二〇二四年半年度报告
浙商银行股份有限公司CHINA ZHESHANG BANK CO., LTD.
A股股票代碼：601916
二〇二四年八月二十九日
2 2024829202412
1210
5 2024
“”
002 003 005 006 008 011 065 068 074 078 086
释义
C3
51%
2024
公司基本情况1.
CHINA ZHESHANG BANK CO., LTD.CZBANK2.
3.1788
311200
310020
ir@ czbank.com
www.czbank.com
95527
86-571-88268966
86-571-876598264.
5.
6.
7.A
601916H
2016
公司基本情况8.
A
H
183171712-17169.10.
11.
2023762024123112.
( www.sse.com.cn )( www.czbank.com )( www.hkex.com.hk )( www.czbank.com )
13.91330000761336668H
B0010H1330100012004726
2024
公司业务概要
2004818
“A+H”“”“”“”“”
“”
“”2024352.796.18%79.99
3.31%3.253.27%1.81
5.59%3.053.31%1.94
3.74%1.43%178.12%12.86%
0.678.38%0.162024622350(The Banker)“20231000”
AAA
发展战略及核心竞争力
“”“”“1314N”
“”“”
“”
1314N
“”
“”
N
“”“”“
”“”
“”“
”
2024
发展战略及核心竞争力
“”
“”“”
“185N”“”
“
”
“”“”“”
2.0
“”
“”“”“”
“”“”“”“”
财务概要
20241-620231-6(%)20221-6
35,27933,2276.1831,7409,7419,3783.878,4897,9997,7433.316,974
(1)
8,0197,4517.626,935/(94,865)3,242(3,026.13)130,579
20241-620231-6(%)20221-6(2)
0.290.34(14.71)0.27(2)
0.290.34(14.71)0.27(2)
0.290.33(12.12)0.27
(%)20241-620231-6/20221-6*(3)
0.520.580.060.60
*(4)
9.7810.710.9310.29*(2)
9.6510.961.3110.29
*(2)
9.6710.550.8810.23
*
1.822.140.322.28*
1.611.950.342.08
32.9927.865.1326.79(5)
28.2027.660.5423.88
2024
财务概要
2024
20231231(%)
202212313,246,6103,143,8793.272,621,9301,812,1631,716,2405.591,525,0303,052,2362,954,3023.312,456,0001,938,4791,868,6593.741,681,443190,798186,2452.44162,933
(6)
6.045.872.906.49(%)
2024
20231231/
20221231(7)
1.431.440.011.47(8)
178.12182.604.48182.19(8)
2.542.630.092.67
(%)
2024
20231231/
20221231(9)
8.388.220.168.05(9)
9.689.520.169.54(9)
12.8612.190.6711.60
*(1)“”
(2) 92010
202367AH2022
(3) =
(4) =
(5) =
(6) =
(7) 2023[2023]34
=
(8) ==
20187
140%2.1%
(9) 20241120234
财务概要
20241-6
–(27)(17)
(2)(19) (20) 1
20242023202263012311231(%)>=2572.2053.8957.87
>=2572.4169.2268.95(%)87.6587.7484.82
(%)<=103.022.693.22(%)16.4615.0616.89(%)
(1)
1.421.141.84
30.2728.3240.92
77.0569.3969.64
23.0358.9434.41
(1)
=／×100%=／×100%=／×100%=／×100%
2024630
管理层讨论与分析
“”
32,466.101,027.313.27%18,121.63
959.235.59%30,522.36
979.343.31%19,384.79698.20
3.74%
321352.79
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1.36%116.3723.7925.70%79.99
2.563.31%
1.43%
0.01178.12%4.482.54%
0.09
12.86%0.679.68%0.16
8.38%0.16
2024
管理层讨论与分析
1.
79.993.31%
0.52%9.65%352.796.18%
236.421.36%116.3725.70%
99.498.25%28.20%0.54
149.275.01%14.986.02%
20241-620231-6(%)23,64223,969(327)(1.36)11,6379,2582,37925.7035,27933,2272,0526.18
9,9499,1917588.25
4223586417.8814,92714,2157125.01
21389124139.339,7689,3743944.20
(27)4(31)(775.00)9,7419,3783633.871,4981,413856.028,2437,9652783.497,9997,7432563.31 244222229.91(1)
236.423.271.36%
67.01%568.9027.735.12%332.48
31.0010.28%
管理层讨论与分析
1.61%341.82%32
20241-620231-6
(%)(%)1,782,08440,9544.621,611,52239,5204.95
(1)
826,17213,2613.23647,34712,1413.78
(2)155,2771,7102.21134,9051,4312.14(3)
138,6729651.40144,5881,0251.432,902,20556,8903.942,538,36254,1174.30
(%)(%)1,834,44219,9362.191,721,11219,1002.24
(4)
526,5196,8182.60443,9915,6012.5469,2397932.3062,1737472.42(5)
435,4295,6362.60355,1104,6242.633,144654.163,309764.632,868,77333,2482.332,585,69530,1482.35
23,64223,969
1.611.95
(6)
1.822.14
(1)(2)(3)(4)(5)(6)
2024
管理层讨论与分析
20241-620231-6
(3)(1)(2)
4,183(2,749)1,4343,354(2,234)1,12021663279
(42)(18)(60)7,711(4,938)2,7731,258(422)8361,0411761,21785(39)461,046(34)1,012
(4)(7)(11)3,426(326)3,1004,285(4,612)(327)
(1)(2)(3)
管理层讨论与分析
(2)
409.5414.343.63%
1.7810.58%
20241-620231-6
(%)(%)898,09919,7814.43837,07420,1744.86883,98521,1734.82774,44819,3465.041,782,08440,9544.621,611,52239,5204.95
20241-620231-6
(%)(%)1,192,52826,4444.461,062,53724,9004.73481,76613,2245.52429,21213,2126.21107,7901,2862.40119,7731,4082.371,782,08440,9544.621,611,52239,5204.95
132.6111.209.22%
27.62%
2024
管理层讨论与分析
(3)
199.368.364.38%
1.836.58%2.19%5
20241-620231-6
(%)(%)(1)
1,040,05713,0302.52908,33911,6832.59514,0743,4241.34585,8224,6661.611,554,13116,4542.131,494,16116,3492.21
226,3103,4173.04172,7312,6543.10
54,001650.2454,220970.36280,3113,4822.50226,9512,7512.441,834,44219,9362.191,721,11219,1002.24
(1)
68.1812.17
21.73%
管理层讨论与分析
(4)
116.3723.7925.70%
32.99%5.1327.84
1.6888.5325.47
20241-620231-6(%)
1,19994925026.34
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27.841.685.69%
11.992.5026.34%
6.541.94
5.980.73
2024
管理层讨论与分析
20241-620231-6(%)
5,5903,1592,43176.951,8982,033(135)(6.64)
82848734170.02537627(90)(14.35)8,8536,3062,54740.39
88.5325.4740.39%
(5)
20241-620231-6(%)
6,5076,0694387.22990949414.322,4522,17327912.849,9499,1917588.25
99.497.588.25%
管理层讨论与分析
(6)
20241-620231-6
(6)4
(1)(176)
(5)8
14,2679,592
(223)3,901
28426050240910921714,92714,215
149.277.125.01%“
”(7)
14.980.856.02%15.38%
“
”
2024
管理层讨论与分析
(8)
20241-620231-6
(%)(%)18,13951.4117,02351.236,65418.866,97020.989,20026.088,07024.291,2863.651,1643.5035,279100.0033,227100.00
20241-620231-6
(%)(%)20,01356.7318,65556.15
5,89416.715,80617.473,2689.263,1409.456,10417.305,62616.9335,279100.0033,227100.00
“”
管理层讨论与分析
2.(1)
32,466.101,027.313.27%17,679.57946.855.66%10,137.66131.291.31%
54.46%1.2431.22%
0.61
202463020231231
(%)(%)1,812,1631,716,240
(1)
44,20642,9681,767,95754.461,673,27253.22
(2)
1,013,76631.221,000,63731.83
138,1834.26164,7235.24
23,2830.729,7560.31
(3)
141,6024.36154,0254.90161,8194.98141,4664.503,246,610100.003,143,879100.00(1)(2)(3)
2024
管理层讨论与分析
“”
18,121.63
959.235.59%
202463020231231
(%)(%)1,192,87065.821,128,17065.74501,36227.67476,69227.78108,5745.99102,1955.95 1,0870.061,4170.08
8,2700.467,7660.451,812,163100.001,716,240100.00
11,928.705.73%
管理层讨论与分析
5,013.625.18%
10,137.661.31%
202463020231231
(%)(%)171,90316.96147,43014.73749,82673.96760,10375.9699,9829.86104,79810.47
5,0970.505,8690.5913,8711.3710,1551.02(26,913)(2.65)(27,718)(2.77)1,013,766100.001,000,637100.00
2024
管理层讨论与分析
202463020231231
291,082299,535247,802244,762
60,37158,224150,571157,582749,826760,103
(%)20239,0102.5720280913–20238,1502.7320280111–20196,3503.2420240814–20246,3202.3020290222–20235,8402.6320280607–20235,4902.5020280804–20234,9702.5220280525–20214,3913.3020260303–20154,3903.7420250910–20244,2302.2220290409–
管理层讨论与分析
(2)
30,522.36
979.343.31%
202463020231231
(%)(%)69,8282.29119,9154.061,938,47963.511,868,65963.25 501,22516.42508,44117.21
471,11215.43395,93813.40
71,5922.3561,3492.083,052,236100.002,954,302100.00
19,384.79698.203.74%
355.552.27%304.1411.28%
2,919.98
25.81%2,260.2932.04%
2024
管理层讨论与分析
202463020231231
(%)(%) 416,89021.51653,02634.95 1,185,86661.18914,17548.92
1,602,75682.691,567,20183.87 62,4703.2252,3632.80 237,46412.25217,15711.62
299,93415.47269,52014.42
4,3380.224,1700.2231,4511.6227,7681.49
1,938,479100.001,868,659100.00
(3
1,907.9845.53
2.44%
“”
管理层讨论与分析
202463020231231
(%)(%)1,737,25396.301,647,37896.4339,7862.2135,0832.0525,7671.4324,5961.44 11,0650.6113,9560.82 11,3750.637,4790.44 3,3270.193,1610.18
1,0870.061,4170.081,803,893100.001,708,474100.00
8,2707,7661,812,1631,716,240
17,372.53
898.75397.8647.03
2.21%0.16257.6711.71
1.43%0.01
202463020231231(%)(%)(%)(%)1,192,87066.1316,5141.381,128,17066.0415,5101.37
501,36227.799,2531.85476,69227.909,0861.91108,5746.02––102,1955.98–– 1,0870.061,4170.08
1,803,893100.0025,7671.431,708,474100.0024,5961.44
8,2707,7661,812,1631,716,240
165.1410.041.38%
0.0192.531.671.85%
0.06
2024
管理层讨论与分析
202463020231231(%)(%)(%)(%)1,192,87066.1316,5141.381,128,17066.0415,5101.37
256,42714.222,8731.12239,91114.041,9710.82254,37914.104,4101.73240,01814.054,8042.00194,13010.763,0411.57201,42011.791,9250.96187,17910.382,3611.26177,74910.404,4082.48 67,3953.74360.0563,3773.71150.02
66,4263.687751.1768,7984.038161.1942,8462.38––19,5931.15––18,0981.009645.3315,3280.901951.2715,7960.881,1297.1515,1440.891,0296.79 12,9610.72860.6612,8350.75370.29
12,2470.68––14,7570.86––(1)
64,9863.598391.2959,2403.473100.52501,36227.799,2531.85476,69227.909,0861.91108,5746.02––102,1955.98–– 1,0870.061,4170.08
1,803,893100.0025,7671.431,708,474100.0024,5961.44
8,2707,7661,812,1631,716,240
(1)
2024“”“”
管理层讨论与分析
202463020231231
(%)(%)(%)(%)961,74253.3113,5241.41903,10452.8610,5891.17349,66719.383,8961.11333,31619.514,5411.36266,88614.804,5911.72269,49415.785,5052.04224,51112.453,7561.67201,14311.773,9611.97 1,0870.061,4170.08
1,803,893100.0025,7671.431,708,474100.0024,5961.448,2707,7661,812,1631,716,240
202463020231231
(%) (%)(%) (%)789,49743.7715,6041.98752,10344.0214,3091.90
75,4434.185420.7261,1473.583200.52365,25120.253,8321.05326,81319.134,3161.32464,04125.725,7891.25464,79927.215,6511.22108,5746.02––102,1955.98–– 1,0870.061,4170.08
1,803,893100.0025,7671.431,708,474100.0024,5961.44
8,2707,7661,812,1631,716,240
7,894.97
373.94156.041.98%
0.08
2024
管理层讨论与分析
(%)A7,5560.42B5,3540.30C5,0880.28D3,9920.22E3,8600.21F3,6380.20G3,0550.17H3,0380.17I2,9790.17J2,6850.15
41,2452.29
75.563.02%
412.4516.46%
202463020231231
(%)(%)19016,4900.918,2710.4990113,6210.7612,8130.75137,9160.445,7820.3431,0860.069200.05
39,1132.1727,7861.63
391.13113.2790
226.2331.08
管理层讨论与分析
99.4529.723
14.1010.30
14.073.18
10.89
(1)
44,91014,267
(39)(7,406)(6,978)1,136
(1)
45,898
(1)
202420234202320121
2024
管理层讨论与分析
202463012.86%9.68%
8.38%4.91%
2024
20231231163,351159,789
25,33925,312188,690185,10261,88151,856250,571236,9581,948,4761,943,402 1,818,4821,810,583 20,29822,155 109,696110,663
(%)8.008.00
(%)2.502.50(%)––
(%)8.388.22(%)9.689.52(%)12.8612.19
2024
2024
20231231
2023
188,690192,269185,102181,2153,840,6783,740,1823,715,0313,493,810(%)4.915.144.985.19
(1) 2024( www.czbank.com )
管理层讨论与分析
202463012.87%9.68%
8.35%4.83%
2024
20231231157,068153,99024,99524,995182,063178,984
59,94050,126242,003229,1111,880,3091,878,285 1,752,6051,748,917 20,22122,155 107,484107,213
(%)8.008.00
(%)2.502.50(%)––
(%)8.358.20(%)9.689.53(%)12.8712.20
2024
2024
20231231
2023
182,063185,872178,984175,2333,771,4053,674,6363,650,2033,434,647(%)4.835.064.905.10
2024
管理层讨论与分析
1.
8,906.67“”2.
“”“”“”
管理层讨论与分析
“”
“”“”
“”
2024
管理层讨论与分析
(1)
“”
管理层讨论与分析
(2)
(3)
(4)
2024
管理层讨论与分析
“7.”
(VaR)
管理层讨论与分析
72.42%170.13%3,446.97302,026.09
113.13%18,196.4516,084.83
2024
管理层讨论与分析
72.03%165.78%3,446.97302,079.18
(%)2024630111.0318,419.5516,590.112024331106.2517,628.6216,591.93
“
”
/“”/
管理层讨论与分析
2024
管理层讨论与分析
管理层讨论与分析
“”“”“”“”
2024
管理层讨论与分析
“”
“”“”“”“”“”
“”“
”
管理层讨论与分析
“”“”
“”
20181
2.5%
2024
管理层讨论与分析
(CIO)
ISO20000ISO22301ISO27001ISO27701
“+”
“”“”
管理层讨论与分析
“”
2024
管理层讨论与分析
“”
“”1.(1)
3,075.35
14.84%
(1)
2,999.3411.28%
624.7019.30%
1,553.04
12.66%
“”
2,922.86
2.71%
管理层讨论与分析
(2)
“”“”
1+N
1,926.41220.9412.95%
742.49104.7716.43%
201.2451.6434.52%52.57
12.7431.99%
(3)
“”
“”“”“”1+N
14,08415.55%2,049.1511.87%
2024
管理层讨论与分析
(4)
“”
“”
“”
433.9411.10
322.5617.20
8.8515.03%
(2)
“”
3,263.63
62.351.95%49
1.35%
“”“”
管理层讨论与分析
14.56
0.58
“”
2,237775.21102.04
“”
122.42
9.047,315789
“+”“”“”“”“1+1+N”
“+”
2024
管理层讨论与分析2.
“”“”
9,8044001,997.1200.3
2,564.27
6.88%
“”“”“”
(2022-2024)
3,00055,00076%
“”15,0002,6003,4002,500
3,0001,200
管理层讨论与分析3.(1)
“”
88714%FPA2,752812
7289328
(2)
2024
22.64%
170.6
“”“”
“”“”“”
FICC
2024
管理层讨论与分析
(3)
“”
“”7,5002024
400100ABS“”2,603.6816.6%(4)
2,59494%1,54196%13.25%
“1+N”“”110143“”“”
1.8750%
管理层讨论与分析
“”2023“”“”“”“”“”(5)
“”
2.46.85%2024
3.4815.61%
4,825.9411.15%
RPA“”
2024
管理层讨论与分析4.
“”
“”“”“”“”“”“”“”“+”1,472.48100%92.36%7.64%1,236.382.715.
“”
2,60635%97448%“”
1,71640%1,04735%668
48%
管理层讨论与分析
“”“”“”1.
“”
“”“185N”ITBP
“GBC”
2.
“”
AIGC
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2024
管理层讨论与分析3.
“+”“”
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“1+5”“”
“”
5.
“”“
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管理层讨论与分析
99.9%
173.75
3.12%23,193.572,236.89
“
2.0
”
26.7715.63%5,933.7966,831.15
2024
管理层讨论与分析
“”
665.0918.40%6,218.01
4,629.01
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189.3021.25%96.53%
125.7491.64%99.80%63.56
99.87%
1.54121.21%
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284.64144.79%
管理层讨论与分析
1,47213.41%
17.7310,087.90
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2024
管理层讨论与分析
2018“”
“”“”“+”
575.47
187.3932.56%290.7850.53%
5.33
管理层讨论与分析
“”)4051%2017118
“”“”“5+2”“”“”“”“
”“”“”
258728.7872.98
4.96
2002-3-263,4002,5002018-7-261010
2024
管理层讨论与分析
2024
2024
“
”“
”
“”“”
2024
公司治理
2024
20246122023
2332
公司治理
6291559292
／
1104
AA
A51H70
2024
公司治理
20246“”
20245180202311300
“”e“”“‘’”
C3
2024112024630
股份变动及股东情况
202312312024630
(%)(%) ––––– 27,464,635,963100.00–27,464,635,963100.00
121,544,435,96378.44–21,544,435,96378.442–––––35,920,200,00021.56–5,920,200,00021.564––––– 27,464,635,963100.00–27,464,635,963100.00
27,464,635,96321,544,435,963A5,920,200,000H
2024
股份变动及股东情况
233,590A233,477H113
(%)+4,8405,919,872,32021.55H–––3,452,076,90612.57A–––1,615,542,3875.88A––-1,000,0001,090,531,0783.97A–– +996,325,468996,325,4683.63A––
–921,538,4653.36A–––774,105,4972.82A–– –768,593,8472.80A––
–660,490,0682.40A508,069,283–643,052,3192.34A643,052,319
1.
H
2. 103.3,000,0004.
612,160,446A2.23%
股份变动及股东情况
2,394,735,2228.72%307,103,503
12.57%
20129913300000542040763
100%
2024
股份变动及股东情况
2024630
%
3,452,076,90612.5712.575%
–
1,090,531,0783.97
6.72
5%
–
H
475,322,9001.73–
H
280,075,0001.02–
5660,490,0682.40
5.88
5%
508,069,283
643,052,3192.34643,052,319
312,000,0001.14240,000,000
1,615,542,3875.885.885%
–
股份变动及股东情况
H
1,203,410,0004.38
5.02
5%
–
H
175,890,0000.64–
996,325,4683.63
4.99–
H
373,691,0001.3612587,298,9062.14
3.57
–
393,891,3131.43–
921,538,4653.363.36
2024
股份变动及股东情况
20202021
20211125250
53.85%55
董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况
2024514202461220232024892024
2024227202461220232024621
2024
董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况2024892024202482
202411920241312024202437202467202489
20248162024818
2024
202457
83,07083,070––754,000754,000––744,900744,900––743,990743,990––234,000234,000––110,000110,000––
52,00052,000––126,900126,900––1,743,4301,743,430––4,592,2904,592,290––
H126,900A16,900H110,000
A
董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况
23,324429
10,3331,76611,2255,88410016,3571,083
995411,714
2024
董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况
114,9211,034,48576154–150013031179722,300
288602,921345,776150015016-111315-23 26-3335-36
13989182,0119321,413154,37712855520804117,77251060071,8084872A16636538,47214181050964,560
CBD17-051359055,03435812101043739,222
8831118,957269241,128196,562
801201,055104,3809211252740,262467733723,821
92113937110,5381-461588397,886
169114222,52929911457158,816
1631467262,300
6731054663,954
548550552556
740638,9668841538,877
1096 118-1296215-219122-23
533739,863
1-214-20
527327,0331888935223,5838222324,53888213312,310163A12-7112814,987
136-1A 20-21136-6B1028-1031
111810,93481519052,565
368125872,878
(725,746)35223,3243,246,610
重要事项
//
/6237,686.67
82.6
64( www.sse.com.cn )
2024-012
2024
重要事项
4746.16( www.sse.com.cn )2024-012
( www.sse.com.cn )2024-012
( www.sse.com.cn )2024-012
20242024( www.sse.com.cn )2024
2024-013
14A.87(1)2024630“”
重要事项
2024
重要事项
5%
5%
5%
重要事项
“1+N”
202462,267.64233.27
11.47%
2024
重要事项
202462,286.0578.22458.94
31.40
“”
“”
3,700
“”
64,232100%4,0485,369.93
ESG2023( www.czbank.com )
重要事项
2024
2024630
.
20248920242024818“”
2024
重要事项
2024829
截至2024年6月30日止6个月期间
中期财务报表(按中国企业会计准则编制)
审阅报告
毕马威华振专字第2403170号
浙商银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的浙商银行股份有限公司 (以下简称“贵行”) 及其子公司 (以下统称“贵集团”) 的中期财务报表，包括2024年6月30日的合并及银行资产负债表，自2024年1月1日至2024年6月30日止期间的合并及银行利润表、合并及银行现金流量表、合并及银行股东权益变动表以及相关财务报表附注。按照中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》的规定编制中期财务报表是贵行管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对这些中期财务报表出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对财务报表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问贵行有关人员和对财务数据实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报表没有在所有重大方面按照《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求编制。
毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师
陈思杰
中国 北京 金睿
日期：2024年8月29日
第 1 页
浙商银行股份有限公司合并及银行资产负债表2024年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
(未经审计)
(经审计)
(未经审计)
(经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 五、1
| 138,183 | 164,723 | 138,183 | 164,723 |
贵金属
| 23,283 | 9,756 | 23,283 | 9,756 |
存放同业及其他金融机构款项 五、2
| 65,094 | 70,856 | 64,391 | 68,426 |
拆出资金 五、3
| 9,105 | 8,574 | 10,306 | 11,576 |
衍生金融资产 五、432,082 21,953 32,082 21,953买入返售金融资产 五、5
| 67,403 | 74,595 | 66,995 | 74,631 |
发放贷款和垫款 五、6
1,767,957 1,673,272 1,767,957 1,673,272金融投资： 五、7
交易性金融资产
| 224,551 | 233,141 | 242,457 | 256,926 |
债权投资
| 484,591 | 463,311 | 416,999 | 391,600 |
其他债权投资
| 303,250 | 302,841 | 303,250 | 302,841 |
其他权益工具投资
1,374 1,344 1,374 1,344长期股权投资 五、8
| - | - | 2,040 | 2,040 |
固定资产 五、928,044 24,741 18,960 18,572使用权资产 五、
| 3,136 | 3,275 | 3,152 | 3,275 |
无形资产 五、11
| 2,327 | 2,299 | 2,259 | 2,229 |
递延所得税资产 五、12
| 20,927 | 21,184 | 20,372 | 20,631 |
其他资产 五、13
| 75,303 | 68,014 | 14,905 | 9,592 | ||
资产总计
| 3,246,610 | 3,143,879 | 3,128,965 | 3,033,387 | ||
此财务报表已于2024年8月29日获董事会批准：
| 陆建强 |
| 侯波 |
| 彭志远 |
(公司盖章)
| ( |
代为履行行长职责)
| 董事长 | 主管财务负责人 |
| 财务机构负责人 |
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第 2 页
浙商银行股份有限公司合并及银行资产负债表 (续)2024年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
(未经审计)
(经审计)
(未经审计)
(经审计)
负债和股东权益
负债
向中央银行借款 五、15
69,828 119,915 69,828 119,915同业及其他金融机构存放款项 五、
| 352,922 | 358,654 | 355,068 | 359,087 |
拆入资金 五、17
109,412 87,681 53,625 38,793交易性金融负债 五、
| 18,155 | 13,432 | 806 | 120 |
衍生金融负债 五、4
| 28,114 | 21,034 | 28,114 | 21,034 |
卖出回购金融资产款 五、19
| 38,891 | 62,106 | 5,864 | 27,782 |
吸收存款 五、20
| 1,938,479 | 1,868,659 | 1,938,479 | 1,868,659 |
应付职工薪酬 五、21
4,951 5,985 4,868 5,861应交税费 五、
| 1,093 | 2,909 | 1,003 | 2,774 |
预计负债 五、23
2,029 1,523 2,029 1,523应付债券 五、
| 471,112 | 395,938 | 468,162 | 392,994 |
租赁负债 五、10
| 3,111 | 3,257 | 3,115 | 3,257 |
其他负债 五、25
| 14,139 | 13,209 | 8,869 | 6,765 | ||
负债合计
| 3,052,236 | 2,954,302 | 2,939,830 | 2,848,564 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
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浙商银行股份有限公司合并及银行资产负债表 (续)
2024年6月30日(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
附注
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
(未经审计)
(经审计)
(未经审计)
(经审计)
负债和股东权益 (续)
股东权益
股本 五、26
27,464 27,464 27,464 27,464其他权益工具 五、
| 24,995 | 24,995 | 24,995 | 24,995 |
其中：永续债
24,995 24,995 24,995 24,995资本公积 五、
| 38,570 | 38,570 | 38,570 | 38,570 |
其他综合收益 五、29
| 4,466 | 3,408 | 4,464 | 3,406 |
盈余公积 五、30
| 12,546 | 12,546 | 12,546 | 12,546 |
一般风险准备 五、31
| 35,083 | 29,804 | 34,594 | 29,315 |
未分配利润 五、32
47,674 49,458 46,502 48,527
归属于本行股东权益合计
| 190,798 | 186,245 | 189,135 | 184,823 |
少数股东权益
| 3,576 | 3,332 | - | - | ||
股东权益合计
| 194,374 | 189,577 | 189,135 | 184,823 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
负债和股东权益总计
| 3,246,610 | 3,143,879 | 3,128,965 | 3,033,387 | ||
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浙商银行股份有限公司
合并及银行利润表自2024年1月1日至2024年6月30日止期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2024年 2023年 2024年 2023年
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
利息收入
| 56,890 | 54,117 | 54,557 | 52,520 |
利息支出
| (33,248) | (30,148) | (32,417) | (29,519) | ||
利息净收入 五、33
23,642 23,969 22,140 23,001
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
手续费及佣金收入
| 3,340 | 3,403 | 3,330 | 3,362 |
手续费及佣金支出
(556)
(451)
(538)
(437)
手续费及佣金净收入 五、34
| 2,784 | 2,952 | 2,792 | 2,925 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
投资收益 五、35
| 5,590 | 3,159 | 5,635 | 3,274 | ||
| 其中：以摊余成本计量的金融 |
资产终止确认产生的收益 / (损失)
| 537 | (82) | 468 | (82) |
公允价值变动净收益
五、36
| 1,898 | 2,033 | 2,565 | 2,033 |
汇兑净收益 五、37
| 828 | 487 | 828 | 487 |
资产处置净收益
| - | 4 | - | - |
其他业务收入
| 527 | 239 | 82 | 64 |
其他收益
| 10 | 384 | 8 | 384 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
营业收入
| 35,279 | 33,227 | 34,050 | 32,168 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
税金及附加
| (422) | (358) | (417) | (353) |
业务及管理费五、
| (9,949) | (9,191) | (9,876) | (9,125) |
信用减值损失 五、39
(14,927)
(14,215)
(14,640)
(13,816)
其他业务成本
| (213) | (89) | (1) | - | ||
营业支出
(25,511)
(23,853)
(24,934)
(23,294)
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
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浙商银行股份有限公司合并及银行利润表 (续)自2024年1月1日至2024年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2024年 2023年 2024年 2023年
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
营业利润
| 9,768 | 9,374 | 9,116 | 8,874 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | ||
加：营业外收入
| 16 | 21 | 16 | 20 |
减：营业外支出
(43)
(17)
(42)
(15)
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
利润总额
| 9,741 | 9,378 | 9,090 | 8,879 | ||
减：所得税费用 五、40
(1,498)
(1,413)
(1,332)
(1,255)
净利润
| 8,243 | 7,965 | 7,758 | 7,624 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
按经营持续性分类：
持续经营净利润
8,243 7,965 7,758 7,624终止经营净利润
| - | - | - | - | ||
按所有权归属分类：
归属于本行股东的净利润
| 7,999 | 7,743 | 7,758 | 7,624 |
少数股东损益
| 244 | 222 | - | - |
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浙商银行股份有限公司合并及银行利润表 (续)自2024年1月1日至2024年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2024年 2023年 2024年 2023年
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
其他综合收益的税后净额 五、29
不能重分类进损益的
其他综合收益：
其他权益工具投资
公允价值变动
| 23 | 8 | 23 | 8 |
将重分类进损益的其他综合收益：
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动
| 962 | 286 | 962 | 286 |
以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产信用减值损失
(173)
(164)
(173)
(164)
外币财务报表折算差额
246 295 246 291
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
综合收益总额
| 9,301 | 8,390 | 8,816 | 8,045 | ||
综合收益总额归属于：
本行股东
9,057 8,166 8,816 8,045少数股东
244 224 - -
基本每股收益 (人民币元)五、
| 0.29 | 0.34 |
稀释每股收益 (人民币元)五、
0.29 0.34
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浙商银行股份有限公司合并及银行现金流量表自2024年1月1日至2024年6月30日止期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2024年 2023年 2024年 2023年
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
一、经营活动现金流量：
存放中央银行款项
净减少额
| 9,637 | 3,632 | 9,637 | 3,632 |
拆出资金净减少额
| 2,808 | 1,079 | 4,408 | 1,079 |
买入返售金融资产净减少额
97 - 97 -为交易目的而持有的金融资
产净减少额
| 22,529 | - | 24,864 | - |
同业及其他金融机构存放款项净增加额
| - | 74,379 | - | 74,743 |
拆入资金净增加额
| 16,154 | 4,520 | 9,403 | - |
卖出回购金融资产款
净增加额
| - | 35,776 | - | 9,572 |
吸收存款净增加额
| 66,137 | 140,451 | 66,137 | 140,451 |
收取利息、手续费及佣金
的现金
| 52,211 | 50,451 | 50,519 | 48,900 |
收到其他与经营活动有关
的现金
5,855 16,804 6,383 16,275
经营活动现金流入小计
| 175,428 | 327,092 | 171,448 | 294,652 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
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浙商银行股份有限公司合并及银行现金流量表 (续)自2024年1月1日至2024年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2024年 2023年 2024年 2023年
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
一、经营活动现金流量 (续)：
存放同业及其他金融机构款项净增加额
| (19,639) | (2,132) | (19,639) | (2,262) |
买入返售金融资产
净增加额
| - | (1) | - | (1) |
为交易目的而持有的金融
资产净增加额
| - | (114,641) | - | (44,680) |
发放贷款和垫款净增加额
| (108,997) | (134,754) | (108,997) | (134,754) |
应收融资租赁款净增加额
| (3,442) | (6,164) | - | - |
向中央银行借款净减少额
| (50,299) | (24,620) | (50,299) | (24,620) |
同业及其他金融机构存放
款项净减少额
| (5,845) | - | (4,132) | - |
拆入资金净减少额
- - - (436)
卖出回购金融资产款
净减少额
| (23,264) | - | (21,967) | - |
支付利息、手续费及佣金的现金
| (23,769) | (23,410) | (23,111) | (22,867) |
支付给职工以及为职工支
付的现金
| (7,541) | (7,287) | (7,449) | (7,199) |
支付的各项税费
| (5,806) | (6,581) | (5,586) | (6,393) |
支付其他与经营活动有关
的现金
| (21,691) | (4,260) | (23,385) | (4,232) | ||
经营活动现金流出小计
| (270,293) | (323,850) | (264,565) | (247,444) | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
经营活动 (使用) / 产生的
现金流量净额五、42(1)
| (94,865) | 3,242 | (93,117) | 47,208 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
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(公司盖章)
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浙商银行股份有限公司合并及银行现金流量表 (续)自2024年1月1日至2024年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2024年 2023年 2024年 2023年
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
二、投资活动现金流量：
收回投资收到的现金
| 2,249,514 | 855,071 | 2,241,815 | 810,016 |
取得投资收益收到的现金
| 16,425 | 14,074 | 15,074 | 14,074 |
处置固定资产收到的现金
| 517 | 4 | 2 | 1 | ||
投资活动现金流入小计
| 2,266,456 | 869,149 | 2,256,891 | 824,091 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | ||
投资支付的现金
| (2,277,717) | (887,859) | (2,273,241) | (887,239) |
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产支付的现金
| (5,572) | (1,883) | (1,167) | (515) | ||
投资活动现金流出小计
| (2,283,289) | (889,742) | (2,274,408) | (887,754) | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
投资活动使用的
现金流量净额
| (16,833) | (20,593) | (17,517) | (63,663) | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
此财务报表已于2024年8月29日获董事会批准：
| 陆建强 |
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(公司盖章)
| ( |
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浙商银行股份有限公司合并及银行现金流量表 (续)自2024年1月1日至2024年6月30日止期间
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2024年 2023年 2024年 2023年
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
三、筹资活动现金流量：
吸收投资收到的现金
| - | 9,722 | - | 9,722 |
发行债务证券收到的现金
| 314,779 | 233,968 | 314,779 | 233,968 | ||
筹资活动现金流入小计
| 314,779 | 243,690 | 314,779 | 243,690 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
偿还债务本金支付的现金
| (240,445) | (223,697) | (240,445) | (223,697) |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
| (8,417) | (9,705) | (8,379) | (9,663) |
支付其他与筹资活动有关
的现金
| (438) | (412) | (452) | (412) | ||
筹资活动现金流出小计
(249,300)
(233,814)
(249,276)
(233,772)
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
筹资活动产生的
现金流量净额
| 65,479 | 9,876 | 65,503 | 9,918 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
此财务报表已于2024年8月29日获董事会批准：
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(公司盖章)
| ( |
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浙商银行股份有限公司合并及银行现金流量表 (续)自2024年1月1日至2024年6月30日止期间(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2024年 2023年 2024年 2023年
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
(未经审计)
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
| 243 | 544 | 241 | 542 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
五、现金及现金等价物净
减少额
、42(2)
| (45,976) | (6,931) | (44,890) | (5,995) | ||
加：期初现金及现金
等价物余额
170,461 107,748 168,229 105,914
六、期末现金及现金等价物
余额
、42(3)
| 124,485 | 100,817 | 123,339 | 99,919 | ||
此财务报表已于2024年8月29日获董事会批准：
| 陆建强 |
| 侯波 |
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(公司盖章)
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浙商银行股份有限公司
合并股东权益变动表自2024年1月1日至2024年6月30日止期间 (未经审计)
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2024年1月1日余额
27,464 24,995 38,570 3,408 12,546 29,804 49,458 186,245 3,332 189,577
二、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额
| - | - | - | 1,058 | - | - | 7,999 | 9,057 | 244 | 9,301 |
(二) 利润分配
1. 提取一般风险准备
| - | - | - | - | - | 5,279 | (5,279) | - | - | - |
2. 对普通股股东的分配 五、32
- - - - - - (4,504) (4,504) - (4,504)
三、2024年6月30日余额
| 27,464 | 24,995 | 38,570 | 4,466 | 12,546 | 35,083 | 47,674 | 190,798 | 3,576 | 194,374 | ||
此财务报表已于2024年8月29日获董事会批准：
| 陆建强 |
| 侯波 |
| 彭志远 |
(公司盖章)
| ( |
代为履行行长职责)
| 董事长 | 主管财务负责人 |
| 财务机构负责人 |
刊载于第18页至第141页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 13 页
浙商银行股份有限公司合并股东权益变动表 (续)自2023年1月1日至2023年6月30日止期间 (未经审计)
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2023年1月1日余额
21,269 24,995 32,289 2,191 11,075 26,457 44,657 162,933 2,997 165,930
二、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额
- - - 423 - - 7,743 8,166 224 8,390
(二) 股东投入资本
1. 股东投入的普通股 五、26
| 4,829 | - | 4,893 | - | - | - | - | 9,722 | - | 9,722 |
(三) 利润分配
1. 提取一般风险准备 五、31
| - | - | - | - | - | 3,247 | (3,247) | - | - | - |
2. 对普通股股东的分配 五、32
- - - - - - (4,466) (4,466) (111) (4,577)
三、2023年6月30日余额
| 26,098 | 24,995 | 37,182 | 2,614 | 11,075 | 29,704 | 44,687 | 176,355 | 3,110 | 179,465 | ||
此财务报表已于2024年8月29日获董事会批准：
| 陆建强 |
| 侯波 |
| 彭志远 |
(公司盖章)
| ( |
代为履行行长职责)
| 董事长 | 主管财务负责人 |
| 财务机构负责人 |
刊载于第18页至第141页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 14 页
浙商银行股份有限公司合并股东权益变动表 (续)
2023年度 (经审计)(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
归属于本行股东权益
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 小计 少数股东权益 股东权益合计
一、2023年1月1日余额
21,269 24,995 32,289 2,191 11,075 26,457 44,657 162,933 2,997 165,930
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额
- - - 1,217 - - 15,048 16,265 446 16,711
(二) 股东投入资本
1. 股东投入的普通股 五、26
| 6,195 | - | 6,281 | - | - | - | - | 12,476 | - | 12,476 |
(三) 利润分配
1. 提取盈余公积 五、30
| - | - | - | - | 1,471 | - | (1,471) | - | - | - |
2. 提取一般风险准备 五、31
- - - - - 3,347 (3,347) - - -
3. 对普通股股东的分配 五、32 - - - - - - (4,466) (4,466) (111) (4,577)
4. 永续债利息的分配 五、32
- - - - - - (963) (963) - (963)
三、2023年12月31日余额
27,464 24,995 38,570 3,408 12,546 29,804 49,458 186,245 3,332 189,577
此财务报表已于2024年8月29日获董事会批准：
| 陆建强 |
| 侯波 |
| 彭志远 |
(公司盖章)
| ( |
代为履行行长职责)
| 董事长 | 主管财务负责人 |
| 财务机构负责人 |
刊载于第18页至第141页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 15 页
浙商银行股份有限公司
银行股东权益变动表自2024年1月1日至2024年6月30日止期间 (未经审计)
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2024年1月1日余额
| 27,464 | 24,995 | 38,570 | 3,406 | 12,546 | 29,315 | 48,527 | 184,823 | ||
二、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额
| - | - | - | 1,058 | - | - | 7,758 | 8,816 |
(二) 利润分配
1. 提取一般风险准备 五、31
- - - - - 5,279 (5,279)
- 2. 对普通股股东的分配 五、
- - - - - - (4,504)
(4,504)
三、2024年6月30日余额
| 27,464 | 24,995 | 38,570 | 4,464 | 12,546 | 34,594 | 46,502 | 189,135 | ||
此财务报表已于2024年8月29日获董事会批准：
| 陆建强 |
| 侯波 |
| 彭志远 |
(公司盖章)
| ( |
代为履行行长职责)
| 董事长 | 主管财务负责人 |
| 财务机构负责人 |
刊载于第18页至第141页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 16 页
浙商银行股份有限公司银行股东权益变动表 (续)自2023年1月1日至2023年6月30日止期间 (未经审计)
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2023年1月1日余额
| 21,269 | 24,995 | 32,289 | 2,191 | 11,075 | 26,068 | 43,967 | 161,854 | ||
二、本期增减变动金额
(一) 综合收益总额
| - | - | - | 421 | - | - | 7,624 | 8,045 |
(二) 股东投入资本
1. 股东投入的普通股 五、26
4,829 - 4,893 - - - - 9,722
(三) 利润分配
1. 提取一般风险准备 五、31
- - - - - 3,247(3,247)
-
2. 对普通股股东的分配 五、32
| - | - | - | - | - | - | (4,466) | (4,466) | ||
三、2023年6月30日余额
26,098 24,995 37,182 2,612 11,075 29,315 43,878 175,155
此财务报表已于2024年8月29日获董事会批准：
| 陆建强 |
| 侯波 |
| 彭志远 |
(公司盖章)
| ( |
代为履行行长职责)
| 董事长 | 主管财务负责人 |
| 财务机构负责人 |
刊载于第18页至第141页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 17 页
浙商银行股份有限公司银行股东权益变动表 (续)
2023年度 (经审计)(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
附注 股本 其他权益工具 资本公积 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计
一、2023年1月1日余额
21,269 24,995 32,289 2,191 11,075 26,068 43,967 161,854
二、本年增减变动金额
(一) 综合收益总额
- - - 1,215 - - 14,707 15,922
| ( |
二
股东投入资本
| 1. |
股东投入的普通股
五、
| 26 | 6,195 | - | 6,281 | - | - | - | - | 12,476 |
(三) 利润分配
| 1. |
提取盈余公积
五、
| 30 | - | - | - | - | 1,471 | - | (1,471) | - | |
| 2. 提取一般风险准备 | 五、31 | - | - | - | - | - | 3,247 | (3,247) | - |
3. 对普通股股东的分配 五、32
| - | - | - | - | - | - | (4,466) | (4,466) | ||
| 4. 永续债利息的分配 | 五、32 | - | - | - | - | - | - | (963) | (963) |
| 三、2023年12月31日余额 | 27,464 | 24,995 | 38,570 | 3,406 | 12,546 | 29,315 | 48,527 | 184,823 | |
此财务报表已于2024年8月29日获董事会批准：
| 陆建强 |
| 侯波 |
| 彭志远 |
(公司盖章)
| ( |
代为履行行长职责)
| 董事长 | 主管财务负责人 |
| 财务机构负责人 |
刊载于第18页至第141页的财务报表附注为本财务报表的组成部分。
第 18 页
浙商银行股份有限公司
财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
一、 银行基本情况
浙商银行股份有限公司 (以下简称“本行”) 是经原中国银行业监督管理委员会 (以下简称“原银监会”) 和原中国银行业监督管理委员会浙江监管局 (浙银监复 [2004] 48号) 批复同意，在原浙江商业银行的基础上整体变更设立的全国性股份制商业银行，经原银监会批准持有B0010H133010001号金融许可证，并于2004年7月26日在浙江省工商行政管理局变更登记，取得注册号为330000000013295的企业法人营业执照，并于2016年11月7日，取得编号为91330000761336668H的统一社会信用代码。注册地址为浙江省杭州市萧山区鸿宁路1788号。
本行于2016年3月30日在香港联合交易所上市，H股股票代码为2016，于2019年11月26日在上海证券交易所上市，A股股票代码为601916。于2024年6月30日，本行注册资本为人民币27,464,635,963元。
于2024年6月30日，本行在全国22个省 (自治区、直辖市) 和香港特别行政区设立了350家营业分支机构，包括72家分行 (其中一级分行30家)，2家分行级专营机构及276家支行。本行的主要业务包括公司及零售银行服务，资金业务及其他商业银行业务。
浙江浙银金融租赁股份有限公司 (以下简称“浙银金租”) 成立于2017年1月18日。于2024年6月30日，浙银金租注册资本为人民币40亿元。本行对浙银金租具有控制，因此将其纳入合并财务报表范围。本行及本行的子公司浙银金租合称为“本集团”。
二、 财务报表的编制基础
本中期财务报表以持续经营为基础编制。
本中期财务报表按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求编制。
本中期财务报表根据财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》的要求列示，并不包括在年度财务报表中列示的所有信息和披露内容。本中期财务报表应与本集团2023年度财务报表一并阅读。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 19 页
三、 银行重要会计政策、会计估计
财政部于2023年10月25日颁布了《企业会计准则解释第17号》，包括流动负债与非流动负债的划分、供应商融资安排的披露、售后租回交易的会计处理三项企业会计准则解释，自2024年1月1日起施行。采用上述企业会计准则解释未对本集团的财务状况和经营成果产生重大影响。
除上述由财政部颁布的企业会计准则解释外，本中期财务报表所采用的会计政策与编制2023年度财务报表的会计政策相一致。
四、 税项
主要税种及税率
本行及子公司适用的主要税种、计税基础及其税率列示如下：
税种
计税基础
税率
| 增值税 |
按税法规定计算的应税收入为基础计算销
项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
6%、9%、13%
按简易计税方法的增值税额按应税销售额乘以征收率计算
3%、5%
| 城市维护建设税 |
按缴纳的增值税税额计征 5%、7%
按缴纳的增值税税额计征5%
| 教育费附加 |
| 企业所得税 |
按应纳税所得额计征25%
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 20 页
五、 财务报表项目注释
1、 现金及存放中央银行款项
本集团及本行
注释
| 2024年 |
6月30日
12月31日
| 2023年 | |||
| 现金 |
987 865
| ------------------------ | ------------------------ | ||
| 存放中央银行款项 |
- 法定存款准备金
(1) 115,202 125,183- 超额存款准备金
| (2) | 17,470 | 34,483 |
- 外汇风险准备金
| (3) | 4,419 | 4,104 |
- 财政性存款
(4) 52 23
| 小计 |
| 137,143 | 163,793 | ||
| ------------------------ | ------------------------ | ||
| 应计利息 |
| 53 | 65 | ||
| ------------------------ | ------------------------ | ||
| 合计 |
| 138,183 | 164,723 | ||
(1) 包括本集团及本行按规定缴存中国人民银行 (以下简称“人行”) 的一般性存款准备金，这些存
款准备金不可用于本集团的日常业务运作。于资产负债表日，本行法定存款准备金的缴存比率为：
2024年6月30日
2023年12月31日
| 人民币存款缴存比率 |
6.50% 7.00%
| 外币存款缴存比率 |
| 4.00% | 4.00% |
本集团子公司的人民币存款准备金缴存比例按中国人民银行相应规定执行。
(2) 超额存款准备金包括存放于中国人民银行用作资金清算用途的资金及其他各项非限制性资金。
(3) 截至2024年6月30日，本行的外汇风险准备金率为20% (2023年12月31日：20%)。
(4) 财政性存款是指来源于财政性机构并按规定存放于中国人民银行的款项，该款项不能用于本集
团的日常业务运作。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 21 页
2、 存放同业及其他金融机构款项
按交易对手所在地区和类型分析
本集团 本行
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 中国境内 |
- 银行同业
| 48,764 | 55,869 | 48,070 | 53,445 |
- 非银行金融机构
| 12,424 | 8,559 | 12,424 | 8,559 | ||
| 中国境外 |
- 银行同业
3,681 6,194 3,681 6,194- 非银行金融机构
122 86 122 86
| 应计利息 | 104 | 155 | 95 | 149 | |
| 合计 |
| 65,095 | 70,863 | 64,392 | 68,433 | ||
| 减 |
：损失准备 (附注五、1
| 4) |
(1)
(7)
(1)
(7)
| 净额 |
65,094 70,856 64,391 68,426
3、 拆出资金
按交易对手所在地区和类型分析
本集团 本行
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 中国境内 |
- 非银行金融机构
7,740 7,548 8,940 10,548
| 中国境外 |
- 银行同业
| 1,258 | 924 | 1,258 | 924 | ||
| 应计利息 |
| 112 | 108 | 112 | 110 | ||
| 合计 |
| 9,110 | 8,580 | 10,310 | 11,582 | ||
| 减 |
：损失准备 (附注五、1
| 4) | (5) | (6) | (4) | (6) | |
| 净额 |
9,105 8,574 10,306 11,576
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 22 页
4、 衍生金融工具
本集团及本行运用的衍生金融工具包括利率、货币、贵金属及其他衍生工具。本集团及本行于资产负债表日所持有的衍生金融工具如下：
2024年6月30日
名义金额 公允价值
衍生金融资产 衍生金融负债
| 利率衍生工具 |
| 1,753,471 | 9,417 | (9,539) | |
| 货币 |
衍生工具1,442,991 16,977(15,243)
| 贵金属 |
及其他衍生工具162,754 5,688(3,332)
| 合计 |
| 3,359,216 | 32,082 | (28,114) | |
2023年12月31日
名义金额 公允价值
衍生金融资产 衍生金融负债
| 利率衍生工具 |
2,343,658 8,600 (9,003)
| 货币衍生工具 |
| 1,009,226 | 11,324 | (9,884) | |
| 贵金属及其他衍生工具 |
155,718 2,029(2,147)
| 合计 |
| 3,508,602 | 21,953 | (21,034) | |
在当日无负债结算制度下，本集团于上海清算所结算的利率互换、贵金属期货、贵金属延期交易及标债远期合约的持仓损益已经在当日净额结算，相应收支已包含在存出保证金中。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 23 页
5、 买入返售金融资产
(1) 按交易对手所在地区和类型分析
本集团 本行
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 中国境内 |
- 银行同业
10,884 8,480 10,884 8,480- 非银行金融机构
| 56,506 | 66,070 | 56,098 | 66,106 | ||
| 应计利息 |
| 34 | 71 | 34 | 71 | ||
| 合计 |
67,424 74,621 67,016 74,657
| 减 |
：损失准备 (附注五、1
| 4) | (21) | (26) | (21) | (26) | |
| 净额 |
| 67,403 | 74,595 | 66,995 | 74,631 | ||
(2) 按担保物类型分析
本集团 本行
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 票据 |
| - | 6,782 | - | 6,782 | ||
| 债券 |
- 金融债券
| 53,733 | 40,378 | 53,733 | 40,378 |
- 政府债券
13,657 27,390 13,249 27,426
| 应计利息 |
34 71 34 71
| 合计 |
| 67,424 | 74,621 | 67,016 | 74,657 | ||
| 减 |
：损失准备 (附注五、1
| 4) | (21) | (26) | (21) | (26) | |
| 净额 |
67,403 74,595 66,995 74,631
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 24 页
6、 发放贷款和垫款
本集团及本行
| 2024年 |
6月30日
12月31日
| 2023年 | |||
| 以摊余成本计量 |
1,422,958 1,325,604
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 |
344,999 347,668
| 合计 |
1,767,957 1,673,272
(1) 按分类和性质分析
本集团及本行
注释
| 2024年 |
6月30日
12月31日
| 2023年 | |||
| 以摊余成本计量： |
| 公司 |
贷款和垫款
969,848 898,657
| ------------------------ | ------------------------ | ||
| 个人贷款和垫款 |
- 个人经营贷款
| 196,843 | 177,685 |
- 个人消费贷款
| 136,982 | 146,710 |
- 个人房屋贷款
155,304 137,853
| 个人贷款和垫款 |
489,129 462,248
| ------------------------ | ------------------------ | ||
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： |
贷款和垫款
| 公司 |
223,022 229,513
(a) 108,574 102,195
| 票据贴现 |
| 个人贷款和垫款 |
- 个人经营贷款
| 12,233 | 14,444 | ||
| ------------------------ | ------------------------ | ||
| 小计 |
| 1,802,806 | 1,707,057 | ||
| 公允价值变动 |
| 1,087 | 1,417 | ||
| 应计利息 |
8,270 7,766
| 合计 |
1,812,163 1,716,240
| 减 |
：损失准备 (附注五、14)
(44,206)
(42,968)
| 净额 |
1,767,957 1,673,272
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 25 页
(a) 于资产负债表日，票据贴现业务中的票据有部分用于有抵押负债的质押，详见附注十、1。
(2) 按担保方式分析
本集团及本行
2024年6月30日 2023年12月31日
金额 占比 金额 占比
| 信用贷款 |
| 464,041 | 25.74% | 464,799 | 27.23% | |
| 保证贷款 |
365,251 20.26% 326,813 19.14%
| 附担保物贷款 |
- 抵押贷款
| 789,497 | 43.79% | 752,103 | 44.06% |
- 质押贷款75,443 4.19% 61,147 3.58%
108,574 6.02% 102,195 5.99%
| 票据贴现 | ||||
| 小计 |
| 1,802,806 | 100.00% | 1,707,057 | 100.00% | |
| 公允价值变动 |
| 1,087 | 1,417 | |||
| 应计利息 |
8,270 7,766
| 合计 |
| 1,812,163 | 1,716,240 | |||
| 减：损失准备 |
(附注五、14) (44,206)
(42,968)
| 净额 |
1,767,957 1,673,272
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 26 页
(3) 已逾期贷款按逾期期限分析 (未含公允价值变动及应计利息)
本集团及本行
2024年6月30日
逾期3个月以内(含3个月)
逾期3个月至1年
(含1年)
逾期1年以上3年以内(含3年)
逾期3年以上合计
| 信用贷款 |
| 2,425 | 3,799 | 1,087 | 84 | 7,395 | |
| 保证贷款 |
2,755 1,478 387 751 5,371
| 附担保物贷款 |
- 抵押贷款
| 10,200 | 8,063 | 6,400 | 51 | 24,714 |
- 质押贷款
| 1,110 | 281 | 42 | 200 | 1,633 | |
| 已逾期贷款总额 |
16,490 13,621 7,916 1,086 39,113
2023年12月31日
逾期3个月以内(含3个月)
逾期3个月至1年(含1年)
逾期1年以上3年以内(含3年)
逾期3年以上合计
| 信用贷款 |
| 2,468 | 3,212 | 1,317 | 64 | 7,061 | |
| 保证贷款 |
| 1,186 | 1,226 | 435 | 737 | 3,584 | |
| 附担保物贷款 |
- 抵押贷款
| 4,554 | 8,292 | 3,883 | 49 | 16,778 |
- 质押贷款
| 63 | 83 | 147 | 70 | 363 | |
| 已逾期贷款总额 |
| 8,271 | 12,813 | 5,782 | 920 | 27,786 | |
逾期贷款是指所有或部分本金或利息逾期一天或以上的贷款。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 27 页
(4) 按损失准备评估方式分析
(a) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款 (未含应计利息)
本集团及本行
2024年6月30日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 以摊余成本计量的 |
发放贷款和垫款
- 公司贷款和垫款
| 900,379 | 51,790 | 17,679 | 969,848 |
- 个人贷款和垫款 473,254 6,942 8,933 489,129
| 合计 |
| 1,373,633 | 58,732 | 26,612 | 1,458,977 | |
| 减：损失准备 |
(附注五、14) (12,604)
(14,068)
(17,534)
(44,206)
| 净额 |
| 1,361,029 | 44,664 | 9,078 | 1,414,771 | |
2023年12月31日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 以摊余成本计量的 |
发放贷款和垫款
- 公司贷款和垫款
| 831,914 | 50,117 | 16,626 | 898,657 |
- 个人贷款和垫款 448,462 5,059 8,727 462,248
| 合计 |
| 1,280,376 | 55,176 | 25,353 | 1,360,905 | |
| 减：损失准备 |
(附注五、14) (11,404)
(14,776)
(16,788)
(42,968)
| 净额 |
1,268,972 40,400 8,565 1,317,937
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 28 页
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款 (未含公允价值变动及应计利息)
本集团及本行
2024年6月30日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 以公允价值计量且其变动 |
计入其他综合收益的发放贷款和垫款- 公司贷款和垫款
| 221,885 | 859 | 278 | 223,022 |
- 票据贴现
| 108,491 | 70 | 13 | 108,574 |
- 个人贷款和垫款11,564 309 360 12,233
| 合计 |
| 341,940 | 1,238 | 651 | 343,829 | |
| 损失准备 |
(附注五、14)
| (1,269) | (117) | (306) | (1,692) | |
2023年12月31日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 以公允价值计量且其变动 |
计入其他综合收益的发放贷款和垫款
- 公司贷款和垫款
| 228,678 | 385 | 450 | 229,513 |
- 票据贴现
| 101,825 | 357 | 13 | 102,195 |
- 个人贷款和垫款 13,756 234 454 14,444
| 合计 |
| 344,259 | 976 | 917 | 346,152 | |
| 损失准备 |
(附注五、14) (1,351)
(101)
(490)
(1,942)
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 29 页
(5) 损失准备的变动情况分析
(a) 以摊余成本计量的发放贷款和垫款损失准备的变动情况
本集团及本行
自2024年1月1日至2024年6月30日止
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2024年1月1日11,404 14,776 16,788 42,968转移
- 至第一阶段
| 560 | (525) | (35) | - |
- 至第二阶段(324)
367 (43)
-- 至第三阶段(190)
(1,931)
2,121 -本期计提 (附注五、39)
| 1,147 | 1,381 | 11,608 | 14,136 |
本期核销及转出
| - | - | (14,003) | (14,003) |
本期收回原核销贷款和垫款- - 1,136 1,136其他变动
| 7 | - | (38) | (31) | |
2024年6月30日 12,604 14,068 17,534 44,206
2023年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2023年1月1日
| 13,094 | 10,428 | 15,217 | 38,739 |
转移
- 至第一阶段 330 (297)
(33)
-- 至第二阶段(331)
523 (192)
-- 至第三阶段
| (155) | (1,761) | 1,916 | - |
本年 (转回) / 计提
| (1,541) | 5,883 | 9,893 | 14,235 |
本年核销及转出
| - | - | (11,878) | (11,878) |
本年收回原核销贷款和垫款 - - 2,016 2,016其他变动
| 7 | - | (151) | (144) | |
2023年12月31日 11,404 14,776 16,788 42,968
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 30 页
(b) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备的变动情况
本集团及本行
自2024年1月1日至2024年6月30日止期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2024年1月1日
| 1,351 | 101 | 490 | 1,942 |
转移
- 至第一阶段 - - - -- 至第二阶段
| (15) | 15 | - | - |
- 至第三阶段
| (12) | (17) | 29 | - |
本期 (转回) / 计提 (附注五、39)
| (55) | 18 | 168 | 131 |
本期核销及转出
| - | - | (381) | (381) | |
2024年6月30日
| 1,269 | 117 | 306 | 1,692 | |
2023年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2023年1月1日
| 1,723 | 38 | 225 | 1,986 |
转移
- 至第一阶段
| 1 | (1) | - | - |
- 至第二阶段 (7)
8 (1)
-- 至第三阶段
| (18) | (7) | 25 | - |
本年 (转回) / 计提
| (348) | 63 | 532 | 247 |
本年核销及转出
| - | - | (291) | (291) | |
2023年12月31日1,351 101 490 1,942
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 31 页
7、 金融投资
本集团 本行
注释
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 交易性金融资产 |
7.1 224,551 233,141 242,457 256,926
7.2 484,591 463,311 416,999 391,600
| 债权投资 |
| 其他债权投资 |
| 7.3 | 303,250 | 302,841 | 303,250 | 302,841 | |
| 其他权益工具投资 |
| 7.4 | 1,374 | 1,344 | 1,374 | 1,344 | |
| 合计 |
1,013,766 1,000,637 964,080 952,711
7.1 交易性金融资产
本集团 本行
注释
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 基金投资 |
| (1) | 171,903 | 147,430 | 171,659 | 149,505 | |
| 债券 |
和资产支持证券投资
- 政府债券
| 1,757 | 1,841 | 1,158 | 1,841 |
- 金融债券
| 20,236 | 28,409 | 4,423 | 14,118 |
- 同业存单
| 491 | 19,391 | - | 19,391 |
- 资产支持证券
15,020 15,908 12,756 4,449- 其他债券
8,665 12,469 6,446 9,501
| 股权投资 | 3,501 | 4,336 | 3,360 | 4,160 | |
| 信托计划和资产管理计划 |
2,835 3,289 42,512 53,893
| 理财产品 | 143 | 68 | 143 | 68 | |
| 合计 |
| 224,551 | 233,141 | 242,457 | 256,926 | ||
(1) 基金投资包括本集团根据附注六、2所述控制定义纳入合并范围的基金投资。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 32 页
7.2 债权投资
本集团 本行
注释
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 债券 |
和资产支持证券投资(1)
- 政府债券
| 225,527 | 192,287 | 225,510 | 192,279 |
- 金融债券
| 144,754 | 147,418 | 78,030 | 75,715 |
- 债权融资计划
3,664 9,329 3,664 9,329- 资产支持证券
| 2,495 | 5,851 | 2,495 | 5,851 |
- 其他债券
| 26,674 | 27,305 | 26,674 | 27,305 | ||
| 信托计划和资产管理计划 |
(2)97,147 101,509 97,147 101,509
11,243 7,330 10,392 7,330
| 应计利息 | |||||
| 合计 |
| 511,504 | 491,029 | 443,912 | 419,318 | ||
| 减 |
：损失准备 (附注五、1
| 4) | (26,913) | (27,718) | (26,913) | (27,718) | |
| 净额 |
484,591 463,311 416,999 391,600
(1) 于资产负债表日，债权投资中的债券投资有部分用于有抵押负债的质押，详见附注十、1。
(2) 信托计划和资产管理计划由第三方信托计划受托人或资产管理人进行管理和运作，主要投向为
信贷类资产和附有第三方回购安排的权益性投资等。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 33 页
(3) 按损失准备评估方式分析 (未含应计利息)
本集团
2024年6月30日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 债权投资 |
435,289 8,831 56,141 500,261
(附注五、14)(822)
| 减：损失准备 |
(1,344)
(24,747)
(26,913)
| 净额 |
| 434,467 | 7,487 | 31,394 | 473,348 | |
2023年12月31日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 债权投资 |
| 417,991 | 12,492 | 53,216 | 483,699 | |
| 减：损失准备 |
(附注五、14)
| (1,020) | (3,434) | (23,264) | (27,718) | |
| 净额 |
416,971 9,058 29,952 455,981
本行
2024年6月30日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 债权投资 |
| 368,548 | 8,831 | 56,141 | 433,520 | |
| 减：损失准备 |
(附注五、14)
| (822) | (1,344) | (24,747) | (26,913) | |
| 净额 |
367,726 7,487 31,394 406,607
2023年12月31日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 债权投资 |
| 346,280 | 12,492 | 53,216 | 411,988 | |
| 减：损失准备 |
(附注五、14) (1,020)
(3,434)
(23,264)
(27,718)
| 净额 |
| 345,260 | 9,058 | 29,952 | 384,270 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 34 页
(4) 损失准备变动情况
本集团及本行
自2024年1月1日止2024年6月30日止期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2024年1月1日
| 1,020 | 3,434 | 23,264 | 27,718 |
转移
- 至第一阶段 - - - -- 至第二阶段
| (30) | 30 | - | - |
- 至第三阶段
| - | (1,800) | 1,800 | - |
本期 (转回) / 计提 (附注五、39)(169)
(320)
249 (240)
本期核销及转出
| - | - | (370) | (370) |
本期收回原核销投资
| - | - | 62 | 62 |
其他变动1 -(258)
(257)
2024年6月30日 822 1,344 24,747 26,913
2023年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2023年1月1日
| 980 | 3,866 | 16,202 | 21,048 |
转移
- 至第一阶段
| - | - | - | - |
- 至第二阶段
| (18) | 18 | - | - |
- 至第三阶段 - (1,973)
1,973 -本年计提55 1,523 9,628 11,206本年核销及转出
-
| - | - | (5,848) | (5,848) |
本年收回原核销投资
| - | - | 1,757 | 1,757 |
其他变动3 -(448)
(445)
2023年12月31日
| 1,020 | 3,434 | 23,264 | 27,718 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 35 页
7.3 其他债权投资
注释 本集团 本行
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 债券 |
和资产支持证券投资(1)
- 政府债券
| 63,798 | 105,407 | 63,798 | 105,407 |
- 央行票据
| 100 | 520 | 100 | 520 |
- 金融债券
82,712 68,415 82,712 68,415- 同业存单
59,880 38,833 59,880 38,833- 资产支持证券
| 38,369 | 34,017 | 30,279 | 3,363 |
- 其他债券
| 55,684 | 52,703 | 51,299 | 44,689 | ||
| 其他债务工具 |
79 121 79 121
| 信托计划和资产管理计划 |
| - | - | 12,475 | 38,668 |
| 应计利息 |
2,628 2,825 2,628 2,825
| 合计 |
303,250 302,841 303,250 302,841
(1) 于资产负债表日，其他债权投资中的债券和资产支持证券投资有部分用于有抵押负债的质押，
详见附注十、1。
(2) 其他债权投资公允价值分析
本集团及本行
2024年6月30日
2023年12月31日
| 摊余成本 |
| 301,984 | 303,188 | ||
| 公允价值 |
303,250 302,841
| 累计计入其他综合收益的 |
公允价值变动金额
| 1,266 | (347) | ||
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 36 页
(3) 按损失准备评估方式分析 (未含公允价值变动及应计利息)
本集团及本行
2024年6月30日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 其他 |
债权投资
| 298,847 | 80 | 429 | 299,356 | |
| 损失准备 |
(附注五、14)(303)
(10)
(224)
(537)
2023年12月31日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 其他 |
债权投资
| 298,625 | 1,347 | 391 | 300,363 | |
| 损失准备 |
(附注五、14)
| (224) | (106) | (187) | (517) | |
(4) 损失准备变动情况
本集团及本行
自2024年1月1日至2024年6月30日止期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2024年1月1日
| 224 | 106 | 187 | 517 |
转移
- 至第一阶段 101 (101)
- -- 至第二阶段
| - | - | - | - |
- 至第三阶段
| - | - | - | - |
本期 (转回) / 计提 (附注五、39)
| (25) | 5 | 37 | 17 |
其他变动3 - - 3
2024年6月30日
| 303 | 10 | 224 | 537 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 37 页
2023年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
2023年1月1日 391 - - 391转移
- 至第一阶段
| - | - | - | - |
- 至第二阶段
| (11) | 11 | - | - |
- 至第三阶段
| - | - | - | - |
本年 (转回) / 计提
| (159) | 95 | 187 | 123 |
其他变动3 - - 3
2023年12月31日
| 224 | 106 | 187 | 517 | |
7.4 其他权益工具投资
本集团及本行
2024年6月30日
2023年12月31日
| 指定为以公允价值计量且其变动计入 |
其他综合收益的权益投资
1,374 1,344
本集团及本行将部分非交易性权益投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。截至2024年6月30日止6个月期间，本集团及本行无该类权益投资股利收入 (2023年度：人民币6百万元)。
其他权益工具相关信息分析如下：
本集团及本行
2024年6月30日
2023年12月31日
| 初始确认成本 |
| 1,025 | 1,025 | ||
| 公允价值 |
| 1,374 | 1,344 | ||
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 |
349 319
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 38 页
8、 长期股权投资
本集团 本行
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 对子公司的投资 |
- - 2,040 2,040
(1) 本行对子公司投资分析如下：
本行
2024年6月30日
2023年12月31日
| 浙银 |
金租
| 2,040 | 2,040 | ||
有关子公司的详细资料，参见附注六、1。
(2) 本行对子公司的长期股权投资变动情况分析如下：
自2024年1月1日至2024年6月30日止期间
期初余额 追加投资 期末余额
| 浙银 |
金租
| 2,040 | - | 2,040 | |
2023年
年初余额 追加投资 年末余额
| 浙银 |
金租
| 2,040 | - | 2,040 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 39 页
9、 固定资产
本集团
注释
2024年6月30日
2023年12月31日
| 固定资产 |
| (1) | 24,916 | 22,345 | |
| 在建工程 |
(2) 3,128 2,396
| 合计 |
| 28,044 | 24,741 | ||
(1) 固定资产
本集团
房屋及建筑物
办公及电子设备运输工具
经营租出固定资产合计
| 成本 |
2024年1月1日
537 2
| , | , |
| 188 | , |
627 27
本期增加
23 70 9 3,560 3,662在建工程转入
,
| 5 | - | - | - | 5 |
本期处置及其他变动
-(18)
(6)
| (478) |
(502)
2024年6月30日
| 18,565 | 2,319 | 191 | 9,709 | 30,784 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | |
| 减：累计折旧 |
2024年1月1日(2
980)
(1
699)
(135)
| (460) |
(5
274)
本期计提
| (350) | (93) | (7) | (190) | (640) |
本期处置及其他变动
| - | 17 | 6 | 23 | 46 | |
2024年6月30日
| (3,330) | (1,775) | (136) | (627) | (5,868) | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | |
| 账面价值 |
2024年6月30日
| 15,235 | 544 | 55 | 9,082 | 24,916 | |
2024年1月1日
15,557 568 53 6,167 22,345
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 40 页
本集团
房屋及建筑物
办公及电子设备运输工具
经营租出固定资产合计
| 成本 |
2023年1月1日
| 15,895 | 2,079 | 177 | 2,700 | 20,851 |
本年增加
,582
| 206 | 21 |
4,832 7,641在建工程转入60 - - - 60本年处置及其他变动
| - | (18) | (10) | (905) | (933) | |
2023年12月31日
537 2
| , | , |
267 188 6
627 27
| , | , |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | |
| 减：累计折旧 |
2023年1月1日
(2,350)
(1,500)
(130)
| (306) |
(4,286)
本年计提
| (630) | (217) | (14) | (217) | (1,078) |
本年处置及其他变动
- 18 9 63 90
2023年12月31日
| (2,980) | (1,699) | (135) | (460) | (5,274) | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | |
| 账面价值 |
2023年12月31日
15,557 568 53 6,167 22,345
2023年1月1日
| 13,545 | 579 | 47 | 2,394 | 16,565 | |
于资产负债表日，本集团无重大金额的闲置资产。
于2024年6月30日，本集团净值为人民币12.76亿元 (2023年12月31日：人民币18.17亿元) 的房屋及建筑物产权手续尚在办理之中。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 41 页
(2) 在建工程
本集团
在建工程
| 202 |
4年1月1日
| 2,396 | |||
| 本 |
期增加
| 转入固定资产 | (5) | ||
| 转入长期待摊费用 |
| (11) | |||
| 202 |
4年6月30日
| 3,128 | |||
本集团
在建工程
| 202 |
3年1月1日
| 1,829 | |||
| 本年 |
增加 760
| 转入固定资产 | (60) | ||
| 转入长期待摊费用 |
| (133) | |||
| 202 |
3年12月31日
| 2,396 | |||
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 42 页
10、 租赁
(1) 使用权资产
本集团
房屋及建筑物 其他 合计
| 成本 |
2024年1月1日
| 5,910 | 53 | 5,963 |
本期增加229 11 240本期减少
| (32) | - | (32) | |
2024年6月30日6,107 64 6,171
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| 减：累计 |
折旧
2024年1月1日(2,663)
(25)
(2,688)
本期计提
| (362) | (4) | (366) |
本期减少
| 19 | - | 19 | |
2024年6月30日
| (3,006) | (29) | (3,035) | |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| 账面 |
价值
2024年6月30日 3,101 35 3,136
2024年1月1日
| 3,247 | 28 | 3,275 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 43 页
本集团
房屋及建筑物 其他 合计
| 成本 |
2023年1月1日
| 5,684 | 56 | 5,740 |
本年增加 696 2 698本年减少(470)
(5)
(475)
2023年12月31日 5,910 53 5,963
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| 减：累计 |
折旧
2023年1月1日
| (2,379) | (23) | (2,402) |
本年计提
| (700) | (7) | (707) |
本年减少416 5 421
2023年12月31日
| (2,663) | (25) | (2,688) | |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| 账面 |
价值
2023年12月31日
| 3,247 | 28 | 3,275 | |
2023年1月1日
| 3,305 | 33 | 3,338 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 44 页
(2) 租赁负债
本集团租赁负债按到期日的未经折现租赁付款额分析：
2024年6月30日
2023年12月31日
| 1 |
年以内 (含1年)
| 818 | 766 | ||
| 1 |
年至2年 (含2年)
| 737 | 764 | ||
| 2 |
年至3年 (含3年)
560 743
| 3 |
年至4年 (含4年)
| 414 | 412 | ||
| 4 |
年至5年 (含5年)
| 334 | 337 | ||
| 5 |
年以上
619 619
| 未折现租赁负债合计 |
3,482 3,641
| 期 |
末 / 年末租赁负债账面价值
| 3,111 | 3,257 | ||
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 45 页
11、 无形资产
本集团
土地使用权 计算机软件 合计
| 成本 |
2024年1月1日
| 1,950 | 1,197 | 3,147 |
本期增加
| - | 108 | 108 |
本期减少 - (6)
(6)
2024年6月30日 1,950 1,299 3,249
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| 减：累计摊销 |
2024年1月1日(321)
(527)
(848)
本期计提
| (25) | (53) | (78) |
本期减少
| - | 4 | 4 | |
2024年6月30日 (346)
(576)
(922)
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| 账面 |
价值
2024年6月30日
| 1,604 | 723 | 2,327 | |
2024年1月1日
| 1,629 | 670 | 2,299 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 46 页
本集团
土地使用权 计算机软件 合计
| 成本 |
2023年1月1日
| 1,950 | 1,049 | 2,999 |
本年增加 - 148 148
2023年12月31日 1,950 1,197 3,147
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| 减：累计摊销 |
2023年1月1日
| (272) | (432) | (704) |
本年计提
| (49) | (95) | (144) | |
2023年12月31日
| (321) | (527) | (848) | |
| -------------------- | -------------------- | -------------------- | |
| 账面 |
价值
2023年12月31日
| 1,629 | 670 | 2,299 | |
2023年1月1日
| 1,678 | 617 | 2,295 | |
于2024年6月30日，本集团无未办妥产权证书的土地使用权 (2023年12月31日：无)。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 47 页
12、 递延所得税资产和负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债
本集团
2024年6月30日 2023年12月31日
可抵扣 /(应纳税)暂时性差异
递延所得税资产 / (负债)
可抵扣 /(应纳税)暂时性差异
递延所得税资产 / (负债)
| 资产 |
损失准备及预计负债
| 85,829 | 21,457 | 82,323 | 20,581 | ||
| 应付职工薪酬 |
| 2,244 | 561 | 2,394 | 598 | ||
| 交易性金融工具及贵金属 |
未实现损失
| 855 | 214 | 1,298 | 324 | ||
| 其他 |
3,908 977 4,085 1,021
| 未经抵 |
销的递延所得税资产
| 92,836 | 23,209 | 90,100 | 22,524 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | ||
| 固定资产折旧 |
(535)
(134)
(499)
(125)
| 以公允价值计量且其变动计入 |
其他综合收益的金融资产未实现收益
| (2,702) | (675) | (1,388) | (347) | ||
| 衍生金融工具未实现收益 |
(2,708)
(677)
(172)
(43)
| 其他 |
| (3,182) | (796) | (3,305) | (825) | ||
| 未经抵 |
销的递延所得税负债
| (9,127) | (2,282) | (5,364) | (1,340) | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | ||
| 抵 |
销后的净额
83,709 20,927 84,736 21,184
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 48 页
本行
2024年6月30日 2023年12月31日
可抵扣 /(应纳税)暂时性差异
递延所得税资产 / (负债)
可抵扣 /(应纳税)暂时性差异
递延所得税资产 / (负债)
| 资产 |
损失准备及预计负债
84,116 21,029 80,610 20,152
| 应付职工薪酬 |
| 2,191 | 548 | 2,330 | 583 | ||
| 交易性金融工具及贵 |
金属未实现损失
| 827 | 207 | 1,270 | 317 | ||
| 其他 |
3,451 862 3,649 912
| 未经抵 |
销的递延所得税资产
| 90,585 | 22,646 | 87,859 | 21,964 | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | ||
| 固定资产折旧 |
| (535) | (134) | (499) | (125) | ||
| 以公允价值计量且其变动计入 |
其他综合收益的金融资产未实现收益
(2,702)
(675)
(1,388)
(347)
| 衍生金融工具未实现收益 |
| (2,708) | (677) | (172) | (43) | ||
| 其他 |
(3,152)
(788)
(3,274)
(818)
| 未经抵 |
销的递延所得税负债
| (9,097) | (2,274) | (5,333) | (1,333) | ||
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- | ||
| 抵 |
销后的净额
81,488 20,372 82,526 20,631
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 49 页
(2) 递延所得税的变动情况
本集团
2024年6月30日
2023年12月31日
| 期 |
初 / 年初余额21,184 20,901
期 / 当年损益
| 计入当 | 14 | 658 | |
| 计入其他综合收益 |
(271)
(375)
| 期 |
末 / 年末余额
| 20,927 | 21,184 | ||
本行
2024年6月30日
2023年12月31日
| 期 |
初 / 年初余额20,631 20,423
期 / 本年损益 12 583
| 计入当 |
| 计入其他综合收益 |
(271)
(375)
| 期 |
末 / 年末余额
20,372 20,631
本集团及本行于资产负债表日并无重大未确认的递延所得税资产及负债。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 50 页
13、 其他资产
本集团 本行
注释
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 应收融资租赁款 |
(1) 59,090 55,921 - -
3,862 2,093 3,862 2,093
| 待结算及清算款项 |
| 存出保证金 |
| 2,732 | 1,760 | 2,732 | 1,760 | ||
| 应收利息 |
| 1,339 | 1,245 | 1,333 | 1,238 | ||
| 继续涉入资产 |
(附注五、43 (1))
| 1,212 | 1,212 | 1,212 | 1,212 | ||
| 待抵扣进项税 |
| 1,186 | 864 | - | - | ||
| 长期待摊费用 |
(2) 1,143 1,014 1,137 1,008
(3) 1,089 1,105 95 111
| 抵债资产 |
| 预付款项 |
| 1,045 | 685 | 111 | 129 | ||
| 应收手续费 |
| 800 | 662 | 800 | 662 | ||
| 其他 |
(4) 1,805 1,453 3,623 1,379
| 合计 |
| 75,303 | 68,014 | 14,905 | 9,592 | ||
(1) 应收融资租赁款
本集团
2024年6月30日
2023年12月31日
| 应收融资租赁款 |
| 5,268 | 4,759 | ||
| 减：未实现融资收益 |
| (696) | (655) | ||
| 应收融资租赁款余额 |
| 4,572 | 4,104 | ||
| 应收售后回租款 |
56,126 53,205
| 小计 |
60,698 57,309
| 应计利息 |
| 517 | 506 | ||
| 减：损失准备 |
(附注五、14)
| (2,125) | (1,894) | ||
| 净额 |
59,090 55,921
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 51 页
资产负债表日后，本集团连续五个会计年度每年将收到的未折现融资租赁收款额如下：
2024年6月30日 2023年12月31日
金额 占比 金额 占比
| 1 |
年以内 (含1年)
| 2,361 | 44.82% | 1,976 | 41.53% | |
| 1 |
至2年 (含2年) 1,101 20.90% 1,304 27.40%
至3年 (含3年)561 10.65% 393 8.26%
| 2 |
| 3 |
至4年 (含4年)
| 313 | 5.94% | 199 | 4.18% | |
| 4 |
至5年 (含5年)
| 176 | 3.34% | 152 | 3.19% | |
| 5 |
年以上756 14.35% 735 15.44%
| 合计 |
| 5,268 | 100.00% | 4,759 | 100.00% | |
应收租赁款项按损失准备评估方式分析如下 (未含应计利息)：
2024年6月30日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 应收融资租赁款 |
57,709 2,147 842 60,698
(附注五、14)
| 减：损失准备 | (1,215) | (308) | (602) | (2,125) |
| 净额 |
56,494 1,839 240 58,573
2023年12月31日
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 应收融资租赁款 |
| 55,218 | 1,364 | 727 | 57,309 | |
| 减：损失准备 |
(附注五、14)
| (1,230) | (192) | (472) | (1,894) | |
| 净额 |
| 53,988 | 1,172 | 255 | 55,415 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 52 页
应收租赁款项损失准备变动情况如下：
自2024年1月1日至2024年6月30日止期间
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 202 |
4年1月1日
| 1,230 | 192 | 472 | 1,894 | |
| 转移 |
- 至第一阶段- - - -- 至第二阶段(20)
20 - -- 至第三阶段
| (4) | (8) | 12 | - | |
| 本 |
期计提 (附注五、39)9 104 171 284
期核销
| 本 | - | - | (91) | (91) |
| 本 |
期收回原核销应收融资租赁款
| - | - | 38 | 38 | |
| 202 |
4年6月30日
| 1,215 | 308 | 602 | 2,125 | |
2023年
第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计
| 202 |
3年1月1日916 58 532 1,506
| 转移 |
- 至第一阶段
| 4 | (4) | - | - |
- 至第二阶段
| (29) | 71 | (42) | - |
- 至第三阶段 (15)
(1)
16 -
| 本年计提 | 354 | 68 | 129 | 551 |
| 本年核销 |
| - | - | (317) | (317) | |
| 本年收回原核销 |
应收融资租赁款- - 154 154
| 202 |
3年12月31日1,230 192 472 1,894
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 53 页
(2) 长期待摊费用
本集团
2024年6月30日
2023年12月31日
| 期初 |
/ 年初余额
1,014 768
| 本 |
期 / 本年增加
214 296
| 在建工程转入 |
| 11 | 133 | ||
| 本 |
期 / 本年摊销
| (96) | (183) | ||
| 期 |
末 / 年末余额
| 1,143 | 1,014 | ||
(3) 抵债资产
本集团
2024年6月30日
2023年12月31日
| 房屋及建筑物 |
1,407 1,418
| 减：抵债资产减值准备 |
(318)
(313)
| 抵债资产净值 |
| 1,089 | 1,105 | ||
本集团计划在未来一定期间内通过拍卖、竞价和转让等方式对抵债资产进行处置。
(4) 于2023年12月29日，本行收到《国家金融监督管理总局关于筹建浙银理财有限责任公司的
批复》(金复 [2023] 506号)，获准筹建浙银理财有限责任公司。于2024年3月12日，本行以货币出资方式缴纳浙银理财有限责任公司的注册资本 (实收资本) 人民币20.00亿元。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 54 页
14、 损失准备
本集团
附注
2024年1月1日
本期
| ( |
转回) / 计提
本期核销及转出
其他
(注释 (1))
2024年6月30日
| 存放同业及 |
其他金融机构款项 五、2
(6)
- - 1
| 拆出资金 |
五、3
(1)
- - 5
| 买入返售金融资产 |
五、5
(5)
- - 21
| 发放贷款和垫款 |
五、6
- 以摊余成本计量
| 42,968 | 14,136 | (14,003) | 1,105 | 44,206 |
- 以公允价值计量且其
| 变动计入其他综合收益 | 1,942 | 131 | (381) | - | 1,692 | |
| 金融投资 |
五、7
- 债权投资
| 27,718 | (240) | (370) | (195) | 26,913 |
- 其他债权投资
| 517 | 17 | - | 3 | 537 | ||
| 应收融资租赁款 |
、13(
| 1) | 1,894 | 284 | (91) | 38 | 2,125 | |
| 其他资产 |
| 624 | 109 | (74) | 12 | 671 | ||
| 表外 |
项目 五、23
| 1,523 | 502 | - | 4 | 2,029 | ||
| 合计 |
77,225 14,927 (14,919)
967 78,200
附注
2023年1月1日
本年
| ( |
转回) / 计提
本年核销
及转出
其他
(注释 (1))
2023年12月31日
| 存放同业及 |
其他金融机构款项 五、2
| 13 | (6) | - | - | 7 | ||
| 拆出资金 |
五、3
| 220 | (215) | - | 1 | 6 | ||
| 买入返售金融资产 |
五、5
| 7 | 19 | - | - | 26 | ||
| 发放贷款和垫款 |
五、6
- 以摊余成本计量
| 38,739 | 14,235 | (11,878) | 1,872 | 42,968 |
- 以公允价值计量且其
| 变动计入其他综合收益 | 1,986 | 247 | (291) | - | 1,942 | |
| 金融投资 |
五、7
- 债权投资
21,048 11,206 (5,848)
1,312 27,718- 其他债权投资
| 391 | 123 | - | 3 | 517 | ||
| 应收融资租赁款 |
、13(
| 1) |
1,506 551 (317)
154 1,894
| 其他资产 |
417 269 (103)
41 624
项目 五、231,838(316)
| 表外 |
- 1 1,523
| 合计 | 66,165 | 26,113 | (18,437) | 3,384 | 77,225 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 55 页
本行
附注
2024年1月1日
本期
| ( |
转回) / 计提
本期核销及转出
其他
(注释 (1))
2024年6月30日
| 存放同业及 |
其他金融机构款项 五、2
| 7 | (6) | - | - | 1 | ||
| 拆出资金 |
五、3
(2)
- - 4
| 买入返售金融资产 |
五、5
| 26 | (5) | - | - | 21 | ||
| 发放贷款和垫款 |
五、6
- 以摊余成本计量
42,968 14,136 (14,003)
1,105 44,206- 以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益
1,942 131 (381)
- 1,692
| 金融投资 |
五、7
- 债权投资
27,718 (240)
(370)
(195)
26,913- 其他债权投资
| 517 | 17 | - | 3 | 537 | ||
| 其他资产 |
| 232 | 107 | (74) | 12 | 277 | ||
| 表外 |
项目 五、23
1,523 502 - 4 2,029
| 合计 |
| 74,939 | 14,640 | (14,828) | 929 | 75,680 | ||
附注
2023年1月1日
本年
(转回) / 计提
本年核销及转出
其他
(注释 (1))
2023年12月31日
| 存放同业及 |
其他金融机构款项 五、2
| 11 | (4) | - | - | 7 | ||
| 拆出资金 |
五、3
| 220 | (215) | - | 1 | 6 | ||
| 买入返售金融资产 |
五、5
7 19 - - 26
五、6
| 发放贷款和垫款 |
- 以摊余成本计量
| 38,739 | 14,235 | (11,878) | 1,872 | 42,968 |
- 以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益
1,986 247 (291)
- 1,942
| 金融投资 |
五、7
- 债权投资
21,048 11,206 (5,848)
1,312 27,718- 其他债权投资
391 123 - 3 517
| 其他资产 |
| 174 | 109 | (92) | 41 | 232 | ||
| 表外 |
项目 五、23
| 1,838 | (316) | - | 1 | 1,523 | ||
| 合计 |
| 64,414 | 25,404 | (18,109) | 3,230 | 74,939 | ||
(1) 其他包括收回已核销金融资产及汇率变动产生的影响。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 56 页
15、 向中央银行借款
本集团及本行
2024年6月30日
2023年12月31日
| 向中央银行卖出回购债券 |
48,616 100,806
| 向中央银行卖出回购票据 |
20,534 18,643
| 应计利息 |
| 678 | 466 | ||
| 合计 |
69,828 119,915
16、 同业及其他金融机构存放款项
按交易对手所在地区和类型分析
本集团 本行
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 中国境内 |
- 银行同业
72,080 61,743 72,226 61,743- 非银行金融机构
| 266,566 | 283,099 | 268,566 | 283,532 | ||
| 中国境外 |
- 银行同业
382 361 382 361- 非银行金融机构
10,968 10,638 10,968 10,638
| 应计利息 |
2,926 2,813 2,926 2,813
| 合计 |
352,922 358,654
355,068 359,087
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 57 页
17、 拆入资金
按会计分类及交易对手所在地区和类型分析
本集团 本行
注释
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 以摊余成本计量： |
| 中国境内 |
- 银行同业
| 61,172 | 50,340 | 8,696 | 3,856 |
- 非银行金融机构
| 2,445 | 2,000 | - | - | ||
| 中国境外 |
- 银行同业
| 11,880 | 7,003 | 11,566 | 7,003 | ||
| 应计利息 |
| 895 | 618 | 343 | 214 | ||
| 小计 |
76,392 59,961 20,605 11,073
| ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ||
| 指定以公允价值计量且 |
其变动计入当期损益：
| (1) | |||||
| 中国境内 |
- 银行同业
| 33,020 | 26,208 | 33,020 | 26,208 |
- 非银行金融机构
| - | 1,512 | - | 1,512 | ||
| 小计 |
| 33,020 | 27,720 | 33,020 | 27,720 | ||
| ------------------ | ------------------ | ------------------ | ------------------ | ||
| 合计 |
| 109,412 | 87,681 | 53,625 | 38,793 | ||
(1) 报告期内，本集团信用点差没有重大变化，因信用风险变动造成指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的公允价值的变动金额，以及于相关期末的累计变动金额均不重大。金融负债公允价值变动原因主要为其他市场因素的改变。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 58 页
18、 交易性金融负债
本集团 本行
注释
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 指定为以公允价值计量且其变动 |
计入当期损益的金融负债(1)
- 与贵金属相关的金融负债
| 540 | 120 | 540 | 120 |
- 其他
| (2) | 17,349 | 13,312 | - | - | |
| 交易性金融负债 |
- 交易类债券卖空头寸
| 266 | - | 266 | - | ||
| 合计 |
18,155 13,432 806 120
(1) 本集团根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。报告期内，本集团信用点差没有重大变化，因信用风险变动造成指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值的变动金额，以及于相关期末的累计变动金额均不重大。金融负债公允价值变动原因主要为其他市场因素的改变。
(2) 主要包括纳入合并范围的结构化主体中除本集团外其他投资者持有的份额及负债。
19、 卖出回购金融资产款
按担保物类型分析
本集团 本行
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 卖出回购债券 |
38,778 62,0425,751
27,718
| 应计利息 |
113 64 113
| 合计 |
38,891 62,106 5,864
27,782
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 59 页
20、 吸收存款
本集团及本行
2024年6月30日
2023年12月31日
| 活期存款 |
- 公司客户
416,890 653,026- 个人客户
| 62,470 | 52,363 | ||
| 小计 |
479,360 705,389
| --------------------- | --------------------- | ||
| 定期存款 |
- 公司客户
| 1,185,866 | 914,175 |
- 个人客户
| 237,464 | 217,157 | ||
| 小计 |
| 1,423,330 | 1,131,332 | ||
| --------------------- | --------------------- | ||
| 其他存款 |
4,338 4,170
| --------------------- | --------------------- | ||
| 应计利息 |
31,451 27,768
| --------------------- | --------------------- | ||
| 合计 |
| 1,938,479 | 1,868,659 | ||
吸收存款中包括的保证金存款列示如下：
本集团及本行
2024年6月30日
2023年12月31日
| 承兑汇票保证金 |
28,969 22,640
| 信用证及保函保证金 |
| 25,483 | 26,917 | ||
| 其他保证金 |
| 75,482 | 82,601 | ||
| 合计 |
129,934 132,158
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 60 页
21、 应付职工薪酬
本集团
2024年1月1日本期发生 本期支付
2024年6月30日
| 工资、奖金、津贴和补贴 |
| 5,824 | 4,705 | (5,697) | 4,832 | |
| 职工福利费 |
| - | 566 | (566) | - | |
| 住房公积金 |
- 282(282)
-
| 社会 |
保险费- 医疗保险费
| - | 157 | (157) | - |
- 工伤保险费- 4(4)
-- 生育保险费
| - | 3 | (3) | - | |
| 商业保险 |
| - | 13 | (13) | - | |
| 工会经费和职工教育经费 |
161 109(151)
| 基本养老保险费 |
- 315(315)
-
| 失业保险费 |
- 11 (11)
-
| 企业年金缴费 |
| - | 342 | (342) | - | |
| 合计 |
| 5,985 | 6,507 | (7,541) | 4,951 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 61 页
本集团
2023年1月1日本年发生 本年支付
2023年12月31日
| 工资、奖金、津贴和补贴 |
5,646 8,929 (8,751)
5,824
| 职工福利费 |
| - | 1,146 | (1,146) | - | |
| 住房公积金 |
- 530(530)
-
| 社会 |
保险费
- 医疗保险费
| - | 292 | (292) | - |
- 工伤保险费 - 7 (7)
-- 生育保险费- 9(9)
-
| 商业保险 | - | 191 | (191) | - |
| 工会经费和职工教育经费 |
| 140 | 213 | (192) | 161 | |
| 基本养老保险费 |
- 544(544)
-
| 失业保险费 |
| - | 19 | (19) | - | |
| 企业年金缴费 |
| - | 620 | (620) | - | |
| 合计 |
| 5,786 | 12,500 | (12,301) | 5,985 | |
22、 应交税费
本集团 本行
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 应交企业所得税 |
87 1,878 - 1,746
| 应交增值税 | 775 | 812 | 775 | 812 |
| 应交其他税费 |
231 219 228 216
| 合计 |
1,093 2,909 1,003 2,774
23、 预计负债
本集团及本行
2024年6月30日
2023年12月31日
| 表外业务信用损失准备 |
(附注五、14)
2,029 1,523
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 62 页
24、 应付债券
本集团 本行
注释
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 固定利率小微企业专项金融债 |
– 2024年
| (1) | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | |
| 固定利率小微企业专项金融债 |
– 2025年
| (2) | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | |
| 固定利率小微企业专项金融债 |
– 2025年
(3) 10,000 10,000 10,000 10,000
– 2025年
| 固定利率小微企业专项金融债 | (4) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 |
| 固定利率小微企业专项金融债 |
– 2027年
| (5) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 固定利率绿色金融债 |
– 2025 年
| (6) | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | |
| 固定利率三农专项金融债 |
– 2025年
| (7) | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 固定利率金融债 |
– 2024年
| (8) | 1,500 | 1,500 | - | - | |
| 固定利率金融债 |
– 2025 年
| (9) | 1,400 | 1,400 | - | - | |
| 固定利率小微企业专项金融债 |
– 2026年
(10) 10,000 10,000 10,000 10,000
小微企业专项金融债 – 2026年
| 固定利率 | (11) | 15,000 | 15,000 | 15,000 | 15,000 |
| 固定利率金融 |
债 – 2026年
| (12) | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | |
| 固定利率二级资本债 |
– 2033年
| (13) | 20,000 | 20,000 | 20,000 | 20,000 | |
| 固定利率二级资本债 |
– 2033年
| (14) | 10,000 | 10,000 | 10,000 | 10,000 | |
| 固定利率小微企业专项金融债 |
– 2027年
| (15) | 15,000 | - | 15,000 | - | |
| 固定利率小微企业专项金融债 |
– 2029年
| (16) | 5,000 | - | 5,000 | - | |
| 固定利率小微企业专项金融债 |
– 2027年
(17) 20,000 - 20,000 -
– 2034 年
(18) 10,000 - 10,000 -
| 固定利率二级资本债 |
| 美元固定利率中期票据 |
– 2024年
| (19) | - | 3,554 | - | 3,554 | |
| 存款证 |
| (20) | 1,760 | 1,860 | 1,760 | 1,860 | |
| 同业存单 |
| (21) | 274,029 | 245,948 | 274,029 | 245,948 | |
| 小计 |
| 468,689 | 394,262 | 465,789 | 391,362 | ||
| 应计利息 |
| 2,423 | 1,676 | 2,373 | 1,632 | ||
| 合计 |
471,112 395,938
468,162 392,994
(1) 于2021年9月24日，本行在银行间市场发行了总额为人民币100亿元的小微企业专项金融债
券，该债券期限为3年，票面固定利率为3.00%。
(2) 于2022年2月23日，本行在银行间市场发行了总额为人民币100亿元的小微企业专项金融债
券，该债券期限为3年，票面固定利率为2.83%。
(3) 于2022年4月7日，本行在银行间市场发行了总额为人民币100亿元的小微企业专项金融债
券，该债券期限为3年，票面固定利率为2.93%。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 63 页
(4) 于2022年10月18日，本行在银行间市场发行了总额为人民币50亿元的小微企业专项金融债
券，该债券期限为3年，票面固定利率为2.47%。
(5) 于2022年10月18日，本行在银行间市场发行了总额为人民币50亿元的小微企业专项金融债
券，该债券期限为5年，票面固定利率为2.85%。
(6) 于2022年12月13日，本行在银行间市场发行了总额为人民币100亿元的绿色金融债券，该
债券期限为3年，票面固定利率为3.05%。
(7) 于2022年12月13日，本行在银行间市场发行了总额为人民币50亿元的三农专项金融债券，
该债券期限为3年，票面固定利率为3.05%。
(8) 于2021年7月22日，本行子公司浙银金租在银行间市场发行了总额为人民币15亿元的普通
金融债券，该债券期限为3年，票面固定利率为3.48%。
(9) 于2022年6月2日，本行子公司浙银金租在银行间市场发行了总额为人民币14亿元的货运物
流主题金融债券，该债券期限为3年，票面固定利率为2.97%。
(10) 于2023年4月24日，本行在银行间市场发行了总额为人民币100
亿元的小微企业专项金融债券，该债券期限为3年，票面固定利率为2.80%。
(11) 于2023年11月3日，本行在银行间市场发行了总额为人民币150亿元的小微企业专项金融债
券，该债券期限为3年，票面固定利率为2.82%。
(12) 于2023年7月24日，本行在银行间市场发行了总额为人民币300亿元的普通金融债券，该债
券期限为3年，票面固定利率为2.62%。
(13) 于2023年5月25日，本行在银行间市场发行了总额为人民币200亿元的二级资本债券，该债
券期限为10年，票面固定利率为3.47%。本行作为发行人对上述债券可以选择于2028年按面值部分或全部赎回。
(14) 于2023年11月23日，本行在银行间市场发行了总额为人民币100亿元的二级资本债券，该
债券期限为10年，票面固定利率为3.50%。本行作为发行人对上述债券可以选择于2028年按面值部分或全部赎回。
(15) 于2024年3月15日，本行在银行间市场发行了总额为人民币150亿元的小微企业专项金融债
券，该债券期限为3年，票面固定利率为2.43%。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 64 页
(16) 于2024年3月15日，本行在银行间市场发行了总额为人民币50亿元的小微企业专项金融债
券，该债券期限为5年，票面固定利率为2.53%。
(17) 于2024年5月15日，本行在银行间市场发行了总额为人民币200亿元的小微企业专项金融债
券，该债券期限为3年，票面固定利率为2.23%。
(18) 于2024年4月17日，本行在银行间市场发行了总额为人民币100亿元的二级资本债券，该债
券期限为10年，票面固定利率为2.54%。本行作为发行人对上述债券可以选择于2029年按面值部分或全部赎回。
(19) 于2021年3月16日，本行香港分行发行了3年期中期票据，票面金额为5亿美元 (于2023
年12月31日，折合人民币为35.54亿元)，票面固定利率为1.10%。该票据已于2024年3月16日到期兑付。
(20) 于2024年6月30日，本行香港分行未偿付的人民币存款证合计6支，合计面值为人民币17.60
亿元，期限为1年以内。 (于2023年12月31日，本行香港分行未偿付的存款证合计7支，合计面值为人民币18.60亿元，期限为1年以内。其中1支为美元存款证，面值为人民币2.43亿元；1支为离岸人民币存款证，面值为人民币10.00亿元)。
(21) 于2024年6月30日，本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计103笔，最长期
限为1年。(于2023年12月31日，本行在银行间市场公开发行但尚未到期的同业存单共计121笔，最长期限为1年)。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 65 页
25、 其他负债
本集团 本行
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
| 待结算及清算款项 |
4,570 3,231 4,544 3,222
| 融资租赁保证金 | 4,157 | 4,178 | - | - |
| 继续涉入负债 |
(附注五、43 (1))
| 1,212 | 1,212 | 1,212 | 1,212 | |
| 应付股利 |
| 1,027 | 51 | 1,027 | 51 | |
| 递延收益 |
| 590 | 665 | 264 | 265 | |
| 应付 |
款项 543 1,749 - -
2,040 2,123 1,822 2,015
| 其他 | ||||
| 合计 |
| 14,139 | 13,209 | 8,869 | 6,765 | |
26、 股本
本集团及本行
2024年6月30日
2023年12月31日
| 境内人民币普通股 |
(A股)
| 21,544 | 21,544 | ||
| 境外外资普通股 |
(H股)
| 5,920 | 5,920 | ||
| 合计 |
| 27,464 | 27,464 | ||
于2023年6月27日，本行收到通过A股配股所获得的货币资金。本次A股配股募集资金净额人民币97.22亿元，其中计入股本人民币48.29亿元，计入资本公积人民币48.93亿元。
于2023年7月28日，本行收到通过H股配股所获得的货币资金。本次H股配股募集资金净额折合人民币27.54亿元，其中计入股本人民币13.66亿元，计入资本公积人民币13.88亿元。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 66 页
27、 其他权益工具
本集团及本行
注释
2024年6月30日
2023年12月31日
| 永续债 |
(1) 24,995 24,995
(1) 永续债
(a) 期末发行在外的永续债情况表
永续债
| 发行在外的金融工具 |
| 发行时间 |
2021年11月25日
权益工具
| 会计分类 |
| 初始 |
利息率 3.85%
(人民币 / 张)
| 发行价格 |
| 数量 |
(百万张)
| 250.00 | |
| 金额 |
(人民币百万元)
| 25,000 | |
| 发行费用 |
(人民币百万元)
无到期日
| 到期日 |
| 转股条件 |
无
无
(b) 永续债主要条款
本期永续债券的存续期与本行的持续经营存续期一致。本期永续债券发行设置本行有条件赎回
条款。本行自发行之日起5年后，有权于每年付息日 (含发行之日后第5年付息日) 全部或部分赎回本期永续债券。在本期永续债券发行后，如发生不可预计的监管规则变化导致本期永续债券不再计入其他一级资本，本行有权全部而非部分地赎回本期永续债券。
本行须在得到原中国银行保险监督管理委员会 (以下简称“原银保监会”) 批准并满足下述条件的前提下行使赎回权：(1) 使用同等或更高质量的资本工具替换被赎回的工具，并且只有在收入能力具备可持续性的条件下才能实施资本工具的替换；及 (2) 或者行使赎回权后的资本水平仍明显高于原银保监会规定的监管资本要求。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 67 页
本期永续债券的受偿顺序在存款人、一般债权人和处于高于本期永续债券顺位的次级债务之后，发行人股东持有的所有类别股份之前；本期永续债券与本行其他偿还顺序相同的其他一级资本工具同顺位受偿。如《中华人民共和国企业破产法》后续修订或相关法律法规对本行适用的债务受偿顺序另行约定的，以相关法律法规规定为准。
当无法生存触发事件发生时，本行有权在无需获得债券持有人同意的情况下，将本期永续债券的本金进行部分或全部减记。本期永续债券按照存续票面金额在设有同一触发事件的所有其他一级资本工具存续票面总金额中所占的比例进行减记。无法生存触发事件是指以下两种情形的较早发生者：(1) 原银保监会认定若不进行减记，本行将无法生存；及 (2) 相关部门认定若不进行公共部门注资或提供同等效力的支持，本行将无法生存。减记部分不可恢复。
本期永续债券采用分阶段调整的票面利率，自发行缴款截止日起每5年为一个票面利率调整期，在一个票面利率调整期内以约定的相同票面利率支付利息。发行时的票面利率通过簿记建档、集中配售的方式确定。
本期永续债券票面利率包括基准利率和固定利差两个部分。基准利率为本期永续债券申购文件公告日或基准利率调整日前5个交易日 (不含当日) 中国债券信息网 (或中央国债登记结算有限责任公司认可的其他网站) 公布的中债国债到期收益率曲线5年期品种到期收益率的算术平均值 (四舍五入计算到0.01%)。固定利差为本期永续债券发行时确定的票面利率扣除本期永续债券发行时的基准利率，固定利差一经确定不再调整。
本行有权取消全部或部分本期永续债券派息，且不构成违约事件。本行在行使该项权利时将充分考虑债券持有人的利益。发行人可以自由支配取消的本期永续债券利息用于偿付其他到期债务。取消全部或部分本期永续债券派息除构成对普通股的股息分配限制以外，不构成对发行人的其他限制。若取消全部或部分本期永续债券派息，需由股东大会审议批准，并及时通知投资者。
如本行全部或部分取消本期永续债券的派息，自股东大会决议通过次日起，直至决定重新开始向本期永续债券持有人全额派息前，发行人将不会向普通股股东进行收益分配。对普通股股东停止收益分配，不会构成发行人取消派息自主权的限制，也不会对发行人补充资本造成影响。
本期永续债券派息必须来自于可分配项目，且派息不与本行自身评级挂钩，也不随着本行未来评级变化而调整。本期永续债券采取非累积利息支付方式，即未向债券持有人足额派息的差额部分，不累积到下一计息年度。本期永续债券不含有利率跳升机制及其他赎回激励。投资者不得回售本期永续债券。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 68 页
(c) 期末 / 年末发行在外的永续债变动情况
期末 / 年末发行在外的永续债在本期 / 年内未发生变动。
(2) 归属于权益工具持有者的相关信息
本集团
2024年6月30日
2023年12月31日
| 归属于本行股东的权益 |
- 归属于本行普通股持有者的权益
| 165,803 | 161,250 | |||
- 归属于本行其他权益工具持有者的权益
24,995 24,995
| 归属于少数股东的权益 | ||||
- 归属于普通股少数股东的权益
3,576 3,332
(3) 本行期末发行在外的其他权益工具变动情况表
2023年12月31日本期增加 本期减少
2024年6月30日
| 永续债 |
| 数量 |
(百万张)
| 250 | - | - | 250 | |
| 金额 |
(人民币百万元) 24,995 - - 24,995
28、 资本公积
本集团及本行
2024年1月1日本期增加 本期减少
2024年6月30日
| 股本溢价 |
| 38,570 | - | - | 38,570 | ||
2023年1月1日
本年增加(附注五、
26) 本年减少
2023年12月31日
| 股本溢价 |
| 32,289 | 6,281 | - | 38,570 | ||
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 69 页
29、 其他综合收益
本集团
资产负债表中的其他综合收益 截至2024年6月30日止6个月期间利润表中的其他综合收益
2024年1月1日
税后归属于
本行股东
2024年6月30日
本期所得税前发生额
前期计入其他综合收益当期转入损益所得税影响
本期所得税后发生额
税后归属于本行股东
税后归属于少数股东
| 不能重分类进损益的其他综合收益 |
- 其他权益工具投资公允价值变动
| 240 | 23 | 263 | 30 | - | (7) | 23 | 23 |
-
| 将重分类进损益的其他综合收益 |
- 以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产公允价值变动
| 803 | 962 | 1,765 | 4,385 | (3,102) | (321) | 962 | 962 | - |
- 以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产信用减值损失
| 1,845 | (173) | 1,672 | (230) | - | 57 | (173) | (173) | - |
- 外币财务报表折算差额
| 520 | 246 | 766 | 246 | - | - | 246 | 246 | - | |
| 合计 |
3,408 1,058 4,466 4,431(3,102)
(271)
1,058 1,058 -
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 70 页
本行
资产负债表中的其他综合收益 截至2024年6月30日止6个月期间利润表中的其他综合收益
2024年1月1日
税后归属于
本行股东
2024年6月30日
本期所得税
前发生额
前期计入其他综合收益当期转入损益所得税影响
税后归属于本行股东
| 不能重分类进损益的其他综合收益 |
- 其他权益工具投资公允价值变动
| 240 | 23 | 263 | 30 | - | (7) | 23 | |
| 将重分类进损益的其他综合收益 |
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动
| 803 | 962 | 1,765 | 4,385 | (3,102) | (321) | 962 |
- 以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产信用减值损失
| 1,845 | (173) | 1,672 | (230) | - | 57 | (173) |
- 外币财务报表折算差额
518 246 764 246 - - 246
| 合计 |
3,406 1,058 4,464 4,431(3,102)
(271)
1,058
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 71 页
本集团
资产负债表中的其他综合收益
2023年度利润表中的其他综合收益
2023年1月1日
税后归属于
本行股东
2023年12月31日
本年所得税前发生额
前期计入其他综合收益当期转入损益所得税影响
本年所得税后发生额
税后归属于本行股东
税后归属于少数股东
| 不能重分类进损益的其他综合收益 |
- 其他权益工具投资公允价值变动
| 217 | 23 | 240 | 31 | - | (8) | 23 | 23 | - | |
| 将重分类进损益的其他综合收益 |
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动
| (237) | 1,040 | 803 | 3,661 | (2,274) | (347) | 1,040 | 1,040 | - |
- 以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产信用减值损失
| 1,783 | 62 | 1,845 | 82 | - | (20) | 62 | 62 | - |
- 外币财务报表折算差额428 92 520 93 - - 93 92 1
| 合计 |
| 2,191 | 1,217 | 3,408 | 3,867 | (2,274) | (375) | 1,218 | 1,217 | 1 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 72 页
本行
资产负债表中的其他综合收益 2023年度利润表中的其他综合收益
2023年1月1日
税后归属于本行股东
2023年12月31日
本年所得税
前发生额
前期计入其他综合收益当期转入损益所得税影响
税后归属于本行股东
| 不能重分类进损益的其他综合收益 |
- 其他权益工具投资公允价值变动
217 23 240 31 -(8)
| 将重分类进损益的其他综合收益 |
- 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产公允价值变动
| (237) | 1,040 | 803 | 3,661 | (2,274) | (347) | 1,040 |
- 以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产信用减值损失
1,783 62 1,845 82 -(20)
- 外币财务报表折算差额
| 428 | 90 | 518 | 90 | - | - | 90 | |
| 合计 |
| 2,191 | 1,215 | 3,406 | 3,864 | (2,274) | (375) | 1,215 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 73 页
30、 盈余公积
本集团及本行
法定盈余公积
2023年1月1日
| 11,075 |
利润分配 (附注五、32) 1,471
2023年12月31日
| 12,546 |
利润分配 (附注五、32)
| - | |||
2024年6月30日
| 12,546 | |||
本集团及本行按照《中华人民共和国公司法》及公司章程的规定，按照当年净利润的10%提取法定盈余公积。
31、 一般风险准备
本集团 本行
2023年1月1日
| 26,457 | 26,068 |
利润分配 (附注五、32) 3,347 3,247
2023年12月31日
| 29,804 | 29,315 |
利润分配 (附注五、32)5,279 5,279
2024年6月30日
| 35,083 | 34,594 | |
本集团及本行根据《金融企业准备金计提管理办法》(财金 [2012] 20号) 的有关规定，对承担风险和损失的资产计提一般风险准备，余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 74 页
32、 利润分配
本集团 本行
注释
2024年6月30日
2023年12月31日
2024年6月30日
2023年12月31日
期初 / 年初未分配利润
| 49,458 | 44,657 | 48,527 | 43,967 |
加：本期 / 本年归属于
本行股东的净利润
| 7,999 | 15,048 | 7,758 | 14,707 |
减：提取盈余公积 - (1,471
- (1,471
| ) | ) |
提取一般风险准备
(5,279)
| (3,347) |
(5,279)
| (3,247) |
分配普通股股东股利(1)(4,504)
| (4,466) |
(4,504)
| (4,466) |
分配永续债利息
| (2) | - | (963) | - | (963) | |
期末 / 年末未分配利润
| 47,674 | 49,458 | 46,502 | 48,527 | ||
(1) 本行批准及支付的普通股股东股利
根据2024年6月12日召开的本行2023年度股东大会审议通过的2023年度利润分配方案，本行以实施利润分配股权登记日的普通股总股本274.65亿股为基数，向全体股东每10股宣派现金股利折合人民币1.64元，合计分配现金股利折合人民币约45.04亿元。
根据2023年5月4日召开的本行2022年度股东大会审议通过的2022年度利润分配方案，本行以实施利润分配股权登记日的普通股总股本212.69亿股为基数，向全体股东每10股宣派现金股利折合人民币2.10元，合计分配现金股利折合人民币约44.66亿元。
(2) 本行支付的永续债利息
于2023年11月20日，本行公告向永续债投资者支付利息事宜。按照永续债本计息期债券利率3.85%计算，发放永续债利息共计人民币9.63亿元。利息发放日为2023年11月26日。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 75 页
33、 利息净收入
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年 2024年 2023年
利息收入来自：
发放贷款和垫款
- 公司贷款和垫款
26,444 24,900 26,444 24,900- 个人贷款和垫款
| 13,224 | 13,212 | 13,224 | 13,212 |
- 票据贴现
1,286 1,408 1,286 1,408金融投资
- 债权投资
| 6,955 | 7,442 | 6,277 | 7,442 |
- 其他债权投资
| 4,623 | 3,077 | 4,623 | 3,077 |
存放及拆放同业及其他金融机构
款项及买入返售金融资产
1,710 1,431 1,738 1,456存放中央银行款项
| 965 | 1,025 | 965 | 1,025 |
应收融资租赁款
1,683 1,622 - -
合计
| 56,890 | 54,117 | 54,557 | 52,520 | |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
利息支出来自：
吸收存款
- 公司客户
| (16,454) | (16,349) | (16,454) | (16,349) |
- 个人客户
| (3,482) | (2,751) | (3,482) | (2,751) |
同业及其他金融机构存放和拆入款项及卖出回购金融资产款
(6,818)
(5,601)
(6,030)
(5,016)
应付债券
| (5,636) | (4,624) | (5,592) | (4,580) |
向中央银行借款
| (793) | (747) | (793) | (747) |
租赁负债
(65)
(76)
(66)
(76)
合计
| (33,248) | (30,148) | (32,417) | (29,519) | |
| --------------- | --------------- | --------------- | --------------- |
利息净收入
| 23,642 | 23,969 | 22,140 | 23,001 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 76 页
34、 手续费及佣金净收入
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年 2024年 2023年
手续费及佣金收入：
代理及委托业务
| 1,199 | 949 | 1,199 | 949 |
承诺及担保业务
654 848 654 848承销及咨询业务598 671 598 671结算与清算业务
| 389 | 371 | 389 | 371 |
托管及受托业务
| 348 | 301 | 348 | 301 |
银行卡业务
101 105 101 105其他51 158 41 117
合计
| 3,340 | 3,403 | 3,330 | 3,362 | |
手续费及佣金支出
| (556) | (451) | (538) | (437) | |
手续费及佣金净收入
| 2,784 | 2,952 | 2,792 | 2,925 | |
35、 投资收益
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年 2024年 2023年
交易性金融工具
| 2,085 | 2,544 | 2,199 | 2,543 |
以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产
| 3,102 | 921 | 3,102 | 921 |
除货币及贵金属外的
其他衍生金融工具
| (102) | (163) | (102) | (163) |
其他
(143)
436 (27)
合计
| 5,590 | 3,159 | 5,635 | 3,274 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 77 页
36、 公允价值变动净收益
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
注释 2024年 2023年 2024年 2023年
贵金属及相关衍生金融工具
| (1) | 29 | 120 | 29 | 120 |
交易性金融工具
| 1,786 | 2,013 | 2,453 | 2,013 |
其他非货币衍生金融工具
(100)
83 (100)
合计
1,898 2,033 2,565 2,033
(1) 贵金属及相关衍生金融工具净损益包括与贵金属业务相关的金融工具及衍生金融工具所有相关
的损益。
37、 汇兑净收益
汇兑净收益包括与自营外汇业务相关的汇差收入、货币衍生金融工具产生的已实现损益和未实现的公允价值变动损益以及外币货币性资产和负债折算产生的汇兑损益。
38、 业务及管理费
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年 2024年 2023年
员工成本
- 工资、奖金、津贴和补贴
4,705 4,430 4,664 4,393- 其他社会保险及员工福利743 745 739 741- 住房公积金
| 282 | 235 | 280 | 232 |
- 离职后福利 – 设定提存计划
668 559 665 557- 工会经费和职工教育经费
| 109 | 100 | 108 | 99 | |
小计
| 6,507 | 6,069 | 6,456 | 6,022 | |
折旧及摊销费用
| 990 | 949 | 986 | 944 |
其他业务费用
| 2,452 | 2,173 | 2,434 | 2,159 | |
合计
| 9,949 | 9,191 | 9,876 | 9,125 | |
报告期内，本集团及本行简化处理的短期租赁费用和低价值资产租赁费用均不重大。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 78 页
39、 信用减值损失
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
附注 2024年 2023年 2024年 2023年
存放同业及
其他金融机构款项
| (6) | 4 | (6) | 6 |
拆出资金
(1)
(176)
(2)
(176)
买入返售金融资产
| (5) | 8 | (5) | 8 |
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量
14,136 9,685 14,136 9,685- 以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益
| 131 | (93) | 131 | (93) |
金融投资
- 债权投资
(240)
3,961 (240)
3,961- 其他债权投资
| 17 | (60) | 17 | (60) |
应收融资租赁款
284 260 - -其他资产
| 109 | 217 | 107 | 76 |
表外项目
| 502 | 409 | 502 | 409 | ||
合计 五、14
14,927 14,215 14,640 13,816
40、 所得税费用
(1) 所得税费用
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年 2024年 2023年
当期所得税费用
1,512 2,914 1,344 2,755递延所得税费用
| (14) | (1,501) | (12) | (1,500) | ||
合计
| 1,498 | 1,413 | 1,332 | 1,255 | ||
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 79 页
(2) 所得税费用与会计利润的关系
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
注释 2024年 2023年 2024年 2023年
税前利润
| 9,741 | 9,378 | 9,090 | 8,879 | ||
按法定税率计算的所得税
2,435 2,345 2,273 2,220非应税收入的影响
| (a) | (1,507) | (1,381) | (1,507) | (1,409) |
不可抵扣费用的影响
(b) 570 449 566 444
所得税费用
1,498 1,413 1,332 1,255
(a) 主要包括国债、地方政府债的利息收入和基金投资的投资收益等。
(b) 主要包括逐项评估确认的不可税前抵扣的核销损失和不可抵扣的费用等。
41、 每股收益
基本每股收益以归属于本行普通股股东的净利润除以本行发行的对外普通股的加权平均数计算。截至2024年6月30日，由于本集团并无任何会有潜在稀释影响的股份，所以基本与稀释每股收益并无差异。
本集团
截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年
归属于本行股东的合并净利润
7,999 7,743减：归属于本行其他权益工具持有者的净利润
- -
归属于本行普通股股东的合并净利润 (人民币百万元
| ) | 7,999 | 7,743 |
普通股加权平均数 (百万股)
27,464 22,455
基本和稀释每股收益 (人民币元 / 股)
| 0.29 | 0.34 | ||
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 80 页
42、 现金流量表补充资料
(1) 将净利润调节为经营活动现金流量：
本集团 本行
截至6月30日止6个月期间 截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年 2024年 2023年
净利润
| 8,243 | 7,965 | 7,758 | 7,624 |
调整：信用减值损失
14,927 14,215 14,640 13,816折旧及摊销
| 1,180 | 1,038 | 986 | 943 |
金融投资利息收入(11,578)
(10,519)
(10,900)
(10,519)
投资收益
| (4,839) | (2,059) | (4,884) | (2,174) |
公允价值变动净收益
| (1,898) | (2,033) | (2,565) | (2,033) |
汇兑净损失 / (收益)
(60)
115 (62)
资产处置净收益
| - | (4) | - | - |
应付债券利息支出
5,636 4,624 5,592 4,580租赁负债利息支出
| 65 | 76 | 66 | 76 |
递延所得税费用
| (14) | (1,501) | (12) | (1,500) |
经营性应收项目的增加
| (89,840) | (234,898) | (81,515) | (159,166) |
经营性应付项目的
(减少) / 增加
(16,862)
226,398 (22,398)
195,623
经营活动 (使用) / 产生的
现金流量净额(94,865)
3,242 (93,117)
47,208
(2) 现金及现金等价物净变动情况
本集团 本行
2024年6月30日
2023年6月30日
2024年6月30日
2023年6月30日
现金及现金等价物的期末余额
| 124,485 | 100,817 | 123,339 | 99,919 |
减：现金及现金等价物的期初余额
| (170,461) | (107,748) | (168,229) | (105,914) | |
现金及现金等价物净减少额
(45,976)
(6,931)
(44,890)
(5,995)
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 81 页
(3) 现金及现金等价物
本集团 本行
2024年6月30日
2023年6月30日
2024年6月30日
2023年6月30日
现金987 669 987 669存放中央银行超额存款准备金款项
| 17,470 | 24,030 | 17,470 | 24,030 |
原到期日不超过3
其他金融机构款项
34,380 41,500 33,842 40,665原到期日不超过3个月的拆出资金
| 个月的存放同业及 | ||||
| 4,258 | 1,084 | 4,058 | 1,084 |
原到期日不超过3个月的买入返售
金融资产
| 67,390 | 33,534 | 66,982 | 33,471 | |
合计
124,485 100,817 123,339 99,919
(4) 筹资活动引起的负债变动
下表列示了筹资活动引起的负债变动，包括现金变动和非现金变动。筹资活动引起的负债是在合并现金流量表中分类为筹资活动的负债。
本集团
应付债券 租赁负债 应付股利 合计
2024年1月1日余额
| 395,938 | 3,257 | 51 | 399,246 |
现金变动：
发行债券收到的现金
| 314,779 | - | - | 314,779 |
偿还债券本金支付的现金
(240,445) - -(240,445)
偿还债券利息支付的现金
| (4,889) | - | - | (4,889) |
分配股利所支付的现金
| - | - | (3,528) | (3,528) |
偿还租赁负债本金支付的现金
- (373) -(373)
偿还租赁负债利息支付的现金
| - | (65) | - | (65) | |
非现金变动：
利息支出 (附注五、33)
5,636 65 - 5,701宣告股利
| - | - | 4,504 | 4,504 |
本期租赁负债新增
| - | 227 | - | 227 |
汇率变动
| 93 | - | - | 93 | |
2024年6月30日余额
471,112 3,111 1,027 475,250
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 82 页
应付债券 租赁负债 应付股利 合计
2023年1月1日余额
323,033 3,318 194 326,545现金变动：
发行债券收到的现金
| 233,968 | - | - | 233,968 |
偿还债券本金支付的现金
(223,697) - -(223,697)
偿还债券利息支付的现金
| (5,198) | - | - | (5,198) |
分配股利所支付的现金
| - | - | (4,507) | (4,507) |
偿还租赁负债本金支付的现金
| - | (336) | - | (336) |
偿还租赁负债利息支付的现金
- (76) -(76)
非现金变动：
利息支出 (附注五、33)4,624 76 - 4,700宣告股利
| - | - | 4,577 | 4,577 |
本期租赁负债新增
| - | 320 | - | 320 |
汇率变动
| 161 | - | - | 161 | |
2023年6月30日余额
| 332,891 | 3,302 | 264 | 336,457 | |
本行
应付债券 租赁负债 应付股利 合计
2024年1月1日余额
| 392,994 | 3,257 | 51 | 396,302 |
现金变动：
发行债券收到的现金
| 314,779 | - | - | 314,779 |
偿还债券本金支付的现金
(240,445) - -(240,445)
偿还债券利息支付的现金
| (4,851) | - | - | (4,851) |
分配股利所支付的现金
- - (3,528)(3,528)
偿还租赁负债本金支付的现金
| - | (386) | - | (386) |
偿还租赁负债利息支付的现金
| - | (66) | - | (66) | |
非现金变动：
利息支出 (附注五、33)
| 5,592 | 66 | - | 5,658 |
宣告股利
| - | - | 4,504 | 4,504 |
本期租赁负债新增
- 244 - 244汇率变动
| 93 | - | - | 93 | |
2024年6月30日余额
| 468,162 | 3,115 | 1,027 | 472,304 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 83 页
应付债券 租赁负债 应付股利 合计
2023年1月1日余额
320,090 3,318 194 323,602现金变动：
发行债券收到的现金
| 233,968 | - | - | 233,968 |
偿还债券本金支付的现金
(223,697) - -(223,697)
偿还债券利息支付的现金
| (5,156) | - | - | (5,156) |
分配股利所支付的现金
| - | - | (4,507) | (4,507) |
偿还租赁负债本金支付的现金
| - | (336) | - | (336) |
偿还租赁负债利息支付的现金
- (76) -(76)
非现金变动：
利息支出 (附注五、33)4,580 76 - 4,656宣告股利
| - | - | 4,466 | 4,466 |
本期租赁负债新增
| - | 320 | - | 320 |
汇率变动
| 158 | - | - | 158 | |
2023年6月30日余额
| 329,943 | 3,302 | 153 | 333,398 | |
43、 金融资产转移
在日常业务中，本集团进行的某些交易会将已确认的金融资产转移给第三方或者特殊目的主体，这些金融资产转移若符合终止确认条件，相关金融资产全部或部分终止确认。当本集团保留了已转移资产的绝大部分风险与报酬时，相关金融资产转移不符合终止确认的条件，本集团继续确认上述资产。
(1) 资产证券化交易
在信贷资产证券化过程中，本集团将信贷资产转让予结构化主体，并由其作为发行人发行资产支持证券。本集团会按照风险和报酬的保留程度，分析判断是否终止确认相关信贷资产。
对于符合终止确认条件的信贷资产证券化，本集团全部终止确认已转移的信贷资产。截至2024年6月30日止6个月期间，本集团通过该等资产证券化交易转让信贷资产人民币26.96亿元 (截至2023年6月30日止6个月期间：人民币94.42亿元) 以及信贷资产所有权的绝大部分风险及回报，本集团已终止确认该等证券化信贷资产的全部金额。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 84 页
对于既没有转移也没有保留与所转让信贷资产所有权有关的几乎所有风险和报酬，且保留了对该信贷资产的控制，本集团在资产负债表上会按照本集团的继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让金融资产的程度，是指本集团承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。截至2024年6月30日止6个月期间，本集团无继续涉入的证券化交易(截至2023年6月30日止6个月期间：无)。于2024年6月30日，本集团继续涉入的资产和负债均为人民币12.12亿元 (2023年12月31日：人民币12.12亿元)，分别列示于本集团的其他资产和其他负债中。
(2) 不良资产转让
截至2024年6月30日止6个月期间，本集团向资产管理公司转让不良贷款本金人民币123.41亿元 (截至2023年6月30日止6个月期间：人民币14.25亿元)；本集团未转让不良金融投资(截至2023年6月30日止6个月期间：人民币3.50亿元)。本集团通过资产证券化交易转让不良贷款本金合计人民币26.96亿元 (截至2023年6月30日止6个月期间：人民币38.31亿元)。由于本集团转移了不良贷款和金融投资所有权上几乎所有的风险和报酬，因此本集团终止确认该等不良贷款和金融投资。
(3) 卖出回购交易及证券借出交易
完全未终止确认的已转让金融资产主要为卖出回购交易中作为担保物交付给交易对手的证券及证券借出交易中借出的证券，此种交易下交易对手在本集团无任何违约的情况下，可以将上述证券出售或再次用于担保，但同时须承担在协议规定的到期日将上述证券归还于本集团的义务。在某些情况下，若相关证券价值上升或下降，本集团可以要求对手支付额外的现金作为抵押或需要向交易对手归还部分现金抵押物。对于上述交易，本集团保留了相关证券的所有权上几乎所有的风险和报酬，故未对相关证券进行终止确认。于2024年6月30日，本集团未在证券借出交易中转让债券 (2023年12月31日：人民币265.50亿元)。
六、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1) 本集团的构成
于资产负债表日，纳入本行合并财务报表范围的子公司如下：
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 注册资本
本行直接持股比例/ 表决权比例
人民币
浙银金租 浙江省 舟山 金融机构 40亿元
| 51% |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 85 页
(2) 重要的非全资子公司及主要财务信息
本集团重要的非全资子公司为浙银金租。下表列示了浙银金租的主要财务信息，这些子公司的主要财务信息是集团内部交易抵销前的金额，但是经过了统一会计政策的调整：
2024年6月30日
2023年12月31日
资产合计
72,878 68,381负债合计
| 65,580 | 61,580 |
营业收入
1,037 2,181净利润
| 496 | 909 |
综合收益总额
| 497 | 911 |
经营活动产生的现金流量净额
1,264 478
2、 在结构化主体中的权益
本集团管理或投资多个结构化主体，主要包括基金投资、信托计划及资产管理计划、资产支持证券和理财产品。为判断是否控制该类结构化主体，本集团主要评估其通过参与设立相关结构化主体时的决策和参与度及相关合同安排等所享有的对该类结构化主体的整体经济利益 (包括直接持有产生的收益以及预期管理费) 以及对该类结构化主体的决策权范围。
(1) 本集团直接持有且纳入合并财务报表范围的结构化主体
若本集团通过投资合同等安排同时对结构化主体拥有权力、通过参与该结构化主体的相关活动而享有可变回报以及有能力运用本集团对该类结构化主体的权力影响可变回报，则本集团认为能够控制该类结构化主体，并将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。
(2) 本集团直接持有但未纳入合并财务报表范围的结构化主体
若本集团对该类结构化主体的主要业务不拥有实质性权力，或在拥有权力的结构化主体中所占的整体经济利益比例不重大，则本集团无需将此类结构化主体纳入合并财务报表范围。
本集团直接持有但未纳入合并财务报表范围的结构化主体，包括本集团直接持有的第三方机构发起设立的基金投资、信托计划及资产管理计划、资产支持证券和理财产品。
本集团考虑相关协议以及本集团对结构化主体的投资情况等进行判断，未将上述结构化主体纳入合并财务报表的合并范围。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 86 页
于资产负债表日，本集团通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益在本集团合并资产负债表中的相关资产负债项目及其账面价值及最大损失敞口列示如下：
2024年6月30日
交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计
基金投资
| 88,831 | - | - | 88,831 |
信托计划和
资产管理计划
| 2,835 | 77,116 | - | 79,951 |
资产支持证券 13,808 2,489 38,551 54,848理财产品143 - - 143
合计 105,617 79,605 38,551 223,773
2023年12月31日
交易性金融资产 债权投资 其他债权投资 合计
基金投资
| 86,468 | - | - | 86,468 |
信托计划和资产管理计划3,289 77,646 - 80,935资产支持证券
| 14,696 | 5,831 | 34,124 | 54,651 |
理财产品
| 68 | - | - | 68 | |
合计
| 104,521 | 83,477 | 34,124 | 222,122 | |
上述由本集团直接持有但未纳入合并财务报表范围的结构化主体的最大损失敞口系其在合并资产负债表中的公允价值或摊余成本。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 87 页
(3) 本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体
本集团作为发起人但未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括本集团发起设立的非保本理财产品。这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行理财产品。本集团在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的收益主要是通过管理这些结构化主体收取管理费收入。
截至2024年6月30日，本集团发起设立但未纳入合并财务报表范围的非保本理财产品的规模余额为人民币1,472.48亿元 (2023年12月31日：人民币1,491.82亿元)。截至2024年6月30日止6个月期间，本集团因对该类理财产品提供资产管理服务而收取的中间业务收入为人民币2.71亿元 (截至2023年6月30日止6个月期间：人民币2.17亿元)。于资产负债表日，本集团应收资产管理服务手续费余额不重大。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 88 页
七、 分部报告
1、 业务分部
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据，确定的经营分部主要包括公司银行业务、零售银行业务和资金业务。
公司银行业务
公司银行业务分部涵盖向公司类客户、政府等机构提供金融产品和服务。这些产品和服务包括公司贷款和垫款、贸易融资、公司存款、信贷承诺及财务担保、债务工具承销及其他各类公司银行中间业务等。
零售银行业务
零售银行业务分部涵盖向个人客户提供金融产品和服务，这些产品和服务包括个人贷款和垫款、个人存款、财富管理业务、银行卡业务及其他各类零售银行业务等。
资金业务
资金业务分部涵盖本集团的货币市场交易、回购交易、债务工具投资、权益工具投资、自营或代客经营金融衍生业务，以及本集团向金融机构提供的金融产品和服务。该分部还对本集团的流动性水平进行管理，包括发行债务证券等。
其他业务
其他业务分部指不包括在上述报告分部中的其他业务以及子公司的相关业务。
编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
分部间交易主要为分部间的融资。这些交易的条款是参照资金平均成本确定的，并且已于每个分部的业绩中反映。分部间资金转移所产生的利息收入和支出净额为内部利息净收入 / 支出，从第三方取得的利息收入和支出净额为外部利息净收入 / 支出。
分部收入、费用、利润、资产与负债包含直接归属某一分部，以及按合理的基准分配至该分部的项目。分部资本性支出是指在会计期间内分部购入的固定资产、无形资产和其他长期资产所发生的现金流流出总额。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 89 页
业务分部
本集团
自2024年1月1日至2024年6月30日止期间 / 2024年6月30日
| 公司银行业务 | 零售银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 | |
| 对外利息净收入 |
| 8,730 | 8,826 | 5,263 | 823 | 23,642 | |
| 分部间利息净 |
收入 / (支出)
| 7,085 | (2,715) | (4,370) | - | - | |
| 利息净收入 |
15,815 6,111 893 823 23,642
| 手续费及佣金净收入 |
/ (支出)1,726 543 523 (8)
2,784
| 投资收益 |
598 - 4,992 - 5,590
收益 / (损失)
| 公允价值变动净 | - | - | 1,933 | (35) | 1,898 |
| 汇兑净收益 |
- - 828 - 828
- - 31 496 527
| 其他业务收入 |
| 其他收益 |
| - | - | - | 10 | 10 | |
| 营业收入 |
| 18,139 | 6,654 | 9,200 | 1,286 | 35,279 | |
| -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | |
| 税金及附加 | (206) | (115) | (96) | (5) | (422) |
| 业务及管理费 |
(4,873)
(2,630)
(2,095)
(351)
(9,949)
| 信用减值损失 ( |
计提
转回
| (9,888) | (4,889) | 235 | (385) | (14,927) | |
| 其他业务成本 |
- - (1)
(212)
(213)
| 营业支出 |
(14,967)
(7,634)
(1,957)
(953)
(25,511)
| -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | |
| 营业利润 |
/ (亏损)
| 3,172 | (980) | 7,243 | 333 | 9,768 | |
| 营业外收支净额 | (43) | 17 | (1) | - | (27) |
| 利润 |
/ (亏损) 总额
| 3,129 | (963) | 7,242 | 333 | 9,741 | |
| 分部资产 |
1,407,159 517,270 1,217,936 83,318 3,225,683
20,927
| 未分配资产 | |||||
| 资产合计 | 3,246,610 | ||||
| 分部负债 | (1,629,799) | (306,713) | (1,073,360) | (42,364) | (3,052,236) |
| 其他分部信息： |
| 信贷承诺 |
及财务担保
| 871,725 | 18,942 | - | - | 890,667 | |
| 折旧及摊销 |
529 249 184 218 1,180
509 187 441 4,435 5,572
| 资本性支出 | |||||
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 90 页
业务分部
本集团
自2023年1月1日至2023年6月30日止期间 / 2023年12月31日
| 公司银行业务 | 零售银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 | |
| 对外利息净收入 |
| 8,292 | 9,752 | 5,033 | 892 | 23,969 | |
| 分部间利息净 |
收入 / (支出)
| 6,380 | (3,468) | (2,912) | - | - | |
| 利息净收入 |
14,672 6,284 2,121 892 23,969
| 手续费及佣金净收入 |
1,946 468 511 27 2,952
262 - 2,897 - 3,159
| 投资收益 |
| 公允价值变动净 |
收益
| - | - | 2,033 | - | 2,033 | |
| 汇兑净收益 |
- - 487 - 487
收益 - - - 4 4
| 资产处置净 |
| 其他业务收入 |
| - | - | 21 | 218 | 239 | |
| 其他收益 |
143 218 - 23 384
| 营业收入 |
17,023 6,970 8,070 1,164 33,227
| -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | |
| 税金及附加 |
(199)
(94)
(60)
(5)
(358)
| 业务及管理费 | (4,856) | (2,523) | (1,537) | (275) | (9,191) |
| 信用减值损失 |
| (5,739) | (4,338) | (3,737) | (401) | (14,215) | |
| 其他业务成本 |
- - - (89)
(89)
| 营业支出 | (10,794) | (6,955) | (5,334) | (770) | (23,853) |
| -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | |
| 营业利润 |
| 6,229 | 15 | 2,736 | 394 | 9,374 | |
| 营业外收支净额 |
- 8 - (4)
| 利润总额 |
6,229 23 2,736 390 9,378
| 分部资产 |
1,356,967 494,023 1,193,690 78,015 3,122,695
21,184
| 未分配资产 | |||||
| 资产合计 |
3,143,879
| 分部负债 |
| (1,592,001) | (275,770) | (1,075,445) | (11,086) | (2,954,302) | |
| 其他分部信息： |
| 信贷承诺及财务担保 |
806,177 18,424 - - 824,601
| 折旧及摊销 | 507 | 239 | 176 | 116 | 1,038 |
| 资本性支出 |
| 854 | 305 | 653 | 71 | 1,883 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 91 页
2、 地区分部
本集团主要在中国大陆境内经营，并在中国香港设有分行。从地区角度出发，本集团的业务主要分布在以下四个地区：
长三角地区：指本集团总行本级、浙银金租及以下一级分行服务的地区：杭州、宁波、温州、绍兴、舟山、上海、南京、苏州、合肥、金华；
环渤海地区：指本集团以下一级分行服务的地区：北京、天津、济南、沈阳；
珠三角及海西地区：指本集团以下一级分行服务的地区：深圳、广州、香港、福州；及
中西部地区：指本集团以下一级分行服务的地区：成都、贵阳、西安、兰州、重庆、武汉、郑州、长沙、呼和浩特、南昌、南宁、太原。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 92 页
地区分部
本集团
自2024年1月1日至2024年6月30日止期间 / 2024年6月30日
长三角地区 环渤海地区
珠三角及海西地区中西部地区 内部抵销 合计
| 对外利息净收入 |
15,734 2,369 1,537 4,002 - 23,642
(支出) / 收入
(3,792)
| 分部间利息净 |
2,382 700 710 - -
| 利息净收入 |
| 11,942 | 4,751 | 2,237 | 4,712 | - | 23,642 | |
| 手续费及佣金净收入 |
| 726 | 595 | 675 | 788 | - | 2,784 | |
| 投资收益 |
4,450 411 233 496 - 5,590
收益 / (损失
| ) | 1,784 | 57 | 59 | (2) | - | 1,898 |
| 汇兑净收益 |
| 614 | 66 | 59 | 89 | - | 828 | |
| 其他业务收入 |
| 491 | 14 | 4 | 18 | - | 527 | |
| 其他收益 |
| 6 | - | 1 | 3 | - | 10 | |
| 营业收入 |
| 20,013 | 5,894 | 3,268 | 6,104 | - | 35,279 | |
| ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | |
| 税金及附加 |
| (223) | (86) | (37) | (76) | - | (422) | |
| 业务及管理费 |
(6,037)
(1,441)
(831)
(1,640)
- (9,949)
| 信用减值损失 |
| (9,486) | (1,292) | (1,946) | (2,203) | - | (14,927) | |
| 其他业务成本 |
| (213) | - | - | - | - | (213) | |
| 营业支出 |
(15,959)
(2,819)
(2,814)
(3,919)
- (25,511)
| ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | |
| 营业利润 |
| 4,054 | 3,075 | 454 | 2,185 | - | 9,768 | |
| 营业外收支净额 |
(28)
(3)
(1)
5 - (27)
| 利润总额 |
| 4,026 | 3,072 | 453 | 2,190 | - | 9,741 | |
| 分部资产 |
2,907,652 365,025 283,518 416,161 (746,673)
3,225,683
| 未分配资产 |
| 20,927 | ||||||
| 资产合计 |
| 3,246,610 | ||||||
| 分部负债 |
| (2,740,852) | (362,802) | (281,896) | (413,359) | 746,673 | (3,052,236) | |
| 其他分部信息： |
| 信贷承诺 |
及财务担保
| 399,981 | 158,493 | 105,107 | 227,086 | - | 890,667 | |
| 折旧及摊销 |
| 736 | 169 | 91 | 184 | - | 1,180 | |
| 资本性支出 |
| 4,829 | 103 | 22 | 618 | - | 5,572 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 93 页
地区分部
本集团
自2023年1月1日至2023年6月30日止期间 / 2023年12月31日
长三角地区 环渤海地区
珠三角及海西地区中西部地区 内部抵销 合计
| 对外利息净收入 |
17,018 1,859 1,562 3,530 - 23,969
(支出) / 收入(4,539)
| 分部间利息净 |
2,852 789 898 - -
| 利息净收入 |
| 12,479 | 4,711 | 2,351 | 4,428 | - | 23,969 | |
| 手续费及佣金净收入 |
| 560 | 850 | 645 | 897 | - | 2,952 | |
| 投资收益 |
2,825 110 40 184 - 3,159
收益
| 公允价值变动净 | 1,964 | 22 | 10 | 37 | - | 2,033 |
| 汇兑净收益 |
| 250 | 100 | 91 | 46 | - | 487 | |
| 资产处置净 |
收益
| 4 | - | - | - | - | 4 | |
| 其他业务收入 |
| 199 | 13 | 2 | 25 | - | 239 | |
| 其他收益 |
| 374 | - | 1 | 9 | - | 384 | |
| 营业收入 |
| 18,655 | 5,806 | 3,140 | 5,626 | - | 33,227 | |
| ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | |
| 税金及附加 |
(176)
(77)
(34)
(71)
- (358)
| 业务及管理费 |
| (5,508) | (1,337) | (832) | (1,514) | - | (9,191) | |
| 信用减值损失 |
| (8,577) | (1,012) | (1,945) | (2,681) | - | (14,215) | |
| 其他业务成本 |
| (89) | - | - | - | - | (89) | |
| 营业支出 |
(14,350)
(2,426)
(2,811)
(4,266)
- (23,853)
| ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | ------------ | |
| 营业利润 |
| 4,305 | 3,380 | 329 | 1,360 | - | 9,374 | |
| 营业外收支净额 |
(1)
(1)
1 5 - 4
| 利润总额 |
| 4,304 | 3,379 | 330 | 1,365 | - | 9,378 | |
| 分部资产 |
| 2,756,232 | 383,534 | 264,807 | 389,948 | (671,826) | 3,122,695 | |
| 未分配资产 |
| 21,184 | ||||||
| 资产合计 |
3,143,879
| 分部负债 |
| (2,599,849) | (378,068) | (261,937) | (386,274) | 671,826 | (2,954,302) | |
| 其他分部信息： |
| 信贷承诺及财务担保 |
| 377,507 | 163,394 | 85,835 | 197,865 | - | 824,601 | |
| 折旧及摊销 |
| 605 | 160 | 87 | 186 | - | 1,038 | |
| 资本性支出 |
| 1,806 | 13 | 16 | 48 | - | 1,883 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 94 页
八、 承诺及或有事项
1、 信贷承诺及财务担保
银行承兑汇票是指本集团对客户签发的汇票作出的兑付承诺，信用证及保函是指本集团为客户向第三方履约提供的财务担保，不可撤销的的贷款承诺和融资租赁承诺及未使用的信用卡额度是指本集团的授信承诺，应收款保兑是指本集团对客户签发的应收款作出的兑付承诺。
银行承兑汇票、信用证、保函、应收款保兑及其他财务担保合同的金额是指在交易对手未能履约的情况下，本集团在资产负债表日最大潜在的损失金额，不可撤销的贷款承诺和融资租赁承诺及未使用的信用卡额度为假设全数发放的情况下的最大现金流出。本集团预计银行承兑汇票、信用证、保函、应收款保兑将与客户的偿付款项同时结清，不可撤销的贷款承诺和融资租赁承诺及未使用的信用卡额度可能在到期前未被支用。因此，以下所述的合同金额并不代表未来的预期现金流出。
本集团
2024年6月30日
2023年12月31日
开出银行承兑汇票404,854 368,346开出信用证
| 268,181 | 228,460 |
开出保函
- 融资性保函
| 40,497 | 37,056 |
- 非融资性保函
| 14,864 | 11,690 |
未使用的信用卡额度
| 18,942 | 18,424 |
贷款承诺及融资租赁承诺
| 833 | 3,728 |
应收款保兑及其他财务担保合同 142,496 156,897
合计 890,667 824,601
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 95 页
2、 资本支出承诺
于资产负债表日，本集团的资本支出承诺如下：
本集团
2024年6月30日
2023年12月31日
已签约未支付
| 3,223 | 3,274 |
已授权但未订约2,311 2,292
合计
| 5,534 | 5,566 | |
3、 债券承销及兑付承诺
(1) 于2024年6月30日，本集团未到期的债券承销承诺为人民币1.40亿元 (2023年12月31日：
人民币25.07亿元)。
(2) 作为储蓄国债承销团成员，若储蓄国债持有人于储蓄国债到期前提前兑取，本集团有责任就所
销售的储蓄国债为储蓄国债持有人兑付该储蓄国债。该储蓄国债于到期日前的兑付金额是扣除提前兑取手续费后的储蓄国债面值及截至兑付日止的未付利息。应付储蓄国债持有人的应计利息按照财政部和人行有关规则计算。
于2024年6月30日，本集团按票面值对已承销但未到期储蓄国债的承兑承诺为人民币10.39亿元 (2023年12月31日：人民币10.96亿元)。本集团预计于储蓄国债到期日前通过本集团提前兑付的储蓄国债金额不重大。
4、 未决诉讼和纠纷
于资产负债表日，本集团存在正常业务中发生的若干法律诉讼事项，但本集团管理层认为该等法律诉讼事项不会对本集团的财务状况产生重大影响。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 96 页
九、 受托业务
1、 委托贷款业务
委托贷款业务是指根据委托贷款安排的条款，本集团作为中介人按委托人的指示向借款人提供贷款，本集团负责协助监督使用，协助收回贷款，并就所提供的服务收取佣金。本集团不承担委托贷款所产生的经济风险和报酬，所以委托贷款不会确认为本集团的资产及负债。
于资产负债表日，本集团及本行的受托业务资产及负债列示如下：
本集团及本行
2024年6月30日
2023年12月31日
委托贷款
| 20,388 | 21,495 | |
委托贷款资金20,388 21,495
2、 委托投资业务
委托投资是指本集团基于委托代理关系，接受单一客户或多个客户的委托，代理客户从事资产营运、投资管理、投资顾问等投资服务。委托投资的投资风险由委托人承担。
于资产负债表日，本集团及本行的受托业务资产列示如下：
本集团及本行
2024年6月30日
2023年12月31日
委托投资
| 7 | 7 | |
3、 理财业务
理财业务是指本集团根据协议的条款，作为代理人、受托人或以其他受托身份代表客户管理资产。本集团根据协议提供服务，并收取托管、销售和投资管理等手续费收入，但不会就所代理的资产承担经济风险和报酬。因此，所代理的资产不会在本集团资产负债表中确认。
截至资产负债表日，本集团理财业务相关信息详见附注六、2(3)。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 97 页
十、 担保物信息
1、 作为担保物的资产
本集团与作为担保物的资产相关的有抵押负债于资产负债表日的账面价值列报为向中央银行借款、拆入资金、卖出回购金融资产款和吸收存款。于资产负债表日，本集团有抵押负债的余额(未含应计利息) 如下：
2024年6月30日
2023年12月31日
向中央银行借款69,150 119,449拆入资金 206 109卖出回购金融资产款
| 38,778 | 62,042 |
吸收存款77,621 42,356
合计 185,755 223,956
上述有抵押负债的担保物按类型分析如下：
2024年6月30日
2023年12月31日
债券投资173,938 213,566票据
| 20,609 | 18,723 |
应收融资租赁款
| 320 | 164 |
银行存单156 156
合计195,023 232,609
此外，本集团向所持有的通过证券借贷业务和证券互换业务借入的证券提供担保物。于2024年6月30日，本集团在证券借贷业务和证券互换业务下作为担保物的资产为人民币1.93亿元(2023年12月31日：人民币1.02亿元)。
2、 收到的担保物
于2024年6月30日，本集团进行买断式买入返售交易时收到的，在质押物所有人没有违约时就可以出售或再用于质押的质押物金额为人民币15.98亿元 (2023年12月31日：人民币20.43亿元)。本集团有义务在约定的返售日返还质押物，于资产负债表日，本集团并无该等质押物用于出售或质押。本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款及金融投资的担保物相关信息详见附注十二、1(10)。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 98 页
十一、关联方及关联交易
1、 股东
于2024年6月30日，直接或间接持有本行5%以上股份的主要股东单位持股情况如下：
持股数 (百万股) 比例
浙江省金融控股有限公司 (以下简称“浙江金控”)
| 3,452 | 12.57% |
浙江省能源集团有限公司 (以下简称“浙能集团”) 及其集团成员浙能资本投资 (香港) 有限公司和浙江能源国际有限公司
| 1,846 | 6.72% |
浙江恒逸集团有限公司 (以下简称“恒逸集团”) 及其集团成
员浙江恒逸高新材料有限公司和浙江恒逸石化有限公司 1,616 5.88%横店集团控股有限公司 (以下简称“横店集团”)1,616 5.88%浙江省海港投资运营集团有限公司 (以下简称“海港集团”)
及其集团成员浙江海港 (香港) 有限公司
| 1,379 | 5.02% |
于2023年12月31日，直接或间接持有本行5%以上股份的主要股东单位持股情况如下：
持股数 (百万股) 比例
浙江省金融控股有限公司 (以下简称“浙江金控”) 3,452 12.57%浙江省能源集团有限公司 (以下简称“浙能集团”) 及其集团
成员浙能资本投资 (香港) 有限公司和浙江能源国际有限公司
| 1,849 | 6.73% |
浙江恒逸集团有限公司 (以下简称“恒逸集团”) 及其集团成
员浙江恒逸高新材料有限公司和浙江恒逸石化有限公司1,616 5.88%横店集团控股有限公司 (以下简称“横店集团”)
| 1,616 | 5.88% |
浙江省海港投资运营集团有限公司 (以下简称“海港集团”)
及其集团成员浙江海港 (香港) 有限公司 1,379 5.02%
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 99 页
2、 关联方交易
本集团与关联方进行的重大交易的金额及于资产负债表日的重大往来款项余额如下：
浙江金控及其子公司
浙能集团及其子公司
恒逸集团及其子公司
横店集团及其子公司
海港集团及其子公司其他 合计
占有关同类交易金额 /余额的比例
自2024年1月1日至2024年6月30日止期间进行的重大交易金额如下：
利息收入
| 2 | 2 | 15 | 1 | 7 | 118 | 145 | 0.25% |
利息支出
| (12) | (2) | - | (6) | (6) | (38) | (64) | 0.19% |
手续费及佣金收入- - 1 - - 3 4 0.12%投资收益
| 100 | - | - | 92 | - | 26 | 218 | 3.90% |
业务及管理费
| - | - | - | - | (1) | (1) | (2) | 0.02% | |
于2024年6月30日重大资产负债表项目的余额如下：
买入返售金融资产
| 100 | - | - | - | - | - | 100 | 0.15% |
发放贷款和垫款
| - | 361 | 1,606 | 68 | 267 | 4,863 | 7,165 | 0.40% |
交易性金融资产
| 6,282 | - | - | 3,746 | - | 1,509 | 11,537 | 5.14% |
吸收存款
| (3,566) | (326) | (50) | (238) | (577) | (4,175) | (8,932) | 0.47% | |
于2024年6月30日的重大表外项目如下：
信贷承诺及财务担保
| - | 529 | 3,170 | 5 | 1 | 149 | 3,854 | 0.43% |
其他表外项目- 100 20 - - - 120 0.16%由关联方提供担保的贷款余额
| 9,007 | 400 | 1,776 | 25 | - | 5,010 | 16,218 | 0.60% |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 100 页
浙江金控及其子公司
浙能集团及其子公司
恒逸集团及其子公司
横店集团及其子公司
海港集团及其子公司其他 合计
占有关同类交易金额 /余额的比例
自2023年1月1日至2023年6月30日止期间进行的重大交易金额如下：
利息收入
| - | 1 | 159 | - | 1 | - | 161 | 0.16% |
利息支出(41)
(2)
- (2)
(1)
(36)
(82)
0.15%
手续费及佣金收入
| 1 | - | 12 | - |
-
| - | 13 | 0.24% |
投资收益
| 42 | - | - | 89 |
-
| - | 131 | 2.11% | ||||||
于2023年12月31日重大往来款项
的余额如下：
贵金属
| 330 | - | - | - | - | - | 330 | 12.76% |
发放贷款和垫款
| 265 | 343 | 1,657 | 97 | 276 | 1,828 | 4,466 | 0.27% |
交易性金融资产
| 3,730 | - | - | 4,823 | - | 10 | 8,563 | 3.67% |
其他债权投资159 - - - - 361 520 0.17%吸收存款
| (1,022) | (374) | (171) | (1,150) | (454) | (733) | (3,904) | 0.21% | |
于2023年12月31日的重大表外项目如下：
信贷承诺及财务担保
| 65 | 516 | 3,390 | 40 | 1 | - | 4,012 | 0.49% |
其他表外项目
| - | 90 | - | - | - | - | 90 | 0.12% |
由关联方提供担保的贷款余额
| 9,951 | 250 | 1,997 | 56 | - | 700 | 12,954 | 0.52% |
本行根据《银行保险机构关联交易管理办法》的规定对关联交易信息进行披露。其中，重大关联交易参见本行在上海证券交易所发布的公告，一般关联交易参见本行公司网站下的投资者关系栏目。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 101 页
3、 关键管理人员
本集团的关键管理人员是指有权力并负责计划、指挥和控制本集团活动的人员。本集团于日常业务中与关键管理人员进行正常的银行业务交易。报告期内，本集团与关键管理人员的交易及余额均不重大。
报告期内，本集团的董事及其他关键管理人员的薪酬列示如下：
截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年
酬金
| 1 | 1 |
薪金、津贴及福利
| 4 | 3 |
酌情奖金1 2养老金计划供款1 1
合计7 7
本集团履职的部分董事和其他关键管理人员的税前薪酬总额仍在确认过程中，其余部分待确认之后另行披露。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 102 页
4、 本行与子公司的交易
本行与子公司的交易均按照商业原则，以正常业务程序进行，或按本行的合同约定进行处理，并视交易类型及交易内容由相应决策机构审批。本行与子公司 (未含纳入合并财务报表范围的结构化主体) 之间的重大交易的金额及于资产负债表日的重大往来款项余额如下：
截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年
利息收入36 35利息支出
| (4) | (3) |
手续费及佣金收入
| 5 | - |
投资收益 - 116其他业务收入
| 15 | - |
向子公司支付租赁费用
| 14 | - |
2024年6月30日
2023年12月31日
拆出资金1,401 3,002其他资产 9 28同业及其他金融机构存放款项
| (146) | (433) |
其他负债
| (8) | (14) |
5、 与年金计划的交易
本集团及本行设立的企业年金基金除正常的供款外，于报告期内均未发生其他关联交易。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 103 页
十二、 金融风险管理
本集团的经营活动面临多种金融风险。本集团分析、评估、接受和管理某种程度的风险或风险组合。管理金融风险对于金融行业至关重要，同时商业运营也必然会带来金融风险。本集团的目标是达到风险与收益之间恰当的平衡，同时尽量减少对本集团财务报表的不利影响。
本集团制定风险管理政策的目的是通过识别并分析相关风险，制定适当的风险限额和控制程序，并通过最新可靠的信息系统对风险及其限额进行监控。
本行董事会承担全面风险管理的最终责任，监事会承担全面风险管理的监督责任，高级管理层承担全面风险管理的实施责任。本行设立首席风险官。高级管理层下设风险管理与内部控制委员会，资产负债管理委员会，授信业务审查委员会，资产风险分类审议委员会，业务连续性管理委员会等议事机构。
总行风险管理部为全面风险管理的统筹部门以及信用风险、市场风险 (银行账簿利率风险除外)、国别风险、信息科技风险管理的牵头执行部门；总行资产负债管理部为银行账簿利率风险、流动性风险管理的牵头执行部门；总行内控合规与法律部为操作风险、合规风险管理的牵头执行部门；党委宣传部为声誉风险管理的牵头执行部门；总行发展规划部为战略风险管理的牵头执行部门。
本集团运用金融工具时面对的主要风险包括信用风险、市场风险 (主要包括利率风险和汇率风险) 和流动性风险。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 104 页
1、 信用风险
信用风险是本集团的客户或交易对手未能履行其对本集团的合同义务而导致本集团遭受财务损失的风险。信用风险主要源自同业交易、公司及零售贷款，以及这些借贷活动产生的贷款承诺，也可能源自本集团提供的信用增级，例如信用衍生工具 (信用违约互换)、信用证、保函及承兑等。本集团管理层谨慎管理其信用风险敞口。集团整体的信用风险日常管理由总行的风险管理部负责，并及时向本行高级管理层报告。
(1) 信用风险衡量
发放贷款和垫款、信贷承诺及财务担保合同
本集团根据外部经营环境变化、内部经营状况及风险情况，制定授信基本政策，明确全行授信业务客户结构、行业结构、区域结构、重点业务领域等的政策导向。此外，本集团在持续跟踪宏观、行业经济发展趋势的基础上，定期调整授信政策。本集团持续加强信贷制度建设，不断完善公司客户和金融机构客户统一授信管理、集团客户认定和统一授信管理等制度流程，强化对公司客户和金融机构客户授信总额的全面管理和统一控制，完善标准、规范的授信审批流程，完善集团客户管理；建立并完善差异化的授信授权体系，并及时调整授信政策，采取有效措施防范信用风险。
本集团构建了信用风险限额框架体系，制定信用风险限额管理方案与办法，明确限额指标设定、调整、监测、处理等管理机制，有效传导风险偏好。当本集团采取必要的措施和实施必要的程序，仍无法收回金融资产的整体或者一部分，符合财政部和本集团规定的核销条件时，则将其进行核销。
债券投资
本集团在外部评级机构信用评级的基础上结合内部信用评级情况，对投资的债券进行准入管理。除国债、地方政府债、央行票据、政策性银行金融债券直接准入外，其他债券均需满足授信准入、评级准入等相关准入要求。同时，本集团持续关注发行主体的信用评级、业务发展、所在行业的变化等相关情况，对信用风险进行持续评价与管理。
非债券债权投资
非债券债权投资包括信托计划及资产管理计划和债权融资计划等。本集团对合作的信托公司、证券公司实行评级准入制度，对信托计划及定向资产管理计划和债权融资计划的最终融资方设定授信额度，并定期进行后续风险管理。
自2024年
月
日至2024年
月
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 105 页
同业往来
本集团对金融机构的信用风险进行定期的审阅和管理，对于与本集团有资金往来的银行或非银行金融机构均设有信用额度。
(2) 风险限额及缓释措施
本集团已制定信用风险限额管理的政策和程序。本集团针对客户、行业、资产质量等维度设定了信用风险限额，建立了包括限额设定、调整、监测、报告与处理等的信用风险限额管理相关的工作机制。
本集团运用保证、抵 (质) 押品、净额结算、信用衍生工具等信用风险缓释工具转移或降低所承担的信用风险。其他具体的管理和缓释措施包括：
抵质押物
本集团制定了一系列政策，通过不同的手段来缓释信用风险。其中获取抵质押物、保证金以及取得公司或个人的担保是本集团控制信用风险的重要手段之一。本集团规定了可接受的特定抵质押物的种类，主要包括以下几个类型：
? 住宅? 商业资产，如商业房产、存货和应收账款? 金融工具，如债券和股票
抵质押物公允价值一般需经过本集团指定的专业评估机构的评估。为降低信用风险，本集团规定了不同抵质押物的最高抵质押率 (贷款额与抵质押物公允价值的比例)，公司贷款和零售贷款的主要抵质押物种类及对应的最高抵质押率如下：
抵质押物类型 最高抵质押率
定期存单、国债 100%金融债
居住用房地产、商用房地产
| 80% |
| 70% |
土地使用权70%交通工具60%通用设备 50%
对于由第三方担保的贷款，本集团会评估担保人的财务状况，历史信用及其代偿能力。
自2024年
月
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月
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 106 页
衍生金融工具
本集团对衍生金融工具的交易进行严格限制。本集团通过向交易对手收取保证金或授信来管控衍生金融工具相关的信用风险。
信贷承诺及财务担保保证金
信贷承诺及财务担保的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。开出保函和信用证为本集团作出的不可撤销的承诺，即本集团在客户无法履行其对第三方的付款义务时将代其履行支付义务，本集团承担与贷款相同的信用风险。在客户申请的信贷承诺及财务担保金额超过其原有授信额度的情况下，本集团将收取保证金以降低提供该项服务所承担的信用风险。
(3) 预期信用损失计量
本集团运用预期信用损失模型计提以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及信贷承诺及财务担保的损失准备。
本集团根据会计准则的要求搭建预期信用损失评估模型来评估预期信用损失。依据产品类型、客户类型、客户所属行业等信用风险特征，本集团对金融资产进行风险分组，划分为非零售、零售、信用卡等资产组合计算预期信用损失。本集团建立了国内生产总值当期同比增长率等宏观经济指标与风险参数的回归模型，并定期预测乐观、中性和悲观等宏观经济多情景指标及其权重，评估前瞻性信息对信用风险损失准备的影响。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计，包括：
? 风险分组? 阶段划分? 模型和参数? 前瞻性信息、其他调整及敏感性分析
风险分组
本集团根据产品类型、客户类型、客户所属行业及市场分布等信用风险特征对信用风险敞口进行风险分组。非零售信用风险敞口风险分组为制造业贷款、房地产业贷款及批发与零售业贷款等；零售信用风险敞口风险分组为经营贷款、消费贷款、房屋贷款及信用卡等。
自2024年
月
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月
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第 107 页
阶段划分
本集团基于金融工具信用风险自初始确认后是否已显著增加或已发生信用减值，将金融工具划分入三个风险阶段，计算预期信用损失。金融工具三个阶段的主要定义列示如下：
第一阶段：自初始确认后信用风险未显著增加的金融工具。需确认金融工具未来十二个月内的
预期信用损失金额。
第二阶段：自初始确认起信用风险显著增加，但尚无客观减值证据的金融工具。需确认金融工
具在剩余存续期内的预期信用损失金额。
第三阶段：在资产负债表日存在客观减值证据的金融工具。需确认金融工具在剩余存续期内的
预期信用损失金额。
本集团阶段划分的具体标准综合考虑了信用主体在本集团的内部信用评级、违约概率、逾期天数、风险等级等多个标准。
信用风险显著增加的定义
本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。本集团充分考虑反映其信用风险是否出现显著变化的各种合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。主要考虑因素包括监管及经营环境、内外部信用评级、偿债能力、经营能力、贷款合同条款、还款行为等。本集团通过比较金融工具在资产负债表日与初始确认日的信用风险，以确定金融工具预计存续期内信用风险的变化情况。
本集团通过设置定量、定性标准以判断金融工具的信用风险自初始确认后是否发生显著变化，判断标准主要包括逾期天数超过30天、五级分类为关注、违约概率的变化以及其他表明信用风险显著变化的情况。
自2024年
月
日至2024年
月
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 108 页
已发生信用减值金融资产的定义
为评估金融资产是否发生信用减值，本集团一般主要考虑以下因素：
? 借款人发生重大财务困难；? 借款人在合同付款日后逾期超过90天；? 本集团出于与借款人财务困难有关的经济或合同原因，给予借款人平时不愿作出的让步；? 借款人很可能破产或者其他财务重组；及? 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
上述标准适用于本集团所有的金融资产和信贷承诺及财务担保，已发生信用减值定义被一致地应用于本集团的预期信用损失计算过程中及考虑历史统计数据及前瞻性信息。
模型和参数
除已发生信用减值的金融工具以外，根据信用风险是否发生显著増加以及金融工具是否已发生信用减值，本集团对不同的金融工具分别以12个月或整个存续期的预期信用损失确认信用风险损失准备。预期信用损失是违约概率 (PD)、违约损失率 (LGD) 及违约风险暴露 (EAD) 三个关键参数的乘积折现后的结果。相关定义如下：
? 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期发生违约的可能性。本集团的违约概率以内部评级模型为基础进行计算得到。整个存续期违约概率基于12个月违约概率推算得到；? 违约损失率是为违约发生时风险敞口损失的百分比。根据交易对手的类型、追索的方式和
优先级，以及担保品或其他信用支持的可获得性不同，违约损失率有所不同。不同金融资产类型的违约损失率也有所不同；及? 违约风险暴露是指，在未来12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本集团应该偿
付的金额。本集团的违约风险暴露根据预期还款安排进行确定，不同类型的金融资产将有所不同。对于分期还款以及一次性偿还的贷款，本集团根据合同约定的还款计划确定违约风险暴露。
本集团通过预计未来各期单笔债项的违约概率、违约损失率和违约风险暴露，来确定预期信用损失。本集团将这三者相乘有效地计算未来各期的预期信用损失，再将各期的计算结果折现至报告日并加总。预期信用损失计算中使用的折现率为初始实际利率或其近似值。
自2024年
月
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月
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(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 109 页
已发生信用减值的公司类贷款和垫款及金融投资预期信用损失计量采用现金流折现法，如果有客观证据显示金融资产已发生信用减值，预期信用损失以资产账面总额与按资产原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额计量。在估算预期信用损失时，管理层会考虑以下因素：
? 借款人经营计划的可持续性；? 当发生财务困难时提高业绩的能力；? 资产的可回收金额和预期破产清算可收回金额；? 其他可取得的财务来源和担保物可实现金额；及? 预期现金流入时间。
前瞻性信息、其他调整及敏感性分析
本集团对违约概率及违约损失率构建前瞻性模型，建立了国内生产总值当期同比增长率 (GDP)等不同宏观指标与风险参数的回归模型，以宏观指标的预测结果驱动预期信用损失计算，实现对预期信用损失的“前瞻性”计算。
本集团进行乐观、中性和悲观等三种国内宏观情景下多个宏观指标的预测，采用权重打分卡模型判断方法，通过对宏观经济多情景预测值量化分析，得到宏观经济多情景指标预测值权重。其中，中性情景定义为未来最可能发生的情况，作为其他情景的比较基础。乐观和悲观情景分别是比中性情景更好和更差且较为可能发生的情景，也可以作为敏感性分析的来源之一。
于2024年6月30日，本集团在宏观情景中所使用的宏观指标包括国内生产总值当期同比增长率 (GDP)、消费者物价指数当期同比增长率 (CPI)、广义货币供应量当期同比增长率 (M2)等。其中，权重较高的宏观经济指标及其预测值范围如下：
指标预测值范围
国内生产总值当期同比增长率 3.78%至6.35%消费者物价指数当期同比增长率 0.21%至1.02%广义货币供应量当期同比增长率 7.20%至8.96%
通过敏感性分析，当乐观情景权重上升10%，中性情景权重下降10%时，信用风险损失准备金额较当前结果减少不超过1.10%。当悲观情景权重上升10%，中性情景权重下降10%时，信用风险损失准备金额较当前结果增加不超过1.47%。
本集团在管理预期信用损失模型时，充分考虑各地方政府债务的潜在因素等对相关敞口的冲击影响，审慎计提信用风险损失准备，增强本集团的风险抵御能力。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 110 页
(4) 最大信用风险敞口
下表对纳入预期信用损失评估范围的金融资产信用风险敞口进行了分析。下列金融资产的账面价值即本集团所面临的最大信用风险敞口：
2024年6月30日
2023年12月31日
现金及存放中央银行款项 138,183 164,723存放同业及其他金融机构款项
| 65,094 | 70,856 |
拆出资金
| 9,105 | 8,574 |
买入返售金融资产
| 67,403 | 74,595 |
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量1,422,958 1,325,604- 以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益 344,999 347,668金融投资：
- 债权投资
| 484,591 | 463,311 |
- 其他债权投资
| 303,250 | 302,841 |
其他金融资产
| 68,397 | 62,391 | ||
合计
2,903,980 2,820,563
信贷承诺及财务担保
| 888,643 | 823,083 | ||
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
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(5) 风险集中度
如交易对手集中于某一行业或地区或共同具备某些经济特性，其信用风险通常会相应提高。同时，不同行业和地区的经济发展均有其独特的特点，因此不同的行业和地区的信用风险亦不相同。
按地区分布
本集团及本行发放贷款和垫款的账面余额 (未含公允价值变动及应计利息) 按地区分类列示如下：
2024年6月30日 2023年12月31日
账面余额 占比 账面余额 占比
长三角地区
| 961,742 | 53.35% | 903,104 | 52.90% |
中西部地区
| 349,667 | 19.40% | 333,316 | 19.53% |
环渤海地区
| 266,886 | 14.80% | 269,494 | 15.79% |
珠三角及海西地区
| 224,511 | 12.45% | 201,143 | 11.78% | |
合计1,802,806 100.00% 1,707,057 100.00%
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
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按行业分布
本集团及本行发放贷款和垫款的账面余额按行业分类列示如下 (未含公允价值变动及应计利息)：
2024年6月30日 2023年12月31日
账面余额 占比 账面余额 占比
公司贷款和垫款
制造业256,427 14.23% 239,911 14.05%租赁和商务服务业
| 254,379 | 14.11% | 240,018 | 14.06% |
批发和零售业
| 194,130 | 10.77% | 201,420 | 11.80% |
房地产业 187,179 10.38% 177,749 10.41%水利、环境和公共设施管理业
| 67,395 | 3.74% | 63,377 | 3.71% |
建筑业
| 66,426 | 3.68% | 68,798 | 4.03% |
金融业42,846 2.38% 19,593 1.15%科学研究、技术服务
20,613 1.14% 19,716 1.15%信息传输、计算机服务和软件
| 和地质勘探 | ||||
| 业 | 20,045 | 1.11% | 14,440 | 0.85% |
住宿和餐饮业
| 18,098 | 1.00% | 15,328 | 0.90% |
交通运输、仓储和邮政业 15,796 0.88% 15,144 0.89%电力、热力、燃气及水生产
和供应业
| 12,961 | 0.72% | 12,835 | 0.75% |
采矿业
| 12,247 | 0.68% | 14,757 | 0.86% |
农、林、牧、渔业10,679 0.59% 12,125 0.71%文化、体育和娱乐业 6,283 0.35% 6,063 0.36%教育业
| 3,230 | 0.18% | 2,551 | 0.15% |
居民服务和其他服务业2,379 0.13% 2,545 0.15%卫生、社会保障和社会福利
| 1,756 | 0.10% | 1,797 | 0.11% |
公共管理和社会组织
| 1 | 0.00% | 3 | 0.00% | |
公司贷款和垫款
| 1,192,870 | 66.17% | 1,128,170 | 66.09% |
个人贷款和垫款
| 501,362 | 27.81% | 476,692 | 27.92% |
票据贴现
| 108,574 | 6.02% | 102,195 | 5.99% | |
合计1,802,806 100.00% 1,707,057 100.00%
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
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(6) 发放贷款和垫款信用风险分析
于资产负债表日，本集团发放贷款和垫款 (未含公允价值变动及应计利息) 按照阶段划分、逾期信息及损失准备评估方式分析如下：
注释
2024年6月30日
2023年12月31日
已发生信用减值
| 27,263 | 26,270 |
减：损失准备(a)(17,534)
(16,788)
小计
| 9,729 | 9,482 | ||
| --------------------- | --------------------- |
已逾期未发生信用减值
| 14,925 | 6,313 |
减：损失准备 (b) (3,324)
(2,013)
小计
11,601 4,300
| --------------------- | --------------------- |
未逾期未发生信用减值
| 1,760,618 | 1,674,474 |
减：损失准备
| (c) | (23,348) | (24,167) | |
小计
| 1,737,270 | 1,650,307 | ||
| --------------------- | --------------------- |
合计
| 1,758,600 | 1,664,089 | ||
(a) 于2024年6月30日，本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款中有人民币306百万元 (2023年
12月31日：人民币490百万元) 的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备在其他综合收益中确认，未抵减金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
(b) 于2024年6月30日，本集团已逾期未发生信用减值的发放贷款和垫款中有人民币108百万元
(2023年12月31日：人民币65百万元) 的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备在其他综合收益中确认，未抵减金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
(c) 于2024年6月30日，本集团未逾期未发生信用减值的发放贷款和垫款中有人民币1,278百万元
(2023年12月31日：人民币1,387百万元) 的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的发放贷款和垫款损失准备在其他综合收益中确认，未抵减金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 114 页
(7) 应收同业款项信用风险分析
应收同业款项包括存放同业及其他金融机构款项、拆出资金及买入返售金融资产。于资产负债表日，本集团应收同业款项账面余额 (未含应计利息) 按内部债项评级划分及逾期信息的分析如下：
2024年6月30日
2023年12月31日
| 未逾期未发生信用减值 |
- AAA1至AAA6级
| 18,426 | 27,706 |
- AA1至AA6级
| 39,856 | 42,374 |
- A1至A3级 61,037 67,071- 无评级
| 22,060 | 16,579 | |
| 减 |
：损失准备
| (27) | (39) | |
| 合计 |
| 141,352 | 153,691 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 115 页
(8) 债务工具投资信用风险分析
本集团持续监控持有的债务工具投资组合信用风险状况。于资产负债表日，本集团纳入预期信用损失评估范围的债务工具投资账面余额 (未含公允价值变动及应计利息) 分布如下：
注释
2024年6月30日
2023年12月31日
已发生信用减值
| 56,570 | 53,607 |
减：损失准备(a)(24,747)
(23,264)
小计
| 31,823 | 30,343 | ||
| --------------------- | --------------------- |
已逾期未发生信用减值
| - | 300 |
减：损失准备
- (126)
小计
| - | 174 | ||
| --------------------- | --------------------- |
未逾期未发生信用减值
- 政府及中央银行
288,931 297,906- 政策性银行
200,915 184,304- 商业银行
| 78,142 | 62,208 |
- 其他金融机构
| 25,112 | 20,077 |
- 其他
149,947 165,660减：损失准备
| (b) | (2,166) | (4,328) | |
小计
740,881 725,827
| --------------------- | --------------------- |
合计
| 772,704 | 756,344 | ||
(a) 于2024年6月30日，本集团已发生信用减值的债务工具投资中有人民币224百万元 (2023年12
月31日：187百万元) 的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资损失准备在其他综合收益中确认，未抵减金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
(b) 于2024年6月30日，本集团未逾期未发生信用减值的债务工具投资中有人民币313百万元
(2023年12月31日：人民币330百万元) 的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融投资损失准备在其他综合收益中确认，未抵减金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 116 页
(9) 重组贷款
根据《商业银行金融资产风险分类办法》的规定，重组贷款是指因债务人发生财务困难，为促使债务人偿还债务，商业银行对债务合同作出有利于债务人调整的金融资产，或对债务人现有债务提供再融资，包括借新还旧、新增债务融资等。对于现有合同赋予债务人自主改变条款或再融资的权利，债务人因财务困难行使该权利的，相关资产也属于重组资产。于2024年6月30日，本集团在《商业银行金融资产风险分类办法》范围内的重组贷款金额 (未扣除损失准备)为人民币99.45亿元 (2023年12月31日：69.73亿元)。
(10) 担保物和其他信用增级
本集团密切监控已发生信用减值的金融资产对应的担保品，因为相较于其他担保品，本集团为降低潜在信用损失而没收这些担保品的可能性更大。于资产负债表日，本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款及金融投资 (未含公允价值变动及应计利息) 以及对应的担保物覆盖情况列示如下：
2024年6月30日
总敞口 损失准备 小计
担保物覆盖部分的敞口
| 已发生信用减值的金融资产 |
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量的贷款和垫款
| 26,612 | (17,534) | 9,078 | 18,597 |
- 以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款
| 651 | (306) | 345 | 397 |
金融投资
- 债权投资 56,141 (24,747)
31,394 52,333- 其他债权投资
| 429 | (224) | 205 | - | ||
合计
| 83,833 | (42,811) | 41,022 | 71,327 | ||
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 117 页
2023年12月31日
总敞口 损失准备 小计
担保物覆盖部分的敞口
| 已发生信用减值的金融资产 |
发放贷款和垫款
- 以摊余成本计量的贷款和垫款 25,353(16,788)
8,565 17,239- 以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款
| 917 | (490) | 427 | 439 |
金融投资
- 债权投资
| 53,216 | (23,264) | 29,952 | 47,947 |
- 其他债权投资
| 391 | (187) | 204 | - | ||
合计
| 79,877 | (40,729) | 39,148 | 65,625 | ||
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 118 页
2、 市场风险
市场风险是指因市场价格 (利率、汇率、股票价格及商品价格) 的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。市场风险存在于本集团的交易性和非交易性业务中。
本集团市场风险管理的组织体系由董事会、监事会、高级管理层、风险管理与内部控制委员会、风险管理部、资金营运中心、金融科技部、审计部、其他部门及分支行、子公司共同构成。高级管理层承担市场风险管理的实施责任，负责组织市场风险管理，监督执行市场风险偏好，组织制定、推行市场风险管理的有关政策、制度，建设市场风险管理信息系统，确保本集团有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。
本集团采用久期分析、外汇敞口分析、情景分析、敏感性分析、风险价值 (VaR) 计量等市场风险计量方法，并采用限额管理、对冲及减少风险敞口等措施进行市场风险控制。本集团根据原银保监会的相关办法和指引建立了市场风险管理体系，制定了与业务性质、规模、复杂程度和风险特征相适应的市场风险管理政策和程序，并使这些政策和程序与本集团的总体业务发展战略、管理能力、资本实力和能够承担的总体风险水平相一致。
本集团定期更新市场风险偏好和限额体系，完善市场风险管理制度体系和市场风险计量体系，并使用独立的市场风险管理系统进行市场风险计量、监测与日常管理。本集团对交易账簿头寸实行每日估值，持续监测非止损限额和止损限额，并定期通过压力测试等方法评估市场风险。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 119 页
(1) 利率风险
银行账簿利率风险指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿经济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险和期权性风险。
本集团银行账簿利率风险管理目标是将银行账簿利率风险控制在可承受的合理范围内，减小银行账簿净利息收入和经济价值波动，实现全行综合收益最大化。
本集团银行账簿利率风险管理的组织体系由董事会、监事会、高级管理层、风险管理与内部控制委员会、资产负债管理委员会、风险管理部、资产负债管理部、资金营运中心、审计部、总行其他经营与管理部门以及分支行、子公司共同构成。高级管理层承担银行账簿利率风险管理的实施责任，负责建立银行账簿利率风险管理架构、建立银行账簿利率风险计量体系，推进银行账簿利率风险管理的有关制度政策有效实施。
本集团对于银行账簿利率风险主要通过重定价缺口分析、敏感性分析、情景模拟分析、压力测试等方法计量评估和分析银行账簿利率风险。报告期内，本集团密切关注宏观经济环境和货币政策调整，结合本集团战略导向和业务发展需要，动态调整本集团重定价缺口，优化资产负债结构。截至报告期末，本集团银行账簿利率风险控制在本集团风险管控目标范围内，银行账簿利率风险整体可控。
由于市场利率的波动，本集团的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。本集团遵照中国人民银行规定的存贷款利率政策经营业务。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 120 页
下表列示本集团于相关资产负债表日的金融资产和金融负债按预期下一个重定价日期 (或合同到期日，以较早者为准) 的分布。
2024年6月30日
不计息 1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年
5年以上
合计
金融资产
现金及存放中央银行款项5,224 132,959 - - - - 138,183存放同业及其他金融机构款项104 59,580 1,000 4,410 - - 65,094拆出资金112 6,356 400 2,137 100 - 9,105衍生金融资产
| 32,082 | - | - | - | - | - | 32,082 |
买入返售金融资产
| 34 | 67,369 | - | - | - | - | 67,403 |
发放贷款和垫款8,270 157,156 198,130 905,023 380,008 119,370 1,767,957金融投资
- 交易性金融资产178,382 1,418 1,604 10,185 22,228 10,734 224,551- 债权投资11,243 32,881 22,504 59,822 206,002 152,139 484,591- 其他债权投资
| 2,628 | 3,415 | 13,277 | 80,035 | 145,320 | 58,575 | 303,250 |
- 其他权益工具投资1,374 - - - - - 1,374其他金融资产9,747 3,844 5,782 28,161 19,886 977 68,397
金融资产合计
| 249,200 | 464,978 | 242,697 | 1,089,773 | 773,544 | 341,795 | 3,161,987 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 121 页
2024年6月30日
不计息 1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年
5年以上
合计
金融负债
向中央银行借款(678)
(9,763)
(13,695)
(45,692)
- - (69,828)
同业及其他金融机构存放款项(2,926)
(128,575)
(70,913)
(150,108)
(400) - (352,922)
拆入资金
| (895) | (20,261) | (17,485) | (69,795) | (976) | - | (109,412) |
交易性金融负债
| (1,229) | (16,926) | - | - | - | - | (18,155) |
衍生金融负债(28,114)
- - - - - (28,114)
卖出回购金融资产款(113)
(33,424)
(3,401)
(1,953)
- - (38,891)
吸收存款(35,389)
(729,347)
(171,681)
(489,213)
(512,849) - (1,938,479)
应付债券
| (2,423) | (22,706) | (96,471) | (189,512) | (130,000) | (30,000) | (471,112) |
租赁负债
| - | (53) | (117) | (627) | (1,824) | (490) | (3,111) |
其他金融负债(11,839)
(290)
(30)
-
- - (12,159)
金融负债合计(83,606)
(961,345)
(373,793)
(946,900)
(646,049) (30,490)
(3,042,183)
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
利率风险敞口
165,594(496,367)
(131,096)
142,873 127,495 311,305 119,804
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 122 页
2023年12月31日
不计息 1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年
5年以上
合计
金融资产
现金及存放中央银行款项
| 930 | 163,793 | - | - | - | - | 164,723 |
存放同业及其他金融机构款项
| 155 | 58,208 | 8,198 | 4,139 | 156 | - | 70,856 |
拆出资金
| 108 | 2,224 | 2,249 | 3,993 | - | - | 8,574 |
衍生金融资产
| 21,953 | - | - | - | - | - | 21,953 |
买入返售金融资产
| 71 | 74,524 | - | - | - | - | 74,595 |
发放贷款和垫款
| 7,766 | 333,983 | 171,165 | 641,451 | 402,345 | 116,562 | 1,673,272 |
金融投资
- 交易性金融资产
| 155,123 | 3,316 | 9,514 | 25,448 | 29,248 | 10,492 | 233,141 |
- 债权投资
| 7,330 | 30,088 | 22,620 | 62,132 | 215,214 | 125,927 | 463,311 |
- 其他债权投资
| 2,825 | 955 | 6,865 | 71,859 | 162,799 | 57,538 | 302,841 |
- 其他权益工具投资
| 1,344 | - | - | - | - | - | 1,344 |
其他金融资产
| 6,903 | 5,479 | 5,260 | 24,302 | 19,513 | 934 | 62,391 | |
金融资产合计
204,508 672,570 225,871 833,324 829,275 311,453 3,077,001
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 123 页
2023年12月31日
不计息 1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年
5年以上
合计
金融负债
向中央银行借款
| (466) | (56,096) | (16,212) | (47,141) | - | - | (119,915) |
同业及其他金融机构存放款项
| (2,813) | (71,341) | (83,187) | (198,315) | (2,998) | - | (358,654) |
拆入资金
| (618) | (12,424) | (15,274) | (56,711) | (2,654) | - | (87,681) |
交易性金融负债
| (774) | (12,658) | - | - | - | - | (13,432) |
衍生金融负债
| (21,034) | - | - | - | - | - | (21,034) |
卖出回购金融资产款
| (64) | (57,281) | (2,604) | (2,157) | - | - | (62,106) |
吸收存款
| (31,925) | (866,951) | (112,739) | (398,454) | (458,590) | - | (1,868,659) |
应付债券
| (1,676) | (13,562) | (87,244) | (162,056) | (101,400) | (30,000) | (395,938) |
租赁负债
| - | (86) | (142) | (521) | (2,021) | (487) | (3,257) |
其他金融负债
| (9,427) | (724) | (379) | (637) | - | - | (11,167) | |
金融负债合计
(68,797)
(1,091,123)
(317,781)
(865,992)
(567,663) (30,487)
(2,941,843)
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
利率风险敞口
| 135,711 | (418,553) | (91,910) | (32,668) | 261,612 | 280,966 | 135,158 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 124 页
本集团采用敏感性分析衡量利率变化对本集团利息净收入和其他综合收益的可能影响。下表列示了本集团利息净收入和其他综合收益在其他变量固定的情况下对于可能发生的合理利率变动的敏感性。对利息净收入的影响是指一定利率变动对年末持有的预计未来一年内进行利率重定价的金融资产及负债所产生的利息净收入的影响。对其他综合收益的影响是指基于在一定利率变动时对资产负债表日持有的固定利率以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具进行重估后公允价值变动的影响。下表列示了当其他项目不变时，利率曲线变动对本集团利息净收入和其他综合收益的影响 (已考虑所得税影响)：
2024年6月30日 2023年12月31日
利息净收入 其他综合收益 利息净收入 其他综合收益
(减少) / 增加
(减少) / 增加
(减少) / 增加
(减少) / 增加
| 利率曲线变动 |
向上平移25基点(996)
(1,696)
(860)
(1,754)
向下平移25基点 996 1,699 860 1,768
在进行利率敏感性分析时，本集团在确定商业条件和财务参数时作出相关假设，有关的分析基于的假设如下：
(i) 分析基于资产负债表日的静态缺口，未考虑资产负债表日后业务的变化；(ii) 所有在一年内重新定价或到期的资产和负债均假设在有关期间开始时重新定价或到期；(iii) 不同生息资产和付息负债的利率波动幅度相同；(iv) 收益率曲线随利率变化而平行移动；(v) 资产和负债组合并无其他变化；(vi) 未考虑利率变动对客户行为、市场价格和表外产品的影响；及(vii) 未考虑本集团针对利率变化采取的必要措施。
基于上述假设，利率增减导致本集团利息净收入和其他综合收益的实际变化可能与此利率敏感性分析的结果存在一定差异。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 125 页
(2) 汇率风险
本集团主要在中国境内经营，主要经营人民币业务。下表汇总了本集团于资产负债表日的外币汇率风险敞口分布，各项金融资产和金融负债的账面价值已折合为人民币金额：
2024年6月30日
人民币
折合人民币
| 美元 | 港币 |
折合人民币
折合人民币 合计
| 其他币种 | |||||
金融资产
现金及存放中央银行款项
| 129,549 | 8,580 | 25 | 29 | 138,183 |
存放同业及其他金融
机构款项 59,349 3,521 437 1,787 65,094拆出资金 8,547 - 558 - 9,105衍生金融资产 25,139 6,078 862 3 32,082买入返售金融资产 67,403 - - - 67,403发放贷款和垫款 1,711,869 28,974 12,872 14,242 1,767,957金融投资
- 交易性金融资产 219,291 5,260 - - 224,551
债权投资
| 458,383 | 24,943 | - | 1,265 | 484,591 | |
| - |
其他债权投资
| 253,874 | 44,171 | 792 | 4,413 | 303,250 | |
| - |
其他权益工具投资
| 1,374 | - | - | - | 1,374 |
其他金融资产
| 65,486 | 2,872 | - | 39 | 68,397 | |
金融资产合计 3,000,264 124,399 15,546 21,778 3,161,987
| -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- |
金融负债
向中央银行借款
| (69,828) | - | - | - | (69,828) |
同业及其他金融机构
存放款项
| (333,390) | (13,757) | (3,706) | (2,069) | (352,922) |
拆入资金
| (88,680) | (18,931) | (683) | (1,118) | (109,412) |
交易性金融负债
| (18,155) | - | - | - | (18,155) |
衍生金融负债
| (21,901) | (5,555) | - | (658) | (28,114) |
卖出回购金融资产款
| (33,027) | (5,864) | - | - | (38,891) |
吸收存款
| (1,822,357) | (86,567) | (2,287) | (27,268) | (1,938,479) |
应付债券
| (470,397) | (715) | - | - | (471,112) |
租赁负债
| (3,072) | - | (39) | - | (3,111) |
其他金融负债
| (12,076) | (60) | (4) | (19) | (12,159) | |
金融负债合计 (2,872,883)
(131,449)
(6,719)
(31,132)
(3,042,183)
| -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- |
净额
| 127,381 | (7,050) | 8,827 | (9,354) | 119,804 | |
| 信贷承诺及财务担保 | 846,351 | 31,728 | 3,333 | 9,255 | 890,667 |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 126 页
2023年12月31日
人民币
美元折合人民币
港币折合人民币
其他币种折合人民币合计
金融资产
现金及存放中央银行款项 157,668 7,024 17 14 164,723存放同业及其他金融机构款项
| 61,878 | 5,869 | 299 | 2,810 | 70,856 |
拆出资金
| 7,650 | 924 | - | - | 8,574 |
衍生金融资产
| 18,481 | 3,256 | 213 | 3 | 21,953 |
买入返售金融资产
| 74,595 | - | - | - | 74,595 |
发放贷款和垫款
| 1,631,045 | 25,055 | 10,493 | 6,679 | 1,673,272 |
金融投资
- 交易性金融资产 226,272 6,869 - - 233,141- 债权投资 444,598 17,435 - 1,278 463,311- 其他债权投资 259,180 37,896 1,756 4,009 302,841- 其他权益工具投资 1,344 - - - 1,344其他金融资产 60,458 1,927 - 6 62,391
金融资产合计
| 2,943,169 | 106,255 | 12,778 | 14,799 | 3,077,001 | |
| -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- |
金融负债
向中央银行借款
| (119,915) | - | - | - | (119,915) |
同业及其他金融机构存放款项
| (346,677) | (9,991) | (1,220) | (766) | (358,654) |
拆入资金
| (77,817) | (9,251) | (95) | (518) | (87,681) |
交易性金融负债
| (13,432) | - | - | - | (13,432) |
衍生金融负债
| (18,053) | (2,661) | - | (320) | (21,034) |
卖出回购金融资产款
| (55,269) | (6,837) | - | - | (62,106) |
吸收存款
| (1,780,349) | (73,268) | (1,734) | (13,308) | (1,868,659) |
应付债券
| (391,666) | (4,272) | - | - | (395,938) |
租赁负债
| (3,227) | - | (30) | - | (3,257) |
其他金融负债
| (11,071) | (77) | (3) | (16) | (11,167) | |
金融负债合计
| (2,817,476) | (106,357) | (3,082) | (14,928) | (2,941,843) | |
| -------------- | -------------- | -------------- | -------------- | -------------- |
净额
| 125,693 | (102) | 9,696 | (129) | 135,158 | |
信贷承诺及财务担保 784,670 30,009 3,116 6,806 824,601
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 127 页
本集团采用敏感性分析衡量汇率变化对本集团净利润及权益的可能影响。下表列示了当其他项目不变时，本集团各种外币对人民币汇率的合理可能变动对净利润及权益的影响 (已考虑所得税影响)：
净利润及权益敏感性
2024年6月30日
2023年12月31日
增加 / (减少)
增加 / (减少)
美元对人民币的汇率变动
对人民币升值100基点(53)
(1)
对人民币贬值100基点
| 53 | 1 | |
港币对人民币的汇率变动
对人民币升值100基点
| 33 | 42 |
对人民币贬值100基点
| (33) | (42) |
有关的分析基于以下假设：
(i) 分析基于资产负债表日的静态缺口，未考虑资产负债表日后业务的变化；(ii) 汇率敏感性是指各币种对人民币于报告日当天收盘价 (中间价) 汇率绝对值波动100个基
点造成的汇兑损益；(iii) 资产负债表日汇率变动100个基点是假定自资产负债表日起下一个完整年度内的汇率变
动；(iv) 计算外汇敞口时，包含了即期外汇敞口、远期外汇敞口和掉期；(v) 其他变量 (包括利率) 保持不变；(vi) 未考虑汇率变动对客户行为和市场价格的影响；及(vii) 资产和负债具有静态的汇率风险结构，并未考虑本集团有可能采取的致力于消除外汇敞
口对净利润及权益带来不利影响的措施。
基于上述假设，汇率变动导致本集团净利润及权益的实际变化可能与此利率敏感性分析的结果存在一定差异。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 128 页
3、 流动性风险
流动性风险是指无法以合理成本及时获得充足资金用于偿还到期债务、履行其他支付义务以及满足正常业务开展的其他资金需求的风险。影响流动性风险的因素分为外部因素和内部因素。外部因素包括国内外金融形势、宏观调控政策、金融市场发展的深度与广度、银行业竞争态势等；内部因素包括资产负债期限与业务结构、存款稳定程度、市场融资能力以及各类突发性事件等。
本集团流动性风险管理的目标是确保本集团流动性需求能够及时以合理成本得到满足，将流动性风险控制在可承受的合理范围内。
本集团流动性风险管理的组织体系由董事会、监事会、高级管理层、风险管理与内部控制委员会、资产负债管理委员会、风险管理部、资产负债管理部、资金营运中心、审计部、总行其他经营与管理部门以及分支行、子公司共同构成。高级管理层承担流动性风险管理的实施责任，负责组织流动性风险管理，组织制定、推行流动性风险管理的有关制度、政策等。
本集团对全行流动性风险实行集中管理，通过建立科学、完善的流动性风险管理体系，对流动性风险进行有效识别、计量、监测、控制和报告，持续强化流动性风险管理，不断提升流动性管理的前瞻性和主动性。具体流动性风险管理措施包括：密切关注国内外宏观经济形势以及市场流动性变化，适时调整本集团资产负债管理策略；加强负债管理，灵活运用主动负债工具，拓宽长期资金来源，持续提升稳定负债占比；推进融资渠道多元化建设，在维护好与主要融资对手关系的同时，积极拓展融资渠道；加强优质流动性资产管理，确保优质流动性资产保有规模与全行潜在融资需求相匹配，增强流动性风险缓释能力；加强流动性预警监测与管理，完善流动性风险应急计划，定期开展应急演练；按季开展流动性风险压力测试，根据压力测试结果查找本集团流动性风险管理中的薄弱环节，必要时调整流动性风险管理策略，适时改进流动性风险管理措施，完善流动性风险管理机制。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 129 页
(1) 非衍生金融资产和金融负债未折现合同现金流量分析
下表按照资产负债表日至合同到期日的剩余期限列示了非衍生金融资产和负债的现金流。表中披露的金额是未经折现的合同现金流：
2024年6月30日
已逾期
实时偿还 /无期限1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年
5年以上
合计
金融资产
| 现金及存放中央银行款项 | - | 138,183 | - | - | - | - | - | 138,183 |
存放同业及其他金融机构款项
| - | 47,174 | 12,461 | 1,002 | 4,494 | - | - | 65,131 |
拆出资金
| - | - | 6,456 | 410 | 2,219 | 106 | - | 9,191 |
买入返售金融资产
| - | - | 67,419 | - | - | - | - | 67,419 |
发放贷款和垫款
| 19,421 | - | 106,837 | 202,619 | 732,593 | 488,334 | 368,271 | 1,918,075 |
金融投资
- 交易性金融资产
| - | 178,382 | 789 | 1,270 | 8,436 | 27,381 | 11,890 | 228,148 |
- 债权投资
| 22,592 | - | 5,774 | 26,553 | 70,442 | 225,205 | 166,935 | 517,501 |
- 其他债权投资
| - | - | 3,329 | 5,895 | 63,414 | 194,036 | 62,712 | 329,386 |
- 其他权益工具投资
| - | 1,374 | - | - | - | - | - | 1,374 |
其他金融资产
| 2,227 | 7,966 | 2,469 | 4,691 | 19,042 | 34,749 | 2,770 | 73,914 | |
金融资产合计44,240 373,079 205,534 242,440 900,640 969,811 612,578 3,348,322
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 130 页
2024年6月30日
已逾期
实时偿还 /
无期限1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年
5年以上
合计
金融负债
向中央银行借款
| - | - | (9,793) | (13,872) | (46,664) | - | - | (70,329) |
同业及其他金融机构存放款项-
(37,443)
| (91,560) |
(72,645)
(153,679)
(419)
- (355,746)
拆入资金- -(20,551)
(17,927)
(71,131)
(1,116)
- (110,725)
交易性金融负债-
| (1,229) |
(16,926)
- - - - (18,155)
卖出回购金融资产款
| - | - | (33,426) | (3,440) | (1,996) | - | - | (38,862) |
吸收存款-
(85,847)
| (653,145) |
(178,222)
(513,792)
(552,296)
- (1,983,302)
应付债券- -(23,728)
(97,520)
(195,246)
(141,026)
(35,220)
(492,740)
租赁负债- -(53)
(118)
(647)
(2,045)
(619)
(3,482)
其他金融负债-(11,532
(336)
| ) |
(53)
(238)
- - (12,159)
金融负债合计
| - | (757,466) | (228,103) | (383,797) | (983,393) | (696,902) | (35,839) | (3,085,500) | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
净额44,240 (384,387
(22,569)
| ) |
(141,357)
(82,753)
272,909 576,739 262,822
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 131 页
2023年12月31日
已逾期
实时偿还 /
无期限1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年
5年以上
合计
金融资产
| 现金及存放中央银行款项 | - | 164,723 | - | - | - | - | - | 164,723 |
存放同业及其他金融机构款项- 43,713 14,528 8,328 4,228 171 - 70,968拆出资金- - 2,252 2,303 4,128 - - 8,683买入返售金融资产- - 74,646 - - - - 74,646发放贷款和垫款
| 11,704 | - | 120,849 | 185,919 | 672,419 | 491,930 | 335,757 | 1,818,578 |
金融投资
- 交易性金融资产72 155,123 3,841 9,027 26,486 32,262 10,931 237,742- 债权投资23,957 - 8,586 24,017 67,415 231,897 136,394 492,266- 其他债权投资- - 1,954 7,975 78,800 178,393 62,035 329,157- 其他权益工具投资
| - | 1,344 | - | - | - | - | - | 1,344 |
其他金融资产1,087 6,469 2,704 4,130 18,961 31,492 2,570 67,413
金融资产合计
| 36,820 | 371,372 | 229,360 | 241,699 | 872,437 | 966,145 | 547,687 | 3,265,520 | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 132 页
2023年12月31日
已逾期
实时偿还 /
无期限1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年
5年以上
合计
金融负债
向中央银行借款
| - | - | (56,189) | (16,486) | (48,167) | - | - | (120,842) |
同业及其他金融机构
存放款项-
(21,690)
| (49,499) |
(85,237)
(202,738)
(3,026)
- (362,190)
拆入资金- -(12,594)
(15,587)
(57,829)
(2,871)
- (88,881)
交易性金融负债-
| (774) |
(12,658)
- - - - (13,432)
卖出回购金融资产款
| - | - | (57,288) | (2,631) | (2,247) | - | - | (62,166) |
吸收存款-
(82,278)
| (791,606) |
(121,500)
(419,407)
(497,906)
- (1,912,697)
应付债券- -(13,680)
(88,260)
(167,596)
(109,897)
(35,570)
(415,003)
租赁负债- -(86)
(144)
(536)
(2,256)
(619)
(3,641)
其他金融负债-(9,223
(734)
| ) |
(400)
(810)
- - (11,167)
金融负债合计
| - | (851,102) | (257,197) | (330,245) | (899,330) | (615,956) | (36,189) | (2,990,019) | |
| ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- | ------------- |
净额36,820
(27,837)
| (479,730) |
(88,546)
(26,893)
350,189 511,498 275,501
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 133 页
(2) 衍生金融工具现金流量分析
本集团的衍生金融工具以净额或全额结算。
本集团按照净额结算的衍生金融工具主要包括利率衍生工具。下表分析了本集团于资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照净额结算的衍生金融工具未折现现金流：
2024年6月30日
1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年5年以上 合计
现金流入 / (流出
334 (259)
| ) |
2,319 (102)
- 2,292
2023年12月31日
1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年5年以上 合计
现金流入 / (流出
| ) | 78 | 8 | 23 | (1) | - | 108 |
本集团按照全额结算的衍生金融工具主要包括汇率衍生工具。下表分析了本集团于资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照全额结算的衍生金融工具未折现现金流：
2024年6月30日
1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年5年以上 合计
现金流出
(120,560)
| (128,433) |
(337,031)
(10,979)
(168)
(597,171)
现金流入
| 126,875 | 120,944 | 340,290 | 10,910 | 233 | 599,252 | |
净 (流出) / 流入
| (1,558) | 384 | 3,259 | (69) | 65 | 2,081 | |
2023年12月31日
1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年5年以上 合计
现金流出
(117,249)
(60,250)
(134,051)
(9,249)
(94)
(320,893)
现金流入117,273 60,472 134,7999,097
105 321,746
净流入 / (流出)24 222 748(152)
11 853
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 134 页
(3) 表外项目流动性风险分析
本集团的表外项目主要包括银行承兑汇票、信用证、保函、未使用的信用卡额度、贷款承诺及融资租赁承诺、应收款保兑及其他财务担保合同。下表列示了本集团表外项目的流动性分析：
2024年6月30日
1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年5年以上 合计
开出银行承兑汇票
| 59,416 | 103,098 | 242,340 | - | - | 404,854 |
开出信用证
| 173,466 | 25,027 | 69,518 | 170 | - | 268,181 |
开出保函
| 3,073 | 4,561 | 32,871 | 14,834 | 22 | 55,361 |
未使用的信用卡额度
| 18,942 | - | - | - | - | 18,942 |
贷款承诺及融资租赁承诺140 130 448 23 92 833应收款保兑及
其他财务担保合同19,155 36,250 80,726 6,285 80 142,496
合计
| 274,192 | 169,066 | 425,903 | 21,312 | 194 | 890,667 | |
2023年12月31日
1个月以内
1个月至3个月
3个月至1年
1年至5年5年以上 合计
开出银行承兑汇票
81,247 100,411 186,688 - - 368,346开出信用证
| 161,183 | 22,429 | 44,762 | 86 | - | 228,460 |
开出保函
| 2,909 | 4,517 | 16,661 | 24,648 | 11 | 48,746 |
未使用的信用卡额度
| 18,424 | - | - | - | - | 18,424 |
贷款承诺及
融资租赁承诺3,007 15 215 491 - 3,728应收款保兑及
其他财务担保合同14,378 30,821 101,398 10,220 80 156,897
合计
| 281,148 | 158,193 | 349,724 | 35,445 | 91 | 824,601 | |
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 135 页
十三、 资本管理
本集团的资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，目标是使之符合外部监管和股东回报的要求，最大限度保护债权人利益并规划本集团资产规模、推动风险管理。本集团以监管要求结合本集团风险状况，审慎确定资本充足率目标，并通过限额管理等多种手段保障管理目标的实现。
本集团近年来业务规模保持了稳定的发展态势，资产对于资本的耗用也日益扩大，为保证资本充足率符合监管要求并在控制风险前提下为股东提供最大化回报，本集团积极拓展外源性资本补充渠道，同时继续强化经营中资本的自生功能，从内部补充资本。
于2024年6月30日，本集团根据《商业银行资本管理办法》(国家金融监督管理总局令第4号) 的相关规定计算和披露资本充足率，其中信用风险加权资产采用权重法、市场风险和操作风险加权资产采用标准法计量。于2023年12月31日，本集团根据《商业银行资本管理办法(试行)》(中国银行业监督管理委员会令2012年第1号) 的相关规定计算和披露资本充足率，其中信用风险加权资产采用权重法、市场风险加权资产采用标准法、操作风险加权资产采用基本指标法计量。
于资产负债表日，本集团按照相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率如下：
本集团
2024年6月30日
2023年12月31日
核心一级资本净额
163,351 159,789一级资本净额
188,690 185,102总资本净额
| 250,571 | 236,958 | ||
风险加权资产总额
| 1,948,476 | 1,943,402 | ||
核心一级资本充足率
8.38% 8.22%
一级资本充足率
| 9.68% | 9.52% |
资本充足率
| 12.86% | 12.19% | ||
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 136 页
十四、 金融工具的公允价值
1、 公允价值计量
(1) 公允价值计量的层次
下表列示了本集团在资产负债表日持续以公允价值计量的资产和负债于资产负债表日的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下：
第一层次输入值： 在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
第二层次输入值： 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；及
第三层次输入值： 相关资产或负债的不可观察输入值。
下表分析本集团于资产负债表日按公允价值计量的金融工具所采用估值基础的层次：
2024年6月30日
第一层次公允价值计量
第二层次公允价值计量
第三层次公允价值计量合计
衍生金融资产- 32,082 - 32,082发放贷款和垫款
| - | 330,047 | 14,952 | 344,999 |
金融投资：
交易性金融资产 70,309 148,377 5,865 224,551其他债权投资
| - | 303,250 | - | 303,250 |
其他权益工具投资 - - 1,374 1,374
持续以公允价值计量的
金融资产总额
| 70,309 | 813,756 | 22,191 | 906,256 | |
拆入资金-
| (33,020) | - | (33,020) |
交易性金融负债(437)
(17,718)
- (18,155)
衍生金融负债-(28,114)
- (28,114)
持续以公允价值计量的
金融负债总额(437)
(78,852)
- (79,289)
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 137 页
2023年12月31日
第一层次公允价值计量
第二层次公允价值计量
第三层次公允价值计量合计
衍生金融资产
| - | 21,953 | - | 21,953 |
发放贷款和垫款
| - | 329,744 | 17,924 | 347,668 |
金融投资：
交易性金融资产
| 49,381 | 177,461 | 6,299 | 233,141 |
其他债权投资
| - | 302,841 | - | 302,841 |
其他权益工具投资- - 1,344 1,344
持续以公允价值计量的
金融资产总额49,381 831,999 25,567 906,947
拆入资金
(27,720)
| - |
- (27,720)
交易性金融负债
| (413) | (13,019) | - | (13,432) |
衍生金融负债 - (21,034)
- (21,034)
持续以公允价值计量的金融负债总额
| (413) | (61,773) | - | (62,186) | |
(2) 第一层次的公允价值计量
确定金融工具公允价值时，对于能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整报价的金融工具，本集团将活跃市场上未经调整的报价作为其公允价值的最好证据，以此确定其公允价值，并将其划分为以公允价值计量的第一层次。本集团划分为第一层次的金融工具主要包括开放式基金、开放式理财产品及非限售上市公司股权投资。
(3) 第二层次的公允价值计量
若估值中使用的主要参数为可观察到的且可从活跃公开市场获取的，则相关金融工具将被划分为以公允价值计量的第二层次。本集团划分为第二层次的金融工具主要包括债券和资产支持证券投资、定期开放式基金、票据贴现、贸易融资、限售上市公司股权投资、拆入资金中的贵金属租入、利率衍生工具、外汇衍生工具、贵金属及其他衍生工具等。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 138 页
对于人民币债券和资产支持证券投资的公允价值，根据债券流通市场的不同，分别采用中央国债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限公司发布的估值结果；对于外币债券投资的公允价值，采用彭博 (Bloomberg) 发布的估值结果；对于票据贴现和贸易融资，采用现金流折现模型进行估值，根据产品类型及五级分类，以银行间同业拆借利率、上海票据交易所股份有限公司和中央国债登记结算有限责任公司发布的收益率曲线为基准，构建利率曲线。对于限售上市公司股权投资，在收盘价的基础上考虑流动性折扣。
对于无法从活跃市场获取报价的非衍生金融工具和部分衍生金融工具 (包括利率、外汇和贵金属的远期和互换工具等)，采用现金流折现模型对其进行估值，使用的主要参数包括最近交易价格、相关收益率曲线、汇率及交易对手信用差价；对于期权衍生工具估值，采用布莱克——斯克尔斯期权定价模型 (Black-Scholes Option Pricing Model) 对其进行估值，使用的主要参数包括相关收益率曲线、汇率、波动率及交易对手信用差价等。
对于纳入合并范围的结构化主体中除本集团外其他投资者持有的份额及负债，采用投资目标的市价组合法，其公允价值根据投资的资产净值，即产品投资组合的可观察市值及相关费用决定。
(4) 第三层次的公允价值计量
本集团制定了相关流程来确定持续的第三层次公允价值计量中合适的估值技术和输入值，并定期复核相关流程以及公允价值确定的合适性。本集团持续第三层次公允价值计量项目所采用的估值技术和重要不可观察输入值的定性信息如下：
2024年6月30日的公允价值估值技术
不可观察
输入值
交易性金融资产
- 信托计划及资产管理计划
现金流量折现法 风险调整折现率- 信托计划及资产管理计划
资产净值法 资产净值、流动性折扣- 债券及资产支持证券投资
1,746
现金流量折现法 风险调整折现率- 股权投资
2,3041,116
资产净值法 资产净值- 股权投资
| 1,116 |
| 168 |
市场法乘数法 流动性折扣其他权益工具投资
资产净值法 资产净值、流动性折扣发放贷款和垫款
14,952
现金流量折现法 风险调整折现率
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 139 页
2023年12月31日的公允价值估值技术
不可观察
输入值
交易性金融资产
- 信托计划和资产管理计划
现金流量折现法 风险调整折现率- 信托计划和资产管理计划
资产净值法 资产净值、流动性折扣- 债券和资产支持证券投资
| 2,756 |
| 1,701 |
现金流量折现法 风险调整折现率- 股权投资
资产净值法 资产净值- 股权投资
市场乘数法 流动性折扣其他权益工具投资
1,1381,344
资产净值法 资产净值、流动性折扣发放贷款和垫款
| 1,344 |
| 17,924 |
现金流量折现法 风险调整折现率
于资产负债表日，采用其他合理的不可观察假设替换模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响不重大。以上假设及方法为本集团资产及负债公允价值的计算提供了统一的基础，然而，由于其他机构可能会使用不同的方法及假设，因此，各金融机构所披露的公允价值未必完全具有可比性。
本集团持续的第三层次公允价值计量的金融资产的余额调节信息如下：
交易性金融资产
其他权益工具投资
发放贷款
和垫款合计
2024年1月1日 6,299 1,344 17,924 25,567在当期损益中确认的利得
- 585 581在其他综合收益中确认的利得
| (4) | |||
| - | 30 | (232) | (202) |
转入
| 73 | - | - | 73 |
出售和结算
| (503) | - | (3,325) | (3,828) | |
2024年6月30日
| 5,865 | 1,374 | 14,952 | 22,191 | |
期末持有的资产计入损益的当期未实现利得或损失 (17)
- 183 166
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 140 页
交易性金融资产
其他权益工具投资
发放贷款和垫款合计
2023年1月1日
| 5,522 | 1,313 | 40,080 | 46,915 |
在当期损益中确认的利得(550)
6 1,649 1,105在其他综合收益中确认的利得 - 31(1,143)
(1,112)
新增
| 2,686 | - | - | 2,686 |
出售和结算
| (1,359) | (6) | (22,662) | (24,027) | |
2023年12月31日
| 6,299 | 1,344 | 17,924 | 25,567 | |
年末持有的资产计入损益的当期未实现利得或损失
| (576) | - | 11 | (565) | |
2、 以公允价值计量项目在各层次之间转换的情况
报告期内，本集团以公允价值计量的第一层次、第二层次和第三层次金融资产和负债之间未发生重大转换。
3、 估值技术变更及变更原因
报告期内，本集团以公允价值计量所使用的估值技术并未发生变更。
自2024年
月
日至2024年
月
日止期间财务报表
(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
第 141 页
4、 非以公允价值计量项目的公允价值
除以下项目外，本集团于资产负债表日的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异：
2024年6月30日
第一层次 第二层次 第三层次 公允价值 账面价值
金融资产：
债权投资- 408,026 84,786 492,812 484,591
金融负债：
应付债券
| - | 474,359 | - | 474,359 | 471,112 | |
2023年12月31日
第一层次 第二层次 第三层次 公允价值 账面价值
金融资产：
债权投资
| - | 372,022 | 93,839 | 465,861 | 463,311 | |
金融负债：
应付债券 - 396,796 - 396,796 395,938
对于上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债，本集团按下述方法来决定其公允价值：
债权投资和应付债券的公允价值是采用相关登记结算机构估值系统的报价，相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。对无法获得相关机构报价的，则按现金流折现法估算其公允价值。
十五、 比较数字
为符合本财务报表的列报方式，本集团对个别比较数字进行了重分类。
第 1 页
浙商银行股份有限公司
财务报表补充资料(除特别注明外，金额单位为人民币百万元)
1、 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 (2023年修订)》的规定，本集团非经常性损益列示如下：
截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年
计入当期损益的政府补助和奖励
| 10 | 384 |
处置非流动资产净收益
- 4其他营业外收支净额
(27)
非经常损益净额
| (17) | 392 | ||
以上有关项目对税务的影响
| (2) | (99) | ||
合计 (19)
其中：
归属于本行普通股股东的非经常性损益
| (20) | 292 |
归属于少数股东的非经常性损益
| 1 | 1 |
除上述非经常性损益之外，本集团根据定义和原则把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益 (2023年修订)》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目包括：委托他人投资或管理资产的损益和受托经营取得的托管费收入。上述项目属于本集团正常经营性项目所产生的损益，因此不纳入非经常性损益的披露范围。
第 2 页
2、 每股收益
附注
截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年
扣除非经常性损益前的每股收益
- 归属于银行普通股股东的基本和稀释每股收益 (人民币元 / 股) 五、41
| 0.29 | 0.34 | ||
扣除非经常性损益后的每股收益
- 扣除非经常性损益后归属于银行普通股
股东的基本和稀释每股收益 (人民币元 / 股
0.29
| ) |
0.33
基本每股收益以归属于本行普通股股东的净利润除以本行发行的对外普通股的加权平均数计算。
(1) 基本及稀释每股收益的计算过程
基本及稀释每股收益的计算过程详见财务报表附注五、41。
(2) 扣除非经常性损益后的基本及稀释每股收益的计算过程
扣除非经常性损益后的基本及稀释每股收益以扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的合并净利润除以本行发行在外普通股的加权平均数计算：
截至6月30日止6个月期间
附注 2024年 2023年
归属于本行普通股股东的合并净利润 五、41
| 7,999 | 7,743 |
归属于本行普通股股东的非经常性损益
| (20) | 292 |
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东
的合并净利润
| 8,019 | 7,451 |
本行发行在外普通股的加权平均数 五、41
27,464
22,455
扣除非经常性损益后的基本及
稀释每股收益 (人民币元 / 股)
0.29
0.33
第 3 页
3、 净资产收益率
本集团按照证监会颁布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订) 计算的净资产收益率如下：
截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年
扣除非经常性损益前
- 加权平均净资产收益率
4.83% 5.48%
扣除非经常性损益后
- 加权平均净资产收益率
4.84% 5.27%
(1) 加权平均净资产收益率的计算过程
加权平均净资产收益率以归属于本行普通股股东的合并净利润除以归属于本行普通股股东的合并净资产的加权平均数计算：
截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年
归属于本行普通股股东的合并净利润
| 7,999 | 7,743 |
归属于本行普通股股东的合并净资产的
加权平均数
| 165,779 | 141,277 |
加权平均净资产收益率
| 4.83% | 5.48% |
(2) 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率的计算过程
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率以扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的合并净利润除以归属于本行普通股股东的合并净资产的加权平均数计算：
截至6月30日止6个月期间
2024年 2023年
扣除非经常性损益后归属于本行普通股股东的
合并净利润
| 8,019 | 7,451 |
归属于本行普通股股东的合并净资产的
加权平均数
| 165,779 | 141,277 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
4.84% 5.27%
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4、 按中国企业会计准则与按国际财务报告准则编制的财务报表差异说明
本集团根据中国企业会计准则编制和根据国际财务报告准则编制的财务报表中，归属于本行股东的净利润截至2024年6月30日止6个月期间无差异 (截至2023年6月30日止6个月期间：无差异)；归属于本行股东的权益于2024年6月30日无差异 (2023年12月31日：无差异)。