	经营业务（商品、融资）主要以该等货币计价和结算
Polymetrix AG	瑞士	瑞士法郎	经营业务（商品、融资）主要以该等货币计价和结算

82、租赁

（1） 本公司作为承租方

?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用 ?不适用

简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用与租赁相关的当期损益及现金流

项 目	本期发生额
简化处理的短期租赁费用和低价值资产租赁费用情况	2,644,983.06
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额情况	-
与租赁相关的现金流出总额	3,566,774.11

（2） 本公司作为出租方

作为出租人的经营租赁?适用 □不适用

单位：元

项目	租赁收入	其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入
经营租赁	3,063,278.06
合计	3,063,278.06

作为出租人的融资租赁

□适用 ?不适用

未来五年每年未折现租赁收款额

□适用 ?不适用

未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用 ?不适用

83、数据资源

84、其他

八、研发支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	22,391,789.86	27,178,458.53

材料消耗	15,607,350.06	8,283,917.95
折旧及摊销	3,132,942.56	3,278,017.83
其他费用	1,774,558.92	2,753,995.73
合计	42,906,641.40	41,494,390.04
其中：费用化研发支出	42,906,641.40	41,494,390.04

1、符合资本化条件的研发项目

2、重要外购在研项目

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1） 本期发生的非同一控制下企业合并

（2） 合并成本及商誉

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6） 其他说明

2、同一控制下企业合并

（1） 本期发生的同一控制下企业合并

（2） 合并成本

（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

通过设立或投资等方式取得的子公司

单位：人民币万元

子公司全称	子公司类型	注册地	业务性质	注册资本	经营范围
苏州卓凡科技产业园管理有限公司	有限责任公司	江苏苏州	商务服务	100	一般项目：园区管理服务；市场调查（不含涉外调查）；创业空间服务；物业管理；科技推广和应用服务；科技中介服务；企业形象策划；组织文化艺术交流活动；专业设计服务；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；知识产权服务（专利代理服务除外）；企业管理咨询；非居住房地产租赁；会议及展览服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

（续）

子公司全称	期末实际出资额	实质上构成对子公司净投资的其他项目余额	持股 比例(%)	表决权 比例(%)	是否合并报表	少数股东权益	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额	从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额
苏州卓凡科技产业园管理有限公司	-	-	76.00	76.00	是	-	-	-

6、其他

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：元

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
Polymetrix Holding AG	24,524,565.00	瑞士上比伦	瑞士上比伦	投资管理		80.00%	非同一控制下企业合并
Polymetrix AG	32,890,000.00	瑞士上比伦	瑞士上比伦	生产销售		80.00%	非同一控制下企业合并
布勒(北京)聚合物技术有限公司	3,500,000.00	北京市	北京市	销售		80.00%	非同一控制下企业合并
苏州敏喆机械有限公司	300,000,000.00	苏州市吴中区	苏州市吴中区	生产销售	100.00%		设立
上海敏喆机械有限公司	1,000,000.00	上海市嘉定区	上海市嘉定区	生产销售	100.00%		非同一控制下企业合并
宜宾敏喆机械有限公司	30,000,000.00	宜宾市南溪区	宜宾市南溪区	生产销售		80.00%	设立
苏州卓凡科技产业园管理有限公司	1,000,000.00	苏州市吴中区	苏州市吴中区	商务服务		76.00%	设立
三联虹普数据科技有限公司	50,000,000.00	苏州市吴中区	苏州市吴中区	数据技术开发	65.00%		设立
长乐三联虹普技术服务有限公司	20,000,000.00	福建省长乐市	福建省长乐市	技术服务	100.00%		设立
贵阳三联金电民生产业信息技术有	100,000,000.00	贵阳市观山湖	贵阳市观	自主经营	80.00		设立

限公司		区	山湖区		%
宁波三联金电民生产业投资管理有限公司	5,000,000.00	宁波市北仑区	宁波市北仑区	投资管理		100.00%	设立
宁波三联金电科技信息管理有限公司	55,000,000.00	宁波市北仑区	宁波市北仑区	系统集成服务		100.00%	设立
三联国际有限公司	137,282,520.00	中国香港	中国香港	投资咨询	100.00%		设立
三联材料科技有限公司	93,538.80	卢森堡	卢森堡	投资咨询	100.00%		设立

（2） 重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
Polymetrix Holding AG	20.00%	5,392,282.90		41,043,063.81

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
Polymetrix Holding AG	462,708,211.93	37,082,290.89	499,790,502.82	224,328,387.36	65,673,321.67	290,001,709.03	538,835,462.69	43,000,748.77	581,836,211.46	319,575,702.61	70,258,257.46	389,833,960.07

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
Polymetrix Holding AG	204,303,079.37	26,961,414.40	28,923,490.56	-19,996,022.61	386,340,235.20	66,520,821.71	63,504,299.88	2,043,654.45

（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
浙江工程设计有限公司	杭州市	杭州市	工程设计	39.50%		权益法
浙江纤蜂数据科技股份有限公司	杭州市	杭州市	数据开发		25.48%	权益法
平煤神马虹普工程技术有限公司 [注]	平顶山市	平顶山市	工程技术	40.00%		权益法
宁波金候产业投资有限公司 [注]	宁波市	宁波市	投资咨询	25.00%		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

注：截止2024年6月30日，宁波金候产业投资有限公司、平煤神马虹普工程技术有限公司尚未正式运营。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无。

（2） 重要合营企业的主要财务信息

（3） 重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	浙江工程设计有限公司	浙江工程设计有限公司
流动资产	548,448,495.44	487,043,014.37
非流动资产	7,402,851.31	7,105,236.05
资产合计	555,851,346.75	494,148,250.42
流动负债	411,443,531.16	359,202,976.13
非流动负债	639,891.94	199,891.94
负债合计	412,083,423.10	359,402,868.07
少数股东权益
归属于母公司股东权益	143,767,923.65	134,745,382.35
按持股比例计算的净资产份额	56,788,329.84	53,224,426.03
调整事项	29,984,515.45	29,984,515.45
--商誉	29,984,515.45	29,984,515.45
--内部交易未实现利润
--其他

对联营企业权益投资的账面价值	86,772,845.29	83,208,941.48
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	59,896,410.42	304,003,129.80
净利润	9,022,541.30	17,658,012.60
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	9,022,541.30	17,658,012.60
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明：无。

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺

（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期转入其他收益金额	本期其他变动	期末余额	与资产/收益相关
递延收益	4,010,449.25			215,267.28		3,795,181.97	与资产相关
合计	4,010,449.25			215,267.28		3,795,181.97

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位：元

会计科目	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	215,267.28	215,267.28
与收益相关的政府补助	1,352,229.34	722,842.11
合计	1,567,496.62	938,109.39

其他说明

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括市场风险（包括汇率风险、利率风险）、信用风险和流动性风险。本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。

1、市场风险

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

（1）汇率风险

外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本公司承受外汇风险主要与所持有欧元、美元、港币、英镑、瑞士法郎（中国境内公司持有）的借款及银行存款有关，由于欧元、美元、港币、英镑、瑞士法郎与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。于资产负债表日，有关外币资产及外币负债的余额情况如下：

项目	资产		负债
	期末余额	期初余额	期末余额	期初余额
欧元	149,077,752.70	118,185,179.38	31,515,771.32	15,722,128.01
美元	16,090,721.13	2,645,389.44	11,295,237.67	12,038,599.27
瑞士法郎	1,351.01	1,431.13		-
港币	1,445.81	2,577.32	1,186.51	1,178.06
英镑	1,818.19	216,507.31		-

敏感性分析：本公司承受外汇风险主要与欧元、美元、英镑、港币、瑞士法郎和人民币的汇率变化有关。下表列示了本公司相关外币与人民币汇率变动+/-5%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，+/-5%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期利润总额的影响如下：

本年利润增加/减少	美元影响		欧元影响
	2024年1-6月	2023年1-6月	2024年1-6月	2023年1-6月
人民币贬值	4,706,015.74	4,150,627.94	192,430.82	-367,787.45
人民币升值	-4,706,015.74	-4,150,627.94	-192,430.82	367,787.45

（续）

本年利润增加/减少	港币影响		英镑影响		瑞士法郎影响
	2024年1-6月	2023年1-6月	2024年1-6月	2023年1-6月	2024年1-6月	2023年1-6月
人民币贬值	12.97	154.16	72.73	10,859.06	67.55	68.52
人民币升值	-12.97	-154.16	-72.73	-10,859.06	-67.55	-68.52

（2）利率风险－公允价值变动风险

本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的长短期借款。由于固定利率的借款均为长短期借款，因此本公司认为利率风险－公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。

（3）利率风险－现金流量变动风险

本公司无以浮动利率计息的长短期借款，故无因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险。

2、信用风险

可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。母公司下游客户均为锦纶行业优质企业，实力信誉较好，因此绝大多数客户均能够按时足额付款；Polymetrix HoldingAG已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度与信用期限，Polymetrix Holding AG 80%以上的客户与其有5年以上的业务往来，很少出现信用损失。基于上述情况，公司管理层根据自身的经营情况、历年应收账款的回收情况以及实际发生坏账的情况，制定了符合公司经营状况的坏账准备计提政策并严格执行，坏账准备计提比例符合谨慎性原则。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。

3、流动风险

流动风险，是指本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。由于公司期末现金余额远大于负债和可预见的支出，因此不存在流动性风险。于资产负债表日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

项 目	1年以内	1-5年	5年及以上	合 计
应付票据	51,150,674.85	-	-	51,150,674.85
应付账款	191,300,080.95	-	-	191,300,080.95
其他应付款	80,851,503.88	-	-	80,851,503.88
一年内到期的非流动负债	6,048,291.67	-	-	6,048,291.67
长期借款	-	24,000,000.00	27,000,000.00	51,000,000.00
合 计	329,350,551.35	24,000,000.00	27,000,000.00	380,350,551.35

2、套期

3、金融资产

（1） 转移方式分类

?适用 □不适用

单位：元

转移方式	已转移金融资产性质	已转移金融资产金额	终止确认情况	终止确认情况的判断依据
背书	应收款项融资中的银行承兑汇票	69,756,886.52	已终止确认	本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险且历史未发生逾期兑付的情况，故终止确认
合计		69,756,886.52

（2） 因转移而终止确认的金融资产

?适用 □不适用

单位：元

项目	金融资产转移的方式	终止确认的金融资产金额	与终止确认相关的利得或损失
应收款项融资-银行承兑汇票	背书	69,756,886.52
合计		69,756,886.52

（3） 继续涉入的资产转移金融资产

□适用 ?不适用

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产		1,132,135,374.59		1,132,135,374.59
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		1,132,135,374.59		1,132,135,374.59
（4）理财产品		1,132,135,374.59		1,132,135,374.59
（三）其他权益工具投资			219,600,000.00	219,600,000.00
（八）应收款项融资		69,770,684.92		69,770,684.92
持续以公允价值计量的资产总额		1,201,906,059.51	219,600,000.00	1,421,506,059.51
（六）交易性金融负债		1,782,216.01		1,782,216.01
衍生金融负债		1,782,216.01		1,782,216.01
持续以公允价值计量的负债总额		1,782,216.01		1,782,216.01
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

本公司第一层次公允价值计量项目系权益工具投资， 相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司第二层次公允价值计量项目，交易性金融资产中公司购买的理财产品，管理层有明确意图将该理财产品在其到期之后通过处置方式收回其合同现金流量，鉴于这些理财产品定期结算收益，因此可以近似认为该等理财产品的期末公允价值等于其账面价值。本公司第二层次公允价值计量项目中应收款项融资，管理层有明确意图将应收款项融资在其到期之前通过背书转让或贴现的方式收回其合同现金流量，鉴于这些应收款项期限较短，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，票据背书的前后手双方均认可按票据的面值抵偿等额的应收应付账款，因此可以近似认为该等应收款项融资的期末公允价值等于其面值扣减按预期信用风险确认的坏账准备后的余额，即公允价值基本等于其摊余成本。本公司第二层次公允价值计量项目，交易性金融资产中衍生金融资产，管理层有明确意图将相关锁汇的购销合同在其到期之后通过结汇的方式收回其合同现金流。鉴于这些衍生金融资产期限较短，资金时间价值因素对其公允价值的影响不重大，且期末公司已经按照同等期限下类似锁汇购销合同的汇率调整其公允价值，因此可以近似认为该等衍生金融资产的期末公允价值等于其账面价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

本公司第三层次公允价值计量项目系权益工具投资，主要是非上市股权投资；本公司采用估值技术来确定其公允价值，估值技术主要包括市场比较法等。其公允价值的计量采用了重要的不可观察参数，比如流动性折扣等。

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

本公司未以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款等。2024年6月30日，本公司未以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。

9、其他

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明

股东名称

与本公司关系

对本公司的持股比例(%)

对本公司的表决权比例(%)

刘迪

刘迪

实际控制人

40.35

40.35

本企业最终控制方是刘迪女士。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、 1 。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、 3 。

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
金电联行（北京） 信息技术有限公司 [注]	共同关键管理人员

其他说明：

注：北京众成创新信息产业投资基金（有限合伙）持有金电联行（北京）信息技术有限公司15.9532%的股权。

5、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

（3） 关联租赁情况

（4） 关联担保情况

（5） 关联方资金拆借

（6） 关联方资产转让、债务重组情况

（7） 关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,505,000.00	1,428,000.00

（8） 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

7、关联方承诺

8、其他

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

其他说明2022年8月23日，公司召开了第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于〈2022年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈2022年员工持股计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司2022年员工持股计划相关事宜的议案》。2022年9月9日，公司召开了2022年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈2022年员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈2022年员工持股计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于授权董事会办理公司2022年员工持股计划相关事宜的议案》。“北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司回购专用证券账户”所持有的 2,241,234 股公司股票已于 2022 年 9 月29 日非交易过户至“北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司－2022 年员工持股计划”，过户股份数量占公司目前总股本的0.7026%，过户价格为 8.90 元/股，实际收到认购款人民币19,946,982.60元，与库存股成本40,000,161.33元的差额20,053,178.73元减少资本公积（股本溢价）。2023年9月28日，公司召开了第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于2022年员工持股计划第一个锁定期届满暨解锁条件成就的议案》。根据员工持股计划的规定，本期持股计划第一个锁定期于2023年 9月 29日届满。本期持股计划第一个解锁期公司层面解锁比例为 92.63%，个人层面解锁比例为 100%。本持股计划第一个解锁期对应的标的股票权益数量为1,120,617股，其中，持有人本次可解锁的标的股票权益数量为 1,038,028股；因公司层面业绩不能解锁的份额（82,589股）由管理委员会收回，择机出售后按照持有人原始出资金额返还持有人。截止2024年6月30日，以权益结算的股份支付确认的费用总额为15,684,272.44元。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法	授予日股票的收盘价格和授予价格的差额
授予日权益工具公允价值的重要参数	授予日收盘价、 授予价格
可行权权益工具数量的确定依据	实际授予员工持股计划的股票数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因	不适用
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	84,034,412.75
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	2,176,798.49

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

?适用 □不适用

单位：元

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
技术人员	1,338,275.40
管理人员	838,523.09
合计	2,176,798.49

5、股份支付的修改、终止情况

6、其他

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

公司第五届董事会第六次会议/第五届监事会第五次会议审议通过了《关于<公司2024年半年度利润分配预案>的议案》，公司拟以2024年6月30日总股本319,007,265股为基数，每10股派发2.84元（含税）现金股利，共计派发现金90,598,063.26元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本。本议案尚需经公司2024年第一次临时股东大会审议批准。

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十八、其他重要事项

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	6,077,641.03	4,706,216.62
1至2年		21,424.41
2至3年	195,393.00	1,545,393.00
3年以上	4,326,377.83	4,326,377.83
4至5年	493,103.45	569,103.45
5年以上	3,833,274.38	3,757,274.38

合计

10,599,411.86

10,599,411.86

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	10,599,411.86	100.00%	4,590,257.09	43.31%	6,009,154.77	10,599,411.86	100.00%	4,913,628.31	46.36%	5,685,783.55
其中：
账龄组合	10,599,411.86	100.00%	4,590,257.09	43.31%	6,009,154.77	10,599,411.86	100.00%	4,913,628.31	46.36%	5,685,783.55
合计	10,599,411.86	100.00%	4,590,257.09		6,009,154.77	10,599,411.86	100.00%	4,913,628.31		5,685,783.55

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1 年以内	6,077,641.03	303,882.05	5.00%
1 至 2 年			10.00%
2 至 3 年	195,393.00	58,617.90	30.00%
3 至 4 年			50.00%
4 至 5 年	493,103.45	394,482.76	80.00%
5 年以上	3,833,274.38	3,833,274.38	100.00%
合计	10,599,411.86	4,590,257.09

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的应收账款除外，本公司按账款发生日至报表日期间计算账龄，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按组合计提坏账准备	4,913,628.31	-323,371.22				4,590,257.09
合计	4,913,628.31	-323,371.22				4,590,257.09

（4） 本期实际核销的应收账款情况

（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名		38,914,700.72	38,914,700.72	51.05%	3,804,988.53
第二名		7,527,346.00	7,527,346.00	9.87%	1,455,400.44
第三名		7,182,643.30	7,182,643.30	9.42%	359,132.17
第四名	493,103.45	3,793,103.45	4,286,206.90	5.62%	3,141,602.10
第五名	3,381,780.00		3,381,780.00	4.44%	169,089.00
合计	3,874,883.45	57,417,793.47	61,292,676.92	80.40%	8,930,212.24

2、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	2,336,030.76	2,359,709.05
合计	2,336,030.76	2,359,709.05

（1） 应收利息

（2） 应收股利

（3） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
代垫往来款	956,356.82	918,542.28
保证金、 押金	978,175.00	978,175.00
备用金	809,167.40	761,403.08
合计	2,743,699.22	2,658,120.36

2） 按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	913,779.22	1,795,184.47
1至2年	1,331,865.00	620,880.89
2至3年	256,000.00	9,000.00
3年以上	242,055.00	233,055.00
3至4年	180,000.00	171,000.00
4至5年	310.00	18,455.00
5年以上	61,745.00	43,600.00

合计

2,743,699.22

2,658,120.36

3） 按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	2,743,699.22	100.00%	407,668.46	14.86%	2,336,030.76	2,658,120.36	100.00%	298,411.31	11.23%	2,359,709.05
其中：
账龄组合	2,743,699.22	100.00%	407,668.46	14.86%	2,336,030.76	2,658,120.36	100.00%	298,411.31	11.23%	2,359,709.05
合计	2,743,699.22	100.00%	407,668.46		2,336,030.76	2,658,120.36	100.00%	298,411.31		2,359,709.05

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1 年以内	913,779.22	45,688.96	5.00%
1 至 2 年	1,331,865.00	133,186.50	10.00%
2 至 3 年	256,000.00	76,800.00	30.00%
3 至 4 年	180,000.00	90,000.00	50.00%
4 至 5 年	310.00	248.00	80.00%
5 年以上	61,745.00	61,745.00	100.00%
合计	2,743,699.22	407,668.46

确定该组合依据的说明：

详见财务报表附注五、13。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2024年1月1日余额	298,411.31			298,411.31
2024年1月1日余额在本期
本期计提	109,257.15			109,257.15
2024年6月30日余额	407,668.46			407,668.46

各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
其他应收款坏账准备	298,411.31	109,257.15				407,668.46
合计	298,411.31	109,257.15				407,668.46

本期无收回或转回坏账准备情况。5） 本期实际核销的其他应收款情况本期无核销的其他应收款情况。6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	保证金、押金	800,000.00	1-2年	29.16%	80,000.00
第二名	代垫往来款	626,590.07	1年以内	22.84%	31,329.50
第三名	备用金	500,000.00	1-2年	18.22%	50,000.00
第四名	代垫往来款	150,000.00	3-4年	5.47%	75,000.00
第五名	保证金、押金	150,000.00	2-3年	5.47%	45,000.00
合计		2,226,590.07		81.16%	281,329.50

7） 因资金集中管理而列报于其他应收款

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	571,869,833.83		571,869,833.83	571,804,530.90		571,804,530.90
对联营、合营企业投资	88,772,845.29		88,772,845.29	85,208,941.48		85,208,941.48
合计	660,642,679.12		660,642,679.12	657,013,472.38		657,013,472.38

（1） 对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
苏州敏喆机械有限公	301,690,350.90		65,302.93				301,755,653.83

司
长乐三联虹普技术服务 有限公司	20,000,000.00						20,000,000.00
贵阳三联金电民生产业 信息技术有限公司	80,000,000.00						80,000,000.00
三联国际有限公司	137,614,180.00						137,614,180.00
三联虹普数据科技有限 公司	32,500,000.00						32,500,000.00
合计	571,804,530.90		65,302.93				571,869,833.83

（2） 对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

浙江工程设 计有限公司

83,208,941.48

3,563,903.81

86,772,845.29

宁波金侯产 业投资有限 公司

平煤神马虹 普工程技术 有限公司

2,000,000.00

2,000,000.00

小计

85,208,941.48

3,563,903.81

88,772,845.29

合计

85,208,941.48

3,563,903.81

88,772,845.29

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

（3） 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	434,149,756.69	259,564,652.77	237,520,361.82	138,611,915.88

其他业务	3,051,849.48	2,727,663.18	3,573,076.42	1,740,808.40
合计	437,201,606.17	262,292,315.95	241,093,438.24	140,352,724.28

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	分部1		分部2				合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：
新材料及合成材料工艺解决方案	355,833,282.97	220,958,677.68					355,833,282.97	220,958,677.68
再生材料及可降解材料工艺解决方案	72,639,919.97	37,697,652.55					72,639,919.97	37,697,652.55
工业AI应用集成解决方案	5,676,553.75	1,908,322.54					5,676,553.75	1,908,322.54
其他业务	3,051,849.48	1,727,663.18					3,051,849.48	1,727,663.18
按经营地区分类
其中：
境内	437,201,606.17	262,292,315.95					437,201,606.17	262,292,315.95
境外
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
其中：
某一时点确认
某一时段确认	437,201,606.17	262,292,315.95					437,201,606.17	262,292,315.95
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计	437,201,606.17	262,292,315.95					437,201,606.17	262,292,315.95

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为1,196,488,701.23元。

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	3,563,903.81	6,974,914.98
处置交易性金融资产取得的投资收益	3,536,089.31	16,904,054.52
债权投资在持有期间取得的利息收入	254,888.89
合计	7,354,882.01	23,878,969.50

6、其他

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益	-16,067.42
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	45,495.72
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-1,524,814.10
减：所得税影响额	-35,669.09
合计	-1,459,716.71	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	6.64%	0.5433	0.5433
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.69%	0.5479	0.5479

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

4、其他

北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司董事会

2024年8月30日