重要提示
一本公司董事会监事会及董事监事高级管理人员保证半年度报告内容的真实性准确性完整性不存在虚假记载误导性陈述或重大遗漏并承担个别和连带的法律责任二本报告经公司第三届董事会第五次会议审议通过公司全体董事出席董事会会议未有董事对本报告提出异议三本半年度报告未经审计公司按照中国企业会计准则及国际财务报告准则编制的2024年度中期财务报表已分别经毕马威华振会计师事务所特殊普通合伙和毕马威会计师事务所审阅四公司董事长王常青主管会计工作负责人王常青代行及会计机构负责人会计主管人员赵明声明保证半年度报告中财务报告的真实准确完整五董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案2024年6月28日公司2023年度股东大会审议通过关于公司2024年度中期利润分配计划的议案具体方案将以2024年上半年财务报告为基础待条件成熟后履行公司治理程序并在股东大会审议通过后实施六前瞻性陈述的风险声明适用 不适用本报告所涉及的未来计划发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺敬请投资者注意投资风险七是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否八是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
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九是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性准确性和完整性否十重大风险提示公司可能面临的主要风险包括市场风险信用风险流动性风险和合规风险具体而言包括境内外股票债券商品外汇市场的波动给公司投资组合带来市场风险融资类业务中融资人场外衍生品业务中的交易对手还款能力不足或作为担保品质押物保证金的证券价格异常下跌给公司带来信用风险债券发行人违约或资质下降给公司债券投资组合带来信用风险资金供给整体均衡的预期环境下资产负债配置失当个别时点的资金面紧张资金价格飙升或融资操作失误带来流动性风险内控漏洞政策法规理解不准确违反监管规定等给公司带来合规风险此外公司还面临战略风险操作风险法律风险技术风险和声誉风险等上述风险相互交织对公司经营构成一定挑战公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险敬请参阅本报告第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险及风险管理部分的内容
十一其他适用 不适用公司除标准版半年度报告外亦同时披露可视版半年度报告上述报告内容一致在两版报告内容出现差异时以标准版半年度报告为准本报告中金额币种主要为人民币或港币无特别说明的金额币种为人民币若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况系四舍五入原因造成
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目 录CONTENTS
第三节管理层讨论与分析
第四节公司治理
第一节释义
第二节公司简介和主要财务指标
备查文件目录
经公司负责人主管会计工作的负责人和会计机构负责人签字并盖章的公司半年度财务报表经会计师事务所盖章注册会计师签字并盖章的审阅报告原件报告期内公司在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿在其他证券市场公布的半年度报告公司章程
第十节
证券公司信息披露
第五节环境与社会责任
第六节重要事项
第七节
股份变动及股东情况
第九节财务报告
第八节
债券相关情况
释义
释义
在本报告书中除非文义另有所指下列词语具有如下含义
常用词语释义本集团指中信建投证券股份有限公司及其子公司中信建投中信建投证券公司本公司母公司指中信建投证券股份有限公司中信建投期货指中信建投期货有限公司中信建投资本指中信建投资本管理有限公司中信建投国际指中信建投国际金融控股有限公司中信建投基金指中信建投基金管理有限公司中信建投投资指中信建投投资有限公司北京金控集团指北京金融控股集团有限公司镜湖控股指镜湖控股有限公司董事指本公司董事董事会指本公司董事会监事指本公司监事监事会指本公司监事会中国证监会指中国证券监督管理委员会山东证监局指中国证券监督管理委员会山东监管局广东证监局指中国证券监督管理委员会广东监管局北京证监局指中国证券监督管理委员会北京监管局江苏证监局指中国证券监督管理委员会江苏监管局沪深交易所指上海证券交易所及深圳证券交易所上交所指上海证券交易所上交所上市规则指上海证券交易所股票上市规则经不时修订香港指中国香港特别行政区香港交易所指香港交易及结算所有限公司香港联交所指香港联合交易所有限公司香港上市规则指香港联合交易所有限公司证券上市规则经不时修订深交所指深圳证券交易所北交所指北京证券交易所公司章程公司章程指本公司章程A股指
本公司股本中每股面值人民币1.00元的上市内资股该等股份在上交所上市及以人民币交易
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常用词语释义H股指
本公司股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资股该等股份在香港联交所上市及以港币交易IPO指首次公开发行全国股转公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司关联交易指与上交所上市规则中关联交易的定义相同关连交易指与香港上市规则中关连交易的定义相同QFI指合格境外投资者WFOE指外商独资企业FICC指固定收益证券货币及商品的统称ESG指环境社会及管治的统称公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法股东指股份持有人股份指
本公司股本中每股面值人民币1.00元的普通股包括A股及H股本报告期/报告期指2024年1月1日至2024年6月30日上年同期指2023年1月1日至2023年6月30日本报告期末/报告期末指2024年6月30日本报告披露日指2024年8月29日2023年末/上年度末指2023年12月31日人民币指中国法定货币人民币港元指中国香港特别行政区法定货币港元美元指美利坚合众国法定货币美元万得资讯指万得信息技术股份有限公司
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公司简介和主要财务指标
一、公司信息
公司的中文名称中信建投证券股份有限公司公司的中文简称中信建投证券公司的外文名称
China Securities Co., Ltd.CSC Financial Co., Ltd.在香港以该注册英文名称开展业务公司的外文名称缩写CSC公司的法定代表人王常青公司总经理王常青代行公司授权代表王常青邹迎光联席公司秘书刘乃生黄慧玲注册资本和净资本
单位元 币种人民币
本报告期末2024年6月30日
上年度末2023年12月31日注册资本7,756,694,797.007,756,694,797.00净资本68,512,271,218.6966,859,253,199.55公司的各单项业务资格情况适用 不适用公司业务范围主要包括证券经纪证券投资咨询与证券交易证券投资活动有关的财务顾问证券承销与保荐证券自营证券资产管理证券投资基金代销为期货公司提供中间介绍业务融资融券业务代销金融产品业务股票期权做市业务证券投资基金托管业务销售贵金属制品上市证券做市交易业务公司还拥有如下主要单项业务资格其中第95项为2024年新取得的业务资格1中央国债登记结算有限责任公司结算成员甲类2全国银行间债券市场交易业务资格3中国证券登记结算有限责任公司乙类结算参与人4同业拆借资格5开展直接投资业务资格6上交所固定收益证券综合电子平台一级交易商7证券公司向保险机构投资者提供交易单元8证券公司参与股指期货交易业务资格
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9银行间市场清算所股份有限公司结算成员直接结算成员10证券账户开户代理资格11证券业务外汇经营许可证12证券自营业务参与利率互换交易业务资格13转融通业务资格14约定购回式证券交易业务资格15柜台交易业务资格16银行间非金融企业债务融资工具A类主承销商17受托管理保险资金业务资格18全国中小企业股份转让系统主办券商19证券公司开展保险机构特殊机构客户业务资格20股票质押式回购交易业务资格21信用风险缓释凭证创设机构22自营业务参与国债期货交易业务资格23金融衍生品业务互换类金融衍生品与场外期权柜台交易业务资格24私募基金综合托管业务资格25客户证券资金消费支付服务资格26债券质押式报价回购业务资格27银行间市场清算所股份有限公司参与人民币利率互换集中清算业务资格28全国中小企业股份转让系统做市业务资格29机构间私募产品报价与服务系统参与人30上海黄金交易所特别会员31互联网证券业务试点资格32信用风险缓释工具卖出业务资格33沪港通下港股通业务资格34贵金属现货合约代理和黄金现货合约自营业务资格35上市公司股权激励行权融资业务资格36上交所股票期权交易参与人37期权结算业务资格38银行间市场清算所股份有限公司参与债券交易净额清算业务资格
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39银行间市场清算所股份有限公司参与标准债券远期集中清算业务资格40合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务资格41中国外汇交易中心外币拆借会员42私募基金业务外包服务43银行间黄金询价业务资格44银行间市场清算所股份有限公司A类普通清算会员45银行间市场清算所股份有限公司参与航运及大宗商品金融衍生品中央对手自营清算业务资格46上海黄金交易所国际会员A类47银行间市场清算所股份有限公司自贸区债券业务资格48信用风险缓释工具核心交易商49信用联结票据创设机构50深港通下港股通业务资格51信贷资产登记流转业务资格52中国票据交易系统参与者53北向通报价机构54场外期权一级交易商55跨境业务试点资格56信用衍生品业务资格57上交所上市基金主做市商58上交所信用保护合约核心交易商59投资者证券登记业务代理资格60银行间市场清算所股份有限公司参与信用违约互换集中清算业务资格61深交所信用保护合约核心交易商62科创板转融券业务资格63上海自贸区和境外债券业务资格64深交所股票期权业务资格65上交所信用保护凭证创设机构66股指期权做市业务资格67中国金融期货交易所沪深300股指期权做市资格68沪深300ETF期权主做市商
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69结售汇业务经营资格70银行间市场人民币外汇询价交易清算业务参与者71中债估值伙伴72银行间外汇市场会员73外币对市场会员74基金投资顾问业务试点资格75利率期权市场成员76非金融企业债务融资工具受托管理人77H股全流通业务资格78代客外汇业务资格79上证50ETF期权主做市商80独立开展非金融企业债务融资工具主承销业务资格81利率期权报价机构82银行间债券市场现券做市商83CFETS-SHCH-GTJA高等级CDS指数报价机构84受信用保护债券质押式回购业务合格创设机构85北京股权交易中心中介服务机构资格86证券公司账户管理功能优化试点业务资格87国债期货做市业务资格88国家开发银行人民币金融债券承销做市团成员89记账式国债承销团成员90上海保险交易所会员91自营参与碳排放权交易业务资格92上海环境能源交易所会员93广州碳排放权交易中心机构会员94湖北碳排放权交易中心碳金融服务会员95中金所国债期货主做市商
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二、联系人和联系方式
董事会秘书证券事务代表姓名刘乃生都宁宁联系地址北京市朝阳区光华路10号北京市朝阳区光华路10号电话010-56052830010-56052830传真010-56118200010-56118200电子信箱601066@csc.com.cn601066@csc.com.cn
三、基本情况变更简介
公司注册地址北京市朝阳区安立路66号4号楼公司注册地址的历史变更情况不适用公司注册地址的邮政编码100101公司主要办公地址北京市朝阳区光华路10号公司主要办公地址的邮政编码100020香港营业地址香港中环交易广场二期18楼公司网址www.csc108.com电子信箱601066@csc.com.cn全国客户服务热线95587/4008888108投资者联系电话010-56052830传真电话010-56118200统一社会信用代码91110000781703453H报告期内变更情况查询索引不适用
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称及其网址
中国证券报www.cs.com.cn上海证券报www.cnstock.com证券时报www.stcn.com证券日报www.zqrb.cn登载半年度报告的网站地址
上交所网站www.sse.com.cn香港交易所披露易网站www.hkexnews.hk公司网站www.csc108.com公司半年度报告备置地点
北京市朝阳区光华路10号北京市朝阳区安立路66号4号楼香港中环交易广场二期18楼报告期内变更情况查询索引不适用
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五、公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称A股上交所中信建投601066.SH不适用H股香港联交所中信建投证券6066.HK不适用
六、其他有关资料
适用 不适用一公司聘请的会计师事务所境内毕马威华振会计师事务所特殊普通合伙境外毕马威会计师事务所二股份登记处A股股份登记处中国证券登记结算有限责任公司H股股份登记处香港中央证券登记有限公司
七、公司主要会计数据和财务指标
一主要会计数据
单位元 币种人民币主要会计数据
本报告期2024年1-6月
上年同期2023年1-6月
本报告期比上年同期增减%营业收入9,528,270,729.5913,464,708,005.11-29.24归属于母公司股东的净利润2,857,677,144.164,307,477,576.63-33.66归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润2,831,514,134.405,023,853,816.75-43.64经营活动产生的现金流量净额-2,025,668,166.764,993,394,969.39-140.57
本报告期末2024年6月30日
上年度末2023年12月31日
本报告期末比上年度末增减%资产总额525,114,527,221.87522,752,188,399.000.45负债总额422,452,712,863.64425,225,781,817.76-0.65归属于母公司股东的权益102,615,373,189.4497,478,047,065.385.27所有者权益总额102,661,814,358.2397,526,406,581.245.27归属于母公司股东的每股净资产元/股注13.2312.575.25资产负债率%76.0276.88下降0.86个百分点注上表所示归属于母公司股东的每股净资产包含公司发行的永续次级债扣除该影响后本报告期末的归属于母公司普通股股东每股净资产为人民币9.44元2023年12月31日人民币9.36元
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二主要财务指标
主要财务指标
本报告期2024年16月
上年同期2023年16月
本报告期比上年同期增减%基本每股收益元/股0.300.49-38.78稀释每股收益元/股0.300.49-38.78扣除非经常性损益后的基本每股收益元/股
0.290.58-50.00加权平均净资产收益率%3.125.41下降2.29个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率%
3.096.40下降3.31个百分点注以上加权平均净资产收益率系根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益计算及披露2010年修订的相关规定进行计算与根据国际会计准则计算的相关数据可能存在差异公司主要会计数据和财务指标的说明适用 不适用三母公司的净资本及风险控制指标
单位元 币种人民币项目本报告期末上年度末净资本68,512,271,218.6966,859,253,199.55净资产96,773,728,748.5891,855,899,897.59各项风险资本准备之和40,232,656,010.1641,216,770,384.01风险覆盖率%170.29162.21资本杠杆率%14.6014.02流动性覆盖率%234.24208.63净稳定资金率%183.00151.21净资本/净资产%70.8072.79净资本/负债%22.9022.21净资产/负债%32.3430.51自营权益类证券及证券衍生品/净资本%8.6013.98自营非权益类证券及其衍生品/净资本%353.93350.13注报告期内母公司净资本等各项风险控制指标均符合中国证监会证券公司风险控制指标管理办法的有关规定
八、境内外会计准则下会计数据差异
适用 不适用
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九、非经常性损益项目和金额
适用 不适用
单位元 币种人民币非经常性损益项目金额附注如适用非流动性资产处置损益包括已计提资产减值准备的冲销部分-487,081.03-计入当期损益的政府补助但与公司正常经营业务密切相关符合国家政策规定按照确定的标准享有对公司损益产生持续影响的政府补助除外
49,370,934.05-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,328,102.70-减所得税影响额11,392,740.56- 少数股东权益影响额税后--合计26,163,009.76-对公司将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的以及将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目应说明原因
适用 不适用
十、其他
适用 不适用采用公允价值计量的项目
单位元 币种人民币项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额交易性金融资产214,192,419,130.69207,903,104,424.26-6,289,314,706.43748,711,564.24其他债权投资75,736,268,049.9973,393,259,486.82-2,343,008,563.171,345,034,978.09其他权益工具投资66,988,197.751,459,703,485.241,392,715,287.4910,176,842.09衍生金融工具-175,406,957.142,196,124,012.882,371,530,970.022,018,923,531.47交易性金融负债10,144,310,074.588,347,085,189.05-1,797,224,885.53519,515,217.57合计299,964,578,495.87293,299,276,598.25-6,665,301,897.624,642,362,133.46
注本表格中期初指2024年1月1日期末指2024年6月30日
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管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
本集团所属行业为证券行业主要业务分为四个板块投资银行业务板块财富管理业务板块交易及机构客户服务业务板块以及资产管理业务板块详情请参阅本章节中三经营情况的讨论与分析
二、报告期内核心竞争力分析
适用 不适用
1. 创新领先的业务体系
公司拥有均衡全能的投资银行业务产品谱系健全和投顾能力持续提升的财富管理业务专业综合的交易及机构客户服务能力和增长迅速且潜力巨大的大资管业务对子公司实施一体化管理确保公司资源效能最大化客户服务综合化业务发展规模化创新领先健康均衡的业务体系确保公司能快速把握市场机遇有效抵御业务波动是公司持续发展的稳定器
2. 结构合理的客户基础
公司拥有规模行业领先结构完整合理的客户基础公司服务于各行各业的龙头企业优质公司服务于一大批专精特新中小企业与市场上的主要金融机构投资机构保持了稳定的合作同时服务政府客户用好资本市场服务千万个人客户做好财富管理在服务企业客户机构客户政府客户与个人客户的过程中践行人民金融理念以专业真诚业务全能持续优化的综合金融服务增加客户粘性夯实客户基础结构合理持续增长的客户是公司健康发展的基础
3. 全面覆盖的渠道网络
公司在全国拥有300多家实体网点覆盖主要城市和潜力地区在香港设有全资子公司具备提供综合金融解决方案和全球资本服务的专业优势公司自主打造了业内领先的在线智能投顾平台6,000多名专业持牌顾问能够快速响应客户的在线咨询公司正在培育一支既专业年轻又遍布全国的内容团队在线上线下互联互通基础上打造层次更丰富更专业和吸引力更强的内容服务成为公司渠道网络新的增长极
4. 持续加强的技术研发
公司多年来持续以记录一切分析一切衡量一切改进一切的标准推进数字化建设致力于实现同一客户管理同一业务管理及统一运营管理不断强化人工智能大数据云计算区块链等新兴技术与业务场景的深度融合公司正在有序推进并逐步实现客户服务业务处理运营过程智能化持续加强的研发能力是赋能员工赋能管理赋能业务的技术基础
5. 行业领先的风控合规
公司建有科学合理权责明晰贯穿事前事中事后全流程具备战略前瞻性的全面风险管理体系与合规管理体系公司为国内证券行业首批6家并表监管试点企业之一也是首批监管白名单企业之一审慎稳健行业领先的风控与合规管理机制是公司长期健康发展的强大保障
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6. 追求卓越的企业文化
公司以有作为才能有地位为核心价值观形成了走正道勤作为求简单不折腾的12字发展经验恪守利他共赢益他共荣的经营理念构建了植根于员工与客户共成长同市场共发展的企业文化致力于成为客户信赖员工认同股东满意的中国一流投资银行公司高度重视各级干部员工的锻炼培养人才队伍结构优良稳定性高专业能力强拥有锐意进取的管理团队和勤奋忠诚的员工队伍
7. 实力雄厚的股东背景
公司主要出资人北京金融控股集团有限公司中央汇金投资有限责任公司与中国中信集团有限公司均为资本实力雄厚拥有成熟资本运作经验丰富市场资源和较高社会知名度的大型国有企业是国家战略的重要执行者和金融改革的重要探索者
三、经营情况的讨论与分析
截至2024年6月30日本集团总资产为人民币5,251.15亿元较2023年12月31日增长0.45%归属于本公司股东的权益为人民币1,026.15亿元较2023年12月31日增长5.27%报告期本集团营业收入合计为人民币95.28亿元同比减少29.24%归属于本公司股东的净利润为人民币28.58亿元同比减少33.66%
投资银行业务板块实现营业收入合计人民币10.02亿元同比减少61.81%财富管理业务板块实现营业收入合计人民币28.51亿元同比减少5.45%交易及机构客户服务业务板块实现营业收入合计人民币36.22亿元同比减少28.51%资产管理业务板块实现营业收入合计人民币6.25亿元同比减少13.27%
截至2024年6月30日公司主要经营财务数据请参阅本节第四项报告期内主要经营情况
一投资银行业务板块
本集团的投资银行业务板块主要包括股权融资业务债务融资业务及财务顾问业务
1. 股权融资业务
2024年上半年全市场共发行股权融资项目95家同比下降70.40%募集资金人民币879.17亿元同比下降81.10%其中IPO项目43家同比下降76.63%募集资金人民币302.72亿元同比下降86.16%股权再融资项目52家同比下降62.04%募集资金人民币576.44亿元同比下降76.62%数据来源万得资讯按发行日统计IPO含北交所上市项目再融资不含资产类定向增发不含可转债
2024年上半年公司完成股权融资项目12家主承销金额人民币43.29亿元分别位居行业第2名和第7名其中IPO主承销家数5家主承销金额人民币17.67亿元分别位居行业第1名和第7名2024年上半年公司积极践行国家战略服务实体经济高质量发展协助重型装备骨干企业中信重工完成股权再融资项目为国内规模最大的叉车专用轴承企业万达轴承国内领先的口腔修复材料及口腔数字化设备提供商爱迪特等企业首发上市提供服务此外公司完成可转债项目3家主承销金额人民币36.65亿元截至报告期末公司在审IPO项目32家位居行业第2名其中上交所主板9家科创板2家深交所主板4家创业板9家北交所8家在审股权再融资项目含可转债18家位居行业第2名数据来源沪深交易所北交所万得资讯公司统计
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2024年上半年公司在沪深交易所及北交所保荐承销的股权融资业务情况如下表所示项目
2024年上半年2023年上半年主承销金额人民币亿元发行数量家主承销金额人民币亿元发行数量家首次公开发行17.675292.8418
再融资发行25.637382.0722合计43.2912674.9140
数据来源公司统计注首次公开发行范围包括北交所项目再融资发行范围为配股公开增发融资类定向增发包括非公开发行重组配套融资优先股不含资产类定向增发上表合计数与分项之和的尾数不一致情况系四舍五入原因所致2024年上半年公司完成新三板挂牌企业定向发行5家募集资金人民币5.82亿元截至报告期末公司持续督导新三板创新层企业59家数据来源全国股转公司Choice金融终端
国际业务方面2024年上半年中信建投国际在香港市场参与并完成港股IPO保荐项目1家作为独家保荐人服务中国古法手工金器专业第一品牌老铺黄金实现港股IPO募集资金10.42亿港元2024年下半年发展展望在进一步全面深化资本市场改革进程中公司将积极融入国家发展大局不断增强服务实体经济服务现代化产业体系建设的能力通过自身努力大力支持实现高水平科技自立自强助力新质生产力的加快形成扎实做好金融五篇大文章积极投身于资本市场高质量发展和金融强国建设同时坚持以客户为中心不断完善行业+区域+产品的矩阵式架构持续推动境内外一体化深入实施与其他业务条线协同合作努力为客户提供全产品全生命周期的综合投资银行服务国际业务方面中信建投国际将积极把握港股IPO市场发展机遇持续推进内地和香港投行一体化工作继续拓展在香港市场的业务范围进一步增强全方位服务客户的能力
2. 债务融资业务
2024年上半年债券市场在快速下行后转为低位震荡态势在基本面开始复苏货币政策灵活适度流动性充裕等背景下收益率整体持续走低全市场信用债扣除同业存单发行规模人民币97,298.07亿元同比增长5.04%数据来源万得资讯
2024年上半年公司债务融资业务继续保持良好发展势头共计完成主承销项目1,516单主承销金额人民币7,004.83亿元双双位居行业第2名其中公司债主承销项目470单主承销金额人民币1,951.91亿元双双位居行业第2名数据来源中国证券业协会万得资讯
2024年上半年公司积极落实国家重大战略政策主承销绿色债券37只主承销金额人民币113.88亿元其中碳中和专项债6只主承销金额人民币10.92亿元公司作为牵头主承销商及簿记管理人成功协助申能股份有限公司发行10亿元碳中和绿色科技创新乡村振兴可续期公司债券致力于推进传统能源降耗增效和加强新能源的研发应用积极推动构建新能源多元化开发利用新格局公司主承销科技创新公司债含资产支持证券及科创票据97只主承销金额人民币334.28亿元其中作为牵头主承销商及簿记管理人公司协助北京控股有限公司成功发行20亿元科技创新公司债券充分发挥客户在科技创新领域的主体地位和产业引领示范作用积极利用资本市场创新产品促进科技资本和产业高水平全方位循环公司主承销科技创新公司债券家数金额均位居行业第2名数据来源中国证券业协会
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公司2024年上半年债务融资业务情况如下表所示项目
2024年上半年2023年上半年主承销金额人民币亿元
项目总规模人民币亿元
发行数量单
主承销金额人民币亿元
项目总规模人民币亿元
发行数量单公司债1,951.915,497.394702,134.935,303.61492企业债37.48104.5613157.19323.1027可转债36.6536.68397.55127.554金融债2,017.9512,923.001271,231.417,391.0069其他2,960.8427,667.839033,643.0128,354.60969合计7,004.8346,229.461,5167,264.1041,499.861,561
数据来源万得资讯公司统计注其他主要包括中期票据短期融资券非公开定向债务融资工具资产证券化政府支持机构债券可交换债券等国际业务方面2024年上半年中信建投国际在境外市场参与并完成债券承销项目102单承销规模1,937.68亿港元其中全球协调人项目30单承销规模568.64亿港元2024年下半年发展展望2024年下半年公司在开展债务融资业务时将持续深入贯彻执行公司十四五规划要求聚焦高质量发展公司将深入推进行业+区域+产品的矩阵式布局不断完善客户服务体系持续加强业务风险防控保持稳定的项目储备不断开拓创新业务实现品种齐全均衡发展的发展格局不断提升债务融资业务的整体实力国际业务方面中信建投国际将继续发挥境内外一体化战略合作资源优势积极探索多元化债务融资产品深耕和服务好中资企业境外债项目提升国际化发展水平
3. 财务顾问业务
2024年上半年A股上市公司合计完成发行股份购买资产及重大资产重组交易13单其中公司完成重大资产重组项目1单位居行业第4名交易金额为人民币2.13亿元位居行业第8名截至报告期末公司作为独立财务顾问的发行股份购买资产及重大资产重组交易中已有4家上市公司公开披露草案数据来源万得资讯公司统计
国际业务方面截至本报告期末中信建投国际在香港市场参与并完成财务顾问类项目1单
2024年下半年发展展望
2024年下半年公司将加大对并购市场和客户并购需求的研究和对接积极服务央国企及产业龙头客户推进跨境业务发展巩固公司在上市公司破产重整及债务重组财务顾问领域的优势深化财务顾问专业能力建设发挥证券公司在新质生产力发展中的功能性作用服务国家产业发展战略的落地实施
国际业务方面中信建投国际将继续积极拓展跨境收购上市前引战融资和私有化等业务进一步提升市场份额
二财富管理业务板块
本集团的财富管理业务板块主要包括经纪及财富管理业务融资融券业务回购业务
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1. 经纪及财富管理业务
2024年上半年A股市场股票基金日均交易量约人民币7,965.03亿元同比下降8.89%数据来源沪深交易所万得资讯2024年上半年公司积极整合资源提供丰富的金融产品和服务供给主要包括股票基金固定收益产品融资融券投资顾问期货等打造业务品种齐全的客户综合服务平台及业务生态链继续坚持以客户为中心提升服务水平丰富服务手段推动经纪业务高质量发展努力满足零售客户高净值客户机构客户以及公司客户多层次多样化的财富管理与投融资需求
证券经纪业务方面2024年上半年公司证券经纪业务新开发客户73.53万户同比增长13.23%累计客户总数突破1,400万户金融产品保有规模突破人民币2,100亿元买方定制业务收入同比增长24.45%直接A股交易量沪市排名第9名深市排名第10名公司不断优化移动交易客户端蜻蜓点金APP的客户体验客户月均活跃数位居行业第7名继续强化股票投顾服务业务领先优势基金投顾业务进展良好持续优化金融产品体系不断完善各类产品供给数据来源沪深交易所公司统计
期货经纪业务方面2024年上半年全国期货市场累计成交量约34.60亿手同比下降12.43%累计成交额约人民币281.51万亿元同比增长7.40%截至报告期末中信建投期货累计实现代理交易额人民币11.52万亿元同比增长31.23%其中商品期货代理交易额人民币7.59万亿元同比增长27.91%金融期货代理交易额人民币3.93万亿元同比增长38.15%报告期内中信建投期货代理交易额市场占比2.05%同比增长22.22%新增客户22,757户同比增长28.06%数据来源公司统计
国际业务方面2024年上半年中信建投国际累计代理股票交易金额150.94亿港元同比增长42.83%截至报告期末客户托管股份总市值189.87亿港元同比增长13.86%
2024年下半年发展展望
证券经纪业务方面2024年下半年公司将坚持做大客户基础建立标准化的线上获客和运营服务体系持续完善投资顾问和金融产品的全生命周期服务体系提高资产配置及买方业务服务水平丰富机构及上市公司客户的服务内容强化科技赋能优化蜻蜓点金APP等互联网平台为客户提供定制化智能化的一站式线上财富管理服务打造高素质财富管理队伍不断夯实好投顾好产品好交易的核心竞争力坚持走具有中信建投特色的财富管理高质量发展之路
期货经纪业务方面中信建投期货将围绕打造一流期货公司的总体发展目标坚持深耕本源战略持续完善客户服务体系积极布局具有期货特色的财富管理业务提高资产配置水平稳步推进财富管理业务深入挖掘内外部协同资源不断提升服务实体经济能力
国际业务方面中信建投国际将努力实现客户经营与投资者长期收益同向共赢加快建设境外产品平台开发引进优质产品利用好跨境理财通等政策契机为客户提供丰富的海外资产配置方式助力客户实现境内外资产的保值增值
2. 融资融券业务
2024年上半年全市场融资融券业务规模有所下降截至报告期末全市场融资融券余额人民币14,808.99亿元较2023年末下降10.30%截至报告期末公司融资融券业务余额人民币526.40亿元市场占比3.55%整体维持担保比例为276.45%融资融券账户18.65万户较2023年末增长1.70%数据来源万得资讯公司统计
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国际业务方面截至报告期末中信建投国际孖展融资业务余额2.37亿
?
港元2024年下半年发展展望2024年下半年公司将着力提升对高净值客户的服务深度通过拓展业务渠道增强内部协同丰富业务模式等举措进一步提升专业化服务能力同时推动金融科技成果转化深化以投资者为本的理念打造客户线上服务生态建立健全产品服务体系为客户提供多样化智能化个性化的产品服务国际业务方面中信建投国际将继续坚持风险控制优先原则重点挖掘现有交易型客户的融资需求提升机构客户覆盖率为客户提供全方位的综合投融资服务
3. 回购业务
2024年上半年全市场股票质押业务平稳健康发展截至报告期末公司股票质押式回购业务本金余额人民币85.33亿元其中投资类表内股票质押式回购业务本金余额人民币51.31亿元平均履约保障比例
232.89%管理类表外股票质押式回购业务本金余额人民币34.02亿元数据来源公司统计
2024年下半年发展展望
2024年下半年公司将在确保风险可测可控可承受的前提下稳健审慎开展股票质押式回购业务公司将加速资源整合为战略客户提供综合金融服务依托自身投研能力加强对上市公司的风险识别持续防范业务风险通过内部精细化管理持续提升公司股票质押式回购业务的资产质量
三交易及机构客户服务业务板块
本集团的交易及机构客户服务业务板块主要包括股票销售及交易业务固定收益产品销售及交易业务投资研究业务主经纪商业务QFI和WFOE业务以及另类投资业务
1. 股票销售及交易业务
公司股票销售及交易业务主要向机构客户提供交易咨询和研究服务并向其销售由本公司承销的股票公司亦从事自营交易及做市业务品种涵盖股票基金ETF股指期货商品期货期权收益互换等金融衍生品为客户提供与各类资产挂钩的定制化期权及掉期产品满足机构客户的对冲及投资需求
股票交易业务方面公司以绝对收益为目标积极跟踪国内外宏观经济变化和市场趋势灵活调整持仓结构积极寻找市场机会严格控制业务风险衍生品交易业务方面公司作为行业首批场外期权一级交易商稳步推进场外期权收益互换等场外衍生品业务进一步丰富挂钩标的种类及收益结构满足境内外客户个性化的风险管理及资产配置需求公司不断拓展策略指数产品体系对原有策略指数进行迭代加强风险防控机制推出全面升级的中信建投中国多资产风险平价指数2.0CARP2和中信建投世界大类资产配置指数2.0WARP2及复合策略指数中信建投世界大类资产配置宏观对冲指数2.0WARPMACRO2为金融机构提供更丰富的产品条线为投资者提供多元化的资产配置方案此外公司不断扩展做市业务品类与规模提升做市业务市场竞争力目前做市品种涵盖ETF基金期权期货股票等多个交易品种
? 未包括港股打新孖展业务
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股票销售业务方面2024年上半年公司共完成12单主承销股票项目的销售工作累计销售金额人民币
43.29亿元涵盖5单IPO7单非公开发行股票项目的销售工作销售金额分别为人民币17.67亿元人民币
25.63亿元数据来源公司统计
国际业务方面中信建投国际的机构销售及交易业务主要向机构客户提供交易咨询和研究服务并向其销售公司承销的股票中信建投国际形成了跨行业跨市场跨资产类别的研究服务矩阵不断完善针对机构客户的服务体系进一步提升公司在香港股票二级市场的影响力逐步建立品牌知名度截至报告期末中信建投国际的机构销售与交易业务累计客户数499户2024年上半年累计实现机构客户股票交易量313.29亿港元2024年下半年发展展望2024年下半年公司将坚持绝对收益业务定位加强国内外宏观经济形势市场策略研究紧密追踪行业变化深入挖掘个股机会积极把握市场可能出现的行情防范控制持仓风险公司将以满足客户的资产配置及风险管理需求为中心继续推进场外衍生品业务的开展不断丰富策略指数产品体系持续拓展跨境投资的业务模式提升做市业务的市场竞争力完善自有资金投资体系国际业务方面中信建投国际将全力推进境外投研业务对股票销售及交易业务的支持力度持续拓展知名买方机构客户进一步打造公司境外研究品牌
2. 固定收益产品销售及交易业务
公司固定收益业务涵盖FICC领域的自营做市销售投资顾问及相关跨境业务等为境内外客户提供全方位多层次一站式综合服务服务范围涉及利率信用汇率商品结构化产品及相关衍生品等领域致力于成为境内外客户可信赖的产品供应商策略供应商和交易服务供应商
2024年上半年公司固定收益业务积极践行国家战略持续推进FICC业务体系建设全面提升专业能力服务资本市场高质量发展稳健开展自营投资不断丰富交易品种及策略扩大境外投资品种与规模新落地H股全流通代客结售汇业务上海碳市场首批碳配额回购交易湖北碳市场碳配额回购交易创设挂钩绿色债券中小微企业主题债券指数的收益互换等坚持服务实体经济发展助力绿色金融普惠金融建设并荣获上海碳市场优秀会员奖以及湖北碳市场开市10周年市场先锋奖升级成为国债期货主做市商国债期货做市排名位居同业前列债券销售规模位居同业第2名在保持传统优势地位的基础上积极挖掘新增长点分销回转售等业务规模显著提升投顾业务规模稳步增长进一步提升客户综合服务能力截至本报告披露日连续3年被债券通公司评为北向通优秀做市商
报告期内中信建投国际实现债券交易量928.66亿港元同比增长67.83%
2024年下半年发展展望
2024年下半年公司FICC业务将继续秉持专业立足客户至上国际视野追求卓越的经营理念围绕国家各项战略部署及证券行业发展导向发挥专业优势服务实体经济高质量发展积极践行专业化国际化数字化的发展战略加强投资能力建设进一步挖掘新机会新模式新策略推进内外部协作和境内外联动稳扎稳打做好FICC方向性与非方向性投资不断丰富对客产品与服务依靠科技赋能提升业务自动化智能化水平
3. 投资研究业务
公司投资研究业务主要为机构客户提供包括宏观经济固定收益经济及产业政策大类资产配置市场策略
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金融工程行业公司等领域的研究咨询服务公司主要客户包括公募基金保险公司全国社保基金银行及银行理财子公司私募基金券商信托公司等境内外金融机构等为其提供研究报告及各类个性化研究咨询服务
2023年公司公募基金佣金分仓收入金额位居行业第3名市场占比4.86%2024年上半年公司发挥专业研究优势持续扩大上市公司和企业覆盖范围大力提升战略客户覆盖率向境内外客户提供专业化深度化前瞻化研究服务全方位深化与公司各业务线的业务协同有力发挥智库功能研究市场影响力产业影响力品牌美誉度不断提升截至报告期末公司研究及销售团队共256人研究业务分为10个产业大组涵盖41个研究领域报告期内公司共完成证券研究报告2,951篇其中有386篇研究报告面向香港市场含单独或两地同步发布全面覆盖新质生产力金融五篇大文章和新国九条政策解读等市场热点为机构客户提供线上线下路演28,587次开展调研4,003次并成功组织包括春暖花开掘金鹏城中信建投证券春季上市公司高端闭门交流会高股息与市值管理稳中求进投资策略会科技引领共创未来上市公司集中路演等大型会议及其他各类专业研究服务活动2024年下半年发展展望2024年下半年公司研究业务将进一步加大前瞻性产业链国际化研究力度加强对新质生产力金融五篇大文章和ESG等领域的研究不断提高境内外研究业务覆盖的广度和深度同时持续加强对公司内部各项业务的研究支持提供高质量智库服务
4. 主经纪商业务
公司向机构客户提供市场领先的全链条主经纪商服务包括交易服务账户服务产品设计代销机构投融资服务资产托管服务产品运营服务研究服务融资解决方案和增值服务等
公司是拥有对接业务最全面支持主经纪商系统种类最多的证券公司之一目前已经支持融资融券股指期货商品期货股票期权北交所港股通场外公募基金等市场和交易品种为客户同时开展各类业务提供了便利和良好体验主经纪商系统内嵌自主研发的算法交易平台保持着业内领先的算法交易执行效果得到银行保险公司公募基金私募基金企业和高净值个人等客户含QFI业务客户的广泛认可和信赖北交所股票沪深REITs和商品期货算法交易等新型服务更是满足了客户多样化的交易需求公司自建的机构交易专用柜台为金融机构提供独立且功能更丰富的交易通道得到银行公募基金保险资管机构客户的广泛认可2024年上半年主经纪商业务成交量持续增长算法交易的交易效果持续优化客户种类和规模持续扩大截至报告期末公司主经纪商PB系统存续客户数为17,123户同比增加17.04%共有30家公募基金和10家保险资管机构实盘使用本公司算法交易服务共有116家客户使用本公司代理委托服务合计交易159个标的
截至报告期末公司还托管了96只公募基金公募基金托管数量位居行业第1名公司资产托管及运营服务总规模人民币8,495.51亿元其中资产托管产品5,915只运营服务产品6,055只
2024年下半年发展展望
2024年下半年公司将以持续满足专业机构投资者交易需求为目标继续完善各类主经纪商系统和机构专用柜台服务内嵌算法平台将对接更多交易软件并为客户提供更多算法交易策略公司将紧跟市场环境和监管政策变化进一步建设多种类个性化的专业交易服务以进一步满足各类客户的交易需求公司还将主动顺应新形势下的监管要求不断拓展公募基金头部私募基金等客户合作关系充分发挥ETF托管优势积极布局数字化托管筑牢内控合规防火墙构建高效全面专业安全的托管生态
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5. QFI和WFOE业务
公司作为QFIWFOE在国内的经纪券商已积累多年外资客户服务经验始终立足于为QFIWFOE等外资机构提供全产品一站式金融服务2024年上半年公司通过跨境一体化销售布局持续深入挖掘QFI和WFOE业务机会借助一流的证券研究服务资源加强客户粘性通过持续升级完善交易系统及交易算法不断优化开户和交易流程努力提升外资客户投资和交易体验目前公司已经形成以丰富的证券研究服务先进的交易系统和智能的交易算法为特色的专业化外资机构投资交易服务体系2024年下半年发展展望2024年下半年公司将深入推动跨境一体化运营继续构建多元化的外资客户网络加大头部外资机构的覆盖力度着力推进交易基础设施建设立足于为客户提供领先的投资研究及交易服务公司将整合优势资源积极协同为外资机构客户提供高层次全方位多元化差异化的综合金融服务努力以专业化服务为手段以研究业务为支点大力提升涵盖投资银行跨境衍生品融资融券大宗交易等业务的全产品销售和服务能力促进客户收益最大化不断提升公司的国际影响力促进公司境内外业务的协同发展
6. 另类投资业务
2024年上半年面对复杂的宏观经济形势和资本市场变化中信建投投资积极作为以服务国家战略为出发点将服务新质生产力作为中心工作不断优化投资策略持续加强投研能力建设加大布局战略新兴产业和未来产业在投资方向上推动投早投新投前沿投颠覆的策略落地进一步挖掘新三板北交所投资机会积极探索长期资产配置的大类投资机遇多措并举拓展公司利润增长点报告期内中信建投投资完成项目投资8个投资金额人民币1.68亿元
2024年下半年发展展望
2024年下半年中信建投投资将持续优化投资布局与投资策略完善多维度投资策略立足战略新兴产业积极布局未来产业拓展长期资产配置策略全力服务新质生产力
四资产管理业务板块
本集团的资产管理业务板块主要包括证券公司资产管理业务基金管理业务及私募股权投资业务
1. 证券公司资产管理业务
2024年上半年公司资产管理业务注重提升专业化体系化和精细化投研能力聚焦市场客户需求全面布局固定收益类固收+类权益类量化类衍生品类FOF类等领域深化跨境一体化提升内外协同效果提供全生命周期全产品综合资产管理服务同时公司有序推进资管子公司设立工作
截至报告期末公司客户资产管理受托资金规模人民币5,219.82亿元包括集合资产管理业务单一资产管理业务专项资产管理业务具体信息如下表所示
单位亿元 币种人民币规模2024年6月30日2023年6月30日集合资产管理业务1,434.621,564.90单一资产管理业务2,072.811,384.00
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规模2024年6月30日2023年6月30日专项资产管理业务1,712.391,575.48
合计5,219.824,524.38
数据来源中国证券业协会
截至报告期末中信建投国际的资产管理类业务规模约为9,300万美元其中债券类基金投资管理规模约为600万美元平衡型基金管理规模约为1,900万美元专户管理规模约为6,800万美元2024年下半年发展展望2024年下半年公司资产管理业务将围绕做好金融五篇大文章持续提升主动管理能力坚持以客户为中心完善客户服务体系建设丰富产品线布局打造多元客户产品策略库提供一揽子产品服务方案同时公司将注重合规及风险管理加强数字化建设稳步推进资管子公司设立和运行打造具有券商特色的资产管理竞争优势
2. 基金管理业务
2024年上半年中信建投基金继续发力布局公募基金业务优化产品结构的同时提高产品质量固收类产品业绩持续提升截至报告期末中信建投基金资产管理规模人民币1,137.31亿元较2023年末增长21.30%其中公募基金管理规模人民币815.11亿元较2023年末增长19.60%中信建投基金的专户产品及其基金子公司的专户产品管理规模合计人民币322.20亿元较2023年末增长25.83%截至报告期末中信建投基金共管理公募基金57只管理规模人民币815.11亿元53只基金可参与市场收益排名其余4只尚未有市场公开排名其中27只基金的收益排名进入前50%16只基金进入前30%13只基金进入前20%8只基金进入前10%公募基金投资业绩稳定数据来源万得资讯公司统计
2024年下半年发展展望
2024年下半年中信建投基金将继续坚持以持有人利益为核心秉持长期价值投资理念着力打造专业化精细化的投研能力以投研一体化建设带动投资业绩的提升同时不断推进内部资源整合协调丰富产品布局深耕各销售渠道加强客户体系建设为投资者带来更好的投资体验深刻践行为客户持续创造价值的使命
3. 私募股权投资业务
2024年上半年中信建投资本秉承服务国家战略的核心宗旨不断强化和提升服务实体经济的能力致力于推动地方经济社会的高质量发展积极壮大耐心资本报告期内中信建投资本新增备案规模人民币29亿元基金管理规模近人民币670亿元完成项目投资人民币9亿元截至报告期末中信建投资本月均实缴规模位列证券公司私募子公司第6名数据来源中国证券投资基金业协会
2024年下半年发展展望
2024年下半年中信建投资本积极探索布局多元化基金体系当好长期资本耐心资本不断提升产业服务能力不断加大对科技创新中小企业绿色低碳等领域的投资力度瞄准国家卡脖子技术领域进行布局激发经济活力培育创新动能赋能新质生产力扎实推进高质量发展展现国有金融投资机构的使命担当
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报告期内公司经营情况的重大变化以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项适用 不适用
四、报告期内主要经营情况
一主营业务分析
1. 财务报表相关科目变动分析表
单位元 币种人民币科目本期数上年同期数变动比例%主要变动原因利息净收入380,787,267.341,076,125,895.11-64.61主要是本期利息收入减少公允价值变动损益1,284,597,169.551,940,132,869.83-33.79主要是交易性金融资产公允价值变动影响其他业务收入1,116,243,987.081,709,476,520.25-34.70主要是大宗商品销售收入减少资产处置损益-487,081.03200,977.31-342.36主要是非流动资产处置损失增加税金及附加47,467,520.9375,001,400.24-36.71主要是缴纳增值税减少信用减值损失93,937,031.65-17,752,322.69不适用
主要是本期计提买入返售金融资产信用减值损失影响其他资产减值损失6,391,752.023,507,121.2682.25主要是存货减值损失增加其他业务成本1,024,889,225.171,660,082,046.01-38.26主要是大宗商品采购成本减少营业外收入1,672,807.782,775,354.00-39.73主要是其他营业外收入减少营业外支出13,000,910.48980,858,151.92-98.67主要是本期计提预计负债减少所得税费用327,720,765.82854,827,788.76-61.66主要是利润总额减少其他综合收益的税后净额
287,581,130.95581,852,630.34-50.57主要是其他债权投资浮盈减少经营活动产生的现金流量净额
-2,025,668,166.764,993,394,969.39-140.57
主要是代理买卖证券款变动导致经营活动现金净流出同比增加投资活动产生的现金流量净额
2,715,293,864.38-5,116,151,372.30不适用主要是本期投资支付的现金流出同比减少筹资活动产生的现金流量净额
-538,990,017.547,287,230,793.21-107.40
主要是本期发行债券及短期融资款收到的现金流入同比减少及偿还债务支付的现金流出同比增加1营业收入变动原因说明2024年上半年本集团实现营业收入人民币95.28亿元同比下降29.24%详情请参阅本章节中主营业务分行业分地区情况2营业支出变动原因说明2024年上半年本集团营业支出为人民币63.26亿元同比下降13.54%主要是本期其他业务成本减少
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3经营活动产生的现金流量净额变动原因说明2024年上半年经营活动产生的现金净流出为人民币20.26亿元上年同期为净流入人民币49.93亿元主要是代理买卖证券款变动导致经营活动现金净流出同比增加
4投资活动产生的现金流量净额变动原因说明2024年上半年投资活动产生的现金净流入为人民币27.15亿元上年同期为净流出人民币51.16亿元主要是本期投资支付的现金流出同比减少5筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明2024年上半年筹资活动产生的现金净流出为人民币5.39亿元上年同期为净流入人民币72.87亿元主要是本期发行债券及短期融资款收到的现金流入同比减少及偿还债务支付的现金流出同比增加
2. 本期公司业务类型利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
适用 不适用1主营业务分行业情况
单位元 币种人民币项目营业收入营业支出毛利率%
营业收入比上年同期增减%
营业支出比上年同期增减%投资银行业务1,001,922,895.111,070,594,884.15-6.85-61.81-29.44财富管理业务2,851,111,479.501,876,650,848.5134.18-5.4511.65交易及机构客户服务业务3,621,544,762.991,923,041,198.8846.90-28.51-6.78资产管理业务625,452,464.44352,665,823.0743.61-13.27-0.98
2主营业务分地区情况
单位元 币种人民币主营业务分地区情况分地区营业收入营业成本
毛利率%
营业收入比上年同期增减%
营业成本比上年同期增减%
毛利率比上年同期增减百分点北京市646,046,753.47287,063,744.0355.57-18.89-2.60-7.43上海市288,230,575.55160,403,432.8344.35-37.706.95-23.23广东省209,983,288.56168,735,907.4319.64-5.43-7.481.78其他地区1,062,201,877.60749,797,055.4429.41-6.59-7.450.66小计2,206,462,495.181,366,000,139.7338.09-15.73-4.96-7.02公司本部6,981,033,552.204,813,117,320.5031.05-32.54-16.20-13.45境内小计9,187,496,047.386,179,117,460.2332.74-29.14-13.95-11.88境外小计340,774,682.21146,995,603.7556.86-31.628.20-15.88合计9,528,270,729.596,326,113,063.9833.61-29.24-13.54-12.05
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二非主营业务导致利润重大变化的说明适用 不适用三资产负债情况分析适用 不适用
1. 资产及负债状况
单位元项目名称本期期末数
本期期末数占总资产的比例%
上年期末数
上年期末数占总资产的比例%
本期期末金额较上年期末变动比例%
情况说明货币资金111,742,354,252.8721.28117,053,699,971.9922.39-4.54结算备付金18,951,843,983.523.6113,511,933,005.472.5840.26
主要是客户结算备付金增加融出资金52,547,607,223.5510.0156,392,572,412.0810.79-6.82交易性金融资产207,903,104,424.2639.59214,192,419,130.6940.97-2.94衍生金融资产7,058,732,391.991.344,185,151,333.750.8068.66
主要是权益类衍生金融资产增加买入返售金融资产
22,990,544,334.634.3813,942,296,369.612.6764.90
主要是债券质押式回购形成的买入返售金融资产增加其他债权投资73,393,259,486.8213.9875,736,268,049.9914.49-3.09其他权益工具投资
1,459,703,485.240.2866,988,197.750.012,079.05
主要是其他权益工具投资增加递延所得税资产100,404,257.560.02428,315,930.970.08-76.56
主要是可抵扣暂时性差异减少其他资产2,586,558,358.420.491,557,587,203.740.3066.06
主要是预缴税款及库存商品增加短期借款960,698,333.400.18473,460,443.110.09102.91
主要是信用借款增加应付短期融资款29,481,871,897.395.6137,701,658,572.827.21-21.80拆入资金3,616,855,595.270.691,904,047,777.500.3689.96
主要是转融通融入资金增加卖出回购金融资产款
129,840,257,928.9324.73129,461,727,776.9924.770.29代理买卖证券款96,954,873,719.8918.46100,923,674,648.8519.31-3.93应交税费192,411,649.620.04363,965,275.410.07-47.13
主要是应交税费期末余额减少
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项目名称本期期末数
本期期末数占总资产的比例%
上年期末数
上年期末数占总资产的比例%
本期期末金额较上年期末变动比例%
情况说明应付债券108,591,720,426.1020.68102,794,444,393.2019.665.64递延所得税负债109,717,892.780.02166,831,928.240.03-34.23
主要是应纳税暂时性差异减少其他负债8,331,265,985.501.595,918,592,552.991.1340.76
主要是应付股利增加其他权益工具29,406,528,301.905.6024,906,528,301.904.7618.07其他综合收益1,199,049,139.270.23911,468,008.320.1731.55
主要是本期其他债权投资浮盈未分配利润29,482,095,021.215.6129,149,025,641.325.581.14其他说明报告期内公司完成一期永续次级债的发行补充了营运资金保持良好的流动性公司的经营更加稳健资产负债结构稳定资产质量及财务状况保持优良状态截至2024年6月30日本集团资产总额为人民币5,251.15亿元较上年度末增加人民币23.62亿元增长
0.45%扣除代理买卖证券款后本集团资产总额为人民币4,281.60亿元较上年度末增加人民币63.31亿元
增长1.50%其中投资类的资产主要包括对联营企业的投资及对金融资产的投资占比67.72%融出资金及买入返售金融资产占比17.64%现金及银行结余占比9.68%其他资产合计占比4.96%
截至2024年6月30日本集团负债总额为人民币4,224.53亿元较上年度末减少人民币27.73亿元下降
0.65%扣除代理买卖证券款后本集团负债总额为人民币3,254.98亿元较上年度末增加人民币11.96亿元
增长0.37%其中卖出回购金融资产占比39.89%短期借款拆入资金应付短期融资款及应付债券占比
43.83%交易性金融负债及衍生金融负债占比4.06%其他负债合计占比12.22%
截至2024年6月30日本集团归属于母公司股东的权益为人民币1,026.15亿元较上年度末增加人民币
51.37亿元增长5.27%
截至2024年6月30日本集团扣除代理买卖证券款后的资产负债率为76.02%较上年度末下降0.86个百分点
2. 境外资产情况
适用 不适用
1资产规模中信建投国际为公司注册在中国香港的全资子公司相关信息请参阅本章节中主要控股参股公司分析部分截至2024年6月30日中信建投国际总资产为人民币27,570,962,367.71元占公司总资产的比例为5.25%2境外资产占比较高的相关说明适用 不适用
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3. 截至报告期末主要资产受限情况
适用 不适用截至报告期末主要资产受限情况请参阅本报告第九节财务报告附注四1货币资金8交易性金融资产9其他债权投资10其他权益工具投资
4. 其他说明
适用 不适用
四投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
适用 不适用截至报告期末公司共有5家一级子公司均为全资子公司具体信息请参阅本章节中四报告期内主要经营情况-六主要控股参股公司分析报告期内无公司对上述子公司增资情况
1重大的股权投资适用 不适用
2重大的非股权投资
适用 不适用
3以公允价值计量的金融资产适用 不适用公司的证券基金衍生品等各类金融资产投资为公司及子公司的主营业务之一均以公允价值计量具体情况请参阅本报告第二节公司简介和主要财务指标之十采用公允价值计量的项目及本报告第九节财务报告附注四4衍生金融工具8交易性金融资产9其他债权投资10其他权益工具投资证券投资情况
适用 不适用证券投资情况的说明
适用 不适用私募基金投资情况适用 不适用衍生品投资情况
适用 不适用
五重大资产和股权出售
适用 不适用
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六主要控股参股公司分析
适用 不适用
名称
公司持股
比例
设立日期注册资本办公地址注册地址联系电话中信建投期货100%1993年3月16日人民币14亿元
重庆市渝中区中山三路131号希尔顿商务中心
重庆市渝中区中山三路131号希尔顿商务中心27楼30楼
023-86769605
中信建投资本100%2009年7月31日人民币35亿元
北京市东城区朝阳门内大街2号凯恒中心大厦B座
北京市东城区朝阳门内大街188号6层东侧2间
010-85130648中信建投国际100%2012年7月12日实收资本40亿港元
香港中环康乐广场8号交易广场二期
香港中环康乐广场8号交易广场二期18楼
+852-34655600中信建投基金100%2013年9月9日人民币4.50亿元
北京市东城区朝阳门内大街2号凯恒中心大厦B座
北京市怀柔区桥梓镇八龙桥雅苑3号楼1室
010-59100288
中信建投投资100%2017年11月27日人民币61亿元
北京市东城区朝阳门内大街2号凯恒中心大厦B座
北京市房山区长沟镇金元大街1号北京基金小镇大厦C座109
010-85130622
1. 中信建投期货截至2024年6月30日中信建投期货总资产为人民币359.80亿元净资产为人民币
41.11亿元2024年上半年实现营业收入合计人民币16.55亿元净利润人民币2.77亿元未经审计
中信建投期货的主营业务商品期货经纪金融期货经纪期货投资咨询资产管理基金销售
2. 中信建投资本截至2024年6月30日中信建投资本总资产为人民币43.28亿元净资产为人民币27.51
亿元2024年上半年实现营业收入合计人民币1.14亿元净利润人民币0.18亿元未经审计中信建投资本的主营业务项目投资投资管理资产管理财务顾问不含中介
3. 中信建投国际截至2024年6月30日中信建投国际总资产为人民币275.71亿元净资产为人民币
39.58亿元2024年上半年实现营业收入合计人民币3.41亿元净利润人民币1.71亿元未经审计
中信建投国际的主营业务控股投资其下设的子公司可从事证券经纪资产管理企业融资投资咨询期货交易自营投资保险经纪等业务
4. 中信建投基金截至2024年6月30日中信建投基金总资产为人民币9.96亿元净资产为人民币8.56亿元
2024年上半年实现营业收入合计人民币1.83亿元净利润人民币0.44亿元未经审计
中信建投基金的主营业务基金募集基金销售特定客户资产管理资产管理中国证监会许可的其他业务
5. 中信建投投资截至2024年6月30日中信建投投资总资产为人民币60.77亿元净资产为人民币59.32
亿元2024年上半年实现营业收入合计人民币-4.93亿元净亏损人民币3.74亿元主要是交易性金融资产公允价值变动影响未经审计
中信建投投资的主营业务投资管理股权投资管理投资咨询中介除外项目投资
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七证券分公司介绍截至报告期末本公司共有40家证券分公司具体情况如下序号分公司名称设立时间注册地址联系电话
1湖北分公司2012年2月6日湖北省武汉市武昌区中北路24号龙源大厦A座3层027-878901282上海分公司2012年2月6日
上海市杨浦区霍山路398号T2座18层01020607号
021-551380373沈阳分公司2012年2月7日辽宁省沈阳市沈河区北站路61号12层1号024-225567614江苏分公司2012年2月13日南京市鼓楼区龙园西路58号黄河大厦一层二层025-831565715湖南分公司2013年3月1日湖南省长沙市芙蓉区芙蓉中路2段9号0731-822295686福建分公司2013年4月16日福建省福州市鼓楼区东街33号武夷中心3楼0591-876123587浙江分公司2013年4月18日浙江省杭州市上城区庆春路225号6楼604室0571-870672528西北分公司2013年4月19日陕西省西安市碑林区南大街56号029-87265999-2029广东分公司2013年4月24日广州市天河区天河北路233号68046805房仅限办公020-3838191710重庆分公司2014年4月14日重庆市渝北区龙山街道龙山路195号逸静·丰豪2幢2-2023-6362439811深圳分公司2014年4月21日深圳市福田区鹏程一路广电金融中心35E0755-2395386012四川分公司2014年4月25日四川省成都市武侯区一环路南三段25号028-8557696313山东分公司2014年5月23日山东省济南市历下区龙奥北路8号4号楼十一层0531-6865560114江西分公司2014年5月28日
江西省南昌市东湖区沿江北路69号和平国际大酒店2#楼第30层05单元
0791-8670033515河南分公司2014年6月3日
河南自贸试验区郑州片区郑东商务外环路3号中华大厦二楼
0371-6909240916上海自贸区分公司2014年9月26日
中国上海自由贸易试验区浦东南路528号北幢2206室
021-6880157317天津分公司2014年11月10日天津市河西区解放南路389号022-2366057118北京鸿翼分公司2019年3月19日北京市东城区朝阳门内大街2号B座9层05单元920010-6572608519海南分公司2020年12月29日海口市海府大道38号银都大厦一二层0898-6535720820宁夏分公司2020年12月30日
宁夏银川市兴庆区凤凰北街515号中瀛御景二期25号商业楼101复式室自主申报
0951-673705721贵州分公司2020年12月31日贵州省贵阳市云岩区延安中路13号1-8层2号0851-8387930022吉林分公司2021年1月5日长春市南关区长春大街621号正荣大厦裙楼2层0431-8193935623山西分公司2021年1月7日太原市杏花岭区新建路252号皇冠大厦第7层0351-407332124黑龙江分公司2021年1月8日黑龙江省哈尔滨市道里区中医街99号百顺风华公寓0451-8753666625新疆分公司2021年1月12日新疆乌鲁木齐市水磨沟区南湖北路446号0991-416567826甘肃分公司2021年1月12日
甘肃省兰州市城关区皋兰路58号永利大厦B座2层001室
0931-882600027内蒙古分公司2021年1月12日
内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区乌兰察布东路园艺新家园105号楼101室
0471-624816628广西分公司2021年1月14日
广西南宁市青秀区中文路10号领世郡1号1号楼07号
0771-5772676
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序号分公司名称设立时间注册地址联系电话29北京东城分公司2021年1月15日北京市东城区东直门南大街6号010-6415666630安徽分公司2021年1月15日
安徽省合肥市蜀山区长江西路499号丰乐世纪公寓12幢商113114
0551-6550171731青海分公司2021年1月18日青海省西宁市城西区西关大街126号1号楼26-2号0971-827677132北京朝阳分公司2021年1月20日北京市朝阳区安立路66号4号楼010-5632608033北京海淀分公司2021年1月20日北京市海淀区丹棱街18号一层108号与二层整层010-8266692334北京京南分公司2021年1月26日北京市丰台区南大红门路15号梅源市场南段010-6875995735北京京西分公司2021年1月29日北京市海淀区三里河路39号010-5873966636云南分公司2021年2月2日
云南省昆明市盘龙区人民东路115号水电科技大厦2楼
0871-6311758437河北分公司2021年2月9日
石家庄市长安区西大街88号五方大厦1号办公楼601号房屋和101102号商铺
0311-8668243038宁波分公司2021年10月9日浙江省宁波市海曙区镇明路562号3-1室0574-8770512839厦门分公司2022年6月8日
厦门市思明区民族路50号厦门世纪中心8层010203单元
0592-207599540苏州分公司2022年6月13日
苏州工业园区星海街200号星海国际商务广场101501室
0512-67152188注上述分公司设立时间中2020年1月1日后发生的均以获得经营证券期货业务许可证之日期为准期后事项2024年5月30日公司第三届董事会第三次会议审议通过关于设立分公司的议案涉及对分公司和证券营业部的调整部分营业部变更为分公司截至本报告披露日本公司新设立5家分公司具体情况如下序号分公司名称设立时间注册地址联系电话1青岛分公司2024年7月1日青岛市市南区南京路49号0532-826507142常州分公司2024年7月10日常州市延陵西路23252729号0519-888545803无锡分公司2024年7月10日无锡市新江南花园88-10510-818111554泉州分公司2024年7月12日泉州市丰泽区丰泽街中段煌星大厦西区裙楼一楼0595-283919765大连分公司2024年8月15日大连市中山区一德街20号0411-82658669八公司控制的结构化主体情况适用 不适用公司控制的结构化主体情况请参阅本报告第九节财务报告附注六在其他主体中的权益
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五、其他披露事项
一可能面对的风险适用 不适用公司可能面临的主要风险包括市场风险信用风险流动性风险和合规风险具体而言包括境内外股票债券商品外汇市场的波动给公司投资组合带来市场风险融资类业务中融资人场外衍生品业务中的交易对手还款能力不足或作为担保品质押物保证金的证券价格异常下跌给公司带来信用风险债券发行人违约或资质下降给公司债券投资组合带来信用风险资金供给整体均衡的预期环境下资产负债配置失当个别时点的资金面紧张资金价格飙升或融资操作失误带来流动性风险内控漏洞政策法规理解不准确违反监管规定等给公司带来合规风险此外公司还面临战略风险操作风险法律风险技术风险和声誉风险等上述风险相互交织对公司经营构成一定挑战
二其他披露事项适用 不适用
1.主要融资渠道
公司目前主要采用债券回购拆借转融资发行收益凭证等方式根据主管部门有关政策法规通过上交所全国银行间同业市场机构间私募产品报价与服务系统及柜台市场向商业银行等投资者融入短期资金截至本报告期末公司获中国人民银行批准开展同业拆借额度为人民币535亿元获批国有及股份制大型商业银行的授信额度充足为公司通过货币市场及时融入资金提供了有力保障此外公司还可根据市场环境和自身需求通过权益融资配售供股发行公司债券金融债券次级债券永续次级债券私募债券及其他主管部门批准的方式进行融资为保持公司资产的流动性并兼顾收益性公司自有资金由库务部统一管理并配以健全的管理制度和相应的业务流程公司通过及时调整各类资产负债结构运用相应的金融工具来规避风险
2. 债券融资情况
2024年上半年公司各项业务持续健康有序开展为满足经营发展需要根据资产负债管理工作安排报告期内公司成功公开发行二期公司债券发行规模合计人民币37亿元非公开发行三期公司债券发行规模合计人民币100亿元公开发行一期永续次级债券发行规模人民币45亿元公开发行三期短期公司债券发行规模合计人民币95亿元公开发行一期证券公司短期融资券发行规模人民币25亿元截至本报告期末待偿还余额人民币55亿元公开发行一期规模5亿美元的境外债券
2024年下半年公司将根据自身资金需求并参考市场情况继续择机发行公司债券次级债券永续次级债券私募债券短期融资券金融债券收益凭证等监管机构允许的融资工具
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3. 员工情况
1员工人数及构成截至报告期末本集团共有员工13,288人含劳务外包人员具体构成情况如下
项目
本集团本公司人数比例%人数比例%
专业结构
业务人员10,87681.8510,03384.17信息技术人员8656.518026.73财务人员2882.172422.03行政人员780.59480.40其他1,1818.897956.67合计13,288100.0011,920100.002证券经纪人的相关情况截至报告期末公司共有8家证券营业部实施证券经纪人制度通过中国证券业协会的审批并获得证券经纪人执业资格的经纪人共计32名
3薪酬政策公司遵守中国法律有关劳动合同劳动保护等的规定建立完善的人力资源薪酬管理体系制定有关薪酬岗位职级绩效考核福利及假期等各项规章制度并严格执行切实保护员工在劳动保护工作环境工资支付社会保险健康医疗与休假等各方面的权益公司在国有企业工资总额管理的基础上根据年度经营业绩情况按照市场化原则合理确定员工薪酬水平员工薪酬包括固定工资年度奖金和保险福利固定工资根据岗位职级确定岗位职级标准综合岗位职责工作能力专业知识与经验市场水平等因素确定年度奖金根据员工当年的战略执行业绩表现绩效评估结果合规风控评价廉洁从业评价等综合决定公司建立全面的福利保障体系法定福利按照国家规定的内容和标准缴纳公司福利包括补充医疗保险企业年金带薪假期健康体检等各方面公司贯彻稳健经营和可持续发展理念建立完整稳健的薪酬管理机制公司每年对各部门分支机构和子公司的内控管理合规管理和风险管理水平进行综合评价并最终体现在绩效考核与激励上确保薪酬激励约束机制与公司内控管理合规管理风险管理有效衔接公司设置薪酬递延发放机制薪酬发放进度比例等与员工岗位风险属性特征及持续期限相匹配实现对风险持续期限的有效覆盖避免过度激励短期激励公司在员工中深入宣导合规诚信专业稳健的行业文化理念引导员工关注长远发展目标廉洁从业履职尽责奋发有为为公司和社会创造价值4培训计划建设一支具有战斗力的干部人才队伍是公司不断实现新跨越新发展的核心动力2024年上半年公司继续抓实党的理论修养与政治素养教育学习贯彻中央各项精神为主线抓实管理能力和专业能力培训根据经营战略不断健全人才制度建设不断完善以员工成长培训阶梯为核心的多层次人才培养体系深入推进中层及以上干部分支机构负责人优秀年轻干部人才梯队各类专业化人才管理培训生等重点人群的培养为广大干部员工营造学习成长空间
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1对中层及以上干部开展灯塔计划加强党性修养政治素养战略思维领导能力等方面的提升2对分支机构负责人开展远航计划其中对分公司总经理举办领航班对不同年资营业部经理举办续航班和巡航班对新聘任营业部经理举办起航班帮助分支机构负责人提升政治站位加强合规风控与经营意识掌握先进管理理念
3对优秀年轻干部分类培养对总部管理人才开展霞光计划聚焦高素质金融管理人才应具备的胜任素质着重帮助年轻干部加强党性修养和理论素养增强政治纪律和规矩意识用习近平新时代中国特色社会主义思想指导实践对分支机构优秀年轻干部开展薪火计划其中对分公司管理人才梯队举办火焰班强化理想信念和战略执行力建立大局观念和系统思维提升统筹协调和经营决策能力对营业部管理人才梯队举办火炬班促进角色转换建立经营意识和管理思维夯实管理技能加速从业务干部向管理干部成长对总部及子公司团队长举办管理素养提升班提升其日常团队管理中的理人管事能力对管培生开展星辰计划统筹规划统一选拔集中培养锻炼4对专业人才开展登峰计划推进数字化人才培养举办数字化转型讲座金融科技通识班数据分析与产品思维实战训练营持续推进投研人才的基础通识培训和实战进阶训练持续为国际化人才举办走进香港资本市场系列讲座及跨境锻炼专项培训班助力外派境外员工扩展国际视野提升境外工作能力和安全保密意识促进一体化业务开展举办以客户为中心的大客户经理训练营培养复合型机构销售人才注重投行项目人才的专业培训5及时组织全员开展学习贯彻中央金融工作会议精神培训习近平关于金融工作论述摘编学习指导培训坚持政治引领 强化作风纪律建设培训组织全体党员干部员工开展党纪学习教育树牢选人用人导向学习教育等6高度重视全员合规执业教育廉洁从业教育信息安全教育常态化加强员工的思想认识和能力提升7高度重视校园招聘工作为广大优秀毕业生在读生提供工作实习机会本报告期内公司为在校学生提供实习岗位1,200余个为录用的应届毕业生提供近61小时的岗前网课并统一组织举办校招新员工入职集中培训通过持续实施上述培训项目公司建立了较为完善的分层分类人才培养体系储备了一批高素质专业化的年轻干部和优秀人才5与员工的关系公司认为优秀的干部员工队伍是公司可持续发展的基石并持续在人力资源管理方面做出积极投入公司通过严格的招聘条件和筛选程序市场化的稳健薪酬机制完善的培训培养计划高效的绩效管理政策以及长期的人才发展计划等一系列人力资源管理措施不断吸引专业人才加盟增强人才凝聚力打造公司的核心竞争力
在报告期内及截至本报告披露日公司并无经历任何雇员罢工或影响公司经营的其他重大劳资纠纷公司与雇员维持良好关系
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4. 营业网点变更情况
1中信建投证券报告期内公司完成10家证券营业部及2家分公司注册地址的变更具体情况如下序号网点名称变更前地址变更后地址1福州东街证券营业部福州市鼓楼区东街33号武夷中心三楼
福州市鼓楼区东街33号武夷中心三楼和一楼06号店面2宿迁恒山路证券营业部
宿迁市宿豫区锦华名园B栋B4B5B6商铺
宿迁市宿豫区锦华名园B栋B4二三层B栋B5B栋B6商铺3北京鸿翼分公司
北京市东城区南竹杆胡同2号1幢9层11006
北京市东城区朝阳门内大街2号B座9层05单元920
北京商务中心区机构专用证券营业部
北京市东城区朝阳门内大街2号B座9层03单元918
北京市朝阳区景辉街16号院1号楼-5至45层101内13层1301-25福州燎原路外滩壹号证券营业部
福建省福州市仓山区浦上大道金榕南路交叉口金华小区红星国际二期一楼119号店面和二楼208号店面
福建省福州市仓山区燎原路136号融侨外滩壹号写字楼1层08单元和写字楼7层01单元6深圳宝安创业二路证券营业部
深圳市宝安区前进一路21区深信泰丰大厦1栋501502
深圳市宝安区新安街道大浪社区27区华联城市全景EFG栋122EF座半地下123-2G座102号7深圳深南中路证券营业部
深圳市福田区福田街道福南社区深南中路3039号国际文化大厦1801A18021803A1803B1804
深圳市福田区福田街道福南社区深南中路3031号汉国城市商业中心57065707570857095710单元8无锡清扬路证券营业部无锡市中山路177号梁溪饭店北侧商铺无锡市新江南花园88-19兴化英武中路证券营业部兴化市牌楼西路18-20号3楼兴化市英武中路184186号10吉林分公司
长春市南关区长春大街621号正荣大厦19层
长春市南关区长春大街621号正荣大厦裙楼2层11广州珠江新城证券营业部
广州市天河区花城大道768号101房之4房
广州市天河区冼村路5号4307室部位自编B4308室12北京五路居证券营业部
北京市房山区拱辰南大街1号1层105111室
北京市海淀区西四环北路160号1层二区102/2层二区2022中信建投期货? 报告期内中信建投期货完成河南分公司注册地址的变更具体情况如下序号公司名称变更前地址变更后地址
1河南分公司
河南省郑州市未来路69号未来大厦220522111910房未来公寓130615061806房
河南省郑州市金水区未来路69号未来大厦2201220522111910房?报告期内中信建投期货完成广东分公司名称的变更具体情况如下序号变更前名称变更后名称1广州东风中路营业部广东分公司
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六、风险管理
一总体描述公司一直高度重视风险管理体系建设公司坚持健康发展的战略方针树立将风险管理放在重要位置风控优先全员风控的经营理念公司风险管理符合公司的总体经营战略目标确保风险可测可控可承受并获取合理的风险收益公司根据自身业务发展需要市场环境变化及监管要求不断完善风险管理体系提高集团化风险管理能力报告期内公司根据政策及市场环境变化及时优化完善全面风险管理体系公司风险管理机制保持健全并得到有效运行二风险治理组织架构董事会是公司风险管理的最高决策机构经营管理层是执行机构各级单位负责业务或管理的一线风险控制公司设立了风险管理部法律合规部以及稽核审计部三个风险控制专职部门按照分工独立行使事前事中以及事后的风险控制和监督职能董事会对公司风险管理的战略及政策风险管理制度内部控制安排处理公司重大风险事项等做出决策监事会依据法律法规及公司章程对董事会执行委员会及高级管理人员履行风险管理职责的情况进行监督董事会下设风险管理委员会对公司的总体风险进行整体监督管理并将其控制在合理的范围内以确保公司能够对与经营活动相关联的各种风险实施有效的风险管理董事会风险管理委员会审议合规管理和风险管理总体目标及基本政策并提出意见确定风险管理战略的具体构成及风险管理资源使其与公司的风险管理政策相兼容制定重要风险的容忍水平对相关的风险管理政策进行监督审查和向董事会提出建议监事会承担全面风险管理的监督责任负责监督检查董事会和公司执行委员会在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改执行委员会按照董事会确定的风险管理政策对经营管理中的风险进行规避控制缓释或接受风险等进行一般决策对完善公司内部控制的制度控制措施等做出决策执行委员会下设风险管理委员会拟定公司风险偏好容忍度整体风险限额重要具体风险限额和风控标准拟定并推动执行公司各项风险管理制度审批各业务线具体风险限额及风控标准审核新业务新产品研究重大业务事项风险控制策略方案等公司设首席风险官负责全面风险管理专业工作组织拟定风险管理相关制度完善公司风险管理体系领导风险管理部开展风险识别评估监测报告等工作公司各部门各分支机构在其职责范围内贯彻执行公司规章制度和风险控制制度在工作开展中负责实施风险控制措施开展一线风险控制其负责人为本单位风险管理第一责任人公司每一名员工对风险管理有效性承担勤勉尽责审慎防范及时报告的责任公司专门设置负责风险管理的风险管理部负责法律事务和合规管理的法律合规部负责内部审计的稽核审计部三个部门独立于其他业务部门和管理部门各自建立工作制度规范业务流程独立运作履行各自的风险管理职能风险管理部通过风险监测风险评估进行事前事中风险管理法律合规部全面控制法律和合规风险稽核审计部通过审计查实发现重大制度流程缺陷或内控缺失并督促整改
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董事会监事会
各业务部门及分支机构合规管理人员其他部门子公司及分支机构
风险管理部
法律合规部稽核审计部
首席风险官合规总监执行委员会
审计委员会风险管理委员会
风险管理委员会
另外公司设置内核部通过公司层面审核的形式对公司投资银行类项目进行出口管理和终端风险控制履行以公司名义对外提交报送出具或披露材料和文件的最终审批决策职责加强对投资银行业务的风险管理三风险管理运行机制公司风险管理部与业务及管理部门共同识别各业务与管理活动中的主要风险明确关键控制措施发布公司风险目录和关键控制列表结合业务变化情况和监测结果不断完善公司风险目录和关键控制列表
公司建立事前风控机制公司针对各主要业务线制定具体风险限额和风控标准明确风险控制流程风险管理部法律合规部参与新业务新产品审核参与重要项目业务系统的事前审核评估并独立发表意见风险管理部对业务系统重要风控参数进行直接管控对金融工具估值模型上线前进行独立验证
风险管理部制定主要业务和管理的风险监测流程和监测指标其中经纪业务自营业务证券金融业务资产管理业务风险监测指标以及净资本等风险控制指标通过监控系统进行监测其他业务或管理主要依靠定期与不定期现场监测风险信息报送数据调阅例会沟通等方式监测监测内容同时涵盖子公司主要业务
公司制定风险评估操作流程确定各类风险的主要评估方法和风险定性定量分级标准风险管理部日常对风险事项进行风险级别评定定期对主要业务风险控制情况进行评估年终对各部门和分支机构的风险控制过程状况风险事件情况及风险事故发生情况风险调整后收益水平进行综合评价评价结果作为绩效考核评价的重要组成部分
公司制定市场风险信用风险操作风险流动性风险声誉风险信息技术风险等各类风险管控指引指导和规范各业务条线应对风险公司建立危机处理机制和程序针对各项业务制定切实有效的应急处理措施和预案特别对流动性危机交易系统故障等重点风险和突发事件建立应急处理机制并定期不定期进行演练
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公司建立风险信息和重大风险预警的信息传递机制开展风险信息传送管理及重大风险预警工作风险管理部制定风险信息报送与风险预警操作流程各部门各分支机构向风险管理部报送或预警本机构所识别的风险风险管理部管理风险信息综合分析公司的各种风险信息发现风险控制的弱点与漏洞提出完善风险控制的建议及时向公司首席风险官以及公司风险管理委员会或经营管理层报告重大风险同时及时向相关部门传递风险信息并跟踪风险处置情况风险管理部根据风险识别监测评估情况形成风险报告和风控意见书向涉及部门以及公司经营管理层报告通过跟踪相关部门对风险报告提出的风控意见的落实情况持续监测风险和风险控制情况法律合规部通过合规咨询合规审查合规检查合规监测合规报告投诉与纠纷处理合规问责信息隔离墙反洗钱等一系列合规管理方式以及合同诉讼管理等参与各项业务事前事中管理控制法律和合规风险稽核审计部通过审计查实发现重大制度流程缺陷或内控缺失向监事会董事会审计委员会经营管理层法律合规部和风险管理部予以揭示并督促整改报告期内公司作为并表监管试点券商按照监管要求持续加强境内外子公司垂直管控和集团一体化管理并在ESG风险及国别风险管理场外衍生品业务风险管理投行业务风险管理资本精细化管理风险管理系统建设等方面进行优化公司风险识别与管控能力进一步提升四公司经营中面临的主要风险及管理情况详细介绍公司日常经营活动中的风险主要包括战略风险信用风险流动性风险市场风险操作风险信息技术风险法律风险与合规风险声誉风险等公司制定相应政策和程序来识别及分析这些风险并设定适当的风险限额及内部控制流程通过健全的控制机制及信息技术系统有效管控上述各类风险报告期内公司主要风险及风险管理情况如下
1. 战略风险管理
战略风险是影响公司整体的发展方向企业文化信息和生存能力或企业效益的风险
公司立足于服务实体经济服务国家战略落实国家金融政策依托中国特色资本市场发展环境以公司核心价值观发展愿景与目标作为制定各类战略规划的内在遵循公司建立合理的战略管理组织架构完善战略管理机制明确战略规划制定与执行的流程及方法公司建立战略风险评估机制密切关注国内外宏观经济形势本行业状况国家产业政策关注科技进步技术创新关注战略伙伴竞争对手和市场需求识别分析和评估战略风险公司基于对战略规划执行情况的评估在必要时进行调整或采取针对性措施有效防范控制战略风险
2. 信用风险管理
信用风险是指交易对手债务融资工具发行人或融资方未能履行约定义务而造成经济损失的风险
公司建立相对完善的信用风险管理体系健全涵盖尽职调查信用评级授信管理担保品管理后续管理资产分类等各个环节的管理流程并强化同一客户管理以及行业地域特定产品的集中度管控
公司交易对手信用风险主要包括融资类业务及场外衍生品业务中交易对手还款能力不足交易对手提供的担保物价值下跌或流动性不足担保物资产涉及法律纠纷等引起的客户不能及时足额偿还负债或补充保证金的风险以及因虚假征信数据交易行为违反合同约定及监管规定等引起的信用风险公司交易对手信用风险控制主要通过客户风险教育客户征信与资信评估授信管理担保质押证券风险评估合理设定保证金比例等限额指标逐日盯市客户风险提示强制平仓司法追索等方式实现另外对于融资类业务中违约客户担保
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证券不足客户正常客户的融资公司均遵循会计准则要求计提减值准备并对违约客户积极进行债务追讨债券投资相关的信用风险主要包括债券融资工具发行人违约或发行人信用水平下降债券交易的交易对手违约等风险公司对发行人交易对手进行必要的尽职调查建立内评体系对发行人债项交易对手进行内部评级并根据内部外部评级进行准入控制以及额度管理结合定期不定期风险排查投后跟踪等控制债券投资信用风险为控制柜台衍生品交易信用风险公司建立交易对手评级与授信制度事前控制交易对手交易额度和信用敞口逐日监测计量交易对手信用敞口实施衍生品交易合约及履约保证品估值与盯市制度强制平仓制度将客户信用风险敞口控制在其授信限额内为了控制经纪业务产生的信用风险在中国大陆代理客户进行的证券交易均以全额保证金结算很大程度上控制了交易业务相关的结算风险公司严格执行相关交易与结算规则杜绝违规为客户融资的行为同时对融资回购客户实行分类管理通过进行客户尽调与合理设定客户交易额度实施标准券内部折算率标准等措施防范客户透支或欠库对于期权交易客户通过执行保证金管理限仓制度强制平仓制度等控制客户信用风险
另外风险管理部对信用风险进行监测跟踪交易对手及债券发行人的信用资质变化状况并进行风险提示及预警监测证券金融业务担保物覆盖状况督促业务部门切实履行投后管理责任通过压力测试敏感性分析等手段计量评估主要业务信用风险
3. 流动性风险管理
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金以偿付到期债务履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险
公司建立分级决策授权机制与归口管理分级控制机制明确董事会经营管理层库务部门及业务部门在流动性风险控制方面的职责权限公司实施流动性风险限额管理建立覆盖公司业务线和产品三个层面以及母子公司的流动性风险限额指标体系公司建立每日头寸分析和每月流动性分析机制及时掌握流动性变化定期不定期评估资产负债配置与调整对流动性风险的影响公司建立证券投资证券金融业务中的证券集中度管理制度和固定收益证券投资的债券信用等级标准有效控制证券的市场流动性风险公司还建立流动性储备资产管理制度通过持有充裕的可随时变现的优质流动性资产应对潜在资金需求实施内部资金转移定价FTP制度引导资产负债合理配置此外公司通过实施压力测试完善流动性应急计划等持续优化流动性风险日常管控机制
报告期内公司合理规划资产负债规模优化负债期限结构保持充足流动性储备并通过压力测试评估流动性风险流动性覆盖率和净稳定资金率在合规稳健区间流动性风险可测可控
4. 市场风险管理
市场风险是指因市场价格利率汇率证券价格和商品价格的不利变动而使公司表内和表外业务发生损失的风险
针对市场风险公司建立完整的市场风险管理体系实施逐级授权明确董事会经营管理层及业务部门在市场风险控制中的职责与权限建立覆盖投前投中投后的风险管理流程全面推行风险限额管理公司每年度审批公司整体及各自营业务线风险限额包括敞口限额止损限额风险价值限额敏感性指标限额压力测试限额等并由风险管理部监控监督其执行情况公司建立各类金融工具估值方法估值模型验证评估机制公司建立逐日盯市制度实施与交易策略相适应的止损制度公司定期对自营业务线风险承担水平风险控制效
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果及风险调整后收益水平进行评估并纳入其绩效考核公司不断优化完善自营业务管理系统逐步实现对相关限额指标的前端控制公司采用风险价值VaR作为衡量公司证券及其衍生品投资组合市场风险的工具风险价值是一种用以估算在某一给定时间范围相对于某一给定的置信区间由利率或者股价等市场价格变动而引起的最大可能的持仓亏损的方法鉴于该方法主要依赖历史数据的相关信息存在一定限制作为补充公司还实施日常和专项压力测试评估风险因素极端不利变化对公司净资本等风险控制指标自营组合盈亏等的影响根据评估情况提出相关建议和措施并拟定应急预案
公司利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具采用敏感性分析衡量在其他变量不变市场整体利率发生平行移动且不考虑公司为降低利率风险而可能采取的风险管理活动的假设下利率发生合理可能变动时期末持有的各类金融工具公允价值变动对收入总额和股东权益产生的影响
在外汇风险方面公司于2020年经国家外汇管理局同意试点开展结售汇业务且境外子公司中信建投国际持有外币资产及负债报告期内公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比重略有提升但并不重大且在收入中所占比例较低公司认为汇率风险对公司目前的经营影响总体上并不重大公司建立外汇风险管理机制通过限定外币资产负债规模及结售汇综合头寸设定公司自营投资止损限额风险敞口限额以及利用外汇衍生品风险对冲工具等管理外汇风险
其他价格风险是指除股票价格利率和外汇价格以外的市场价格因素波动导致公司投资组合公允价值下降的风险本公司的投资结构以权益类证券固定收益类证券及其衍生品业务为主其他价格因素相关业务包括黄金大宗商品及其衍生品交易等在该类业务中公司以提供流动性服务套利策略及对冲交易为主风险敞口较小其他价格风险对公司目前的经营影响并不重大
5. 操作风险管理
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序员工和信息技术系统以及外部事件所造成损失的风险
针对公司各业务与管理活动中可能存在的操作风险公司实施不同业务相互隔离各业务线建立三道防线建立前中后台分离制衡机制建立健全许可证管理与问责制度建立健全各业务管理制度流程与风险控制措施在公司授权范围内采用人员或业务外包及在必要时购买保险等方式转移及缓释操作风险健全信息交流重大事项报告及信息反馈机制等
风险管理部对经纪业务等业务的操作风险进行监测评估并定期进行风险控制评价梳理各业务与管理线的重要风险点设定关键控制措施并落实到具体业务流程中建立与完善内部控制矩阵组织业务部门开展风险与控制自评估以识别新的重大风险并采取相应风险控制措施至少每年对各类操作风险事件进行一次统计分析以统计其发生的频率和损失程度及评估风险变动趋势和分布报告期内公司持续进行各类风险提示风险教育举办风险管理专题培训优化完善操作风险管理制度强化业务连续性管理积极应对各类突发事件
6. 信息技术风险管理
信息技术风险是指公司在运用信息技术过程中由于自然因素人为因素技术漏洞和管理缺陷产生的操作法律和声誉等风险
公司信息技术部负责管理信息技术系统规划建设与运行维护公司对交易系统数据进行集中管理及备份实行信息技术系统开发测试与运行维护的岗位相分离以及数据管理与应用系统操作岗位相分离实施严格的访问权限控制与留痕记录控制信息技术系统相关软件硬件及外部供货商的选择加强外接系统管理对重要通讯
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线路的连通情况及重要业务系统的运行情况进行实时自动监控2023年初公司成立数据管理部牵头负责实施数据治理体系建设推进数据相关规范制度落地执行统筹数据管理工作促进公司数据质量提升及信息技术应用效果另外公司业务连续性的应急管理由风险管理部组织信息技术部提供技术支持相关业务部门全面参与
7. 法律风险与合规风险管理
法律风险是指由于合约在法律范围内无效而无法履行或者合约订立不当等原因引起的风险合规风险是指公司因未能遵循法律法规监管规则自律规则以及适用于公司自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚重大财务损失或声誉损失的风险法律合规部统一管理公司法律事务控制法律风险法律合规部牵头审核公司各项协议合同对公司各重大业务事项出具法律意见统一管理指导处理各项诉讼与仲裁案件等法律合规部同时作为负责合规管理的部门接受合规总监的领导独立开展公司的合规管理工作法律合规部的合规管理职责主要为跟踪解析宣讲现行有效的法律与监管规则通过合规咨询合规审查合规检查合规监测等方法及时对公司业务开展和业务创新中的合规风险进行识别评估和管理公司在所有职能部门业务线及分支机构设立专职或兼职合规管理员合规管理员负责所在部门日常的合规管理公司合规管理贯穿于决策执行监督反馈各个环节已纳入到公司运营管理的全过程公司积极培育合规文化完善自我约束机制保证合规运营与规范发展
8. 声誉风险管理
声誉风险是指由公司经营管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险公司建立声誉风险管理机制明确声誉风险管理框架职责分工管理要求公司遵循预防第一的管理原则重视客户及投资者等利益相关方的关系管理制定有关投诉处理机制和措施公司规范信息发布流程建立新闻发言人制度公司实施舆情监测及分级管理及时发现积极稳妥应对各类声誉风险事件报告期内公司有效应对舆情未发生重大声誉风险事件保持了正常良好的经营环境
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公司治理
一、股东大会情况简介
会议届次召开日期
决议刊登的指定网站的查询索引
决议刊登的披露日期
会议决议2024年第一次临时股东大会2024-4-30
www.sse.com.cnwww.hkexnews.hkwww.csc108.com
2024-5-1
会议审议通过关于选举公司第三届董事会非独立董事的议案关于选举公司第三届董事会独立非执行董事的议案关于选举公司第三届监事会股东代表监事的议案
2023年度股东大会2024-6-28
www.sse.com.cnwww.hkexnews.hkwww.csc108.com
2024-6-29
会议审议通过关于<公司2023年度董事会工作报告>的议案关于<公司2023年度监事会工作报告>的议案关于公司2023年度财务决算方案的议案关于公司2023年度利润分配方案的议案关于公司2023年年度报告的议案关于公司2023年度独立非执行董事述职报告的议案关于公司2024年度中期利润分配计划的议案关于选举华淑蕊女士担任公司非执行董事的议案关于预计公司2024年日常关联交易/持续性关连交易的议案关于续聘公司2024年会计师事务所的议案
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会适用 不适用股东大会情况说明适用 不适用2024年上半年本公司共召开2次股东大会具体情况如下2024年4月30日公司2024年第一次临时股东大会审议通过关于选举公司第三届董事会非独立董事的议案关于选举公司第三届董事会独立非执行董事的议案和关于选举公司第三届监事会股东代表监事的议案2024年6月28日公司2023年度股东大会审议通过关于<公司2023年度董事会工作报告>的议案关于<公司2023年度监事会工作报告>的议案关于公司2023年度财务决算方案的议案关于公司2023年度利润分配方案的议案关于公司2023年年度报告的议案关于公司2023年度独立非执行董事述职报告的议案关于公司2024年度中期利润分配计划的议案关于选举华淑蕊女士担任公司非执行董事的议案关于预计公司2024年日常关联交易/持续性关连交易的议案关于续聘公司2024年会计师事务所的议案
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 不适用
姓名担任的职务变动情形朱 佳董事离任艾 波监事离任周志钢高级管理人员离任
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????公司治理
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姓名担任的职务变动情形刘延明董事选举华淑蕊董事选举李 放监事选举公司董事监事高级管理人员变动的情况说明适用 不适用2024年4月30日公司召开2024年第一次临时股东大会选举王常青先生和邹迎光先生为第三届董事会执行董事选举李岷先生武瑞林先生闫小雷先生刘延明先生杨栋先生和王华女士为第三届董事会非执行董事选举浦伟光先生赖观荣先生张峥先生吴溪先生和郑伟先生为第三届董事会独立非执行董事上述董事共同组成公司第三届董事会换届后朱佳女士不再担任公司董事该次股东大会选举周笑予先生董洪福先生李放先生和王晓光先生为第三届监事会股东代表监事与职工代表大会选举的第三届监事会职工代表监事林煊女士和赵明先生共同组成第三届监事会换届后艾波女士不再担任公司监事上述董事监事自2024年4月30日起正式履职任期三年至公司第三届董事会/监事会任期结束之日止2024年5月24日公司高级管理人员周志钢先生因达到法定退休年龄不再担任公司执行委员会委员职务任期至2024年5月24日止2024年6月28日公司2023年度股东大会选举华淑蕊女士为公司第三届董事会非执行董事华淑蕊女士自该次股东大会审议通过其任职议案之日起正式履职任期至公司第三届董事会任期结束之日止
此外董事会于2024年7月8日审议通过关于调整公司董事会秘书及相关事项的议案聘任刘乃生先生为公司董事会秘书自董事会审议通过其任职议案之日起正式履职王广学先生不再担任公司董事会秘书
三、利润分配或资本公积金转增预案
2024年6月28日公司2023年度股东大会审议通过关于公司2024年度中期利润分配计划的议案具体方案将以2024年上半年财务报告为基础待条件成熟后履行公司治理程序并在股东大会审议通过后实施
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
一相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的适用 不适用二临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况适用 不适用
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其他说明适用 不适用员工持股计划情况适用 不适用其他激励措施适用 不适用
五、根据H股规则须披露的相关事项
1. 董事会的组成
2024年4月公司完成董事会换届暨选举第三届董事会成员相关工作详情请参阅相关公告截至本报告期末本公司董事会由十四名董事组成其中包括两名执行董事王常青先生邹迎光先生七名非执行董事李岷先生武瑞林先生闫小雷先生刘延明先生杨栋先生华淑蕊女士及王华女士及五名独立非执行董事浦伟光先生赖观荣先生张峥先生吴溪先生及郑伟先生王常青先生为董事长李岷先生武瑞林先生为副董事长除上述任职信息以及公开披露信息外概无董事监事及高级管理层成员与公司其他董事监事及高级管理层成员存在任何关系
2. 公司董事会下辖的专门委员会
根据有关中国法律法规公司章程及香港上市规则规定的公司治理常规本公司已成立四个董事会专门委员会即发展战略委员会风险管理委员会审计委员会及薪酬与提名委员会从各方面协助董事会履行职务截至本报告期末各董事会专门委员会组成成员如下
委员会名称委员会成员发展战略委员会王常青主任李 岷武瑞林邹迎光刘延明杨 栋王 华赖观荣风险管理委员会武瑞林主任邹迎光闫小雷杨 栋王 华张 峥郑 伟审计委员会吴 溪主任武瑞林闫小雷浦伟光郑 伟薪酬与提名委员会赖观荣主任王常青李 岷杨 栋浦伟光张 峥吴 溪
报告期内全体董事依据法律法规赋予的职责诚实守信勤勉尽责维护公司整体利益和股东权益尤其关注中小股东的合法权益公司董事会审计委员会已审阅公司所采用的会计政策同时已就内部控制及财务报告等事宜进行讨论包括全面审阅截至2024年6月30日止六个月综合中期财务资料和中期业绩公告未对公司所采用的会计政策及财务报告等提出异议本半年度报告所载的财务资料未经审计公司外聘审计机构已根据国际审阅准则第2410号由实体的独立核数师执行中期财务资料审阅审阅中期财务资料
3. 监事会运作情况
2024年4月公司完成监事会换届暨选举第三届监事会成员相关工作详情请参阅相关公告
本公司严格遵守公司章程的规定及关于委任监事的有关规则截至本报告期末本公司监事会由六名监
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????公司治理
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事组成分别为周笑予先生董洪福先生李放先生王晓光先生林煊女士及赵明先生其中周笑予先生为监事会主席林煊女士赵明先生为职工代表监事全体监事按照中国公司法证券法等相关法律法规和公司章程有关规定认真履行职责监督公司规范运作维护公司和股东的合法权益
4. 董事监事及最高行政人员个人资料主要变动情况
王华女士自2024年5月起担任中信国际电讯集团有限公司香港联交所上市公司董事浦伟光先生自2024年5月起不再担任光大证券股份有限公司上交所及香港联交所上市公司独立董事除上述披露外概无其他公司董事监事及最高行政人员的资料须根据香港上市规则第13.51B1条予以披露
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环境与社会责任
一、环境信息情况
一属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明适用 不适用二重点排污单位之外的公司的环保情况说明适用 不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
适用 不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
适用 不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
适用 不适用经核查本公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位本公司严格遵守中华人民共和国环境保护法中华人民共和国水污染防治法中华人民共和国大气污染防治法中华人民共和国固体废物污染环境防治法等环保方面的法律法规未出现因违反环保相关法规而受到处罚的情况公司对环境的影响主要是日常办公的能源资源消耗和排放对环境影响较小具体排放数据和相关管理信息将在本公司2024年度可持续发展暨环境社会及管治ESG报告中予以完整披露
三报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
适用 不适用
四有利于保护生态防治污染履行环境责任的相关信息
适用 不适用公司始终紧跟国家碳达峰碳中和发展绿色金融的战略步伐全面贯彻中央金融工作会议提出的金融五篇大文章部署要求通过股权融资债务融资财务顾问及产业投资等服务为节能环保清洁能源生态环境等绿色低碳相关产业提供金融支持深入做好绿色金融大文章2024年7月公司入选标普可持续发展年鉴中国版2024成为国内证券行业两家入选企业之一报告期内公司大力发展绿色投融资碳金融ESG研究等业务积极引导资源流向支持绿色生产和生活方式的企业与项目激励更多市场主体主动探索绿色转型之路绿色投资方面公司建立动态ESG评价体系和投研框架持续运作中信建投ESG远见投资系列ESG策略固收+产品以固定收益类资产为基础权益类资产投资为辅助在控制组合风险的基础上挖掘碳达峰碳中和绿色转型乡村振兴等投资机会报告期内该系列共有6只存续产品资产管理规模合计人民币
5.90亿元子公司中信建投资本联合国家绿色发展基金中信城西大走廊基金安徽省市县级国资机构共同设立
总规模人民币30亿元的投资基金重点聚焦绿色交通领域的投资并围绕绿色发展产业投向先进制造先进材料人工智能等有助于提高生产效率降低生产成本和能耗的绿色发展产业上下游项目
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绿色融资方面公司累计主承销37单绿色债券主承销金额人民币113.88亿元其中碳中和债券6只主承销金额人民币10.92亿元公司累计完成2单绿色股权融资主承销金额人民币8.92亿元子公司中信建投国际参与并完成29单境外ESG债券项目其中包含15单绿色债券及14单可持续发展债券累计融资金额逾88亿美元公司通过绿色融资业务推动保护生态防治污染履行环境责任的典型实践如下
2024年3月公司作为牵头主承销商及簿记管理人支持申能股份有限公司以下简称申能股份成功发行全国首单碳中和绿色科技创新乡村振兴可续期公司债券本次债券发行规模人民币10亿元将支持申能股份推进传统能源降耗增效和加强新能源研发应用助力构建新能源多元化开发利用新格局
2024年6月公司作为牵头主承销商及簿记管理人支持中国电力国际发展有限公司以下简称中国电力成功发行全国首单十年期绿色熊猫债券本次债券发行规模人民币15亿元票面利率2.58%创下全国同期限绿色债券发行利率新低纪录为中国电力开展绿色项目提供长期稳定的资金支持
碳金融方面公司积极投身国内碳市场机制建设持续拓宽地方碳市场业务范围以融促产积极服务实体经济并推动碳市场行业交流2024年1月公司成功落地上海碳市场首批碳配额回购交易业务于6月完成公司首笔湖北碳市场碳配额回购交易业务此外公司在上海湖北等地方碳市场持续开展碳配额交易及上海碳远期交易的双边报价提供双边流动性提升市场交易活跃度报告期内公司在地方碳市场累计成交685笔并荣获上海碳市场优秀会员奖及湖北碳市场开市10周年市场先锋奖
ESG研究方面公司设立专门团队在ESG投资策略投资组合碳排放测算主题基金等方面开展责任投资及ESG研究针对钢铁能源交通电力汽车家电等行业开展ESG相关投资价值研究发布ESG专题研究报告15篇公司还聚焦绿色金融ESG政策及标准信息披露公司治理等议题组织召开高股息与市值管理投资策略会ESG专题策略会闭门沙龙等形式的主题交流活动
五在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果适用 不适用
公司积极响应国家节能减排号召深入贯彻绿色发展理念持续开展节能降耗活动倡导绿色生活方式减少公司运营和员工工作生活中能源消耗和碳排放共同推动绿色低碳发展
绿色运营方面公司持续将绿色运营理念贯穿于公司经营和办公全过程践行低碳节能理念公司对办公区照明和电梯进行智能管控非工作时间自动熄灯非高峰期减少电梯运行数量以合理节约电能消耗公司总部大厦办公区采用高效节能智能温控系统根据室内外温差自动调节空调温度实现节能降耗公司积极推广无纸化办公鼓励使用电子文档在总部办公区会议室采用电子会议系统实现会议文件上传与投屏减少纸质文件的使用同时公司实施垃圾分类规范废弃物回收处理
绿色采购方面公司不仅关注供应商的成本效益与产品质量更将环保因素置于重要地位优先采购和使用符合节能节水节材等环保标准的原材料产品和服务同时公司要求合作供应商主动推广环境友好型技术积极控制并降低生产经营可能带来的污染充分及时披露信息接受社会公众监督
绿色出行方面公司严格审核公车出行优化公车调度合理安排公车出行路线和时间减少空驶和等待时间降低油耗同时公司鼓励员工绿色出行强化员工对绿色环保价值观的认知践行低碳环保出行
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二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
适用 不适用公司积极响应国家全面推进乡村振兴号召致力推动农业农村现代化建设积极推进定点帮扶和脱贫地区帮扶全面推进金融帮扶助力巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴截至本报告披露日公司向云南省屏边县和重庆市黔江区捐赠人民币1,200万元用于乡村基础设施建设和智慧农业建设等共计4个帮扶项目
报告期内子公司中信建投期货积极参与乡村振兴与14个脱贫地区新签订乡村振兴帮扶协议累计在32个结对地区开展乡村振兴帮扶工作为乡村振兴事业注入企业能量中信建投期货共开展44个乡村振兴捐赠项目向重庆市黔江区四川省布拖县安徽省太湖县海南省临高县等地合计捐赠约人民币93万元用于支持农业产业项目和乡村教育等
此外中信建投期货积极开展产业帮扶和消费帮扶报告期内在产业帮扶方面在全国范围内开展42个保险+期货项目覆盖生猪饲料鸡蛋等品种共提供约人民币6.65亿元的风险保障并协助重庆市垫江县等地9家企业建立线上销售平台在云南省屏边县等地开展65场专业知识培训在消费帮扶方面向云南省元阳县云南省勐腊县等地开展7个采购项目共投入消费帮扶资金约人民币52万元
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重要事项
一、承诺事项履行情况
一公司实际控制人股东关联方收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项适用 不适用承诺背景
承诺类型
承诺方承诺内容承诺时间
是否有履行期限
承诺期限
是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因
如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺
其他本公司
对招股说明书不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏的承诺
2018年6月5日
是长期是不适用不适用
其他公司董事高级管理人员监事
对招股说明书不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏的承诺
2018年6月5日
是长期是不适用不适用
其他联席保荐机构会计师发行人律师承销商
对招股说明书不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏的承诺
2018年6月5日
是长期是不适用不适用其他公司董事高级管理人员
摊薄即期回报采取填补措施的承诺
2018年6月5日
是长期是不适用不适用与再融资相关的承诺
其他公司董事
对发行申请文件真实性准确性和完整性的承诺
2020年12月29日
是长期是不适用不适用其他公司董事高级管理人员
摊薄即期回报采取填补措施的承诺
2020年12月29日
是长期是不适用不适用
与股东变更相关的承诺
股份限售北京金控集团
关于股东持股限售期限的承诺
2020年12月1日
是
自持股日起48个月
是不适用不适用其他北京金控集团
关于避免同业竞争的承诺
2020年12月1日
是长期是不适用不适用其他北京金控集团
关于规范并减少关联交易的承诺
2020年12月1日
是长期是不适用不适用其他北京金控集团
关于保证上市公司独立性的承诺
2020年12月1日
是长期是不适用不适用其他北京金控集团
关于持股意向及减持意向的承诺
2020年12月1日
是长期是不适用不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
适用 不适用
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三、违规担保情况
适用 不适用
四、半年报审计情况
适用 不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
适用 不适用
六、破产重整相关事项
适用 不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司有重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼仲裁事项报告期内本集团不存在上交所上市规则中要求披露的涉案金额超过人民币1,000万元并占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼仲裁
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌
违法违规、受到处罚及整改情况适用 不适用报告期内公司受到以下行政监管措施或自律监管措施
1. 深交所于2024年1月3日对中信建投证券汪浩吉方英健采取书面警示的自律监管措施
2024年1月3日深交所出具关于对中信建投证券股份有限公司汪浩吉方英健的监管函深证函202411号指出公司作为保荐人汪浩吉方英健作为保荐代表人在保荐芯天下技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的过程中存在以下违规行为未对发行人所处市场情况及同行业可比公司情况予以充分关注未充分核查发行人对终端客户的销售情况对发行人业绩预计情况未审慎发表专业意见并督促发行人提高信息披露质量上述行为违反了深圳证券交易所创业板股票发行上市审核规则第三十条第四十二条的规定深交所决定对公司汪浩吉方英健采取书面警示的自律监管措施
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针对该处罚公司整改措施如下公司积极落实整改通过发布业务提醒持续开展培训加强行业学习和交流等方式提升从业人员投行执业能力进一步夯实业务人员的履职意识提高质控内核等岗位人员的风控意识
2. 山东证监局于2024年1月24日对中信建投证券采取出具警示函的行政监管措施
2024年1月24日山东证监局出具关于对中信建投证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定202413号指出公司存在持续督导不规范问题2022年9月8日云鼎科技股份有限公司通过非公开发行股票募集资金人民币8.68亿元2022年10月28日募集资金由募集资金专户转出用于补充流动资金和偿还债务山东证监局发现发行人存在相关制度不健全使用不规范的情形作为保荐机构公司未能勤勉尽责持续督导发行人完善制度采取措施规范募集资金补充流动资金和偿还债务使用过程上述情形违反了上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求第十四条证券发行上市保荐业务管理办法第十六条规定山东证监局决定对公司采取出具警示函的监管措施同时将相关情况记入证券期货市场诚信档案数据库
上述处罚中所涉行为同时还违反深圳证券交易所股票上市规则第1.4条第12.1.2条和深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号保荐业务第三条第一款的规定深交所于2024年7月3日对公司采取书面警示的自律监管措施
针对上述处罚公司整改措施如下公司积极落实整改通过组织工作人员深入学习相关法规加强对发行人相关人员的持续督导培训进一步加强对发行人募集资金使用情况的现场检查力度等方式提高上市公司规范使用募集资金的意识以及公司持续督导责任意识
3. 广东证监局于2024年4月24日对中信建投证券采取出具警示函的行政监管措施
2024年4月24日广东证监局出具关于对中信建投证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定202435号指出公司作为格力地产股份有限公司债券23格地01的主承销商和受托管理人咨询审计机构工作底稿留痕不足未对发行人管理层制作访谈记录未对发行人重大损失披露临时受托管理事务报告不符合公司债券承销业务尽职调查指引2020年第十一条第二十一条公司债券受托管理人执业行为准则2022年第十二条第十八条等要求违反了公司债券发行与交易管理办法第六条第一款的规定广东证监局决定对公司采取出具警示函的行政监管措施前述行为同时还违反上海证券交易所非公开发行公司债券挂牌规则2022年修订的相关规定上交所于2024年5月28日对公司采取书面警示的监管措施
针对该处罚公司整改措施如下公司积极落实整改持续组织债券高质量执业系列培训发布合规业务提示梳理并细化受托管理执业要求加强对日常执业质量评价完善考核机制加大内部追责进一步提升业务人员债券执业水平和公司债券业务执业质量
4. 北京证监局于2024年4月30日对中信建投证券采取责令增加合规检查次数的行政监管措施
2024年4月30日北京证监局出具关于对中信建投证券股份有限公司采取责令增加合规检查次数的行政监管措施的决定202499号指出公司存在以下问题开展场外期权及自营业务不审慎对从业人员管理不到位公司治理不规范反映出公司未能有效实施合规管理风险管理和内部控制违反了证券公司监督管理条例第二十七条第一款证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法2020年修订第三条的规定北京证监局决定对公司采取如下监管措施责令公司就上述问题认真整改并在监管措施决定下发之日起一年内
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每3个月开展一次内部合规检查根据检查情况不断完善管理制度和内部控制措施加强对业务和人员管理防范和控制风险并在每次检查后10个工作日内向北京证监局报送合规检查报告针对该处罚公司整改措施如下公司积极落实整改修订场外期权及自营业务制度流程加强从业人员管理强化合规培训持续完善公司内部治理从严落实合规风险管理和内部控制要求并按照要求增加内部合规检查次数
5. 上交所于2024年5月14日对中信建投证券采取监管警示的监管措施
2024年5月14日上交所出具关于对中信建投证券股份有限公司予以监管警示的决定202426号指出公司作为深圳中兴新材技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市申请项目的保荐人在相关项目的保荐工作中存在以下保荐职责履行不到位的情形对发行人废膜管理相关内部控制缺陷整改及运行情况的核查工作明显不到位对发行人研发费用的核查工作明显不到位上述行为违反了上海证券交易所股票发行上市审核规则第十五条第二十七条等有关规定上交所决定对公司采取监管警示的监管措施
针对该处罚公司整改措施如下公司积极落实整改通过持续开展风险警示教育与业务能力提升培训细化完善业务要求等方式进一步夯实业务人员的履职意识提高质控内核等岗位人员的风控意识
6. 江苏证监局于2024年5月17日对中信建投证券及张铁张悦采取出具警示函的行政监管措施
2024年5月17日江苏证监局出具江苏证监局关于对中信建投证券股份有限公司及张铁张悦采取出具警示函措施的决定202491号指出江苏常熟汽饰集团股份有限公司以下简称常熟汽饰2019年公开发行可转换公司债券募集资金9.92亿元按照项目立项时间和募集资金投资项目原定规划建设期上饶项目常熟项目余姚项目分别应于2020年1月2020年1月和2020年7月完成建设但上述项目均未如期完成建设常熟汽饰未在历次募集资金存放和实际使用情况的专项报告中披露上述项目实施进度未达计划进度的情况风险提示不充分信息披露不真实公司作为保荐机构未能勤勉尽责履行持续督导义务未发现上述问题且在历次关于常熟汽饰募集资金实际使用情况的专项核查报告中发表了不真实的核查意见公司上述行为违反了证券发行上市保荐业务管理办法证券发行上市保荐业务管理办法上市公司信息披露管理办法等制度的相关规定张铁张悦作为持续督导工作的签字保荐代表人是上述违规行为的直接责任人员江苏证监局决定对公司及张铁张悦采取出具警示函的监管措施并记入证券期货市场诚信档案
针对该处罚公司整改措施如下公司积极落实整改责令相关人员反思学习提高执业谨慎度全面梳理发行人募集资金使用情况督促发行人自查整改增强持续督导工作力度持续督促常熟汽饰完善信息披露进一步强化公司内部培训学习提升合规责任和风险意识
7. 上交所于2024年6月19日对中信建投证券采取监管警示的监管措施
2024年6月19日上交所出具关于对中信建投证券股份有限公司予以监管警示的决定202436号指出上交所在审核大参林医药集团股份有限公司向特定对象发行股票的申请过程中发行人申请撤回申报材料上交所于2024年1月31日作出终止审核决定公司作为项目的保荐人存在以下保荐职责履行不到位的情形茂名大参林连锁药店有限公司以下简称茂名子公司为发行人全资子公司柯金龙为发行人实际控制人之一兼时任董事任职期间为2016年8月18日至2024年2月9日2023年8月18日茂名子公司收到广东省茂名市监察委员会下发的立案通知书载明茂名子公司受到立案调查2023年8月24日收到广东省茂名市公安局电白分局下发的拘留通知书载明柯金龙受到刑事拘留2023年11月23日收到广东省茂名市电白区
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人民检察院起诉书载明茂名子公司柯金龙因涉嫌单位行贿罪被依法提起公诉上述事项发生后保荐人未按规定及时向上交所报告并申请审核中止直至2024年3月14日发行人告知保荐人保荐人才向上交所报告上述事项保荐人在项目保荐期间未能勤勉尽责未能及时发现并向上交所报告相关事项上述行为违反了上海证券交易所上市公司证券发行上市审核规则第十七条第十九条及上海证券交易所股票发行上市审核规则第五十四条第六十条等有关规定上交所决定对公司采取监管警示的监管措施针对该处罚公司整改措施如下公司积极落实整改通过进一步完善核查程序持续开展业务培训发布合规提醒等方式提升从业人员执业能力和敏锐度进一步提高保荐工作质量期后事项
1. 上交所于2024年7月19日对中信建投证券及严砚吕映霞采取监管警示的监管措施
2024年7月19日上交所出具关于对中信建投证券股份有限公司及严砚吕映霞予以监管警示的决定202443号指出上交所受理郑州恒达智控科技股份有限公司以下简称发行人首次公开发行股票并在科创板上市申请后发行人撤回申报文件2024年5月11日上交所决定终止审核上交所在发行上市审核及现场检查工作中发现公司作为恒达智控项目的保荐人严砚吕映霞作为恒达智控项目的保荐代表人存在以下保荐职责履行不到位情形公司未能对发行人研发费用予以充分核查函证程序执行不到位导致相关披露不准确履行保荐职责不到位严砚吕映霞对此负有主要责任上述行为违反了上海证券交易所股票发行上市审核规则第十五条第二十七条等有关规定上交所决定对公司及严砚吕映霞采取监管警示的监管措施
针对该处罚公司整改措施如下公司积极落实整改深刻反思问题发生的原因采取督促发行人进一步加强研发费用等相关内控流程的整改完善尽调及底稿要求开展合规问责持续开展业务能力提升培训等整改措施进一步提高相关人员的合规风险意识与尽职履责能力
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
适用 不适用
十、重大关联交易
一与日常经营相关的关联交易
报告期内公司严格按照2023年度股东大会审议通过的关于预计公司2024年日常关联交易/持续性关连交易的议案开展日常关联交易/持续性关连交易关联/连交易遵循公平公开公允的原则相关执行情况如下
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
适用 不适用
2. 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项
适用 不适用
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公司及下属子公司与持有公司5%以上股份的法人及其一致行动人公司关联自然人直接或者间接控制的或者担任董事高级管理人员的法人及持有公司10%以上股份的股东及其附属公司发生的关联/连交易情况如下1关联/连方往来损益发生额
单位万元 币种人民币
交易类别关联/连方交易内容相关业务或事项简介
2024年半年度利润表损益金额
证券和金融产品交易及服务
北京金控集团及其一致行动人/附属公司
手续费及佣金收入基金管理业务收入56.38手续费及佣金支出投资银行业务支出14.15手续费及佣金支出其他0.05利息收入银行存款利息收入0.39利息支出拆入资金利息支出87.43利息支出代理买卖证券款利息支出0.53利息支出债券借贷利息支出16.36业务及管理费其他8.42 其中北京金控资本有限公司利息支出代理买卖证券款利息支出不足0.01中建投信托股份有限公司手续费及佣金收入投资咨询业务收入32.29中国建银投资有限责任公司
手续费及佣金收入投资银行业务收入16.29利息支出代理买卖证券款利息支出0.492关联/连方往来余额
单位万元 币种人民币交易类别关联/连方交易内容
2024年6月30日资产负债表余额
证券和金融产品交易及服务
北京金控集团及其一致行动人/附属公司
银行存款29.09代理买卖证券款386.62应付款项4.16其他负债0.51 其中北京金控资本有限公司代理买卖证券款不足0.01中信城市开发运营有限责任公司代理买卖证券款不足0.01中国建银投资有限责任公司应付款项不足0.01注本章节所载关联/连交易的披露系依据上交所上市规则香港上市规则确定与财务报表附注中的关联交易数额依据企业会计准则编制可能存在差异
3. 临时公告未披露的事项
适用 不适用二资产收购或股权收购出售发生的关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
适用 不适用
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2. 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项
适用 不适用
3. 临时公告未披露的事项
适用 不适用
4. 涉及业绩约定的应当披露报告期内的业绩实现情况
适用 不适用三共同对外投资的重大关联交易
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
适用 不适用
2. 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项
适用 不适用
3. 临时公告未披露的事项
适用 不适用四关联债权债务往来
1. 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
适用 不适用
2. 已在临时公告披露但有后续实施的进展或变化的事项
适用 不适用
3. 临时公告未披露的事项
适用 不适用五公司与存在关联关系的财务公司公司控股财务公司与关联方之间的金融业务适用 不适用六其他重大关联交易适用 不适用七其他适用 不适用
十一、重大合同及其履行情况
1. 托管承包租赁事项
适用 不适用
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2. 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
适用 不适用
单位亿元 币种人民币公司对外担保情况不包括对子公司的担保担保方
担保方与上市公司的
关系
被担保方
担保金额担保发生日期协议签署日
担保起始日担保到期日担保类型主债务
情况
担保物如有
担保是否已经履行完毕
担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联关系-报告期内担保发生额合计不包括对子公司的担保
报告期末担保余额合计A不包括对子公司的担保
公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计129.20报告期末对子公司担保余额合计B229.87
公司担保总额情况包括对子公司的担保担保总额A+B229.87担保总额占公司归母净资产的比例%22.40其中为股东实际控制人及其关联方提供担保的金额C
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额D
222.12
担保总额超过净资产50%部分的金额E0上述三项担保金额合计C+D+E222.12未到期担保可能承担连带清偿责任说明-
担保情况说明
本报告期内新增1项本公司对间接全资附属公司担保事项新增3项本公司全资子公司对其下属子公司担保事项另有1项本公司对间接全资附属公司担保事项到期及3项本公司全资子公司对其下属子公司担保事项于本报告期内到期具体如下一新增担保事项报告期内本公司新增对间接全资附属公司CSCIF Hong Kong Limited发行的债券提供担保该项担保金额为5亿美元约人民币35.63亿元按照2024年6月30日汇率计算
报告期内新增2项本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对其下属全资子公司建投海外投资有限公司的担保担保金额为7.50亿美元约人民币53.46亿元按照2024年6月30日汇率计算和1.13亿港元约人民币1.03亿元按照2024年6月30日汇率计算
报告期内新增1项本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对其下属全资子公司建投海外投资有限公司和CSCIFinanacial Products Limited的担保担保金额为42.81亿港元约人民币
39.07亿元按照2024年6月30日汇率计算
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担保情况说明
二报告期前发生且存续到本报告期末的担保事项报告期前发生且存续到本报告期末本公司对间接全资附属公司CSCIF Asia Limited发行的债券提供担保该项担保总额为5.39亿美元与人民币54.48亿元含本金及利息等合计约人民币92.92亿元按照2024年6月30日汇率计算报告期前发生且存续到本报告期末本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对其下属全资子公司中信建投国际证券有限公司提供担保担保金额为8.50亿港元约人民币7.76亿元按照2024年6月30日汇率计算
三报告期内到期担保事项报告期内到期3项本公司全资子公司对其下属子公司担保事项1本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对其提供担保被担保对象为其全资子公司建投海外投资有限公司担保金额合计为5.95亿美元及0.82亿港元约人民币47.24亿元按照2024年6月30日汇率计算2本公司全资子公司中信建投国际为满足下属子公司业务发展而对其下属全资子公司建投海外投资有限公司和CSCI FinanacialProducts Limited的担保担保金额为16.39亿港元约人民币14.96亿元按照2024年6月30日汇率计算3本公司对间接全资附属公司CSCIF Asia Limited发行美元债券提供担保担保金额为5.21亿美元含本金及利息等合计约人民币
40.68亿元按照2024年6月30日汇率计算
以上担保的担保期至相关债务全部偿付完毕止担保事项已经签订了担保合同并已分别履行各自股东大会/董事会决策程序
综上截至2024年6月30日本公司对下属控股子公司及本公司控股子公司对其下属控股子公司担保余额合计约人民币229.87亿元按照2024年6月30日汇率计算鉴于本报告期内本公司不存在向控股子公司以外主体提供担保事项截至2024年6月30日本公司担保总额亦为人民币229.87亿元按照2024年6月30日汇率计算
3. 其他重大合同
适用 不适用
十二、募集资金使用进展说明
适用 不适用
十三、其他重大事项的说明
适用 不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????重要事项
｜ 65
股份变动及股东情况
一、股本变动情况
一股份变动情况表
1. 股份变动情况表
截至报告期末公司总股本为7,756,694,797股其中A股6,495,671,035股H股1,261,023,762股报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化
2. 股份变动情况说明
适用 不适用
3. 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益每股净资产等财务指标的影响如有
适用 不适用
4. 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
适用 不适用二限售股份变动情况适用 不适用
二、股东情况
一股东总数截至报告期末普通股股东总数户136,927截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数户-注其中A股股东136,864户H股登记股东63户
二截至报告期末前十名股东前十名流通股东或无限售条件股东持股情况表
单位股前十名股东持股情况不含通过转融通出借股份股东名称全称
报告期内增减
期末持股数量
比例%
持有有限售条件股份数量
质押标记或冻结情况
股东性质股份状态数量北京金融控股集团有限公司注1
02,777,389,01735.812,684,309,017无-国有法人中央汇金投资有限责任公司02,386,052,45930.76-无-国家香港中央结算代理人有限公司其他代持股份注2
7,000816,026,92810.52-未知-境外法人中信证券股份有限公司0382,849,2684.94-无-国有法人镜湖控股有限公司0351,647,0004.53-无-境外法人西藏腾云投资管理有限公司0109,556,5531.41-质押109,556,553境内非国有法人
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????股份变动及股东情况
｜ 67
前十名股东持股情况不含通过转融通出借股份股东名称全称
报告期内
增减
期末持股数量
比例%
持有有限售条件股份数量
质押标记或冻结情况
股东性质股份状态数量香港中央结算有限公司注3-5,092,27768,740,9860.89-无-境外法人福建贵安新天地旅游文化投资有限公司
-10038,861,0000.50-质押33,600,000境内非国有法人中国建设银行股份有限公司国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金
2,095,40829,330,1730.38-无-其他中国建设银行股份有限公司华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金
-193,70018,700,1650.24-无-其他前十名无限售条件股东持股情况不含通过转融通出借股份股东名称
持有无限售条件流通股的数量
股份种类及数量种类数量中央汇金投资有限责任公司2,386,052,459人民币普通股2,386,052,459香港中央结算代理人有限公司其他代持股份816,026,928境外上市外资股816,026,928中信证券股份有限公司382,849,268人民币普通股382,849,268镜湖控股有限公司351,647,000境外上市外资股351,647,000西藏腾云投资管理有限公司109,556,553人民币普通股109,556,553北京金融控股集团有限公司93,080,000境外上市外资股93,080,000香港中央结算有限公司68,740,986人民币普通股68,740,986福建贵安新天地旅游文化投资有限公司38,861,000人民币普通股38,861,000中国建设银行股份有限公司国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金
29,330,173人民币普通股29,330,173中国建设银行股份有限公司华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金
18,700,165人民币普通股18,700,165前十名股东中回购专户情况说明-上述股东委托表决权受托表决权放弃表决权的说明-
上述股东关联关系或一致行动的说明
截至本报告期末本公司各股东之间的关联关系及/或一致行动关系如下西藏腾云投资管理有限公司与福建贵安新天地旅游文化投资有限公司存在关联关系除上述情况外本公司未知其他股东之间是否存在上海证券交易所股票上市规则中规定的关联关系也未知其是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人此外中信证券股份有限公司与镜湖控股有限公司存在香港联合交易所有限公司证券上市规则认定的关连关系表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明-注1本行中期末持股数量包含北京金控集团持有的93,080,000股H股占公司总股本的1.20%注2香港中央结算代理人有限公司为H股非登记股东所持股份的名义持有人上表所示股份为其代持的除北京金控集团镜湖控股以外的其他H股股份
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????股份变动及股东情况
｜ 68
注3香港中央结算有限公司所持股份为沪股通非登记股东所持A股股份注4股东性质认定主要依据为中国结算上海分公司登记的持有人类别并综合参考其他公开披露资料持股5%以上股东前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况适用 不适用
单位股
持股5%以上股东前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况股东名称全称
期初普通账户
信用账户持股
期初转融通出借股份且尚未归还
期末普通账户信用账户持股
期末转融通出借股份且尚未归还数量合计比例%数量合计比例%数量合计比例%数量合计比例%中国建设银行股份有限公司国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金
27,234,765 0.35983,0000.0129,330,1730.3869,400不足0.01中国建设银行股份有限公司华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金
18,893,8650.2479,100不足0.0118,700,1650.24884,5000.01
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化适用 不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件适用 不适用
单位股序号有限售条件股东名称
持有的有限售条件股份数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件可上市交易时间
新增可上市交易股份数量1北京金融控股集团有限公司2,684,309,0172024-12-02-
自本公司A股上市之日起满36个月及持股日起满48个月孰长三战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东适用 不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????股份变动及股东情况
｜ 69
三、董事、监事和高级管理人员情况
一现任及报告期内离任董事监事和高级管理人员持股变动情况适用 不适用二董事监事高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况适用 不适用三其他说明适用 不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
适用 不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????股份变动及股东情况
｜ 70
债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
适用 不适用一公司债券含企业债券
适用 不适用
1. 公司债券基本情况
单位亿元 币种人民币债券名称简称代码发行日
?起息日
2024年8月31日后的最近回售日
到期日
债券余额利率%
还本付息方式
交易场所主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券第六期品种二
21信投121888622021-10-152021-10-18-2024-10-1820.003.75
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰
证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2021年次级债券第七期
21信投131889332021-10-272021-10-28-2024-10-2840.003.68
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券第一期
23信投S12403252023-11-222023-11-24-2024-11-2450.002.69
到期一次还本付息
上交所
中泰证券银河证券海通证券兴业证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
? 指发行首日
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 72
债券名称简称代码发行日
?
起息日
2024年8月31日后的最近
回售日
到期日
债券余额
利率%
还本付息方式
交易场所主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行短期公司债券第二期
23信投S22403982023-12-152023-12-19-2024-12-1955.002.76
到期一次还本付息
上交所
中泰证券银河证券海通证券兴业证券
中泰
证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券第一期
24信投S12404422024-1-122024-1-16-2025-1-1615.002.52
到期一次还本付息
上交所
中泰证券银河证券海通证券兴业证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券第一期品种一
23信投F11147142023-1-132023-1-172025-1-172026-1-175.003.20
?每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券第二期品种一
22信投C31853752022-2-182022-2-22-2025-2-2210.003.08
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券第二期
23信投F32500192023-2-242023-2-27-2025-2-2715.003.10
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
? 公司有权在本期债券品种一存续期的第2年末决定是否调整本期债券品种一后续计息期间的票面利率
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 73
债券名称简称代码发行日
?起息日
2024年8月31日后的最近
回售日
到期日
债券余额利率%
还本付息方式
交易场所
主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司2020年公开发行公司债券第一期品种二
20信投G21632232020-3-102020-3-11-2025-3-1110.003.13
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所国泰君安
国泰
君安面向合格投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
中信建投证券股份有限公司2020年永续次级债券第一期
20信投Y11663582020-3-262020-3-30--
?
50.003.90
?单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所银河证券
银河
证券面向合格机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券第二期
24信投S22405912024-4-232024-4-24-2025-4-2415.002.05
到期一次还本付息
上交所
中泰证券银河证券海通证券兴业证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券第一期品种一
23信投C11153122023-5-262023-5-30-2025-5-3015.002.99
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券第三期
24信投S32409892024-6-182024-6-20-2025-6-2065.002.05
到期一次还本付息
上交所
中泰证券银河证券海通证券兴业证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
? 以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券? 采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为3.90%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露
日本期债券处于首个定价周期内
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 74
债券名称简称代码发行日
?
起息日
2024年8月31日后的最近回售日
到期日
债券余额利率%
还本付息方式
交易场所主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券第二期品种一
23信投C31155912023-7-62023-7-10-2025-7-1030.002.86
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰
证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券第三期品种一
23信投C51157212023-7-252023-7-27-2025-7-2710.002.74
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券第四期品种一
23信投C71157962023-8-112023-8-15-2025-8-1510.002.75
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券第一期品种一
22信投F11827642022-9-222022-9-262025-9-262027-9-2610.002.65
?每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券星展证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券第二期品种一
22信投F31829562022-10-172022-10-192025-10-192027-10-1910.002.68
?每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
? 公司有权在本期债券品种一存续期的第3年末决定是否调整本期债券品种一后续计息期间的票面利率? 公司有权在本期债券品种一存续期的第3年末决定是否调整本期债券品种一后续计息期间的票面利率
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 75
债券名称简称代码发行日
?
起息日
2024年8月31日后的最近
回售日
到期日
债券余额
利率%
还本付息方式
交易场所主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种一
22信投G11385572022-11-82022-11-10-2025-11-1020.002.55
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券国泰君安银河证券
中泰
证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第二期品种一
22信投G41386332022-12-22022-12-6-2025-12-620.003.08
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券国泰君安银河证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第三期品种一
22信投G71387432022-12-162022-12-20-2025-12-2040.003.49
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券国泰君安银河证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者非公开发行公司债券第一期品种二
23信投F21147152023-1-132023-1-172026-1-172028-1-1725.003.35
?每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行永续次级债券
21信投Y11881002021-5-142021-5-17--
?
50.004.15
?单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所光大证券
光大证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
? 公司有权在本期债券品种二存续期的第3年末决定是否调整本期债券品种二后续计息期间的票面利率? 以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券? 采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为4.15%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露日本期债券处于首个定价周期内
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 76
债券名称简称代码发行日
?起息日
2024年8月31日后的最近
回售日
到期日
债券余额
利率%
还本付息方式
交易场所主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券第一期品种二
23信投C21153102023-5-262023-5-30-2026-5-3020.003.15
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰
证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券第二期品种二
23信投C41155922023-7-62023-7-10-2026-7-1015.003.04
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券第三期品种二
23信投C61157222023-7-252023-7-27-2026-7-2725.002.95
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2023年次级债券第四期品种二
23信投C81157972023-8-112023-8-15-2026-8-1525.003.00
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者非公开发行公司债券第二期
24信投F22539982024-3-62024-3-7-2026-9-730.002.58
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第二期品种一
23信投G41159852023-10-132023-10-16-2026-10-1610.002.91
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 77
债券名称简称代码发行日
?起息日
2024年8月31日后的最近
回售日
到期日
债券余额
利率%
还本付息方式
交易场所主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第三期品种一
23信投G72401622023-10-262023-10-27-2026-10-275.002.94
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河
证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第四期品种一
23信投102402482023-11-172023-11-20-2026-11-2015.002.87
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第五期品种一
23信投132403602023-12-62023-12-7-2026-12-715.002.95
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券第一期品种二
22信投C21852792022-1-192022-1-21-2027-1-2120.003.45
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种一
24信投G12405192024-1-222024-1-23-2027-1-237.002.72
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者非公开发行公司债券第一期
24信投F12538022024-1-312024-2-1-2027-2-140.002.80
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 78
债券名称简称代码发行日
?起息日
2024年8月31日后的最近
回售日
到期日
债券余额利率%
还本付息方式
交易场所主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券第二期品种二
22信投C41853792022-2-182022-2-22-2027-2-2220.003.49
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰
证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永续次级债券第一期
22信投Y11854542022-3-32022-3-7--
?
45.003.75
?
单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所
中泰证券国泰君安
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年次级债券第三期品种二
22信投C61856702022-4-152022-4-19-2027-4-1910.003.57
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券中金公司海通证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者非公开发行公司债券第三期品种一
24信投F32544722024-4-182024-4-19-2027-4-1910.002.38
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券兴业证券
银河证券
面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
? 以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券? 采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为3.75%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露
日本期债券处于首个定价周期内
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 79
债券名称简称代码发行日
?起息日
2024年8月31日后的最近
回售日
到期日
债券余额利率%
还本付息方式
交易场所主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永续次级债券第二期
22信投Y21859112022-6-222022-6-24--
?
35.003.60
?单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所
中泰证券国泰君安
中泰
证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券第三期品种一
24信投G52412312024-7-122024-7-15-2027-7-1510.002.13
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券兴业证券国泰君安
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年永续次级债券第三期
22信投Y31377122022-8-232022-8-25--
?
20.003.20
?单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所
中泰证券国泰君安
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券第一期品种二
22信投F21827672022-9-222022-9-262027-9-262029-9-2650.003.02
?每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券星展证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
? 以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券? 采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为3.60%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露日本期债券处于首个定价周期内? 以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券? 采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为3.20%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露日本期债券处于首个定价周期内? 公司有权在本期债券品种二存续期的第5年末决定是否调整本期债券品种二后续计息期间的票面利率
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 80
债券名称简称代码发行日
?
起息日
2024年8月31日后的最近
回售日
到期日
债券余额利率%
还本付息方式
交易场所主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者非公开发行公司债券第二期品种二
22信投F41829572022-10-172022-10-192027-10-192029-10-1930.002.99
?
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券银河证券
中泰
证券面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种二
22信投G21385562022-11-82022-11-10-2027-11-1020.002.89
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券国泰君安银河证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第二期品种二
22信投G51386342022-12-22022-12-6-2027-12-610.003.29
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券国泰君安银河证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种二
23信投G21158302023-8-182023-8-21-2028-8-2115.002.97
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第二期品种二
23信投G51159862023-10-132023-10-16-2028-10-1610.003.10
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
? 公司有权在本期债券品种二存续期的第5年末决定是否调整本期债券品种二后续计息期间的票面利率
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 81
债券名称简称代码发行日
?起息日
2024年8月31日后的最近
回售日
到期日
债券余额
利率%
还本付息方式
交易场所主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第三期品种二
23信投G82401632023-10-262023-10-27-2028-10-275.003.13
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河
证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第四期品种二
23信投112402492023-11-172023-11-20-2028-11-2023.003.07
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第五期品种二
23信投142403612023-12-62023-12-7-2028-12-725.003.15
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行永续次级债券第一期
24信投Y12404882024-1-172024-1-18--
?
45.003.15
?
单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所
银河证券中泰证券中金公司
银河证券
面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者非公开发行公司债券第三期品种二
24信投F42544732024-4-182024-4-19-2029-4-1920.002.55
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
? 以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券? 采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为3.15%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露
日本期债券处于首个定价周期内
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 82
债券名称简称代码发行日
?
起息日
2024年8月31日后的最近
回售日
到期日
债券余额
利率%
还本付息方式
交易场所主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券第三期品种二
24信投G62412322024-7-122024-7-15-2029-7-1510.002.25
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券兴业证券国泰君安
银河
证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行永续次级债券第二期
24信投Y22413392024-8-72024-8-8--
?
25.002.16
?单利按年计息若未行使发行人延期支付利息权每年付息一次
上交所
银河证券中泰证券中金公司
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种三
22信投G31385552022-11-82022-11-10-2032-11-1025.003.29
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券国泰君安银河证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2022年面向专业投资者公开发行公司债券第二期品种三
22信投G61386352022-12-22022-12-6-2032-12-615.003.55
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
中泰证券国泰君安银河证券
中泰证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种三
23信投G31158312023-8-182023-8-21-2033-8-2125.003.15
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否
? 以每5个计息年度为1个重定价周期在每个重定价周期末公司有权选择将本期债券期限延长1个重定价周期即延续5年或全额兑付本期债券? 采用浮动利率形式在本期债券存续的前5个计息年度首个定价周期内保持不变为2.16%自第6个计息年度起每5年重置一次票面利率截至本报告披露
日本期债券处于首个定价周期内
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 83
债券名称简称代码发行日
?
起息日
2024年8月31日后的最近
回售日
到期日
债券余额利率%
还本付息方式
交易场所主承销商
受托管理人
投资者适当性安排如有
交易机制
是否存在终止上市交易的风险中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第二期品种三
23信投G61159872023-10-132023-10-16-2033-10-1610.003.34
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河
证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2023年面向专业投资者公开发行公司债券第三期品种三
23信投G92401642023-10-262023-10-27-2033-10-2715.003.35
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种二
24信投G22405202024-1-222024-1-23-2034-1-2320.002.99
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券国泰君安兴业证券
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券第二期品种二
24信投G42407702024-3-262024-3-27-2034-3-2710.002.78
每年付息一次到期一次还本最后一期的利息随本金的兑付一起支付
上交所
银河证券中泰证券兴业证券国泰君安
银河证券面向专业机构投资者交易的债券
匹配成交点击成交询价成交竞买成交协商成交
否注本表中的主承销商受托管理人名称均使用简称国泰君安指国泰君安证券股份有限公司银河证券指中国银河证券股份有限公司光大证券指光大证券股份有限公司中泰证券指中泰证券股份有限公司中金公司指中国国际金融股份有限公司海通证券指海通证券股份有限公司兴业证券指兴业证券股份有限公司星展证券指星展证券中国有限公司
公司发行的永续次级债券20信投Y121信投Y122信投Y122信投Y222信投Y324信投Y1及24信投Y2归类为权益工具均列于资产负债表所有者权益中其他类型债务融资工具发行情况请参阅本报告第九节财务报告附注四19应付短期融资款29应付债券截至本报告披露日公司均已按时足额兑付各项债务融资工具的本金和/或利息存续债务融资工具均无终止上市/挂牌交易的风险公司对债券终止上市交易风险的应对措施适用 不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????????????????????????债券相关情况
｜ 84
2. 公司或投资者选择权条款投资者保护条款的触发和执行情况
适用 不适用公司20信投Y121信投Y122信投Y122信投Y222信投Y324信投Y1及24信投Y2附设发行人续期选择权不设投资者回售选择权截至本报告披露日尚未到发行人续期选择权行权日附设发行人延期支付利息权因公司于2020年6月5日召开的2019年度股东大会审议通过关于公司2019年度利润分配方案的议案并于2020年6月30日7月22日派发现金红利于2021年6月29日召开的2020年度股东大会审议通过关于公司2020年度利润分配方案的议案并于2021年8月19日派发现金红利于2022年6月28日召开的2021年度股东大会审议通过关于公司2021年度利润分配方案的议案并于2022年8月18日派发现金红利于2023年6月29日召开的2022年度股东大会审议通过关于公司2022年度利润分配方案的议案并于2023年8月22日派发现金红利于2024年6月28日召开的2023年度股东大会审议通过
关于公司2023年度利润分配方案的议案并于2024年8月22日派发现金红利分别属于上述债券募集说明书约定的强制付息事件公司报告期内未执行延期支付利息权均按时足额支付债券当期利息公司21信投Y122信投Y122信投Y222信投Y324信投Y1及24信投Y2附设满足特定条件时发行人赎回选择权截至本报告披露日均未触发
公司22信投F122信投F222信投F322信投F423信投F1及23信投F2附设发行人票面利率调整选择权投资者回售选择权截至本报告披露日尚未到行权日均未触发
公司发行的部分债券设置了投资者保护条款报告期内未发生触发投资者保护条款的情形截至本报告披露日公司按照公司债券募集说明书对投资者保护条款偿债保障措施的相关约定严格执行相关偿债保障措施与募集说明书相关约定一致并均按时足额兑付各项债券的本金和/或利息
3. 信用评级结果调整情况
适用 不适用
4. 担保情况偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的变更变化和执行情况及其影响
适用 不适用
现状执行情况
是否发生变更
变更后情况
变更原因
变更是否已取得有权机构批准
变更对债券投资者权益的影响截至本报告披露日公司存续债券均未设置担保债券偿债计划及其他偿债保障措施均未发生变更根据募集说明书的约定公司偿债保障措施包括了制定债券持有人会议规则充分发挥债券受托管理人的作用设立偿债事务代表和偿付工作小组严格履行信息披露义务以及发行人偿债保障措施的承诺等内容
报告期内公司严格履行募集说明书中有关偿债计划和偿债保障措施的约定按时足额支付各项债券利息和/或本金专项账户运作规范相关计划和措施与募集说明书的相关承诺保持一致
否----
二银行间债券市场非金融企业债务融资工具
适用 不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 85
三公司债券募集资金情况本公司所有公司债券在报告期内均不涉及募集资金使用或者整改 公司债券在报告期内涉及募集资金使用或者整改
事项一债券代码240442 债券简称24信投S1
1.基本情况
单位亿元 币种人民币债券全称
中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券第一期是否为专项品种债券是 否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额15.00报告期末募集资金余额0.00报告期末募集资金专项账户余额0.00
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途请全文列示
本期债券募集资金扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金根据公司财务状况和资金使用需求公司未来可能调整部分流动资金用于偿还有息债务是否变更调整募集资金用途是 否变更调整募集资金用途履行的程序该程序是否符合募集说明书的约定
不适用变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用
3.募集资金实际使用情况此处不含临时补流
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金实际使用金额15.00
3.1.1偿还有息债务不含公司债券金额0.00
3.1.2偿还有息债务不含公司债券情况不适用
3.2.1偿还公司债券金额0.00
3.2.2偿还公司债券情况不适用
3.3.1补充流动资金金额15.00
3.3.2补充流动资金情况本期债券募集资金全部用于补充流动资金
3.4.1固定资产项目投资金额0.00
3.4.2固定资产项目投资情况不适用
3.5.1股权投资债权投资或资产收购金额0.00
3.5.2股权投资债权投资或资产收购情况不适用
3.6.1其他用途金额0.00
3.6.2其他用途具体情况不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 86
4.募集资金用于特定项目
4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资债权
投资或者资产收购等其他特定项目
是 否
4.1.1项目进展情况不适用
4.1.2项目运营效益不适用
4.1.3项目抵押或质押事项办理情况如有不适用
4.2报告期内项目是否发生重大变化或可能影响募集资金投
入使用计划
是 否
4.2.1项目变化情况不适用
4.2.2项目变化的程序履行情况不适用
4.2.3项目变化后募集资金用途的变更情况如有不适用
4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下
降50%以上或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项
是 否
4.3.1项目净收益变化情况不适用
4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响
应对措施等
不适用
4.4其他项目建设需要披露的事项不适用
5.临时补流情况
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金是 否临时补流金额0.00临时补流情况包括但不限于临时补流用途开始和归还时间履行的程序
不适用
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途包括实际使用和临时补流
本期债券募集资金全部用于补充流动资金不涉及临时补流情况实际用途与约定用途含募集说明书约定用途和合规变更后的用途是否一致
是 否报告期内募集资金账户管理和使用是否合规是 否违规的具体情况如有不适用募集资金违规被处罚处分情况如有不适用募集资金违规的是否已完成整改及整改情况如有不适用募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定是 否 不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况如有
不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 87
事项二债券代码240488 债券简称24信投Y1
1.基本情况
单位亿元 币种人民币债券全称
中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行永续次级债券第一期是否为专项品种债券是 否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额45.00报告期末募集资金余额0.00报告期末募集资金专项账户余额0.00
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途请全文列示
本期债券募集资金拟用于偿还到期或回售的公司债券本金具体包括公司债券次级债券以及短期公司债券等是否变更调整募集资金用途是 否变更调整募集资金用途履行的程序该程序是否符合募集说明书的约定
不适用变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用
3.募集资金实际使用情况此处不含临时补流
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金实际使用金额45.00
3.1.1偿还有息债务不含公司债券金额0.00
3.1.2偿还有息债务不含公司债券情况不适用
3.2.1偿还公司债券金额45.00
3.2.2偿还公司债券情况
本期债券募集资金全部用于偿还到期或回售的公司债券本金置换20信投C221信投1420信投C4和21信投16兑付资金中的自有资金置换的自有资金规模分别为10亿元20亿元10亿元和5亿元合计45亿元
3.3.1补充流动资金金额0.00
3.3.2补充流动资金情况不适用
3.4.1固定资产项目投资金额0.00
3.4.2固定资产项目投资情况不适用
3.5.1股权投资债权投资或资产收购金额0.00
3.5.2股权投资债权投资或资产收购情况不适用
3.6.1其他用途金额0.00
3.6.2其他用途具体情况不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 88
4.募集资金用于特定项目
4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资债权
投资或者资产收购等其他特定项目
是 否
4.1.1项目进展情况不适用
4.1.2项目运营效益不适用
4.1.3项目抵押或质押事项办理情况如有不适用
4.2报告期内项目是否发生重大变化或可能影响募集资金投
入使用计划
是 否
4.2.1项目变化情况不适用
4.2.2项目变化的程序履行情况不适用
4.2.3项目变化后募集资金用途的变更情况如有不适用
4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下
降50%以上或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项
是 否
4.3.1项目净收益变化情况不适用
4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响
应对措施等
不适用
4.4其他项目建设需要披露的事项不适用
5.临时补流情况
单位亿元 币种人民币
报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金是 否临时补流金额0.00临时补流情况包括但不限于临时补流用途开始和归还时间履行的程序
不适用
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途包括实际使用和临时补流
本期债券募集资金全部用于偿还到期或回售的公司债券本金置换20信投C221信投1420信投C4和21信投16兑付资金中的自有资金置换的自有资金规模分别为10亿元20亿元10亿元和5亿元合计45亿元不涉及临时补流情况实际用途与约定用途含募集说明书约定用途和合规变更后的用途是否一致
是 否报告期内募集资金账户管理和使用是否合规是 否违规的具体情况如有不适用募集资金违规被处罚处分情况如有不适用募集资金违规的是否已完成整改及整改情况如有不适用募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定是 否 不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况如有
不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 89
事项三债券代码240519 债券简称24信投G1
1.基本情况
单位亿元 币种人民币债券全称
中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种一是否为专项品种债券是 否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额7.00报告期末募集资金余额0.00报告期末募集资金专项账户余额0.00
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途请全文列示
本期债券募集资金扣除发行费用后拟将全部用于补充营运资金且不用于新股配售申购或用于股票及其衍生品种可转换公司债券等的交易及其他非生产性支出根据公司财务状况和资金使用需求公司未来可能调整部分流动资金用于偿还有息债务是否变更调整募集资金用途是 否变更调整募集资金用途履行的程序该程序是否符合募集说明书的约定
不适用变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用
3.募集资金实际使用情况此处不含临时补流
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金实际使用金额7.00
3.1.1偿还有息债务不含公司债券金额0.00
3.1.2偿还有息债务不含公司债券情况不适用
3.2.1偿还公司债券金额0.00
3.2.2偿还公司债券情况不适用
3.3.1补充流动资金金额7.00
3.3.2补充流动资金情况
本期债券募集资金全部用于补充营运资金且未用于新股配售申购未用于股票及其衍生品种可转换公司债券等的交易及其他非生产性支出
3.4.1固定资产项目投资金额0.00
3.4.2固定资产项目投资情况不适用
3.5.1股权投资债权投资或资产收购金额0.00
3.5.2股权投资债权投资或资产收购情况不适用
3.6.1其他用途金额0.00
3.6.2其他用途具体情况不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 90
4.募集资金用于特定项目
4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资债权
投资或者资产收购等其他特定项目
是 否
4.1.1项目进展情况不适用
4.1.2项目运营效益不适用
4.1.3项目抵押或质押事项办理情况如有不适用
4.2报告期内项目是否发生重大变化或可能影响募集资金投
入使用计划
是 否
4.2.1项目变化情况不适用
4.2.2项目变化的程序履行情况不适用
4.2.3项目变化后募集资金用途的变更情况如有不适用
4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下
降50%以上或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项
是 否
4.3.1项目净收益变化情况不适用
4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响
应对措施等
不适用
4.4其他项目建设需要披露的事项不适用
5.临时补流情况
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金是 否临时补流金额0.00临时补流情况包括但不限于临时补流用途开始和归还时间履行的程序
不适用
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途包括实际使用和临时补流
本期债券募集资金全部用于补充营运资金且未用于新股配售申购未用于股票及其衍生品种可转换公司债券等的交易及其他非生产性支出不涉及临时补流情况实际用途与约定用途含募集说明书约定用途和合规变更后的用途是否一致
是 否报告期内募集资金账户管理和使用是否合规是 否违规的具体情况如有不适用募集资金违规被处罚处分情况如有不适用募集资金违规的是否已完成整改及整改情况如有不适用募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定是 否 不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况如有
不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 91
事项四债券代码240520 债券简称24信投G2
1.基本情况
单位亿元 币种人民币
债券全称
中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券第一期品种二是否为专项品种债券是 否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额20.00报告期末募集资金余额0.00报告期末募集资金专项账户余额0.00
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途请全文列示
本期债券募集资金扣除发行费用后拟将全部用于补充营运资金且不用于新股配售申购或用于股票及其衍生品种可转换公司债券等的交易及其他非生产性支出根据公司财务状况和资金使用需求公司未来可能调整部分流动资金用于偿还有息债务是否变更调整募集资金用途是 否变更调整募集资金用途履行的程序该程序是否符合募集说明书的约定
不适用变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用
3.募集资金实际使用情况此处不含临时补流
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金实际使用金额20.00
3.1.1偿还有息债务不含公司债券金额0.00
3.1.2偿还有息债务不含公司债券情况不适用
3.2.1偿还公司债券金额0.00
3.2.2偿还公司债券情况不适用
3.3.1补充流动资金金额20.00
3.3.2补充流动资金情况
本期债券募集资金全部用于补充营运资金且未用于新股配售申购未用于股票及其衍生品种可转换公司债券等的交易及其他非生产性支出
3.4.1固定资产项目投资金额0.00
3.4.2固定资产项目投资情况不适用
3.5.1股权投资债权投资或资产收购金额0.00
3.5.2股权投资债权投资或资产收购情况不适用
3.6.1其他用途金额0.00
3.6.2其他用途具体情况不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 92
4.募集资金用于特定项目
4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资债权
投资或者资产收购等其他特定项目
是 否
4.1.1项目进展情况不适用
4.1.2项目运营效益不适用
4.1.3项目抵押或质押事项办理情况如有不适用
4.2报告期内项目是否发生重大变化或可能影响募集资金投
入使用计划
是 否
4.2.1项目变化情况不适用
4.2.2项目变化的程序履行情况不适用
4.2.3项目变化后募集资金用途的变更情况如有不适用
4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下
降50%以上或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项
是 否
4.3.1项目净收益变化情况不适用
4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响
应对措施等
不适用
4.4其他项目建设需要披露的事项不适用
5.临时补流情况
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金是 否临时补流金额0.00临时补流情况包括但不限于临时补流用途开始和归还时间履行的程序
不适用
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途包括实际使用和临时补流
本期债券募集资金全部用于补充营运资金且未用于新股配售申购未用于股票及其衍生品种可转换公司债券等的交易及其他非生产性支出不涉及临时补流情况实际用途与约定用途含募集说明书约定用途和合规变更后的用途是否一致
是 否报告期内募集资金账户管理和使用是否合规是 否违规的具体情况如有不适用募集资金违规被处罚处分情况如有不适用募集资金违规的是否已完成整改及整改情况如有不适用募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定是 否 不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况如有
不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 93
事项五债券代码253802 债券简称24信投F1
1.基本情况
单位亿元 币种人民币债券全称
中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者非公开发行公司债券第一期是否为专项品种债券是 否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额40.00报告期末募集资金余额0.00报告期末募集资金专项账户余额0.00
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途请全文列示本期债券募集资金拟用于偿还到期或回售的公司债券是否变更调整募集资金用途是 否变更调整募集资金用途履行的程序该程序是否符合募集说明书的约定
不适用变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用
3.募集资金实际使用情况此处不含临时补流
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金实际使用金额40.00
3.1.1偿还有息债务不含公司债券金额0.00
3.1.2偿还有息债务不含公司债券情况不适用
3.2.1偿还公司债券金额40.00
3.2.2偿还公司债券情况
本期债券募集资金全部用于偿还到期或回售的公司债券置换21信投1621信投C2和22信投C1兑付资金中的自有资金置换的自有资金规模分别为25亿元10亿元和5亿元合计40亿元
3.3.1补充流动资金金额0.00
3.3.2补充流动资金情况不适用
3.4.1固定资产项目投资金额0.00
3.4.2固定资产项目投资情况不适用
3.5.1股权投资债权投资或资产收购金额0.00
3.5.2股权投资债权投资或资产收购情况不适用
3.6.1其他用途金额0.00
3.6.2其他用途具体情况不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 94
4.募集资金用于特定项目
4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资债权
投资或者资产收购等其他特定项目
是 否
4.1.1项目进展情况不适用
4.1.2项目运营效益不适用
4.1.3项目抵押或质押事项办理情况如有不适用
4.2报告期内项目是否发生重大变化或可能影响募集资金投
入使用计划
是 否
4.2.1项目变化情况不适用
4.2.2项目变化的程序履行情况不适用
4.2.3项目变化后募集资金用途的变更情况如有不适用
4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下
降50%以上或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项
是 否
4.3.1项目净收益变化情况不适用
4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响
应对措施等
不适用
4.4其他项目建设需要披露的事项不适用
5.临时补流情况
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金是 否临时补流金额0.00临时补流情况包括但不限于临时补流用途开始和归还时间履行的程序
不适用
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途包括实际使用和临时补流
本期债券募集资金全部用于偿还到期或回售的公司债券置换21信投1621信投C2和22信投C1兑付资金中的自有资金置换的自有资金规模分别为25亿元10亿元和5亿元合计40亿元不涉及临时补流情况实际用途与约定用途含募集说明书约定用途和合规变更后的用途是否一致
是 否报告期内募集资金账户管理和使用是否合规是 否违规的具体情况如有不适用募集资金违规被处罚处分情况如有不适用募集资金违规的是否已完成整改及整改情况如有不适用募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定是 否 不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况如有
不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 95
事项六债券代码253998 债券简称24信投F2
1.基本情况
单位亿元 币种人民币
债券全称
中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者非公开发行公司债券第二期是否为专项品种债券是 否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额30.00报告期末募集资金余额0.00报告期末募集资金专项账户余额0.00
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途请全文列示
本期债券募集资金扣除发行费用后拟将35亿元用于偿还到期或回售的公司债券剩余部分用于补充营运资金是否变更调整募集资金用途是 否变更调整募集资金用途履行的程序该程序是否符合募集说明书的约定
不适用变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用
3.募集资金实际使用情况此处不含临时补流
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金实际使用金额30.00
3.1.1偿还有息债务不含公司债券金额0.00
3.1.2偿还有息债务不含公司债券情况不适用
3.2.1偿还公司债券金额30.00
3.2.2偿还公司债券情况
本期债券募集资金全部用于偿还到期或回售的公司债券置换22信投C1兑付资金中的自有资金30亿元
3.3.1补充流动资金金额0.00
3.3.2补充流动资金情况不适用
3.4.1固定资产项目投资金额0.00
3.4.2固定资产项目投资情况不适用
3.5.1股权投资债权投资或资产收购金额0.00
3.5.2股权投资债权投资或资产收购情况不适用
3.6.1其他用途金额0.00
3.6.2其他用途具体情况不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 96
4.募集资金用于特定项目
4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资债权
投资或者资产收购等其他特定项目
是 否
4.1.1项目进展情况不适用
4.1.2项目运营效益不适用
4.1.3项目抵押或质押事项办理情况如有不适用
4.2报告期内项目是否发生重大变化或可能影响募集资金投
入使用计划
是 否
4.2.1项目变化情况不适用
4.2.2项目变化的程序履行情况不适用
4.2.3项目变化后募集资金用途的变更情况如有不适用
4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下
降50%以上或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项
是 否
4.3.1项目净收益变化情况不适用
4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响
应对措施等
不适用
4.4其他项目建设需要披露的事项不适用
5.临时补流情况
单位亿元 币种人民币
报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金是 否临时补流金额0.00临时补流情况包括但不限于临时补流用途开始和归还时间履行的程序
不适用
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途包括实际使用和临时补流
本期债券募集资金全部用于偿还到期或回售的公司债券置换22信投C1兑付资金中的自有资金30亿元不涉及临时补流情况实际用途与约定用途含募集说明书约定用途和合规变更后的用途是否一致
是 否报告期内募集资金账户管理和使用是否合规是 否违规的具体情况如有不适用募集资金违规被处罚处分情况如有不适用募集资金违规的是否已完成整改及整改情况如有不适用募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定是 否 不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况如有
不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 97
事项七债券代码240770 债券简称24信投G4
1.基本情况
单位亿元 币种人民币债券全称
中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券第二期品种二是否为专项品种债券是 否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额10.00报告期末募集资金余额0.00报告期末募集资金专项账户余额0.00
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途请全文列示本期债券募集资金拟用于偿还到期/回售公司债券本金是否变更调整募集资金用途是 否变更调整募集资金用途履行的程序该程序是否符合募集说明书的约定
不适用变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用
3.募集资金实际使用情况此处不含临时补流
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金实际使用金额10.00
3.1.1偿还有息债务不含公司债券金额0.00
3.1.2偿还有息债务不含公司债券情况不适用
3.2.1偿还公司债券金额10.00
3.2.2偿还公司债券情况
本期债券募集资金全部用于偿还到期或回售的公司债券置换22信投C1和21信投C4兑付资金中的自有资金置换的自有资金规模分别为5亿元和5亿元合计10亿元
3.3.1补充流动资金金额0.00
3.3.2补充流动资金情况不适用
3.4.1固定资产项目投资金额0.00
3.4.2固定资产项目投资情况不适用
3.5.1股权投资债权投资或资产收购金额0.00
3.5.2股权投资债权投资或资产收购情况不适用
3.6.1其他用途金额0.00
3.6.2其他用途具体情况不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 98
4.募集资金用于特定项目
4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资债权
投资或者资产收购等其他特定项目
是 否
4.1.1项目进展情况不适用
4.1.2项目运营效益不适用
4.1.3项目抵押或质押事项办理情况如有不适用
4.2报告期内项目是否发生重大变化或可能影响募集资金投
入使用计划
是 否
4.2.1项目变化情况不适用
4.2.2项目变化的程序履行情况不适用
4.2.3项目变化后募集资金用途的变更情况如有不适用
4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下
降50%以上或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项
是 否
4.3.1项目净收益变化情况不适用
4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响
应对措施等
不适用
4.4其他项目建设需要披露的事项不适用
5.临时补流情况
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金是 否临时补流金额0.00临时补流情况包括但不限于临时补流用途开始和归还时间履行的程序
不适用
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途包括实际使用和临时补流
本期债券募集资金全部用于偿还到期或回售的公司债券置换22信投C1和21信投C4兑付资金中的自有资金置换的自有资金规模分别为5亿元和5亿元合计10亿元不涉及临时补流情况实际用途与约定用途含募集说明书约定用途和合规变更后的用途是否一致
是 否报告期内募集资金账户管理和使用是否合规是 否违规的具体情况如有不适用募集资金违规被处罚处分情况如有不适用募集资金违规的是否已完成整改及整改情况如有不适用募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定是 否 不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况如有
不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告????????????????????债券相关情况
｜ 99
事项八债券代码254472 债券简称24信投F3
1.基本情况
单位亿元 币种人民币债券全称
中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者非公开发行公司债券第三期品种一是否为专项品种债券是 否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额10.00报告期末募集资金余额0.00报告期末募集资金专项账户余额0.00
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途请全文列示
本期债券募集资金扣除发行费用后拟全部用于补充营运资金根据公司财务状况和资金使用需求公司未来可能调整部分流动资金用于偿还有息债务是否变更调整募集资金用途是 否变更调整募集资金用途履行的程序该程序是否符合募集说明书的约定
不适用变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用
3.募集资金实际使用情况此处不含临时补流
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金实际使用金额10.00
3.1.1偿还有息债务不含公司债券金额0.00
3.1.2偿还有息债务不含公司债券情况不适用
3.2.1偿还公司债券金额0.00
3.2.2偿还公司债券情况不适用
3.3.1补充流动资金金额10.00
3.3.2补充流动资金情况本期债券募集资金全部用于补充营运资金
3.4.1固定资产项目投资金额0.00
3.4.2固定资产项目投资情况不适用
3.5.1股权投资债权投资或资产收购金额0.00
3.5.2股权投资债权投资或资产收购情况不适用
3.6.1其他用途金额0.00
3.6.2其他用途具体情况不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 100
4.募集资金用于特定项目
4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资债权
投资或者资产收购等其他特定项目
是 否
4.1.1项目进展情况不适用
4.1.2项目运营效益不适用
4.1.3项目抵押或质押事项办理情况如有不适用
4.2报告期内项目是否发生重大变化或可能影响募集资金投
入使用计划
是 否
4.2.1项目变化情况不适用
4.2.2项目变化的程序履行情况不适用
4.2.3项目变化后募集资金用途的变更情况如有不适用
4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下
降50%以上或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项
是 否
4.3.1项目净收益变化情况不适用
4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响
应对措施等
不适用
4.4其他项目建设需要披露的事项不适用
5.临时补流情况
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金是 否临时补流金额0.00临时补流情况包括但不限于临时补流用途开始和归还时间履行的程序
不适用
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途包括实际使用和临时补流
本期债券募集资金全部用于补充营运资金不涉及临时补流情况实际用途与约定用途含募集说明书约定用途和合规变更后的用途是否一致
是 否报告期内募集资金账户管理和使用是否合规是 否违规的具体情况如有不适用募集资金违规被处罚处分情况如有不适用募集资金违规的是否已完成整改及整改情况如有不适用募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定是 否 不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况如有
不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 101
事项九债券代码254473 债券简称24信投F4
1.基本情况
单位亿元 币种人民币
债券全称
中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者非公开发行公司债券第三期品种二是否为专项品种债券是 否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额20.00报告期末募集资金余额0.00报告期末募集资金专项账户余额0.00
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途请全文列示
本期债券募集资金扣除发行费用后拟全部用于补充营运资金根据公司财务状况和资金使用需求公司未来可能调整部分流动资金用于偿还有息债务是否变更调整募集资金用途是 否变更调整募集资金用途履行的程序该程序是否符合募集说明书的约定
不适用变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用
3.募集资金实际使用情况此处不含临时补流
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金实际使用金额20.00
3.1.1偿还有息债务不含公司债券金额0.00
3.1.2偿还有息债务不含公司债券情况不适用
3.2.1偿还公司债券金额0.00
3.2.2偿还公司债券情况不适用
3.3.1补充流动资金金额20.00
3.3.2补充流动资金情况本期债券募集资金全部用于补充营运资金
3.4.1固定资产项目投资金额0.00
3.4.2固定资产项目投资情况不适用
3.5.1股权投资债权投资或资产收购金额0.00
3.5.2股权投资债权投资或资产收购情况不适用
3.6.1其他用途金额0.00
3.6.2其他用途具体情况不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 102
4.募集资金用于特定项目
4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资债权
投资或者资产收购等其他特定项目
是 否
4.1.1项目进展情况不适用
4.1.2项目运营效益不适用
4.1.3项目抵押或质押事项办理情况如有不适用
4.2报告期内项目是否发生重大变化或可能影响募集资金投
入使用计划
是 否
4.2.1项目变化情况不适用
4.2.2项目变化的程序履行情况不适用
4.2.3项目变化后募集资金用途的变更情况如有不适用
4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下
降50%以上或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项
是 否
4.3.1项目净收益变化情况不适用
4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响
应对措施等
不适用
4.4其他项目建设需要披露的事项不适用
5.临时补流情况
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金是 否临时补流金额0.00临时补流情况包括但不限于临时补流用途开始和归还时间履行的程序
不适用
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途包括实际使用和临时补流
本期债券募集资金全部用于补充营运资金不涉及临时补流情况实际用途与约定用途含募集说明书约定用途和合规变更后的用途是否一致
是 否报告期内募集资金账户管理和使用是否合规是 否违规的具体情况如有不适用募集资金违规被处罚处分情况如有不适用募集资金违规的是否已完成整改及整改情况如有不适用募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定是 否 不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况如有
不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 103
事项十债券代码240591 债券简称24信投S2
1.基本情况
单位亿元 币种人民币债券全称
中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券第二期是否为专项品种债券是 否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额15.00报告期末募集资金余额0.00报告期末募集资金专项账户余额0.00
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途请全文列示
本期债券募集资金扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金根据公司财务状况和资金使用需求公司未来可能调整部分流动资金用于偿还有息债务是否变更调整募集资金用途是 否变更调整募集资金用途履行的程序该程序是否符合募集说明书的约定
不适用变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用
3.募集资金实际使用情况此处不含临时补流
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金实际使用金额15.00
3.1.1偿还有息债务不含公司债券金额0.00
3.1.2偿还有息债务不含公司债券情况不适用
3.2.1偿还公司债券金额0.00
3.2.2偿还公司债券情况不适用
3.3.1补充流动资金金额15.00
3.3.2补充流动资金情况本期债券募集资金全部用于补充流动资金
3.4.1固定资产项目投资金额0.00
3.4.2固定资产项目投资情况不适用
3.5.1股权投资债权投资或资产收购金额0.00
3.5.2股权投资债权投资或资产收购情况不适用
3.6.1其他用途金额0.00
3.6.2其他用途具体情况不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 104
4.募集资金用于特定项目
4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资债权
投资或者资产收购等其他特定项目
是 否
4.1.1项目进展情况不适用
4.1.2项目运营效益不适用
4.1.3项目抵押或质押事项办理情况如有不适用
4.2报告期内项目是否发生重大变化或可能影响募集资金投
入使用计划
是 否
4.2.1项目变化情况不适用
4.2.2项目变化的程序履行情况不适用
4.2.3项目变化后募集资金用途的变更情况如有不适用
4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下
降50%以上或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项
是 否
4.3.1项目净收益变化情况不适用
4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响
应对措施等
不适用
4.4其他项目建设需要披露的事项不适用
5.临时补流情况
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金是 否临时补流金额0.00临时补流情况包括但不限于临时补流用途开始和归还时间履行的程序
不适用
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途包括实际使用和临时补流
本期债券募集资金全部用于补充流动资金不涉及临时补流情况实际用途与约定用途含募集说明书约定用途和合规变更后的用途是否一致
是 否报告期内募集资金账户管理和使用是否合规是 否违规的具体情况如有不适用募集资金违规被处罚处分情况如有不适用募集资金违规的是否已完成整改及整改情况如有不适用募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定是 否 不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况如有
不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 105
事项十一债券代码240989 债券简称24信投S3
1.基本情况
单位亿元 币种人民币
债券全称
中信建投证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行短期公司债券第三期是否为专项品种债券是 否专项品种债券的具体类型不适用募集资金总额65.00报告期末募集资金余额0.00报告期末募集资金专项账户余额0.00
2.募集资金用途变更调整
约定的募集资金用途请全文列示
本期债券募集资金扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金根据公司财务状况和资金使用需求公司未来可能调整部分流动资金用于偿还有息债务公司承诺募集资金中不超过10%用于融资融券股票质押衍生品等资本消耗型业务是否变更调整募集资金用途是 否变更调整募集资金用途履行的程序该程序是否符合募集说明书的约定
不适用变更调整募集资金用途的信息披露情况不适用变更调整后的募集资金用途及其合法合规性不适用
3.募集资金实际使用情况此处不含临时补流
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金实际使用金额65.00
3.1.1偿还有息债务不含公司债券金额0.00
3.1.2偿还有息债务不含公司债券情况不适用
3.2.1偿还公司债券金额0.00
3.2.2偿还公司债券情况不适用
3.3.1补充流动资金金额65.00
3.3.2补充流动资金情况
本期债券募集资金全部用于补充流动资金用于融资融券股票质押衍生品等资本消耗型业务的募集资金不超过10%
3.4.1固定资产项目投资金额0.00
3.4.2固定资产项目投资情况不适用
3.5.1股权投资债权投资或资产收购金额0.00
3.5.2股权投资债权投资或资产收购情况不适用
3.6.1其他用途金额0.00
3.6.2其他用途具体情况不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 106
4.募集资金用于特定项目
4.1募集资金是否用于固定资产投资项目或者股权投资债权
投资或者资产收购等其他特定项目
是 否
4.1.1项目进展情况不适用
4.1.2项目运营效益不适用
4.1.3项目抵押或质押事项办理情况如有不适用
4.2报告期内项目是否发生重大变化或可能影响募集资金投
入使用计划
是 否
4.2.1项目变化情况不适用
4.2.2项目变化的程序履行情况不适用
4.2.3项目变化后募集资金用途的变更情况如有不适用
4.3报告期末项目净收益是否较募集说明书等文件披露内容下
降50%以上或者报告期内发生其他可能影响项目实际运营情况的重大不利事项
是 否
4.3.1项目净收益变化情况不适用
4.3.2项目净收益变化对公司偿债能力和投资者权益的影响
应对措施等
不适用
4.4其他项目建设需要披露的事项不适用
5.临时补流情况
单位亿元 币种人民币报告期内募集资金是否用于临时补充流动资金是 否临时补流金额0.00临时补流情况包括但不限于临时补流用途开始和归还时间履行的程序
不适用
6.募集资金合规情况
截至报告期末募集资金实际用途包括实际使用和临时补流
本期债券募集资金全部用于补充流动资金用于融资融券股票质押衍生品等资本消耗型业务的募集资金不超过10%不涉及临时补流情况实际用途与约定用途含募集说明书约定用途和合规变更后的用途是否一致
是 否报告期内募集资金账户管理和使用是否合规是 否违规的具体情况如有不适用募集资金违规被处罚处分情况如有不适用募集资金违规的是否已完成整改及整改情况如有不适用募集资金使用是否符合地方政府债务管理规定是 否 不适用募集资金使用违反地方政府债务管理规定的情形及整改情况如有
不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 107
四专项品种债券应当披露的其他事项适用 不适用
1.公司为可交换公司债券发行人
适用 不适用
2.公司为绿色公司债券发行人
适用 不适用
3.公司为可续期公司债券发行人
适用 不适用
单位亿元 币种人民币债券代码162006债券简称19信投Y1债券余额0.00续期情况发行规模50亿元已于2024年8月27日全额兑付利率跳升情况未触发利息递延情况无强制付息情况涉及正常付息是否仍计入权益及相关会计处理归类为权益工具其他事项无债券代码166358债券简称20信投Y1债券余额50.00续期情况尚未到发行人续期选择权行权日利率跳升情况未触发利息递延情况无强制付息情况涉及正常付息是否仍计入权益及相关会计处理归类为权益工具其他事项无债券代码188100债券简称21信投Y1债券余额50.00续期情况尚未到发行人续期选择权行权日利率跳升情况未触发利息递延情况无强制付息情况涉及正常付息是否仍计入权益及相关会计处理归类为权益工具其他事项无
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 108
债券代码185454债券简称22信投Y1债券余额45.00续期情况尚未到发行人续期选择权行权日利率跳升情况未触发利息递延情况无强制付息情况涉及正常付息是否仍计入权益及相关会计处理归类为权益工具其他事项无债券代码185911债券简称22信投Y2债券余额35.00续期情况尚未到发行人续期选择权行权日利率跳升情况未触发利息递延情况无强制付息情况涉及正常付息是否仍计入权益及相关会计处理归类为权益工具其他事项无债券代码137712债券简称22信投Y3债券余额20.00续期情况尚未到发行人续期选择权行权日利率跳升情况未触发利息递延情况无强制付息情况涉及正常付息是否仍计入权益及相关会计处理归类为权益工具其他事项无债券代码240488债券简称24信投Y1债券余额45.00续期情况尚未到发行人续期选择权行权日利率跳升情况未触发利息递延情况无强制付息情况涉及正常付息是否仍计入权益及相关会计处理归类为权益工具其他事项无
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 109
债券代码241339债券简称24信投Y2债券余额25.00续期情况尚未到发行人续期选择权行权日利率跳升情况未触发利息递延情况无强制付息情况涉及正常付息是否仍计入权益及相关会计处理归类为权益工具其他事项无
4.公司为扶贫公司债券发行人
适用 不适用
5.公司为乡村振兴公司债券发行人
适用 不适用
6.公司为一带一路公司债券发行人
适用 不适用
7.公司科技创新公司债券或者创新创业公司债券发行人
适用 不适用
8.公司为低碳转型挂钩公司债券发行人
适用 不适用
9.公司为纾困公司债券发行人
适用 不适用
10.公司为中小微企业支持债券发行人
适用 不适用
11.其他专项品种公司债券事项
适用 不适用五报告期内公司债券相关重要事项适用 不适用
1. 非经营性往来占款和资金拆借
1非经营性往来占款和资金拆借余额报告期初公司合并口径应收的非因生产经营直接产生的对其他方的往来占款和资金拆借以下简称非经营性往来占款和资金拆借余额0亿元
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 110
报告期内非经营性往来占款或资金拆借情形是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况是 否报告期末未收回的非经营性往来占款和资金拆借合计0亿元2非经营性往来占款和资金拆借明细报告期末公司合并口径未收回的非经营性往来占款和资金拆借占合并口径净资产的比例0%是否超过合并口径净资产的10%是 否
3以前报告期内披露的回款安排的执行情况完全执行 未完全执行
2. 负债情况
1有息债务及其变动情况? 公司债务结构情况报告期初和报告期末公司母公司口径有息债务余额分别为2,530.59亿元和2,498.78亿元同比减少1.26%
单位亿元 币种人民币有息债务类别
到期时间
金额合计
金额占有息债务的占比
%已逾期6个月以内含6个月以上公司信用类债券-183.50932.621,116.1244.67%银行贷款-----非银行金融机构贷款-----其他有息债务-1,288.8393.831,382.6655.33%合计-1,472.331,026.452,498.78100.00%注截至2023年末本报告期末母公司口径永续次级债券存续规模分别为人民币250亿元和295亿元均归类为权益工具未包含在上述有息债务中报告期末公司存续的公司信用类债券中公司债券余额1,116.12亿元企业债券余额0亿元非金融企业债务融资工具余额0亿元且共有167.99亿元公司信用类债券在2024年9至12月内到期或回售偿付? 公司合并口径有息债务结构情况报告期初和报告期末公司合并口径有息债务余额分别为2,723.35亿元和2,724.91亿元同比增加0.06%
单位亿元 币种人民币
有息债务类别
到期时间
金额合计
金额占有息债务的占比
%已逾期6个月以内含6个月以上公司信用类债券-183.50932.621,116.1240.96%银行贷款-9.61-9.610.35%非银行金融机构贷款-----其他有息债务-1,376.31222.871,599.1858.69%合计-1,569.421,155.492,724.91100.00%
注截至2023年末本报告期末合并口径永续次级债券存续规模分别为人民币250亿元和295亿元均归类为权益工具未包含在上述有息债务中
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 111
报告期末公司合并口径存续的公司信用类债券中公司债券余额1,116.12亿元企业债券余额0亿元非金融企业债务融资工具余额0亿元且共有167.99亿元公司信用类债券在2024年9至12月内到期或回售偿付? 境外债券情况截止报告期末公司合并报表范围内发行的境外债券余额121.71亿元人民币且在2024年9至12月内到期的境外债券余额为0亿元人民币2报告期末公司及其子公司存在逾期金额超过1000万元的有息债务或者公司信用类债券逾期情况适用 不适用3主要负债情况及其变动原因请参阅本报告第三节管理层讨论与分析四报告期内主要经营情况三资产负债情况分析
4可对抗第三人的优先偿付负债情况适用 不适用六公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%适用 不适用七主要会计数据和财务指标适用 不适用
单位元 币种人民币主要指标本报告期末上年度末
本报告期末比上年度末增减%
变动原因流动比率1.621.545.19-速动比率1.621.545.19-资产负债率%76.0276.88下降0.86个百分点-
本报告期1-6月
上年同期
本报告期比上年同期增减%
变动原因扣除非经常性损益后净利润2,831,514,134.405,023,853,816.75-43.64
主要是手续费及佣金净收入及自营收入同比减少EBITDA全部债务比2.64%3.23%-18.27-利息保障倍数1.862.37-21.52-现金利息保障倍数0.214.28-95.09
主要是经营活动产生的现金流量净额减少EBITDA利息保障倍数2.032.52-19.44-贷款偿还率%100.00100.00--利息偿付率%100.00100.00--
二、可转换公司债券情况
适用 不适用
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告???????????????????债券相关情况
｜ 112
财务报告
中信建投证券股份有限公司
中期财务报表 (未经审计) 及审阅报告2024年1月1日至6月30日止期间
审阅报告
毕马威华振专字第2403266号中信建投证券股份有限公司全体股东
：
我们审阅了后附的中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投证券”)的中期财务报表，包括2024年6月30日的合并及公司资产负债表，自2024年1月1日至2024年6月30日止期间的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及相关中期财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》的规定编制中期财务报表是中信建投证券管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号 - 财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问中信建投证券有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信中信建投证券中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》的规定编制。
毕马威华振会计师事务所中国注册会计师
(特殊普通合伙)
管祎铭
中国 北京王国蓓
2024年8月29日
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 114
中信建投证券股份有限公司
中期财务报表 (未经审计) 及审阅报告2024年1月1日至6月30日止期间
审阅报告
毕马威华振专字第2403266号
中信建投证券股份有限公司全体股东
：
我们审阅了后附的中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投证券”)的中期财务报表，包括2024年6月30日的合并及公司资产负债表，自2024年1月1日至2024年6月30日止期间的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及相关中期财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》的规定编制中期财务报表是中信建投证券管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报表出具审阅报告。我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号 - 财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问中信建投证券有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信中信建投证券中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》的规定编制。毕马威华振会计师事务所中国注册会计师(特殊普通合伙)
管祎铭
中国 北京王国蓓
2024年8月29日
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 115
中信建投证券股份有限公司合并资产负债表2024年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团附注四2024年6月30日2023年12月31日
(未经审计)(经审计)
| 资产 | |||
| 货币资金 | 1 | 111,742,354,252.87 | 117,053,699,971.99 |
其中：客户存款
| 76,865,385,392.42 | 88,067,339,615.63 | ||
| 结算备付金 | 2 | 18,951,843,983.52 | 13,511,933,005.47 |
其中：客户备付金
| 12,379,880,800.88 | 5,877,568,286.16 | ||
| 融出资金 | 3 | 52,547,607,223.55 | 56,392,572,412.08 |
| 衍生金融资产 | 4 | 7,058,732,391.99 | 4,185,151,333.75 |
| 买入返售金融资产 | 5 | 22,990,544,334.63 | 13,942,296,369.61 |
| 应收款项 | 6 | 10,277,415,938.82 | 9,680,222,469.51 |
| 存出保证金 | 7 | 13,136,044,424.70 | 12,741,491,397.91 |
| 金融投资： |
交易性金融资产
| 8 | 207,903,104,424.26 | 214,192,419,130.69 |
其他债权投资
| 9 | 73,393,259,486.82 | 75,736,268,049.99 |
其他权益工具投资
| 10 | 1,459,703,485.24 | 66,988,197.75 | |
| 长期股权投资 | 11 | 120,883,445.45 | 114,655,525.23 |
| 投资性房地产 | 40,785,576.06 | 43,823,398.63 | |
| 固定资产 | 12 | 705,311,683.85 | 799,929,433.89 |
| 无形资产 | 13 | 768,839,565.16 | 827,251,468.05 |
| 使用权资产 | 14 | 1,331,134,388.97 | 1,477,583,099.74 |
| 递延所得税资产 | 15 | 100,404,257.56 | 428,315,930.97 |
| 其他资产 | 16 | 2,586,558,358.42 | 1,557,587,203.74 |
资产总计
| 资产总计 | 525,114,527,221.87 | 522,752,188,399.00 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并资产负债表 (续)
2024年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
负债
负债合计
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 116
中信建投证券股份有限公司合并资产负债表2024年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
2024年6月30日
2023年12月31日
(未经审计)
(经审计)
资产
货币资金
111,742,354,252.87
117,053,699,971.99
其中：客户存款
76,865,385,392.42
88,067,339,615.63
结算备付金
18,951,843,983.52
13,511,933,005.47
其中：客户备付金
12,379,880,800.88
5,877,568,286.16
融出资金
52,547,607,223.55
56,392,572,412.08
衍生金融资产
7,058,732,391.99
4,185,151,333.75
买入返售金融资产
22,990,544,334.63
13,942,296,369.61
应收款项
10,277,415,938.82
9,680,222,469.51
存出保证金
13,136,044,424.70
12,741,491,397.91
金融投资：
交易性金融资产
207,903,104,424.26
214,192,419,130.69
其他债权投资
73,393,259,486.82
75,736,268,049.99
其他权益工具投资
1,459,703,485.24
66,988,197.75
长期股权投资
120,883,445.45
114,655,525.23
投资性房地产
40,785,576.06
43,823,398.63
固定资产
705,311,683.85
799,929,433.89
无形资产
768,839,565.16
827,251,468.05
使用权资产
1,331,134,388.97
1,477,583,099.74
递延所得税资产
100,404,257.56
428,315,930.97
其他资产
2,586,558,358.42
1,557,587,203.74
资产总计
525,114,527,221.87
522,752,188,399.00
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并资产负债表 (续)2024年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团附注四2024年6月30日2023年12月31日
(未经审计)(经审计)
| 负债 | |||
| 短期借款 | 18 | 960,698,333.40 | 473,460,443.11 |
| 应付短期融资款 | 19 | 29,481,871,897.39 | 37,701,658,572.82 |
| 拆入资金 | 20 | 3,616,855,595.27 | 1,904,047,777.50 |
| 交易性金融负债 | 21 | 8,347,085,189.05 | 10,144,310,074.58 |
| 衍生金融负债 | 4 | 4,862,608,379.11 | 4,360,558,290.89 |
| 卖出回购金融资产款 | 22 | 129,840,257,928.93 | 129,461,727,776.99 |
| 代理买卖证券款 | 23 | 96,954,873,719.89 | 100,923,674,648.85 |
| 代理承销证券款 | 24 | 977,331,127.21 | 1,262,678,616.41 |
| 应付职工薪酬 | 25 | 5,191,011,580.84 | 4,505,828,960.92 |
| 应交税费 | 26 | 192,411,649.62 | 363,965,275.41 |
| 应付款项 | 27 | 23,446,568,639.24 | 23,570,494,300.74 |
| 预计负债 | 28 | 126,233,079.00 | 127,423,979.00 |
| 应付债券 | 29 | 108,591,720,426.10 | 102,794,444,393.20 |
| 租赁负债 | 30 | 1,422,201,440.31 | 1,546,084,226.11 |
| 递延所得税负债 | 15 | 109,717,892.78 | 166,831,928.24 |
| 其他负债 | 31 | 8,331,265,985.50 | 5,918,592,552.99 |
负债合计
| 负债合计 | 422,452,712,863.64 | 425,225,781,817.76 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 117
中信建投证券股份有限公司公司资产负债表2024年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
资产
资产总计
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并资产负债表 (续)2024年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团附注四2024年6月30日2023年12月31日
(未经审计)(经审计)
| 股东权益 | |||
| 股本 | 33 | 7,756,694,797.00 | 7,756,694,797.00 |
| 其他权益工具 | 34 | 29,406,528,301.90 | 24,906,528,301.90 |
其中：永续债
| 29,406,528,301.90 | 24,906,528,301.90 | ||
| 资本公积 | 12,399,763,683.61 | 12,416,999,532.67 | |
| 其他综合收益 | 35(1) | 1,199,049,139.27 | 911,468,008.32 |
| 盈余公积 | 7,063,890,965.41 | 7,063,890,965.41 | |
| 一般风险准备 | 15,307,351,281.04 | 15,273,439,818.76 | |
| 未分配利润 | 29,482,095,021.21 | 29,149,025,641.32 |
归属于母公司的股东权益合计
| 归属于母公司的股东权益合计 | 102,615,373,189.44 | 97,478,047,065.38 | |
| 少数股东权益 | 46,441,168.79 | 48,359,515.86 |
股东权益合计
| 股东权益合计 | 102,661,814,358.23 | 97,526,406,581.24 |
负债和股东权益总计
| 负债和股东权益总计 | 525,114,527,221.87 | 522,752,188,399.00 |
第116页至137页的财务报表由以下人士签署：
公司负责人王常青主管会计工作负责人 (代行)王常青会计机构负责人赵明
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 118
中信建投证券股份有限公司公司资产负债表2024年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司附注五2024年6月30日2023年12月31日
(未经审计)(经审计)
| 资产 | |||
| 货币资金 | 95,805,121,842.28 | 95,489,994,445.40 |
其中：客户存款
| 63,924,456,369.73 | 70,269,280,108.99 | ||
| 结算备付金 | 16,950,544,734.03 | 12,266,039,032.69 |
其中：客户备付金
| 11,274,795,988.05 | 5,300,683,768.76 | ||
| 融出资金 | 52,331,073,610.69 | 56,247,084,408.90 | |
| 衍生金融资产 | 7,074,551,392.07 | 4,153,051,256.09 | |
| 买入返售金融资产 | 22,585,045,181.69 | 13,838,164,509.18 | |
| 应收款项 | 8,814,095,628.16 | 8,593,279,867.62 | |
| 存出保证金 | 6,039,056,239.96 | 6,358,475,342.37 | |
| 金融投资： |
交易性金融资产
| 182,182,804,782.36 | 190,276,501,051.83 |
其他债权投资
| 62,811,643,644.90 | 66,345,111,126.50 |
其他权益工具投资
| 1,383,054,416.01 | - | ||
| 长期股权投资 | 1 | 11,760,056,645.89 | 11,756,379,605.49 |
| 投资性房地产 | 40,785,576.06 | 43,823,398.63 | |
| 固定资产 | 678,029,920.77 | 767,277,717.17 | |
| 无形资产 | 730,082,800.82 | 784,182,514.95 | |
| 使用权资产 | 1,262,487,572.06 | 1,389,326,759.37 | |
| 递延所得税资产 | - | 312,368,396.56 | |
| 其他资产 | 1,921,955,330.96 | 1,316,400,402.21 |
资产总计
| 资产总计 | 472,370,389,318.71 | 469,937,459,834.96 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司
合并资产负债表 (续)2024年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
2024年6月30日
2023年12月31日
(未经审计)
(经审计)
股东权益
股本
7,756,694,797.00
7,756,694,797.00
其他权益工具
29,406,528,301.90
24,906,528,301.90
其中：永续债
29,406,528,301.90
24,906,528,301.90
资本公积
12,399,763,683.61
12,416,999,532.67
其他综合收益
35(1)
1,199,049,139.27
911,468,008.32
盈余公积
7,063,890,965.41
7,063,890,965.41
一般风险准备
15,307,351,281.04
15,273,439,818.76
未分配利润
29,482,095,021.21
29,149,025,641.32
归属于母公司的股东权益合计
102,615,373,189.44
97,478,047,065.38
少数股东权益
46,441,168.79
48,359,515.86
股东权益合计
102,661,814,358.23
97,526,406,581.24
负债和股东权益总计
525,114,527,221.87
522,752,188,399.00
第116页至137页的财务报表由以下人士签署：
公司负责人
王常青
主管会计工作负责人 (代行)
王常青
会计机构负责人
赵明
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 119
中信建投证券股份有限公司公司资产负债表 (续)
2024年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司附注五2024年6月30日2023年12月31日
(未经审计)(经审计)
| 负债 | |||
| 应付短期融资款 | 27,404,945,082.73 | 36,908,069,350.07 | |
| 拆入资金 | 3,616,855,595.27 | 1,904,047,777.50 | |
| 交易性金融负债 | 8,327,281,577.82 | 9,948,730,695.16 | |
| 衍生金融负债 | 5,115,518,555.87 | 4,687,139,752.01 | |
| 卖出回购金融资产款 | 122,435,750,913.75 | 123,565,652,783.96 | |
| 代理买卖证券款 | 75,405,700,213.19 | 75,772,066,011.19 | |
| 代理承销证券款 | 976,731,127.21 | 1,257,881,749.14 | |
| 应付职工薪酬 | 4,591,040,937.95 | 3,989,266,117.00 | |
| 应交税费 | 94,576,657.31 | 184,679,742.26 | |
| 应付款项 | 22,915,775,950.19 | 23,254,619,684.35 | |
| 预计负债 | 126,233,079.00 | 127,423,979.00 | |
| 应付债券 | 96,420,371,459.10 | 90,680,975,435.19 | |
| 租赁负债 | 1,352,598,606.56 | 1,454,401,256.12 | |
| 递延所得税负债 | 109,607,158.46 | - | |
| 其他负债 | 6,703,673,655.72 | 4,346,605,604.42 |
负债合计
| 负债合计 | 375,596,660,570.13 | 378,081,559,937.37 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司
公司资产负债表 (续)2024年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
股东权益
股东权益合计
负债和股东权益总计
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 120
中信建投证券股份有限公司公司资产负债表 (续)
2024年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五
2024年6月30日
2023年12月31日
(未经审计)
(经审计)
负债
应付短期融资款
27,404,945,082.73
36,908,069,350.07
拆入资金
3,616,855,595.27
1,904,047,777.50
交易性金融负债
8,327,281,577.82
9,948,730,695.16
衍生金融负债
5,115,518,555.87
4,687,139,752.01
卖出回购金融资产款
122,435,750,913.75
123,565,652,783.96
代理买卖证券款
75,405,700,213.19
75,772,066,011.19
代理承销证券款
976,731,127.21
1,257,881,749.14
应付职工薪酬
4,591,040,937.95
3,989,266,117.00
应交税费
94,576,657.31
184,679,742.26
应付款项
22,915,775,950.19
23,254,619,684.35
预计负债
126,233,079.00
127,423,979.00
应付债券
96,420,371,459.10
90,680,975,435.19
租赁负债
1,352,598,606.56
1,454,401,256.12
递延所得税负债
109,607,158.46
-
其他负债
6,703,673,655.72
4,346,605,604.42
负债合计
375,596,660,570.13
378,081,559,937.37
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司资产负债表 (续)2024年6月30日(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司附注五2024年6月30日2023年12月31日
(未经审计)(经审计)
| 股东权益 | |||
| 股本 | 7,756,694,797.00 | 7,756,694,797.00 | |
| 其他权益工具 | 29,406,528,301.90 | 24,906,528,301.90 |
其中：永续债
| 29,406,528,301.90 | 24,906,528,301.90 | ||
| 资本公积 | 12,411,178,766.58 | 12,428,414,615.64 | |
| 其他综合收益 | 776,996,590.65 | 575,181,500.45 | |
| 盈余公积 | 6,461,216,917.51 | 6,461,216,917.51 | |
| 一般风险准备 | 14,742,275,902.22 | 14,733,505,080.83 | |
| 未分配利润 | 25,218,837,472.72 | 24,994,358,684.26 |
股东权益合计
| 股东权益合计 | 96,773,728,748.58 | 91,855,899,897.59 |
负债和股东权益总计
| 负债和股东权益总计 | 472,370,389,318.71 | 469,937,459,834.96 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 121
中信建投证券股份有限公司
合并利润表2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团附注四截至6月30日止6个月
2024年2023年(未经审计)(未经审计)
| 一、营业收入 | 9,528,270,729.59 | 13,464,708,005.11 |
手续费及佣金净收入
| 36 | 4,375,044,277.88 | 6,224,685,508.56 |
其中：经纪业务手续费净收入
| 2,517,480,593.46 | 2,786,927,352.04 |
投资银行业务手续费净收入
| 1,001,912,895.11 | 2,620,369,129.04 |
资产管理及基金管理业务
手续费净收入
| 641,555,084.60 | 610,305,577.27 |
利息净收入
| 37 | 380,787,267.34 | 1,076,125,895.11 |
其中：利息收入
| 4,364,607,329.98 | 5,208,745,256.86 |
利息支出
| 3,983,820,062.64 | 4,132,619,361.75 |
投资收益
| 38 | 2,224,984,782.83 | 2,347,747,472.72 |
其中：对联营企业的投资收益
| 6,220,972.84 | 108,472.57 |
公允价值变动损益
| 39 | 1,284,597,169.55 | 1,940,132,869.83 |
汇兑损益
| 60,701,142.92 | 77,675,825.83 |
其他业务收入
| 40 | 1,116,243,987.08 | 1,709,476,520.25 |
资产处置损益
| (487,081.03) | 200,977.31 |
其他收益
| 86,399,183.02 | 88,662,935.50 |
二、营业支出
| 二、营业支出 | 6,326,113,063.98 | 7,316,757,194.87 |
税金及附加
| 41 | 47,467,520.93 | 75,001,400.24 |
业务及管理费
| 42 | 5,153,427,534.21 | 5,595,918,950.05 |
信用减值损失
| 43 | 93,937,031.65 | (17,752,322.69) |
其他资产减值损失
| 6,391,752.02 | 3,507,121.26 |
其他业务成本
| 44 | 1,024,889,225.17 | 1,660,082,046.01 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并利润表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
三、营业利润
四、利润总额
五、净利润
(一)按经营持续性分类
(二)按所有权归属分类
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 122
中信建投证券股份有限公司
合并利润表2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2024年
2023年
(未经审计)
(未经审计)
一、营业收入
9,528,270,729.59
13,464,708,005.11
手续费及佣金净收入
4,375,044,277.88
6,224,685,508.56
其中：经纪业务手续费净收入
2,517,480,593.46
2,786,927,352.04
投资银行业务手续费净收入
1,001,912,895.11
2,620,369,129.04
资产管理及基金管理业务手续费净收入
641,555,084.60
610,305,577.27
利息净收入
380,787,267.34
1,076,125,895.11
其中：利息收入
4,364,607,329.98
5,208,745,256.86
利息支出
3,983,820,062.64
4,132,619,361.75
投资收益
2,224,984,782.83
2,347,747,472.72
其中：对联营企业的投资收益
6,220,972.84
108,472.57
公允价值变动损益
1,284,597,169.55
1,940,132,869.83
汇兑损益
60,701,142.92
77,675,825.83
其他业务收入
1,116,243,987.08
1,709,476,520.25
资产处置损益
(487,081.03)
200,977.31
其他收益
86,399,183.02
88,662,935.50
二、营业支出
6,326,113,063.98
7,316,757,194.87
税金及附加
47,467,520.93
75,001,400.24
业务及管理费
5,153,427,534.21
5,595,918,950.05
信用减值损失
93,937,031.65
(17,752,322.69)
其他资产减值损失
6,391,752.02
3,507,121.26
其他业务成本
1,024,889,225.17
1,660,082,046.01
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司
合并利润表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团截至6月30日止6个月附注四2024年2023年
(未经审计)(未经审计)
| 三、营业利润 | 3,202,157,665.61 | 6,147,950,810.24 |
加：营业外收入
| 1,672,807.78 | 2,775,354.00 |
减：营业外支出
| 45 | 13,000,910.48 | 980,858,151.92 |
四、利润总额
| 四、利润总额 | 3,190,829,562.91 | 5,169,868,012.32 |
减：所得税费用
| 46 | 327,720,765.82 | 854,827,788.76 |
五、净利润
| 五、净利润 | 2,863,108,797.09 | 4,315,040,223.56 |
(一)按经营持续性分类
-持续经营净利润
| 2,863,108,797.09 | 4,315,040,223.56 |
-终止经营净利润
| - | - |
(二)按所有权归属分类
-归属于母公司股东的净利润
| 2,857,677,144.16 | 4,307,477,576.63 |
-少数股东损益
| 5,431,652.93 | 7,562,646.93 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 123
中信建投证券股份有限公司合并利润表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团附注
截至6月30日止6个月2024年2023年(未经审计)(未经审计)
四
六、其他综合收益的税后净额
| 六、其他综合收益的税后净额 | 287,581,130.95 | 581,852,630.34 |
归属于母公司股东的其他综合收益
的税后净额
| 35(2) | 287,581,130.95 | 581,852,630.34 |
不能重分类进损益的其他综合收益
1.其他权益工具投资
公允价值变动
| 22,714,778.54 | (12,787,056.33) |
将重分类进损益的其他综合收益1．权益法下可转损益的
其他综合收益
| 6,947.38 | 33,894.33 |
2．其他债权投资公允价值变动
| 266,772,077.29 | 456,851,394.61 |
3．其他债权投资信用损失准备
| (29,024,304.63) | 15,055,745.66 |
4．外币财务报表折算差额
| 27,111,632.37 | 122,698,652.07 |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
| - | - |
七、综合收益总额
| 七、综合收益总额 | 3,150,689,928.04 | 4,896,892,853.90 |
-归属于母公司股东的综合收益总额
| 3,145,258,275.11 | 4,889,330,206.97 |
-归属于少数股东的综合收益总额
| 5,431,652.93 | 7,562,646.93 |
八、每股收益
基本及稀释每股收益(元/股)
八、每股收益
| 47 | 0.30 | 0.49 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司
公司利润表2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
一、营业收入
二、营业支出
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 124
中信建投证券股份有限公司合并利润表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2024年
2023年
(未经审计)
(未经审计)
六、其他综合收益的税后净额
287,581,130.95
581,852,630.34
归属于母公司股东的其他综合收益
的税后净额
35(2)
287,581,130.95
581,852,630.34
不能重分类进损益的其他综合收益
1.其他权益工具投资
公允价值变动
22,714,778.54
(12,787,056.33)
将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的
其他综合收益
6,947.38
33,894.33
2．其他债权投资公允价值变动
266,772,077.29
456,851,394.61
3．其他债权投资信用损失准备
(29,024,304.63)
15,055,745.66
4．外币财务报表折算差额
27,111,632.37
122,698,652.07
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
-
-
七、综合收益总额
3,150,689,928.04
4,896,892,853.90
-归属于母公司股东的综合收益总额
3,145,258,275.11
4,889,330,206.97
-归属于少数股东的综合收益总额
5,431,652.93
7,562,646.93
八、每股收益
基本及稀释每股收益(元/股)
0.30
0.49
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司
公司利润表2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注
截至6月30日止6个月2024年2023年(未经审计)(未经审计)
五
一、营业收入
| 一、营业收入 | 7,748,251,201.63 | 10,111,338,206.01 |
手续费及佣金净收入
| 2 | 3,546,285,120.50 | 5,516,089,869.25 |
其中：经纪业务手续费净收入
| 2,056,843,609.17 | 2,372,861,605.94 | ||
| 投资银行业务手续费净收入 | 926,438,717.96 | 2,575,542,508.87 |
资产管理及基金管理业务手续费净收入
| 339,120,621.43 | 350,417,891.12 |
利息净收入
| 3 | 358,579,776.53 | 944,408,174.97 |
其中：利息收入
| 3,824,708,111.08 | 4,635,181,696.01 |
利息支出
| 3,466,128,334.55 | 3,690,773,521.04 |
投资收益
| 4 | 1,579,222,382.80 | 1,724,337,050.38 |
其中：对联营企业的投资收益
| 3,670,093.02 | 108,472.57 |
公允价值变动损益
| 5 | 2,076,704,463.91 | 1,787,640,410.77 |
汇兑损益
| 55,160,660.26 | 39,254,740.55 |
其他业务收入
| 47,248,449.93 | 27,116,424.35 |
资产处置损益
| (533,852.14) | 225,074.52 |
其他收益
| 85,584,199.84 | 72,266,461.22 |
二、营业支出
| 二、营业支出 | 4,690,345,027.61 | 5,076,527,427.79 |
税金及附加
| 40,116,360.64 | 64,654,785.62 |
业务及管理费
| 6 | 4,566,516,391.69 | 5,027,266,237.36 |
信用减值损失
| 82,658,287.28 | (16,290,555.57) |
其他业务成本
| 1,053,988.00 | 896,960.38 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 125
中信建投证券股份有限公司公司利润表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司附注
截至6月30日止6个月
2024年2023年(未经审计)(未经审计)
五
三、营业利润
| 三、营业利润 | 3,057,906,174.02 | 5,034,810,778.22 |
加：营业外收入
| 1,620,066.54 | 2,773,521.20 |
减：营业外支出
| 1,794,082.75 | 979,644,812.30 |
四、利润总额
| 四、利润总额 | 3,057,732,157.81 | 4,057,939,487.12 |
减：所得税费用
| 333,786,245.97 | 690,846,552.50 |
五、净利润
| 五、净利润 | 2,723,945,911.84 | 3,367,092,934.62 |
六、其他综合收益的税后净额
| 六、其他综合收益的税后净额 | 201,815,090.20 | 425,216,914.96 |
不能重分类进损益的其他综合收益
1.其他权益工具投资
公允价值变动
| 13,569,351.74 | - |
将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的
其他综合收益
| 6,947.38 | 33,894.33 |
2．其他债权投资公允价值变动
| 223,528,976.75 | 410,459,480.77 |
3．其他债权投资信用损失准备
| (35,290,185.67) | 14,723,539.86 |
七、综合收益总额
| 七、综合收益总额 | 2,925,761,002.04 | 3,792,309,849.58 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并现金流量表2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
一、经营活动产生的现金流量
一、经营活动产生的现金流量
为交易目的而持有的金融工具净
减少额
经营活动现金流入小计
为交易目的而持有的金融工具净
增加额
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 126
中信建投证券股份有限公司公司利润表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五
截至6月30日止6个月
2024年
2023年
(未经审计)
(未经审计)
三、营业利润
3,057,906,174.02
5,034,810,778.22
加：营业外收入
1,620,066.54
2,773,521.20
减：营业外支出
1,794,082.75
979,644,812.30
四、利润总额
3,057,732,157.81
4,057,939,487.12
减：所得税费用
333,786,245.97
690,846,552.50
五、净利润
2,723,945,911.84
3,367,092,934.62
六、其他综合收益的税后净额
201,815,090.20
425,216,914.96
不能重分类进损益的其他综合收益
1.其他权益工具投资
公允价值变动
13,569,351.74
-
将重分类进损益的其他综合收益
1．权益法下可转损益的
其他综合收益
6,947.38
33,894.33
2．其他债权投资公允价值变动
223,528,976.75
410,459,480.77
3．其他债权投资信用损失准备
(35,290,185.67)
14,723,539.86
七、综合收益总额
2,925,761,002.04
3,792,309,849.58
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司
合并现金流量表2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团附注
截至6月30日止6个月2024年2023年(未经审计)(未经审计)
四
一、经营活动产生的现金流量
为交易目的而持有的金融工具净
减少额
一、经营活动产生的现金流量
3,765,155,826.05
| 3,765,155,826.05 | - |
回购业务资金净增加额
| - | 277,322,680.90 |
融出资金净减少额
| 3,665,985,791.37 | - |
拆入资金净增加额
| 1,700,000,000.00 | 1,060,000,000.00 |
收取利息、手续费及佣金的现金
| 11,644,244,984.36 | 13,386,934,683.14 |
代理买卖证券收到的现金净额
| - | 9,886,945,878.30 |
收到其他与经营活动有关的现金
| 48(2) | 3,214,602,114.72 | 7,593,251,955.97 |
经营活动现金流入小计
| 23,989,988,716.50 | 32,204,455,198.31 |
为交易目的而持有的金融工具净增加额
| - | 7,794,186,117.53 |
回购业务资金净减少额
| 8,712,315,090.55 | - |
融出资金净增加额
| - | 2,721,587,200.34 |
代理买卖证券支付的现金净额
| 4,055,557,394.40 | - |
支付利息、手续费及佣金的现金
| 3,308,686,646.25 | 3,204,498,289.08 |
支付给职工以及为职工支付的现金
| 2,908,110,710.77 | 3,018,235,116.97 |
支付的各项税费
| 1,212,698,142.77 | 2,123,839,230.33 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 48(3) | 5,818,288,898.52 | 8,348,714,274.67 |
经营活动现金流出小计
| 26,015,656,883.26 | 27,211,060,228.92 |
经营活动产生的现金流量净额
| 48(1) | (2,025,668,166.76) | 4,993,394,969.39 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 127
中信建投证券股份有限公司合并现金流量表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团附注
截至6月30日止6个月2024年2023年(未经审计)(未经审计)
四
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
二、投资活动产生的现金流量
2,847,975,652.09
| 2,847,975,652.09 | - |
收到其他与投资活动有关的现金
| 70,864.48 | 191,287.77 |
投资活动现金流入小计
| 2,848,046,516.57 | 191,287.77 |
投资支付的现金
| - | 4,981,214,628.44 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
| 132,752,652.19 | 135,128,031.63 |
投资活动现金流出小计
| 132,752,652.19 | 5,116,342,660.07 |
投资活动产生的现金流量净额
| 2,715,293,864.38 | (5,116,151,372.30) |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并现金流量表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
三、筹资活动产生的现金流量
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 128
中信建投证券股份有限公司
合并现金流量表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2024年
2023年
(未经审计)
(未经审计)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
2,847,975,652.09
-
收到其他与投资活动有关的现金
70,864.48
191,287.77
投资活动现金流入小计
2,848,046,516.57
191,287.77
投资支付的现金
-
4,981,214,628.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
132,752,652.19
135,128,031.63
投资活动现金流出小计
132,752,652.19
5,116,342,660.07
投资活动产生的现金流量净额
2,715,293,864.38
(5,116,151,372.30)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司
合并现金流量表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团附注
截至6月30日止6个月2024年2023年(未经审计)(未经审计)
四
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
三、筹资活动产生的现金流量
4,500,000,000.00
| 4,500,000,000.00 | - |
其中：发行永续债收到的现金
| 4,500,000,000.00 | - |
取得借款收到的现金
| 7,505,087,538.95 | 5,799,199,452.16 |
发行债券及短期融资款收到的现金
| 36,208,752,818.70 | 46,526,510,500.00 |
筹资活动现金流入小计
| 48,213,840,357.65 | 52,325,709,952.16 |
偿还债务支付的现金
| 46,116,149,117.93 | 42,026,371,764.88 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
| 2,277,752,760.13 | 2,668,451,945.78 |
其中：对其他权益工具持有者的
分配所支付的现金
| 697,250,000.00 | 697,250,000.00 |
子公司支付给少数股东的
股利、利润
| 7,350,000.00 | 6,576,971.85 |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 358,928,497.13 | 343,655,448.29 |
筹资活动现金流出小计
| 48,752,830,375.19 | 45,038,479,158.95 |
筹资活动产生的现金流量净额
| (538,990,017.54) | 7,287,230,793.21 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 129
中信建投证券股份有限公司合并现金流量表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团附注四截至6月30日止6个月
2024年2023年(未经审计)(未经审计)
影响
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的 | (227,082,380.54) | (259,999,596.70) |
五、现金及现金等价物变动净额
| 五、现金及现金等价物变动净额 | (76,446,700.46) | 6,904,474,793.60 |
加：期初现金及现金等价物余额
| 129,857,464,824.77 | 142,280,480,630.13 |
六、
期末现金及现金等价物余额
| 六、 | 48(4) | 129,781,018,124.31 | 149,184,955,423.73 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司现金流量表2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
一、经营活动产生的现金流量
一、经营活动产生的现金流量
为交易目的而持有的金融工具
净减少额
经营活动现金流入小计
为交易目的而持有的金融工具净增加额
经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 130
中信建投证券股份有限公司合并现金流量表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本集团
附注四
截至6月30日止6个月
2024年
2023年
(未经审计)
(未经审计)
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
(227,082,380.54)
(259,999,596.70)
五、现金及现金等价物变动净额
(76,446,700.46)
6,904,474,793.60
加：期初现金及现金等价物余额
129,857,464,824.77
142,280,480,630.13
六、期末现金及现金等价物余额
48(4)
129,781,018,124.31
149,184,955,423.73
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司现金流量表2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司附注五截至6月30日止6个月
2024年2023年(未经审计)(未经审计)
为交易目的而持有的金融工具净减少额
一、经营活动产生的现金流量
5,893,465,803.81
| 5,893,465,803.81 | - |
融出资金净减少额
| 3,740,940,948.92 | - |
拆入资金净增加额
| 1,700,000,000.00 | 1,060,000,000.00 |
收取利息、手续费及佣金的现金
| 9,489,130,890.06 | 11,900,251,705.61 |
收到其他与经营活动有关的现金
| 1,066,699,086.33 | 5,323,129,699.99 |
经营活动现金流入小计
| 21,890,236,729.12 | 18,283,381,405.60 |
为交易目的而持有的金融工具
净增加额
| - | 7,606,406,383.93 |
回购业务资金净减少额
| 9,916,489,246.58 | 528,052,973.34 |
融出资金净增加额
| - | 2,859,016,367.30 |
代理买卖证券支付的现金净额
| 366,365,798.00 | 1,478,506,664.64 |
支付利息、手续费及佣金的现金
| 2,255,849,640.03 | 2,716,379,465.48 |
支付给职工以及为职工支付的现金
| 2,605,113,795.27 | 2,755,551,332.13 |
支付的各项税费
| 951,350,911.63 | 1,871,471,711.60 |
支付其他与经营活动有关的现金
| 2,379,702,781.27 | 3,368,575,694.77 |
经营活动现金流出小计
| 18,474,872,172.78 | 23,183,960,593.19 |
经营活动产生的现金流量净额
| 7(1) | 3,415,364,556.34 | (4,900,579,187.59) |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 131
中信建投证券股份有限公司
公司现金流量表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司附注五截至6月30日止6个月
2024年2023年(未经审计)(未经审计)
收回投资收到的现金
二、投资活动产生的现金流量
3,519,835,062.58
| 3,519,835,062.58 | - |
收到其他与投资活动有关的现金
| 78,675.27 | 179,294.05 |
投资活动现金流入小计
| 3,519,913,737.85 | 179,294.05 |
投资支付的现金
| - | 3,394,187,706.27 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
| 126,412,898.55 | 118,056,605.78 |
投资活动现金流出小计
| 126,412,898.55 | 3,512,244,312.05 |
投资活动产生的现金流量净额
| 3,393,500,839.30 | (3,512,065,018.00) |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司现金流量表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
吸收投资收到的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物变动净额
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 132
中信建投证券股份有限公司公司现金流量表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司
附注五
截至6月30日止6个月
2024年
2023年
(未经审计)
(未经审计)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金
3,519,835,062.58
-
收到其他与投资活动有关的现金
78,675.27
179,294.05
投资活动现金流入小计
3,519,913,737.85
179,294.05
投资支付的现金
-
3,394,187,706.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
126,412,898.55
118,056,605.78
投资活动现金流出小计
126,412,898.55
3,512,244,312.05
投资活动产生的现金流量净额
3,393,500,839.30
(3,512,065,018.00)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司现金流量表 (续)2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
本公司附注
截至6月30日止6个月
2024年2023年(未经审计)(未经审计)
五
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金
三、筹资活动产生的现金流量
4,500,000,000.00
| 4,500,000,000.00 | - |
其中：发行永续债收到的现金
| 4,500,000,000.00 | - |
发行债券及短期融资款收到的现金
| 30,376,327,400.00 | 43,526,510,500.00 |
筹资活动现金流入小计
| 34,876,327,400.00 | 43,526,510,500.00 |
偿还债务支付的现金
| 34,531,411,000.00 | 36,045,517,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
| 2,084,849,640.64 | 2,481,450,541.71 |
其中：对其他权益工具持有者的
分配所支付的现金
| 697,250,000.00 | 697,250,000.00 |
支付其他与筹资活动有关的现金
| 331,378,638.00 | 310,371,430.24 |
筹资活动现金流出小计
| 36,947,639,278.64 | 38,837,338,971.95 |
筹资活动产生的现金流量净额
| (2,071,311,878.64) | 4,689,171,528.05 |
四、汇率变动对
现金及现金等价物的影响
| 四、汇率变动对 | 96,181.34 | 5,358,644.35 |
五、现金及现金等价物变动净额
| 五、现金及现金等价物变动净额 | 4,737,649,698.34 | (3,718,114,033.19) |
加：期初现金及现金等价物余额
| 107,540,692,994.23 | 124,160,719,808.44 |
六、期末现金及
现金等价物余额
| 六、期末现金及 | 112,278,342,692.57 | 120,442,605,775.25 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 133
中信建投证券股份有限公司合并股东权益变动表2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
归属于母公司的所有者权益
股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益合计
永续债
附注四一、
2024年1月1日余额
| 一、 | 7,756,694,797.00 | 24,906,528,301.90 | 12,416,999,532.67 | 911,468,008.32 | 7,063,890,965.41 | 15,273,439,818.76 | 29,149,025,641.32 | 97,478,047,065.38 | 48,359,515.86 | 97,526,406,581.24 |
二、本期间增减变动金额
| 二、本期间增减变动金额 | - | 4,500,000,000.00 | (17,235,849.06) | 287,581,130.95 | - | 33,911,462.28 | 333,069,379.89 | 5,137,326,124.06 | (1,918,347.07) | 5,135,407,776.99 |
(
一
| ) |
综合收益总额
| - | - | - | 287,581,130.95 | - | - | 2,857,677,144.16 | 3,145,258,275.11 | 5,431,652.93 | 3,150,689,928.04 |
(二) 所有者投入和减少
资本
| - | 4,500,000,000.00 | (17,235,849.06) | - | - | - | - | 4,482,764,150.94 | - | 4,482,764,150.94 |
其他权益工具
持有者投入和减少资本
| 34 | - | 4,500,000,000.00 | (17,235,849.06) | - | - | - | - | 4,482,764,150.94 | - | 4,482,764,150.94 |
(三) 利润分配
| - | - | - | - | - | 33,911,462.28 | (2,524,607,764.27) | (2,490,696,301.99) | (7,350,000.00) | (2,498,046,301.99) |
提取一般风险准备
| - | - | - | - | - | 33,911,462.28 | (33,911,462.28) | - | - | - |
对股东的分配
| - | - | - | - | - | - | (1,939,173,699.25) | (1,939,173,699.25) | - | (1,939,173,699.25) |
对其他权益工具持有者的分配
| - | - | - | - | - | - | (551,522,602.74) | (551,522,602.74) | - | (551,522,602.74) |
对少数股东的分配
| - | - | - | - | - | - | - | - | (7,350,000.00) | (7,350,000.00) |
三、
2024年6月30日余额(未经审计)
| 三、 | 7,756,694,797.00 | 29,406,528,301.90 | 12,399,763,683.61 | 1,199,049,139.27 | 7,063,890,965.41 | 15,307,351,281.04 | 29,482,095,021.21 | 102,615,373,189.44 | 46,441,168.79 | 102,661,814,358.23 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 134
中信建投证券股份有限公司合并股东权益变动表2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司合并股东权益变动表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
归属于母公司的所有者权益股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润小计少数股东权益合计
永续债
一、2023年1月1日余额
| 7,756,694,797.00 | 24,906,528,301.90 | 12,416,999,532.67 | 641,055,973.11 | 6,386,086,263.93 | 13,953,966,566.46 | 27,189,874,742.36 | 93,251,206,177.43 | 44,335,470.14 | 93,295,541,647.57 |
二、本期间增减变动金额
| 二、本期间增减变动金额 | - | - | - | 581,852,630.34 | (1,402,641.96) | 33,511,177.77 | 1,693,229,253.85 | 2,307,190,420.00 | (14,324.92) | 2,307,176,095.08 |
(一) 综合收益总额
| - | - | - | 581,852,630.34 | - | - | 4,307,477,576.63 | 4,889,330,206.97 | 7,562,646.93 | 4,896,892,853.90 |
(二) 所有者投入和
减少资本
| - | - | - | - | - | - | - | - | (1,000,000.00) | (1,000,000.00) |
其他
| - | - | - | - | - | - | - | - | (1,000,000.00) | (1,000,000.00) |
(三) 利润分配
| - | - | - | - | (1,402,641.96) | 33,511,177.77 | (2,614,248,322.78) | (2,582,139,786.97) | (6,576,971.85) | (2,588,716,758.82) |
提取一般风险准备
| - | - | - | - | - | 33,511,177.77 | (33,511,177.77) | - | - | - |
对股东的分配
| - | - | - | - | - | - | (2,094,307,595.19) | (2,094,307,595.19) | - | (2,094,307,595.19) |
对其他权益工具持有者的分配
| - | - | - | - | - | - | (487,832,191.78) | (487,832,191.78) | - | (487,832,191.78) |
对少数股东的分配
| - | - | - | - | - | - | - | - | (6,576,971.85) | (6,576,971.85) |
其他
| - | - | - | - | (1,402,641.96) | - | 1,402,641.96 | - | - | - |
三、
2023年6月30日余额(未经审计)
| 三、 | 7,756,694,797.00 | 24,906,528,301.90 | 12,416,999,532.67 | 1,222,908,603.45 | 6,384,683,621.97 | 13,987,477,744.23 | 28,883,103,996.21 | 95,558,396,597.43 | 44,321,145.22 | 95,602,717,742.65 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 135
中信建投证券股份有限公司公司股东权益变动表2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计
永续债
2024年1月1日余额
| 一、 | 7,756,694,797.00 | 24,906,528,301.90 | 12,428,414,615.64 | 575,181,500.45 | 6,461,216,917.51 | 14,733,505,080.83 | 24,994,358,684.26 | 91,855,899,897.59 |
二、本期间增减变动金额
| 二、本期间增减变动金额 | - | 4,500,000,000.00 | (17,235,849.06) | 201,815,090.20 | - | 8,770,821.39 | 224,478,788.46 | 4,917,828,850.99 |
(一) 综合收益总额
| - | - | - | 201,815,090.20 | - | - | 2,723,945,911.84 | 2,925,761,002.04 |
(二) 所有者投入和减少资本
| - | 4,500,000,000.00 | (17,235,849.06) | - | - | - | - | 4,482,764,150.94 |
其他权益工具持有者
投入和减少资本
| - | 4,500,000,000.00 | (17,235,849.06) | - | - | - | - | 4,482,764,150.94 |
(三) 利润分配
| - | - | - | - | - | 8,770,821.39 | (2,499,467,123.38) | (2,490,696,301.99) |
提取一般风险准备
| - | - | - | - | - | 8,770,821.39 | (8,770,821.39) | - |
对股东的分配
| - | - | - | - | - | - | (1,939,173,699.25) | (1,939,173,699.25) |
对其他权益工具持有者的分配
| - | - | - | - | - | - | (551,522,602.74) | (551,522,602.74) |
三、
2024年6月30日余额
| ( |
未经审计
| ) | 7,756,694,797.00 | 29,406,528,301.90 | 12,411,178,766.58 | 776,996,590.65 | 6,461,216,917.51 | 14,742,275,902.22 | 25,218,837,472.72 | 96,773,728,748.58 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 136
中信建投证券股份有限公司公司股东权益变动表2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司公司股东权益变动表 (续)2023年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
股本其他权益工具资本公积其他综合收益盈余公积一般风险准备未分配利润合计
永续债
2023年1月1日余额
| 一、 | 7,756,694,797.00 | 24,906,528,301.90 | 12,428,414,615.64 | 444,343,742.81 | 5,865,684,403.79 | 13,524,644,823.23 | 23,921,483,913.60 | 88,847,794,597.97 |
二、本期间增减变动金额
| 二、本期间增减变动金额 | - | - | - | 425,216,914.96 | - | 9,060,497.24 | 775,892,650.41 | 1,210,170,062.61 |
(一) 综合收益总额
| - | - | - | 425,216,914.96 | - | - | 3,367,092,934.62 | 3,792,309,849.58 |
(二) 所有者投入和减少资本
| - | - | - | - | - | - | - | - |
(
三
| ) |
利润分配
| - | - | - | - | - | 9,060,497.24 | (2,591,200,284.21) | (2,582,139,786.97) |
提取一般风险准备
| - | - | - | - | - | 9,060,497.24 | (9,060,497.24) | - |
对股东的分配
| - | - | - | - | - | - | (2,094,307,595.19) | (2,094,307,595.19) |
对其他权益工具持有者的分配
| - | - | - | - | - | - | (487,832,191.78) | (487,832,191.78) |
三、
2023年6月30日余额
(未经审计)
| 三、 | 7,756,694,797.00 | 24,906,528,301.90 | 12,428,414,615.64 | 869,560,657.77 | 5,865,684,403.79 | 13,533,705,320.47 | 24,697,376,564.01 | 90,057,964,660.58 |
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 137
中信建投证券股份有限公司
财务报表附注2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
一、公司概况
中信建投证券股份有限公司 (以下简称“本公司”) 的前身中信建投证券有限责任公司，于2005年11月2日根据中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 的批复，在中华人民共和国北京注册成立，初始注册资本为人民币2,700,000,000元，注册地址为北京市朝阳区安立路66号4号楼。本公司于2011年6月30日收到中国证监会的批复，核准本公司变更为股份有限公司，注册资本变更为人民币6,100,000,000元。本公司于2016年12月9日在香港联合交易所有限公司完成了境外上市外资股份 (“H股”) 的首次公开募股。在此次公开募股中，本公司共发行了1,076,470,000股，每股股份的面值为人民币1元。于2017年1月5日，本公司通过部分行使超额配售权额外发行69,915,238股H股，每股股份的面值为人民币1元。本次发行境外上市外资股后，本公司注册资本变更为7,246,385,238元。本公司于2017年6月5日办理了工商登记变更，并于2017年6月9日换领了统一社会信用代码为91110000781703453H的营业执照。本公司于2018年6月20日在上海证券交易所完成人民币普通股 (“A股”) 的首次公开发售。本公司共发行400,000,000股，每股股份的面值为人民币1元。本次A股发行后，本公司股本总额增至人民币7,646,385,238元。本公司于2020年12月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕非公开发行A股股份登记手续。本次发行新增110,309,559股，每股股份的面值为人民币1元。本次非公开发行后，本公司股本总额增至人民币7,756,694,797元，并于2021年6月25日完成了注册资本相关的营业执照变更登记手续。截至2024年6月30日，本公司共有278家批准设立并已开业的证券营业部及40家分公司。拥有一级全资子公司五家，即中信建投期货有限公司、中信建投资本管理有限公司、中信建投(国际) 金融控股有限公司、中信建投投资有限公司、中信建投基金管理有限公司；拥有纳入一级合并范围内的结构化主体共计14只。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
本公司及子公司 (以下统称“本集团”) 主要业务范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；股票期权做市业务；证券投资基金托管业务；上市证券做市交易业务；销售贵金属制品、商品期货经纪、金融期货经纪及资产管理；股权投资和企业管理服务；投资管理；证券投资基金的募集和管理；股权投资管理；投资咨询；项目咨询等。
二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
1财务报表的编制基础
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释及其他相关规定 (以下合称“企业会计准则”) 编制。本中期财务报表根据财政部颁发的《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号 - 半年度报告的内容与格式》(2021年修订) 的要求列示和披露有关财务信息。本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整的年度财务报表所需的所有信息和披露内容，因此本中期财务报表应与本集团经审计的2023年度财务报表一并阅读。本中期财务报表以持续经营为基础编制。2遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司2024年6月30日的合并及公司财务状况以及2024年1月1日至2024年6月30日止期间的合并及公司经营成果和现金流量。
三、重要会计政策及会计估计的变更
本中期财务报表所采用的重要会计政策及会计估计与编制2023年度财务报表所采用的重要会计政策及估计一致。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 138
中信建投证券股份有限公司
财务报表附注2024年1月1日至6月30日止期间(除特别注明外，金额单位均为人民币元)
一、公司概况
中信建投证券股份有限公司 (以下简称“本公司”) 的前身中信建投证券有限责任公司，于2005年11月2日根据中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 的批复，在中华人民共和国北京注册成立，初始注册资本为人民币2,700,000,000元，注册地址为北京市朝阳区安立路66号4号楼。本公司于2011年6月30日收到中国证监会的批复，核准本公司变更为股份有限公司，注册资本变更为人民币6,100,000,000元。本公司于2016年12月9日在香港联合交易所有限公司完成了境外上市外资股份 (“H股”) 的首次公开募股。在此次公开募股中，本公司共发行了1,076,470,000股，每股股份的面值为人民币1元。于2017年1月5日，本公司通过部分行使超额配售权额外发行69,915,238股H股，每股股份的面值为人民币1元。本次发行境外上市外资股后，本公司注册资本变更为7,246,385,238元。本公司于2017年6月5日办理了工商登记变更，并于2017年6月9日换领了统一社会信用代码为91110000781703453H的营业执照。本公司于2018年6月20日在上海证券交易所完成人民币普通股 (“A股”) 的首次公开发售。本公司共发行400,000,000股，每股股份的面值为人民币1元。本次A股发行后，本公司股本总额增至人民币7,646,385,238元。本公司于2020年12月28日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕非公开发行A股股份登记手续。本次发行新增110,309,559股，每股股份的面值为人民币1元。本次非公开发行后，本公司股本总额增至人民币7,756,694,797元，并于2021年6月25日完成了注册资本相关的营业执照变更登记手续。截至2024年6月30日，本公司共有278家批准设立并已开业的证券营业部及40家分公司。拥有一级全资子公司五家，即中信建投期货有限公司、中信建投资本管理有限公司、中信建投(国际) 金融控股有限公司、中信建投投资有限公司、中信建投基金管理有限公司；拥有纳入一级合并范围内的结构化主体共计14只。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
本公司及子公司 (以下统称“本集团”) 主要业务范围包括：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；证券投资基金代销；为期货公司提供中间介绍业务；融资融券业务；代销金融产品业务；股票期权做市业务；证券投资基金托管业务；上市证券做市交易业务；销售贵金属制品、商品期货经纪、金融期货经纪及资产管理；股权投资和企业管理服务；投资管理；证券投资基金的募集和管理；股权投资管理；投资咨询；项目咨询等。
二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
1财务报表的编制基础
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释及其他相关规定 (以下合称“企业会计准则”) 编制。本中期财务报表根据财政部颁发的《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》和中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号 - 半年度报告的内容与格式》(2021年修订) 的要求列示和披露有关财务信息。本中期财务报表并不包括根据企业会计准则要求编制一套完整的年度财务报表所需的所有信息和披露内容，因此本中期财务报表应与本集团经审计的2023年度财务报表一并阅读。本中期财务报表以持续经营为基础编制。2遵循企业会计准则的声明
本中期财务报表符合《企业会计准则第32号 - 中期财务报告》的要求，真实、完整地反映了本集团及本公司2024年6月30日的合并及公司财务状况以及2024年1月1日至2024年6月30日止期间的合并及公司经营成果和现金流量。
三、重要会计政策及会计估计的变更
本中期财务报表所采用的重要会计政策及会计估计与编制2023年度财务报表所采用的重要会计政策及估计一致。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 139
月
日至
月
日止期间财务报表
四、合并财务报表主要项目附注
1货币资金
(1)按类别列示
2024年6月30日2023年12月31日
项目银行存款
| 银行存款 | 110,817,979,744.46 | 116,394,076,501.39 |
其中：客户存款
| 76,865,385,392.42 | 88,067,339,615.63 |
公司存款
| 33,952,594,352.04 | 28,326,736,885.76 | |
| 其他货币资金 | 924,374,508.41 | 659,623,470.60 |
合计
| 合计 | 111,742,354,252.87 | 117,053,699,971.99 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)按币种列示
小计
客户信用资金存款
客户存款合计
公司存款
小计
公司信用资金存款
公司存款合计
其他货币资金
合计
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 140
月
日至
月
日止期间财务报表
四、合并财务报表主要项目附注
1货币资金
(1)按类别列示
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
银行存款
110,817,979,744.46
116,394,076,501.39
其中：客户存款
76,865,385,392.42
88,067,339,615.63
公司存款
33,952,594,352.04
28,326,736,885.76
其他货币资金
924,374,508.41
659,623,470.60
合计
111,742,354,252.87
117,053,699,971.99
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)按币种列示
原币汇率折人民币
2024年6月30日客户存款
客户资金存款
人民币
客户存款
69,611,219,812.88
| 69,611,219,812.88 | 1.00000 | 69,611,219,812.88 |
港币
| 1,004,805,888.10 | 0.91268 | 917,066,237.95 |
美元
| 114,223,573.00 | 7.12680 | 814,048,560.06 |
澳大利亚元
| 134,296.08 | 4.76500 | 639,920.82 |
日元
| 2,312,927.00 | 0.04474 | 103,480.35 |
其他
小计
55,201.3671,343,133,213.42
客户信用资金存款
人民币
71,343,133,213.425,522,252,179.00
| 5,522,252,179.00 | 1.0000 | 5,522,252,179.00 |
客户存款合计
76,865,385,392.42公司存款
公司自有资金存款人民币
公司存款
33,311,570,639.22
| 33,311,570,639.22 | 1.00000 | 33,311,570,639.22 |
港币
| 423,343,916.05 | 0.91268 | 386,377,525.30 |
美元
| 25,320,383.67 | 7.12680 | 180,453,310.34 |
日元
| 1,153,909,644.00 | 0.04474 | 51,625,917.47 |
欧元
| 477,987.36 | 7.66170 | 3,662,195.76 |
其他
小计
168,346.5733,933,857,934.66
公司信用资金存款
人民币
33,933,857,934.6618,736,417.38
| 18,736,417.38 | 1.00000 | 18,736,417.38 |
公司存款合计
33,952,594,352.04其他货币资金
人民币
| 其他货币资金 | |||
| 924,374,508.41 | 1.00000 | 924,374,508.41 |
合计
| 合计 | 111,742,354,252.87 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 141
月
日至
月
日止期间财务报表
原币汇率折人民币
2023年12月31日客户存款
客户资金存款
人民币
客户存款
80,933,784,772.84
| 80,933,784,772.84 | 1.00000 | 80,933,784,772.84 |
港币
| 859,585,201.65 | 0.90622 | 778,973,301.44 |
美元
| 86,727,587.18 | 7.08270 | 614,265,481.72 |
澳大利亚元
| 82,757.18 | 4.84840 | 401,239.91 |
日元
| 6,788,792.00 | 0.05021 | 340,865.25 |
其他
小计
50,294.3982,327,815,955.55
客户信用资金存款人民币
82,327,815,955.555,739,523,660.08
| 5,739,523,660.08 | 1.00000 | 5,739,523,660.08 |
客户存款合计
88,067,339,615.63公司存款
公司自有资金存款人民币
公司存款
27,550,869,763.79
| 27,550,869,763.79 | 1.00000 | 27,550,869,763.79 |
港币
| 412,490,616.99 | 0.90622 | 373,807,246.93 |
美元
| 45,694,572.24 | 7.08270 | 323,640,946.80 |
日元
| 341,539,119.00 | 0.05021 | 17,148,679.16 |
欧元
| 531,814.25 | 7.85920 | 4,179,634.55 |
其他
小计
162,881.1928,269,809,152.42
公司信用资金存款人民币
28,269,809,152.4256,927,733.34
| 56,927,733.34 | 1.00000 | 56,927,733.34 |
公司存款合计
28,326,736,885.76其他货币资金
人民币
| 其他货币资金 | |||
| 659,623,470.60 | 1.00000 | 659,623,470.60 |
合计
| 合计 | 117,053,699,971.99 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
于2024年6月30日，本集团使用受限的货币资金为人民币800,400,055.22元 (2023年12月31日：人民币546,536,177.97元) 。2结算备付金
(1)按类别列示
客户备付金
合计
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 142
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年12月31日
原币
汇率
折人民币
客户存款
客户资金存款
人民币
80,933,784,772.84
1.00000
80,933,784,772.84
港币
859,585,201.65
0.90622
778,973,301.44
美元
86,727,587.18
7.08270
614,265,481.72
澳大利亚元
82,757.18
4.84840
401,239.91
日元
6,788,792.00
0.05021
340,865.25
其他
50,294.39
小计
82,327,815,955.55
客户信用资金存款
人民币
5,739,523,660.08
1.00000
5,739,523,660.08
客户存款合计
88,067,339,615.63
公司存款
公司自有资金存款
人民币
27,550,869,763.79
1.00000
27,550,869,763.79
港币
412,490,616.99
0.90622
373,807,246.93
美元
45,694,572.24
7.08270
323,640,946.80
日元
341,539,119.00
0.05021
17,148,679.16
欧元
531,814.25
7.85920
4,179,634.55
其他
162,881.19
小计
28,269,809,152.42
公司信用资金存款
人民币
56,927,733.34
1.00000
56,927,733.34
公司存款合计
28,326,736,885.76
其他货币资金
人民币
659,623,470.60
1.00000
659,623,470.60
合计
117,053,699,971.99
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
于2024年6月30日，本集团使用受限的货币资金为人民币800,400,055.22元 (2023年12月31日：人民币546,536,177.97元) 。2结算备付金
(1)按类别列示
2024年6月30日2023年12月31日
| 客户备付金 | 12,379,880,800.88 | 5,877,568,286.16 |
| 公司备付金 | 6,571,963,182.64 | 7,634,364,719.31 |
合计
| 合计 | 18,951,843,983.52 | 13,511,933,005.47 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 143
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)按币种列示
2024年6月30日原币汇率折人民币
客户普通备付金人民币
客户备付金
11,854,984,009.90
| 11,854,984,009.90 | 1.00000 | 11,854,984,009.90 |
美元
| 5,915,433.85 | 7.12680 | 42,158,113.94 |
港币
| 17,906,075.27 | 0.91268 | 16,342,516.78 |
小计
客户信用备付金
人民币
11,913,484,640.62466,396,160.26
| 466,396,160.26 | 1.00000 | 466,396,160.26 |
客户备付金合计
12,379,880,800.88公司备付金
公司自有备付金人民币
公司备付金6,197,558,160.12
| 6,197,558,160.12 | 1.00000 | 6,197,558,160.12 |
美元
| 481,609.47 | 7.12680 | 3,432,334.37 |
港币
| 125,499,240.84 | 0.91268 | 114,540,647.24 |
小计
公司信用备付金
人民币
6,315,531,141.73256,432,040.91
| 256,432,040.91 | 1.00000 | 256,432,040.91 |
公司备付金合计
6,571,963,182.64合计
| 合计 | 18,951,843,983.52 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
客户备付金
小计
客户信用备付金
客户备付金合计
公司备付金
小计
公司信用备付金
公司备付金合计
合计
于2024年6月30日，本集团无使用受限的结算备付金 (2023年12月31日：无) 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 144
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)按币种列示
2024年6月30日
原币
汇率
折人民币
客户备付金
客户普通备付金
人民币
11,854,984,009.90
1.00000
11,854,984,009.90
美元
5,915,433.85
7.12680
42,158,113.94
港币
17,906,075.27
0.91268
16,342,516.78
小计
11,913,484,640.62
客户信用备付金
人民币
466,396,160.26
1.00000
466,396,160.26
客户备付金合计
12,379,880,800.88
公司备付金
公司自有备付金
人民币
6,197,558,160.12
1.00000
6,197,558,160.12
美元
481,609.47
7.12680
3,432,334.37
港币
125,499,240.84
0.91268
114,540,647.24
小计
6,315,531,141.73
公司信用备付金
人民币
256,432,040.91
1.00000
256,432,040.91
公司备付金合计
6,571,963,182.64
合计
18,951,843,983.52
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年12月31日原币汇率折人民币
客户普通备付金
人民币
客户备付金5,138,643,422.36
| 5,138,643,422.36 | 1.00000 | 5,138,643,422.36 |
美元
| 3,612,754.25 | 7.08270 | 25,588,054.46 |
港币
| 2,587,108.07 | 0.90622 | 2,344,489.08 |
小计
客户信用备付金人民币
5,166,575,965.90710,992,320.26
| 710,992,320.26 | 1.00000 | 710,992,320.26 |
客户备付金合计
5,877,568,286.16公司备付金
公司自有备付金
人民币
公司备付金
7,120,948,199.43
| 7,120,948,199.43 | 1.00000 | 7,120,948,199.43 |
美元
| 369,923.30 | 7.08270 | 2,620,055.76 |
港币
| 160,955,874.91 | 0.90622 | 145,861,432.96 |
小计
公司信用备付金人民币
7,269,429,688.15364,935,031.16
| 364,935,031.16 | 1.00000 | 364,935,031.16 |
公司备付金合计
7,634,364,719.31合计
| 合计 | 13,511,933,005.47 |
于2024年6月30日，本集团无使用受限的结算备付金 (2023年12月31日：无) 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 145
月
日至
月
日止期间财务报表
3融资融券业务
(1)融出资金
2024年6月30日2023年12月31日
境内按交易对手
- 个人
| 按交易对手 | ||
| 43,743,945,301.38 | 46,060,258,243.54 |
- 机构
| 9,867,243,841.13 | 11,424,469,202.23 |
53,611,189,142.51
| 53,611,189,142.51 | 57,484,727,445.77 |
减：减值准备
| 减：减值准备 | 1,280,115,531.82 | 1,237,643,036.87 |
小计
| 小计 | 52,331,073,610.69 | 56,247,084,408.90 |
境外
境外按交易对手
- 个人
| 按交易对手 | ||
| 119,331,296.13 | 98,094,292.88 |
- 机构
| 226,325,769.64 | 171,273,648.19 |
345,657,065.77
| 345,657,065.77 | 269,367,941.07 |
减：减值准备
| 减：减值准备 | 129,123,452.91 | 123,879,937.89 |
小计
| 小计 | 216,533,612.86 | 145,488,003.18 |
合计
| 合计 | 52,547,607,223.55 | 56,392,572,412.08 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
按账龄分析：
账龄
合计
2023年12月31日
账龄
合计
于2024年6月30日，本集团融出资金无设定质押的情况 (2023年12月31日：无) 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 146
月
日至
月
日止期间财务报表
3融资融券业务
(1)融出资金
2024年6月30日
2023年12月31日
境内
按交易对手
- 个人
43,743,945,301.38
46,060,258,243.54
- 机构
9,867,243,841.13
11,424,469,202.23
53,611,189,142.51
57,484,727,445.77
减：减值准备
1,280,115,531.82
1,237,643,036.87
小计
52,331,073,610.69
56,247,084,408.90
境外
按交易对手
- 个人
119,331,296.13
98,094,292.88
- 机构
226,325,769.64
171,273,648.19
345,657,065.77
269,367,941.07
减：减值准备
129,123,452.91
123,879,937.89
小计
216,533,612.86
145,488,003.18
合计
52,547,607,223.55
56,392,572,412.08
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
按账龄分析：
2024年6月30日账面余额减值准备
金额比例金额比例
1 - 3个月
| 账龄 | ||||
| 19,983,282,766.08 | 37.04% | 128,614,300.43 | 9.13% |
3 - 6个月
| 5,704,611,802.94 | 10.57% | 34,636,047.72 | 2.45% |
6个月以上
| 28,268,951,639.26 | 52.39% | 1,245,988,636.58 | 88.42% |
合计
| 合计 | 53,956,846,208.28 | 100.00% | 1,409,238,984.73 | 100.00% |
2023年12月31日账面余额减值准备
金额比例金额比例
1 - 3个月
| 账龄 | ||||
| 20,621,367,148.95 | 35.71% | 106,381,647.87 | 7.81% |
3 - 6个月
| 6,689,071,930.47 | 11.58% | 33,721,524.70 | 2.48% |
6个月以上
| 30,443,656,307.42 | 52.71% | 1,221,419,802.19 | 89.71% |
合计
| 合计 | 57,754,095,386.84 | 100.00% | 1,361,522,974.76 | 100.00% |
于2024年6月30日，本集团融出资金无设定质押的情况 (2023年12月31日：无) 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 147
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)融券业务
2024年6月30日2023年12月31日
项目融出证券
- 交易性金融资产
| 融出证券 | ||
| 141,454,379.97 | 728,396,507.90 |
- 转融通融入证券
| 264,377,139.17 | 2,401,162,513.57 |
合计
| 合计 | 405,831,519.14 | 3,129,559,021.47 |
转融通融入证券总额
| 转融通融入证券总额 | 428,337,995.32 | 3,522,733,233.20 |
于2024年6月30日，本集团融券业务无违约情况发生 (2023年12月31日：无) 。
(3)融资融券业务收到的担保物信息
2024年6月30日2023年12月31日
担保物类别股票
| 股票 | 144,370,782,715.07 | 164,758,944,938.26 |
| 资金 | 6,040,854,171.93 | 6,500,527,031.75 |
| 基金 | 4,387,823,979.54 | 9,147,784,810.41 |
| 债券 | 360,198,252.98 | 453,548,573.11 |
合计
| 合计 | 155,159,659,119.52 | 180,860,805,353.53 |
于2024年6月30日，本集团融出资金业务强制平仓后客户尚未归还款项金额为人民币951,379,153.87元 (2023年12月31日：人民币951,379,153.87元) 。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
4衍生金融工具
利率衍生工具
合计
项目
利率衍生工具
合计
在当日无负债结算制度下，本集团的期货合约每日结算，其产生的持仓损益金额已在本集团其他货币资金及合并利润表中体现。于2024年6月30日，本集团未到期的期货合约的公允价值为人民币-377,490,205.00元 (2023年12月31日：人民币-201,163,136.00元) 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 148
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)融券业务
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
融出证券
- 交易性金融资产
141,454,379.97
728,396,507.90
- 转融通融入证券
264,377,139.17
2,401,162,513.57
合计
405,831,519.14
3,129,559,021.47
转融通融入证券总额
428,337,995.32
3,522,733,233.20
于2024年6月30日，本集团融券业务无违约情况发生 (2023年12月31日：无) 。
(3)融资融券业务收到的担保物信息
担保物类别
2024年6月30日
2023年12月31日
股票
144,370,782,715.07
164,758,944,938.26
资金
6,040,854,171.93
6,500,527,031.75
基金
4,387,823,979.54
9,147,784,810.41
债券
360,198,252.98
453,548,573.11
合计
155,159,659,119.52
180,860,805,353.53
于2024年6月30日，本集团融出资金业务强制平仓后客户尚未归还款项金额为人民币951,379,153.87元 (2023年12月31日：人民币951,379,153.87元) 。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
4衍生金融工具
2024年6月30日非套期工具名义金额公允价值
资产负债
项目利率衍生工具
| 利率衍生工具 | 472,582,203,950.00 | 80,020.75 | 7,630,125.44 |
| 权益衍生工具 | 219,182,730,395.11 | 6,364,730,272.78 | 3,368,057,027.02 |
| 货币衍生工具 | 268,306,409,900.43 | 123,476,263.15 | 1,144,595,187.79 |
| 信用衍生工具 | 942,000,000.00 | 17,416,855.20 | 1,500,464.09 |
| 其他衍生工具 | 96,222,045,502.00 | 553,028,980.11 | 340,825,574.77 |
合计
| 合计 | 1,057,235,389,747.54 | 7,058,732,391.99 | 4,862,608,379.11 |
项目
2023年12月31日
非套期工具名义金额公允价值
资产负债
项目利率衍生工具
| 利率衍生工具 | 390,754,943,400.00 | 4,685,740.19 | 9,580.63 |
| 权益衍生工具 | 292,058,989,314.24 | 3,550,179,863.22 | 3,606,161,633.62 |
| 货币衍生工具 | 158,749,719,856.11 | 73,001,079.83 | 501,035,234.75 |
| 信用衍生工具 | 981,000,000.00 | 17,773,171.41 | 262,060.00 |
| 其他衍生工具 | 88,330,217,506.75 | 539,511,479.10 | 253,089,781.89 |
合计
| 合计 | 930,874,870,077.10 | 4,185,151,333.75 | 4,360,558,290.89 |
在当日无负债结算制度下，本集团的期货合约每日结算，其产生的持仓损益金额已在本集团其他货币资金及合并利润表中体现。于2024年6月30日，本集团未到期的期货合约的公允价值为人民币-377,490,205.00元 (2023年12月31日：人民币-201,163,136.00元) 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 149
月
日至
月
日止期间财务报表
5买入返售金融资产
(1)按标的物类别列示
2024年6月30日2023年12月31日
项目债券
| 债券 | 18,447,858,217.65 | 8,946,148,015.26 |
| 股票 | 5,137,012,903.94 | 5,525,644,529.25 |
| 其他 | 20,008,260.94 | - |
小计
| 小计 | 23,604,879,382.53 | 14,471,792,544.51 |
减：减值准备
| 减：减值准备 | 614,335,047.90 | 529,496,174.90 |
合计
| 合计 | 22,990,544,334.63 | 13,942,296,369.61 |
(2)按业务类别列示
2024年6月30日2023年12月31日
项目债券
质押式回购
| 债券 | 18,447,858,217.65 | 8,946,148,015.26 |
| 股票质押式回购 | 5,137,012,903.94 | 5,525,644,529.25 |
| 其他 | 20,008,260.94 | - |
小计
| 小计 | 23,604,879,382.53 | 14,471,792,544.51 |
减：减值准备
| 减：减值准备 | 614,335,047.90 | 529,496,174.90 |
合计
| 合计 | 22,990,544,334.63 | 13,942,296,369.61 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
股票质押式回购的净值按剩余期限分析如下：
1个月以内 (含)
合计
本集团根据部分买入返售协议持有的担保物，在担保物所有人无任何违约的情况下可以再次用于担保。如果持有的担保物价值下跌，本集团在特定情况下可以要求增加担保物。本集团并负有在合同到期时将担保物返还至交易对手的义务。本集团在买入返售业务中收到的担保物、持有的可用于再次担保的担保物及已用于再次担保的担保物的公允价值如下：
收到的担保物
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 150
月
日至
月
日止期间财务报表
5买入返售金融资产
(1)按标的物类别列示
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
债券
18,447,858,217.65
8,946,148,015.26
股票
5,137,012,903.94
5,525,644,529.25
其他
20,008,260.94
-
小计
23,604,879,382.53
14,471,792,544.51
减：减值准备
614,335,047.90
529,496,174.90
合计
22,990,544,334.63
13,942,296,369.61
(2)按业务类别列示
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
债券质押式回购
18,447,858,217.65
8,946,148,015.26
股票质押式回购
5,137,012,903.94
5,525,644,529.25
其他
20,008,260.94
-
小计
23,604,879,382.53
14,471,792,544.51
减：减值准备
614,335,047.90
529,496,174.90
合计
22,990,544,334.63
13,942,296,369.61
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
股票质押式回购的净值按剩余期限分析如下：
2024年6月30日2023年12月31日
剩余期限
个月以内 (含)
| 1 | 705,429,505.93 | 491,307,254.84 |
| 1 |
- 3个月 (含)
| 560,973,561.12 | 1,274,325,568.19 | |
| 3 |
个月 - 1年 (含)
| 3,226,386,766.93 | 3,200,628,306.46 | |
| 1 |
年以上
| 29,888,022.06 | 29,887,224.86 |
合计
| 合计 | 4,522,677,856.04 | 4,996,148,354.35 |
本集团根据部分买入返售协议持有的担保物，在担保物所有人无任何违约的情况下可以再次用于担保。如果持有的担保物价值下跌，本集团在特定情况下可以要求增加担保物。本集团并负有在合同到期时将担保物返还至交易对手的义务。本集团在买入返售业务中收到的担保物、持有的可用于再次担保的担保物及已用于再次担保的担保物的公允价值如下：
2024年6月30日2023年12月31日
| 收到的担保物 | 21,307,961,574.07 | 20,061,681,327.61 |
其中：可用于再次担保的担保物
| - | - |
其中：已用于再次担保的担保物
| - | - |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 151
月
日至
月
日止期间财务报表
6应收款项
(1)按明细列示
2024年6月30日2023年12月31日
| 应收衍生业务款项 | 8,485,580,381.55 | 7,896,144,535.99 |
| 应收清算款 | 864,765,047.99 | 912,684,288.59 |
| 应收资管及基金管理费收入 | 131,465,920.43 | 147,189,458.74 |
| 其他 | 811,356,729.87 | 740,111,898.25 |
小计
| 小计 | 10,293,168,079.84 | 9,696,130,181.57 |
减：坏账准备
| 减：坏账准备 | 15,752,141.02 | 15,907,712.06 |
合计
| 合计 | 10,277,415,938.82 | 9,680,222,469.51 |
(2)按账龄分析
2024年6月30日
账面余额坏账准备
金额比例金额比例
项目按组合计提坏账准备
1年以内
| 按组合计提坏账准备 | ||||
| 10,244,298,628.77 | 99.53% | 1,049,788.38 | 6.67% |
1 - 2年
| 27,629,489.75 | 0.27% | 2,316,177.54 | 14.70% |
2 - 3年
| 6,917,656.20 | 0.07% | 1,424,433.82 | 9.04% |
3年以上
| 14,322,305.12 | 0.13% | 10,961,741.28 | 69.59% |
合计
| 合计 | 10,293,168,079.84 | 100.00% | 15,752,141.02 | 100.00% |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
按组合计提坏账准备
合计
适用于《企业会计准则第14号—收入》产生的应收款项，本集团运用预期信用损失简化模型计量其减值准备。本集团采用预期信用损失一般模型计量其余应收账款减值准备，于2024年6月30日，适用预期信用损失一般模型计量减值准备的应收款项均处于信用减值阶段一 (2023年12月31日：阶段一) 。7存出保证金
(1)按类别列示
履约保证金
合计
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 152
月
日至
月
日止期间财务报表
6应收款项
(1)按明细列示
2024年6月30日
2023年12月31日
应收衍生业务款项
8,485,580,381.55
7,896,144,535.99
应收清算款
864,765,047.99
912,684,288.59
应收资管及基金管理费收入
131,465,920.43
147,189,458.74
其他
811,356,729.87
740,111,898.25
小计
10,293,168,079.84
9,696,130,181.57
减：坏账准备
15,752,141.02
15,907,712.06
合计
10,277,415,938.82
9,680,222,469.51
(2)按账龄分析
2024年6月30日
项目
账面余额
坏账准备
金额
比例
金额
比例
按组合计提坏账准备
1年以内
10,244,298,628.77
99.53%
1,049,788.38
6.67%
1 - 2年
27,629,489.75
0.27%
2,316,177.54
14.70%
2 - 3年
6,917,656.20
0.07%
1,424,433.82
9.04%
3年以上
14,322,305.12
0.13%
10,961,741.28
69.59%
合计
10,293,168,079.84
100.00%
15,752,141.02
100.00%
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年12月31日
账面余额坏账准备
金额比例金额比例
项目按组合计提坏账准备
1年以内
| 按组合计提坏账准备 | ||||
| 9,650,035,959.24 | 99.52% | 1,105,001.15 | 6.94% |
1 - 2年
| 25,357,077.81 | 0.26% | 2,526,167.80 | 15.88% |
2 - 3年
| 6,469,031.75 | 0.07% | 1,368,994.18 | 8.61% |
3年以上
| 14,268,112.77 | 0.15% | 10,907,548.93 | 68.57% |
合计
| 合计 | 9,696,130,181.57 | 100.00% | 15,907,712.06 | 100.00% |
适用于《企业会计准则第14号—收入》产生的应收款项，本集团运用预期信用损失简化模型计量其减值准备。本集团采用预期信用损失一般模型计量其余应收账款减值准备，于2024年6月30日，适用预期信用损失一般模型计量减值准备的应收款项均处于信用减值阶段一 (2023年12月31日：阶段一) 。7存出保证金
(1)按类别列示
2024年6月30日2023年12月31日
| 履约保证金 | 12,651,570,463.90 | 12,107,366,439.95 |
| 交易保证金 | 432,268,128.13 | 584,113,906.55 |
| 信用保证金 | 52,205,832.67 | 50,011,051.41 |
合计
| 合计 | 13,136,044,424.70 | 12,741,491,397.91 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 153
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)按币种列示
2024年6月30日原币汇率折人民币
人民币
| 履约保证金 | |||
| 12,651,570,463.90 | 1.00000 | 12,651,570,463.90 |
交易保证金
人民币
| 交易保证金 | |||
| 408,288,401.31 | 1.00000 | 408,288,401.31 |
港币
| 24,165,633.98 | 0.91268 | 22,055,490.82 |
美元
| 270,000.00 | 7.12680 | 1,924,236.00 |
小计
| 小计 | 432,268,128.13 |
信用保证金
人民币
| 信用保证金 | |||
| 52,205,832.67 | 1.00000 | 52,205,832.67 |
合计
| 合计 | 13,136,044,424.70 |
2023年12月31日原币汇率折人民币
人民币
| 履约保证金 | |||
| 12,107,366,439.95 | 1.00000 | 12,107,366,439.95 |
交易保证金
人民币
| 交易保证金 | |||
| 547,292,247.80 | 1.00000 | 547,292,247.80 |
港币
| 38,521,914.93 | 0.90622 | 34,909,329.75 |
美元
| 270,000.00 | 7.08270 | 1,912,329.00 |
小计
| 小计 | 584,113,906.55 |
信用保证金
人民币
| 信用保证金 | |||
| 50,011,051.41 | 1.00000 | 50,011,051.41 |
合计
| 合计 | 12,741,491,397.91 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
8金融投资：交易性金融资产
债券
合计
2023年12月31日
债券
合计
于2024年6月30日，本集团持有的上述金融资产中含在卖出回购金融资产款 (附注四22) 、期货业务和债券借贷业务中作为担保物的金融资产公允价值为人民币102,435,084,420.29元(2023年12月31日：人民币86,451,139,408.08元) 。于2024年6月30日，本集团持有的上述金融资产中，含融出证券余额为人民币141,454,379.97元 (2023年12月31日：人民币728,396,507.90元) 。本集团融券业务收到的担保物于融资融券担保物信息 (附注四3(3)) 中披露。于2024年6月30日，本集团持有的上述金融资产中含存在限售期的证券公允价值为人民币1,682,357,021.51元 (2023年12月31日：人民币3,448,551,572.10元) 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 154
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)按币种列示
2024年6月30日
原币
汇率
折人民币
履约保证金
人民币
12,651,570,463.90
1.00000
12,651,570,463.90
交易保证金
人民币
408,288,401.31
1.00000
408,288,401.31
港币
24,165,633.98
0.91268
22,055,490.82
美元
270,000.00
7.12680
1,924,236.00
小计
432,268,128.13
信用保证金
人民币
52,205,832.67
1.00000
52,205,832.67
合计
13,136,044,424.70
2023年12月31日
原币
汇率
折人民币
履约保证金
人民币
12,107,366,439.95
1.00000
12,107,366,439.95
交易保证金
人民币
547,292,247.80
1.00000
547,292,247.80
港币
38,521,914.93
0.90622
34,909,329.75
美元
270,000.00
7.08270
1,912,329.00
小计
584,113,906.55
信用保证金
人民币
50,011,051.41
1.00000
50,011,051.41
合计
12,741,491,397.91
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
8金融投资：交易性金融资产
2024年6月30日
公允价值初始成本
项目债券
| 债券 | 106,729,711,531.45 | 105,414,191,037.95 |
| 股票 | 23,100,955,009.62 | 25,486,013,313.36 |
| 券商资管产品 | 22,835,462,384.46 | 19,828,522,084.68 |
| 公募基金 | 9,844,717,560.43 | 9,827,417,607.74 |
| 信托计划 | 923,290,243.04 | 906,909,455.06 |
| 银行理财产品 | 550,000,000.00 | 550,000,000.00 |
| 其他 | 43,918,967,695.26 | 42,891,567,034.91 |
合计
| 合计 | 207,903,104,424.26 | 204,904,620,533.70 |
2023年12月31日
公允价值初始成本
项目债券
| 债券 | 107,882,815,559.62 | 106,875,586,862.52 |
| 股票 | 34,282,356,039.07 | 35,283,481,003.41 |
| 券商资管产品 | 20,474,121,840.38 | 17,848,197,374.81 |
| 公募基金 | 10,009,040,743.29 | 10,096,855,398.00 |
| 信托计划 | 1,492,817,479.05 | 1,485,084,460.15 |
| 银行理财产品 | 1,285,305,822.32 | 1,280,000,000.00 |
| 其他 | 38,765,961,646.96 | 37,918,158,842.55 |
合计
| 合计 | 214,192,419,130.69 | 210,787,363,941.44 |
于2024年6月30日，本集团持有的上述金融资产中含在卖出回购金融资产款 (附注四22) 、期货业务和债券借贷业务中作为担保物的金融资产公允价值为人民币102,435,084,420.29元(2023年12月31日：人民币86,451,139,408.08元) 。于2024年6月30日，本集团持有的上述金融资产中，含融出证券余额为人民币141,454,379.97元 (2023年12月31日：人民币728,396,507.90元) 。本集团融券业务收到的担保物于融资融券担保物信息 (附注四3(3)) 中披露。于2024年6月30日，本集团持有的上述金融资产中含存在限售期的证券公允价值为人民币1,682,357,021.51元 (2023年12月31日：人民币3,448,551,572.10元) 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 155
月
日至
月
日止期间财务报表
9金融投资：其他债权投资
2024年6月30日
初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备
项目公司债
| 公司债 | 22,802,674,499.00 | 331,638,580.38 | 52,204,692.40 | 23,186,517,771.78 | 210,757,039.56 |
| 地方政府债 | 19,339,968,398.30 | 311,762,897.10 | 300,435,561.00 | 19,952,166,856.40 | - |
| 同业存单 | 9,507,933,333.44 | 21,264,800.00 | 3,891,866.56 | 9,533,090,000.00 | 41,409,947.70 |
| 金融债 | 6,579,621,147.13 | 104,289,764.59 | 82,291,427.86 | 6,766,202,339.58 | 44,297,938.16 |
| 中期票据 | 4,029,652,044.99 | 62,644,565.00 | 17,826,387.01 | 4,110,122,997.00 | 61,854,485.85 |
| 企业债 | 3,682,915,612.27 | 66,636,492.56 | 39,987,143.23 | 3,789,539,248.06 | 39,961,434.40 |
| 国债 | 2,304,146,190.32 | 31,799,000.00 | 22,502,149.68 | 2,358,447,340.00 | - |
| 其他 | 3,590,152,843.60 | 62,131,942.00 | 44,888,148.40 | 3,697,172,934.00 | 59,876,900.47 |
合计
| 合计 | 71,837,064,069.05 | 992,168,041.63 | 564,027,376.14 | 73,393,259,486.82 | 458,157,746.14 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 156
月
日至
月
日止期间财务报表
9金融投资：其他债权投资
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年12月31日
初始成本利息公允价值变动账面价值累计减值准备
项目公司债
| 公司债 | 30,422,723,385.72 | 490,529,294.11 | 13,886,109.06 | 30,927,138,788.89 | 292,229,755.16 |
| 地方政府债 | 21,721,080,054.94 | 157,087,655.59 | 77,080,018.56 | 21,955,247,729.09 | - |
| 中期票据 | 5,531,781,367.20 | 97,913,899.00 | 19,824,170.80 | 5,649,519,437.00 | 77,625,942.18 |
| 金融债 | 4,503,702,876.94 | 85,829,486.72 | 45,459,483.06 | 4,634,991,846.72 | 3,332,853.67 |
| 企业债 | 4,202,588,926.21 | 87,457,552.79 | 22,913,204.29 | 4,312,959,683.29 | 48,906,242.16 |
| 国债 | 2,301,628,450.49 | 14,693,150.00 | 8,651,949.51 | 2,324,973,550.00 | - |
| 同业存单 | 1,758,650,900.00 | 14,271,000.00 | (365,250.00) | 1,772,556,650.00 | 6,738,239.52 |
| 其他 | 4,052,487,191.21 | 79,177,507.00 | 27,215,666.79 | 4,158,880,365.00 | 68,922,533.90 |
合计
| 合计 | 74,494,643,152.71 | 1,026,959,545.21 | 214,665,352.07 | 75,736,268,049.99 | 497,755,566.59 |
于2024年6月30日，本集团持有的其他债权投资中含在卖出回购金融资产款(附注四22) 、转融通业务(附注四3(2) 、20) 和债券借贷业务中作为担保物的证券公允价值为人民币45,577,792,163.33元(2023年12月31日：人民币54,263,498,277.38元)。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 157
月
日至
月
日止期间财务报表
10金融投资：其他权益工具投资
2024年6月30日
初始成本公允价值
本期确认的股利收入
项目非交易性
权益工具
| 非交易性 | 1,448,180,654.48 | 1,459,703,485.24 | 10,176,842.09 |
2023年12月31日
初始成本公允价值
本年确认的
股利收入
项目非交易性
权益工具
| 非交易性 | 83,944,485.85 | 66,988,197.75 | 5,783,225.03 |
由于上述权益工具并非为交易目的而持有，本集团将其指定为其他权益工具投资。于2024年6月30日，本集团持有的上述金融资产中含在卖出回购金融资产款 (附注四22) 中作为担保物的金融资产公允价值为人民币290,019,576.00元 (2023年12月31日：无) 。11长期股权投资
2024年6月30日2023年12月31日
| 对联营企业的投资 | 198,207,265.73 | 191,979,345.51 |
| 减：长期股权投资减值准备 | 77,323,820.28 | 77,323,820.28 |
合计
| 合计 | 120,883,445.45 | 114,655,525.23 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 158
中信建投证券股份有限公司
截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
10金融投资：其他权益工具投资
由于上述权益工具并非为交易目的而持有，本集团将其指定为其他权益工具投资。于2024年6月30日，本集团持有的上述金融资产中含在卖出回购金融资产款 (附注四22) 中作为担保物的金融资产公允价值为人民币290,019,576.00元 (2023年12月31日：无) 。11长期股权投资
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
联营企业投资明细：
2024年1月1日本期增加本期减少权益法核算之变动
宣告发放现金股利或利润
本期计提减值准备
2024年6月30日
被投资单位名称中信城市发展股权投资基金管理
(深圳) 有限公司
| 中信城市发展股权投资基金管理 | 59,119,549.56 | - | - | 2,550,879.82 | - | - | 61,670,429.38 |
| 北京顺隆致远企业管理咨询有限公司 |
(2)
| 28,172,068.50 | - | - | 1,454,092.80 | - | - | 29,626,161.30 | |
| 北京股权交易中心有限公司 | 27,363,907.17 | - | - | 2,222,947.60 | - | - | 29,586,854.77 |
合计
| 合计 | 114,655,525.23 | - | - | 6,227,920.22 | - | - | 120,883,445.45 |
被投资单位名称
2023年1月1日本年增加本年减少权益法核算之变动
宣告发放现金股利或利润
本年计提减值准备
2023年12月31日
被投资单位名称中信城市发展股权投资基金管理
(深圳) 有限公司
| 中信城市发展股权投资基金管理 | 52,944,972.86 | - | - | 6,174,576.70 | - | - | 59,119,549.56 |
| 北京顺隆致远企业管理咨询有限公司 |
(2)
| 27,102,348.23 | - | - | 1,344,708.48 | (274,988.21) | - | 28,172,068.50 | |
| 北京股权交易中心有限公司 | 27,476,391.92 | - | - | (112,484.75) | - | - | 27,363,907.17 |
合计
| 合计 | 107,523,713.01 | - | - | 7,406,800.43 | (274,988.21) | - | 114,655,525.23 |
(1) 于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团的联营企业投资不存在新增减值迹象，故未计提减值准备。
(2) 中关村股权交易服务集团有限公司于2023年2月22日更名为北京顺隆致远企业管理咨询有限公司。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 159
月
日至
月
日止期间财务报表
12固定资产
房屋及建筑物通讯设备办公设备运输设备安全防卫设备电子设备其他设备合计
2024年1月1日
| 原值 | ||||||||
| 423,582,533.33 | 4,353,506.64 | 72,485,542.88 | 34,430,814.86 | 11,073,276.48 | 1,383,316,474.36 | 34,564,240.12 | 1,963,806,388.67 |
本期增加
| - | 768,835.41 | 567,991.21 | 298,938.05 | 36,083.20 | 49,765,236.94 | 675,197.34 | 52,112,282.15 |
投资性房地产转入
| 2,578,800.74 | - | - | - | - | - | - | 2,578,800.74 |
本期减少
| - | 1,216,476.00 | 9,791,316.95 | - | 393,912.38 | 8,106,461.08 | 20,505,906.86 | 40,014,073.27 |
2024年6月30日
| 426,161,334.07 | 3,905,866.05 | 63,262,217.14 | 34,729,752.91 | 10,715,447.30 | 1,424,975,250.22 | 14,733,530.60 | 1,978,483,398.29 |
累计折旧
2024年1月1日
| 累计折旧 | ||||||||
| 178,454,635.73 | 3,494,973.17 | 51,547,528.65 | 29,420,909.97 | 6,745,202.15 | 860,212,746.12 | 34,000,958.99 | 1,163,876,954.78 |
本期计提
| 5,754,453.14 | 154,635.34 | 3,606,529.63 | 622,383.36 | 579,337.62 | 137,843,352.27 | 136,313.51 | 148,697,004.87 |
投资性房地产转入
| 594,966.17 | - | - | - | - | - | - | 594,966.17 |
本期减少
| - | 1,180,176.12 | 9,791,421.78 | - | 382,611.20 | 8,137,095.42 | 20,505,906.86 | 39,997,211.38 |
2024年6月30日
| 184,804,055.04 | 2,469,432.39 | 45,362,636.50 | 30,043,293.33 | 6,941,928.57 | 989,919,002.97 | 13,631,365.64 | 1,273,171,714.44 |
净值
2024年6月30日
| 净值 | ||||||||
| 241,357,279.03 | 1,436,433.66 | 17,899,580.64 | 4,686,459.58 | 3,773,518.73 | 435,056,247.25 | 1,102,164.96 | 705,311,683.85 |
2023年12月31日
| 245,127,897.60 | 858,533.47 | 20,938,014.23 | 5,009,904.89 | 4,328,074.33 | 523,103,728.24 | 563,281.13 | 799,929,433.89 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 160
月
日至
月
日止期间财务报表
12固定资产
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
房屋及建筑物通讯设备办公设备运输设备安全防卫设备电子设备其他设备合计
2023年1月1日
| 原值 | ||||||||
| 437,982,842.41 | 4,651,256.25 | 57,725,277.90 | 35,328,981.94 | 10,251,768.18 | 1,082,705,614.47 | 37,153,178.54 | 1,665,798,919.69 |
本年增加
| - | 249,508.39 | 18,828,914.63 | 1,815,056.87 | 1,443,205.05 | 360,149,621.27 | 449,092.72 | 382,935,398.93 |
本年减少
| 14,400,309.08 | 547,258.00 | 4,068,649.65 | 2,713,223.95 | 621,696.75 | 59,538,761.38 | 3,038,031.14 | 84,927,929.95 |
2023年12月31日
| 423,582,533.33 | 4,353,506.64 | 72,485,542.88 | 34,430,814.86 | 11,073,276.48 | 1,383,316,474.36 | 34,564,240.12 | 1,963,806,388.67 |
累计折旧
2023年1月1日
| 累计折旧 | ||||||||
| 173,556,917.84 | 3,706,448.22 | 51,679,055.03 | 30,922,575.92 | 6,344,376.42 | 692,972,556.07 | 36,565,749.02 | 995,747,678.52 |
本年计提
| 11,660,100.79 | 319,365.21 | 3,935,084.03 | 1,130,161.28 | 1,004,823.06 | 226,825,387.75 | 467,020.91 | 245,341,943.03 |
本年减少
| 6,762,382.90 | 530,840.26 | 4,066,610.41 | 2,631,827.23 | 603,997.33 | 59,585,197.70 | 3,031,810.94 | 77,212,666.77 |
2023年12月31日
| 178,454,635.73 | 3,494,973.17 | 51,547,528.65 | 29,420,909.97 | 6,745,202.15 | 860,212,746.12 | 34,000,958.99 | 1,163,876,954.78 |
净值
2023年12月31日
| 净值 | ||||||||
| 245,127,897.60 | 858,533.47 | 20,938,014.23 | 5,009,904.89 | 4,328,074.33 | 523,103,728.24 | 563,281.13 | 799,929,433.89 |
2022年12月31日
| 264,425,924.57 | 944,808.03 | 6,046,222.87 | 4,406,406.02 | 3,907,391.76 | 389,733,058.40 | 587,429.52 | 670,051,241.17 |
于2024年6月30日，本集团取得房屋所有权证但尚未办妥土地使用权证的房屋及建筑物的原值为人民币0.52亿元 (2023年12月31日：人民币0.52亿元)，核算于固定资产和投资性房地产项下。于2024年6月30日，本集团无所有权存在限制和用于担保的固定资产，无重大暂时闲置或准备处置的固定资产，且本集团固定资产未发生减值(2023年12月31日：无) 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 161
月
日至
月
日止期间财务报表13无形资产
软件交易席位费及其他合计
2024年1月1日
| 原值 | |||
| 1,656,535,235.58 | 75,387,620.00 | 1,731,922,855.58 |
本期增加
| 72,349,989.22 | - | 72,349,989.22 |
本期减少
| 2,647,301.54 | - | 2,647,301.54 |
外币报表折算差额
| 245,716.53 | 6,460.00 | 252,176.53 |
2024年6月30日
| 1,726,483,639.79 | 75,394,080.00 | 1,801,877,719.79 |
累计摊销
2024年1月1日
| 累计摊销 | |||
| 835,071,387.53 | 69,600,000.00 | 904,671,387.53 |
本期增加
| 130,766,793.35 | - | 130,766,793.35 |
本期减少
| 2,577,937.51 | - | 2,577,937.51 |
外币报表折算差额
| 177,911.26 | - | 177,911.26 |
2024年6月30日
| 963,438,154.63 | 69,600,000.00 | 1,033,038,154.63 |
净值
2024年6月30日
| 净值 | |||
| 763,045,485.16 | 5,794,080.00 | 768,839,565.16 |
2023年12月31日
| 821,463,848.05 | 5,787,620.00 | 827,251,468.05 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
原值
2023年12月31日
累计摊销
2023年12月31日
净值
2022年12月31日
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 162
月
日至
月
日止期间财务报表13无形资产
软件
交易席位费及其他
合计
原值
2024年1月1日
1,656,535,235.58
75,387,620.00
1,731,922,855.58
本期增加
72,349,989.22
-
72,349,989.22
本期减少
2,647,301.54
-
2,647,301.54
外币报表折算差额
245,716.53
6,460.00
252,176.53
2024年6月30日
1,726,483,639.79
75,394,080.00
1,801,877,719.79
累计摊销
2024年1月1日
835,071,387.53
69,600,000.00
904,671,387.53
本期增加
130,766,793.35
-
130,766,793.35
本期减少
2,577,937.51
-
2,577,937.51
外币报表折算差额
177,911.26
-
177,911.26
2024年6月30日
963,438,154.63
69,600,000.00
1,033,038,154.63
净值
2024年6月30日
763,045,485.16
5,794,080.00
768,839,565.16
2023年12月31日
821,463,848.05
5,787,620.00
827,251,468.05
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表软件交易席位费及其他合计
2023年1月1日
| 原值 | |||
| 1,293,447,540.86 | 74,693,270.00 | 1,368,140,810.86 |
本年增加
| 373,183,806.72 | 2,081,400.00 | 375,265,206.72 |
本年减少
| 10,575,029.99 | 1,400,000.00 | 11,975,029.99 |
外币报表折算差额
| 478,917.99 | 12,950.00 | 491,867.99 |
2023年12月31日
| 1,656,535,235.58 | 75,387,620.00 | 1,731,922,855.58 |
累计摊销
2023年1月1日
| 累计摊销 | |||
| 628,159,377.68 | 69,600,000.00 | 697,759,377.68 |
本年增加
| 216,958,759.02 | - | 216,958,759.02 |
本年减少
| 10,355,828.61 | - | 10,355,828.61 |
外币报表折算差额
| 309,079.44 | - | 309,079.44 |
2023年12月31日
| 835,071,387.53 | 69,600,000.00 | 904,671,387.53 |
净值
2023年12月31日
| 净值 | |||
| 821,463,848.05 | 5,787,620.00 | 827,251,468.05 |
2022年12月31日
| 665,288,163.18 | 5,093,270.00 | 670,381,433.18 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 163
月
日至
月
日止期间财务报表14使用权资产
房屋及建筑物其他合计
2024年1月1日
| 原值 | |||
| 2,712,021,460.97 | 325,091,677.92 | 3,037,113,138.89 |
本期增加
| 143,352,431.25 | 809,725.84 | 144,162,157.09 |
本期减少
| 256,830,327.79 | 106,523.86 | 256,936,851.65 |
外币报表折算差额
| 1,452,419.40 | - | 1,452,419.40 |
2024年6月30日
| 2,599,995,983.83 | 325,794,879.90 | 2,925,790,863.73 |
累计折旧
2024年1月1日
| 累计折旧 | |||
| 1,359,726,712.39 | 199,803,326.76 | 1,559,530,039.15 |
本期增加
| 254,922,539.90 | 30,734,149.30 | 285,656,689.20 |
本期减少
| 251,690,446.58 | 41,426.00 | 251,731,872.58 |
外币报表折算差额
| 1,201,618.99 | - | 1,201,618.99 |
2024年6月30日
| 1,364,160,424.70 | 230,496,050.06 | 1,594,656,474.76 |
账面价值
2024年6月30日
| 账面价值 | |||
| 1,235,835,559.13 | 95,298,829.84 | 1,331,134,388.97 |
2023年12月31日
| 1,352,294,748.58 | 125,288,351.16 | 1,477,583,099.74 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
原值
2023年12月31日
累计折旧
2023年12月31日
账面价值
2022年12月31日
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 164
月
日至
月
日止期间财务报表14使用权资产
房屋及建筑物
其他
合计
原值
2024年1月1日
2,712,021,460.97
325,091,677.92
3,037,113,138.89
本期增加
143,352,431.25
809,725.84
144,162,157.09
本期减少
256,830,327.79
106,523.86
256,936,851.65
外币报表折算差额
1,452,419.40
-
1,452,419.40
2024年6月30日
2,599,995,983.83
325,794,879.90
2,925,790,863.73
累计折旧
2024年1月1日
1,359,726,712.39
199,803,326.76
1,559,530,039.15
本期增加
254,922,539.90
30,734,149.30
285,656,689.20
本期减少
251,690,446.58
41,426.00
251,731,872.58
外币报表折算差额
1,201,618.99
-
1,201,618.99
2024年6月30日
1,364,160,424.70
230,496,050.06
1,594,656,474.76
账面价值
2024年6月30日
1,235,835,559.13
95,298,829.84
1,331,134,388.97
2023年12月31日
1,352,294,748.58
125,288,351.16
1,477,583,099.74
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
房屋及建筑物其他合计
2023年1月1日
| 原值 | |||
| 2,703,048,925.27 | 283,004,610.11 | 2,986,053,535.38 |
本年增加
| 226,675,393.71 | 42,337,987.00 | 269,013,380.71 |
本年减少
| 220,614,441.79 | 250,919.19 | 220,865,360.98 |
外币报表折算差额
| 2,911,583.78 | - | 2,911,583.78 |
2023年12月31日
| 2,712,021,460.97 | 325,091,677.92 | 3,037,113,138.89 |
累计折旧
2023年1月1日
| 累计折旧 | |||
| 978,409,480.44 | 152,255,726.07 | 1,130,665,206.51 |
本年增加
| 575,388,054.08 | 47,782,475.63 | 623,170,529.71 |
本年减少
| 196,125,798.52 | 234,874.94 | 196,360,673.46 |
外币报表折算差额
| 2,054,976.39 | - | 2,054,976.39 |
2023年12月31日
| 1,359,726,712.39 | 199,803,326.76 | 1,559,530,039.15 |
账面价值
2023年12月31日
| 账面价值 | |||
| 1,352,294,748.58 | 125,288,351.16 | 1,477,583,099.74 |
2022年12月31日
| 1,724,639,444.83 | 130,748,884.04 | 1,855,388,328.87 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 165
月
日至
月
日止期间财务报表
15递延所得税资产 / 负债
(1)未经抵销的递延所得税资产 / 负债
2024年6月30日2023年12月31日可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
项目递延所得税资产：
应付职工薪酬
| 递延所得税资产： | ||||
| 4,777,794,001.56 | 1,174,051,739.51 | 4,194,885,976.09 | 1,028,324,733.15 |
减值准备
| 2,448,210,610.48 | 607,438,953.18 | 2,352,876,769.64 | 584,472,077.64 |
租赁负债
| 1,422,201,440.31 | 349,497,160.25 | 1,546,084,226.11 | 379,136,314.25 |
其他债权投资及其他权益工具投资
| 19,159,044.30 | 3,161,242.31 | 60,146,061.15 | 9,924,100.09 |
交易性金融资产
| 71,290,396.94 | 14,122,739.25 | 82,345,618.52 | 16,021,705.04 |
衍生金融工具
| - | - | 2,121,173.43 | 530,293.36 |
其他
| 399,829,759.82 | 86,335,963.95 | 471,803,484.59 | 96,148,426.36 |
合计
| 合计 | 9,138,485,253.41 | 2,234,607,798.45 | 8,710,263,309.53 | 2,114,557,649.89 |
项目
2024年6月30日2023年12月31日应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
项目递
延所得税负债：
交易性金融资产
| 递 | ||||
| 2,066,815,792.10 | 516,703,948.03 | 2,518,117,570.92 | 633,482,171.41 |
使用权资产
| 1,331,134,388.97 | 326,838,940.83 | 1,477,583,099.74 | 362,274,709.57 |
交易性金融负债
| 1,363,332,461.17 | 340,833,115.29 | 1,176,753,356.20 | 294,188,339.05 |
其他债权投资及其他权益工具投资
| 1,060,212,589.89 | 262,274,233.50 | 777,057,535.54 | 193,247,188.14 |
衍生金融工具
| 3,181,877,623.14 | 795,469,405.78 | 1,472,564,364.61 | 368,141,091.15 |
其他
| 10,919,940.85 | 1,801,790.24 | 10,546,350.54 | 1,740,147.84 |
合计
| 合计 | 9,014,292,796.12 | 2,243,921,433.67 | 7,432,622,277.55 | 1,853,073,647.16 |
(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产 / 负债
2024年6月30日2023年12月31日
互抵金额抵销后余额互抵金额抵销后余额
项目递延所得税资产
| 递延所得税资产 | (2,134,203,540.89) | 100,404,257.56 | (1,686,241,718.92) | 428,315,930.97 |
| 递延所得税负债 | (2,134,203,540.89) | 109,717,892.78 | (1,686,241,718.92) | 166,831,928.24 |
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损金额
2024年6月30日2023年12月31日
项目可抵扣亏损
| 可抵扣亏损 | 64,964,641.37 | 64,689,920.86 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
16其他资产
预缴税款
小计
减：坏账准备
合计
(1)其他应收款
按组合计提坏账准备
合计
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 166
月
日至
月
日止期间财务报表
15递延所得税资产 / 负债
(1)未经抵销的递延所得税资产 / 负债
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
可抵扣暂时性差异
递延所得税资产
递延所得税资产：
应付职工薪酬
4,777,794,001.56
1,174,051,739.51
4,194,885,976.09
1,028,324,733.15
减值准备
2,448,210,610.48
607,438,953.18
2,352,876,769.64
584,472,077.64
租赁负债
1,422,201,440.31
349,497,160.25
1,546,084,226.11
379,136,314.25
其他债权投资及其他权益工具投资
19,159,044.30
3,161,242.31
60,146,061.15
9,924,100.09
交易性金融资产
71,290,396.94
14,122,739.25
82,345,618.52
16,021,705.04
衍生金融工具
-
-
2,121,173.43
530,293.36
其他
399,829,759.82
86,335,963.95
471,803,484.59
96,148,426.36
合计
9,138,485,253.41
2,234,607,798.45
8,710,263,309.53
2,114,557,649.89
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
应纳税暂时性差异
递延所得税负债
应纳税暂时性差异
递延所得税负债
递延所得税负债：
交易性金融资产
2,066,815,792.10
516,703,948.03
2,518,117,570.92
633,482,171.41
使用权资产
1,331,134,388.97
326,838,940.83
1,477,583,099.74
362,274,709.57
交易性金融负债
1,363,332,461.17
340,833,115.29
1,176,753,356.20
294,188,339.05
其他债权投资及其他权益工具投资
1,060,212,589.89
262,274,233.50
777,057,535.54
193,247,188.14
衍生金融工具
3,181,877,623.14
795,469,405.78
1,472,564,364.61
368,141,091.15
其他
10,919,940.85
1,801,790.24
10,546,350.54
1,740,147.84
合计
9,014,292,796.12
2,243,921,433.67
7,432,622,277.55
1,853,073,647.16
(2)以抵销后净额列示的递延所得税资产 / 负债
2024年6月30日
2023年12月31日
项目
互抵金额
抵销后余额
互抵金额
抵销后余额
递延所得税资产
(2,134,203,540.89)
100,404,257.56
(1,686,241,718.92)
428,315,930.97
递延所得税负债
(2,134,203,540.89)
109,717,892.78
(1,686,241,718.92)
166,831,928.24
(3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损金额
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
可抵扣亏损
64,964,641.37
64,689,920.86
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
16其他资产
2024年6月30日2023年12月31日
项目预缴税款
| 预缴税款 | 1,149,422,190.96 | 671,131,398.70 |
| 其他应收款 |
(1)
| 686,355,021.25 | 455,458,041.39 | |
| 大宗商品存货 | 410,447,056.73 | 66,024,226.40 |
| 长期待摊费用 |
(2)
| 306,258,658.63 | 361,705,209.37 | |
| 应收利息 | 48,390,405.49 | 51,879,899.35 |
| 预付款项 | 12,891,232.53 | 20,886,812.76 |
| 应收股利 | 5,039,750.25 | - |
| 待摊费用 | 4,068,529.86 | 4,747,539.31 |
| 其他 | 43,422,733.39 | - |
小计
| 小计 | 2,666,295,579.09 | 1,631,833,127.28 |
减：
坏账准备
| 减： | 75,219,194.18 | 73,070,317.99 |
存货跌价准备
| 4,518,026.49 | 1,175,605.55 |
合计
| 合计 | 2,586,558,358.42 | 1,557,587,203.74 |
(1)其他应收款
2024年6月30日
账面余额坏账准备
金额比例金额比例
项目按组合计提坏账准备
1年以内
| 按组合计提坏账准备 | ||||
| 614,322,855.40 | 89.51% | 25,284,644.98 | 64.49% |
1年至2年
| 18,673,308.29 | 2.72% | 2,829,116.40 | 7.22% |
2年至3年
| 7,969,085.87 | 1.16% | 200,000.00 | 0.51% |
3年以上
| 45,389,771.69 | 6.61% | 10,893,313.99 | 27.78% |
合计
| 合计 | 686,355,021.25 | 100.00% | 39,207,075.37 | 100.00% |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 167
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年12月31日
账面余额坏账准备金额比例金额比例
项目按组合计提坏账准备
1年以内
| 按组合计提坏账准备 | ||||
| 378,104,707.15 | 83.02% | 27,053,761.38 | 68.19% |
1年至2年
| 23,705,484.44 | 5.20% | 1,060,800.00 | 2.67% |
2年至3年
| 7,963,923.49 | 1.75% | 1,406,496.20 | 3.55% |
3年以上
| 45,683,926.31 | 10.03% | 10,151,136.14 | 25.59% |
合计
| 合计 | 455,458,041.39 | 100.00% | 39,672,193.72 | 100.00% |
于2024年6月30日，其他应收款中无持本集团5% (含) 以上股份的股东欠款 (2023年12月31日：无) 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 168
中信建投证券股份有限公司
截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
于2024年6月30日，其他应收款中无持本集团5% (含) 以上股份的股东欠款 (2023年12月31日：无) 。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)长期待摊费用
2024年1月1日本期增加本期摊销其他减少2024年6月30日
项目租入资产改良支出
| 租入资产改良支出 | 333,729,482.16 | 4,944,385.98 | 59,577,913.52 | 63,344.09 | 279,032,610.53 |
| 网络工程 | 3,386,955.74 | 264,133.05 | 629,350.23 | - | 3,021,738.56 |
| 其他 | 24,588,771.47 | 1,881,946.93 | 2,266,408.86 | - | 24,204,309.54 |
合计
| 合计 | 361,705,209.37 | 7,090,465.96 | 62,473,672.61 | 63,344.09 | 306,258,658.63 |
项目
2023年1月1日本年增加本年摊销其他减少2023年12月31日
项目租入资产改良支出
| 租入资产改良支出 | 66,868,122.02 | 310,338,816.50 | 43,456,255.28 | 21,201.08 | 333,729,482.16 |
| 网络工程 | 2,487,451.22 | 2,049,039.02 | 1,149,534.50 | - | 3,386,955.74 |
| 其他 | 23,203,128.94 | 5,301,127.97 | 3,915,485.44 | - | 24,588,771.47 |
合计
| 合计 | 92,558,702.18 | 317,688,983.49 | 48,521,275.22 | 21,201.08 | 361,705,209.37 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 169
月
日至
月
日止期间财务报表
17资产减值准备
本期确认的损失准备主要受以下多种因素影响：
-本期计提，主要是新增金融资产计提的损失准备和存量业务因市场变化导致违约概率、违约损失率以及现金流回收预期变动、阶段变化对预期信用损失计量的影响；-本期转回，包括本期到期赎回或处置金融资产而转回相应的损失准备；-阶段转移，是由于金融资产信用风险显著增加 (或减少) 或发生信用减值，而导致金融资产在阶段一、阶段二、阶段三之间发生转移，以及相应
导致损失准备的计量基础在12个月和整个存续期之间转换；-外汇和其他变动，是指外币资产由于外币折算对预期信用损失产生影响，以及其他变动。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 170
月
日至
月
日止期间财务报表
17资产减值准备
本期确认的损失准备主要受以下多种因素影响：
-本期计提，主要是新增金融资产计提的损失准备和存量业务因市场变化导致违约概率、违约损失率以及现金流回收预期变动、阶段变化对预期信用损失计量的影响；-本期转回，包括本期到期赎回或处置金融资产而转回相应的损失准备；-阶段转移，是由于金融资产信用风险显著增加 (或减少) 或发生信用减值，而导致金融资产在阶段一、阶段二、阶段三之间发生转移，以及相应导致损失准备的计量基础在12个月和整个存续期之间转换；-外汇和其他变动，是指外币资产由于外币折算对预期信用损失产生影响，以及其他变动。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(1)融出资金减值准备
预期信用损失阶段第1阶段第2阶段第3阶段合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
年1月1日
| 2024 | 288,329,475.05 | 85,269.62 | 1,073,108,230.09 | 1,361,522,974.76 |
| 本期计提 | 247,946,832.82 | 2,237,725.16 | 6,708,074.43 | 256,892,632.41 |
| 本期转回 | (210,088,236.86) | - | - | (210,088,236.86) |
| 阶段转移： |
阶段一转移至阶段二
| (395.71) | 395.71 | - | - |
阶段一转移至阶段三
| (87,360.95) | - | 87,360.95 | - |
阶段二转移至阶段一
| 85,269.62 | (85,269.62) | - | - | |
| 外汇及其他变动 | 44,676.72 | - | 866,937.70 | 911,614.42 |
2024
年6月30日
| 2024 | 326,230,260.69 | 2,238,120.87 | 1,080,770,603.17 | 1,409,238,984.73 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 171
月
日至
月
日止期间财务报表
预期信用损失阶段第1阶段第2阶段第3阶段合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
年1月1日
| 2023 | 203,599,804.93 | 912,030.08 | 1,071,316,637.42 | 1,275,828,472.43 |
| 本年计提 | 198,725,296.04 | 78,106.61 | - | 198,803,402.65 |
| 本年转回 | (115,253,092.84) | (6,226.93) | - | (115,259,319.77) |
| 阶段转移： |
阶段一转移至阶段二
| (7,163.01) | 7,163.01 | - | - |
阶段一转移至阶段三
| (52,416.18) | - | 52,416.18 | - |
阶段二转移至阶段一
| 905,803.15 | (905,803.15) | - | - | |
| 外汇及其他变动 | 411,242.96 | - | 1,739,176.49 | 2,150,419.45 |
2023
年12月31日
| 2023 | 288,329,475.05 | 85,269.62 | 1,073,108,230.09 | 1,361,522,974.76 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 172
月
日至
月
日止期间财务报表
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)买入返售金融资产减值准备
预期信用损失阶段第1阶段第2阶段第3阶段合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
年1月1日
| 2024 | 25,441,617.92 | 266,576.30 | 503,787,980.68 | 529,496,174.90 |
| 本期计提 | 16,974,429.53 | 47,970,689.81 | 39,612,250.50 | 104,557,369.84 |
| 本期转回 | (19,451,920.54) | (266,576.30) | - | (19,718,496.84) |
| 阶段转移 |
：
阶段一转移至阶段二
| (1,598,600.90) | 1,598,600.90 | - | - |
阶段一转移至阶段三
| (118,844.56) | - | 118,844.56 | - |
2024
年6月30日
| 2024 | 21,246,681.45 | 49,569,290.71 | 543,519,075.74 | 614,335,047.90 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 173
月
日至
月
日止期间财务报表
预期信用损失阶段第1阶段第2阶段第3阶段合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
年1月1日
| 2023 | 26,565,488.50 | 1,276,754.99 | 501,828,519.71 | 529,670,763.20 |
| 本年计提 | 11,919,235.46 | - | 1,959,460.97 | 13,878,696.43 |
| 本年转回 | (13,043,106.04) | (1,010,178.69) | - | (14,053,284.73) |
2023
年12月31日
| 2023 | 25,441,617.92 | 266,576.30 | 503,787,980.68 | 529,496,174.90 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 174
月
日至
月
日止期间财务报表
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(3)其他债权投资减值准备
预期信用损失阶段第1阶段第2阶段第3阶段合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
年1月1日
| 2024 | 484,383,360.94 | - | 13,372,205.65 | 497,755,566.59 |
| 本期计提 | 118,325,100.59 | 9,086,030.26 | 400,794.31 | 127,811,925.16 |
| 本期转回 | (167,454,418.43) | - | - | (167,454,418.43) |
| 阶段转移 |
阶段一转移至阶段二
| (17,103,765.05) | 17,103,765.05 | - | - | |
| 外汇及其他变动 | 44,672.82 | - | - | 44,672.82 |
2024
年6月30日
| 2024 | 418,194,950.87 | 26,189,795.31 | 13,772,999.96 | 458,157,746.14 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 175
月
日至
月
日止期间财务报表
预期信用损失阶段第1阶段第2阶段第3阶段合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
年1月1日
| 2023 | 729,656,011.23 | - | 13,372,205.65 | 743,028,216.88 |
| 本年计提 | 257,226,738.56 | - | - | 257,226,738.56 |
| 本年转回 | (502,502,053.43) | - | - | (502,502,053.43) |
| 外汇及其他变动 | 2,664.58 | - | - | 2,664.58 |
2023
年12月31日
| 2023 | 484,383,360.94 | - | 13,372,205.65 | 497,755,566.59 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 176
月
日至
月
日止期间财务报表
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(4)信用减值准备及对应的账面价值
2024年6月30日第1阶段第2阶段第3阶段合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
账面原值
| 融出资金 | ||||
| 52,781,675,292.57 | 94,400,312.54 | 1,080,770,603.17 | 53,956,846,208.28 |
信用减值准备
| 326,230,260.69 | 2,238,120.87 | 1,080,770,603.17 | 1,409,238,984.73 |
账面价值
| 52,455,445,031.88 | 92,162,191.67 | - | 52,547,607,223.55 |
买入返售金融资产
账面原值
| 买入返售金融资产 | ||||
| 22,737,374,176.23 | 181,888,658.33 | 685,616,547.97 | 23,604,879,382.53 |
信用减值准备
| 21,246,681.45 | 49,569,290.71 | 543,519,075.74 | 614,335,047.90 |
账面价值
| 22,716,127,494.78 | 132,319,367.62 | 142,097,472.23 | 22,990,544,334.63 |
其中：股票质押式回购
账面原值
| 其中：股票质押式回购 | ||||
| 4,269,507,697.64 | 181,888,658.33 | 685,616,547.97 | 5,137,012,903.94 |
信用减值准备
| 21,246,681.45 | 49,569,290.71 | 543,519,075.74 | 614,335,047.90 |
担保物价值
| 11,358,167,562.01 | 298,593,000.00 | 827,650,671.01 | 12,484,411,233.02 |
其他债权投资
账面价值
| 其他债权投资 | ||||
| 72,903,831,616.82 | 489,427,870.00 | - | 73,393,259,486.82 |
信用减值准备
| 418,194,950.87 | 26,189,795.31 | 13,772,999.96 | 458,157,746.14 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 177
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年12月31日第1阶段第2阶段第3阶段合计未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失
整个存续期预期
信用损失(已发生信用减值)
账面原值
| 融出资金 | ||||
| 56,674,278,933.65 | 6,708,223.10 | 1,073,108,230.09 | 57,754,095,386.84 |
信用减值准备
| 288,329,475.05 | 85,269.62 | 1,073,108,230.09 | 1,361,522,974.76 |
账面价值
| 56,385,949,458.60 | 6,622,953.48 | - | 56,392,572,412.08 |
买入返售金融资产
账面原值
| 买入返售金融资产 | ||||
| 13,765,619,652.37 | 50,105,000.00 | 656,067,892.14 | 14,471,792,544.51 |
信用减值准备
| 25,441,617.92 | 266,576.30 | 503,787,980.68 | 529,496,174.90 |
账面价值
| 13,740,178,034.45 | 49,838,423.70 | 152,279,911.46 | 13,942,296,369.61 |
其中：股票质押式回购
账面原值
| 其中：股票质押式回购 | ||||
| 4,819,471,637.11 | 50,105,000.00 | 656,067,892.14 | 5,525,644,529.25 |
信用减值准备
| 25,441,617.92 | 266,576.30 | 503,787,980.68 | 529,496,174.90 |
担保物价值
| 13,362,148,683.18 | 152,765,600.00 | 729,709,520.57 | 14,244,623,803.75 |
其他债权投资
账面价值
| 其他债权投资 | ||||
| 75,735,867,255.68 | - | 400,794.31 | 75,736,268,049.99 |
信用减值准备
| 484,383,360.94 | - | 13,372,205.65 | 497,755,566.59 |
中信建投证券股份有限公司
截至2024
年
月
日至
月
日止期间财务报表
18短期借款
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
信用借款
960,698,333.40
473,460,443.11
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团短期借款利率为固定利率，利率区间为
2.85%至5.80%及3.20%至6.37% 。
于2024年6月30日及2023年12月31日本集团未对短期借款提供担保。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 178
中信建投证券股份有限公司
截至2024
年
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年12月31日
第1阶段
第2阶段
第3阶段
合计
未来12个月预期
信用损失
整个存续期预期信用损失
整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
融出资金
账面原值
56,674,278,933.65
6,708,223.10
1,073,108,230.09
57,754,095,386.84
信用减值准备
288,329,475.05
85,269.62
1,073,108,230.09
1,361,522,974.76
账面价值
56,385,949,458.60
6,622,953.48
-
56,392,572,412.08
买入返售金融资产
账面原值
13,765,619,652.37
50,105,000.00
656,067,892.14
14,471,792,544.51
信用减值准备
25,441,617.92
266,576.30
503,787,980.68
529,496,174.90
账面价值
13,740,178,034.45
49,838,423.70
152,279,911.46
13,942,296,369.61
其中：股票质押式回购
账面原值
4,819,471,637.11
50,105,000.00
656,067,892.14
5,525,644,529.25
信用减值准备
25,441,617.92
266,576.30
503,787,980.68
529,496,174.90
担保物价值
13,362,148,683.18
152,765,600.00
729,709,520.57
14,244,623,803.75
其他债权投资
账面价值
75,735,867,255.68
-
400,794.31
75,736,268,049.99
信用减值准备
484,383,360.94
-
13,372,205.65
497,755,566.59
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
18短期借款
2024年6月30日2023年12月31日
项目信用借款
| 信用借款 | 960,698,333.40 | 473,460,443.11 |
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团短期借款利率为固定利率，利率区间为
2.85%至5.80%及3.20%至6.37% 。
于2024年6月30日及2023年12月31日本集团未对短期借款提供担保。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 179
月
日至
月
日止期间财务报表19应付短期融资款
面值 (亿元)发行金额 (亿元)起息日期到期日期票面利率
2024年1月1日本期增加本期减少
2024年6月30日
类型短期融资券
| 短期融资券 |
| 23 |
中信建投CP002
| 20.00 | 20.00 | 17/01/2023 | 12/01/2024 | 2.78% | 2,053,162,739.73 | 1,675,616.43 | 2,054,838,356.16 | - | |
| 23 |
中信建投CP003
| 30.00 | 30.00 | 14/02/2023 | 07/02/2024 | 2.72% | 3,071,763,287.67 | 8,271,780.82 | 3,080,035,068.49 | - | |
| 23 |
中信建投CP007
| 30.00 | 30.00 | 16/03/2023 | 12/03/2024 | 2.78% | 3,066,491,506.85 | 15,997,017.74 | 3,082,488,524.59 | - | |
| 23 |
中信建投CP009
| 20.00 | 20.00 | 29/03/2023 | 22/03/2024 | 2.72% | 2,041,433,424.66 | 11,926,138.18 | 2,053,359,562.84 | - | |
| 23 |
中信建投CP011
| 30.00 | 30.00 | 25/05/2023 | 23/02/2024 | 2.39% | 3,043,412,876.71 | 10,264,172.47 | 3,053,677,049.18 | - | |
| 23 |
中信建投CP012
| 30.00 | 30.00 | 21/06/2023 | 23/04/2024 | 2.42% | 3,038,587,397.26 | 22,309,324.05 | 3,060,896,721.31 | - | |
| 23 |
中信建投CP013
| 25.00 | 25.00 | 28/06/2023 | 27/06/2024 | 2.45% | 2,531,380,136.99 | 29,702,513.28 | 2,561,082,650.27 | - | |
| 23 |
中信建投CP014
| 30.00 | 30.00 | 18/09/2023 | 13/09/2024 | 2.51% | 3,021,661,643.84 | 37,340,547.94 | - | 3,059,002,191.78 | |
| 24 |
中信建投CP001
| 25.00 | 25.00 | 26/06/2024 | 16/04/2025 | 2.05% | - | 2,500,702,054.79 | - | 2,500,702,054.79 |
短期公司债
| 短期公司债 |
| 23 |
信投S1
| 50.00 | 50.00 | 24/11/2023 | 24/11/2024 | 2.69% | 5,002,840,005.58 | 72,896,769.20 | - | 5,075,736,774.78 | |
| 23 |
信投S2
| 55.00 | 55.00 | 19/12/2023 | 19/12/2024 | 2.76% | 5,490,393,460.64 | 83,289,497.45 | 471,698.11 | 5,573,211,259.98 | |
| 24 |
信投S1
| 15.00 | 15.00 | 16/01/2024 | 16/01/2025 | 2.52% | - | 1,518,482,089.30 | 2,830,188.68 | 1,515,651,900.62 | |
| 24 |
信投S2
| 15.00 | 15.00 | 24/04/2024 | 24/04/2025 | 2.05% | - | 1,506,257,120.05 | 2,830,188.68 | 1,503,426,931.37 | |
| 24 |
信投S3
| 65.00 | 65.00 | 20/06/2024 | 20/06/2025 | 2.05% | - | 6,504,385,470.18 | 12,264,150.94 | 6,492,121,319.24 |
收益凭证
(1)
| 收益凭证 | 5,340,532,092.89 | 3,403,786,312.07 | 4,982,298,940.13 | 3,762,019,464.83 |
合计
| 合计 | 37,701,658,572.82 | 15,727,286,423.95 | 23,947,073,099.38 | 29,481,871,897.39 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 180
月
日至
月
日止期间财务报表
19应付短期融资款
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
面值
| 类型 | ( |
亿元
发行金额
| ) | ( |
亿元
起息日期到期日期票面利率
| ) | 2023年1 |
月
日本年增加本年减少
| 1 | 2023年12 |
月
日
短期融资券
| 短期融资券 | |||||||||
| 22中信建投CP003 | 30.00 | 30.00 | 25/07/2022 | 23/05/2023 | 2.14% | 3,028,142,465.76 | 24,976,438.35 | 3,053,118,904.11 | - |
| 22 |
中信建投CP004
| 30.00 | 30.00 | 27/07/2022 | 18/01/2023 | 1.92% | 3,024,933,698.63 | 2,682,739.73 | 3,027,616,438.36 | - | |
| 22中信建投CP005 | 30.00 | 30.00 | 26/09/2022 | 09/06/2023 | 1.96% | 3,015,626,301.36 | 25,614,246.59 | 3,041,240,547.95 | - |
| 22中信建投CP006 | 30.00 | 30.00 | 28/09/2022 | 20/06/2023 | 2.04% | 3,015,928,767.13 | 28,504,109.58 | 3,044,432,876.71 | - |
| 22中信建投CP007 | 20.00 | 20.00 | 12/12/2022 | 08/09/2023 | 2.74% | 2,003,002,739.73 | 37,534,246.57 | 2,040,536,986.30 | - |
| 22 |
中信建投CP008
| 20.00 | 20.00 | 15/12/2022 | 15/09/2023 | 3.00% | 2,002,794,520.55 | 42,246,575.34 | 2,045,041,095.89 | - | |
| 23中信建投CP001 | 25.00 | 25.00 | 09/01/2023 | 13/10/2023 | 2.55% | - | 2,548,380,136.99 | 2,548,380,136.99 | - |
| 23中信建投CP002 | 20.00 | 20.00 | 17/01/2023 | 12/01/2024 | 2.78% | - | 2,053,162,739.73 | - | 2,053,162,739.73 |
| 23 |
中信建投CP003
| 30.00 | 30.00 | 14/02/2023 | 07/02/2024 | 2.72% | - | 3,071,763,287.67 | - | 3,071,763,287.67 | |
| 23中信建投CP004 | 30.00 | 30.00 | 20/02/2023 | 22/08/2023 | 2.57% | - | 3,038,655,616.44 | 3,038,655,616.44 | - |
| 23中信建投CP005 | 10.00 | 10.00 | 28/02/2023 | 29/08/2023 | 2.65% | - | 1,013,213,698.63 | 1,013,213,698.63 | - |
| 23 |
中信建投CP006
| 20.00 | 20.00 | 09/03/2023 | 29/08/2023 | 2.62% | - | 2,024,768,306.01 | 2,024,768,306.01 | - | |
| 23中信建投CP007 | 30.00 | 30.00 | 16/03/2023 | 12/03/2024 | 2.78% | - | 3,066,491,506.85 | - | 3,066,491,506.85 |
| 23中信建投CP008 | 30.00 | 30.00 | 24/03/2023 | 22/09/2023 | 2.57% | - | 3,038,339,344.26 | 3,038,339,344.26 | - |
| 23 |
中信建投CP009
| 20.00 | 20.00 | 29/03/2023 | 22/03/2024 | 2.72% | - | 2,041,433,424.66 | - | 2,041,433,424.66 | |
| 23中信建投CP010 | 35.00 | 35.00 | 11/04/2023 | 08/11/2023 | 2.58% | - | 3,552,058,196.72 | 3,552,058,196.72 | - |
| 23中信建投CP011 | 30.00 | 30.00 | 25/05/2023 | 23/02/2024 | 2.39% | - | 3,043,412,876.71 | - | 3,043,412,876.71 |
| 23 |
中信建投CP012
| 30.00 | 30.00 | 21/06/2023 | 23/04/2024 | 2.42% | - | 3,038,587,397.26 | - | 3,038,587,397.26 | |
| 23中信建投CP013 | 25.00 | 25.00 | 28/06/2023 | 27/06/2024 | 2.45% | - | 2,531,380,136.99 | - | 2,531,380,136.99 |
| 23中信建投CP014 | 30.00 | 30.00 | 18/09/2023 | 13/09/2024 | 2.51% | - | 3,021,661,643.84 | - | 3,021,661,643.84 |
短期公司债
| 短期公司债 | |||||||||
| 23信投S1 | 50.00 | 50.00 | 24/11/2023 | 24/11/2024 | 2.69% | - | 5,015,292,835.77 | 12,452,830.19 | 5,002,840,005.58 |
| 23 |
信投S2
| 55.00 | 55.00 | 19/12/2023 | 19/12/2024 | 2.76% | - | 5,505,959,498.38 | 15,566,037.74 | 5,490,393,460.64 |
收益凭证 (1)
| 收益凭证 (1) | 3,450,819,091.62 | 8,596,234,252.04 | 6,706,521,250.77 | 5,340,532,092.89 |
合计
| 合计 | 19,541,247,584.78 | 56,362,353,255.11 | 38,201,942,267.07 | 37,701,658,572.82 |
于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团发行的应付短期融资款没有出现拖欠本金、利息或赎回款项的违约情况。于2024年6月30日，本集团基于实际利率法计提的包含在账面余额中的应付短期融资款的利息为人民币280,972,953.17元 (2023年12月31日：人民币432,146,093.98元) 。
(1)于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团发行的收益凭证采用固定年利率或固定加浮动利率计息，其中固定利率区间分别为2.10%
至6.30%及1.55%至6.30% 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 181
月
日至
月
日止期间财务报表
20拆入资金
2024年6月30日2023年12月31日
项目转融通融入资金
| 转融通融入资金 | 2,816,685,595.27 | 1,503,959,444.16 |
| 银行拆入资金 | 800,170,000.00 | 400,088,333.34 |
合计
| 合计 | 3,616,855,595.27 | 1,904,047,777.50 |
转融通融入资金按剩余期限分析及利率区间如下：
2024年6月30日2023年12月31日余额利率区间余额利率区间
剩余期限
- 3个月 (含)
| 1 | 2,816,685,595.27 | 2.15% - 2.21% | - | - |
| 3 |
个月到1年 (含)
| - | - | 1,503,959,444.16 | 2.86% - 3.10% |
2,816,685,595.27
| 2,816,685,595.27 | 1,503,959,444.16 |
21交易性金融负债
2024年6月30日
为交易目的而持有的金融负债
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债合计
项目债券
| 债券 | 1,756,424,510.00 | - | 1,756,424,510.00 |
| 收益凭证 |
(1)
| - | 6,590,236,385.49 | 6,590,236,385.49 | |
| 其他 | 424,293.56 | - | 424,293.56 |
合计
| 合计 | 1,756,848,803.56 | 6,590,236,385.49 | 8,347,085,189.05 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
债券
合计
(1)于2024年6月30日和2023年12月31日，上述收益凭证的收益主要挂钩权益类指数。
22卖出回购金融资产款
(1)按标的物类别列示
债券
合计
(i)于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团持有的其他卖出回购金融资产款的
标的物主要包括质押式报价回购交易的标准券和黄金。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 182
月
日至
月
日止期间财务报表
20拆入资金
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
转融通融入资金
2,816,685,595.27
1,503,959,444.16
银行拆入资金
800,170,000.00
400,088,333.34
合计
3,616,855,595.27
1,904,047,777.50
转融通融入资金按剩余期限分析及利率区间如下：
剩余期限
2024年6月30日
2023年12月31日
余额
利率区间
余额
利率区间
1 - 3个月 (含)
2,816,685,595.27
2.15% - 2.21%
-
-
3个月到1年 (含)
-
-
1,503,959,444.16
2.86% - 3.10%
2,816,685,595.27
1,503,959,444.16
21交易性金融负债
2024年6月30日
项目
为交易目的而持有的金融负债
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
合计
债券
1,756,424,510.00
-
1,756,424,510.00
收益凭证 (1)
-
6,590,236,385.49
6,590,236,385.49
其他
424,293.56
-
424,293.56
合计
1,756,848,803.56
6,590,236,385.49
8,347,085,189.05
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年12月31日
为交易目的而持有的金融负债
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债合计
项目债券
| 债券 | 1,429,578,650.00 | - | 1,429,578,650.00 |
| 收益凭证 |
(1)
| - | 8,714,146,471.81 | 8,714,146,471.81 | |
| 其他 | 584,952.77 | - | 584,952.77 |
合计
| 合计 | 1,430,163,602.77 | 8,714,146,471.81 | 10,144,310,074.58 |
(1)于2024年6月30日和2023年12月31日，上述收益凭证的收益主要挂钩权益类指数。
22卖出回购金融资产款
(1)按标的物类别列示
2024年6月30日2023年12月31日
项目债券
| 债券 | 109,601,408,845.43 | 108,639,875,839.79 |
| 其他 |
(i)
| 20,238,849,083.50 | 20,821,851,937.20 |
合计
| 合计 | 129,840,257,928.93 | 129,461,727,776.99 |
(i)于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团持有的其他卖出回购金融资产款的
标的物主要包括质押式报价回购交易的标准券和黄金。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 183
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)按业务类别列示
2024年6月30日2023年12月31日
项目质押式卖出回购
| 质押式卖出回购 | 103,666,003,451.47 | 104,423,426,624.29 |
| 质押式报价回购 | 15,739,116,923.69 | 14,814,975,723.07 |
| 买断式卖出回购 | 10,435,137,553.77 | 10,223,325,429.63 |
合计
| 合计 | 129,840,257,928.93 | 129,461,727,776.99 |
(3)担保物金额
2024年6月30日2023年12月31日
项目债券
| 债券 | 125,409,699,500.67 | 130,089,799,651.87 |
| 基金 | 21,368,090,981.31 | 16,361,341,444.48 |
| 其他 | 5,168,872,000.00 | 6,474,465,000.00 |
合计
| 合计 | 151,946,662,481.98 | 152,925,606,096.35 |
23代理买卖证券款
2024年6月30日2023年12月31日
项目普通经纪业务
个人
| 普通经纪业务 | ||
| 49,456,868,180.18 | 47,769,383,447.81 |
机构
| 41,457,151,367.78 | 46,653,688,898.29 |
小计
| 90,914,019,547.96 | 94,423,072,346.10 |
信用业务
个人
| 信用业务 | ||
| 4,672,035,557.44 | 4,292,722,741.19 |
机构
| 1,368,818,614.49 | 2,207,879,561.56 |
小计
| 6,040,854,171.93 | 6,500,602,302.75 |
合计
| 合计 | 96,954,873,719.89 | 100,923,674,648.85 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
24代理承销证券款
股票
合计
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 184
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)按业务类别列示
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
质押式卖出回购
103,666,003,451.47
104,423,426,624.29
质押式报价回购
15,739,116,923.69
14,814,975,723.07
买断式卖出回购
10,435,137,553.77
10,223,325,429.63
合计
129,840,257,928.93
129,461,727,776.99
(3)担保物金额
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
债券
125,409,699,500.67
130,089,799,651.87
基金
21,368,090,981.31
16,361,341,444.48
其他
5,168,872,000.00
6,474,465,000.00
合计
151,946,662,481.98
152,925,606,096.35
23代理买卖证券款
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
普通经纪业务
个人
49,456,868,180.18
47,769,383,447.81
机构
41,457,151,367.78
46,653,688,898.29
小计
90,914,019,547.96
94,423,072,346.10
信用业务
个人
4,672,035,557.44
4,292,722,741.19
机构
1,368,818,614.49
2,207,879,561.56
小计
6,040,854,171.93
6,500,602,302.75
合计
96,954,873,719.89
100,923,674,648.85
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
24代理承销证券款
2024年6月30日2023年12月31日
项目股票
| 股票 | 903,805,293.90 | 1,225,163,801.65 |
| 债券 | 73,525,833.31 | 37,514,814.76 |
其中：公司债
| 47,800,235.25 | 18,061,984.42 |
其他
| 25,725,598.06 | 19,452,830.34 |
合计
| 合计 | 977,331,127.21 | 1,262,678,616.41 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 185
月
日至
月
日止期间财务报表
25应付职工薪酬
2024年1月1日本期增加本期减少2024年6月30日
项目工资、奖金、津贴和补贴
| 工资、奖金、津贴和补贴 | 4,418,338,288.81 | 2,738,774,323.18 | 2,053,886,487.03 | 5,103,226,124.96 |
| 职工福利费 | - | 4,615,122.59 | 4,615,122.59 | - |
| 社会保险费 | 28,024,874.18 | 183,402,386.93 | 183,304,044.10 | 28,123,217.01 |
其中：医疗保险费
| 26,648,945.76 | 178,231,229.82 | 178,128,123.90 | 26,752,051.68 |
工伤保险费
| 556,442.26 | 4,078,904.42 | 4,086,945.50 | 548,401.18 |
生育保险费
| 819,486.16 | 1,092,252.69 | 1,088,974.70 | 822,764.15 |
住房公积金
| 2,711,627.65 | 397,797,430.67 | 397,832,289.69 | 2,676,768.63 | |
| 工会经费和职工教育经费 | 13,081,622.83 | 41,049,954.52 | 40,177,802.33 | 13,953,775.02 |
小计
| 小计 | 4,462,156,413.47 | 3,365,639,217.89 | 2,679,815,745.74 | 5,147,979,885.62 |
设定提存计划：
其中：基本养老保险费
| 设定提存计划： | ||||
| 41,423,023.62 | 386,210,929.83 | 386,837,492.25 | 40,796,461.20 |
年金缴费
| 145,092.10 | 141,982,420.60 | 141,972,500.60 | 155,012.10 |
失业保险费
| 2,104,431.73 | 15,639,150.94 | 15,663,360.75 | 2,080,221.92 |
小计
| 小计 | 43,672,547.45 | 543,832,501.37 | 544,473,353.60 | 43,031,695.22 |
合计
| 合计 | 4,505,828,960.92 | 3,909,471,719.26 | 3,224,289,099.34 | 5,191,011,580.84 |
中信建投证券股份有限公司
截至
2024
年
月
日至
月
日止期间财务报表
26应交税费
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
所得税
83,400,115.96
111,422,620.48
增值税
74,246,393.50
40,255,917.96
城市维护建设税
5,555,707.40
5,152,315.91
教育费附加
2,491,443.49
2,303,690.73
其他
26,717,989.27
204,830,730.33
合计
192,411,649.62
363,965,275.41
27应付款项
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
应付衍生业务款项
21,956,343,494.19
21,855,544,872.10
应付清算款项
414,910,269.20
775,497,854.71
应付期货结算风险金
248,884,236.38
226,963,819.45
应付投资者保护基金
37,256,370.91
40,132,857.55
其他
789,174,268.56
672,354,896.93
合计
23,446,568,639.24
23,570,494,300.74
28预计负债
项目
2024年1月1日
本期增加
本期减少
2024年6月30日
未决诉讼
76,853,979.00
-
1,190,900.00
75,663,079.00
其他 (1)
50,570,000.00
-
-
50,570,000.00
合计
127,423,979.00
-
1,190,900.00
126,233,079.00
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 186
中信建投证券股份有限公司
截至2024
年
月
日至
月
日止期间财务报表
25应付职工薪酬
项目
2024年1月1日
本期增加
本期减少
2024年6月30日
工资、奖金、津贴和补贴
4,418,338,288.81
2,738,774,323.18
2,053,886,487.03
5,103,226,124.96
职工福利费
-
4,615,122.59
4,615,122.59
-
社会保险费
28,024,874.18
183,402,386.93
183,304,044.10
28,123,217.01
其中：医疗保险费
26,648,945.76
178,231,229.82
178,128,123.90
26,752,051.68
工伤保险费
556,442.26
4,078,904.42
4,086,945.50
548,401.18
生育保险费
819,486.16
1,092,252.69
1,088,974.70
822,764.15
住房公积金
2,711,627.65
397,797,430.67
397,832,289.69
2,676,768.63
工会经费和职工教育经费
13,081,622.83
41,049,954.52
40,177,802.33
13,953,775.02
小计
4,462,156,413.47
3,365,639,217.89
2,679,815,745.74
5,147,979,885.62
设定提存计划：
其中：基本养老保险费
41,423,023.62
386,210,929.83
386,837,492.25
40,796,461.20
年金缴费
145,092.10
141,982,420.60
141,972,500.60
155,012.10
失业保险费
2,104,431.73
15,639,150.94
15,663,360.75
2,080,221.92
小计
43,672,547.45
543,832,501.37
544,473,353.60
43,031,695.22
合计
4,505,828,960.92
3,909,471,719.26
3,224,289,099.34
5,191,011,580.84
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
26应交税费
2024年6月30日2023年12月31日
项目所得税
| 所得税 | 83,400,115.96 | 111,422,620.48 |
| 增值税 | 74,246,393.50 | 40,255,917.96 |
| 城市维护建设税 | 5,555,707.40 | 5,152,315.91 |
| 教育费附加 | 2,491,443.49 | 2,303,690.73 |
| 其他 | 26,717,989.27 | 204,830,730.33 |
合计
| 合计 | 192,411,649.62 | 363,965,275.41 |
27应付款项
2024年6月30日2023年12月31日
项目应付衍生业务款项
| 应付衍生业务款项 | 21,956,343,494.19 | 21,855,544,872.10 |
| 应付清算款项 | 414,910,269.20 | 775,497,854.71 |
| 应付期货结算风险金 | 248,884,236.38 | 226,963,819.45 |
| 应付投资者保护基金 | 37,256,370.91 | 40,132,857.55 |
| 其他 | 789,174,268.56 | 672,354,896.93 |
合计
| 合计 | 23,446,568,639.24 | 23,570,494,300.74 |
28预计负债
2024年1月1日本期增加本期减少
2024年6月30日
项目未决诉讼
| 未决诉讼 | 76,853,979.00 | - | 1,190,900.00 | 75,663,079.00 |
| 其他 |
(1)
| 50,570,000.00 | - | - | 50,570,000.00 |
合计
| 合计 | 127,423,979.00 | - | 1,190,900.00 | 126,233,079.00 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 187
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年1月1日本年增加本年减少
2023年12月31日
项目未决诉讼
| 未决诉讼 | 628,600.00 | 78,170,111.52 | 1,944,732.52 | 76,853,979.00 |
| 其他 |
(1)
| 50,570,000.00 | 886,075,600.00 | 886,075,600.00 | 50,570,000.00 |
合计
| 合计 | 51,198,600.00 | 964,245,711.52 | 888,020,332.52 | 127,423,979.00 |
(1)针对收购华夏证券资产过程中遗留的对收购资产和应承担收购清算费用划分等问题，本
集团计提预计负债，于2024年6月30日余额为人民币50,570,000.00元 (2023年12月31日：人民币50,570,000.00元) 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 188
中信建投证券股份有限公司
截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(1)针对收购华夏证券资产过程中遗留的对收购资产和应承担收购清算费用划分等问题，本
集团计提预计负债，于2024年6月30日余额为人民币50,570,000.00元 (2023年12月31日：人民币50,570,000.00元) 。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
29应付债券
面值 (亿元)发行金额 (亿元)起息日期到期日期付息方式票面利率2024年1月1日本期增加本期减少2024年6月30日
债券名称公司债
20信投G2
| 公司债 | |||||
| 10.00 | 10.00 | 11/03/2020 | 11/03/2025 |
单利按年支付
| 3.13% | 1,024,005,709.25 | 16,125,991.53 | 31,300,000.00 | 1,008,831,700.78 |
22信投F1
| 10.00 | 10.00 | 26/09/2022 | 26/09/2027 |
单利按年支付
| 2.65% | 1,006,327,706.78 | 13,233,155.00 | - | 1,019,560,861.78 |
22信投F2
| 50.00 | 50.00 | 26/09/2022 | 26/09/2029 |
单利按年支付
| 3.02% | 5,024,218,343.25 | 76,170,570.66 | - | 5,100,388,913.91 |
22信投F3
| 10.00 | 10.00 | 19/10/2022 | 19/10/2027 |
单利按年支付
| 2.68% | 1,003,255,330.49 | 13,566,346.10 | - | 1,016,821,676.59 |
22信投F4
| 30.00 | 30.00 | 19/10/2022 | 19/10/2029 |
单利按年支付
| 2.99% | 3,011,043,560.77 | 45,054,417.50 | - | 3,056,097,978.27 |
22信投G1
| 20.00 | 20.00 | 10/11/2022 | 10/11/2025 |
单利按年支付
| 2.55% | 2,003,724,025.44 | 26,234,637.54 | - | 2,029,958,662.98 |
22信投G2
| 20.00 | 20.00 | 10/11/2022 | 10/11/2027 |
单利按年支付
| 2.89% | 2,003,807,979.52 | 29,213,806.32 | - | 2,033,021,785.84 |
22信投G3
| 25.00 | 25.00 | 10/11/2022 | 10/11/2032 |
单利按年支付
| 3.29% | 2,503,221,492.71 | 41,207,214.47 | - | 2,544,428,707.18 |
22信投G4
| 20.00 | 20.00 | 06/12/2022 | 06/12/2025 |
单利按年支付
| 3.08% | 2,000,709,225.46 | 31,492,183.15 | - | 2,032,201,408.61 |
22信投G5
| 10.00 | 10.00 | 06/12/2022 | 06/12/2027 |
单利按年支付
| 3.29% | 1,000,087,101.61 | 16,588,834.84 | - | 1,016,675,936.45 |
22信投G6
| 15.00 | 15.00 | 06/12/2022 | 06/12/2032 |
单利按年支付
| 3.55% | 1,499,938,391.31 | 26,593,013.55 | - | 1,526,531,404.86 |
22信投G7
| 40.00 | 40.00 | 20/12/2022 | 20/12/2025 |
单利按年支付
| 3.49% | 3,997,080,048.88 | 71,116,933.79 | - | 4,068,196,982.67 |
23信投F1
| 5.00 | 5.00 | 17/01/2023 | 17/01/2026 |
单利按年支付
| 3.20% | 513,997,195.65 | 8,247,035.93 | 16,000,000.00 | 506,244,231.58 |
23信投F2
| 25.00 | 25.00 | 17/01/2023 | 17/01/2028 |
单利按年支付
| 3.35% | 2,572,345,417.30 | 42,440,208.28 | 83,750,000.00 | 2,531,035,625.58 |
23信投F3
| 15.00 | 15.00 | 27/02/2023 | 27/02/2025 |
单利按年支付
| 3.10% | 1,535,940,786.98 | 24,487,620.76 | 46,500,000.00 | 1,513,928,407.74 |
23信投G2
| 15.00 | 15.00 | 21/08/2023 | 21/08/2028 |
单利按年支付
| 2.97% | 1,510,962,404.78 | 22,628,989.16 | - | 1,533,591,393.94 |
23信投G3
| 25.00 | 25.00 | 21/08/2023 | 21/08/2033 |
单利按年支付
| 3.15% | 2,519,559,263.73 | 39,462,559.86 | - | 2,559,021,823.59 | ||
| 23 |
信投
| G4 | 10.00 | 10.00 | 16/10/2023 | 16/10/2026 |
单利按年支付
| 2.91% | 1,002,623,245.46 | 15,043,266.22 | - | 1,017,666,511.68 | ||
| 23 |
信投
| G5 | 10.00 | 10.00 | 16/10/2023 | 16/10/2028 |
单利按年支付
| 3.10% | 1,002,915,738.82 | 15,728,235.22 | - | 1,018,643,974.04 | ||
| 23 |
信投
| G6 | 10.00 | 10.00 | 16/10/2023 | 16/10/2033 |
单利按年支付
| 3.34% | 1,003,340,684.33 | 16,725,084.46 | - | 1,020,065,768.79 | ||
| 23 |
信投
| G7 | 5.00 | 5.00 | 27/10/2023 | 27/10/2026 |
单利按年支付
| 2.94% | 500,881,746.47 | 7,595,677.19 | - | 508,477,423.66 | ||
| 23 |
信投
| G8 | 5.00 | 5.00 | 27/10/2023 | 27/10/2028 |
单利按年支付
| 3.13% | 501,007,116.55 | 7,938,247.45 | - | 508,945,364.00 | ||
| 23 |
信投
| G9 | 15.00 | 15.00 | 27/10/2023 | 27/10/2033 |
单利按年支付
| 3.35% | 1,503,513,640.94 | 25,161,831.86 | - | 1,528,675,472.80 | ||
| 23 |
信投
| 10 | 15.00 | 15.00 | 20/11/2023 | 20/11/2026 |
单利按年支付
| 2.87% | 1,499,504,123.99 | 22,264,922.14 | - | 1,521,769,046.13 | ||
| 23 |
信投
| 11 | 23.00 | 23.00 | 20/11/2023 | 20/11/2028 |
单利按年支付
| 3.07% | 2,299,633,244.71 | 35,830,700.68 | - | 2,335,463,945.39 | ||
| 23 |
信投
| 13 | 15.00 | 15.00 | 07/12/2023 | 07/12/2026 |
单利按年支付
| 2.95% | 1,498,879,522.24 | 22,629,477.96 | - | 1,521,509,000.20 | ||
| 23 |
信投
| 14 | 25.00 | 25.00 | 07/12/2023 | 07/12/2028 |
单利按年支付
| 3.15% | 2,498,409,147.57 | 39,714,634.56 | - | 2,538,123,782.13 | ||
| 24 |
信投
| G1 | 7.00 | 7.00 | 23/01/2024 | 23/01/2027 |
单利按年支付
| 2.72% | - | 708,654,536.25 | 2,547,169.81 | 706,107,366.44 | ||
| 24 |
信投
| G2 | 20.00 | 20.00 | 23/01/2024 | 23/01/2034 |
单利按年支付
| 2.99% | - | 2,026,337,471.71 | 7,547,169.81 | 2,018,790,301.90 | ||
| 24 |
信投
| F1 | 40.00 | 40.00 | 01/02/2024 | 01/02/2027 |
单利按年支付
| 2.80% | - | 4,048,043,849.71 | 15,094,339.62 | 4,032,949,510.09 | ||
| 24 |
信投
| F2 | 30.00 | 30.00 | 07/03/2024 | 07/09/2026 |
单利按年支付
| 2.58% | - | 3,026,047,275.07 | 11,320,754.72 | 3,014,726,520.35 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 189
月
日至
月
日止期间财务报表
面值
| 债券名称 | ( |
亿元
发行金额
| ) | ( |
亿元
起息日期到期日期付息方式票面利率
| ) | 2024 |
年
月
| 1 |
日本期增加本期减少
年
| 6 |
月
日24信投G4
10.00
| 10.00 | 10.00 | 27/03/2024 | 27/03/2034 |
单利按年支付
| 2.78% | - | 1,007,399,270.29 | 3,773,584.91 | 1,003,625,685.38 |
24信投F3
| 10.00 | 10.00 | 19/04/2024 | 19/04/2027 |
单利按年支付
| 2.38% | - | 1,005,005,961.67 | 3,773,584.91 | 1,001,232,376.76 |
24信投F4
| 20.00 | 20.00 | 19/04/2024 | 19/04/2029 |
单利按年支付
| 2.55% | - | 2,010,486,907.94 | 7,547,169.81 | 2,002,939,738.13 | ||
| CSCIF A N2508 |
5.00亿美元5.00亿美元
| 04/08/2020 | 04/08/2025 |
每半年支付
| 1.75% | 3,560,570,182.90 | 59,826,083.32 | 35,554,624.54 | 3,584,841,641.68 | |||
| CSCIF A N2406 | (2) |
5.00亿美元4.98亿美元
| 10/06/2021 | 10/06/2024 |
每半年支付
| 1.125% | 3,540,036,105.21 | 43,393,589.88 | 3,583,429,695.09 | - | |||||||
| CSCIF A N2504 | 15.00 | 15.00 | 27/04/2023 | 27/04/2025 |
每半年支付
| 3.15% | 1,505,904,902.01 | 24,462,254.69 | 23,949,000.00 | 1,506,418,156.70 | |||||||
| CSCIF A N2604 | 15.00 | 15.00 | 27/04/2023 | 27/04/2026 |
每半年支付
| 3.25% | 1,505,724,502.08 | 25,114,103.22 | 24,709,500.03 | 1,506,129,105.27 | ||
| CNY500,000,000 3.45 |
per cent. Guaranteed
| Notes due 2026 | 5.00 | 5.00 | 19/12/2023 | 19/12/2026 |
每半年支付
| 3.45% | 500,308,316.46 | 9,120,962.26 | 9,117,906.33 | 500,311,372.39 | ||
| CNY710,000,000 3.45 |
per cent. Guaranteed
| Notes due 2026 | 7.10 | 7.10 | 19/12/2023 | 19/12/2026 |
每半年支付
| 3.45% | 710,437,809.36 | 12,951,766.41 | 12,947,426.99 | 710,442,148.78 | ||
| CNY790,000,000 3.45 |
per cent. Guaranteed
| Notes due 2026 | 7.90 | 7.90 | 19/12/2023 | 19/12/2026 |
每半年支付
| 3.45% | 790,487,139.99 | 14,411,120.38 | 14,406,292.03 | 790,491,968.34 | ||
| CSCIFHK N2705 |
5.00亿美元5.00亿美元
| 31/05/2024 | 31/05/2027 |
每三个月支付
| SOFR+0.67% | - | 3,581,052,896.26 | 8,338,322.42 | 3,572,714,573.84 |
次级债21信投C2
| (2) | 10.00 | 10.00 | 20/01/2021 | 20/01/2024 |
单利按年支付
| 3.87% | 1,036,674,741.65 | 2,025,258.35 | 1,038,700,000.00 | - |
21信投C4
| (2) | 10.00 | 10.00 | 19/03/2021 | 19/03/2024 |
单利按年支付
| 3.88% | 1,030,424,146.75 | 8,375,853.25 | 1,038,800,000.00 | - |
21信投C6
| (2) | 20.00 | 20.00 | 15/04/2021 | 15/04/2024 |
单利按年支付
| 3.70% | 2,052,355,422.81 | 21,644,577.19 | 2,074,000,000.00 | - |
21信投C8
| (2) | 25.00 | 25.00 | 21/06/2021 | 21/06/2024 |
单利按年支付
| 3.75% | 2,548,558,404.03 | 45,191,595.97 | 2,593,750,000.00 | - |
21信投10
| 15.00 | 15.00 | 12/07/2021 | 12/07/2024 |
单利按年支付
| 3.50% | 1,524,159,924.62 | 26,749,998.15 | - | 1,550,909,922.77 |
21信投12
| 20.00 | 20.00 | 18/10/2021 | 18/10/2024 |
单利按年支付
| 3.75% | 2,014,165,401.79 | 38,016,335.84 | - | 2,052,181,737.63 |
21信投13
| 40.00 | 40.00 | 28/10/2021 | 28/10/2024 |
单利按年支付
| 3.68% | 4,023,115,862.98 | 74,970,424.57 | - | 4,098,086,287.55 |
22信投C1
| (2) | 40.00 | 40.00 | 21/01/2022 | 21/01/2024 |
单利按年支付
| 2.90% | 4,109,457,628.29 | 6,542,371.71 | 4,116,000,000.00 | - |
22信投C2
| 20.00 | 20.00 | 21/01/2022 | 21/01/2027 |
单利按年支付
| 3.45% | 2,061,675,731.27 | 34,781,631.82 | 69,000,000.00 | 2,027,457,363.09 |
22信投C3
| 10.00 | 10.00 | 22/02/2022 | 22/02/2025 |
单利按年支付
| 3.08% | 1,025,324,543.21 | 15,758,050.51 | 30,800,000.00 | 1,010,282,593.72 |
22信投C4
| 20.00 | 20.00 | 22/02/2022 | 22/02/2027 |
单利按年支付
| 3.49% | 2,056,212,804.01 | 35,176,628.42 | 69,800,000.00 | 2,021,589,432.43 |
22信投C6
| 10.00 | 10.00 | 19/04/2022 | 19/04/2027 |
单利按年支付
| 3.57% | 1,022,591,856.82 | 18,076,882.63 | 35,700,000.00 | 1,004,968,739.45 |
23信投C1
| 15.00 | 15.00 | 30/05/2023 | 30/05/2025 |
单利按年支付
| 2.99% | 1,523,541,982.74 | 23,302,663.41 | 44,850,000.00 | 1,501,994,646.15 |
23信投C2
| 20.00 | 20.00 | 30/05/2023 | 30/05/2026 |
单利按年支付
| 3.15% | 2,031,184,143.75 | 32,477,278.95 | 63,000,000.00 | 2,000,661,422.70 |
23信投C3
| 30.00 | 30.00 | 10/07/2023 | 10/07/2025 |
单利按年支付
| 2.86% | 3,034,662,418.73 | 44,663,324.63 | - | 3,079,325,743.36 |
23信投C4
| 15.00 | 15.00 | 10/07/2023 | 10/07/2026 |
单利按年支付
| 3.04% | 1,518,279,329.82 | 23,307,444.92 | - | 1,541,586,774.74 |
23信投C5
| 10.00 | 10.00 | 27/07/2023 | 27/07/2025 |
单利按年支付
| 2.74% | 1,008,894,499.81 | 14,524,871.11 | - | 1,023,419,370.92 |
23信投C6
| 25.00 | 25.00 | 27/07/2023 | 27/07/2026 |
单利按年支付
| 2.95% | 2,523,817,819.89 | 38,114,160.15 | - | 2,561,931,980.04 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 190
月
日至
月
日止期间财务报表
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
面值 (亿元)发行金额 (亿元)起息日期到期日期付息方式票面利率2024年1月1日本期增加本期减少2024年6月30日23信投C7
债券名称
10.00
| 10.00 | 10.00 | 15/08/2023 | 15/08/2025 |
单利按年支付
| 2.75% | 1,007,409,855.68 | 14,574,646.75 | - | 1,021,984,502.43 |
23信投C8
| 25.00 | 25.00 | 15/08/2023 | 15/08/2026 |
单利按年支付
| 3.00% | 2,520,290,827.37 | 38,727,332.54 | - | 2,559,018,159.91 |
收益凭证
| (3) | 2,967,245,894.18 | 3,230,282,388.22 | 1,228,804,790.41 | 4,968,723,491.99 |
合计
| 102,794,444,393.20 | 22,142,087,364.33 | 16,344,811,331.43 | 108,591,720,426.10 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 191
月
日至
月
日止期间财务报表
面值
| 债券名称 | ( |
亿元
发行金额
| ) | ( |
亿元
起息日期到期日期付息方式票面利率
| ) | 2023 |
年
月
| 1 |
日本年增加本年减少
年
| 12 |
月
日
公司债
20信投G1
| 公司债 | |||||
| (2) | 50.00 | 50.00 | 11/03/2020 | 11/03/2023 |
单利按年支付
| 2.94% | 5,117,733,606.33 | 29,266,393.67 | 5,147,000,000.00 | - |
20信投G2
| 10.00 | 10.00 | 11/03/2020 | 11/03/2025 |
单利按年支付
| 3.13% | 1,022,822,215.82 | 32,483,493.43 | 31,300,000.00 | 1,024,005,709.25 |
20信投G3
| (2) | 30.00 | 30.00 | 15/04/2020 | 15/04/2023 |
单利按年支付
| 2.56% | 3,053,436,685.75 | 23,363,314.25 | 3,076,800,000.00 | - |
20信投G4
| (2) | 30.00 | 30.00 | 14/07/2020 | 14/07/2023 |
单利按年支付
| 3.55% | 3,047,628,456.50 | 58,871,543.50 | 3,106,500,000.00 | - |
20信投G5
| (2) | 45.00 | 45.00 | 28/07/2020 | 28/07/2023 |
单利按年支付
| 3.46% | 4,564,084,399.05 | 91,615,600.95 | 4,655,700,000.00 | - |
22信投F1
| 10.00 | 10.00 | 26/09/2022 | 26/09/2027 |
单利按年支付
| 2.65% | 1,006,146,721.97 | 26,680,984.81 | 26,500,000.00 | 1,006,327,706.78 |
22信投F2
| 50.00 | 50.00 | 26/09/2022 | 26/09/2029 |
单利按年支付
| 3.02% | 5,021,687,816.68 | 153,530,526.57 | 151,000,000.00 | 5,024,218,343.25 |
22信投F3
| 10.00 | 10.00 | 19/10/2022 | 19/10/2027 |
单利按年支付
| 2.68% | 1,002,712,062.66 | 27,343,267.83 | 26,800,000.00 | 1,003,255,330.49 |
22信投F4
| 30.00 | 30.00 | 19/10/2022 | 19/10/2029 |
单利按年支付
| 2.99% | 3,009,920,031.33 | 90,823,529.44 | 89,700,000.00 | 3,011,043,560.77 |
22信投G1
| 20.00 | 20.00 | 10/11/2022 | 10/11/2025 |
单利按年支付
| 2.55% | 2,001,867,419.79 | 52,856,605.65 | 51,000,000.00 | 2,003,724,025.44 |
22信投G2
| 20.00 | 20.00 | 10/11/2022 | 10/11/2027 |
单利按年支付
| 2.89% | 2,002,726,334.80 | 58,881,644.72 | 57,800,000.00 | 2,003,807,979.52 |
22信投G3
| 25.00 | 25.00 | 10/11/2022 | 10/11/2032 |
单利按年支付
| 3.29% | 2,502,399,420.29 | 83,072,072.42 | 82,250,000.00 | 2,503,221,492.71 |
22信投G4
| 20.00 | 20.00 | 06/12/2022 | 06/12/2025 |
单利按年支付
| 3.08% | 1,998,857,784.19 | 63,451,441.27 | 61,600,000.00 | 2,000,709,225.46 |
22信投G5
| 10.00 | 10.00 | 06/12/2022 | 06/12/2027 |
单利按年支付
| 3.29% | 999,551,079.14 | 33,436,022.47 | 32,900,000.00 | 1,000,087,101.61 |
22信投G6
| 15.00 | 15.00 | 06/12/2022 | 06/12/2032 |
单利按年支付
| 3.55% | 1,499,573,544.87 | 53,614,846.44 | 53,250,000.00 | 1,499,938,391.31 |
22信投G7
| 40.00 | 40.00 | 20/12/2022 | 20/12/2025 |
单利按年支付
| 3.49% | 3,993,388,546.81 | 143,291,502.07 | 139,600,000.00 | 3,997,080,048.88 |
23信投F1
| 5.00 | 5.00 | 17/01/2023 | 17/01/2026 |
单利按年支付
| 3.20% | - | 515,883,988.10 | 1,886,792.45 | 513,997,195.65 |
23信投F2
| 25.00 | 25.00 | 17/01/2023 | 17/01/2028 |
单利按年支付
| 3.35% | - | 2,581,779,379.56 | 9,433,962.26 | 2,572,345,417.30 |
23信投F3
| 15.00 | 15.00 | 27/02/2023 | 27/02/2025 |
单利按年支付
| 3.10% | - | 1,541,601,164.34 | 5,660,377.36 | 1,535,940,786.98 |
23信投G2
| 15.00 | 15.00 | 21/08/2023 | 21/08/2028 |
单利按年支付
| 2.97% | - | 1,516,622,782.14 | 5,660,377.36 | 1,510,962,404.78 |
23信投G3
| 25.00 | 25.00 | 21/08/2023 | 21/08/2033 |
单利按年支付
| 3.15% | - | 2,528,993,225.99 | 9,433,962.26 | 2,519,559,263.73 |
23信投G4
| 10.00 | 10.00 | 16/10/2023 | 16/10/2026 |
单利按年支付
| 2.91% | - | 1,006,396,830.37 | 3,773,584.91 | 1,002,623,245.46 |
23信投G5
| 10.00 | 10.00 | 16/10/2023 | 16/10/2028 |
单利按年支付
| 3.10% | - | 1,006,689,323.73 | 3,773,584.91 | 1,002,915,738.82 |
23信投G6
| 10.00 | 10.00 | 16/10/2023 | 16/10/2033 |
单利按年支付
| 3.34% | - | 1,007,114,269.24 | 3,773,584.91 | 1,003,340,684.33 |
23信投G7
| 5.00 | 5.00 | 27/10/2023 | 27/10/2026 |
单利按年支付
| 2.94% | - | 502,768,538.92 | 1,886,792.45 | 500,881,746.47 |
23信投G8
| 5.00 | 5.00 | 27/10/2023 | 27/10/2028 |
单利按年支付
| 3.13% | - | 502,893,909.00 | 1,886,792.45 | 501,007,116.55 |
23信投G9
| 15.00 | 15.00 | 27/10/2023 | 27/10/2033 |
单利按年支付
| 3.35% | - | 1,509,174,018.30 | 5,660,377.36 | 1,503,513,640.94 |
23信投10
| 15.00 | 15.00 | 20/11/2023 | 20/11/2026 |
单利按年支付
| 2.87% | - | 1,505,164,501.35 | 5,660,377.36 | 1,499,504,123.99 |
23信投11
| 23.00 | 23.00 | 20/11/2023 | 20/11/2028 |
单利按年支付
| 3.07% | - | 2,308,312,489.99 | 8,679,245.28 | 2,299,633,244.71 |
23信投13
| 15.00 | 15.00 | 07/12/2023 | 07/12/2026 |
单利按年支付
| 2.95% | - | 1,503,124,805.26 | 4,245,283.02 | 1,498,879,522.24 |
23信投14
| 25.00 | 25.00 | 07/12/2023 | 07/12/2028 |
单利按年支付
| 3.15% | - | 2,505,484,619.27 | 7,075,471.70 | 2,498,409,147.57 | ||
| CSCIF A N2508 |
5.00亿美元5.00亿美元
| 04/08/2020 | 04/08/2025 |
每半年支付
| 1.75% | 3,497,653,810.59 | 132,494,318.20 | 69,577,945.89 | 3,560,570,182.90 | ||
| CSCIF A N2406 |
5.00亿美元4.98亿美元
| 10/06/2021 | 10/06/2024 |
每半年支付
| 1.125% | 3,473,314,858.04 | 106,561,272.42 | 39,840,025.25 | 3,540,036,105.21 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 192
月
日至
月
日止期间财务报表
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
面值 (亿元)发行金额 (亿元)起息日期到期日期付息方式票面利率2023年1月1日本年增加本年减少2023年12月31日
债券名称CSCIF A N2504
| CSCIF A N2504 | 15.00 | 15.00 | 27/04/2023 | 27/04/2025 |
每半年支付
| 3.15% | - | 1,536,334,927.13 | 30,430,025.12 | 1,505,904,902.01 | |||||||
| CSCIF A N2604 | 15.00 | 15.00 | 27/04/2023 | 27/04/2026 |
每半年支付
| 3.25% | - | 1,536,907,527.20 | 31,183,025.12 | 1,505,724,502.08 | ||
| CNY500,000,000 3.45 |
per cent. Guaranteed
| Notes due 2026 | 5.00 | 5.00 | 19/12/2023 | 19/12/2026 |
每半年支付
| 3.45% | - | 500,568,825.44 | 260,508.98 | 500,308,316.46 | ||
| CNY710,000,000 3.45 |
per cent. Guaranteed
| Notes due 2026 | 7.10 | 7.10 | 19/12/2023 | 19/12/2026 |
每半年支付
| 3.45% | - | 710,807,732.12 | 369,922.76 | 710,437,809.36 | ||
| CNY790,000,000 3.45 |
per cent. Guaranteed
| Notes due 2026 | 7.90 | 7.90 | 19/12/2023 | 19/12/2026 |
每半年支付
| 3.45% | - | 790,898,744.19 | 411,604.20 | 790,487,139.99 |
次级债20信投C2
| (2) | 10.00 | 10.00 | 24/11/2020 | 24/11/2023 |
单利按年支付
| 4.20% | 1,003,248,451.63 | 38,751,548.37 | 1,042,000,000.00 | - |
20信投C4
| (2) | 10.00 | 10.00 | 10/12/2020 | 10/12/2023 |
单利按年支付
| 4.18% | 1,001,337,608.28 | 40,462,391.72 | 1,041,800,000.00 | - |
21信投C2
| 10.00 | 10.00 | 20/01/2021 | 20/01/2024 |
单利按年支付
| 3.87% | 1,035,522,784.10 | 39,851,957.55 | 38,700,000.00 | 1,036,674,741.65 |
21信投C4
| 10.00 | 10.00 | 19/03/2021 | 19/03/2024 |
单利按年支付
| 3.88% | 1,029,271,281.50 | 39,952,865.25 | 38,800,000.00 | 1,030,424,146.75 |
21信投C6
| 20.00 | 20.00 | 15/04/2021 | 15/04/2024 |
单利按年支付
| 3.70% | 2,050,061,597.46 | 76,293,825.35 | 74,000,000.00 | 2,052,355,422.81 |
21信投C8
| 25.00 | 25.00 | 21/06/2021 | 21/06/2024 |
单利按年支付
| 3.75% | 2,545,628,157.87 | 96,680,246.16 | 93,750,000.00 | 2,548,558,404.03 |
21信投10
| 15.00 | 15.00 | 12/07/2021 | 12/07/2024 |
单利按年支付
| 3.50% | 1,522,701,970.37 | 53,957,954.25 | 52,500,000.00 | 1,524,159,924.62 |
21信投11
| (2) | 40.00 | 40.00 | 18/10/2021 | 18/10/2023 |
单利按年支付
| 3.43% | 4,025,204,426.35 | 111,995,573.65 | 4,137,200,000.00 | - |
21信投12
| 20.00 | 20.00 | 18/10/2021 | 18/10/2024 |
单利按年支付
| 3.75% | 2,012,558,356.34 | 76,607,045.45 | 75,000,000.00 | 2,014,165,401.79 |
21信投13
| 40.00 | 40.00 | 28/10/2021 | 28/10/2024 |
单利按年支付
| 3.68% | 4,019,264,399.20 | 151,051,463.78 | 147,200,000.00 | 4,023,115,862.98 |
21信投14
| (2) | 20.00 | 20.00 | 25/11/2021 | 25/11/2023 |
单利按年支付
| 3.13% | 2,003,803,936.15 | 58,796,063.85 | 2,062,600,000.00 | - |
21信投16
| (2) | 30.00 | 30.00 | 17/12/2021 | 17/12/2023 |
单利按年支付
| 3.07% | 2,999,711,904.36 | 92,388,095.64 | 3,092,100,000.00 | - |
22信投C1
| 40.00 | 40.00 | 21/01/2022 | 21/01/2024 |
单利按年支付
| 2.90% | 4,103,662,903.36 | 121,794,724.93 | 116,000,000.00 | 4,109,457,628.29 | ||
| 22 |
信投
| C2 | 20.00 | 20.00 | 21/01/2022 | 21/01/2027 |
单利按年支付
| 3.45% | 2,060,571,533.23 | 70,104,198.04 | 69,000,000.00 | 2,061,675,731.27 | ||
| 22 |
信投
| C3 | 10.00 | 10.00 | 22/02/2022 | 22/02/2025 |
单利按年支付
| 3.08% | 1,024,375,400.83 | 31,749,142.38 | 30,800,000.00 | 1,025,324,543.21 | ||
| 22 |
信投
| C4 | 20.00 | 20.00 | 22/02/2022 | 22/02/2027 |
单利按年支付
| 3.49% | 2,055,112,286.32 | 70,900,517.69 | 69,800,000.00 | 2,056,212,804.01 | ||
| 22 |
信投
| C6 | 10.00 | 10.00 | 19/04/2022 | 19/04/2027 |
单利按年支付
| 3.57% | 1,021,862,745.03 | 36,429,111.79 | 35,700,000.00 | 1,022,591,856.82 | ||
| 23 |
信投
| C1 | 15.00 | 15.00 | 30/05/2023 | 30/05/2025 |
单利按年支付
| 2.99% | - | 1,527,787,265.76 | 4,245,283.02 | 1,523,541,982.74 | ||
| 23 |
信投
| C2 | 20.00 | 20.00 | 30/05/2023 | 30/05/2026 |
单利按年支付
| 3.15% | - | 2,038,731,313.56 | 7,547,169.81 | 2,031,184,143.75 | ||
| 23 |
信投
| C3 | 30.00 | 30.00 | 10/07/2023 | 10/07/2025 |
单利按年支付
| 2.86% | - | 3,043,152,984.77 | 8,490,566.04 | 3,034,662,418.73 | ||
| 23 |
信投
| C4 | 15.00 | 15.00 | 10/07/2023 | 10/07/2026 |
单利按年支付
| 3.04% | - | 1,522,524,612.84 | 4,245,283.02 | 1,518,279,329.82 | ||
| 23 |
信投
| C5 | 10.00 | 10.00 | 27/07/2023 | 27/07/2025 |
单利按年支付
| 2.74% | - | 1,012,668,084.72 | 3,773,584.91 | 1,008,894,499.81 | ||
| 23 |
信投
| C6 | 25.00 | 25.00 | 27/07/2023 | 27/07/2026 |
单利按年支付
| 2.95% | - | 2,533,251,782.15 | 9,433,962.26 | 2,523,817,819.89 | ||
| 23 |
信投
| C7 | 10.00 | 10.00 | 15/08/2023 | 15/08/2025 |
单利按年支付
| 2.75% | - | 1,011,183,440.59 | 3,773,584.91 | 1,007,409,855.68 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 193
月
日至
月
日止期间财务报表
面值
| 债券名称 | ( |
亿元
发行金额
| ) | ( |
亿元
起息日期到期日期付息方式票面利率
| ) | 2023 |
年
月
| 1 |
日本年增加本年减少
年
| 12 |
月
日23信投C8
25.00
| 25.00 | 25.00 | 15/08/2023 | 15/08/2026 |
单利按年支付
| 3.00% | - | 2,529,724,789.63 | 9,433,962.26 | 2,520,290,827.37 |
收益凭证
| (3) | 17,452,574,358.67 | 483,447,291.70 | 14,968,775,756.19 | 2,967,245,894.18 |
合计
| 101,781,978,895.66 | 45,289,398,273.32 | 44,276,932,775.78 | 102,794,444,393.20 |
于2024年6月30日，本集团基于实际利率法计提的包含在账面余额中的应付债券利息为人民币1,792,034,621.70元 (2023年12月31日：人民币1,210,184,492.45元) 。
(1)于2024年6月30日，本集团发行的债券除CSCIF A N2508、CSCIF A N2504、CSCIF A N2604、CNY500,000,000 3.45 per cent.
Guaranteed Notes due 2026、CNY710,000,000 3.45 per cent. Guaranteed Notes due 2026、CNY790,000,000 3.45 per cent. GuaranteedNotes due 2026、CSCIFHK N2705以外，均为无担保债券。于2023年12月31日，本集团发行的债券除CSCIF A N2508、CSCIF AN2406、CSCIF A N2504、CSCIF A N2604、CNY500,000,000 3.45 per cent. Guaranteed Notes due 2026、CNY710,000,000 3.45 percent. Guaranteed Notes due 2026、CNY790,000,000 3.45 per cent. Guaranteed Notes due 2026以外，均为无担保债券。
(2)该等债券已于到期日全额兑付。
(3)截至2024年6月30日，本集团已发行尚未到期的原始期限大于一年的固收鑫系列收益凭证、智盈宝系列收益凭证和看涨宝系列收益凭证，
采用固定年利率或与若干股指挂钩的浮动利率两种方式计息，其中固定利率的区间为3.30%至3.35%，单利按年计息，分期付息到期还本或到期一次还本付息，无担保。截至2023年12月31日，本集团已发行尚未到期的原始期限大于一年的固收鑫系列收益凭证、智盈宝系列收益凭证和看涨宝系列收益凭证，采用固定年利率或与若干股指挂钩的浮动利率两种方式计息，其中固定利率的区间为2.55%至3.40%，单利按年计息，分期付息到期还本或到期一次还本付息，无担保。
中信建投证券股份有限公司
截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
30租赁负债
2024年6月30日
2023年12月31日
租赁负债
1,422,201,440.31
1,546,084,226.11
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团已签约但尚未开始执行的租赁导致的预计未来年度现金流出不重大。31其他负债
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
其他应付款 (1)
4,641,814,505.65
3,975,297,500.52
应付股利
2,376,287,397.89
582,841,095.90
代理兑付证券款 (2)
5,913,336.23
5,956,206.23
其他 (3)
1,307,250,745.73
1,354,497,750.34
合计
8,331,265,985.50
5,918,592,552.99
(1)其他应付款
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
预提费用
177,602,964.75
164,712,247.58
应付供应商款项
14,448,600.08
15,779,909.24
其他
4,449,762,940.82
3,794,805,343.70
合计
4,641,814,505.65
3,975,297,500.52
(2)代理兑付证券款
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
企业债
4,631,772.70
4,674,642.70
国债
1,281,563.53
1,281,563.53
合计
5,913,336.23
5,956,206.23
(3)其他主要为合并结构化主体除本集团外的其他各投资方持有的份额。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 194
中信建投证券股份有限公司
截至2024
年
月
日至
月
日止期间财务报表
债券名称
面值 (亿元)
发行金额 (亿元)
起息日期
到期日期
付息方式
票面利率
2023年1月1日
本年增加
本年减少
2023年12月31日
23信投C8
25.00
25.00
15/08/2023
15/08/2026
单利按年支付
3.00%
-
2,529,724,789.63
9,433,962.26
2,520,290,827.37
收益凭证
(3)
17,452,574,358.67
483,447,291.70
14,968,775,756.19
2,967,245,894.18
合计
101,781,978,895.66
45,289,398,273.32
44,276,932,775.78
102,794,444,393.20
于2024年6月30日，本集团基于实际利率法计提的包含在账面余额中的应付债券利息为人民币1,792,034,621.70元 (2023年12月31日：人民币1,210,184,492.45元) 。
(1)于2024年6月30日，本集团发行的债券除CSCIF A N2508、CSCIF A N2504、CSCIF A N2604、CNY500,000,000 3.45 per cent.
Guaranteed Notes due 2026、CNY710,000,000 3.45 per cent. Guaranteed Notes due 2026、CNY790,000,000 3.45 per cent. GuaranteedNotes due 2026、CSCIFHK N2705以外，均为无担保债券。于2023年12月31日，本集团发行的债券除CSCIF A N2508、CSCIF AN2406、CSCIF A N2504、CSCIF A N2604、CNY500,000,000 3.45 per cent. Guaranteed Notes due 2026、CNY710,000,000 3.45 percent. Guaranteed Notes due 2026、CNY790,000,000 3.45 per cent. Guaranteed Notes due 2026以外，均为无担保债券。
(2)该等债券已于到期日全额兑付。
(3)截至2024年6月30日，本集团已发行尚未到期的原始期限大于一年的固收鑫系列收益凭证、智盈宝系列收益凭证和看涨宝系列收益凭证，
采用固定年利率或与若干股指挂钩的浮动利率两种方式计息，其中固定利率的区间为3.30%至3.35%，单利按年计息，分期付息到期还本或到期一次还本付息，无担保。截至2023年12月31日，本集团已发行尚未到期的原始期限大于一年的固收鑫系列收益凭证、智盈宝系列收益凭证和看涨宝系列收益凭证，采用固定年利率或与若干股指挂钩的浮动利率两种方式计息，其中固定利率的区间为2.55%至3.40%，单利按年计息，分期付息到期还本或到期一次还本付息，无担保。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
30租赁负债
2024年6月30日2023年12月31日
| 租赁负债 | 1,422,201,440.31 | 1,546,084,226.11 |
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团已签约但尚未开始执行的租赁导致的预计未来年度现金流出不重大。31其他负债
2024年6月30日2023年12月31日
项目其他应付款
(1)
| 其他应付款 | 4,641,814,505.65 | 3,975,297,500.52 |
| 应付股利 | 2,376,287,397.89 | 582,841,095.90 |
| 代理兑付证券款 |
(2)
| 5,913,336.23 | 5,956,206.23 | |
| 其他 |
(3)
| 1,307,250,745.73 | 1,354,497,750.34 |
合计
| 合计 | 8,331,265,985.50 | 5,918,592,552.99 |
(1)其他应付款
2024年6月30日2023年12月31日
项目预提费用
| 预提费用 | 177,602,964.75 | 164,712,247.58 |
| 应付供应商款项 | 14,448,600.08 | 15,779,909.24 |
| 其他 | 4,449,762,940.82 | 3,794,805,343.70 |
合计
| 合计 | 4,641,814,505.65 | 3,975,297,500.52 |
(2)代理兑付证券款
2024年6月30日2023年12月31日
项目企业债
| 企业债 | 4,631,772.70 | 4,674,642.70 |
| 国债 | 1,281,563.53 | 1,281,563.53 |
合计
| 合计 | 5,913,336.23 | 5,956,206.23 |
(3)其他主要为合并结构化主体除本集团外的其他各投资方持有的份额。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 195
月
日至
月
日止期间财务报表
32金融工具计量基础分类表
2024年6月30日账面价值以公允价值计量且其变动计入其他综合收益以公允价值计量且其变动计入当期损益
以摊余成本计量的
金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照《金融工具确认
和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
按照《套期会计》
准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
金融资产项目货币资金
| 货币资金 | 111,742,354,252.87 | - | - | - | - | - |
| 结算备付金 | 18,951,843,983.52 | - | - | - | - | - |
| 融出资金 | 52,547,607,223.55 | - | - | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - | 7,058,732,391.99 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 22,990,544,334.63 | - | - | - | - | - |
| 应收款项 | 10,277,415,938.82 | - | - | - | - | - |
| 存出保证金 | 13,136,044,424.70 | - | - | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - | 207,903,104,424.26 | - | - |
| 其他债权投资 | - | 73,393,259,486.82 | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | 1,459,703,485.24 | - | - | - |
| 其他金融资产 | 664,565,982.81 | - | - | - | - | - |
合计
| 合计 | 230,310,376,140.90 | 73,393,259,486.82 | 1,459,703,485.24 | 214,961,836,816.25 | - | - |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 196
月
日至
月
日止期间财务报表
32金融工具计量基础分类表
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
2024年6月30日账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
以摊余成本计量的金融负债
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债
按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融负债项目短期借款
| 短期借款 | 960,698,333.40 | - | - | - |
| 应付短期融资款 | 29,481,871,897.39 | - | - | - |
| 拆入资金 | 3,616,855,595.27 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | 1,756,848,803.56 | 6,590,236,385.49 | - |
| 衍生金融负债 | - | 4,862,608,379.11 | - | - |
| 卖出回购金融资产 | 129,840,257,928.93 | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | 96,954,873,719.89 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | 977,331,127.21 | - | - | - |
| 应付款项 | 23,446,568,639.24 | - | - | - |
| 应付债券 | 108,591,720,426.10 | - | - | - |
| 租赁负债 | 1,422,201,440.31 | - | - | - |
| 其他金融负债 | 8,331,265,985.50 | - | - | - |
合计
| 合计 | 403,623,645,093.24 | 6,619,457,182.67 | 6,590,236,385.49 | - |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 197
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年12月31日账面价值以公允价值计量且其变动计入其他综合收益以公允价值计量且其变动计入当期损益
以摊余成本计量的
金融资产
分类为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的
金融资产
指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
非交易性
权益工具投资
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照《金融工具确认
和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
按照《套期会计》
准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产
金融资产项目货币资金
| 货币资金 | 117,053,699,971.99 | - | - | - | - | - |
| 结算备付金 | 13,511,933,005.47 | - | - | - | - | - |
| 融出资金 | 56,392,572,412.08 | - | - | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - | 4,185,151,333.75 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 13,942,296,369.61 | - | - | - | - | - |
| 应收款项 | 9,680,222,469.51 | - | - | - | - | - |
| 存出保证金 | 12,741,491,397.91 | - | - | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - | 214,192,419,130.69 | - | - |
| 其他债权投资 | - | 75,736,268,049.99 | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | 66,988,197.75 | - | - | - |
| 其他金融资产 | 434,267,622.75 | - | - | - | - | - |
合计
| 合计 | 223,756,483,249.32 | 75,736,268,049.99 | 66,988,197.75 | 218,377,570,464.44 | - | - |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 198
月
日至
月
日止期间财务报表
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年12月31日账面价值
以公允价值计量且其变动计入当期损益
以摊余成本计量的金融负债
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债
按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融负债项目短期借款
| 短期借款 | 473,460,443.11 | - | - | - |
| 应付短期融资款 | 37,701,658,572.82 | - | - | - |
| 拆入资金 | 1,904,047,777.50 | - | - | - |
| 交易性金融负债 | - | 1,430,163,602.77 | 8,714,146,471.81 | - |
| 衍生金融负债 | - | 4,360,558,290.89 | - | - |
| 卖出回购金融资产 | 129,461,727,776.99 | - | - | - |
| 代理买卖证券款 | 100,923,674,648.85 | - | - | - |
| 代理承销证券款 | 1,262,678,616.41 | - | - | - |
| 应付款项 | 23,570,494,300.74 | - | - | - |
| 应付债券 | 102,794,444,393.20 | - | - | - |
| 租赁负债 | 1,546,084,226.11 | - | - | - |
| 其他金融负债 | 5,918,592,552.99 | - | - | - |
合计
| 合计 | 405,556,863,308.72 | 5,790,721,893.66 | 8,714,146,471.81 | - |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 199
月
日至
月
日止期间财务报表
33股本
2024年6月30日2023年12月31日
| 股份总数 | 7,756,694,797.00 | 7,756,694,797.00 |
34其他权益工具
2024年6月30日2023年12月31日
| 永续债 | 29,406,528,301.90 | 24,906,528,301.90 |
本集团其他权益工具情况如下：
-2019年8月，本公司发行中信建投证券股份有限公司2019年第一期永续次级债券，发行规
模为人民币50.00亿元。-2020年3月，本公司发行中信建投证券股份有限公司2020年第一期永续次级债券，发行规
模为人民币50.00亿元。-2021年5月，本公司发行中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行永续
次级债券，发行规模为人民币50.00亿元。-2022年3月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年第一
期永续次级债券，发行规模为人民币45.00亿元。-2022年6月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年第二
期永续次级债券，发行规模为人民币35.00亿元。-2022年8月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年第三
期永续次级债券，发行规模为人民币20.00亿元。-2024年1月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2024年第一
期永续次级债券，发行规模为人民币45.00亿元。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
与上述本期期末存续的其他权益工具的权益属性相关的发行条款如下：
-以每5个计息年度为1个重定价周期，附设发行人续期选择权，每个重定价周期末，发行人
有权选择将债券期限延长1个重定价周期 (即延续5年)，或全额兑付债券；-不设投资者回售选择权，在债券存续期内，投资者无权要求发行人赎回债券；-附设发行人延期支付利息权，除非发生强制付息事件，每个付息日，发行人可自行选择将
当期利息以及按照募集说明书相关条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日
支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。其中，强制付息事件仅限于向普通股股东
分红、减少注册资本的情形；-前述全部永续次级债券的清偿顺序在本公司的普通债务和次级债务之后；除非公司清算，
投资者不能要求公司加速偿还本期债券的本金。-本公司发行的永续次级债分类为权益工具，列于合并资产负债表股东权益中。于2024年6
月30日，本公司应付永续债利息为人民币437,113,698.64元 (2023年12月31日：人民币
582,841,095.90元)，于2024年上半年支付人民币697,250,000.00元 (2023年上半年支付
人民币697,250,000.00元) 。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 200
月
日至
月
日止期间财务报表
33股本
2024年6月30日
2023年12月31日
股份总数
7,756,694,797.00
7,756,694,797.00
34其他权益工具
2024年6月30日
2023年12月31日
永续债
29,406,528,301.90
24,906,528,301.90
本集团其他权益工具情况如下：
-2019年8月，本公司发行中信建投证券股份有限公司2019年第一期永续次级债券，发行规模为人民币50.00亿元。-2020年3月，本公司发行中信建投证券股份有限公司2020年第一期永续次级债券，发行规
模为人民币50.00亿元。-2021年5月，本公司发行中信建投证券股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行永续
次级债券，发行规模为人民币50.00亿元。-2022年3月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年第一
期永续次级债券，发行规模为人民币45.00亿元。-2022年6月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年第二
期永续次级债券，发行规模为人民币35.00亿元。-2022年8月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2022年第三
期永续次级债券，发行规模为人民币20.00亿元。-2024年1月，本公司发行中信建投证券股份有限公司面向专业投资者公开发行2024年第一
期永续次级债券，发行规模为人民币45.00亿元。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
与上述本期期末存续的其他权益工具的权益属性相关的发行条款如下：
-以每5个计息年度为1个重定价周期，附设发行人续期选择权，每个重定价周期末，发行人有权选择将债券期限延长1个重定价周期 (即延续5年)，或全额兑付债券；-不设投资者回售选择权，在债券存续期内，投资者无权要求发行人赎回债券；-附设发行人延期支付利息权，除非发生强制付息事件，每个付息日，发行人可自行选择将当期利息以及按照募集说明书相关条款已经递延的所有利息及其孳息推迟至下一个付息日支付，且不受到任何递延支付利息次数的限制。其中，强制付息事件仅限于向普通股股东分红、减少注册资本的情形；-前述全部永续次级债券的清偿顺序在本公司的普通债务和次级债务之后；除非公司清算，投资者不能要求公司加速偿还本期债券的本金。-本公司发行的永续次级债分类为权益工具，列于合并资产负债表股东权益中。于2024年6月30日，本公司应付永续债利息为人民币437,113,698.64元 (2023年12月31日：人民币582,841,095.90元)，于2024年上半年支付人民币697,250,000.00元 (2023年上半年支付人民币697,250,000.00元) 。
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｜ 201
月
日至
月
日止期间财务报表
35其他综合收益
(1)资产负债表中归属于母公司的其他综合收益情况表
2024年1月1日增减变动
2024年6月30日
| 其他债权投资公允价值变动 | 149,752,441.01 | 266,772,077.29 | 416,524,518.30 |
| 其他债权投资信用减值准备 | 388,053,160.74 | (29,024,304.63) | 359,028,856.11 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | (20,924,712.26) | 22,714,778.54 | 1,790,066.28 |
| 权益法下可转损益的其他 |
综合收益
| 17,316.95 | 6,947.38 | 24,264.33 | |
| 外币报表折算差额 | 394,569,801.88 | 27,111,632.37 | 421,681,434.25 |
合计
| 合计 | 911,468,008.32 | 287,581,130.95 | 1,199,049,139.27 |
2023年1月1日增减变动
2023年12月31日
| 其他债权投资公允价值变动 | (269,549,326.20) | 419,301,767.21 | 149,752,441.01 |
| 其他债权投资信用减值准备 | 572,768,625.88 | (184,715,465.14) | 388,053,160.74 |
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 4,710,889.78 | (25,635,602.04) | (20,924,712.26) |
| 权益法下可转损益的其他 |
综合收益
| (16,577.38) | 33,894.33 | 17,316.95 | |
| 外币报表折算差额 | 333,142,361.03 | 61,427,440.85 | 394,569,801.88 |
合计
| 合计 | 641,055,973.11 | 270,412,035.21 | 911,468,008.32 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)利润表中归属于母公司的其他综合收益情况表
将重分类进损益的其他综合收益
合计
2023年1月1日至6月30日止期间
将重分类进损益的其他综合收益
合计
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 202
月
日至
月
日止期间财务报表
35其他综合收益
(1)资产负债表中归属于母公司的其他综合收益情况表
2024年1月1日
增减变动
2024年6月30日
其他债权投资公允价值变动
149,752,441.01
266,772,077.29
416,524,518.30
其他债权投资信用减值准备
388,053,160.74
(29,024,304.63)
359,028,856.11
其他权益工具投资公允价值变动
(20,924,712.26)
22,714,778.54
1,790,066.28
权益法下可转损益的其他
综合收益
17,316.95
6,947.38
24,264.33
外币报表折算差额
394,569,801.88
27,111,632.37
421,681,434.25
合计
911,468,008.32
287,581,130.95
1,199,049,139.27
2023年1月1日
增减变动
2023年12月31日
其他债权投资公允价值变动
(269,549,326.20)
419,301,767.21
149,752,441.01
其他债权投资信用减值准备
572,768,625.88
(184,715,465.14)
388,053,160.74
其他权益工具投资公允价值变动
4,710,889.78
(25,635,602.04)
(20,924,712.26)
权益法下可转损益的其他综合收益
(16,577.38)
33,894.33
17,316.95
外币报表折算差额
333,142,361.03
61,427,440.85
394,569,801.88
合计
641,055,973.11
270,412,035.21
911,468,008.32
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)利润表中归属于母公司的其他综合收益情况表
2024年1月1日至6月30日止期间
本期所得税前发生额
减：前期计入其他综合收益本期转出减：所得税费用
税后归属于
母公司
项目将重分类进损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
| 将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 444,987,931.88 | 95,381,265.60 | 82,834,588.99 | 266,772,077.29 |
其他债权投资信用减值准备
| (39,645,894.32) | - | (10,621,589.69) | (29,024,304.63) |
权益法下可转损益的其他综合收益
| 6,947.38 | - | - | 6,947.38 |
外币报表折算差额
| 27,111,632.37 | - | - | 27,111,632.37 | |
| 不能重分类进损益的其他综合收益 |
其他权益工具投资公允价值变动
| 26,352,982.89 | - | 3,638,204.35 | 22,714,778.54 |
合计
| 合计 | 458,813,600.20 | 95,381,265.60 | 75,851,203.65 | 287,581,130.95 |
2023年1月1日至6月30日止期间
本期所得税前发生额
减：前期计入其他综合收益
本期转出减：所得税费用
税后归属于
母公司
项目将重分类进损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
| 将重分类进损益的其他综合收益 | ||||
| 570,972,787.76 | (31,816,843.55) | 145,938,236.70 | 456,851,394.61 |
其他债权投资信用减值准备
| 20,037,055.56 | - | 4,981,309.90 | 15,055,745.66 |
权益法下可转损益的其他综合收益
| 33,894.33 | - | - | 33,894.33 |
外币报表折算差额
| 122,698,652.07 | - | - | 122,698,652.07 | |
| 不能重分类进损益的其他综合收益 |
其他权益工具投资公允价值变动
| (12,787,056.33) | - | - | (12,787,056.33) |
合计
| 合计 | 700,955,333.39 | (31,816,843.55) | 150,919,546.60 | 581,852,630.34 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 203
月
日至
月
日止期间财务报表
36手续费及佣金净收入
月
| 1 |
日至
月
| 30 |
日止期间
| 项目 | 2024年 | 2023年 |
证券经纪业务净收入
| 证券经纪业务净收入 | 2,079,709,751.87 | 2,382,866,650.44 |
| 证券经纪业务收入 | 2,539,494,092.22 | 3,000,948,597.68 |
其中：代理买卖证券业务
| 1,784,682,187.85 | 2,025,985,696.41 |
交易单元席位租赁
| 406,112,699.31 | 548,029,769.76 | |
| 代销金融产品业务 | 348,699,205.06 | 426,933,131.51 |
| 证券经纪业务支出 | 459,784,340.35 | 618,081,947.24 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 459,784,340.35 | 618,081,947.24 |
| 交易单元席位租赁 | - | - |
| 代销金融产品业务 | - | - |
| 期货经纪业务净收入 | 437,770,841.59 | 404,060,701.60 |
期货经纪业务收入
| 1,160,866,345.07 | 653,934,304.51 |
期货经纪业务支出
| 723,095,503.48 | 249,873,602.91 | |
| 投资银行业务净收入 | 1,001,912,895.11 | 2,620,369,129.04 |
| 投资银行业务收入 | 1,057,961,952.39 | 2,710,322,113.70 |
| 其中：证券承销业务 | 933,929,495.90 | 2,514,999,048.14 |
| 证券保荐业务 | 19,366,895.02 | 43,380,207.70 |
| 财务顾问业务 | 104,665,561.47 | 151,942,857.86 |
| 投资银行业务支出 | 56,049,057.28 | 89,952,984.66 |
| 其中：证券承销业务 | 55,755,560.17 | 89,687,921.42 |
证券保荐业务
| 293,497.11 | 257,046.58 |
财务顾问业务
| - | 8,016.66 | |
| 资产管理业务净收入 | 355,938,994.46 | 364,308,711.14 |
| 资产管理业务收入 | 356,175,302.75 | 365,544,568.17 |
| 资产管理业务支出 | 236,308.29 | 1,235,857.03 |
| 基金管理业务净收入 | 285,616,090.14 | 245,996,866.13 |
| 基金管理业务收入 | 285,616,090.14 | 245,996,866.13 |
| 基金管理业务支出 | - | - |
| 投资咨询业务净收入 | 187,045,673.98 | 185,489,550.67 |
投资咨询业务收入
| 187,283,117.44 | 185,839,078.98 | |
| 投资咨询业务支出 | 237,443.46 | 349,528.31 |
| 其他手续费及佣金净收入 | 27,050,030.73 | 21,593,899.54 |
| 其他手续费及佣金收入 | 110,146,277.38 | 113,653,654.52 |
| 其他手续费及佣金支出 | 83,096,246.65 | 92,059,754.98 |
合计
| 合计 | 4,375,044,277.88 | 6,224,685,508.56 |
其中：手续费及佣金收入合计
| 其中：手续费及佣金收入合计 | 5,697,543,177.39 | 7,276,239,183.69 |
| 手续费及佣金支出合计 | 1,322,498,899.51 | 1,051,553,675.13 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
37利息净收入
利息收入
小计
利息支出
小计
利息净收入
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 204
月
日至
月
日止期间财务报表
36手续费及佣金净收入
1月1日至6月30日止期间
项目
2024年
2023年
证券经纪业务净收入
2,079,709,751.87
2,382,866,650.44
证券经纪业务收入
2,539,494,092.22
3,000,948,597.68
其中：代理买卖证券业务
1,784,682,187.85
2,025,985,696.41
交易单元席位租赁
406,112,699.31
548,029,769.76
代销金融产品业务
348,699,205.06
426,933,131.51
证券经纪业务支出
459,784,340.35
618,081,947.24
其中：代理买卖证券业务
459,784,340.35
618,081,947.24
交易单元席位租赁
-
-
代销金融产品业务
-
-
期货经纪业务净收入
437,770,841.59
404,060,701.60
期货经纪业务收入
1,160,866,345.07
653,934,304.51
期货经纪业务支出
723,095,503.48
249,873,602.91
投资银行业务净收入
1,001,912,895.11
2,620,369,129.04
投资银行业务收入
1,057,961,952.39
2,710,322,113.70
其中：证券承销业务
933,929,495.90
2,514,999,048.14
证券保荐业务
19,366,895.02
43,380,207.70
财务顾问业务
104,665,561.47
151,942,857.86
投资银行业务支出
56,049,057.28
89,952,984.66
其中：证券承销业务
55,755,560.17
89,687,921.42
证券保荐业务
293,497.11
257,046.58
财务顾问业务
-
8,016.66
资产管理业务净收入
355,938,994.46
364,308,711.14
资产管理业务收入
356,175,302.75
365,544,568.17
资产管理业务支出
236,308.29
1,235,857.03
基金管理业务净收入
285,616,090.14
245,996,866.13
基金管理业务收入
285,616,090.14
245,996,866.13
基金管理业务支出
-
-
投资咨询业务净收入
187,045,673.98
185,489,550.67
投资咨询业务收入
187,283,117.44
185,839,078.98
投资咨询业务支出
237,443.46
349,528.31
其他手续费及佣金净收入
27,050,030.73
21,593,899.54
其他手续费及佣金收入
110,146,277.38
113,653,654.52
其他手续费及佣金支出
83,096,246.65
92,059,754.98
合计
4,375,044,277.88
6,224,685,508.56
其中：手续费及佣金收入合计
5,697,543,177.39
7,276,239,183.69
手续费及佣金支出合计
1,322,498,899.51
1,051,553,675.13
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
37利息净收入
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目利息收入
融资融券业务利息收入
| 利息收入 | ||
| 1,548,747,699.14 | 1,936,714,169.69 |
货币资金利息收入
| 1,494,424,825.35 | 1,654,565,381.94 |
其中：客户存款利息收入
| 1,128,983,261.14 | 1,244,040,430.07 |
公司存款利息收入
| 365,441,564.21 | 410,524,951.87 |
其他债权投资利息收入
| 1,113,644,183.28 | 1,224,847,640.88 |
买入返售金融资产利息收入
| 190,230,220.16 | 307,606,668.03 |
其中：股票质押式回购利息收入
| 121,425,009.86 | 146,504,512.33 |
其他
| 17,560,402.05 | 85,011,396.32 |
小计
| 小计 | 4,364,607,329.98 | 5,208,745,256.86 |
利息支出
应付债券利息支出
| 利息支出 | ||
| 1,652,855,008.40 | 1,491,852,010.94 |
卖出回购金融资产款利息支出
| 1,388,115,713.81 | 1,348,957,420.18 |
其中：质押式报价回购利息支出
| 183,282,451.39 | 110,436,158.58 |
拆入资金利息支出
| 177,331,094.00 | 332,313,014.88 |
其中：转融通利息支出
| 54,995,930.33 | 242,790,337.28 |
应付短期融资款利息支出
| 387,070,254.55 | 407,153,427.52 |
代理买卖证券款利息支出
| 266,355,236.64 | 369,610,943.80 |
租赁负债利息支出
| 25,623,139.37 | 30,356,826.70 |
短期借款利息支出
| 12,434,960.30 | 22,361,403.91 |
其他按实际利率法计算的金融负债产生的
利息支出
| 74,034,655.57 | 130,014,313.82 |
小计
| 小计 | 3,983,820,062.64 | 4,132,619,361.75 |
利息净收入
| 利息净收入 | 380,787,267.34 | 1,076,125,895.11 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 205
月
日至
月
日止期间财务报表
38投资收益
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目权益法核算的长期股权投资
收益
| 权益法核算的长期股权投资 | 6,220,972.84 | 108,472.57 |
| 金融工具投资收益 | 2,204,478,287.36 | 2,356,508,759.72 |
其中：持有期间取得的收益
| 2,500,385,740.05 | 2,171,381,472.11 |
其中：交易性金融工具 (1)
| 2,484,355,507.13 | 2,166,594,882.52 |
其他权益工具投资
| 10,176,842.09 | 5,181,929.26 |
衍生金融工具
| 5,853,390.83 | (395,339.67) |
处置金融工具取得的收益
| (295,907,452.69) | 185,127,287.61 |
其中：交易性金融工具 (1)
| (925,292,186.24) | 1,122,106,151.02 |
其他债权投资
| 191,748,301.54 | 115,641,419.23 |
衍生金融工具
| 437,636,432.01 | (1,052,620,282.64) | |
| 其他 |
(2)
| 14,285,522.63 | (8,869,759.57) |
合计
| 合计 | 2,224,984,782.83 | 2,347,747,472.72 |
于2024年1月1日至6月30日止期间及2023年1月1日至6月30日止期间，本集团投资收益的汇回均无重大限制。
(1)交易性金融工具投资收益明细表：
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
的金融资产- 持有期间损益
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 2,509,540,779.23 | 2,209,345,586.25 |
- 处置取得损益
| (1,294,622,532.48) | 1,442,684,239.67 |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债- 持有期间损益
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| (25,185,272.10) | (42,750,703.73) |
- 处置取得损益
| (57,510,010.86) | (41,729,808.16) |
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债- 处置取得损益
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 426,840,357.10 | (278,848,280.49) |
(2)主要为合并结构化主体中其他份额持有人应享有的净收益。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
39公允价值变动损益
衍生金融工具
合计
40其他业务收入
大宗商品销售收入
合计
41税金及附加
城市维护建设税
合计
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 206
月
日至
月
日止期间财务报表
38投资收益
1月1日至6月30日止期间
项目
2024年
2023年
权益法核算的长期股权投资收益
6,220,972.84
108,472.57
金融工具投资收益
2,204,478,287.36
2,356,508,759.72
其中：持有期间取得的收益
2,500,385,740.05
2,171,381,472.11
其中：交易性金融工具 (1)
2,484,355,507.13
2,166,594,882.52
其他权益工具投资
10,176,842.09
5,181,929.26
衍生金融工具
5,853,390.83
(395,339.67)
处置金融工具取得的收益
(295,907,452.69)
185,127,287.61
其中：交易性金融工具 (1)
(925,292,186.24)
1,122,106,151.02
其他债权投资
191,748,301.54
115,641,419.23
衍生金融工具
437,636,432.01
(1,052,620,282.64)
其他(2)
14,285,522.63
(8,869,759.57)
合计
2,224,984,782.83
2,347,747,472.72
于2024年1月1日至6月30日止期间及2023年1月1日至6月30日止期间，本集团投资收益的汇回均无重大限制。
(1)交易性金融工具投资收益明细表：
1月1日至6月30日止期间
2024年
2023年
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
- 持有期间损益
2,509,540,779.23
2,209,345,586.25
- 处置取得损益
(1,294,622,532.48)
1,442,684,239.67
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
- 持有期间损益
(25,185,272.10)
(42,750,703.73)
- 处置取得损益
(57,510,010.86)
(41,729,808.16)
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债
- 处置取得损益
426,840,357.10
(278,848,280.49)
(2)主要为合并结构化主体中其他份额持有人应享有的净收益。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
39公允价值变动损益
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目衍生金融工具
| 衍生金融工具 | 1,575,433,708.63 | 941,780,146.62 |
| 交易性金融资产 | (466,206,682.51) | 1,586,449,815.93 |
| 交易性金融负债 | 175,370,143.43 | (588,097,092.72) |
其中：指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
| 188,829,000.82 | (569,459,116.20) |
合计
| 合计 | 1,284,597,169.55 | 1,940,132,869.83 |
40其他业务收入
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目大宗商品销售收入
| 大宗商品销售收入 | 1,053,386,822.27 | 1,668,638,409.34 |
| 其他 | 62,857,164.81 | 40,838,110.91 |
合计
| 合计 | 1,116,243,987.08 | 1,709,476,520.25 |
41税金及附加
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目城市维护建设税
| 城市维护建设税 | 24,658,007.20 | 39,306,659.91 |
| 教育费附加 | 10,710,652.14 | 17,128,492.72 |
| 其他 | 12,098,861.59 | 18,566,247.61 |
合计
| 合计 | 47,467,520.93 | 75,001,400.24 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 207
月
日至
月
日止期间财务报表
42业务及管理费
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目职工工资
| 职工工资 | 2,738,774,323.18 | 3,304,083,894.71 |
| 劳动保险费 | 519,331,409.57 | 481,364,283.10 |
| 使用权资产折旧费 | 285,656,689.20 | 305,460,257.90 |
| 住房公积金 | 203,574,668.24 | 183,972,849.79 |
| 电子设备运转费 | 149,730,913.98 | 135,104,160.21 |
| 折旧费 | 148,697,004.87 | 120,939,296.84 |
| 无形资产摊销 | 130,766,793.35 | 102,127,348.94 |
| 交易所会员年费 | 124,447,547.21 | 137,145,132.21 |
| 差旅费 | 116,438,380.63 | 140,187,678.69 |
| 公杂费 | 92,083,421.35 | 131,295,267.98 |
| 其他 | 643,926,382.63 | 554,238,779.68 |
合计
| 合计 | 5,153,427,534.21 | 5,595,918,950.05 |
43信用减值损失
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目买入返售金融资产减值损失
| 买入返售金融资产减值损失 | 84,838,873.00 | (47,105,351.78) |
| 融出资金减值损失 | 46,804,395.55 | 5,233,609.31 |
| 坏账损失 | 1,936,256.37 | 2,973,676.08 |
| 其他债权投资减值损失 | (39,642,493.27) | 21,145,743.70 |
合计
| 合计 | 93,937,031.65 | (17,752,322.69) |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
44其他业务成本
大宗商品采购成本
合计
45营业外支出
公益性捐赠支出
合计
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 208
月
日至
月
日止期间财务报表
42业务及管理费
1月1日至6月30日止期间
项目
2024年
2023年
职工工资
2,738,774,323.18
3,304,083,894.71
劳动保险费
519,331,409.57
481,364,283.10
使用权资产折旧费
285,656,689.20
305,460,257.90
住房公积金
203,574,668.24
183,972,849.79
电子设备运转费
149,730,913.98
135,104,160.21
折旧费
148,697,004.87
120,939,296.84
无形资产摊销
130,766,793.35
102,127,348.94
交易所会员年费
124,447,547.21
137,145,132.21
差旅费
116,438,380.63
140,187,678.69
公杂费
92,083,421.35
131,295,267.98
其他
643,926,382.63
554,238,779.68
合计
5,153,427,534.21
5,595,918,950.05
43信用减值损失
1月1日至6月30日止期间
项目
2024年
2023年
买入返售金融资产减值损失
84,838,873.00
(47,105,351.78)
融出资金减值损失
46,804,395.55
5,233,609.31
坏账损失
1,936,256.37
2,973,676.08
其他债权投资减值损失
(39,642,493.27)
21,145,743.70
合计
93,937,031.65
(17,752,322.69)
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
44其他业务成本
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目大宗商品采购成本
| 大宗商品采购成本 | 1,018,222,237.17 | 1,648,083,211.63 |
| 其他 | 6,666,988.00 | 11,998,834.38 |
合计
| 合计 | 1,024,889,225.17 | 1,660,082,046.01 |
45营业外支出
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目公益性捐赠支出
| 公益性捐赠支出 | 938,307.71 | 13,852,769.62 |
| 其他 | 12,062,602.77 | 967,005,382.30 |
合计
| 合计 | 13,000,910.48 | 980,858,151.92 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 209
月
日至
月
日止期间财务报表
46所得税费用
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目当期所得税费用
| 当期所得税费用 | 132,461,149.90 | 930,507,714.31 |
其中：中国大陆地区
| 126,726,983.87 | 920,349,459.98 |
中国大陆地区以外地区
| 5,734,166.03 | 10,158,254.33 | |
| 递延所得税费用 | 195,259,615.92 | (75,679,925.55) |
合计
| 合计 | 327,720,765.82 | 854,827,788.76 |
47每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以已发行普通股的加权平均数计算。基本每股收益的具体计算如下：
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目利润：
归属于本公司股东的当期净利润
| 利润： | ||
| 2,857,677,144.16 | 4,307,477,576.63 |
减：归属于本公司其他权益持有者的
当期净利润
| 551,522,602.74 | 487,832,191.78 |
归属于本公司普通股股东的当期净利润
| 2,306,154,541.42 | 3,819,645,384.85 |
股份：
已发行普通股的加权平均数
| 股份： | ||
| 7,756,694,797.00 | 7,756,694,797.00 |
基本每股收益
| 基本每股收益 | 0.30 | 0.49 |
本公司并无潜在可稀释的普通股。
(1)于2024年6月30日，本公司共存续七期永续次级债券，其具体条款于附注四34其他权益工
具中披露。计算截至2024年6月30日止6个月期间和2023年6月30日止6个月期间普通股基本每股收益时，已在归属于本公司普通股股东的净利润中扣除了归属于本公司其他权益持有者的净利润。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
48现金流量表附注
(1)现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
经营活动产生的现金流量净额
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 210
月
日至
月
日止期间财务报表
46所得税费用
1月1日至6月30日止期间
项目
2024年
2023年
当期所得税费用
132,461,149.90
930,507,714.31
其中：中国大陆地区
126,726,983.87
920,349,459.98
中国大陆地区以外地区
5,734,166.03
10,158,254.33
递延所得税费用
195,259,615.92
(75,679,925.55)
合计
327,720,765.82
854,827,788.76
47每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以已发行普通股的加权平均数计算。基本每股收益的具体计算如下：
1月1日至6月30日止期间
项目
2024年
2023年
利润：
归属于本公司股东的当期净利润
2,857,677,144.16
4,307,477,576.63
减：归属于本公司其他权益持有者的
当期净利润
551,522,602.74
487,832,191.78
归属于本公司普通股股东的当期净利润
2,306,154,541.42
3,819,645,384.85
股份：
已发行普通股的加权平均数
7,756,694,797.00
7,756,694,797.00
基本每股收益
0.30
0.49
本公司并无潜在可稀释的普通股。
(1)于2024年6月30日，本公司共存续七期永续次级债券，其具体条款于附注四34其他权益工
具中披露。计算截至2024年6月30日止6个月期间和2023年6月30日止6个月期间普通股基本每股收益时，已在归属于本公司普通股股东的净利润中扣除了归属于本公司其他权益持有者的净利润。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
48现金流量表附注
(1)现金流量表补充资料
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
净利润
| 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 2,863,108,797.09 | 4,315,040,223.56 |
加：信用减值损失计提 / (转回)
| 93,937,031.65 | (17,752,322.69) |
其他资产减值损失
| 6,391,752.02 | 3,507,121.26 |
使用权资产折旧
| 285,656,689.20 | 305,460,257.90 |
固定资产及投资性房地产折旧
| 149,750,992.87 | 121,836,257.22 |
无形资产摊销
| 130,766,793.35 | 102,127,348.94 |
长期待摊费用摊销
| 62,473,672.61 | 15,885,098.05 |
处置固定资产、无形资产和其他资产的损益
| 487,081.03 | (200,977.31) |
公允价值变动损益
| (1,284,597,169.55) | (1,940,132,869.83) |
利息净收入
| 964,339,179.34 | 726,876,028.19 |
汇兑损益
| (5,636,664.00) | (43,779,729.63) |
投资收益
| (208,146,116.47) | (120,931,821.06) |
递延所得税
| 195,259,615.92 | (75,679,925.55) |
交易性金融资产的减少 / (增加)
| 5,788,235,968.42 | (14,549,770,577.00) |
经营性应收项目的增加
| (7,928,754,783.92) | (11,628,150,337.93) |
经营性应付项目的 (减少) / 增加
| (3,138,941,006.32) | 27,779,061,195.27 |
经营活动产生的现金流量净额
| (2,025,668,166.76) | 4,993,394,969.39 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 211
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)收到其他与经营活动有关的现金
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目存出保证金减少
| 存出保证金减少 | 591,285,234.57 | 10,321,464.86 |
| 其他业务收入 |
及其他收益
| 1,341,039,343.64 | 2,031,463,413.29 | |
| 应付款项增加 | 312,453,343.79 | 4,461,260,333.66 |
| 其他应付款 |
增加
| 615,779,836.00 | 728,884,945.30 | |
| 其他 | 354,044,356.72 | 361,321,798.86 |
合计
| 合计 | 3,214,602,114.72 | 7,593,251,955.97 |
(3)支付其他与经营活动有关的现金
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目以现金支付的营业费用
| 以现金支付的营业费用 | 796,055,332.41 | 802,122,042.39 |
| 应收款项增加 | 640,954,654.96 | 901,252,057.22 |
| 其他应收款 |
增加
| 202,505,852.27 | 213,115,366.97 | |
| 应付款项减少 | 485,746,350.17 | 544,104,637.14 |
| 存出保证金增加 | 909,511,557.52 | 2,050,820,674.59 |
| 其他业务成本及营业外支出 | 1,206,718,489.97 | 1,905,059,625.44 |
| 代理承销证券款的减少 | 285,363,742.92 | 430,599,459.85 |
| 其他 | 1,291,432,918.30 | 1,501,640,411.07 |
合计
| 合计 | 5,818,288,898.52 | 8,348,714,274.67 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(4)现金及现金等价物的构成
可随时用于支付的银行存款
期末现金及现金等价物
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 212
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)收到其他与经营活动有关的现金
1月1日至6月30日止期间
项目
2024年
2023年
存出保证金减少
591,285,234.57
10,321,464.86
其他业务收入及其他收益
1,341,039,343.64
2,031,463,413.29
应付款项增加
312,453,343.79
4,461,260,333.66
其他应付款增加
615,779,836.00
728,884,945.30
其他
354,044,356.72
361,321,798.86
合计
3,214,602,114.72
7,593,251,955.97
(3)支付其他与经营活动有关的现金
1月1日至6月30日止期间
项目
2024年
2023年
以现金支付的营业费用
796,055,332.41
802,122,042.39
应收款项增加
640,954,654.96
901,252,057.22
其他应收款增加
202,505,852.27
213,115,366.97
应付款项减少
485,746,350.17
544,104,637.14
存出保证金增加
909,511,557.52
2,050,820,674.59
其他业务成本及营业外支出
1,206,718,489.97
1,905,059,625.44
代理承销证券款的减少
285,363,742.92
430,599,459.85
其他
1,291,432,918.30
1,501,640,411.07
合计
5,818,288,898.52
8,348,714,274.67
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(4)现金及现金等价物的构成
2024年6月30日2023年6月30日
项目可随时用于支付的银行存款
| 可随时用于支付的银行存款 | 110,223,801,103.19 | 120,963,252,258.51 |
| 可随时用于支付的结算备付金 | 18,951,831,280.22 | 27,475,965,466.68 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 605,385,740.90 | 745,737,698.54 |
期
末现金及现金等价物
| 期 | 129,781,018,124.31 | 149,184,955,423.73 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 213
月
日至
月
日止期间财务报表
(5)筹资活动产生的各项负债变动
短期借款应付短期融资款应付债券合计
年1月1日
| 2024 | 473,460,443.11 | 37,701,658,572.82 | 102,794,444,393.20 | 140,969,563,409.13 |
筹资活动现金流量变动
| 筹资活动现金流量变动 | 471,792,499.70 | (8,612,722,587.86) | 4,110,724,080.50 | (4,030,206,007.66) |
非现金变动
利息支出
| 非现金变动 | ||||
| 12,434,960.30 | 387,070,254.55 | 1,652,855,008.40 | 2,052,360,223.25 |
汇率影响
| 3,010,430.29 | 5,865,657.88 | 49,395,852.98 | 58,271,941.15 |
其他
| - | - | (15,698,908.98) | (15,698,908.98) |
2024
年6月30日
| 2024 | 960,698,333.40 | 29,481,871,897.39 | 108,591,720,426.10 | 139,034,290,656.89 |
中信建投证券股份有限公司
截至
2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
49受托客户资产管理业务
资产项目
2024年6月30日
2023年12月31日
存出于托管账户受托资金
22,451,250,697.09
18,355,546,975.96
应收款项
3,523,484,930.55
3,349,964,466.65
受托投资
623,959,509,104.12
553,110,417,437.41
其中：投资成本
644,727,155,223.46
569,778,861,204.73
已实现未结算损益
(20,767,646,119.34)
(16,668,443,767.32)
合计
649,934,244,731.76
574,815,928,880.02
负债项目
2024年6月30日
2023年12月31日
受托管理资金
550,492,029,913.95
493,008,582,534.59
应付款项
99,442,214,817.81
81,807,346,345.43
合计
649,934,244,731.76
574,815,928,880.02
五公司财务报表主要项目附注1长期股权投资
(1)按类别列示
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
对子公司的投资
11,700,843,629.82
11,700,843,629.82
对联营企业的投资
59,213,016.07
55,535,975.67
合计
11,760,056,645.89
11,756,379,605.49
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 214
中信建投证券股份有限公司
截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(5)筹资活动产生的各项负债变动
短期借款
应付短期融资款
应付债券
合计
2024年1月1日
473,460,443.11
37,701,658,572.82
102,794,444,393.20
140,969,563,409.13
筹资活动现金流量变动
471,792,499.70
(8,612,722,587.86)
4,110,724,080.50
(4,030,206,007.66)
非现金变动
利息支出
12,434,960.30
387,070,254.55
1,652,855,008.40
2,052,360,223.25
汇率影响
3,010,430.29
5,865,657.88
49,395,852.98
58,271,941.15
其他
-
-
(15,698,908.98)
(15,698,908.98)
2024年6月30日
960,698,333.40
29,481,871,897.39
108,591,720,426.10
139,034,290,656.89
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
49受托客户资产管理业务
2024年6月30日2023年12月31日
资产项目存出于托管账户受托资金
| 存出于托管账户受托资金 | 22,451,250,697.09 | 18,355,546,975.96 |
| 应收款项 | 3,523,484,930.55 | 3,349,964,466.65 |
| 受托投资 | 623,959,509,104.12 | 553,110,417,437.41 |
其中：投资成本
| 644,727,155,223.46 | 569,778,861,204.73 |
已实现未结算损益
| (20,767,646,119.34) | (16,668,443,767.32) |
合计
| 合计 | 649,934,244,731.76 | 574,815,928,880.02 |
负债项目
2024年6月30日2023年12月31日
负债项目受托管理资金
| 受托管理资金 | 550,492,029,913.95 | 493,008,582,534.59 |
| 应付款项 | 99,442,214,817.81 | 81,807,346,345.43 |
合计
| 合计 | 649,934,244,731.76 | 574,815,928,880.02 |
五公司财务报表主要项目附注1长期股权投资
(1)按类别列示
2024年6月30日2023年12月31日
项目对子公司的投资
| 对子公司的投资 | 11,700,843,629.82 | 11,700,843,629.82 |
| 对联营企业的投资 | 59,213,016.07 | 55,535,975.67 |
合计
| 合计 | 11,760,056,645.89 | 11,756,379,605.49 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 215
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)长期股权投资明细情况
2024年1月1日本期增加本期减少权益法核算之变动2024年6月30日
被投资单位名称子公司
中信建投期货有限公司
| 子公司 | |||||
| 1,085,398,383.54 | - | - | - | 1,085,398,383.54 |
中信建投资本管理有限公司
| 2,050,000,000.00 | - | - | - | 2,050,000,000.00 |
中信建投 (国际) 金融控股有限公司
| 3,237,325,000.00 | - | - | - | 3,237,325,000.00 |
中信建投基金管理有限公司
| 643,120,246.28 | - | - | - | 643,120,246.28 |
中信建投投资有限公司
| 4,685,000,000.00 | - | - | - | 4,685,000,000.00 |
小计
| 小计 | 11,700,843,629.82 | - | - | - | 11,700,843,629.82 |
联营企业
北京顺隆致远企业管理咨询有限公司
| 联营企业 | |||||
| 28,172,068.50 | - | - | 1,454,092.80 | 29,626,161.30 |
北京股权交易中心有限公司
| 27,363,907.17 | - | - | 2,222,947.60 | 29,586,854.77 |
小计
| 小计 | 55,535,975.67 | - | - | 3,677,040.40 | 59,213,016.07 |
合计
| 合计 | 11,756,379,605.49 | - | - | 3,677,040.40 | 11,760,056,645.89 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 216
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)长期股权投资明细情况
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年1月1日本年增加本年减少权益法核算之变动
宣告发放现金股利或利润2023年12月31日
被投资单位名称子公司
中信建投期货有限公司
| 子公司 | ||||||
| 1,085,398,383.54 | - | - | - | - | 1,085,398,383.54 |
中信建投资本管理有限公司
| 2,050,000,000.00 | - | - | - | - | 2,050,000,000.00 |
中信建投 (国际) 金融控股
有限公司
| 3,237,325,000.00 | - | - | - | - | 3,237,325,000.00 |
中信建投基金管理有限公司
| 493,120,246.28 | 150,000,000.00 | - | - | - | 643,120,246.28 |
中信建投投资有限公司
| 4,685,000,000.00 | - | - | - | - | 4,685,000,000.00 |
小计
| 小计 | 11,550,843,629.82 | 150,000,000.00 | - | - | - | 11,700,843,629.82 |
联营企业
北京顺隆致远企业管理咨询有限公司
| 联营企业 | ||||||
| 27,102,348.23 | - | - | 1,344,708.48 | (274,988.21) | 28,172,068.50 |
北京股权交易中心有限公司
| 27,476,391.92 | - | - | (112,484.75) | - | 27,363,907.17 |
小计
| 小计 | 54,578,740.15 | - | - | 1,232,223.73 | (274,988.21) | 55,535,975.67 |
合计
| 合计 | 11,605,422,369.97 | 150,000,000.00 | - | 1,232,223.73 | (274,988.21) | 11,756,379,605.49 |
i.本公司的主要子公司及联营企业信息披露于附注六在其他主体中的权益。ii.于2024年6月30日，本公司无向投资企业转移资金能力受到限制的情况 (2023年12月31日：无) 。
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｜ 217
月
日至
月
日止期间财务报表
2手续费及佣金净收入
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
| 证券经纪业务净收入 | 2,056,843,609.17 | 2,372,861,605.94 |
证券经纪业务收入
| 2,510,041,451.69 | 2,973,582,425.70 |
其中：代理买卖证券业务
| 1,736,575,808.20 | 1,980,551,270.08 |
交易单元席位租赁
| 406,112,699.31 | 548,029,769.76 |
代销金融产品业务
| 367,352,944.18 | 445,001,385.86 |
证券经纪业务支出
| 453,197,842.52 | 600,720,819.76 |
其中：代理买卖证券业务
| 453,197,842.52 | 600,720,819.76 |
交易单元席位租赁
| - | - |
代销金融产品业务
| - | - | |
| 投资银行业务净收入 | 926,438,717.96 | 2,575,542,508.87 |
投资银行业务收入
| 978,939,111.04 | 2,662,178,888.32 |
其中：证券承销业务
| 868,335,838.61 | 2,472,777,892.99 |
证券保荐业务
| 11,489,433.97 | 39,394,381.66 |
财务顾问业务
| 99,113,838.46 | 150,006,613.67 |
投资银行业务支出
| 52,500,393.08 | 86,636,379.45 |
其中：证券承销业务
| 52,500,393.08 | 86,636,379.45 |
证券保荐业务
| - | - |
财务顾问业务
| - | - | |
| 资产管理业务净收入 | 339,120,621.43 | 350,417,891.12 |
资产管理业务收入
| 339,141,516.26 | 350,417,891.12 |
资产管理业务支出
| 20,894.83 | - | |
| 投资咨询业务净收入 | 191,369,226.06 | 187,154,169.44 |
投资咨询业务收入
| 191,606,669.52 | 187,503,697.75 |
投资咨询业务支出
| 237,443.46 | 349,528.31 | |
| 其他手续费及佣金净收入 | 32,512,945.88 | 30,113,693.88 |
其他手续费及佣金收入
| 109,857,629.82 | 113,446,206.76 |
其他手续费及佣金支出
| 77,344,683.94 | 83,332,512.88 |
合计
| 合计 | 3,546,285,120.50 | 5,516,089,869.25 |
其中：手续费及佣金收入合计
| 4,129,586,378.33 | 6,287,129,109.65 |
手续费及佣金支出合计
| 583,301,257.83 | 771,039,240.40 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
3利息净收入
利息收入
小计
利息支出
小计
利息净收入
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 218
月
日至
月
日止期间财务报表
2手续费及佣金净收入
1月1日至6月30日止期间
2024年
2023年
证券经纪业务净收入
2,056,843,609.17
2,372,861,605.94
证券经纪业务收入
2,510,041,451.69
2,973,582,425.70
其中：代理买卖证券业务
1,736,575,808.20
1,980,551,270.08
交易单元席位租赁
406,112,699.31
548,029,769.76
代销金融产品业务
367,352,944.18
445,001,385.86
证券经纪业务支出
453,197,842.52
600,720,819.76
其中：代理买卖证券业务
453,197,842.52
600,720,819.76
交易单元席位租赁
-
-
代销金融产品业务
-
-
投资银行业务净收入
926,438,717.96
2,575,542,508.87
投资银行业务收入
978,939,111.04
2,662,178,888.32
其中：证券承销业务
868,335,838.61
2,472,777,892.99
证券保荐业务
11,489,433.97
39,394,381.66
财务顾问业务
99,113,838.46
150,006,613.67
投资银行业务支出
52,500,393.08
86,636,379.45
其中：证券承销业务
52,500,393.08
86,636,379.45
证券保荐业务
-
-
财务顾问业务
-
-
资产管理业务净收入
339,120,621.43
350,417,891.12
资产管理业务收入
339,141,516.26
350,417,891.12
资产管理业务支出
20,894.83
-
投资咨询业务净收入
191,369,226.06
187,154,169.44
投资咨询业务收入
191,606,669.52
187,503,697.75
投资咨询业务支出
237,443.46
349,528.31
其他手续费及佣金净收入
32,512,945.88
30,113,693.88
其他手续费及佣金收入
109,857,629.82
113,446,206.76
其他手续费及佣金支出
77,344,683.94
83,332,512.88
合计
3,546,285,120.50
5,516,089,869.25
其中：手续费及佣金收入合计
4,129,586,378.33
6,287,129,109.65
手续费及佣金支出合计
583,301,257.83
771,039,240.40
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
3利息净收入
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目利息收入
融资融券业务利息收入
| 利息收入 | ||
| 1,540,321,636.03 | 1,906,821,442.39 |
货币资金利息收入
| 1,191,674,814.50 | 1,300,933,026.61 |
其中：客户存款利息收入
| 851,729,464.02 | 899,212,099.79 |
公司存款利息收入
| 339,945,350.48 | 401,720,926.82 |
其他债权投资利息收入
| 897,455,320.96 | 1,039,896,543.97 |
买入返售金融资产利息收入
| 188,150,076.50 | 304,915,675.65 |
其中：股票质押式回购利息收入
| 121,425,009.86 | 146,504,512.33 |
其他
| 7,106,263.09 | 82,615,007.39 |
小计
| 小计 | 3,824,708,111.08 | 4,635,181,696.01 |
利息支出
应付债券利息支出
| 利息支出 | ||
| 1,496,553,876.60 | 1,418,637,414.31 |
卖出回购金融资产款利息支出
| 1,225,882,271.07 | 1,225,706,447.93 |
其中：质押式报价回购利息支出
| 183,282,451.39 | 110,436,158.58 |
拆入资金利息支出
| 177,331,094.00 | 332,313,014.88 |
其中：转融通利息支出
| 54,995,930.33 | 242,790,337.28 |
应付短期融资款利息支出
| 352,844,516.84 | 397,574,626.37 |
代理买卖证券款利息支出
| 120,980,832.89 | 173,628,863.04 |
租赁负债利息支出
| 24,158,112.04 | 28,192,735.83 |
其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出
| 68,377,631.11 | 114,720,418.68 |
小计
| 小计 | 3,466,128,334.55 | 3,690,773,521.04 |
利息净收入
| 利息净收入 | 358,579,776.53 | 944,408,174.97 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 219
月
日至
月
日止期间财务报表
4投资收益
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目金融工具投资收益
| 金融工具投资收益 | 1,575,552,289.78 | 1,724,228,577.81 |
其中：持有期间取得的收益
| 2,279,396,420.20 | 1,923,364,714.28 |
其中：交易性金融工具 (1)
| 2,268,385,834.75 | 1,923,760,053.95 |
其他权益工具投资
| 5,157,194.62 | - |
衍生金融工具
| 5,853,390.83 | (395,339.67) |
处置金融工具取得的收益
| (703,844,130.42) | (199,136,136.47) |
其中：交易性金融工具 (1)
| (1,173,938,592.08) | 745,272,795.75 |
其他债权投资
| 151,563,289.66 | 111,752,935.14 |
衍生金融工具
| 318,531,172.00 | (1,056,161,867.36) | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 3,670,093.02 | 108,472.57 |
合计
| 合计 | 1,579,222,382.80 | 1,724,337,050.38 |
(1)交易性金融工具投资收益明细表：
月
| 1 |
日至
月
| 30 |
日止期间2024年2023年
当期损益的金融资产- 持有期间损益
| 分类为以公允价值计量且其变动计入 | ||
| 2,293,571,106.85 | 1,965,670,092.51 |
- 处置取得损益
| (1,373,756,281.66) | 1,054,350,186.87 |
分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债- 持有期间损益
| 分类为以公允价值计量且其变动计入 | ||
| (25,185,272.10) | (41,910,038.56) |
- 处置取得损益
| (57,510,010.86) | (40,761,107.81) |
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债- 处置取得损益
| 指定为以公允价值计量且其变动计入 | ||
| 257,327,700.44 | (268,316,283.31) |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
5公允价值变动损益
交易性金融资产
合计
6业务及管理费
职工工资
合计
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 220
月
日至
月
日止期间财务报表
4投资收益
1月1日至6月30日止期间
项目
2024年
2023年
金融工具投资收益
1,575,552,289.78
1,724,228,577.81
其中：持有期间取得的收益
2,279,396,420.20
1,923,364,714.28
其中：交易性金融工具 (1)
2,268,385,834.75
1,923,760,053.95
其他权益工具投资
5,157,194.62
-
衍生金融工具
5,853,390.83
(395,339.67)
处置金融工具取得的收益
(703,844,130.42)
(199,136,136.47)
其中：交易性金融工具 (1)
(1,173,938,592.08)
745,272,795.75
其他债权投资
151,563,289.66
111,752,935.14
衍生金融工具
318,531,172.00
(1,056,161,867.36)
权益法核算的长期股权投资收益
3,670,093.02
108,472.57
合计
1,579,222,382.80
1,724,337,050.38
(1)交易性金融工具投资收益明细表：
1月1日至6月30日止期间
2024年
2023年
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
- 持有期间损益
2,293,571,106.85
1,965,670,092.51
- 处置取得损益
(1,373,756,281.66)
1,054,350,186.87
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
- 持有期间损益
(25,185,272.10)
(41,910,038.56)
- 处置取得损益
(57,510,010.86)
(40,761,107.81)
指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
- 处置取得损益
257,327,700.44
(268,316,283.31)
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
5公允价值变动损益
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目交易性金融资产
| 交易性金融资产 | 208,707,733.06 | 1,326,473,785.74 |
| 衍生金融工具 | 1,681,417,625.88 | 1,021,595,015.91 |
| 交易性金融负债 | 186,579,104.97 | (560,428,390.88) |
其中：指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
| 200,037,962.36 | (541,903,036.19) |
合计
| 合计 | 2,076,704,463.91 | 1,787,640,410.77 |
6业务及管理费
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
项目职工工资
| 职工工资 | 2,434,556,561.49 | 3,007,169,807.20 |
| 劳动保险费 | 477,823,169.73 | 445,105,645.93 |
| 使用权资产折旧费 | 259,682,550.15 | 275,244,204.63 |
| 住房公积金 | 190,560,021.16 | 172,472,126.34 |
| 折旧费 | 140,909,168.74 | 115,289,322.71 |
| 无形资产摊销 | 123,829,579.54 | 95,891,378.48 |
| 交易所会员年费 | 123,240,000.03 | 136,926,264.30 |
| 电子设备运转费 | 111,223,927.72 | 97,904,821.16 |
| 差旅费 | 102,513,394.92 | 124,778,943.98 |
| 公杂费 | 67,255,461.22 | 114,788,644.19 |
| 其他 | 534,922,556.99 | 441,695,078.44 |
合计
| 合计 | 4,566,516,391.69 | 5,027,266,237.36 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 221
月
日至
月
日止期间财务报表
7现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
1月1日至6月30日止期间2024年2023年
净利润
| 将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 2,723,945,911.84 | 3,367,092,934.62 |
加：信用减值损失计提 / (转回)
| 82,658,287.28 | (16,290,555.57) |
使用权资产折旧
| 259,682,550.15 | 275,244,204.63 |
固定资产及投资性房地产折旧
| 141,963,156.74 | 116,186,283.09 |
无形资产摊销
| 123,829,579.54 | 95,891,378.48 |
长期待摊费用摊销
| 60,020,222.17 | 13,529,587.09 |
处置固定资产、无形资产和其他资产的
损益
| 533,852.14 | (225,074.52) |
公允价值变动损益
| (2,076,704,463.91) | (1,787,640,410.77) |
利息净收入
| 976,101,184.52 | 804,508,232.54 |
汇兑损益
| (96,181.34) | (5,358,644.35) |
投资收益
| (160,390,577.30) | (111,861,407.71) |
递延所得税
| 355,591,086.99 | (40,683,156.93) |
交易性金融资产的减少 / (增加)
| 8,382,380,143.84 | (13,515,344,701.17) |
经营性应收项目的增加
| (6,674,173,845.73) | (10,240,735,911.26) |
经营性应付项目的 (减少) / 增加
| (779,976,350.59) | 16,145,108,054.24 |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 3,415,364,556.34 | (4,900,579,187.59) |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)筹资活动产生的各项负债变动
2024年1月1日
筹资活动现金流量变动
非现金变动
2024年6月30日
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 222
月
日至
月
日止期间财务报表
7现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
1月1日至6月30日止期间
2024年
2023年
将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
2,723,945,911.84
3,367,092,934.62
加：信用减值损失计提 / (转回)
82,658,287.28
(16,290,555.57)
使用权资产折旧
259,682,550.15
275,244,204.63
固定资产及投资性房地产折旧
141,963,156.74
116,186,283.09
无形资产摊销
123,829,579.54
95,891,378.48
长期待摊费用摊销
60,020,222.17
13,529,587.09
处置固定资产、无形资产和其他资产的
损益
533,852.14
(225,074.52)
公允价值变动损益
(2,076,704,463.91)
(1,787,640,410.77)
利息净收入
976,101,184.52
804,508,232.54
汇兑损益
(96,181.34)
(5,358,644.35)
投资收益
(160,390,577.30)
(111,861,407.71)
递延所得税
355,591,086.99
(40,683,156.93)
交易性金融资产的减少 / (增加)
8,382,380,143.84
(13,515,344,701.17)
经营性应收项目的增加
(6,674,173,845.73)
(10,240,735,911.26)
经营性应付项目的 (减少) / 增加
(779,976,350.59)
16,145,108,054.24
经营活动产生的现金流量净额
3,415,364,556.34
(4,900,579,187.59)
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)筹资活动产生的各项负债变动
应付短期融资款应付债券合计
年1月1日
| 2024 | 36,908,069,350.07 | 90,680,975,435.19 | 127,589,044,785.26 |
筹资活动现金流量变动
| 筹资活动现金流量变动 | (9,855,968,784.18) | 4,258,541,056.29 | (5,597,427,727.89) |
非现金变动
利息支出
| 非现金变动 | |||
| 352,844,516.84 | 1,496,553,876.60 | 1,849,398,393.44 |
其他
| - | (15,698,908.98) | (15,698,908.98) |
4年6月30日
| 202 | 27,404,945,082.73 | 96,420,371,459.10 | 123,825,316,541.83 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 223
月
日至
月
日止期间财务报表
六在其他主体中的权益1在子公司中的权益
通过设立或投资等方式取得的主要子公司
公司主要经营地注册地注册资本持股/表决权比例直接/间接持有业务性质
2024年6月30日
2023年12月31日
子中信建投期货有限公司
重庆市重庆市人民币140,000万元
| 中信建投期货有限公司 | 100% | 100% |
直接期货经纪
北京市北京市人民币350,000万元
| 中信建投资本管理有限公司 | 100% | 100% |
直接项目投资
(国际) 金融控股有限公司香港香港不适用
| 中信建投 | 100% | 100% |
直接控股、投资
北京市北京市人民币45,000万元
| 中信建投基金管理有限公司 | 100% | 100% |
直接基金业务、资产管理
北京市北京市人民币610,000万元
| 中信建投投资有限公司 | 100% | 100% |
直接投资管理、股权投资管理、
投资咨询、项目管理
(1)于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团不存在使用集团资产或清偿集团负债方面的限制。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 224
月
日至
月
日止期间财务报表
六在其他主体中的权益1在子公司中的权益
通过设立或投资等方式取得的主要子公司
(1)于2024年6月30日和2023年12月31日，本集团不存在使用集团资产或清偿集团负债方面的限制。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
2在联营企业中的权益
本集团投资的主要联营企业信息如下：
主要经营地注册地注册资本持股/表决权比例直接/间接持有业务性质
2024年6月30日
2023年12月31日
公司北京顺隆致远企业管理咨询有限公司
(1)北京市北京市人民币30,000万元
| 北京顺隆致远企业管理咨询有限公司 | 7.11% | 7.11% |
直接一般项目：社会经济咨询服务；
以自有资金从事投资活动；自有资
金投资的资产管理服务
(1)北京市北京市人民币40,000万元
| 北京股权交易中心有限公司 | 7.11% | 7.11% |
直接为非上市股份公司股份、有限公
司股权、债券以及其他各类权益或债权的发行、交易及投融资提供场所、设施和服务；组织开展金融产品创新活动；提供融资、并购、资本运作等服务；提供与前述业务相关的信息、培训、咨
询、财务顾问等服务
(1)本集团提名代表任北京顺隆致远企业管理咨询有限公司和北京股权交易中心有限公司董事，对其实施重大影响，因此本集团将其作为联营企
业。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 225
月
日至
月
日止期间财务报表
3在纳入合并范围的结构化主体中的权益
本集团主要在投资及资产管理业务中会涉及结构化主体。本集团会分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。由于本公司或本公司的子公司作为部分结构化主体的管理人或投资顾问制定投资决策，且以自有资金投资了结构化主体部分份额，承担了产品绝大部分或所有的风险且享有产品绝大部分或所有的可变收益。因此，本集团将其纳入财务报表的合并范围。于2024年6月30日及2023年12月31日，纳入合并范围的结构化主体资产总额，本集团对纳入合并范围的结构化主体的初始投资及最大风险敞口载列如下：
2024年6月30日2023年12月31日
| 资产总额 | 7,494,548,351.64 | 6,107,981,981.50 |
| 初始投资 | 6,109,846,251.09 | 4,652,507,195.14 |
| 最大风险敞口 | 5,981,449,625.49 | 4,530,014,794.79 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
七分部报告
出于管理目的，本集团的经营业务根据其业务运营和所提供服务的性质，区分为不同的管理结构并进行管理。本集团的每一个业务分部均代表一个策略性业务单位。投资银行业务分部：提供投资银行服务，包括财务顾问、保荐服务、股票承销及债券承销等。财富管理业务分部：代理一般企业及个人客户买卖股票、基金、债券及期货；及向其提供融资融券等服务。交易及机构客户服务分部：从事金融产品交易，亦代理机构客户 (指金融机构) 买卖股票、基金、债券，向其提供融资融券等服务；同时向机构客户提供销售金融产品服务，专业研究服务，以协助彼等作出投资决策。资产管理业务分部：开发资产管理产品、基金管理产品服务，及私募股权投资，并透过子公司及合并的结构化主体向客户提供上述服务。其他分部：主要为大宗商品贸易及总部的营运资金运作等。管理层监控各业务分部的经营成果，以决定向其分配资源和其他经营决策。所得税实行统一管理，不在分部间分配。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
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月
日至
月
日止期间财务报表
3在纳入合并范围的结构化主体中的权益
本集团主要在投资及资产管理业务中会涉及结构化主体。本集团会分析判断是否对这些结构化主体存在控制，以确定是否将其纳入合并财务报表范围。由于本公司或本公司的子公司作为部分结构化主体的管理人或投资顾问制定投资决策，且以自有资金投资了结构化主体部分份额，承担了产品绝大部分或所有的风险且享有产品绝大部分或所有的可变收益。因此，本集团将其纳入财务报表的合并范围。于2024年6月30日及2023年12月31日，纳入合并范围的结构化主体资产总额，本集团对纳入合并范围的结构化主体的初始投资及最大风险敞口载列如下：
2024年6月30日
2023年12月31日
资产总额
7,494,548,351.64
6,107,981,981.50
初始投资
6,109,846,251.09
4,652,507,195.14
最大风险敞口
5,981,449,625.49
4,530,014,794.79
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
七分部报告
出于管理目的，本集团的经营业务根据其业务运营和所提供服务的性质，区分为不同的管理结构并进行管理。本集团的每一个业务分部均代表一个策略性业务单位。投资银行业务分部：提供投资银行服务，包括财务顾问、保荐服务、股票承销及债券承销等。财富管理业务分部：代理一般企业及个人客户买卖股票、基金、债券及期货；及向其提供融资融券等服务。交易及机构客户服务分部：从事金融产品交易，亦代理机构客户 (指金融机构) 买卖股票、基金、债券，向其提供融资融券等服务；同时向机构客户提供销售金融产品服务，专业研究服务，以协助彼等作出投资决策。资产管理业务分部：开发资产管理产品、基金管理产品服务，及私募股权投资，并透过子公司及合并的结构化主体向客户提供上述服务。其他分部：主要为大宗商品贸易及总部的营运资金运作等。管理层监控各业务分部的经营成果，以决定向其分配资源和其他经营决策。所得税实行统一管理，不在分部间分配。
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月
日至
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日止期间财务报表
2024年1月1日至6月30日止期间投资银行业务财富管理业务交易及机构客户服务资产管理业务其他合计
| 一、营业收入 | 1,001,922,895.11 | 2,851,111,479.50 | 3,621,544,762.99 | 625,452,464.44 | 1,428,239,127.55 | 9,528,270,729.59 |
手续费及佣金净收入
| 1,001,912,895.11 | 1,376,955,735.23 | 1,437,784,420.09 | 641,555,084.60 | (83,163,857.15) | 4,375,044,277.88 |
其他净收入
| 10,000.00 | 1,474,155,744.27 | 2,183,760,342.90 | (16,102,620.16) | 1,511,402,984.70 | 5,153,226,451.71 |
二、营业支出
| 二、营业支出 | 1,070,594,884.15 | 1,876,650,848.51 | 1,923,041,198.88 | 352,665,823.07 | 1,103,160,309.37 | 6,326,113,063.98 |
三、营业利润
| 三、营业利润 | (68,671,989.04) | 974,460,630.99 | 1,698,503,564.11 | 272,786,641.37 | 325,078,818.18 | 3,202,157,665.61 |
四、资产总额
| 四、资产总额 | 1,465,770,042.42 | 104,426,179,679.58 | 374,364,986,034.80 | 5,460,690,613.77 | 39,396,900,851.30 | 525,114,527,221.87 |
五、负债总额
| 五、负债总额 | 1,569,708,617.65 | 80,166,173,934.70 | 325,325,332,860.25 | 2,805,893,675.15 | 12,585,603,775.89 | 422,452,712,863.64 |
六、补充信息
- 折旧和摊销费用
| 六、补充信息 | ||||||
| 73,330,823.50 | 200,385,125.36 | 288,463,680.13 | 33,947,305.97 | 32,521,213.07 | 628,648,148.03 |
- 资本性支出
| 15,282,622.22 | 39,636,505.98 | 62,013,073.34 | 8,312,959.24 | 7,507,491.41 | 132,752,652.19 |
- 信用减值损失
| 15,380.18 | 99,473,671.08 | (7,952,519.84) | - | 2,400,500.23 | 93,937,031.65 |
- 其他资产减值损失
| - | - | - | - | 6,391,752.02 | 6,391,752.02 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
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月
日至
月
日止期间财务报表
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年1月1日至6月30日止期间投资银行业务财富管理业务交易及机构客户服务资产管理业务其他合计
| 一、营业收入 | 2,623,769,129.04 | 3,015,348,726.84 | 5,065,704,671.30 | 721,159,324.55 | 2,038,726,153.38 | 13,464,708,005.11 |
手续费及佣金净收入
| 2,620,369,129.04 | 1,562,449,311.06 | 1,523,687,182.82 | 610,305,577.27 | (92,125,691.63) | 6,224,685,508.56 |
其他净收入
| 3,400,000.00 | 1,452,899,415.78 | 3,542,017,488.48 | 110,853,747.28 | 2,130,851,845.01 | 7,240,022,496.55 |
二、营业支出
| 二、营业支出 | 1,517,209,179.94 | 1,680,763,300.53 | 2,063,012,133.28 | 356,169,217.01 | 1,699,603,364.11 | 7,316,757,194.87 |
三、营业利润
| 三、营业利润 | 1,106,559,949.10 | 1,334,585,426.31 | 3,002,692,538.02 | 364,990,107.54 | 339,122,789.27 | 6,147,950,810.24 |
四、资产总额
| 四、资产总额 | 704,459,284.14 | 139,948,523,451.69 | 373,478,391,203.25 | 5,170,280,461.42 | 34,116,957,584.15 | 553,418,611,984.65 |
五、负债总额
| 五、负债总额 | 2,336,591,074.66 | 125,204,839,339.29 | 318,218,982,088.48 | 2,966,601,190.00 | 9,088,880,549.57 | 457,815,894,242.00 |
六、补充信息
- 折旧和摊销费用
| 六、补充信息 | ||||||
| 130,980,689.89 | 134,975,618.31 | 223,041,524.75 | 29,816,492.58 | 26,494,636.58 | 545,308,962.11 |
- 资本性支出
| 30,288,320.62 | 33,436,949.45 | 52,351,355.37 | 10,407,417.84 | 8,643,988.35 | 135,128,031.63 |
- 信用减值损失
| (2,976,124.34) | (39,708,739.47) | 22,251,546.20 | - | 2,680,994.92 | (17,752,322.69) |
- 其他资产减值损失
| - | - | - | - | 3,507,121.26 | 3,507,121.26 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 229
月
日至
月
日止期间财务报表
八关联方关系及其交易1与北京金控集团及旗下公司
截至2024年6月30日及2023年12月31日，北京金控集团对本公司的持股比例均为
35.81%。
北京金控集团是由北京市国资委代表北京市政府履行出资人职责出资设立的综合金融投资控股平台，按照市属一级企业管理。本集团与北京金控集团及旗下公司的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。主要交易和余额的详细情况如下：
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
| 手续费及佣金收入 | 563,773.58 | - |
| 利息收入 | 3,894.79 | 27,106.48 |
| 手续费及佣金支出 | 142,029.43 | 31,452.08 |
| 利息支出 | 1,043,280.77 | 45,373.12 |
| 业务及管理费 | 84,161.20 | 48,502.15 |
2024年6月30日2023年12月31日
| 资产 | ||
| 货币资金 | 290,873.26 | 4,094,114.54 |
负债
| 负债 | ||
| 代理买卖证券款 | 3,866,199.72 | 984.38 |
| 应付款项 | 41,649.88 | 33,690.54 |
| 其他负债 | 5,095.89 | 33,041.10 |
2与中央汇金及其旗下公司
截至2024年6月30日及2023年12月31日，中央汇金投资有限责任公司 (简称“中央汇金”) 对本公司的持股比例和表决权比例均为30.76% 。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
中央汇金是中国投资有限责任公司的全资子公司，注册地为中国北京。根据中央政府的指示，中央汇金对部分银行及非银行金融机构进行股权投资，不从事其他商业性经营活动。中央汇金代表中国政府依法行使对本公司的权利和义务。本集团与中央汇金及其旗下公司进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要交易及余额的详细情况如下：
手续费及佣金收入
2024年6月30日
资产
负债
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 230
月
日至
月
日止期间财务报表
八关联方关系及其交易1与北京金控集团及旗下公司
截至2024年6月30日及2023年12月31日，北京金控集团对本公司的持股比例均为
35.81%。
北京金控集团是由北京市国资委代表北京市政府履行出资人职责出资设立的综合金融投资控股平台，按照市属一级企业管理。本集团与北京金控集团及旗下公司的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。主要交易和余额的详细情况如下：
1月1日至6月30日止期间
2024年
2023年
手续费及佣金收入
563,773.58
-
利息收入
3,894.79
27,106.48
手续费及佣金支出
142,029.43
31,452.08
利息支出
1,043,280.77
45,373.12
业务及管理费
84,161.20
48,502.15
2024年6月30日
2023年12月31日
资产
货币资金
290,873.26
4,094,114.54
负债
代理买卖证券款
3,866,199.72
984.38
应付款项
41,649.88
33,690.54
其他负债
5,095.89
33,041.10
2与中央汇金及其旗下公司
截至2024年6月30日及2023年12月31日，中央汇金投资有限责任公司 (简称“中央汇金”) 对本公司的持股比例和表决权比例均为30.76% 。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
中央汇金是中国投资有限责任公司的全资子公司，注册地为中国北京。根据中央政府的指示，中央汇金对部分银行及非银行金融机构进行股权投资，不从事其他商业性经营活动。中央汇金代表中国政府依法行使对本公司的权利和义务。本集团与中央汇金及其旗下公司进行的日常业务交易，按正常商业条款进行。主要交易及余额的详细情况如下：
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
| 手续费及佣金收入 | 58,207,592.62 | 35,491,450.08 |
| 利息收入 | 140,518,966.84 | 337,119,405.21 |
| 手续费及佣金支出 | 57,108,231.64 | 65,985,260.41 |
| 利息支出 | 128,650,949.70 | 144,859,280.81 |
| 业务及管理费 | 4,460,813.07 | 766,280.00 |
2024年6月30日2023年12月31日
| 资产 | ||
| 货币资金 | 19,440,580,395.00 | 17,577,780,939.00 |
| 衍生金融资产 | 17,999,213.15 | 253,955,602.36 |
| 应收款项 | 2,402,862,202.28 | 1,557,689,980.39 |
| 交易性金融资产 | 7,131,987,646.36 | 5,932,823,067.66 |
| 其他债权投资 | 4,148,010,070.00 | 1,235,364,736.48 |
| 使用权资产 | 2,626,315.95 | 3,269,331.10 |
| 其他资产 | 666,932.97 | 306,171.24 |
负债
| 负债 | ||
| 短期借款 | - | 90,622,394.61 |
| 衍生金融负债 | 1,058,059,526.37 | 556,249,928.11 |
| 卖出回购金融资产款 | 3,843,159,160.01 | 5,179,467,060.39 |
| 代理买卖证券款 | 14,783,506.86 | 4,575,640.71 |
| 应付款项 | 328,787,509.48 | 641,392,213.50 |
| 租赁负债 | 2,508,013.25 | 3,113,807.53 |
| 其他负债 | 23,971,122.02 | 5,640,596.25 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 231
月
日至
月
日止期间财务报表
3与其他主要权益持有者及其关联方
本集团与其他主要权益持有者及其关联方的主要交易及余款的详细情况如下：
1月1日至6月30日止期间2024年2023年
| 手续费及佣金收入 | 6,568,439.72 | 8,482,305.54 |
| 利息收入 | 167,734,572.76 | 137,352,741.70 |
| 手续费及佣金支出 | 9,183,825.61 | 6,762,972.66 |
| 利息支出 | 28,373,813.67 | 17,983,855.71 |
| 其他业务收入 | 400,247.34 | 426,669.34 |
| 业务及管理费 | 26,904,563.56 | 7,698,851.11 |
| 其他业务成本 | 5,426,307.29 | - |
2024年6月30日2023年12月31日
| 资产 | ||
| 货币资金 | 13,816,060,803.08 | 15,808,177,349.05 |
| 衍生金融资产 | 26,043,029.45 | 19,144,217.04 |
| 应收款项 | 464,538,482.30 | 245,013,441.15 |
| 交易性金融资产 | 2,558,275,930.16 | 3,382,390,792.69 |
| 其他债权投资 | 1,998,324,400.00 | 330,407,596.21 |
| 使用权资产 | 346,535,392.66 | 417,962,131.88 |
| 其他资产 | - | 18,012,375.41 |
负债
| 负债 | ||
| 短期借款 | - | 181,244,789.21 |
| 衍生金融负债 | 11,301,322.74 | 379,756.23 |
| 卖出回购金融资产款 | 540,548,910.23 | - |
| 代理买卖证券款 | 102,030,193.87 | 102,597,159.88 |
| 应付款项 | 18,017,723.81 | 7,676,840.26 |
| 租赁负债 | 469,736,580.54 | 517,986,448.62 |
| 其他负债 | 2,799,993.37 | 2,907,835.15 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
4与本公司的子公司及合并结构化主体
本公司的重要子公司及合并结构化主体的情况列示于附注六在其他主体中的权益。本公司与子公司及合并结构化主体的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。管理层认为本公司与子公司及合并结构化主体的交易并不重大。5与本集团投资的联营企业
本集团重要联营企业的情况，列示于附注六在其他主体中的权益。本集团与联营企业的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。管理层认为本集团与联营企业的交易并不重大。6与本公司董事所兼任董事的企业 (除本公司及子公司以外)
主要交易及余款的详细情况如下：
手续费及佣金收入
2024年6月30日
资产
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 232
月
日至
月
日止期间财务报表
3与其他主要权益持有者及其关联方
本集团与其他主要权益持有者及其关联方的主要交易及余款的详细情况如下：
1月1日至6月30日止期间
2024年
2023年
手续费及佣金收入
6,568,439.72
8,482,305.54
利息收入
167,734,572.76
137,352,741.70
手续费及佣金支出
9,183,825.61
6,762,972.66
利息支出
28,373,813.67
17,983,855.71
其他业务收入
400,247.34
426,669.34
业务及管理费
26,904,563.56
7,698,851.11
其他业务成本
5,426,307.29
-
2024年6月30日
2023年12月31日
资产
货币资金
13,816,060,803.08
15,808,177,349.05
衍生金融资产
26,043,029.45
19,144,217.04
应收款项
464,538,482.30
245,013,441.15
交易性金融资产
2,558,275,930.16
3,382,390,792.69
其他债权投资
1,998,324,400.00
330,407,596.21
使用权资产
346,535,392.66
417,962,131.88
其他资产
-
18,012,375.41
负债
短期借款
-
181,244,789.21
衍生金融负债
11,301,322.74
379,756.23
卖出回购金融资产款
540,548,910.23
-
代理买卖证券款
102,030,193.87
102,597,159.88
应付款项
18,017,723.81
7,676,840.26
租赁负债
469,736,580.54
517,986,448.62
其他负债
2,799,993.37
2,907,835.15
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月
日至
月
日止期间财务报表
4与本公司的子公司及合并结构化主体
本公司的重要子公司及合并结构化主体的情况列示于附注六在其他主体中的权益。本公司与子公司及合并结构化主体的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。管理层认为本公司与子公司及合并结构化主体的交易并不重大。5与本集团投资的联营企业
本集团重要联营企业的情况，列示于附注六在其他主体中的权益。本集团与联营企业的交易以一般交易价格为定价基础，按正常商业条款进行。管理层认为本集团与联营企业的交易并不重大。6与本公司董事所兼任董事的企业 (除本公司及子公司以外)
主要交易及余款的详细情况如下：
1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
| 手续费及佣金收入 | - | 947,795.83 |
| 利息支出 | - | 5,831.17 |
2024年6月30日2023年12月31日
| 资产 | ||
| 交易性金融资产 | 98,068,191.78 | 97,000,000.00 |
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｜ 233
月
日至
月
日止期间财务报表
九未决诉讼
本集团在日常经营中会涉及索赔、法律诉讼或监管机构调查。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团没有涉及重大法律或仲裁的案件。此类重大案件是指如果发生不利的判决，本集团预期将会对自身财务状况或经营成果产生重大的影响。十承诺事项
资本性支出承诺
2024年6月30日2023年12月31日
项目已签约但未拨付
| 已签约但未拨付 | 24,728,581.12 | 28,095,582.19 |
上述主要为本集团股权投资、购买设备和房屋装修的资本性支出承诺。十一金融工具及其风险分析
管理层认为，有效的风险管理对于集团的成功运营至关重要。因此，本集团设计了一套风险管
理与控制体系，以衡量、监控和管理在经营过程中面临的金融风险，主要包括信用风险、流动
性风险、市场风险与操作风险等。
本集团的风险管理与控制体系与2023年12月31日相比没有重大变化。1风险管理组织架构
董事会
公司董事会是风险管理工作的最高决策机构，经营管理层是执行机构，各级单位负责业务或管
理的一线风险控制；公司建立了风险管理部、法律合规部以及稽核审计部三个风险控制专职部
门，按照分工独立行使事前、事中以及事后的风险控制和监督职能。
董事会是集团风险管理工作的最高决策机构，对集团风险管理的战略及政策、风险管理基本制
度、内部控制安排、处理集团重大风险事项等做出决策。
董事会风险管理委员会对集团的总体风险进行监督管理，并将之控制在合理的范围内，以确保
集团能够对与集团经营活动相关联的各种风险实施有效的风险管理计划。风险管理委员会制定
集团总体风险管理政策供董事会审议；规定用于集团风险管理的战略结构和资源，并使之与集
团风险管理政策相兼容；制定重要风险的界限；对相关的风险管理政策进行监督、审查和向董
事会提出建议。
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月
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经营管理层
公司执行委员会按照董事会确定的风险管理政策，对经营管理中的风险进行规避、控制、缓释或接受风险等行为进行一般决策，对完善集团内部控制的制度、控制措施等做出决策。公司执行委员会另设公司风险管理委员会，审议并拟定集团风险偏好、容忍度、整体风险限额、重要具体风险限额和风控标准并提交公司决策，审批各业务线具体风险限额及风控标准，拟定并推动执行集团各项风险管理制度，审核新业务新产品，审议和审批集团风险报告、常规性合规风险报告，研究重大业务事项风险控制策略、方案等。公司设首席风险官，全面负责风险管理专业工作，组织拟定风险管理相关制度与政策，完善集团全面风险管理体系，组织集团并表监管试点工作，领导风险管理部开展风险识别、评估、监测、报告等工作。集团各部门、分支机构、子公司集团各部门、各分支机构、各子公司在其职责范围内，贯彻执行集团各项决定、规章制度和风险管理政策，在工作开展中负责实施风险控制措施，开展一线风险控制，其负责人为本单位风险管理第一责任人；集团每一名员工对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。公司专门设置负责集团风险管理的风险管理部、负责法律事务和合规管理的法律合规部、负责集团内部审计的稽核审计部，三个部门独立于其他业务部门和管理部门，各自建立工作制度，规范业务流程，独立运作，履行各自的风险管理职能。风险管理部通过风险监测、风险评估进行事前、事中风险管理，法律合规部全面控制集团法律和合规风险，稽核审计部通过审计查实发现重大制度、流程缺陷或内控缺失，并督促整改。另外，公司根据投资银行业务风险管理需要，结合监管要求，成立内核部，通过公司层面审核的形式对公司投资银行类项目进行出口管理和终端风险控制，履行以公司名义对外提交、报送、出具或披露材料和文件的最终审批决策职责。
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｜ 234
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九未决诉讼
本集团在日常经营中会涉及索赔、法律诉讼或监管机构调查。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团没有涉及重大法律或仲裁的案件。此类重大案件是指如果发生不利的判决，本集团预期将会对自身财务状况或经营成果产生重大的影响。十承诺事项
资本性支出承诺
项目
2024年6月30日
2023年12月31日
已签约但未拨付
24,728,581.12
28,095,582.19
上述主要为本集团股权投资、购买设备和房屋装修的资本性支出承诺。十一金融工具及其风险分析
管理层认为，有效的风险管理对于集团的成功运营至关重要。因此，本集团设计了一套风险管
理与控制体系，以衡量、监控和管理在经营过程中面临的金融风险，主要包括信用风险、流动
性风险、市场风险与操作风险等。
本集团的风险管理与控制体系与2023年12月31日相比没有重大变化。1风险管理组织架构
董事会
公司董事会是风险管理工作的最高决策机构，经营管理层是执行机构，各级单位负责业务或管
理的一线风险控制；公司建立了风险管理部、法律合规部以及稽核审计部三个风险控制专职部
门，按照分工独立行使事前、事中以及事后的风险控制和监督职能。
董事会是集团风险管理工作的最高决策机构，对集团风险管理的战略及政策、风险管理基本制
度、内部控制安排、处理集团重大风险事项等做出决策。
董事会风险管理委员会对集团的总体风险进行监督管理，并将之控制在合理的范围内，以确保
集团能够对与集团经营活动相关联的各种风险实施有效的风险管理计划。风险管理委员会制定
集团总体风险管理政策供董事会审议；规定用于集团风险管理的战略结构和资源，并使之与集
团风险管理政策相兼容；制定重要风险的界限；对相关的风险管理政策进行监督、审查和向董
事会提出建议。
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经营管理层公司执行委员会按照董事会确定的风险管理政策，对经营管理中的风险进行规避、控制、缓释或接受风险等行为进行一般决策，对完善集团内部控制的制度、控制措施等做出决策。公司执行委员会另设公司风险管理委员会，审议并拟定集团风险偏好、容忍度、整体风险限额、重要具体风险限额和风控标准并提交公司决策，审批各业务线具体风险限额及风控标准，拟定并推动执行集团各项风险管理制度，审核新业务新产品，审议和审批集团风险报告、常规性合规风险报告，研究重大业务事项风险控制策略、方案等。公司设首席风险官，全面负责风险管理专业工作，组织拟定风险管理相关制度与政策，完善集团全面风险管理体系，组织集团并表监管试点工作，领导风险管理部开展风险识别、评估、监测、报告等工作。集团各部门、分支机构、子公司集团各部门、各分支机构、各子公司在其职责范围内，贯彻执行集团各项决定、规章制度和风险管理政策，在工作开展中负责实施风险控制措施，开展一线风险控制，其负责人为本单位风
险管理第一责任人；集团每一名员工对风险管理有效性承担勤勉尽责、审慎防范、及时报告的责任。公司专门设置负责集团风险管理的风险管理部、负责法律事务和合规管理的法律合规部、负责集团内部审计的稽核审计部，三个部门独立于其他业务部门和管理部门，各自建立工作制度，规范业务流程，独立运作，履行各自的风险管理职能。风险管理部通过风险监测、风险评估进行事前、事中风险管理，法律合规部全面控制集团法律和合规风险，稽核审计部通过审计查实发现重大制度、流程缺陷或内控缺失，并督促整改。另外，公司根据投资银行业务风险管理需要，结合监管要求，成立内核部，通过公司层面审核的形式对公司投资银行类项目进行出口管理和终端风险控制，履行以公司名义对外提交、报送、出具或披露材料和文件的最终审批决策职责。
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｜ 235
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日止期间财务报表
2风险管理运行情况
公司风险管理部与业务管理部门共同识别各业务与管理活动中的主要风险，明确关键控制措施，发布《风险目录和关键控制列表》；结合业务变化情况和监测结果，不断修改《风险目录和关键控制列表》。集团建立事前风险控制机制。公司风险管理委员会针对各主要业务线、子公司制订具体风险限额和风控标准，明确风险控制流程；风险管理部、法律合规部参与新业务新产品审核，参与重要项目、业务系统的事前审核评估并独立发表意见；风险管理部对业务系统重要风控参数直接进行管控，对金融工具估值模型上线前进行独立验证。风险管理部制订主要业务和管理的风险监测流程和监测指标，其中，经纪业务、自营业务、证券金融业务、资产管理业务、托管业务风险监测指标以及净资本等风险控制指标通过监控系统进行监测，其他业务或管理主要依靠定期与不定期现场监测、风险信息报送、数据调阅、例会沟通等方式监测。风险管理部制定风险评估操作流程，确定各类风险的主要评估方法和风险定性定量分级标准。风险管理部日常对风险事项进行风险级别评定，定期对主要业务风险控制情况进行评估，年终通过各部门和分支机构的风险控制过程状况、风险事件情况及风险事故发生情况综合评价，评价结果作为绩效考核评价的重要组成部分。集团制定了市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、声誉风险等各类风险管控指引，指导和规范各业务条线应对风险。集团建立危机处理机制和程序，针对各项业务，制定切实有效的应急处理措施和预案，特别对流动性危机、交易系统事故、重大声誉事件等重点风险和突发事件，建立了应急处理机制并定期不定期进行演练。风险管理部建立风险信息和重大风险预警的信息传递机制。集团建立风险信息管理机制，开展风险信息传送、管理及重大风险预警工作；风险管理部制定风险信息报送与风险预警操作流程，各部门、各分支机构、子公司向风险管理部报送或预警本机构所识别的风险；风险管理部管理风险信息，综合分析集团的各种风险信息，发现风险控制的弱点与漏洞，提出完善风险控制的建议，及时向公司首席风险官以及公司经营管理层或风险管理委员会报告重大风险，同时及时向相关部门、子公司传递风险信息，并跟踪风险处置情况；风险管理部根据风险识别、监测、评估情况，形成风险报告和风控意见书，向涉及部门、子公司以及公司经营管理层报告；通过跟踪相关部门、子公司对风险报告提出的风控意见的落实情况，持续监测风险和风险控制情况。
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3风险分析及控制状况
集团在日常经营活动中涉及的金融风险主要包括市场风险、流动性风险、信用风险与操作风险。集团制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过健全的机制及信息技术系统持续管控上述各类风险。
(1)信用风险
信用风险是指交易对手、债务融资工具发行人 (或融资方) 未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。集团证券金融业务的信用风险主要包括客户提供的担保物价值下跌或流动性不足、担保物资产涉及法律纠纷等引起的客户不能及时、足额偿还负债的风险，以及因虚假征信数据、交易行为违反合同约定及监管规定等操作失误引起的信用风险。证券金融业务的信用风险控制主要通过对客户风险教育、客户征信与资信评估、授信管理、担保 (质押) 证券风险评估、合理设定限额指标、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式实现。另外，对于正常客户、担保证券不足客户、违约客户的融资，集团均按照金融工具准则预期信用损失模型计提减值准备，并对违约客户积极进行债务追讨。债券投资相关的信用风险主要包括债券融资工具发行人信用等级下降或违约、债券交易的交易对手违约等风险。集团对发行人、交易对手进行必要的尽职调查，对发行人、债项、交易对手进行内部评级，并根据内部、外部评级进行准入以及额度管理，结合其他后续监测管理工具控制信用风险。报告期内，集团持续保持较好的投资组合信用质量，优化完善发行人评级授信及集中度管理机制，加强风险预警，有效控制违约损失。为控制柜台衍生品交易信用风险，集团建立交易对手评级与授信制度，加强衍生品合约条款审查，事前控制交易对手交易额度和信用敞口；逐日监测、计量交易对手信用敞口；实施衍生品交易合约及履约保证品估值与盯市制度、强制结算制度，将客户信用风险敞口控制在其授信限额内。为了控制经纪业务产生的信用风险，在中国大陆代理客户进行的证券交易均以全额保证金结算。通过全额保证金结算的方式在很大程度上控制了交易业务相关的结算风险。集团严格执行相关交易与结算规则，杜绝违规为客户融资的行为，同时对于债券融资回购客户，通过进行客户尽调、合理设定客户交易额度、质押物折算率、设定标准券留存比例、最大放大倍数、单一债券质押集中度等措施防范客户透支或欠库；对于期权交易客户，通过执行保证金管理、限仓制度、强平制度等控制客户信用风险。
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2风险管理运行情况
公司风险管理部与业务管理部门共同识别各业务与管理活动中的主要风险，明确关键控制措施，发布《风险目录和关键控制列表》；结合业务变化情况和监测结果，不断修改《风险目录和关键控制列表》。集团建立事前风险控制机制。公司风险管理委员会针对各主要业务线、子公司制订具体风险限额和风控标准，明确风险控制流程；风险管理部、法律合规部参与新业务新产品审核，参与重要项目、业务系统的事前审核评估并独立发表意见；风险管理部对业务系统重要风控参数直接进行管控，对金融工具估值模型上线前进行独立验证。风险管理部制订主要业务和管理的风险监测流程和监测指标，其中，经纪业务、自营业务、证券金融业务、资产管理业务、托管业务风险监测指标以及净资本等风险控制指标通过监控系统进行监测，其他业务或管理主要依靠定期与不定期现场监测、风险信息报送、数据调阅、例会沟通等方式监测。风险管理部制定风险评估操作流程，确定各类风险的主要评估方法和风险定性定量分级标准。风险管理部日常对风险事项进行风险级别评定，定期对主要业务风险控制情况进行评估，年终通过各部门和分支机构的风险控制过程状况、风险事件情况及风险事故发生情况综合评价，评价结果作为绩效考核评价的重要组成部分。集团制定了市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、声誉风险等各类风险管控指引，指导和规范各业务条线应对风险。集团建立危机处理机制和程序，针对各项业务，制定切实有效的应急处理措施和预案，特别对流动性危机、交易系统事故、重大声誉事件等重点风险和突发事件，建立了应急处理机制并定期不定期进行演练。风险管理部建立风险信息和重大风险预警的信息传递机制。集团建立风险信息管理机制，开展风险信息传送、管理及重大风险预警工作；风险管理部制定风险信息报送与风险预警操作流程，各部门、各分支机构、子公司向风险管理部报送或预警本机构所识别的风险；风险管理部管理风险信息，综合分析集团的各种风险信息，发现风险控制的弱点与漏洞，提出完善风险控制的建议，及时向公司首席风险官以及公司经营管理层或风险管理委员会报告重大风险，同时及时向相关部门、子公司传递风险信息，并跟踪风险处置情况；风险管理部根据风险识别、监测、评估情况，形成风险报告和风控意见书，向涉及部门、子公司以及公司经营管理层报告；通过跟踪相关部门、子公司对风险报告提出的风控意见的落实情况，持续监测风险和风险控制情况。
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3风险分析及控制状况
集团在日常经营活动中涉及的金融风险主要包括市场风险、流动性风险、信用风险与操作风险。集团制定了政策和程序来识别及分析这些风险，并设定适当的风险限额及内部控制流程，通过健全的机制及信息技术系统持续管控上述各类风险。
(1)信用风险
信用风险是指交易对手、债务融资工具发行人 (或融资方) 未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。集团证券金融业务的信用风险主要包括客户提供的担保物价值下跌或流动性不足、担保物资产涉及法律纠纷等引起的客户不能及时、足额偿还负债的风险，以及因虚假征信数据、交易行为违反合同约定及监管规定等操作失误引起的信用风险。证券金融业务的信用风险控制主要通过对客户风险教育、客户征信与资信评估、授信管理、担保 (质押) 证券风险评估、合理设定限额指标、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索等方式实现。另外，对于正常客户、担保证券不足客户、违约客户的融资，集团均按照金融工具准则预期信用损失模型计提减值准备，并对违约客户积极进行债务追讨。债券投资相关的信用风险主要包括债券融资工具发行人信用等级下降或违约、债券交易的交易对手违约等风险。集团对发行人、交易对手进行必要的尽职调查，对发行人、债项、交易对手进行内部评级，并根据内部、外部评级进行准入以及额度管理，结合其他后续监测管理工具控制信用风险。报告期内，集团持续保持较好的投资组合信用质量，优化完善发行人评级授信及集中度管理机制，加强风险预警，有效控制违约损失。为控制柜台衍生品交易信用风险，集团建立交易对手评级与授信制度，加强衍生品合约条款审查，事前控制交易对手交易额度和信用敞口；逐日监测、计量交易对手信用敞口；实施衍生品交易合约及履约保证品估值与盯市制度、强制结算制度，将客户信用风险敞口控制在其授信限额内。为了控制经纪业务产生的信用风险，在中国大陆代理客户进行的证券交易均以全额保证金结算。通过全额保证金结算的方式在很大程度上控制了交易业务相关的结算风险。集团严格执行相关交易与结算规则，杜绝违规为客户融资的行为，同时对于债券融资回购客户，通过进行客户尽调、合理设定客户交易额度、质押物折算率、设定标准券留存比例、最大放大倍数、单一债券质押集中度等措施防范客户透支或欠库；对于期权交易客户，通过执行保证金管理、限仓制度、强平制度等控制客户信用风险。
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另外，公司风险管理部对信用风险进行监测，包括进行同一客户信用交易总额及信用敞口监测，跟踪交易对手及债券发行人的信用资质变化状况并进行风险提示，监测证券金融业务担保物覆盖状况，督促业务部门切实履行投后管理责任；通过压力测试、敏感性分析等手段计量评估主要业务信用风险。预期信用损失计量对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产，其预期信用损失计量使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为，例如客户违约的可能性及相应损失。对纳入预期信用损失计量的金融资产，本集团运用自金融资产初始确认之后信用质量发生“三阶段”变化的减值模型计量其预期信用损失，具体包括：
-自初始确认后信用风险未发生显著增加的金融工具进入“阶段一”，本集团对其信用风险进行持续监控。-如果识别出自初始确认后信用风险发生显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的工具，则本集团将其转移至“阶段二”。-对于已发生信用减值的金融工具，则划分为“阶段三”。阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来12个月预期信用损失的金额计量损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。购入或源生已发生信用减值的金融资产是指在初始确认时即存在信用减值的金融资产，这些金融资产按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于阶段一和阶段二的融资类业务和债券投资业务金融资产，管理层运用包含违约概率、违约损失率及违约风险敞口等关键参数的风险参数模型法评估损失准备。对于阶段三已发生信用减值的上述金融资产，管理层考虑了前瞻性因素，通过预估未来与该金融资产相关的现金流，计量损失准备。根据会计准则的要求在预期信用损失计量中所包含的重大管理层判断和假设主要包括：
-选择恰当的模型，并确定计量相关的关键参数；-信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断标准；-确定需要使用的前瞻性信息和权重；-阶段三金融资产的未来现金流预测。
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预期信用损失计量的模型和参数
根据信用风险是否显著增加以及是否发生信用减值，本集团对不同的金融资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。本集团在计量预期信用损失时，充分考虑了前瞻性信息。预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 及违约风险敞口 (EAD) 三者乘积折现后的结果：
-违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
本集团计算违约概率考虑的主要因素有：担保物价值与融资类债务之间的比例 (简称“维持担保比”) 及担保证券的波动特征等；债券投资业务经评估后的内部信用评级信息等。-违约损失率是指本集团对违约风险敞口发生损失程度作出的预期。本集团计算违约损失率
考虑的主要因素有：融资类业务强制平仓后担保证券变现价值；债券投资业务的发行人和债券的类型等。-违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿
还的金额。信用风险显著增加的标准
本集团在每个资产负债表日评估相关债务金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团在进行金融资产损失准备阶段划分时，充分考虑了反映金融工具的信用风险是否发生显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。当触发以下一个或多个定量和定性指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加。针对融资类业务，本集团充分考虑融资主体的信用资质、经营情况、融资合约期限、担保证券波动性及流动性、以往履约情况等综合因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线及追保平仓线，其中追保平仓线一般不低于130% 。针对融资类业务，维持担保比低于追保平仓线表明作为抵押的担保品价值或第三方担保质量显著下降，本集团认为该类融资类业务的信用风险显著增加。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团超过95%的融资类业务维持担保比不低于追保平仓线。
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另外，公司风险管理部对信用风险进行监测，包括进行同一客户信用交易总额及信用敞口监测，跟踪交易对手及债券发行人的信用资质变化状况并进行风险提示，监测证券金融业务担保物覆盖状况，督促业务部门切实履行投后管理责任；通过压力测试、敏感性分析等手段计量评估主要业务信用风险。预期信用损失计量对于以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具金融资产，其预期信用损失计量使用了模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和客户的信用行为，例如客户违约的可能性及相应损失。对纳入预期信用损失计量的金融资产，本集团运用自金融资产初始确认之后信用质量发生“三阶段”变化的减值模型计量其预期信用损失，具体包括：
-自初始确认后信用风险未发生显著增加的金融工具进入“阶段一”，本集团对其信用风险进行持续监控。-如果识别出自初始确认后信用风险发生显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的工具，则本集团将其转移至“阶段二”。-对于已发生信用减值的金融工具，则划分为“阶段三”。阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来12个月预期信用损失的金额计量损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期预期信用损失的金额计量损失准备。购入或源生已发生信用减值的金融资产是指在初始确认时即存在信用减值的金融资产，这些金融资产按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于阶段一和阶段二的融资类业务和债券投资业务金融资产，管理层运用包含违约概率、违约损失率及违约风险敞口等关键参数的风险参数模型法评估损失准备。对于阶段三已发生信用减值的上述金融资产，管理层考虑了前瞻性因素，通过预估未来与该金融资产相关的现金流，计量损失准备。根据会计准则的要求在预期信用损失计量中所包含的重大管理层判断和假设主要包括：
-选择恰当的模型，并确定计量相关的关键参数；-信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断标准；-确定需要使用的前瞻性信息和权重；-阶段三金融资产的未来现金流预测。
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预期信用损失计量的模型和参数根据信用风险是否显著增加以及是否发生信用减值，本集团对不同的金融资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。本集团在计量预期信用损失时，充分考虑了前瞻性信息。预期信用损失为考虑了前瞻性影响的违约概率 (PD) 、违约损失率 (LGD) 及违约风险敞口 (EAD) 三者乘积折现后的结果：
-违约概率是指借款人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本集团计算违约概率考虑的主要因素有：担保物价值与融资类债务之间的比例 (简称“维持担保比”) 及担保证券的波动特征等；债券投资业务经评估后的内部信用评级信息等。-违约损失率是指本集团对违约风险敞口发生损失程度作出的预期。本集团计算违约损失率
考虑的主要因素有：融资类业务强制平仓后担保证券变现价值；债券投资业务的发行人和债券的类型等。-违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应被偿
还的金额。信用风险显著增加的标准本集团在每个资产负债表日评估相关债务金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团在进行金融资产损失准备阶段划分时，充分考虑了反映金融工具的信用风险是否发生显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。当触发以下一个或多个定量和定性指标时，本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加。针对融资类业务，本集团充分考虑融资主体的信用资质、经营情况、融资合约期限、担保证券波动性及流动性、以往履约情况等综合因素，为不同融资主体或合约设置不同的预警线及追保平仓线，其中追保平仓线一般不低于130% 。针对融资类业务，维持担保比低于追保平仓线表明作为抵押的担保品价值或第三方担保质量显著下降，本集团认为该类融资类业务的信用风险显著增加。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团超过95%的融资类业务维持担保比不低于追保平仓线。
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日止期间财务报表
针对债券投资业务，违约概率的估算方法采用了集团内部评级体系计量结果。若债券发行人或债券的最新内部评级较购买日时点债券发行人或债券的评级下迁超过2级，且债券发行人或债券的最新内部评级在安全级别以下，本集团认为该类债券投资业务的信用风险显著增加。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团的债券投资业务绝大部分为投资等级及以上，且不存在信用风险显著增加的情况。如果借款人或债务人在合同付款日后逾期超过30天仍未付款，则视为该金融工具已经发生信用风险显著增加。本集团将货币资金、结算备付金、存出保证金以及买入返售金融资产中的债券逆回购等金融工具视为具有较低信用风险，而不再比较资产负债表日的信用风险与初始确认时相比是否显著增加。违约和已发生信用减值资产的定义
判断金融工具是否已发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定性、定量和上限指标。当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值，其标准与已发生违约的定义一致：
? 债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；? 融资类业务采取强制平仓措施且担保物价值已经不能覆盖融资金额；? 债券发行人或债券的最新内部评级存在违约级别；? 债务人、债券发行人或交易对手发生重大财务困难；? 由于债务人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；? 债权人由于债务人、债券发行人或交易对手的财务困难作出让步；? 债务人、债券发行人或交易对手很可能破产或其他财务重组，等。金融资产发生信用减值时，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。综上，融资类业务的阶段划分标准如下：
- 对于维持担保比大于追保平仓线，且本息逾期30日及以内的融资类业务，划分为阶段一；-对于维持担保比大于100%，小于等于追保平仓线的融资类业务，或本息逾期超过30日且
未超90日的，划分为阶段二；-对于维持担保比小于等于100%的融资类业务，或本息逾期超过90日的，划分为阶段三。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，主要包括国内生产总值累计同比、生产者价格指数累计同比、固定资产投资完成额累计同比、金融机构各项贷款余额同比等。本集团通过回归分析确定这些经济指标与宏观因子之间的关系，通过对不同情景宏观因子的预测，利用Merton模型将对未来的宏观预测作用至预期信用损失的计算中。本集团认为所有资产组合均应当考虑应用三种不同情景来恰当反映关键经济指标发展的非线性特征。本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果范围。本集团在每一个资产负债表日重新评估情景的数量及特征。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团针对主要产品类型分析，设定了乐观、基准和悲观三种场景，目前本集团采用的基准情景权重超过非基准情景权重。于2024年上半年度，本集团使用宏观经济景气指数先行指数和融资融券市场平均担保比作为宏观经济前瞻性预测代理变量。使用不同置信度环比相对变化历史分布区分乐观、基准、悲观情景。本集团在判断信用风险是否发生显著增加时，使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权重，并考虑了定性、定量和上限指标。本集团以加权的12个月预期信用损失或加权的整个存续期预期信用损失计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。于2024年6月30日，本集团综合考虑当前经济情况、国际形势等影响，根据最新经济预测情况更新了用于前瞻性计量的相关经济指标。与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了对可能结果的最佳估计。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 240
月
日至
月
日止期间财务报表
针对债券投资业务，违约概率的估算方法采用了集团内部评级体系计量结果。若债券发行人或债券的最新内部评级较购买日时点债券发行人或债券的评级下迁超过2级，且债券发行人或债券的最新内部评级在安全级别以下，本集团认为该类债券投资业务的信用风险显著增加。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团的债券投资业务绝大部分为投资等级及以上，且不存在信用风险显著增加的情况。如果借款人或债务人在合同付款日后逾期超过30天仍未付款，则视为该金融工具已经发生信用风险显著增加。本集团将货币资金、结算备付金、存出保证金以及买入返售金融资产中的债券逆回购等金融工具视为具有较低信用风险，而不再比较资产负债表日的信用风险与初始确认时相比是否显著增加。违约和已发生信用减值资产的定义
判断金融工具是否已发生信用减值时，本集团所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定性、定量和上限指标。当金融工具符合以下一项或多项条件时，本集团将该金融资产界定为已发生信用减值，其标准与已发生违约的定义一致：
? 债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；? 融资类业务采取强制平仓措施且担保物价值已经不能覆盖融资金额；? 债券发行人或债券的最新内部评级存在违约级别；? 债务人、债券发行人或交易对手发生重大财务困难；? 由于债务人财务困难导致相关金融资产的活跃市场消失；? 债权人由于债务人、债券发行人或交易对手的财务困难作出让步；? 债务人、债券发行人或交易对手很可能破产或其他财务重组，等。金融资产发生信用减值时，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。综上，融资类业务的阶段划分标准如下：
- 对于维持担保比大于追保平仓线，且本息逾期30日及以内的融资类业务，划分为阶段一；-对于维持担保比大于100%，小于等于追保平仓线的融资类业务，或本息逾期超过30日且
未超90日的，划分为阶段二；-对于维持担保比小于等于100%的融资类业务，或本息逾期超过90日的，划分为阶段三。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
前瞻性信息
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本集团通过历史数据分析，识别出影响各资产组合的信用风险及预期信用损失的关键经济指标，主要包括国内生产总值累计同比、生产者价格指数累计同比、固定资产投资完成额累计同比、金融机构各项贷款余额同比等。本集团通过回归分析确定这些经济指标与宏观因子之间的关系，通过对不同情景宏观因子的预测，利用Merton模型将对未来的宏观预测作用至预期信用损失的计算中。本集团认为所有资产组合均应当考虑应用三种不同情景来恰当反映关键经济指标发展的非线性特征。本集团结合统计分析及专家判断来确定情景权重，也同时考虑了各情景所代表的可能结果范围。本集团在每一个资产负债表日重新评估情景的数量及特征。于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团针对主要产品类型分析，设定了乐观、基准和悲观三种场景，目前本集团采用的基准情景权重超过非基准情景权重。于2024年上半年度，本集团使用宏观经济景气指数先行指数和融资融券市场平均担保比作为宏观经济前瞻性预测代理变量。使用不同置信度环比相对变化历史分布区分乐观、基准、悲观情景。本集团在判断信用风险是否发生显著增加时，使用了基准及其他情景下的整个存续期违约概率乘以情景权重，并考虑了定性、定量和上限指标。本集团以加权的12个月预期信用损失或加权的整个存续期预期信用损失计量相关的损失准备。上述加权的信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。于2024年6月30日，本集团综合考虑当前经济情况、国际形势等影响，根据最新经济预测情况更新了用于前瞻性计量的相关经济指标。与其他经济预测类似，对预计经济指标和发生可能性的估计具有高度的固有不确定性，因此实际结果可能同预测存在重大差异。本集团认为这些预测体现了对可能结果的最佳估计。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 241
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日至
月
日止期间财务报表
敏感性分析预期信用损失计量对模型中使用的参数、前瞻性预测的宏观经济变量、经济场景权重及运用专家判断时考虑的其他因素等是敏感的。这些参数、假设和判断的变化将对预期信用损失计量产生影响。本集团对前瞻性计量所使用的经济指标进行了敏感性分析，当乐观、悲观情景权重变动10%时，对本集团已计提的预期信用损失的影响不重大。同时，本集团还对信用风险显著增加进行了敏感性分析。于2024年6月30日及2023年12月31日，假设相关金融资产的信用风险自初始确认后未发生显著变化，导致阶段二的金融资产全部进入阶段一，对资产负债表中确认的预期信用损失影响不重大。
担保物及其他信用增级措施
本集团采用一系列政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，最为普遍的方法是提供抵押物或担保。本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于融出资金和买入返售协议下的担保物主要为股票、债券和基金等。本集团管理层会定期检查担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市场价值变化。
融资类业务的减值计提情况
于2024年6月30日，本集团融资类业务阶段一、阶段二和阶段三的减值准备计提比例分别为
0.61%，18.75%和91.96% (2023年12月31日：0.51%，0.62%和91.19%) 。
信用风险敞口分析
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团融资类业务客户资产质量良好，超过95%的融资类业务维持担保比不低于追保平仓线，存在充分的抵押物信息表明资产预期不会发生违约。集团债券投资业务同时采用公开市场信用评级和内部信用评级作为准入标准，同时满足内外部评级标准的方可准入。本集团持有的绝大部分债券投资外部评级均为投资等级 (AA) 以上。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
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日止期间财务报表
(a)信用风险敞口
不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下：
货币资金
最大信用风险敞口
本公司
货币资金
最大信用风险敞口
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 242
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日止期间财务报表
敏感性分析预期信用损失计量对模型中使用的参数、前瞻性预测的宏观经济变量、经济场景权重及运用专家判断时考虑的其他因素等是敏感的。这些参数、假设和判断的变化将对预期信用损失计量产生影响。本集团对前瞻性计量所使用的经济指标进行了敏感性分析，当乐观、悲观情景权重变动10%时，对本集团已计提的预期信用损失的影响不重大。同时，本集团还对信用风险显著增加进行了敏感性分析。于2024年6月30日及2023年12月31日，假设相关金融资产的信用风险自初始确认后未发生显著变化，导致阶段二的金融资产全部进入阶段一，对资产负债表中确认的预期信用损失影响不重大。
担保物及其他信用增级措施
本集团采用一系列政策和信用增级措施来降低信用风险敞口至可接受水平。其中，最为普遍的方法是提供抵押物或担保。本集团根据交易对手的信用风险评估决定所需的担保物金额及类型。对于融出资金和买入返售协议下的担保物主要为股票、债券和基金等。本集团管理层会定期检查担保物的市场价值，根据相关协议要求追加担保物，并在进行损失准备的充足性审查时监视担保物的市场价值变化。
融资类业务的减值计提情况
于2024年6月30日，本集团融资类业务阶段一、阶段二和阶段三的减值准备计提比例分别为
0.61%，18.75%和91.96% (2023年12月31日：0.51%，0.62%和91.19%) 。
信用风险敞口分析
于2024年6月30日及2023年12月31日，本集团融资类业务客户资产质量良好，超过95%的融资类业务维持担保比不低于追保平仓线，存在充分的抵押物信息表明资产预期不会发生违约。集团债券投资业务同时采用公开市场信用评级和内部信用评级作为准入标准，同时满足内外部评级标准的方可准入。本集团持有的绝大部分债券投资外部评级均为投资等级 (AA) 以上。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(a)信用风险敞口
不考虑任何担保物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口详情如下：
2024年6月30日2023年12月31日
本集团货币资金
| 货币资金 | 111,742,354,252.87 | 117,053,699,971.99 |
其中：客户存款
| 76,865,385,392.42 | 88,067,339,615.63 | |
| 结算备付金 | 18,951,843,983.52 | 13,511,933,005.47 |
其中：客户备付金
| 12,379,880,800.88 | 5,877,568,286.16 | |
| 融出资金 | 52,547,607,223.55 | 56,392,572,412.08 |
| 交易性金融资产 | 172,053,848,834.66 | 166,043,470,628.16 |
| 衍生金融资产 | 7,058,732,391.99 | 4,185,151,333.75 |
| 买入返售金融资产 | 22,990,544,334.63 | 13,942,296,369.61 |
| 应收款项 | 10,277,415,938.82 | 9,680,222,469.51 |
| 存出保证金 | 13,136,044,424.70 | 12,741,491,397.91 |
| 其他债权投资 | 73,393,259,486.82 | 75,736,268,049.99 |
| 其他 | 664,565,982.81 | 434,267,622.75 |
最大信用风险敞口
| 最大信用风险敞口 | 482,816,216,854.37 | 469,721,373,261.22 |
本公司
2024年6月30日2023年12月31日货币资金
本公司
95,805,121,842.28
| 95,805,121,842.28 | 95,489,994,445.40 |
其中：客户存款
| 63,924,456,369.73 | 70,269,280,108.99 |
结算备付金
| 16,950,544,734.03 | 12,266,039,032.69 |
其中：客户备付金
| 11,274,795,988.05 | 5,300,683,768.76 |
融出资金
| 52,331,073,610.69 | 56,247,084,408.90 |
交易性金融资产
| 159,991,542,272.01 | 156,364,989,107.34 |
衍生金融资产
| 7,074,551,392.07 | 4,153,051,256.09 |
买入返售金融资产
| 22,585,045,181.69 | 13,838,164,509.18 |
应收款项
| 8,814,095,628.16 | 8,593,279,867.62 |
存出保证金
| 6,039,056,239.96 | 6,358,475,342.37 |
其他债权投资
| 62,811,643,644.90 | 66,345,111,126.50 |
其他
| 471,825,309.73 | 289,897,769.33 |
最大信用风险敞口
| 432,874,499,855.52 | 419,946,086,865.42 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 243
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)流动性风险
流动性风险是指集团无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。集团建立了分级决策授权机制与归口管理、分级控制机制，明确董事会、经营管理层、业务部门在流动性风险控制方面的职责权限。执行委员会下设资产负债管理委员会，负责统筹管理集团的资产负债配置计划，审批资金内部计价利率，审批流动性风险应急方案；库务部开展自有资金的流动性管理，负责拓展中长期的、稳定的融资渠道，合理调整各业务线资产配置，逐步优化资产负债结构。集团实施流动性风险限额管理，并建立每日头寸分析和每月流动性分析机制，及时掌握流动性变化。在业务管理方面，建立了证券投资、证券金融业务中的证券集中度管理制度和固定收益证券投资的债券信用等级标准以管理市场流动性风险；集团通过建立流动性储备资产管理制度、持续完善内部资金转移定价 (FTP) 制度、建立并完善流动性应急计划、压力测试等，完善流动性风险日常管控机制。报告期内，集团合理规划资产负债规模与结构，保持充足流动性储备，流动性覆盖率和净稳定资金率在合规、稳健区间，流动性风险可测可控。
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｜ 244
中信建投证券股份有限公司
截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(2)流动性风险
流动性风险是指集团无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。集团建立了分级决策授权机制与归口管理、分级控制机制，明确董事会、经营管理层、业务部门在流动性风险控制方面的职责权限。执行委员会下设资产负债管理委员会，负责统筹管理集团的资产负债配置计划，审批资金内部计价利率，审批流动性风险应急方案；库务部开展自有资金的流动性管理，负责拓展中长期的、稳定的融资渠道，合理调整各业务线资产配置，逐步优化资产负债结构。集团实施流动性风险限额管理，并建立每日头寸分析和每月流动性分析机制，及时掌握流动性变化。在业务管理方面，建立了证券投资、证券金融业务中的证券集中度管理制度和固定收益证券投资的债券信用等级标准以管理市场流动性风险；集团通过建立流动性储备资产管理制度、持续完善内部资金转移定价 (FTP) 制度、建立并完善流动性应急计划、压力测试等，完善流动性风险日常管控机制。报告期内，集团合理规划资产负债规模与结构，保持充足流动性储备，流动性覆盖率和净稳定资金率在合规、稳健区间，流动性风险可测可控。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
于2024年6月30日，本集团金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
2024年6月30日逾期 / 即时偿还3个月内3个月至1年1至5年5年以上合计
| 短期借款 | - | 962,220,763.21 | - | - | - | 962,220,763.21 |
| 应付短期融资款 | - | 4,359,002,752.34 | 25,514,652,561.13 | - | - | 29,873,655,313.47 |
| 拆入资金 | - | 3,630,524,097.18 | - | - | - | 3,630,524,097.18 |
| 交易性金融负债 | 1,776,652,414.79 | 809,365,766.22 | 2,371,342,913.49 | 3,175,719,468.61 | 214,004,625.94 | 8,347,085,189.05 |
| 衍生金融负债 | 3,957,426,175.80 | 417,504,350.34 | 487,439,810.92 | 238,042.05 | - | 4,862,608,379.11 |
| 卖出回购金融资产款 | 4,409,001,703.78 | 119,314,467,662.05 | 6,177,319,423.24 | - | - | 129,900,788,789.07 |
| 代理买卖证券款 | 96,954,873,719.89 | - | - | - | - | 96,954,873,719.89 |
| 代理承销证券款 | 977,331,127.21 | - | - | - | - | 977,331,127.21 |
| 应付款项 | 23,406,117,056.59 | 39,762,477.19 | 689,105.46 | - | - | 23,446,568,639.24 |
| 应付债券 | - | 2,390,419,835.00 | 18,275,793,758.46 | 76,637,652,571.79 | 22,032,700,000.00 | 119,336,566,165.25 |
| 租赁负债 | - | 138,010,253.02 | 449,252,023.48 | 890,289,472.79 | 15,989,001.61 | 1,493,540,750.90 |
| 其他 | 5,833,452,792.57 | 2,275,083,936.67 | 933,665,139.90 | 2,513,043.99 | 1,481,932.75 | 9,046,196,845.88 |
合计
| 合计 | 137,314,854,990.63 | 134,336,361,893.22 | 54,210,154,736.08 | 80,706,412,599.23 | 22,264,175,560.30 | 428,831,959,779.46 |
以净额交割的衍生金融负债：
| 以净额交割的衍生金融负债： | 3,957,426,175.80 | 319,048,063.28 | 366,327,200.79 | 9,060.00 | - | 4,642,810,499.87 |
以总额交割的衍生金融负债：
| 以总额交割的衍生金融负债： | - | 98,456,287.06 | 121,112,610.13 | 228,982.05 | - | 219,797,879.24 |
应收合约条款
| - | 8,837,957.86 | - | - | - | 8,837,957.86 |
应付合约条款
| - | 89,618,329.20 | 121,112,610.13 | 228,982.05 | - | 210,959,921.38 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 245
月
日至
月
日止期间财务报表
于2023年12月31日，本集团金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
2023年12月31日逾期 / 即时偿还3个月内3个月至1年1至5年5年以上合计
| 短期借款 | - | 474,588,421.59 | - | - | - | 474,588,421.59 |
| 应付短期融资款 | - | 15,663,598,815.65 | 22,513,716,627.13 | - | - | 38,177,315,442.78 |
| 拆入资金 | - | 400,088,333.34 | 1,522,295,000.00 | - | - | 1,922,383,333.34 |
| 交易性金融负债 | 1,625,742,982.19 | 1,422,656,392.33 | 2,136,663,134.74 | 4,708,410,184.80 | 250,837,380.52 | 10,144,310,074.58 |
| 衍生金融负债 | 3,811,009,362.40 | 222,586,610.30 | 326,885,769.28 | 76,548.91 | - | 4,360,558,290.89 |
| 卖出回购金融资产款 | 3,378,119,576.71 | 121,916,392,221.61 | 4,243,209,357.19 | - | - | 129,537,721,155.51 |
| 代理买卖证券款 | 100,923,674,648.85 | - | - | - | - | 100,923,674,648.85 |
| 代理承销证券款 | 1,262,678,616.41 | - | - | - | - | 1,262,678,616.41 |
| 应付款项 | 23,546,437,052.30 | 19,505,375.76 | 4,551,872.68 | - | - | 23,570,494,300.74 |
| 应付债券 | - | 6,602,456,274.15 | 18,303,454,165.88 | 69,147,702,043.92 | 18,594,700,000.00 | 112,648,312,483.95 |
| 租赁负债 | - | 149,626,108.22 | 378,043,387.46 | 1,091,988,741.17 | 13,951,253.31 | 1,633,609,490.16 |
| 其他 | 5,144,797,102.56 | 431,823,989.57 | 794,988,615.92 | 2,030,565.93 | 1,483,067.43 | 6,375,123,341.41 |
合计
| 合计 | 139,692,459,341.42 | 147,303,322,542.52 | 50,223,807,930.28 | 74,950,208,084.73 | 18,860,971,701.26 | 431,030,769,600.21 |
以净额交割的衍生金融负债：
| 以净额交割的衍生金融负债： | 3,811,009,362.40 | 197,100,355.95 | 261,406,763.35 | 38,420.00 | - | 4,269,554,901.70 |
以总额交割的衍生金融负债：
| 以总额交割的衍生金融负债： | - | 25,486,254.35 | 65,479,005.93 | 38,128.91 | - | 91,003,389.19 |
应收合约条款
| - | 22,917,258.61 | 7,441,885.78 | - | - | 30,359,144.39 |
应付合约条款
| - | 2,568,995.74 | 58,037,120.15 | 38,128.91 | - | 60,644,244.80 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 246
月
日至
月
日止期间财务报表
于2023年12月31日，本集团金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
于2024年6月30日，本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
2024年6月30日逾期 / 即时偿还3个月内3个月至1年1至5年5年以上合计
| 应付短期融资款 | - | 3,478,394,258.28 | 24,318,334,240.53 | - | - | 27,796,728,498.81 |
| 拆入资金 | - | 3,630,524,097.18 | - | - | - | 3,630,524,097.18 |
| 交易性金融负债 | 1,756,848,803.56 | 809,365,766.22 | 2,371,342,913.49 | 3,175,719,468.61 | 214,004,625.94 | 8,327,281,577.82 |
| 衍生金融负债 | 4,210,336,352.56 | 417,504,350.34 | 487,439,810.92 | 238,042.05 | - | 5,115,518,555.87 |
| 卖出回购金融资产款 | - | 116,318,849,273.59 | 6,177,319,423.24 | - | - | 122,496,168,696.83 |
| 代理买卖证券款 | 75,405,700,213.19 | - | - | - | - | 75,405,700,213.19 |
| 代理承销证券款 | 976,731,127.21 | - | - | - | - | 976,731,127.21 |
| 应付款项 | 22,880,779,168.90 | 34,941,111.29 | 55,670.00 | - | - | 22,915,775,950.19 |
| 应付债券 | - | 2,305,700,000.00 | 16,418,993,753.46 | 65,399,102,141.79 | 22,032,700,000.00 | 106,156,495,895.25 |
| 租赁负债 | - | 124,059,951.77 | 414,980,665.53 | 866,492,358.41 | 15,989,001.61 | 1,421,521,977.32 |
| 其他 | 4,241,752,366.94 | 2,239,981,761.38 | 932,875,411.04 | 2,513,043.99 | 1,481,932.75 | 7,418,604,516.10 |
合计
| 合计 | 109,472,148,032.36 | 129,359,320,570.05 | 51,121,341,888.21 | 69,444,065,054.85 | 22,264,175,560.30 | 381,661,051,105.77 |
以净额交割的衍生金融负债：
| 以净额交割的衍生金融负债： | 4,210,336,352.56 | 319,048,063.28 | 366,327,200.79 | 9,060.00 | - | 4,895,720,676.63 |
以总额交割的衍生金融负债：
| 以总额交割的衍生金融负债： | - | 98,456,287.06 | 121,112,610.13 | 228,982.05 | - | 219,797,879.24 |
应收合约条款
| - | 8,837,957.86 | - | - | - | 8,837,957.86 |
应付合约条款
| - | 89,618,329.20 | 121,112,610.13 | 228,982.05 | - | 210,959,921.38 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 247
月
日至
月
日止期间财务报表
于2023年12月31日，本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
2023年12月31日逾期 / 即时偿还3个月内3个月至1年1至5年5年以上合计
| 应付短期融资款 | - | 15,452,674,152.69 | 21,931,052,067.34 | - | - | 37,383,726,220.03 |
| 拆入资金 | - | 400,088,333.34 | 1,522,295,000.00 | - | - | 1,922,383,333.34 |
| 交易性金融负债 | 1,430,163,602.77 | 1,422,656,392.33 | 2,136,663,134.74 | 4,708,410,184.80 | 250,837,380.52 | 9,948,730,695.16 |
| 衍生金融负债 | 4,145,875,557.78 | 214,301,876.04 | 326,885,769.28 | 76,548.91 | - | 4,687,139,752.01 |
| 卖出回购金融资产款 | - | 119,398,413,212.81 | 4,243,209,357.19 | - | - | 123,641,622,570.00 |
| 代理买卖证券款 | 75,772,066,011.19 | - | - | - | - | 75,772,066,011.19 |
| 代理承销证券款 | 1,257,881,749.14 | - | - | - | - | 1,257,881,749.14 |
| 应付款项 | 23,254,519,354.35 | 100,330.00 | - | - | - | 23,254,619,684.35 |
| 应付债券 | - | 6,571,469,587.84 | 14,546,211,888.74 | 60,309,643,093.10 | 18,594,700,000.00 | 100,022,024,569.68 |
| 租赁负债 | - | 132,728,212.70 | 341,761,285.97 | 1,049,867,969.92 | 13,951,253.31 | 1,538,308,721.90 |
| 其他 | 3,595,023,738.75 | 410,127,305.30 | 794,471,715.43 | 2,030,565.93 | 1,483,067.43 | 4,803,136,392.84 |
合计
| 合计 | 109,455,530,013.98 | 144,002,559,403.05 | 45,842,550,218.69 | 66,070,028,362.66 | 18,860,971,701.26 | 384,231,639,699.64 |
以净额交割的衍生金融负债：
| 以净额交割的衍生金融负债： | 4,145,875,557.78 | 188,815,621.69 | 261,406,763.35 | 38,420.00 | - | 4,596,136,362.82 |
以总额交割的衍生金融负债：
| 以总额交割的衍生金融负债： | - | 25,486,254.35 | 65,479,005.93 | 38,128.91 | - | 91,003,389.19 |
应收合约条款
| - | 22,917,258.61 | 7,441,885.78 | - | - | 30,359,144.39 |
应付合约条款
| - | 2,568,995.74 | 58,037,120.15 | 38,128.91 | - | 60,644,244.80 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 248
月
日至
月
日止期间财务报表
于2023年12月31日，本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
本集团及本公司已签订但尚未执行的租赁合同现金流量所作的到期期限分析如下：
2024年6月30日1年以内1到2年2到5年5年以上合计
| 本集团 | 1,383,196.80 | 1,613,596.80 | 4,840,790.40 | 8,298,384.00 | 16,135,968.00 |
本公司
| 本公司 | 1,383,196.80 | 1,613,596.80 | 4,840,790.40 | 8,298,384.00 | 16,135,968.00 |
2023年12月31日1年以内1到2年2到5年5年以上合计
| 本集团 | 16,123,502.56 | 16,071,360.52 | 42,979,959.48 | 11,560,576.22 | 86,735,398.78 |
本公司
| 本公司 | 14,846,984.48 | 14,849,283.64 | 41,907,167.06 | 11,560,576.22 | 83,164,011.40 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 249
月
日至
月
日止期间财务报表
(3)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括股票价格风险、利率风险、外汇风险和其他价格风险。针对市场风险，集团建立健全的风险管理组织架构，建立覆盖投前、投中、投后的风险管理流程，全面推行风险限额管理。集团每年度审批集团整体及各自营业务线风险限额，包括敞口限额、止损限额、风险价值限额、敏感性指标限额、压力测试限额等，并由风险管理部监控、监督其执行情况；集团建立逐日盯市制度，实施与交易策略相适应的止损制度；集团定期对评估自营业务线风险承担水平、风险控制效果及风险调整后收益水平，并纳入其绩效考核；集团不断优化完善自营业务管理系统，逐步实现对相关限额指标的自动控制。报告期内，集团在获取合理投资回报的同时，市场风险有效控制在各项风险限额指标范围内。(a)风险价值 (VaR)
集团采用风险价值 (VaR) 作为衡量集团各类金融工具构成的整体证券投资组合的市场风险的工具，风险价值 (VaR) 是一种用以估算在某一给定时间范围，相对于某一给定的置信区间来说，由于市场利率或者股票价格变动而引起的最大可能的持仓亏损的方法。本集团根据组合历史数据信息计算集团投资组合的VaR。虽然VaR分析是衡量市场风险的重要工具，但VaR模型主要依赖历史数据的相关信息，因此存在一定限制，不一定能准确预测风险因素未来的变化，特别是难以反映市场最极端情况下的风险。作为补充，集团实施日常和专项压力测试，评估风险因素极端不利变化对集团净资本等风险控制指标、自营组合盈亏等的影响，根据评估情况提出相关建议和措施，并拟定应急预案。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 250
中信建投证券股份有限公司
截至
2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
(3)市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括股票价格风险、利率风险、外汇风险和其他价格风险。针对市场风险，集团建立健全的风险管理组织架构，建立覆盖投前、投中、投后的风险管理流程，全面推行风险限额管理。集团每年度审批集团整体及各自营业务线风险限额，包括敞口限额、止损限额、风险价值限额、敏感性指标限额、压力测试限额等，并由风险管理部监控、监督其执行情况；集团建立逐日盯市制度，实施与交易策略相适应的止损制度；集团定期对评估自营业务线风险承担水平、风险控制效果及风险调整后收益水平，并纳入其绩效考核；集团不断优化完善自营业务管理系统，逐步实现对相关限额指标的自动控制。报告期内，集团在获取合理投资回报的同时，市场风险有效控制在各项风险限额指标范围内。(a)风险价值 (VaR)集团采用风险价值 (VaR) 作为衡量集团各类金融工具构成的整体证券投资组合的市场风险的工具，风险价值 (VaR) 是一种用以估算在某一给定时间范围，相对于某一给定的置信区间来说，由于市场利率或者股票价格变动而引起的最大可能的持仓亏损的方法。本集团根据组合历史数据信息计算集团投资组合的VaR。虽然VaR分析是衡量市场风险的重要工具，但VaR模型主要依赖历史数据的相关信息，因此存在一定限制，不一定能准确预测风险因素未来的变化，特别是难以反映市场最极端情况下的风险。作为补充，集团实施日常和专项压力测试，评估风险因素极端不利变化对集团净资本等风险控制指标、自营组合盈亏等的影响，根据评估情况提出相关建议和措施，并拟定应急预案。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
为与集团内部风险管理政策有效对接，并便于同业比较，本集团及本公司风险价值采用95%置信度、1个交易日的展望期口径管理。按风险类别分类的风险价值 (VaR) 分析概括如下 (单位：人民币千元) ：
本集团本公司2024年6月30日2023年12月31日2024年6月30日2023年12月31日股价敏感型金融工具
| 72,578 | 78,293 | 28,687 | 25,942 |
利率敏感型金融工具
| 129,127 | 103,921 | 120,619 | 99,768 |
本公司2024年1月1日至6月30日止期间2023年1月1日至6月30日止期间平均最高最低平均最高最低股价敏感型金融工具
| 38,121 | 68,948 | 27,110 | 37,213 | 97,793 | 16,180 |
利率敏感型金融工具
| 105,642 | 134,104 | 90,478 | 120,884 | 152,490 | 103,173 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告??????????????????????????????????????????????财务报告
｜ 251
月
日至
月
日止期间财务报表
(b)利率风险
本集团面临的利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率的不利变动而发生损失的风险。持有的具有利率敏感性的各类金融工具因市场利率不利变动导致公允价值变动的风险是本集团利率风险的主要来源。本集团利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变、市场整体利率发生平行移动且不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动的假设下，利率发生合理、可能的变动时，期末持有的各类金融工具公允价值变动对收入总额和股东权益产生的影响。利率敏感性分析如下 (单位：人民币千元) ：
本集团收入敏感性：
2024年6月30日2023年12月31日
| 利率基点变化 |
| 上升25 |
个基点
| (757,485) | (738,185) | |
| 下降25 |
个基点
| 762,639 | 743,967 |
权益敏感性：
2024年6月30日2023年12月31日
| 利率基点变化 |
| 上升25 |
个基点
| (257,357) | (380,066) | |
| 下降25 |
个基点
| 259,341 | 383,365 |
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
本公司收入敏感性：
利率基点变化
权益敏感性：
利率基点变化
(c)外汇风险
截至2024年6月30日，外汇净敞口约为人民币45.34亿元 (2023年12月31日：人民币13.42亿元) 。本集团通过实施境内外固定收益证券、货币及商品业务 (简称“FICC”)及衍生品业务一体化管理，通过限定外币资产、负债规模及结售汇综合头寸，设定公司自营投资止损限额、风险敞口限额以及利用外汇衍生品风险对冲工具等管理外汇风险。在本集团收入结构中，绝大部分赚取收入的业务均以人民币进行交易，外币业务在本集团中所占比例增加但并不重大。由于外币在本集团资产负债及收入结构中所占比例较低，本集团认为汇率风险对本集团目前的经营影响总体上并不重大。(d)其他价格风险
其他价格风险是指除股票价格、利率和外汇价格以外的市场价格因素波动导致集团投资组合公允价值下降的风险，主要是商品价格因素。本集团的投资结构以权益类证券、固定收益及其衍生品业务为主，其他价格因素相关业务包括黄金交易、大宗商品衍生品交易等，集团以提供流动性服务和套利交易为主，风险敞口较小。本集团认为其他价格风险对本集团目前的经营影响并不重大。
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 252
月
日至
月
日止期间财务报表
(b)利率风险
本集团面临的利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率的不利变动而发生损失的风险。持有的具有利率敏感性的各类金融工具因市场利率不利变动导致公允价值变动的风险是本集团利率风险的主要来源。本集团利用敏感性分析作为监控利率风险的主要工具。采用敏感性分析衡量在其他变量不变、市场整体利率发生平行移动且不考虑管理层为降低利率风险而可能采取的风险管理活动的假设下，利率发生合理、可能的变动时，期末持有的各类金融工具公允价值变动对收入总额和股东权益产生的影响。利率敏感性分析如下 (单位：人民币千元) ：
本集团收入敏感性：
2024年6月30日
2023年12月31日
利率基点变化
上升
个基点
(757,485)
(738,185)
下降
个基点
762,639
743,967
权益敏感性：
2024年6月30日
2023年12月31日
利率基点变化
上升
个基点
(257,357)
(380,066)
下降
个基点
259,341
383,365
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
本公司收入敏感性：
2024年6月30日2023年12月31日
| 利率基点变化 |
| 上升25 |
个基点
| (701,119) | (703,972) | |
| 下降 |
个基点
| 706,247 | 709,722 |
权益敏感性：
2024年6月30日2023年12月31日
| 利率基点变化 |
| 上升25 |
个基点
| (224,821) | (329,772) | |
| 下降 |
个基点
| 226,748 | 333,051 |
(c)外汇风险
截至2024年6月30日，外汇净敞口约为人民币45.34亿元 (2023年12月31日：人民币13.42亿元) 。本集团通过实施境内外固定收益证券、货币及商品业务 (简称“FICC”)及衍生品业务一体化管理，通过限定外币资产、负债规模及结售汇综合头寸，设定公司自营投资止损限额、风险敞口限额以及利用外汇衍生品风险对冲工具等管理外汇风险。在本集团收入结构中，绝大部分赚取收入的业务均以人民币进行交易，外币业务在本集团中所占比例增加但并不重大。由于外币在本集团资产负债及收入结构中所占比例较低，本集团认为汇率风险对本集团目前的经营影响总体上并不重大。(d)其他价格风险
其他价格风险是指除股票价格、利率和外汇价格以外的市场价格因素波动导致集团投资组合公允价值下降的风险，主要是商品价格因素。本集团的投资结构以权益类证券、固定收益及其衍生品业务为主，其他价格因素相关业务包括黄金交易、大宗商品衍生品交易等，集团以提供流动性服务和套利交易为主，风险敞口较小。本集团认为其他价格风险对本集团目前的经营影响并不重大。
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｜ 253
月
日至
月
日止期间财务报表
(4)资本管理
本集团的资本管理目标为：
? 保障本集团的持续经营能力，以便持续为股东及其他利益相关者带来回报及利益；? 支持本集团的稳定及增长；? 维持稳健的资本基础以支持业务发展；及? 遵守中国法规的资本要求。中国证监会于2020年分别颁布《证券公司风险控制指标管理办法》(2020年修订版) (“管理办法”) 和《证券公司风险控制指标计算标准规定》(证监会公告 [2020] 10号) (“计算标准”) 。根据计算标准，本公司持续符合下列风险控制指标标准：
?风险覆盖率不得低于100%；?资本杠杆率不得低于8%；?流动性覆盖率不得低于100%；?净稳定资金率不得低于100%；其中：风险覆盖率＝净资本 / 各项风险资本准备之和×100%；资本杠杆率＝核心净资本 / 表内外资产总额×100%；流动性覆盖率＝优质流动性资产 / 未来30日内现金净流出量×100%；净稳定资金率＝可用稳定资金 / 所需稳定资金×100% 。核心净资本指净资产扣除计算标准所指若干类别资产的风险调整。本集团于2020年3月收到中国证监会《关于做好并表监管试点相关工作有关事项的通知》(机构部函 (2020) 663号)，同意本集团正式参加并表监管试点，实施差异化的指标计算标准。
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
十二金融工具的公允价值
公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格。该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中进行的。公允价值层次本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术或者询价来确定公允价值。本集团在估值技术中使用的主要参数包括目标价格、利率、汇率及波动水平等，均为可观察到的且可从公开市场获取的参数。对于本集团持有的未上市股权 (私募股权) 、未流通股权、资产支持证券次级档、部分场外衍生合约及信托计划，管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值。估值技术主要包括现金流量折现模型、期权定价模型和可比公司法等。其公允价值的计量可能采用了对估值产生重大影响的不可观察参数，因此本集团将这些资产和负债划分至第三层次。可能对估值产生影响的不可观察参数主要包括流动性折让、市净率、标的资产波动率等。于2024年6月30日以及2023年12月31日，划分至第三层次的金融资产和金融负债的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。本集团已建立相关内部控制程序监控集团对此类金融工具的敞口。对于持续的以公允价值计量的资产和负债，本集团在每个报告期末通过重新评估分类 (基于对整体公允价值计量有重大影响的最低层级输入值)，判断各层级之间是否存在转换。
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｜ 254
月
日至
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(4)资本管理
本集团的资本管理目标为：
? 保障本集团的持续经营能力，以便持续为股东及其他利益相关者带来回报及利益；? 支持本集团的稳定及增长；? 维持稳健的资本基础以支持业务发展；及? 遵守中国法规的资本要求。中国证监会于2020年分别颁布《证券公司风险控制指标管理办法》(2020年修订版) (“管理办法”) 和《证券公司风险控制指标计算标准规定》(证监会公告 [2020] 10号) (“计算标准”) 。根据计算标准，本公司持续符合下列风险控制指标标准：
?风险覆盖率不得低于100%；?资本杠杆率不得低于8%；?流动性覆盖率不得低于100%；?净稳定资金率不得低于100%；其中：风险覆盖率＝净资本 / 各项风险资本准备之和×100%；资本杠杆率＝核心净资本 / 表内外资产总额×100%；流动性覆盖率＝优质流动性资产 / 未来30日内现金净流出量×100%；净稳定资金率＝可用稳定资金 / 所需稳定资金×100% 。核心净资本指净资产扣除计算标准所指若干类别资产的风险调整。本集团于2020年3月收到中国证监会《关于做好并表监管试点相关工作有关事项的通知》(机构部函 (2020) 663号)，同意本集团正式参加并表监管试点，实施差异化的指标计算标准。
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月
日至
月
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十二金融工具的公允价值
公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格。该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中进行的。公允价值层次本集团根据以下层次确定及披露金融工具的公允价值：
第一层：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。当无法从公开市场获取报价时，本集团通过一些估值技术或者询价来确定公允价值。本集团在估值技术中使用的主要参数包括目标价格、利率、汇率及波动水平等，均为可观察到的且可从公开市场获取的参数。对于本集团持有的未上市股权 (私募股权) 、未流通股权、资产支持证券次级档、部分场外衍生合约及信托计划，管理层从交易对手处询价或使用估值技术确定公允价值。估值技术主要包括现金流量折现模型、期权定价模型和可比公司法等。其公允价值的计量可能采用了对估值产生重大影响的不可观察参数，因此本集团将这些资产和负债划分至第三层次。可能对估值产生影响的不可观察参数主要包括流动性折让、市净率、标的资产波动率等。于2024年6月30日以及2023年12月31日，划分至第三层次的金融资产和金融负债的公允价值对这些不可观察输入值的合理变动无重大敏感性。本集团已建立相关内部控制程序监控集团对此类金融工具的敞口。对于持续的以公允价值计量的资产和负债，本集团在每个报告期末通过重新评估分类 (基于对整体公允价值计量有重大影响的最低层级输入值)，判断各层级之间是否存在转换。
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｜ 255
月
日至
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日止期间财务报表
1以公允价值计量的资产和负债
本集团对于存在活跃市场的金融资产及负债，一般按照资产负债表日市场报价确定其公允价值，对于不存在活跃市场的金融资产及负债，其公允价值以估值技术确定。
公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值
24年6月30日第一层次第二层次第三层次合计
交易性金融资产
- 权益工具投资
| 交易性金融资产 | ||||
| 21,777,188,386.39 | 504,884,300.62 | 7,857,049,313.85 | 30,139,122,000.86 |
- 债务工具投资
| 7,368,013,572.83 | 104,072,009,070.07 | 26,597,338.55 | 111,466,619,981.45 |
- 基金投资
| 9,284,277,015.10 | 5,982,509,822.74 | - | 15,266,786,837.84 |
- 其他
| 28,821,211.98 | 45,807,963,990.90 | 5,193,790,401.23 | 51,030,575,604.11 |
小计
| 38,458,300,186.30 | 156,367,367,184.33 | 13,077,437,053.63 | 207,903,104,424.26 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 | 976,025,991.47 | 1,294,189,807.58 | 4,788,516,592.94 | 7,058,732,391.99 |
| 其他债权投资 | - | 73,393,259,486.82 | - | 73,393,259,486.82 |
| 其他权益工具投资 | 1,162,176,155.24 | 296,127,330.00 | 1,400,000.00 | 1,459,703,485.24 |
资产合计
| 资产合计 | 40,596,502,333.01 | 231,350,943,808.73 | 17,867,353,646.57 | 289,814,799,788.31 |
交易性金融负债
- 为交易目的而持有的金融负债
| 交易性金融负债 | ||||
| 424,293.56 | 1,756,424,510.00 | - | 1,756,848,803.56 |
- 指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债
| - | 19,803,611.23 | 6,570,432,774.26 | 6,590,236,385.49 |
小计
| 424,293.56 | 1,776,228,121.23 | 6,570,432,774.26 | 8,347,085,189.05 |
衍生金融负债
| 衍生金融负债 | 487,087,875.09 | 1,349,853,444.88 | 3,025,667,059.14 | 4,862,608,379.11 |
负债合计
| 负债合计 | 487,512,168.65 | 3,126,081,566.11 | 9,596,099,833.40 | 13,209,693,568.16 |
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月
日至
月
日止期间财务报表
交易性金融资产
小计
衍生金融资产
资产合计
交易性金融负债
小计
衍生金融负债
负债合计
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｜ 256
月
日至
月
日止期间财务报表
1以公允价值计量的资产和负债
本集团对于存在活跃市场的金融资产及负债，一般按照资产负债表日市场报价确定其公允价值，对于不存在活跃市场的金融资产及负债，其公允价值以估值技术确定。
公允价值计量使用的输入值
活跃市场报价
重要可观察输入值
重要不可观察输入值
2024年6月30日
第一层次
第二层次
第三层次
合计
交易性金融资产
- 权益工具投资
21,777,188,386.39
504,884,300.62
7,857,049,313.85
30,139,122,000.86
- 债务工具投资
7,368,013,572.83
104,072,009,070.07
26,597,338.55
111,466,619,981.45
- 基金投资
9,284,277,015.10
5,982,509,822.74
-
15,266,786,837.84
- 其他
28,821,211.98
45,807,963,990.90
5,193,790,401.23
51,030,575,604.11
小计
38,458,300,186.30
156,367,367,184.33
13,077,437,053.63
207,903,104,424.26
衍生金融资产
976,025,991.47
1,294,189,807.58
4,788,516,592.94
7,058,732,391.99
其他债权投资
-
73,393,259,486.82
-
73,393,259,486.82
其他权益工具投资
1,162,176,155.24
296,127,330.00
1,400,000.00
1,459,703,485.24
资产合计
40,596,502,333.01
231,350,943,808.73
17,867,353,646.57
289,814,799,788.31
交易性金融负债
- 为交易目的而持有的金融负债
424,293.56
1,756,424,510.00
-
1,756,848,803.56
- 指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债
-
19,803,611.23
6,570,432,774.26
6,590,236,385.49
小计
424,293.56
1,776,228,121.23
6,570,432,774.26
8,347,085,189.05
衍生金融负债
487,087,875.09
1,349,853,444.88
3,025,667,059.14
4,862,608,379.11
负债合计
487,512,168.65
3,126,081,566.11
9,596,099,833.40
13,209,693,568.16
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
公允价值计量使用的输入值活跃市场报价重要可观察输入值重要不可观察输入值
年12月31日第一层次第二层次第三层次合计
2023交易性金融资产
- 权益工具投资
| 交易性金融资产 | ||||
| 31,745,622,652.60 | 442,950,540.92 | 8,830,833,390.42 | 41,019,406,583.94 |
- 债务工具投资
| 6,174,154,915.22 | 102,713,948,227.63 | 30,898,116.77 | 108,919,001,259.62 |
- 基金投资
| 9,627,882,320.67 | 5,955,536,907.61 | - | 15,583,419,228.28 |
- 其他
| 31,172,788.83 | 42,644,331,801.65 | 5,995,087,468.37 | 48,670,592,058.85 |
小计
| 47,578,832,677.32 | 151,756,767,477.81 | 14,856,818,975.56 | 214,192,419,130.69 |
衍生金融资产
| 衍生金融资产 | 792,254,239.61 | 979,498,212.38 | 2,413,398,881.76 | 4,185,151,333.75 |
| 其他债权投资 | - | 75,736,268,049.99 | - | 75,736,268,049.99 |
| 其他权益工具投资 | 65,588,197.75 | - | 1,400,000.00 | 66,988,197.75 |
资产合计
| 资产合计 | 48,436,675,114.68 | 228,472,533,740.18 | 17,271,617,857.32 | 294,180,826,712.18 |
交易性金融负债
- 为交易目的而持有的金融负债
| 交易性金融负债 | ||||
| 584,952.77 | 1,429,578,650.00 | - | 1,430,163,602.77 |
- 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
| - | 195,579,379.42 | 8,518,567,092.39 | 8,714,146,471.81 |
小计
| 584,952.77 | 1,625,158,029.42 | 8,518,567,092.39 | 10,144,310,074.58 |
衍生金融负债
| 衍生金融负债 | 415,983,787.43 | 1,174,299,688.92 | 2,770,274,814.54 | 4,360,558,290.89 |
负债合计
| 负债合计 | 416,568,740.20 | 2,799,457,718.34 | 11,288,841,906.93 | 14,504,868,365.47 |
中信建投证券股份有限公司2024年半年度报告?????????????????????财务报告
｜ 257
月
日至
月
日止期间财务报表
2公允价值计量的第三层次金融工具变动情况
下表列示了以公允价值计量的第三层次金融工具各期 / 年间的变动情况：
2024年1月1日至6月30日止期间交易性金融资产其他权益工具投资衍生金融资产交易性金融负债衍生金融负债
年1月1日
| 2024 | 14,856,818,975.56 | 1,400,000.00 | 2,413,398,881.76 | 8,518,567,092.39 | 2,770,274,814.54 |
| 本期损益影响合计 | (212,398,913.98) | - | 2,488,487,384.81 | (457,348,718.57) | (998,462,257.91) |
| 增加 | 1,846,283,781.39 | - | 404,136,323.89 | 1,598,246,900.00 | 1,889,036,966.40 |
| 减少 | 2,419,805,949.47 | - | 517,505,997.52 | 3,089,032,499.56 | 635,182,463.89 |
| 自第三层次转入第一层次 | 993,457,359.87 | - | - | - | - |
| 自第三层次转入第二层次 | 3,480.00 | - | - | - | - |
2024
年6月30日
| 2024 | 13,077,437,053.63 | 1,400,000.00 | 4,788,516,592.94 | 6,570,432,774.26 | 3,025,667,059.14 |
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｜ 258
月
日至
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日止期间财务报表
2公允价值计量的第三层次金融工具变动情况
下表列示了以公允价值计量的第三层次金融工具各期 / 年间的变动情况：
中信建投证券股份有限公司截至2024年
月
日至
月
日止期间财务报表
2023年度交易性金融资产其他债权投资其他权益工具投资衍生金融资产交易性金融负债衍生金融负债
年1月1日
| 2023 | 13,572,434,797.14 | 400,794.30 | - | 1,254,930,521.16 | 10,945,894,336.24 | 1,518,921,097.80 |
| 本年损益影响合计 | (317,453,908.39) | (400,794.30) | - | 805,409,583.11 | (60,534,608.56) | (1,801,406,844.06) |
| 增加 | 9,346,579,280.84 | - | 1,400,000.00 | 510,230,508.36 | 6,332,804,992.00 | 6,126,831,777.90 |
| 自第一层次转入第三层次 | 40,913,629.05 | - | - | - | - | - |
| 减少 | 7,414,967,576.91 | - | - | 157,171,730.87 | 8,677,957,679.15 | 3,074,071,217.10 |
| 自第三层次转入第一层次 | 370,687,246.17 | - | - | - | - | - |
| 自第三层次转入第二层次 | - | - | - | - | 21,639,948.14 | - |
2023
年12月31日
| 2023 | 14,856,818,975.56 | - | 1,400,000.00 | 2,413,398,881.76 | 8,518,567,092.39 | 2,770,274,814.54 |
2024年1月1日至6月30日止期间，本集团持有的第三层次金融工具计入投资收益的金额为人民币2,320,686,943.30元 (2023 年：人民币1,431,611,113.76元) 。
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｜ 259
月
日至
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日止期间财务报表
3第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值
就第三层次金融工具而言，公允价值主要采用现金流量折现模型、期权定价模型、可比公司法等方法进行厘定。将公允价值归为第三层次的判断主要是基于不可观察参数对整体公允价值计量的重要性厘定。其中，重要不可观察参数主要包括流动性折让、市净率、标的资产波动率等。4第一层次及第二层次之间转换
2024年1月1日至6月30日止期间，从第二层次转入第一层次的交易性金融资产为人民币522,145,864.42元。2023年度，从第二层次转入第一层次的交易性金融资产为人民币38,226,434.08元，从第一层次转入第二层次的交易性金融资产为人民币2,488,139,245.00元，从第一层次转入第二层次的衍生金融资产为人民币458,596,210.57元。5不以公允价值计量的金融资产和金融负债
下表列示了在合并资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如：买入返售金融资产、存出保证金、融出资金、应收款项、货币资金、结算备付金、其他金融资产、代理买卖证券款、卖出回购金融资产款、拆入资金、应付款项、租赁负债、代理承销证券款、短期借款、应付短期融资款和其他金融负债未包括于下表中。于2024年6月30日及2023年12月31日，应付债券的账面价值以及相应的公允价值如下：
2024年6月30日2023年12月31日
- 账面价值
| 应付债券 | ||
| 108,591,720,426.10 | 102,794,444,393.20 |
- 公允价值
| 110,774,216,955.23 | 103,291,191,460.78 |
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日止期间财务报表
十三其他重大事项1应收投资者保护基金款项
根据国务院批准的华夏证券重组方案，2005年12月12日，本公司与华夏证券股份有限公司(以下简称“华夏证券”) 签订了资产收购协议，约定华夏证券应将其下属全部证券营业部、服务部的经纪业务交付给本公司，华夏证券应将交付的经纪业务所对应的现金、银行存款、客户交易结算资金、托管的有价证券、结算备用金及相关的资产、资料和交易系统 (包括但不限于交易席位) 交付给本公司。2005年12月16日，双方正式办理移交手续。截至2007年12月31日，华夏证券尚未按协议全额移交经纪业务客户资金，根据京证机构发[2007] 192号文件《关于中信建投证券尽快完成客户交易结算资金第三方存管工作的监管意见》以及本公司第一届董事会第十五次会议决议，本公司以自有资金人民币337,156,624.30元补足了该部分客户资金。同时，对华夏证券的该部分债权仍为人民币337,156,624.30元，根据国务院批准的华夏证券重组方案，证券投资者保护基金将收购华夏证券挪用的客户交易结算资金，收购款项将直接归还华夏证券未全额向本公司移交客户资金形成的债务。2008年度，本公司收到证券投资者保护基金归还的上述事项款项人民币249,825,423.99元。截至2009年12月31日，尚有人民币87,331,200.31元垫付资金未收回。该部分垫付资金对应的客户资金主要为小额休眠户、单资金户和存疑账户、混合账户，其中小额休眠和单资金户待数据固化并经监管部门批准后，拟另库存放，本公司可将垫付资金收回，账户激活后再向证券投资者保护基金申请收购；存疑账户和混合账户待监管部门确认属于正常经纪类账户后由证券投资者保护基金收购，属于非正常经纪类账户的，不作为本公司承接客户，退回华夏证券，本公司相应收回垫付资金。根据中国证监会《关于中信建投证券申请划拨客户交易结算资金收购资金的审查意见》及划款凭证，本公司于2010年6月、2011年9月、2011年12月、2012年10月、2019年3月分别收到投资者保护基金账户归还的证券交易结算资金缺口收购资金人民币57,910,388.86元、人民币4,093,901.12元、人民币3,470,145.58元、人民币383,630.36元和人民币2,023,540.20元，其中人民币36,810,146.55元弥补本公司应收保证金缺口。2014年退回向中国证券投资者保护基金有限责任公司多申报款项人民币48,236.19元，截止2024年6月30日及2023年12月31日，应收中国证券投资者保护基金有限责任公司保证金余额均为人民币50,569,289.95元，在其他应收款 (附注四16(1)) 中列示。
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日止期间财务报表
3第三层次公允价值计量的重要不可观察输入值
就第三层次金融工具而言，公允价值主要采用现金流量折现模型、期权定价模型、可比公司法等方法进行厘定。将公允价值归为第三层次的判断主要是基于不可观察参数对整体公允价值计量的重要性厘定。其中，重要不可观察参数主要包括流动性折让、市净率、标的资产波动率等。4第一层次及第二层次之间转换
2024年1月1日至6月30日止期间，从第二层次转入第一层次的交易性金融资产为人民币522,145,864.42元。2023年度，从第二层次转入第一层次的交易性金融资产为人民币38,226,434.08元，从第一层次转入第二层次的交易性金融资产为人民币2,488,139,245.00元，从第一层次转入第二层次的衍生金融资产为人民币458,596,210.57元。5不以公允价值计量的金融资产和金融负债
下表列示了在合并资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如：买入返售金融资产、存出保证金、融出资金、应收款项、货币资金、结算备付金、其他金融资产、代理买卖证券款、卖出回购金融资产款、拆入资金、应付款项、租赁负债、代理承销证券款、短期借款、应付短期融资款和其他金融负债未包括于下表中。于2024年6月30日及2023年12月31日，应付债券的账面价值以及相应的公允价值如下：
2024年6月30日
2023年12月31日
应付债券
- 账面价值
108,591,720,426.10
102,794,444,393.20
- 公允价值
110,774,216,955.23
103,291,191,460.78
中信建投证券股份有限公司截至2024年
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日止期间财务报表
十三其他重大事项1应收投资者保护基金款项
根据国务院批准的华夏证券重组方案，2005年12月12日，本公司与华夏证券股份有限公司(以下简称“华夏证券”) 签订了资产收购协议，约定华夏证券应将其下属全部证券营业部、服务部的经纪业务交付给本公司，华夏证券应将交付的经纪业务所对应的现金、银行存款、客户交易结算资金、托管的有价证券、结算备用金及相关的资产、资料和交易系统 (包括但不限于交易席位) 交付给本公司。2005年12月16日，双方正式办理移交手续。截至2007年12月31日，华夏证券尚未按协议全额移交经纪业务客户资金，根据京证机构发[2007] 192号文件《关于中信建投证券尽快完成客户交易结算资金第三方存管工作的监管意见》以及本公司第一届董事会第十五次会议决议，本公司以自有资金人民币337,156,624.30元补足了该部分客户资金。同时，对华夏证券的该部分债权仍为人民币337,156,624.30元，根据国务院批准的华夏证券重组方案，证券投资者保护基金将收购华夏证券挪用的客户交易结算资金，收购款项将直接归还华夏证券未全额向本公司移交客户资金形成的债务。2008年度，本公司收到证券投资者保护基金归还的上述事项款项人民币249,825,423.99元。截至2009年12月31日，尚有人民币87,331,200.31元垫付资金未收回。该部分垫付资金对应的客户资金主要为小额休眠户、单资金户和存疑账户、混合账户，其中小额休眠和单资金户待数据固化并经监管部门批准后，拟另库存放，本公司可将垫付资金收回，账户激活后再向证券投资者保护基金申请收购；存疑账户和混合账户待监管部门确认属于正常经纪类账户后由证券投资者保护基金收购，属于非正常经纪类账户的，不作为本公司承接客户，退回华夏证券，本公司相应收回垫付资金。根据中国证监会《关于中信建投证券申请划拨客户交易结算资金收购资金的审查意见》及划款凭证，本公司于2010年6月、2011年9月、2011年12月、2012年10月、2019年3月分别收到投资者保护基金账户归还的证券交易结算资金缺口收购资金人民币57,910,388.86元、人民币4,093,901.12元、人民币3,470,145.58元、人民币383,630.36元和人民币2,023,540.20元，其中人民币36,810,146.55元弥补本公司应收保证金缺口。2014年退回向中国证券投资者保护基金有限责任公司多申报款项人民币48,236.19元，截止2024年6月30日及2023年12月31日，应收中国证券投资者保护基金有限责任公司保证金余额均为人民币50,569,289.95元，在其他应收款 (附注四16(1)) 中列示。
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十四或有事项
本集团无需要披露的重大或有事项。十五期后事项1发行公司债券
于2024年7月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币20亿元的公司债券，其中“24
信投G5”发行规模为人民币10亿元，债券期限3年，票面利率为2.13%；“24信投G6”发
行规模为人民币10亿元，债券期限5年，票面利率为2.25%。本期债券采用固定利率形式，
单利按年计息，每年付息一次，为无担保债券。2发行永续次级债券
于2024年8月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币25亿元的永续次级债券“24信
投Y2”，以每5个计息年度为1个重定价周期，在每个重定价周期末，公司有权选择将本期
债券期限延长1个重定价周期（即延续5年），或全额兑付本期债券。本期债券采用浮动利率
形式，在债券存续的前5个计息年度内保持不变（为2.16%），自第6个计息年度起每5年重
置一次票面利率，单利按年计息，在不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次，为无担
保永续次级债券。3发行短期融资券
于2024年7月，公司公开发行了面值人民币25亿元的短期融资券“24中信建投CP002”，
债券期限308天，票面利率为1.98%。本期债券采用固定利率形式，到期一次还本付息，为无
担保债券。十六财务报表的批准
本财务报表经本公司董事会于2024年8月29日决议批准。
一、非经常性损益明细表
本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号
—非经常性损益 (2023年修订) 》的相关规定编制。
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值
准备的冲销部分
合计
其中：
二、净资产收益率及每股收益
本表系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算
及披露》(2010年修订) 的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期已发
行普通股股数的加权平均数计算。
归属于公司普通股股东的净利润
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日止期间财务报表十四或有事项
本集团无需要披露的重大或有事项。十五期后事项1发行公司债券
于2024年7月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币20亿元的公司债券，其中“24
信投G5”发行规模为人民币10亿元，债券期限3年，票面利率为2.13%；“24信投G6”发
行规模为人民币10亿元，债券期限5年，票面利率为2.25%。本期债券采用固定利率形式，
单利按年计息，每年付息一次，为无担保债券。2发行永续次级债券
于2024年8月，公司面向专业投资者公开发行了面值人民币25亿元的永续次级债券“24信
投Y2”，以每5个计息年度为1个重定价周期，在每个重定价周期末，公司有权选择将本期
债券期限延长1个重定价周期（即延续5年），或全额兑付本期债券。本期债券采用浮动利率
形式，在债券存续的前5个计息年度内保持不变（为2.16%），自第6个计息年度起每5年重
置一次票面利率，单利按年计息，在不行使递延支付利息权的情况下，每年付息一次，为无担
保永续次级债券。3发行短期融资券
于2024年7月，公司公开发行了面值人民币25亿元的短期融资券“24中信建投CP002”，
债券期限308天，票面利率为1.98%。本期债券采用固定利率形式，到期一次还本付息，为无
担保债券。十六财务报表的批准
本财务报表经本公司董事会于2024年8月29日决议批准。
一、非经常性损益明细表
本表系根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益 (2023年修订) 》的相关规定编制。
本集团1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
准备的冲销部分
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值 | (487,081.03) | 200,977.31 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 |
业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外
| 49,370,934.05 | 22,274,425.00 | |
| 除上述项之外的其他营业外 |
收入和支出
| (11,328,102.70) | (978,082,797.92) | |
| 非经常性损益的所得税影响 | (11,392,740.56) | 239,231,155.49 |
合计
| 合计 | 26,163,009.76 | (716,376,240.12) |
其中：
归属于母公司股东的非经常性损益
| 其中： | ||
| 26,163,009.76 | (716,376,240.12) |
归属于少数股东权益的非经常性损益
| - | - |
二、净资产收益率及每股收益
本表系根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订) 的规定编制。在相关期间，基本每股收益按照当期净利润除以当期已发行普通股股数的加权平均数计算。
加权平均净资产收益率(%)1月1日至6月30日止期间
2024年2023年
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.12 | 5.41 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 |
净利润
| 3.09 | 6.40 |
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每股收益1月1日至6月30日止期间2024年2023年基本每股收益
稀释每股收益
基本每股收益
稀释每股收益
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.30 | 0.30 | 0.49 | 0.49 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司 |
普通股股东的净利润
| 0.29 | 0.29 | 0.58 | 0.58 |
董事长：王常青董事会批准报送日期：2024年8月29日
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每股收益
1月1日至6月30日止期间
2024年
2023年
基本每股收益
稀释每股收益
基本每股收益
稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润
0.30
0.30
0.49
0.49
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
0.29
0.29
0.58
0.58
董事长：王常青董事会批准报送日期：2024年8月29日
证券公司信息披露
一、公司行政许可事项的相关情况
适用 不适用序号许可内容批复文号批复单位
1同意公司向专业投资者公开发行公司债券注册证监许可2024364号中国证监会2同意公司借用外债审核登记证明发改办外债202484号
中华人民共和国国家发展和
改革委员会
二、监管部门对公司的分类结果
适用 不适用
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