2024年半年度报告
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公司代码：601860公司简称：紫金银行
江苏紫金农村商业银行股份有限公司
2024年半年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人邵辉、主管会计工作负责人王清国及会计机构负责人（会计主管人员）李玉宁
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案无
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等，公司已经采取各种措施有效管理和控制各类经营风险。具体详见第十节商业银行信
息披露内容之十四“报告期各类风险和风险管理情况”。
十一、其他
√适用□不适用本报告除特别注明外，均以人民币为币种、以千元为单位，因四舍五入可能存在数据尾差。
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目录
第一节释义 ...... 4
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节管理层讨论与分析 ...... 6
第四节公司治理 ...... 18
第五节环境与社会责任 ...... 20
第六节重要事项 ...... 23
第七节股份变动及股东情况 ...... 27
第八节优先股相关情况 ...... 36
第九节债券相关情况 ...... 36
第十节商业银行信息披露内容 ...... 38
第十一节财务报告 ...... 51
| 备查文件目录 | 载有公司负责人签名并盖章的半年度报告原件 |
| 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 | |
| 报告期内在上海证券交易所、中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件 |
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第一节释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本行/公司/紫金银行/紫金农商银行 | 指 | 江苏紫金农村商业银行股份有限公司 |
| 人民银行/央行 | 指 | 中国人民银行 |
| 证监会/中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 证券交易所/上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 省联社 | 指 | 江苏省农村信用社联合社 |
| 紫金投资 | 指 | 南京紫金投资集团有限责任公司 |
| 国信集团 | 指 | 江苏省国信集团有限公司 |
| 高淳农商银行 | 指 | 江苏高淳农村商业银行股份有限公司 |
| 溧水农商银行 | 指 | 江苏溧水农村商业银行股份有限公司 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 江苏紫金农村商业银行股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 紫金农商银行 |
| 公司的外文名称 | JiangsuZijinRuralCommercialBankCo.,Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | ZJB |
| 公司的法定代表人 | 赵远宽 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 吴飞 | 张毅 |
| 联系地址 | 南京市建邺区江东中路381号 | 南京市建邺区江东中路381号 |
| 电话 | 025-88866792 | 025-88866792 |
| 传真 | 025-88866660 | 025-88866660 |
| 电子信箱 | boardoffice@zjrcbank.com | boardoffice@zjrcbank.com |
三、基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 南京市建邺区江东中路381号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 本行于2011年3月25日合并组建成立，注册地址为南京市梦都大街136号。2017年4月11日，因总行办公迁址，本行注册地址变更为南京市建邺区江东中路381号。 |
| 公司办公地址 | 南京市建邺区江东中路381号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 210019 |
| 公司网址 | www.zjrcbank.com |
| 电子信箱 | boardoffice@zjrcbank.com |
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四、信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海证券交易所、公司董事会办公室 |
五、公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| 普通股A股 | 上海证券交易所 | 紫金银行 | 601860 | - |
六、其他有关资料
□适用√不适用
七、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：千元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 本报告期比上年同期增减(%) | 2022年1-6月 |
| 营业收入 | 2,381,006 | 2,202,934 | 8.08 | 2,167,818 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 911,411 | 871,189 | 4.62 | 824,208 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 903,322 | 853,348 | 5.86 | 815,482 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,677,388 | 11,023,144 | 24.08 | 14,627,199 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | 2022年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 19,162,882 | 18,471,919 | 3.74 | 17,097,152 |
| 总资产 | 269,304,373 | 247,664,435 | 8.74 | 224,722,133 |
(二)主要财务指标
| 主要财务指标 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 本报告期比上年同期增减(%) | 2022年1-6月 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.25 | 0.24 | 4.17 | 0.23 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.21 | 0.21 | 0 | 0.21 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.25 | 0.23 | 8.7 | 0.22 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.80 | 4.95 | 减少0.15个百分点 | 5.08 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.75 | 4.85 | 减少0.1个百分点 | 5.03 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
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八、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
九、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益 | 1,091 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 13,897 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,905 | |
| 减：所得税影响额 | 2,994 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 0 | |
| 合计 | 8,089 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
十、其他
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一）经营范围公司经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑与贴现，代理发行、代理兑付、承销政府债券，买卖政府债券和金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务，代理收付款项及代理保险业务，提供保管箱服务；外汇存款、外汇贷款，外汇汇款，外币兑换，国际结算，外汇票据的承兑和贴现，外汇担保，外汇同业拆借，资信调查、资信和见证业务，结售汇业务，基金销售业务，经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（二）经营模式报告期内，公司严格执行国家政策和监管要求，聚力聚焦主责主业，践行普惠金融。坚持“服务三农、服务中小、服务城乡”市场定位，引导更多资源向涉农、小微领域倾斜。坚持回归本源，把服务实体经济作为发展的出发点和落脚点，实现金融经济循环、健康发展。
（三）业务经营情况
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报告期内，公司紧紧围绕年度目标任务，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻落实省联社党委“3741”战略，保持支农支小支实战略定力不放松，锐意进取、攻坚克难，不断提升发展质效。
一是经营质效稳步提升。截至报告期末，资产总额2693.04亿元，较年初增加216.4亿元，增幅8.74%。各项存款、贷款余额分别为2151.68亿元、1857.05亿元，分别较年初增加183.94亿元、84.83亿元，增幅分别为9.35%、4.79%。营业净收入、净利润分别为23.81亿元、9.11亿元，同比增幅分别为8.08%、4.62%。不良率1.15%，较年初下降0.01个百分点；拨备覆盖率248.98%，较年初增加1.73个百分点。
二是战略转型稳步推进。制定做小做散赋能二十条，明确转型发展的路线图、时间表。截至报告期末，涉农及小微贷款余额达1193.89亿元，较年初增加101.35亿元，占比64.22%，较年初提升2.63个百分点。全行信贷客户数达11.2万户，增幅达6.95%。围绕“智慧校园”“工会福利”等场景，通过场景驱动的方式，完善“金融+场景”综合服务体系。
三是管理能力稳步增强。成立合规案防工作领导小组，将合规案防履职情况纳入高管绩效考核。更新完善固定资产、流动资金、个人贷款管理实施细则，提升风险管理水平。召开不法中介警示教育大会，将签订《远离不法贷款中介承诺书》作为信贷工作人员入职前的规定动作。开展不良资产清收处置业务培训，加强清收条线队伍建设。
四是党建基础稳步夯实。深入党纪学习教育，组织党员干部赴廉政教育基地开展现场警示教育，举办两期专题读书班，召开全面从严治党暨警示教育大会，推进党组织书记讲党课活动，教育广大党员干部强化纪律约束，严守纪律底线。加强组织建设，指导基层党组织规范化、标准化开展工作。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
（一）得天独厚的省会城市发展优势。“一带一路”、长江经济带、长三角一体化、国家级新区、自贸试验区等国家战略叠加交汇，南京作为中国最发达的省会城市之一，近年来经济稳步发展。城市首位度建设不断深入，经济和金融发展前景广阔，省会区位优势突显，地区经济增长态势仍将持续强劲。
（二）规范有效的公司治理体系。公司坚持党建引领的公司治理体系，将党的领导与建立现代金融企业制度有机结合，充分发挥党领导核心和政治核心作用，切实做到党组织把方向、管大局、保落实、持续推进公司治理现代化建设，已形成“党委核心领导、董事会战略决策、监事会依法监督、高管层授权经营”的治理机制。公司不断完善公司治理机制建设，优化董、监事会人员专业结构，加强对主要股东的穿透管理、规范关联交易、强化董监高履职、严格信息披露、积极维护投资者关系，持续增强公司治理的科学性和有效性，提升公司治理效率。公司建立和完善了ESG管理体系，在“三会一层”治理结构规范运作、高效履职的基础上，创造可持续发展的公司治理环境。
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（三）始终坚守的金融服务定位。公司始终坚守“服务三农、服务中小、服务城乡”市场定位，深耕南京本土，服务城乡居民，积极服务实体经济，践行普惠金融，同时积极融入“宁镇扬一体化”战略部署。不断强化南京农村金融市场主力军作用，经营质效持续提升、盈利结构更加合理，在服务中小企业方面发挥重要作用，发展的可持续性不断提升。
（四）定位清晰的差异化经营战略。公司积极发展农郊区和城区的差异化经营模式，以各区域目标客户群为主导，充分发挥区域比较优势，进一步巩固农郊根基，强化城区模式。公司将持续优化农村普惠服务点建设，积极创建“四务融合”金融便民服务示范点，聚焦“乡村振兴”产业链和产业园区，加大农郊区的深度经营，拓深服务层次。推进零售转型，不断做强小微金融、社区金融、场景金融，强化客户分层服务能力建设，持续推进公私联动营销，探索“供应链金融”发展新模式，打造多层次、立体式、多方共赢的城区网点独特的大零售金融生态圈。
（五）持续强化的全面风险管理。公司已建成全面风险控制体系，制定风险偏好、风险限额标准，依托大数据风控技术不断探索智能风控，重点就信用风险、市场风险、流动性风险、合规风险等风险领域防范力量进行强化巩固,提升战略风险认识高度，进一步完善全面风险管理机制。同时，坚持制度约束与合规文化培育相结合的长效合规管理理念，落实“依规治行，从严治行”要求，发挥金融科技系统对案防工作的有效支撑作用，风险管理基础不断夯实。
（六）创新引领的金融科技。公司全面推动科技赋能，引领公司高质量发展。报告期内，公司提升项目建设与管理质效，加强业技融合，强化数据治理和数据挖掘，打牢数字化基础，有效拓展了产品、渠道、场景支撑能力，全面提升了数据可视化、数据应用、数据分析能力。科技创新取得突破，科技自主研发水平得到提升，科技服务能力多次获监管机构肯定，有力支撑公司数字化转型战略目标。
（七）积极进取的企业文化。公司坚持“能者上、平者让、庸者下”的用人理念，常态化组织公开竞聘，让优秀人才走上前，为提高干部队伍人岗适配度，调动全员干事创业积极性构筑机制基础。公司打造“紫金到家”“马上就办”服务品牌，开展两优一先、巾帼榜样、青年标兵等评选，持续加大对典型标杆的选树和宣传。公司坚持人本关怀的责任意识，弘扬倡导“家文化”，践行“五必访、五必贺”制度，努力为年轻员工创造学习提高的平台，畅通转岗晋升的通道，为困难员工提供尽心负责的帮扶，为退休员工提供节日年关的慰问，让全体员工都能享受到大家庭的温馨。
三、经营情况的讨论与分析
（一）战略管理
1.战略定位
公司十四五（2021-2025）发展战略规划构建了“12345”全新战略脉络：一个目标、两个坚持、三个发展、四大重点、五个聚焦。
一个目标：特色鲜明、服务领先、业绩突出的一流上市农商行，最佳省会城市农商行。
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两个坚持：坚持服务实体经济；坚持做小、做散。三个发展：合规发展、高质量发展、特色发展。四大重点：场景银行、社区银行、财富管理银行、交易银行。五个聚焦：聚焦产品、服务创新；聚焦资源重新配置；聚焦业务模式转换；聚焦重点转型工程；聚焦理念重塑（以党建引领为方向，以企业文化为动力）。
2.战略成效
（1）“两个坚持”取得成效报告期内，公司坚持服务实体经济，坚持做小做散，以综合营销、分层分类、园区走访为抓手，开展“民营小微，紫金献礼”系列活动。出台做小做散赋能二十条，内容涵盖优化获客渠道、产品系统、定价政策、考核导向、流程优化、资料简化、队伍建设等方面，加强赋能支撑，推动做小做散。截至报告期末，各项贷款余额1857.05亿元，较年初增加84.83亿元，增幅4.79%。其中，涉农及小微贷款余额1193.89亿元，较年初增加101.35亿元，占比64.22%，较年初提升
2.63个百分点，增速9.28%，高于全行贷款平均增速；普惠型农户贷款和普惠型小微企业贷款、普惠型涉农贷款、普惠型小微贷款增速分别为7.14%、11.68%、7.52%，均高于全行贷款平均增速。
（2）“三个发展”行稳致远公司建立了ESG管理体系，以可持续发展理念为指引，“三个发展”取得成效。合规发展方面，深入践行“合规人人有责，合规创造价值”核心理念，以“案防执行强化年”为主题，提升高层合规引领力、深化合规管控执行力、增强合规文化渗透力，全面夯实合规案防管理基础、提升合规案防管理能力，推动合规银行建设不断向规范化、科学化和有效性迈进。成立合规案防工作领导小组，推动“两会一层”有效履职；强化闭环管理，坚持“当下改”和“长久立”相结合，从制度、考核、授权、流程、系统上全面补齐短板、有效堵住漏洞；充分利用合规、审计、运营、风险、科技等条线系统资源，加大预警监测和实施管控，强化过程管理和质量控制。
高质量发展方面，紧跟省联社战略导向，学习同业先进经验做法，结合本行实际制定“三台六岗”实施方案，创新信贷管理模式。制定做小做散工作机制和考核方案，行领导带头挂钩绩效，实行做小做散包片挂钩督导，全力赋能做小做散业务开展。落实异地分行高质量发展方案，强化赋能政策，配套专属产品。依托小微金融部的微贷培训资源，加强客户经理梯队建设，不断激发现有员工的能力和潜力。以客户为中心，围绕全客群及客群的全生命周期进行精准定位，持续丰富零售信贷产品体系。全面推广省联社移动展业平台，持续推进贷款“三查”标准化、智能化、集约化和无纸化建设，助力客户经理更好营销展业。
特色发展方面，公司积极响应国家以绿色信贷支持循环经济发展，推动工业结构调整及转型升级的号召，全面推动绿色金融发展。按照“投向绿色、授信绿色、渠道绿色”导向，公司设立首家绿色支行，深耕产业链，支持绿色低碳发展，积极发挥绿色金融“三大功能、五大支柱”在双碳目标实现中的促进作用。为了更好的确保全行绿色金融统筹、推进、落地，由总行公司金融
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部牵头，设立绿色金融中心，专门负责全行绿色金融业务的营销管理和发展推动，公司现为江苏省绿色金融专委会副主任单位、全国第十家“负责任银行原则”签署行，获得“江苏省绿色金融十大杰出机构”、“年度绿色可持续农村商业银行”等荣誉。截至报告期末，公司绿色贷款余额
146.88亿元，较年初增加24.42亿元，增幅19.94%。
（3）四大重点齐头并进推进场景银行建设。一是结合客户消费需求，在手机银行新接入便民小管家、广电放心游、爱运动、中石化无感加油、中石油一键加油等5个场景，为客户提供丰富便利的非金融生活服务。二是积极提升智慧食堂运营质效，加强数字化建设。智慧食堂场景已成功在225家合作单位落地，累计使用客户数达1.2万户，并从对公存款、综合营销、品牌宣传等方面开展合作，加强银企联系。三是围绕“智慧校园”“工会福利”等场景，打造完善的“金融+场景”综合服务体系。截至报告期末，紫金e校通平台签约合作单位10户，收缴学费8539万元；省联社智慧缴费平台签约合作单位26户，收缴学费5012万元。四是以线上家乡场馆、线下收单商户服务经验为支撑，全面助力乡村振兴、打造支农品牌、增强银客互动。持续打造“紫金优选”直播品牌，创新“行长直播带货”新模式，内容涵盖优质农产品、养生保健品、金融知识宣讲、品牌宣传等。上半年开展行长直播19场，直播累计观看人数36万人次。
提升社区银行服务水平。以135家网点为中心，组建“紫微星”志愿者服务团队，通过网格化管理方式实现“片区包干、责任到人”，确保本地近1000个社区（村）服务全覆盖。持续优化农村普惠服务点建设，积极创建“四务融合”金融便民服务示范点。网点与社区（村）以党建共建为合作基础，以公益性为活动导向，打造紫金农商银行服务本地居民的特色模式。围绕社区居民需求，在人口密集的小区或村组开展理发、磨刀、维修家电、缝补、义诊等各类便民服务，上半年累计开展社区便民活动911场，服务群众3.16万人次，荣获南京市委金融工委“金融为民”优秀案例一等奖。
做大财富管理银行业务。加强财富队伍建设，优化人员结构，以客户需求为导向，建立健全三级财富客群及重点客群分层分类服务体系。立足提质增效，丰富理财、贵金属、保险等财富产品体系，满足客户多元化需求。开展“百万标杆网点”保险专项营销活动暨“金牌财富管家”风采大赛，助力财富业务规模、中收水平双增长。
完善交易银行业务模式。持续推进跨境融资创新能力，不断完善交易银行业务模式。一方面成功办理首笔离岸银行跨境贷款，打通我行与同业离岸金融中心的合作模式，为客户提供一揽子跨境融资综合服务，大大降低客户融资成本，为跨境融资业务的突破发展提供新渠道。另一方面充分发挥贸易金融服务优势，不断丰富供应链服务模式和场景应用，通过开展“上游+下游”、“结算+融资”等一揽子综合金融服务，支持供应链产业链稳定循环和优化升级。
（二）主要业务
1.公司业务
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报告期内，公司始终坚守服务三农、服务中小、服务城乡的市场定位，坚持服务实体经济、坚持做小做散，依托自身的区位、网点、客户等资源优势，以金融科技为支撑，服务实体经济，助力普惠金融，坚定不移推动高质量发展。
做强主责主业。在省联社的指导下，启动做小做散赋能启动会，制定做小做散赋能二十条，明确转型发展的路线图、时间表。聚焦普惠涉农领域持续发力，明确涉农及小微贷款和普惠小微贷款专项考评机制，开展专项激励活动。截至报告期末，涉农及小微贷款余额达1193.89亿元，较年初增加101.35亿元，占比64.22%，增速9.28%，高于全行贷款平均增速。普惠型农户贷款和普惠型小微企业贷款、普惠型涉农贷款、普惠型小微贷款增速分别为7.14%、11.68%、7.52%，均高于全行贷款平均增速。
助力乡村振兴。持续推进乡村振兴体系化特色化布局，形成以“金陵惠农系列”产品为主的涉农贷款产品体系，针对农户推出“金陵惠农小额贷”，完成463个村社整村授信，给予37.7万户农村家庭贷款授信381亿元，累计放款9605户，金额16.45亿元。针对新型农业经营主体推出“金陵惠农贷”“惠农快贷”“苏农贷”，有贷户达857户，金额9.3亿元。
强化系统赋能支撑。构建对公客户“拓新-维护-提升”三大营销管理系统，利用“园区走访系统”定位精准走访拓新，累计走访“科技型企业”“苏农贷”“苏质贷”“专精特新”等客群
1.1万户，个体工商户实地有效走访6.3万户；升级“分层分类系统”做好存量客户维护，聚焦重点客户清单；打造“综合营销系统”，制定综合营销“两确保、四必做”工作要求，助力客户价值提升。积极推广与省级财政合作的“小微贷”“苏农贷”“苏科贷”“微企E贷”等省级信贷产品，围绕科技型企业、专精特新企业、商会协会等重点发力，以点带面扩充客群基础。
提升科技金融服务。优化银企e+系统功能，完善批量转账模板、T+0流水回单、贷款自助放款、贷款还款等功能，全方位为企业提供智能服务；上线智慧物业缴费、一键加油、社区便民活动等功能，开发数字人民币支付场景；推进统一营销平台使用，以企业微信为基础，实现客户全面画像、客户经理全过程管理、营销维护任务全流程推送等功能；开通线上闪贴系统，唤醒潜在客户贴现需求。
2.零售业务
公司不断下沉客群重心，提升零售业务经营能力，大力做小做散,优化客户分层分类机制，为客户提供多样化的金融服务。
提升核心存款,优化稳存增存机制。截至报告期末，公司储蓄存款余额1260亿元，较年初增加142.6亿元，增幅12.8%。
实现“通商e贷”手机端标准化进件，提升移动办贷水平。截至报告期末，零售端“通商e贷”余额突破15亿元，较年初增加8.2亿元，户数较年初增加3000户。同时开发企业版“通商e贷”，产品优势进一步体现。
搭建客户权益平台，在手机银行建立“代发专区”，开展代发工资客户“薪运大转盘”等营销活动；推出“紫金礼遇”系列活动，为优质个人客户提供专属金融服务。
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财富活动精彩纷呈，开展了“百万标杆网点”保险专项营销活动暨“金牌财富管家”风采大赛，助力财富业务规模、中收水平双增长。
上线信用卡远程面签渠道，引入信用卡外呼营销服务，开展账单分期、灵活分期专项营销。出台社保卡综合服务方案施行，与南京人社中心联合举办“惠民好声音”主题直播，社保卡发卡数、激活率持续提升。截至报告期末，累计发行三代社保卡110.1万张，较年初增加4.6万张。
四、报告期内主要经营情况
(一)主营业务分析1财务报表相关科目变动分析表
单位:千元币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,381,006 | 2,202,934 | 8.08 |
| 营业支出 | 1,331,520 | 1,204,043 | 10.59 |
| 营业利润 | 1,049,486 | 998,891 | 5.07 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,677,388 | 11,023,144 | 24.08 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 2,657,680 | -10,031,770 | - |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,964,398 | 339,168 | - |
现金流量相关变动说明：本行作为商业银行，主要经营业务包括存贷款、同业存放拆借、金融资产投资和相关中间业务等，本行当期吸收存款资金优先用于贷款发放，多余头寸通过投资业务等实现增值保值。2本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
单位:千元币种:人民币
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 现金及存放中央银行存款 | 12,586,828 | 4.67 | 10,642,366 | 4.3 | 18.27 | |
| 存放同业款项 | 2,551,928 | 0.95 | 3,218,446 | 1.3 | -20.71 | |
| 拆出资金 | 1,393,845 | 0.52 | 1,162,834 | 0.47 | 19.87 | |
| 买入返售金融资产 | 17,783,991 | 6.6 | 4,678,482 | 1.89 | 280.12 | 买入返售业务增加 |
| 发放贷款及垫款 | 180,743,881 | 67.12 | 172,527,155 | 69.66 | 4.76 |
2024年半年度报告
/
| 衍生金融资产 | 2 | 0 | 71 | 0 | -97.18 | 衍生金融工具减少 |
| 交易性金融资产 | 1,635,336 | 0.61 | 554,506 | 0.22 | 194.92 | 同业存单增加 |
| 债权投资 | 11,310,348 | 4.2 | 12,226,636 | 4.94 | -7.49 | |
| 其他债权投资 | 36,570,951 | 13.58 | 38,023,015 | 15.35 | -3.82 | |
| 其他权益工具投资 | 600 | 0 | 600 | 0 | 0 | |
| 长期股权投资 | 1,164,297 | 0.43 | 1,130,784 | 0.46 | 2.96 | |
| 固定资产 | 1,100,059 | 0.41 | 1,147,971 | 0.46 | -4.17 | |
| 在建工程 | 27,765 | 0.01 | 19,774 | 0.01 | 40.41 | 房屋装修款增加 |
| 使用权资产 | 157,314 | 0.06 | 169,518 | 0.07 | -7.2 | |
| 无形资产 | 112,875 | 0.04 | 117,157 | 0.05 | -3.65 | |
| 递延所得税资产 | 1,896,184 | 0.7 | 1,823,555 | 0.73 | 3.98 | |
| 其他资产 | 268,169 | 0.1 | 221,565 | 0.09 | 21.03 | |
| 资产总计 | 269,304,373 | 100 | 247,664,435 | 100 | 8.74 | |
| 向中央银行借款 | 7,741,698 | 2.87 | 8,171,534 | 3.3 | -5.26 | |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 3,453,266 | 1.28 | 2,802,533 | 1.13 | 23.22 | |
| 拆入资金 | 4,874,893 | 1.81 | 4,703,215 | 1.9 | 3.65 | |
| 衍生金融负债 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 卖出回购金融资产款 | 4,083,900 | 1.52 | 0 | 0 | 100 | 卖出回购业务增加 |
| 吸收存款 | 219,541,931 | 81.52 | 201,465,582 | 81.35 | 8.97 | |
| 应付职工薪酬 | 58,088 | 0.02 | 146,323 | 0.06 | -60.3 | 应付短期薪酬等减少 |
| 应交税费 | 215,391 | 0.08 | 299,355 | 0.12 | -28.05 | |
| 预计负债 | 90,135 | 0.03 | 71,776 | 0.03 | 25.58 | |
| 应付债券 | 9,368,961 | 3.48 | 10,804,164 | 4.36 | -13.28 | |
| 租赁负债 | 156,822 | 0.06 | 174,387 | 0.06 | -10.07 | |
| 递延所得税负债 | 138,674 | 0.05 | 90,472 | 0.04 | 53.28 | 其他债权投资公允价值变动对应的递延所得税负债增加 |
| 其他负债 | 417,732 | 0.16 | 463,175 | 0.19 | -9.81 | |
| 负债合计 | 250,141,491 | 92.88 | 229,192,516 | 92.54 | 9.14 |
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
2024年半年度报告
/
| 项目 | 期末余额 | 受限原因 |
| 债券投资 | 9,757,234 | 中央借款、财政性存款质押等 |
| 合计 | 9,757,234 | / |
除上述质押资产外，本公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本公司的日常经营活动。
4.其他说明
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
(1）买入返售金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 债券 | 14,301,565 | 2,976,300 |
| 票据 | 3,479,287 | 1,701,461 |
| 小计 | 17,780,852 | 4,677,761 |
| 减：减值准备 | 1,898 | 469 |
| 买入返售金融资产净额 | 17,778,954 | 4,677,292 |
| 应收利息 | 5,037 | 1190 |
| 合计 | 17,783,991 | 4,678,482 |
（2）发放贷款及垫款
（3）交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 国债 | 0 | 51,933 |
| 金融债 | 184,622 | 184,667 |
| 同业存单 | 1,352,841 | 200,924 |
| 其他 | 97,873 | 116,982 |
| 合计 | 1,635,336 | 554,506 |
（4）债权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 以摊余成本计量的贷款和垫款总额 | 166,300,362 | 158,975,334 |
| 以摊余成本计量的贷款和垫款应收利息 | 286,700 | 302,633 |
| 小计 | 166,587,062 | 159,277,967 |
| 以摊余成本计量的贷款和垫款损失/减值准备 | 5,247,888 | 4,997,260 |
| 以摊余成本计量的贷款和垫款 | 161,339,174 | 154,280,707 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 | 19,404,707 | 18,246,448 |
| 合计 | 180,743,881 | 172,527,155 |
2024年半年度报告
/
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 地方债 | 8,590,500 | 10,823,260 |
| 金融债 | 140,360 | 140,509 |
| 企业债 | 672,361 | 722,653 |
| 同业存单 | 1,468,610 | 0 |
| 其他 | 1,189,656 | 1,252,840 |
| 债权投资小计 | 12,061,487 | 12,939,262 |
| 减：减值准备 | 837,786 | 834,624 |
| 债权投资本金净额 | 11,223,701 | 12,104,638 |
| 应收利息 | 86,647 | 121,998 |
| 合计 | 11,310,348 | 12,226,636 |
（5）其他债权投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 国债 | 5,049,441 | 7,980,276 |
| 地方债 | 7,715,038 | 7,418,251 |
| 金融债 | 10,981,405 | 13,387,680 |
| 企业债 | 5,729,292 | 6,904,134 |
| 同业存单 | 6,687,229 | 1,744,083 |
| 其他债权投资本金小计 | 36,162,405 | 37,434,424 |
| 应收利息 | 408,546 | 588,591 |
| 合计 | 36,570,951 | 38,023,015 |
（6）其他权益工具投资
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 本期确认的股利收入 |
| 股权 | 600 | 600 | 0 |
（7）吸收存款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 活期存款 | 52,947,425 | 52,800,866 |
| 其中：公司 | 37,847,223 | 37,970,737 |
| 个人 | 15,100,202 | 14,830,129 |
| 定期存款 | 154,512,589 | 138,480,399 |
| 其中：公司 | 43,605,537 | 41,564,455 |
| 个人 | 110,907,052 | 96,915,944 |
| 其他 | 7,708,237 | 5,492,697 |
| 小计 | 215,168,251 | 196,773,962 |
| 应付利息 | 4,373,680 | 4,691,620 |
| 合计 | 219,541,931 | 201,465,582 |
（8）卖出回购金融资产款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
2024年半年度报告
/
| 债券 | 1,464,800 | 0 |
| 票据 | 2,618,659 | 0 |
| 小计 | 4,083,459 | 0 |
| 应付利息 | 441 | 0 |
| 合计 | 4,083,900 | 0 |
（9）应付债券
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 同业存单 | 4,659,819 | 6,195,629 |
| 可转换公司债券 | 4,633,460 | 4,572,685 |
| 小计 | 9,293,279 | 10,768,314 |
| 应付利息 | 75,682 | 35,850 |
| 合计 | 9,368,961 | 10,804,164 |
（10）股东权益变动
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 股本 | 3,660,980 | 3,660,979 |
| 其他权益工具 | 329,639 | 329,640 |
| 资本公积 | 2,977,398 | 2,977,395 |
| 其他综合收益 | 380,517 | 234,870 |
| 盈余公积 | 2,974,743 | 2,812,875 |
| 一般风险准备 | 6,092,468 | 5,364,060 |
| 未分配利润 | 2,747,137 | 3,092,100 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 19,162,882 | 18,471,919 |
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用□不适用截至报告期末，公司参股了3家机构：持有江苏高淳农村商业银行股份有限公司20%股份、江苏溧水农村商业银行股份有限公司20%股份、江苏省农村信用社联合社1.67%股份。
(1).
重大的股权投资
□适用√不适用
(2).重大的非股权投资
□适用√不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：千元币种：人民币
2024年半年度报告
/
(五)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(六)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
1.控股子公司截至报告期末，公司没有控股子公司。
2.参股公司
（1）高淳农商银行江苏高淳农村商业银行股份有限公司成立于2011年12月，注册资本为48409.12万元。2024年6月末资产总额为239.73亿元，所有者权益合计23.43亿元；2024年1-6月实现净利润0.56亿元。本行现持有高淳农商银行20%的股份。
（2）溧水农商银行江苏溧水农村商业银行股份有限公司成立于2012年7月，注册资本为80570.06万元。2024年6月末资产总额为365.11亿元，所有者权益合计30.79亿元；2024年1-6月实现净利润1.19亿元。本行现持有溧水农商银行20%的股份。
（3）省联社江苏省农村信用社联合社于2001年9月正式注册成立，注册资本为3600万元。本行现持有省联社1.67%的股份。(七)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
五、其他披露事项
(一)可能面对的风险
√适用□不适用一是信用风险。信用风险是指因交易对手、借款人违约或信用等级下降，而可能给银行造成的损失或收益的不确定性。本行面临的信用风险主要来自贷款组合、投资交易和其他支付承诺。
| 项目 | 第一层级 | 第二层级 | 第三层级 | 合计 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 | 0 | 0 | 19,404,707 | 19,404,707 |
| 交易性金融资产 | 51,627 | 1,583,709 | 0 | 1,635,336 |
| 其他债权投资 | 0 | 36,161,453 | 0 | 36,161,453 |
| 其他权益工具投资 | 0 | 0 | 600 | 600 |
| 衍生金融资产 | 0 | 2 | 0 | 2 |
| 合计 | 51,627 | 37,745,164 | 19,405,307 | 57,202,098 |
2024年半年度报告
/
二是流动性风险。流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。引起流动性风险的事件或因素包括：金融政策和市场环境变化、存款客户支取存款、贷款客户提款、债务人延期支付、资产负债结构不匹配、资产变现困难和经营损失相关风险等。
三是市场风险。市场风险是指利率、汇率、商品及金融产品价格以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。对于本行来说，市场风险主要表现在对存贷款业务、同业投融资业务、债券投资等因利率敏感性缺口带来的不确定性以及因结售汇敞口造成的汇兑损益。
四是操作风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。本行在主要业务领域均制定了内部控制与风险管理措施，但任何控制制度均具有固有限制，可能因内部及外部环境发生变化、当事人的认知程度不够、执行人未严格执行现有制度等，使内部控制作用无法全部发挥甚至失效，从而形成操作风险。
五是信息科技风险。本行通过信息技术系统处理大量交易，存储和处理大部分业务及运营活动的数据。当主要信息技术系统或通讯网络出现故障或全部瘫痪时，业务活动可能会发生实质性中断，从而导致信息科技风险。
六是声誉风险。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对银行负面评价的风险。本行所面临的各类风险和不确定因素，有可能影响存款人、贷款人和整个市场的信心，从而形成声誉风险。
(二)其他披露事项
□适用√不适用
六、行业格局和趋势
2024年以来，宏观经济在面临一些困难挑战的同时，保持了回升向好态势，在国家一系列稳增长的政策推动下，经济运行中的积极因素增多，动能持续增强，社会预期改善，高质量发展扎实推进。商业银行积极贯彻落实党的二十届三中全会、中央金融工作会议精神，做好“科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融”五篇大文章，提升金融服务实体经济质效，全面贯彻新发展理念，塑造发展新动能。
第四节公司治理
一、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年5月20日 | www.sse.com.cn | 2024年5月21日 | 详见《江苏紫金农村商业银行股份有限公 |
2024年半年度报告
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股东大会情况说明
√适用□不适用公司于2024年5月20日召开2023年年度股东大会，并于2024年5月21日披露《江苏紫金农村商业银行股份有限公司2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-024）。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
司2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：
2024-024）姓名
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 张龙耀 | 独立董事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用□不适用公司2023年年度股东大会选举张龙耀先生为公司第四届董事会独立董事，张龙耀先生的董事任职资格尚需获得金融监管机构的核准。
三、利润分配或资本公积金转增预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 不适用 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 不适用 |
| 每10股转增数（股） | 不适用 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 根据《公司法》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关法律、法规、规范性文件及本行《章程》的规定，结合本行实际情况，拟定了2024年中期分红安排，并经董事会及股东大会审议通过，详见本行对外披露的《江苏紫金农村商业银行股份有限公司关于2024年中期分红安排的公告》（公告编号：2024-021）。 | |
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
2024年半年度报告
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□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用√不适用
(三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用√不适用
(四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用√不适用
(五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用√不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用公司始终坚持“同分享，共成长”的价值理念，积极推进环境、社会责任和公司治理三位一体的ESG体系建设，在进一步完善决策层、管理层、执行层ESG运行机制的基础上，有效加强ESG风险识别和应对，全面夯实公司在服务实体经济、助力普惠金融上的工作效能，支持乡村产业、人才、文化、生态和组织的全面振兴，巩固拓展脱贫攻坚成果，推进乡村振兴走向深入。
持续加大爱心扶贫工作力度。向南京市慈善总会捐赠150万，助力乡村振兴；结对帮扶溧水区东屏街道爱廉村，派驻党员干部担任驻村第一书记；关爱帮助困难儿童，连续11年与浦口区特殊教育学校儿童共度儿童节。便民助民情暖社区，以网点为中心，联合周边社区及网格员，三方联动开展“紫金便民服务进社区”主题活动。组织“紫微星”志愿服务队，依托于辖内各网点，联合社区及物业寻找活动服务机构及个人，在老年人口较多的小区开展线下活动，提供包括理发、磨刀、维修家电、义诊等便民服务，切实打造稳固式、深入式的便民生态服务圈。
2024年半年度报告
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加强三农主体的走访，助力三农主体经营发展。一是加强全面走访。对省农业农村厅下发的3289户苏农贷-新型农业经营主体以及我行服务辖区的26.6万农户加强走访，以重点产品金陵惠农贷、省农贷、苏农贷、金陵惠农小额贷等加强对三农主体贷款的支持。二是加强融资对接。积极参加由南京市农业农村局主办的“科金兴农”创新式服务专项对接活动，对接产业链主导龙头企业及其上下游客户，打造龙头企业上下全产业链贷款。
聚焦农业农村重大项目与重点领域，提升农业重点领域发展。一是加强重点项目对接。积极对接南京市重大农业农村项目，目前已投放贷款3.63亿元。二是推动农业设施建设。积极支持基本农田和高质量农田建设，助力农村防汛防旱和供水保障，改善农业生产基本条件、增强粮食综合生产能力，发放农田建设方面贷款2.28亿元。三是助力国家粮食安全，支持种业高质量发展。围绕春耕备耕、三夏等重要农时节点的金融需求，充分保障粮食信贷资金需求，发放粮食种植、收购、加工环节贷款资金，全面加强制种企业名单特别是持证种业企业名单的对接。
持续提升农村金融产品服务质效，提高农民服务体验感。一是强化整村授信工作。以深入开展农区农户走访为基础，依托政府部门大数据和辅助集中评议等手段，以信用方式向符合“四无一有”要求的农户发放小额信贷业务。截至报告期末，完成463个村社整村授信，建档52.52万户，预授信381亿元，贷款余额5.45亿元。二是开展驻村工作日活动。制定《“驻村工作日”实施方案》，组织辖内农户、新型农业经营主体、个体工商户，以及其他存量或潜在客户召开金融座谈会，在村社设立金融咨询窗口，提供业务集中办理服务。三是优化农村服务金融点功能。在原有取现、转账业务等基本功能上，新增电费、电话费、医疗保险、养老保险、水费等缴存功能。同时积极推动政务通办功能向服务点延伸，截至报告期末，服务点实现“农商?苏服办”功能“三专”、“二专”点共300家；完成数字人民币服务点升级改造104家。四是创新客户增值服务。推出“E路有我”“紫金优选”主题直播带货活动，同时，开展线下异业联盟，把办公营业场所变身“特卖场”，为南京富蓝特蓝莓种植专业合作社等多个商户拓宽销路提供了新路径。
三、绿色金融开展情况
公司肩负“为客户创价值，为员工谋幸福，为股东赢效益，为社会做贡献”的使命追求，持续推动环境友好型发展道路新探索，立足金融创新和低碳运营两个要点在绿色金融上长效发力，全面构建ESG贯穿全程的新发展模式，让绿色金融工作更具科学性、精准性和可持续性，融入全行ESG工作大局。
强化绿色信贷理念。公司将绿色金融业务作为战略转型的重要抓手，强化绿色信贷理念，按照“投向绿色、授信绿色、渠道绿色、服务绿色”的发展思路，做好金融领域的绿色信贷服务工作，实现绿色信贷业务持续增长。结合地区产业发展特点，持续加大在智能制造、节能环保、污染防治、清洁能源、绿色建筑、绿色交通、绿色农业、资源循环利用等重点领域的金融支持。以客户为中心，推陈出新，构建丰富多维的产品体系，为实体产业的绿色转型升级提供综合化绿色金融产品和工具。
2024年半年度报告
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加强绿色产品创新。一是基于省联社与省生态环境厅签署的环保贷业务合作协议，升级更新《紫金农商银行环保贷业务管理办法》，专门支持企业开展污染防治、生态保护修复、环保基础设施建设等生态环保及环保产业发展项目，将环保信用评级与贷款定价相结合，环保信用评级越高，贷款利率定价越低，最大程度上鼓励企业关注环保影响。二是积极落实监管部门关于运用机构性货币政策支持“碳达峰碳中和”目标的工作安排，创新推出了“紫金·苏碳融”绿色金融产品，该产品主要服务“江苏省央行资金重点支持绿色企业名录库”内企业，其中部分名单为省生态环境厅公布的绿色等级企业。根据该名单，本行专项为绿色企业发放低利率、中长期和信用担保的贷款。三是探索推进“碳排放配额质押贷款”业务，力争为减碳排放贡献突出的企业提供更好、更优、更低价的绿色金融服务，解决中小节能减排企业融资难、担保难问题。
截至报告期末，公司绿色贷款余额146.88亿元，较年初增加24.42亿元，增幅19.94%。
四、小微企业金融服务情况
公司始终坚守“服务三农、服务中小、服务城乡”的市场定位，坚持支农支小支实方针，充分发挥地方法人银行优势，践行普惠金融，提升服务质效。
持续创新优化小微金融产品。积极推广“小微贷”、“苏农贷”、“苏科贷”、“微企E贷”等产品，扩大普惠金融覆盖面，为小微企业提供优势金融产品；与南京征信公司合作研发“紫信贷”，采用大数据联合建模，充分保护数据隐私的基础上，依托征信平台多维数据联合建模，缩短了企业业务办理等待时间，提高了融资效率；研发“经营小额贷”，对以商会、协会等形式集聚的小微客群，实施批量授用信，线上用款；“通商e贷”产品通过手机APP标准化进件，移动办贷，提高小微企业融资效率。
精准走访强化小微业务推进。开展“五访五增”专项活动，积极精准对接小微未续贷客户、个体工商户、科创企业、股份制经济合作社和涉农等相关市场主体，增强市场主体获得感，加大对实体经济支持的力度；积极走进园区深入开展小微金融服务，对接相关园区管理方，将产品优势与企业实际相结合，打通企业融资“最后一公里”；将各类走访名单嵌入营销平台，分配到机构到人，明确走访规定动作，提升实体经济金融服务获得感，进一步推动服务重心下沉。
截至2024年6月末，我行普惠型小微企业贷款余额为350.26亿元，较年初增加24.49亿元，增速为7.52%，高于全行贷款平均增速；普惠型小微企业贷款户数为30098户，较年初增加2434户。
2024年半年度报告
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第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 紫金投资 | 注1 | 自上市之日起三十六个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 国信集团 | 注2 | 自上市之日起三十六个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持有本行股份的公司董事、监事、高级管理人员 | 注3 | 自上市之日起三十六个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持有本行股份的公司董事、监事、高级管理人员近亲属 | 注4 | 自上市之日起三十六个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持股超过5万股的员工股东 | 注5 | 自上市之日起三十六个月 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 |
注1：自紫金农商银行股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理紫金投资所持有的紫金农商银行公开发行股票前已发行的股票，也不由紫金农商银行回购紫金投资所持有的紫金农商银行公开发行股票前已发行的股票。自紫金农商银行股票上市交易之日起三十六个月届满后二十四个月内，紫金投资集团减持紫金农商银行股份数量不超过其所持有紫金农商银行总股数的5%，上市交易之日起三十六个月届满后二十四个月内若拟进行股份减持，减持股份数量将在减持前予以公告。注2：自紫金农商银行股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理国信集团所持有的紫金农商银行公开发行股票前已发行的股票，也不由紫金农商银行回购国信集团所持有的紫金农商银行公开发行股票前已发行的股票。自紫金农商银行股票上市交易之日起三十六个月届满后二十四个月内，国信集团减持紫金农商银行股份数量不超过其所持有紫金农商银行总股数的25%，上市交易之日起三十六个月届满后二十四个月内若拟进行股份减持，减持股份数量将在减持前予以公告。
2024年半年度报告
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注3：自紫金农商银行股票上市交易之日起三十六个月内，其不转让或委托他人管理其所持有的紫金农商银行的股权，也不由紫金农商银行回购其所持有的发行人的股权；持股锁定期满后，其在任职期间每年转让的股份不超过其所持紫金农商银行股份总数的百分之二十五；离职后六个月内，其不转让其本人直接或间接持有的紫金农商银行股份；其所持紫金农商银行股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于紫金农商银行已发行股票首次公开发行价格，自紫金农商银行股票上市至其本人减持期间，紫金农商银行如有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价下限将相应进行调整；紫金农商银行股票上市后6个月内如股票连续20个交易日的收盘价均低于首次公开发行价格，或者上市后6个月期末收盘价低于首次公开发行价格，其持有紫金农商银行股票的锁定期限在原有锁定期限基础上自动延长6个月。不因职务变更或离职等主观原因而放弃履行上述承诺，如其减持行为未履行或违反上述承诺的，则减持所得收入归紫金农商银行所有；如其减持收入未上交紫金农商银行，则紫金农商银行有权将应付其现金分红及薪酬中与违规减持所得相等的金额收归紫金农商银行所有。
自紫金农商银行股票上市交易之日起三年内，其不转让或委托他人管理其所持有的紫金农商银行的股权，也不由紫金农商银行回购其所持有的发行人的股权；股份转让锁定期满后，其每年出售所持紫金农商银行的股份数不超过所持紫金农商银行股份总数的15%；持股锁定期满后五年内，其转让所持紫金农商银行的股份数不超过其所持紫金农商银行股份总数的50%。
注4：自紫金农商银行股票上市交易之日起三年内，其不转让或委托他人管理其所持有的紫金农商银行的股权，也不由紫金农商银行回购其所持有的发行人的股权；股份转让锁定期满后，其每年出售所持紫金农商银行的股份数不超过所持紫金农商银行股份总数的15%；持股锁定期满后五年内，其转让所持紫金农商银行的股份数不超过其所持紫金农商银行股份总数的50%。
注5：自紫金农商银行股票上市之日起三十六个月内，其不转让或者委托他人管理其所持有的紫金农商银行股份，也不由紫金农商银行回购其所持有的紫金农商银行股份；持股锁定期满后，其每年转让所持紫金农商银行的股份数不超过其所持紫金农商银行股份总数的15%，持股锁定期满后五年内转让所持紫金农商银行的股份数不超过本人所持紫金农商银行股份总数的50%。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、半年报审计情况
□适用√不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用√不适用
2024年半年度报告
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六、破产重整相关事项
□适用√不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
截至报告期末，公司未决信贷类诉讼112笔，涉及金额1.28亿元。公司认为上述事项不会对公司的财务状况或经营结果产生重大影响。
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十、重大关联交易
公司与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，交易条件、定价原则与独立第三方交易一致，不存在优于其他借款人或交易对手的情形。报告期内，公司对日常关联交易额度进行合理预计，并经股东大会审议通过。
报告期内，公司根据相关法律法规和监管要求，在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）和法定披露媒体披露关于关联交易的相关临时公告。公司的关联交易数据详见第十一节财务报告之“关联方及关联交易”。
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
2024年半年度报告
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3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他重大关联交易
□适用√不适用
(七)其他
□适用√不适用
2024年半年度报告
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十一、重大合同及其履行情况1托管、承包、租赁事项
□适用√不适用2报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用√不适用3其他重大合同
□适用√不适用
十二、上市以来募集资金使用情况说明2019年，公司首次向社会公开发行人民币普通股3.66亿股，每股发行价格3.14元，实际募集资金净额11.22亿元，所募资金用于补充公司核心一级资本。
2020年，公司公开发行A股可转换公司债券45亿元，所募资金用于公司业务发展，在可转债转股后按照相关监管要求补充公司核心一级资本。
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 153,183,637 | 4.18 | -32,824,061 | -32,824,061 | 120,359,576 | 3.29 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 153,183,637 | 4.18 | -32,824,061 | -32,824,061 | 120,359,576 | 3.29 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 153,183,637 | 4.18 | -32,824,061 | -32,824,061 | 120,359,576 | 3.29 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
2024年半年度报告
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| 其中：境外法人持股 | |||||||
| 境外自然人持股 | |||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 3,507,795,825 | 95.82 | 32,825,371 | 32,825,371 | 3,540,621,196 | 96.71 | |
| 1、人民币普通股 | 3,507,795,825 | 95.82 | 32,825,371 | 32,825,371 | 3,540,621,196 | 96.71 | |
| 2、境内上市的外资股 | |||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||
| 4、其他 | |||||||
| 三、股份总数 | 3,660,979,462 | 100 | 1,310 | 1,310 | 3,660,980,772 | 100.00 |
2、股份变动情况说明
√适用□不适用
报告期内，公司陆续有部分首次公开发行限售股锁定期届满上市流通，合计32,824,061股。详见公司在上海证券交易所网站披露的相关公告。
公司发行的“紫银转债”（债券代码：113037）自2021年1月29日起可转换为公司A股普通股。截至2024年6月30日，“紫银转债”累计转股91,883股。
3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
√适用□不适用
报告期后到半年报披露日期间，公司发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标未产生重大影响。
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
√适用□不适用
单位:股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 首发限售股股东 | 153,183,637 | 32,824,061 | 0 | 120,359,576 | 首发限售 | 与首次公开发行相关的承诺（详见重要事项） |
| 合计 | 153,183,637 | 32,824,061 | 0 | 120,359,576 | / | / |
2024年半年度报告
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二、股东情况
(一)股东总数:
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 67,461 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称（全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 南京紫金投资集团有限责任公司 | 0 | 328,129,524 | 8.96 | 0 | 0 | 0 | 国有法人 | |
| 江苏省国信集团有限公司 | 0 | 267,852,322 | 7.32 | 0 | 0 | 0 | 国有法人 | |
| 江苏苏豪投资集团有限公司 | 56,403,216 | 233,042,759 | 6.37 | 0 | 0 | 0 | 国有法人 | |
| 南京市河西新城区国有资产经营控股（集团）有限责任公司 | 0 | 93,232,360 | 2.55 | 0 | 0 | 0 | 国有法人 | |
| 香港中央结算有限公司 | 45,284,490 | 81,436,441 | 2.22 | 0 | 0 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 南京天朝投资有限公司 | 1,200,000 | 70,276,485 | 1.92 | 0 | 0 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 南京凤南投资实业有限公司 | -293,900 | 36,693,841 | 1.00 | 0 | 0 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 金陵药业股份有限公司 | 0 | 32,296,430 | 0.88 | 0 | 0 | 0 | 国有法人 | |
| 南京江北新区产业投资集团有限公司 | 0 | 27,909,501 | 0.76 | 0 | 0 | 0 | 国有法人 | |
| 苏宁电器集团有限公司 | 0 | 27,534,318 | 0.75 | 0 | 质押 | 27,534,318 | 境内非国有法人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 南京紫金投资集团有限责任公司 | 328,129,524 | 人民币普通股 | 328,129,524 | |||||
| 江苏省国信集团有限公司 | 267,852,322 | 人民币普通股 | 267,852,322 | |||||
| 江苏苏豪投资集团有限公司 | 233,042,759 | 人民币普通股 | 233,042,759 | |||||
| 南京市河西新城区国有资产经营控股（集团）有限责任公司 | 93,232,360 | 人民币普通股 | 93,232,360 | |||||
2024年半年度报告
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| 香港中央结算有限公司 | 81,436,441 | 人民币普通股 | 81,436,441 |
| 南京天朝投资有限公司 | 70,276,485 | 人民币普通股 | 70,276,485 |
| 南京凤南投资实业有限公司 | 36,693,841 | 人民币普通股 | 36,693,841 |
| 金陵药业股份有限公司 | 32,296,430 | 人民币普通股 | 32,296,430 |
| 南京江北新区产业投资集团有限公司 | 27,909,501 | 人民币普通股 | 27,909,501 |
| 苏宁电器集团有限公司 | 27,534,318 | 人民币普通股 | 27,534,318 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用□不适用
单位:股
| 持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 | ||||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | |
| 南京天朝投资有限公司 | 69,076,485 | 1.89 | 1,200,000 | 0.03 | 70,276,485 | 1.92 | 0 | 0 |
| 南京凤南投资实业有限公司 | 36,987,741 | 1.01 | 19,200 | 0.0005 | 36,693,841 | 1.00 | 313,100 | 0.01 |
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
√适用□不适用
单位:股
| 前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 本报告期新增/退出 | 期末转融通出借股份且尚未归还数量 | 期末股东普通账户、信用账户持股以及转融通出借尚未归还的股份数量 | ||
| 数量合计 | 比例（%） | 数量合计 | 比例（%） | ||
| 无 | |||||
2024年半年度报告
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用□不适用
公司于2019年1月3日在上海证券交易所挂牌上市，公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内做出了相关承诺（详见重要事项）。截至报告期末，前十名有限售条件股东为王静等自然人，持有限售条件股份均为27.5万股,限售条件与首次公开发行相关的承诺，公司将依据相关要求进行信息披露。
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
（四）股权质押、冻结情况
截至报告期末，本行股份中被质押的股份总计6963.56万股，占总股本比例1.90%，涉及14户股东；被冻结的股份总计345.67万股，占总股本比例0.09%，涉及42户股东。
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一)报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用□不适用
单位：股
| 姓名 | 职务（注） | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 赵远宽 | 董事长 | 77,000 | 77,000 | 0 | - |
| 朱鸣 | 副董事长 | 81,000 | 81,000 | 0 | - |
| 刘志友 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | - |
| 周芬 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | - |
| 程乃胜 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | - |
| 岑赫 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | - |
| 张龙耀 | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | - |
| 孙隽 | 董事 | 0 | 0 | 0 | - |
| 张丁 | 董事 | 1,000 | 1,000 | 0 | - |
| 薛炳海 | 董事 | 88,595 | 88,595 | 0 | - |
| 侯军 | 董事 | 54,479 | 54,479 | 0 | - |
| 陈亚 | 监事长 | 66,985 | 66,985 | 0 | - |
| 周昕明 | 外部监事 | 0 | 0 | 0 | - |
| 闫海峰 | 外部监事 | 0 | 0 | 0 | - |
| 严华麟 | 外部监事 | 3,000 | 3,000 | 0 | - |
| 蒋兴舰 | 监事 | 0 | 0 | 0 | - |
| 刘大林 | 监事 | 0 | 0 | 0 | - |
| 刘瑾 | 监事 | 567,103 | 567,103 | 0 | - |
| 黄爱军 | 监事 | 182,600 | 182,600 | 0 | - |
| 熊伟 | 监事 | 0 | 0 | 0 | - |
| 史文雄 | 行长 | 111,000 | 111,000 | 0 | - |
| 徐燕 | 副行长 | 165,000 | 165,000 | 0 | - |
| 王清国 | 副行长 | 650,000 | 650,000 | 0 | - |
| 许国玉 | 副行长 | 90,000 | 90,000 | 0 | - |
2024年半年度报告
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| 杭浩军 | 副行长 | 503,048 | 503,048 | 0 | - |
| 吴飞 | 董事会秘书 | 213,757 | 213,757 | 0 | - |
| 张洪发（离任） | 独立董事 | 0 | 0 | 0 | - |
1.公司于2024年1月6日披露了《关于董事辞职的公告》，公司独立董事张洪发任期已满6年，辞去公司独立董事职务。
2.公司于2024年1月6日披露了《关于监事辞职的公告》，公司外部监事周昕明任期已满6年，辞去公司外部监事职务，周昕明的辞职将导致公司监事会外部监事人数占比低于公司章程规定比例，在公司股东大会选举产生新的监事前，周昕明将按照法律法规和公司章程的规定，继续履行外部监事职责。
3.公司于2024年5月20日召开2023年年度股东大会，选举张龙耀先生为公司第四届董事会独立董事，张龙耀先生的董事任职资格尚需获得金融监管机构的核准。
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(三)其他说明
□适用√不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用√不适用
五、报告期内主要股东情况
| 股东名称 | 持股数量 | 持股比例（%） | 派驻董事、监事 |
| 南京紫金投资集团有限责任公司 | 328,129,524 | 8.96 | 派驻孙隽女士为本行董事 |
| 江苏省国信集团有限公司 | 267,852,322 | 7.32 | 派驻张丁先生为本行董事 |
| 江苏苏豪投资集团有限公司 | 233,042,759 | 6.37 | 派驻薛炳海先生为本行董事 |
| 南京市河西新城区国有资产经营控股（集团）有限责任公司 | 93,232,360 | 2.55 | 派驻蒋兴舰先生为本行监事 |
| 南京飞元实业有限公司 | 12,337,407 | 0.34 | 派驻侯军先生为本行董事 |
| 南京兰叶建设集团有限公司 | 9,985,440 | 0.27 | 派驻刘大林先生为本行监事 |
| 南京汇弘（集团）有限公司 | 7,693,215 | 0.21 | 派驻刘瑾先生为本行监事 |
1.南京紫金投资集团有限责任公司，成立于2008年6月，注册资本为80亿元，住所为南京市建邺区江东中路377号金融城一期10号楼27F，法定代表人为李滨，是南京市国有资产投资管理控股（集团）有限责任公司的全资子公司，其实际控制人为南京市国资委。经营范围为股权投资、实业投资、资产管理、财务咨询、投资咨询。
2024年半年度报告
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2.江苏省国信集团有限公司，成立于2002年2月，注册资本为300亿元，住所为南京市玄武区长江路88号，法定代表人为董梁，江苏省国资委现持有国信集团100%的股权，为国信集团的实际控制人。经营范围为国有资本投资、管理、经营、转让、投资，企业托管、资产重组、管理咨询、房屋租赁以及经批准的其它业务。
3.江苏苏豪投资集团有限公司，成立于1999年5月，住所南京市软件大道48号，注册资本15.5亿元，法定代表人薛炳海，是江苏省苏豪控股集团有限公司全资子公司，其实际控制人为江苏省国资委。经营范围为实业投资、管理，资产委托管理，企业改制、资产重组策划，投资咨询，科技信息服务，国内贸易，自营和代理各类商品和技术的进出口。
4.南京市河西新城区国有资产经营控股（集团）有限责任公司，成立于2003年1月，住所南京市建邺区应天大街901号，注册资本36.66亿元整，法定代表人侯峻，控股股东为南京东南国资投资集团有限责任公司，实际控制人为南京市国资委。经营范围为市国资委授权范围内的国有资产投资、经营、管理；房地产开发、经营；城市基础设施、市政公共配套设施、社会服务配套设施项目的投资、建设、经营、管理；农村基础设施项目的投资、建设、经营、管理；农业综合开发。
5.南京飞元实业有限公司，成立于1994年7月，注册资本为2亿元，住所为南京经济技术开发区恒通大道50-8号，法定代表人为侯军，其控股股东、实际控制人为自然人侯军。经营范围为机械设备、电力设备、环保新材料研发、生产、销售，网络技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让，房地产投资，汽车配件、日用杂货、针纺织品、电子产品、电子器材、服装、鞋帽、建筑材料、装饰材料销售，经营各类商品和技术的进出口业务，仓储服务，房屋租赁，出租车客运服务。
6.南京兰叶建设集团有限公司，成立于2002年12月，注册资本为3亿元，住所为南京市江宁区东山街道高桥工业集中区，法定代表人为刘大林，其控股股东、实际控制人为自然人刘大林。经营范围为普通运输、货物专用运输（罐式）；混凝土研发等。
7.南京汇弘（集团）有限公司，成立于1998年10月，注册资本为851.8万元，住所为南京市六合区雄州镇文峰路9号，法定代表人为周瑞祥，其控股股东、实际控制人为自然人周敏。经营范围为服装、辅料加工、制造、销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
六、与主要股东及其他关联方的关联交易情况
根据《银行保险机构关联交易管理办法》披露要求，截至报告期末，与本行有存量交易的关联方及关联交易如下：
| 关联方名称 | 业务种类 | 余额（万元） | 占上一年度经审计净资产比例 | 利率区间 |
2024年半年度报告
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| 江苏银行股份有限公司 | 同业投融资、贸易融资、转贴现业务等 | 29211.84 | 1.58% | 1.65-2.65% |
| 南京中电熊猫信息产业集团有限公司 | 发放贷款及垫款 | 40000 | 2.17% | 4.20% |
| 南京金融城建设发展股份有限公司 | 发放贷款及垫款 | 4000 | 0.22% | 2.80% |
| 南京市紫金科技小额贷款有限公司 | 发放贷款及垫款 | 4900.00 | 0.27% | 4.20% |
| 南京银行股份有限公司 | 同业投融资、贸易融资、转贴现业务等 | 76754.24 | 4.16% | 1.6-2.58% |
| 南京紫金融资租赁有限责任公司 | 发放贷款及垫款 | 38382 | 2.08% | 3.8-4.3% |
| 南京东南公寓管理有限公司 | 发放贷款及垫款 | 3800 | 0.21% | 3.20% |
| 南京东南国资投资集团有限责任公司 | 发放贷款及垫款 | 10000 | 0.54% | 2.8-2.9% |
| 南京市河西新城区国有资产经营控股(集团)有限责任公司 | 发放贷款及垫款 | 81800 | 4.43% | 3-3.38% |
| 南京市科技创新投资有限责任公司 | 发放贷款及垫款 | 64800.00 | 3.51% | 4-4.05% |
| 江苏康泓汽车服务有限公司 | 发放贷款及垫款 | 1000.00 | 0.05% | 3.45% |
| 江苏省化肥工业有限公司 | 不可撤销的承诺及或有负债 | 2633.57 | 0.14% | |
| 江苏舜天股份有限公司 | 发放贷款及垫款 | 2733.33 | 0.15% | 3.15% |
| 江苏舜天国际集团经济协作有限公司 | 发放贷款及垫款 | 1999.8 | 0.11% | 3.85-4.2% |
| 江苏舜天汉商工贸有限责任公司 | 发放贷款及垫款 | 1000 | 0.05% | 3.45% |
| 江苏苏豪泓瑞进出口有限公司 | 发放贷款及垫款、不可撤销的承诺及或有负债 | 2491.09 | 0.13% | 6.00% |
| 江苏苏豪融资租赁有限公司 | 发放贷款及垫款 | 11832 | 0.64% | 4.2-4.65% |
| 江苏天泓江北汽车服务有限公司 | 发放贷款及垫款 | 2000 | 0.11% | 3.45-3.55% |
| 江苏天泓汽车服务有限公司 | 发放贷款及垫款 | 1000 | 0.05% | 3.45% |
| 江苏天泓紫金汽车服务有限公司 | 发放贷款及垫款 | 2000 | 0.11% | 3.45-3.55% |
| 江苏汇鸿国际集团股份有限公司 | 发放贷款及垫款 | 55000 | 2.98% | 3.05-3.8% |
| 江苏汇鸿国际集团中鼎控股股份有限公司 | 发放贷款及垫款 | 30000 | 1.62% | 3.70% |
| 江苏百闻国际展览装饰工 | 发放贷款及垫款 | 550 | 0.03% | 4.60% |
2024年半年度报告
/
| 程有限公司 | ||||
| 江苏东晟物资贸易有限公司 | 发放贷款及垫款 | 3280 | 0.18% | 3.30% |
| 江苏海企国际股份有限公司 | 发放贷款及垫款、不可撤销的承诺及或有负债 | 3038.55 | 0.16% | 4-6% |
| 江苏海企利源食品科技有限公司 | 发放贷款及垫款、不可撤销的承诺及或有负债 | 3800 | 0.21% | 4.10% |
| 江苏海企远东实业有限公司 | 发放贷款及垫款 | 2 | 0.0001% | 4.15% |
| 江苏海企长城股份有限公司 | 发放贷款及垫款 | 1950 | 0.11% | 4.50% |
| 江苏海外集团对外经济技术合作有限公司 | 发放贷款及垫款 | 2344 | 0.13% | 4-4.6% |
| 江苏汇鸿国际集团外经有限公司 | 发放贷款及垫款 | 12500 | 0.68% | 5-5.2% |
| 江苏汇鸿亚森国际贸易有限公司 | 发放贷款及垫款 | 4500 | 0.24% | 4.5-4.64% |
| 江苏省东晟电力燃料有限公司 | 发放贷款及垫款 | 2000 | 0.11% | 3.15-3.3% |
| 江苏省东晟炉料有限公司 | 发放贷款及垫款 | 1000 | 0.05% | 3.15% |
| 江苏省东晟燃料有限公司 | 发放贷款及垫款、不可撤销的承诺及或有负债 | 10000 | 0.54% | 3.15% |
| 江苏省海外企业集团有限公司 | 发放贷款及垫款 | 20000 | 1.08% | 3.00% |
| 江苏舜天力佳服饰有限公司 | 发放贷款及垫款 | 1000 | 0.05% | 3.30% |
| 江苏舜天信兴工贸有限公司 | 发放贷款及垫款 | 50 | 0.003% | 3.30% |
| 江苏苏汇资产管理有限公司 | 发放贷款及垫款 | 20000 | 1.08% | 3.70% |
| 江苏苏物拆船有限责任公司 | 发放贷款及垫款 | 1400 | 0.08% | 3.70% |
| 江苏紫荆华美实业有限公司 | 发放贷款及垫款、不可撤销的承诺及或有负债 | 9900 | 0.54% | 4.5-4.75% |
| 江苏省燃料集团有限公司 | 不可撤销的承诺及或有负债 | 2000 | 0.11% | |
| 南京汇弘（集团）有限公司 | 发放贷款及垫款 | 2420 | 0.13% | 3.95-4% |
| 南京永弘制衣有限公司 | 发放贷款及垫款 | 355 | 0.02% | 3.65% |
| 南京江宁商贸有限公司 | 发放贷款及垫款 | 4900 | 0.27% | 3.65% |
| 南京江宁商务商贸发展集团有限公司 | 发放贷款及垫款 | 4800 | 0.26% | 3.45% |
2024年半年度报告
/
| 南京牛首山文化旅游集团有限公司 | 发放贷款及垫款 | 19000 | 1.03% | 4.65% |
| 南京天阙文化发展有限公司 | 发放贷款及垫款 | 19500 | 1.06% | 4.20% |
| 南京元润食品有限公司 | 发放贷款及垫款 | 400 | 0.02% | 3.60% |
| 南京兰叶建设集团有限公司 | 发放贷款及垫款、不可撤销的承诺及或有负债 | 12600 | 0.68% | 5.5-5.55% |
| 南京一民医院有限公司 | 发放贷款及垫款 | 3000 | 0.16% | 5.50% |
| 南京飞元实业有限公司 | 发放贷款及垫款 | 4297 | 0.23% | 6.75-6.9% |
| 江苏欣元环保技术股份有限公司 | 发放贷款及垫款 | 2275 | 0.12% | 3.45-4.5% |
| 南京恒通物业管理服务有限公司 | 发放贷款及垫款 | 10 | 0.001% | 3.45% |
| 南京市浦口区金泓旗家庭农场 | 发放贷款及垫款 | 198 | 0.01% | 4.14% |
| 江苏溧水农村商业银行股份有限公司 | 其他表内授信 | 40 | 0.002% | 1.58% |
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、公司债券（企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
√适用□不适用
(一)转债发行情况
2020年6月，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准江苏紫金农村商业银行股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1068号），核准公司向社会公开发行面值总额45亿元可转换公司债券，期限6年。
2020年7月，公司发行45亿元可转换公司债券。简称“紫银转债”，债券代码“113037”。
2020年8月，公司发行的“紫银转债”在上海证券交易所上市交易。
该事项详细公告可参阅公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）发布的相关公告。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
2024年半年度报告
/
| 可转换公司债券名称 | 紫银转债 | |
| 期末转债持有人数 | 25333 | |
| 本公司转债的担保人 | 无 | |
| 担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 | 无 | |
| 前十名转债持有人情况如下： | ||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) |
| 工银瑞信添荣固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 224079000 | 4.98 |
| 易方达安心回报固定收益型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 212825000 | 4.73 |
| 九江银行股份有限公司－久赢鑫享一年定开系列 | 142561000 | 3.17 |
| 中国工商银行股份有限公司－华泰保兴尊利债券型证券投资基金 | 138016000 | 3.07 |
| 中国民生银行股份有限公司－安信稳健增值灵活配置混合型证券投资基金 | 124346000 | 2.76 |
| 中国银行股份有限公司－华泰保兴尊合债券型证券投资基金 | 101036000 | 2.25 |
| 中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商银行股份有限公司 | 90177000 | 2.00 |
| 安信基金－农业银行－安信基金稳睿888号集合资产管理计划 | 89770000 | 2.00 |
| 工银瑞信稳固增强固定收益型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 89169000 | 1.98 |
| 易方达颐天配置混合型养老金产品－中国工商银行股份有限公司 | 68745000 | 1.53 |
(三)报告期转债变动情况
单位:元币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 紫银转债 | 4,499,597,000 | 5000 | 4,499,592,000 | ||
(四)报告期转债累计转股情况
| 可转换公司债券名称 | 紫银转债 |
| 报告期转股额（元） | 5,000 |
2024年半年度报告
/
| 报告期转股数（股） | 1,310 |
| 累计转股数（股） | 91,883 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0.0025 |
| 尚未转股额（元） | 4,499,592,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 99.9909 |
(五)转股价格历次调整情况
单位:元币种:人民币
| 可转换公司债券名称 | 紫银转债 | ||||
| 转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 | |
| 2021年6月15日 | 4.65 | 2021年6月7日 | 上海证券交易所、中国证监会指定媒体 | 2020年年度利润分配调整 | |
| 2021年8月10日 | 4.05 | 2021年8月9日 | 上海证券交易所、中国证监会指定媒体 | 满足转股价格向下修正的条件 | |
| 2022年6月13日 | 3.95 | 2022年6月7日 | 上海证券交易所、中国证监会指定媒体 | 2021年年度利润分配调整 | |
| 2023年6月16日 | 3.85 | 2023年6月9日 | 上海证券交易所、中国证监会指定媒体 | 2022年年度利润分配调整 | |
| 2024年6月6日 | 3.75 | 2024年5月30日 | 上海证券交易所、中国证监会指定媒体 | 2023年年度利润分配调整 | |
| 截至本报告期末最新转股价格 | 3.75 | ||||
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
公司聘请联合资信评估股份有限公司为“紫银转债”（债券代码：113037）进行了信用评级，根据其出具的《江苏紫金农村商业银行股份有限公司公开发行A股可转换公司债券2024年跟踪评级报告》，公司主体长期信用等级为AA+级，“紫银转债”信用等级为AA+，评级展望为稳定。
(七)转债其他情况说明无
第十节商业银行信息披露内容
一、商业银行前三年主要财务会计数据
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 资产总额 | 269,304,373 | 247,664,435 | 224,722,133 |
2024年半年度报告
/
| 负债总额： | 250,141,491 | 229,192,516 | 207,624,981 |
| 股东权益 | 19,162,882 | 18,471,919 | 17,097,152 |
| 存款总额 | 215,168,251 | 196,773,962 | 175,912,396 |
| 其中： | |||
| 企业活期存款 | 37,847,223 | 37,970,737 | 38,900,661 |
| 企业定期存款 | 43,605,537 | 41,564,455 | 34,991,314 |
| 储蓄活期存款 | 15,100,202 | 14,830,129 | 15,499,898 |
| 储蓄定期存款 | 110,907,052 | 96,915,944 | 79,855,690 |
| 贷款总额 | 185,705,069 | 177,221,782 | 160,295,782 |
| 其中： | |||
| 企业贷款 | 123,947,577 | 116,456,640 | 100,175,887 |
| 零售贷款 | 42,352,785 | 42,518,694 | 40,662,717 |
| 贴现 | 19,404,707 | 18,246,448 | 19,457,178 |
| 资本净额 | 25,660,053 | 24,853,952 | 23,073,720 |
| 其中： | |||
| 核心一级资本 | 18,888,970 | 18,201,081 | 16,754,427 |
| 其他一级资本 | 0 | 0 | 0 |
| 二级资本 | 6,771,083 | 6,652,871 | 6,319,293 |
| 加权风险资产净额 | 182,073,474 | 177,110,161 | 160,741,259 |
| 贷款损失准备 | 5,329,568 | 5,077,631 | 4,755,178 |
商业银行前三年主要财务会计数据的说明无
二、商业银行前三年主要财务指标
√适用□不适用
| 项目（%） | 标准值 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 期末 | 期末 | 期末 | ||
| 资本充足率 | ≥10.5 | 14.09 | 14.03 | 14.35 |
| 一级资本充足率 | ≥8.5 | 10.37 | 10.28 | 10.42 |
| 核心一级资本充足率 | ≥7.5 | 10.37 | 10.28 | 10.42 |
| 不良贷款率 | ≤5 | 1.15 | 1.16 | 1.20 |
| 流动性比例 | ≥25 | 80.05 | 78.95 | 60.47 |
| 存贷比 | - | 86.31 | 90.06 | 91.12 |
| 单一最大客户贷款比率 | ≤10 | 4.27 | 4.41 | 4.76 |
| 最大十家客户贷款比率 | ≤50 | 28.46 | 29.04 | 31.07 |
| 拨备覆盖率 | ≥150 | 248.98 | 247.25 | 246.66 |
| 拨贷比 | ≥2.5 | 2.87 | 2.87 | 2.97 |
| 成本收入比 | ≤45 | 31.30 | 38.31 | 38.57 |
| 净息差 | - | 1.52 | 1.59 | 1.80 |
| 净利差 | - | 1.34 | 1.41 | 1.60 |
√适用□不适用
| 项目（%） | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 正常贷款迁徙率 | 1.27 | 2.46 | 2.35 |
| 关注类贷款迁徙率 | 20.53 | 22.07 | 32.48 |
2024年半年度报告
/
| 次级类贷款迁徙率 | 60.03 | 47.47 | 16.07 |
| 可疑类贷款迁徙率 | 2.45 | 2.58 | 4.11 |
商业银行前三年主要财务指标的说明
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
（一）资本结构
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 1.资本净额 | 25,660,053 | 24,853,952 | 23,073,720 |
| 1.1核心一级资本 | 19,162,882 | 18,471,918 | 17,097,151 |
| 1.2核心一级资本扣减项 | 273,912 | 270,837 | 342,724 |
| 1.3核心一级资本净额 | 18,888,970 | 18,201,081 | 16,754,427 |
| 1.4其他一级资本 | 0 | 0 | 0 |
| 1.5其他一级资本扣减项 | 0 | 0 | 0 |
| 1.6一级资本净额 | 18,888,970 | 18,201,081 | 16,754,427 |
| 1.7二级资本 | 6,771,083 | 6,652,871 | 6,319,293 |
| 1.8二级资本扣减项 | 0 | 0 | 0 |
| 2.信用风险加权资产 | 173,147,418 | 168,585,159 | 152,347,890 |
| 3.市场风险加权资产 | 633,996 | 232,942 | 178,328 |
| 4.操作风险加权资产 | 8,292,060 | 8,292,060 | 8,215,041 |
| 5.风险加权资产合计 | 182,073,474 | 177,110,161 | 160,741,259 |
| 6.核心一级资本充足率（%） | 10.37 | 10.28 | 10.42 |
| 7.一级资本充足率（%） | 10.37 | 10.28 | 10.42 |
| 8.资本充足率（%） | 14.09 | 14.03 | 14.35 |
（二）杠杆率
| 项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 |
| 杠杆率（%） | 6.31 | 6.74 | 6.95 |
| 一级资本净额 | 18,888,970 | 18,201,081 | 16,754,427 |
| 调整后的表内外资产余额 | 299,155,231 | 269,930,716 | 240,915,907 |
（三）流动性覆盖率
| 项目 | 2024年6月30日 |
| 流动性覆盖率（%） | 147.96 |
| 合格优质流动资产 | 27,179,145 |
| 未来30天现金净流出的期末数值 | 18,369,519 |
（四）净稳定资金比例
| 项目 | 2024年二季度 | 2024年一季度 | 2023年末 |
| 净稳定资金比例（%） | 132.48 | 130.21 | 130.30 |
| 可用的稳定资金 | 192,956,427 | 188,925,846 | 177,820,713 |
| 所需的稳定资金 | 145,651,677 | 145,091,780 | 136,470,569 |
三、商业银行报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
√适用□不适用
公司实行一级法人体制，内设20个职能部室，135家分支机构。总行组织全行开展经营活动，负责统一的业务管理，实施统一核算、统一资金调度、分级管理的财务制度。
2024年半年度报告
/
截至报告期末，公司共有135家分支机构，包括1家营业部，3家分行，9家一级支行，122家二级支行。具体情况详见下表：
| 序号 | 机构名称 | 地址 | 机构数量（家） | 资产规模（千元） |
| 1 | 江北新区分行 | 南京市江北新区顶山街道万寿路15号E1幢西101室 | 16 | 18,992,173 |
| 2 | 扬州分行 | 扬州市邗江区四望亭路446-1至5号 | 3 | 16,126,428 |
| 3 | 镇江分行 | 镇江市京口区解放路26号 | 3 | 13,200,543 |
| 4 | 玄武支行 | 南京市玄武区中山东路301号102室 | 5 | 4,811,059 |
| 5 | 秦淮支行 | 南京市秦淮区中山南路368号101、201、301室 | 6 | 8,817,430 |
| 6 | 鼓楼支行 | 南京市鼓楼区中山路99号 | 7 | 11,491,160 |
| 7 | 雨花台支行 | 南京市雨花台区雨花西路110-1号 | 9 | 13,158,362 |
| 8 | 栖霞支行 | 南京市栖霞区文澜路6号中建大厦 | 15 | 20,660,239 |
| 9 | 江宁支行 | 南京市江宁区秣陵街道胜利路76号 | 19 | 31,010,791 |
| 10 | 江宁开发区支行 | 南京市江宁区天元西路59号科亚科技创业园1号楼 | 18 | 30,828,205 |
| 11 | 浦口支行 | 南京市浦口区江浦街道龙华路26号 | 9 | 20,448,440 |
| 12 | 六合支行 | 南京市六合区雄州街道雄州南路108号 | 20 | 25,686,882 |
| 13 | 总行营业部 | 南京市建邺区江东中路381号 | 5 | 54,072,661 |
| 合计 | 135 | 269,304,373 | ||
四、报告期信贷资产质量情况
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 五级分类 | 金额 | 占比（%） | 与上年末相比增减（%） |
| 正常贷款 | 181,089,412 | 97.51 | -0.37 |
| 关注贷款 | 2,475,090 | 1.33 | 0.37 |
| 次级贷款 | 914,420 | 0.49 | -0.09 |
| 可疑贷款 | 1,173,652 | 0.63 | 0.07 |
| 损失贷款 | 52,495 | 0.03 | 0.01 |
2024年半年度报告
/
| 合计 | 185,705,069 | 100 |
自定义分类标准的贷款资产质量情况
□适用√不适用公司重组贷款和逾期贷款情况
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 分类 | 期初余额 | 期末余额 | 所占比例（%） |
| 重组贷款 | 3,083,676 | 3,327,745 | 1.79 |
| 逾期贷款 | 2,293,629 | 2,609,331 | 1.40 |
报告期末逾期90天以上贷款余额与不良贷款比例84.65（%）。报告期末逾期60天以上贷款余额与不良贷款比例93.09（%）。报告期贷款资产增减变动情况的说明
√适用□不适用无
五、贷款损失准备的计提和核销情况
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 贷款损失准备的计提方法 | 预期信用损失模型 |
| 贷款损失准备的期初余额 | 5,077,631 |
| 贷款损失准备本期计提 | 532,743 |
| 贷款损失准备本期转出 | 0 |
| 贷款损失准备本期核销 | 345,050 |
| 贷款损失准备的期末余额 | 5,329,568 |
| 回收以前年度已核销贷款损失准备的数额 | 64,237 |
| 其他变动 | 7 |
贷款损失准备的计提和核销情况的说明无
六、商业银行应收利息情况
□适用√不适用
七、营业收入
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 项目 | 数额 | 所占比例（%） | 与上年同期相比增减（%） |
| 贷款利息净收入 | 3,622,929 | 72.53 | 减少1.93个百分点 |
| 拆放同业利息收入 | 13,354 | 0.27 | 减少0.47个百分点 |
| 存放中央银行款项利息收入 | 85,071 | 1.7 | 减少0.08个百分点 |
| 存放同业利息收入 | 11,383 | 0.23 | 增加0.03个百分点 |
| 债券投资利息收入 | 636,218 | 12.74 | 减少0.99个百分点 |
| 手续费及佣金净收入 | 184,643 | 3.7 | 增加0.75个百分点 |
2024年半年度报告
/
| 买入返售金融资产利息收入 | 98,325 | 1.97 | 减少0.58个百分点 |
| 其他项目 | 342,957 | 6.86 | 增加3.27个百分点 |
报告期商业银行营业收入的情况说明无
八、商业银行贷款投放情况
(一)商业银行贷款投放按行业分布情况：
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 行业分布 | 期末 | 期初 | ||
| 账面余额 | 比例（%） | 账面余额 | 比例（%） | |
| 批发和零售业 | 20,007,677 | 10.76 | 19,219,294 | 10.84 |
| 租赁和商务服务业 | 25,265,695 | 13.61 | 20,179,441 | 11.39 |
| 建筑业 | 16,702,111 | 8.99 | 16,643,670 | 9.39 |
| 水利、环境和公共设施管理业 | 12,385,284 | 6.67 | 14,541,030 | 8.20 |
| 制造业 | 9,401,373 | 5.06 | 8,989,202 | 5.07 |
| 房地产业 | 8,723,690 | 4.70 | 7,607,244 | 4.29 |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 3,866,000 | 2.08 | 3,736,445 | 2.11 |
| 信息传输、软件和信息技术服务业 | 2,353,419 | 1.27 | 2,363,051 | 1.33 |
| 金融业 | 2,505,145 | 1.35 | 2,228,525 | 1.26 |
| 农、林、牧、渔业 | 1,319,389 | 0.71 | 1,420,363 | 0.80 |
| 住宿和餐饮业 | 1,406,226 | 0.76 | 1,362,581 | 0.77 |
| 文化、体育和娱乐业 | 1,284,995 | 0.69 | 1,153,862 | 0.65 |
| 科学研究和技术服务业 | 1,265,396 | 0.68 | 1,270,876 | 0.72 |
| 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 1,424,452 | 0.77 | 1,161,523 | 0.66 |
| 其他 | 849,478 | 0.46 | 886,268 | 0.50 |
| 贸易融资 | 15,187,247 | 8.18 | 13,693,265 | 7.73 |
| 贴现 | 19,404,707 | 10.45 | 18,246,448 | 10.30 |
| 个人 | 42,352,785 | 22.81 | 42,518,694 | 23.99 |
商业银行贷款投放按行业分布情况的说明无
(二)商业银行贷款投放按地区分布情况：
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 地区分布 | 期末 | 期初 | ||
| 账面余额 | 比例（%） | 账面余额 | 比例（%） | |
| 南京地区 | 156,273,030 | 84.15 | 149,356,496 | 84.28 |
| 其他地区 | 29,432,039 | 15.85 | 27,865,286 | 15.72 |
2024年半年度报告
/
商业银行贷款投放按地区分布情况的说明无
(三)商业银行前十名贷款客户情况
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 余额 | 占比（%） | |
| 客户A | 1,096,700.00 | 0.59 |
| 客户B | 818,000.00 | 0.44 |
| 客户C | 737,320.00 | 0.40 |
| 客户D | 720,000.00 | 0.39 |
| 客户E | 687,500.00 | 0.37 |
| 客户F | 680,000.00 | 0.37 |
| 客户G | 667,000.00 | 0.36 |
| 客户H | 648,000.00 | 0.35 |
| 客户I | 627,000.00 | 0.34 |
| 客户J | 622,000.00 | 0.33 |
商业银行前十名贷款客户情况的说明前十名贷款客户余额包括贷款、贸易融资、票据融资、透支、各项垫款等向客户直接提供资金的表内授信业务。
(四)贷款担保方式分类及占比
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||
| 账面余额 | 占比（%） | 账面余额 | 占比（%） | |
| 信用贷款 | 51,172,226 | 27.55 | 48,451,247 | 27.34 |
| 保证贷款 | 61,812,218 | 33.29 | 55,711,928 | 31.44 |
| 附担保物贷款 | 53,315,918 | 28.71 | 54,812,159 | 30.93 |
| －抵押贷款 | 48,959,998 | 26.36 | 49,808,608 | 28.11 |
| －质押贷款 | 4,355,920 | 2.35 | 5,003,551 | 2.82 |
| 贴现 | 19,404,707 | 10.45 | 18,246,448 | 10.29 |
| 合计 | 185,705,069 | 100.00 | 177,221,782 | 100.00 |
商业银行按主要担保方式分类的贷款投放分布情况的说明无
九、抵债资产
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 类别 | 期末 | 期初 | ||
| 金额 | 计提减值准备金额 | 金额 | 计提减值准备金额 | |
| 抵债资产 | 6,524 | 6,524 | 6,524 | 6,524 |
商业银行抵债资产情况的说明
2024年半年度报告
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无
十、商业银行计息负债和生息资产情况商业银行计息负债和生息资产的平均余额与平均利率情况
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 类别 | 平均余额 | 平均利率（%） |
| 企业活期存款 | 35,034,642 | 0.62 |
| 企业定期存款 | 41,471,834 | 2.56 |
| 储蓄活期存款 | 14,896,130 | 0.15 |
| 储蓄定期存款 | 105,897,470 | 2.76 |
| 其他 | 6,340,421 | 1.70 |
| 合计 | 203,640,497 | 2.14 |
| 企业贷款 | 121,940,823 | 4.02 |
| 零售贷款 | 41,630,787 | 4.94 |
| 合计 | 163,571,610 | 4.24 |
| 存放中央银行款项 | 10,800,702 | 1.58 |
| 存放同业 | 2,889,940 | 0.78 |
| 债券投资 | 42,442,088 | 2.68 |
| 合计 | 56,132,730 | 2.36 |
| 同业拆入 | 4,460,017 | 2.26 |
| 已发行债券 | 6,974,806 | 3.70 |
| 合计 | 11,434,823 | 3.14 |
商业银行计息负债情况的说明
□适用√不适用商业银行生息资产情况的说明
□适用√不适用
十一、银行持有的金融债券情况
√适用□不适用
(一)银行持有金融债券的类别和金额
单位:千元币种:人民币
| 类别 | 金额 |
| 政策性金融债券 | 8,679,902 |
| 商业银行金融债券 | 2,626,485 |
| 合计 | 11,306,387 |
其中，面值最大的十只金融债券情况：
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 债券名称 | 面值 | 年利率（%） | 到期日 | 计提减值准备 |
| 22农发07 | 975,572.43 | 2.50 | 2027/8/24 | - |
| 22国开08 | 909,951.00 | 2.69 | 2027/6/16 | - |
| 19国开08 | 810,253.53 | 3.42 | 2024/7/2 | - |
2024年半年度报告
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| 20国开03 | 766,350.22 | 3.23 | 2025/1/10 | - |
| 18国开06 | 613,725.06 | 4.73 | 2025/4/2 | - |
| 15国开10 | 489,508.46 | 4.21 | 2025/4/13 | - |
| 23进出15 | 458,224.46 | 2.50 | 2028/8/4 | - |
| 23国开08 | 407,881.69 | 2.52 | 2028/5/25 | - |
| 20国开08 | 303,519.45 | 2.89 | 2025/6/22 | - |
| 17国开08 | 261,008.45 | 4.30 | 2024/8/21 | - |
银行持有的金融债券情况的说明
□适用√不适用
十二、报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益情况报告期财富管理业务的开展和损益情况
√适用□不适用截至报告期末，理财余额53.28亿元，较年初增加7.30亿元。私行专属产品、贵金属、基金、保险代理销售总额46.19亿元，较去年同期增加19.6亿元。
十三、商业银行对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
√适用□不适用
单位:千元币种:人民币
| 项目 | 期末 | 期初 |
| 信贷承诺 | 31,451,914 | 27,424,433 |
| 其中： | ||
| 不可撤销的贷款承诺 | 5,170,595 | 6,986,081 |
| 银行承兑汇票 | 14,909,473 | 9,757,861 |
| 开出保函 | 1,856,063 | 1,560,195 |
| 开出信用证 | 4,634,545 | 5,416,858 |
| 未使用的信用卡额度 | 3,244,238 | 3,123,438 |
| 其他 | 1,637,000 | 580,000 |
| 资本性支出承诺 | 16,639 | 19,205 |
商业银行对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况的说明无
十四、报告期各类风险和风险管理情况
(一)信用风险状况的说明
√适用□不适用
信用风险是指公司面临的借款人或对方当事人未按约定条款履行其相关义务的风险。公司面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保和其他支付承诺。
目前公司由董事会风险管理与关联交易控制委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调，确保公司有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的各类信用风险。高级管理层采用专业化授信评审、集中监控、问题资产集中运营和清收等主要手段进行信用风险管理。
2024年半年度报告
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针对所面临的信用风险，公司建立了市场准入机制、出账审核机制、信贷退出机制、风险预警机制和不良资产处置机制等五项机制以应对风险管理：
A、市场准入机制包括客户评级、分类和准入审批机制以及授信申请准入的分级审批机制；
B、出账审核机制包括出账前审批机制、出账后的监督机制；
C、信贷退出机制是指本公司依据客户、行业及市场状况，对其贷款尚属正常的客户进行甄别，确定相应贷款退出额度，从而对全行信贷结构进行调整；
D、风险预警机制是指本公司通过对信贷资产持续监测，监控本公司整体信贷运行质量状况，并及时提出相应的风险预警和处置建议；
E、不良资产处置机制是指本公司对不良资产处置流程予以标准化、合法化的同时，建立了不良资产处置的考核机制及不良类贷款问责机制。
(二)流动性风险状况的说明
√适用□不适用
1.流动性风险管理
2024年公司坚持采取积极稳健的流动性管理策略，建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本行可以承受的范围之内，推动本公司持续、安全、稳健运行。
1.1流动性风险管理体系与治理结构
公司的流动性风险管理体系与公司总体发展战略和整体风险管理体系相一致，并与本行的业务规模、业务性质和复杂程度等相适应，由以下基本要素组成：有效的流动性风险管理治理结构；完善的流动性风险管理策略、政策和程序；有效的流动性风险识别、计量、监测和控制；完备的管理信息系统。
公司流动性风险管理的治理结构包括：由董事会及其下设的风险管理与关联交易控制委员会，高级管理层及其下设的资产负债与考核管理委员会、风险管理委员会组成的决策体系，由监事会、审计稽核部和合规管理部组成的监督体系，由计划财务部、各业务管理部门、金融科技部、运营管理部及分支机构相关部门组成的执行体系。上述体系按职能分工分别履行流动性风险管理的决策、监督和执行职能。
1.2流动性风险管理目标、策略和重要政策
公司流动性风险管理的目标是：充分识别、有效计量、持续监测和适当控制全行整体及在各产品、各业务条线、各业务环节、各层机构中的流动性风险，确保公司无论在正常经营环境中还是在压力状态下，都有充足的资金应对资产的增长和到期债务的支付。
公司流动性风险管理策略和政策根据流动性风险偏好制定，涵盖表内外各项业务以及所有可能对流动性风险产生重大影响的业务部门和分支机构，并包括正常和压力情景下的流动性风险管理。流动性风险管理策略明确流动性风险管理的总体目标和管理模式，并列明有关流动性
2024年半年度报告
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风险管理主要政策和程序，目前公司的流动性风险管理策略包括资产流动性管理策略、负债流动性管理策略、现金管理策略、市场融资管理策略。流动性风险管理政策具体结合公司外部宏观经营环境和业务发展情况制定，有效均衡安全性、流动性和收益性。
1.3压力测试公司按照审慎原则，运用情景分析法实施流动性风险压力测试。公司综合考虑外部市场变化和本行业务特点等因素，测试轻度、中度、重度压力情景下的本行现金流缺口情况，以及本行持有的优质流动性资产能否全面覆盖现金流缺口。公司按季度定期实施压力测试，必要时可在特殊时点，结合外部经营环境变化和监管部门要求，进行临时性、专门性压力测试。
2.流动性风险分析公司综合运用流动性指标分析、流动性缺口分析等多种方法和工具评估流动性风险状况。2024年二季度末的流动性比例为80.05%，满足监管要求。存贷比86.31%。请参见本节“商业银行披露内容”。
净稳定资金比例旨在确保商业银行具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求。净稳定资金比例为可用的稳定资金与所需的稳定资金之比。2024年二季度末，净稳定资金比例132.48%，高于监管要求32.48个百分点，可用的稳定资金充足。根据《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》规定披露的净稳定资金比例定量信息请参见本节“商业银行披露内容”。
2024年二季度末流动性覆盖率147.96%，高于监管要求47.96个百分点，达流动性新规要求。合格优质流动性资产主要包括现金、压力条件下可动用的央行准备金以及符合监管规定的可纳入流动性覆盖率计算的一级和二级债券资产，公司持续推进优质流动性资产配置工作，细化各期限缺口限额，引导资产负债期限配置更趋合理，确保指标持续达标。根据《商业银行流动性覆盖率信息披露办法》规定披露的流动性覆盖率定量信息，请参见本节“商业银行披露内容”。
(三)市场风险状况的说明
√适用□不适用
市场风险是指利率、汇率、商品及金融产品价格以及其他市场因素变动而引起金融工具的价值变化，进而对未来收益或者未来现金流量可能造成潜在损失的风险。对于公司来说，市场风险主要表现在对存贷款业务、同业投融资业务、债券投资等因利率敏感性缺口带来的不确定性以及因结售汇敞口造成的汇兑损益。
公司通过建立市场风险管理组织架构，划分明确的风险管理职责、制定有效的风险管理策略、程序和制度，强化考核监督，持续推动市场风险管理工作有效开展。高级管理层负责市场风险的具体管理工作，授权下设的全面风险管理委员会履行部分职能,全面风险管理委员会定期向高级管理层提交有关报告。
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公司市场风险管理依据监管部门有关交易账户与银行账户的划分实行分类管理。对于交易账户中的市场风险，选择适当的、可操作的计量模型，分别采取限定交易品种、设定敞口限额和止损限额等方法，建设市场风险管理系统对本外币资金业务进行市场风险的计量、分析、监控和管理。对于银行账户中的市场风险，针对账户性质可逐步分别采取定期监测利率风险、定期计量利率敏感性缺口等方法，合理调整生息资产和付息负债的重新定价期限结构，减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响。
(四)操作风险状况的说明
√适用□不适用
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。操作风险管理是指对操作风险进行主动识别、评估、监测、控制或缓释、报告的循环过程。
本行操作风险管理秉承内控优先、制度先行的原则，严格遵循《商业银行操作风险管理指引》要求，构建了既有利于防范和控制银行操作风险，又能确保服务效率的集约化、专业化、扁平化的业务运行机制和管理模式，建立了符合实际的操作风险管理体系。本行操作风险管理明确了操作风险专业归口管理部门、操作风险直接管理部门和分支机构管理职责，执行统一的授权管理和业务流程管理制度，加强关键业务环节风险点的控制和管理，持续开展操作风险的识别、评估、监测、控制与缓释、报告工作。
本行制定《紫金农商银行操作风险管理办法》，明确操作风险管理的基本原则及管理要求，加强对操作风险的有效管理。针对操作风险，本行在授信业务操作、存款及柜台业务操作、资金交易操作、财务核算操作、计算机系统操作等方面加强了风险控制，并采取了加强制度建设、建设管理系统、规范操作流程、完善管理机制、建立内部稽核体系、加强自查力度、推行轮岗和强制休假制度等控制措施，从而防范和有效控制各类操作风险，将由于操作风险引发损失的可能性降低至最小程度。
(五)其他风险状况的说明
√适用□不适用
1.信息科技风险
信息科技风险是指信息科技在银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。
公司制定了较为完善的信息科技风险相关制度，对可能面临的信息科技风险进行了细分管理，为信息科技风险管理提供制度保证。建立了“三道防线”的组织管理模式：第一道防线负责运行、开发和安全管理工作，承担风险、业务连续性和外包管理的执行部门职责；第二道防线牵头开展信息科技风险管理工作，参与重大项目的关键节点的评审工作；第三道防线负责信息科技内部审计监督工作，配合做好外部审计。
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2.声誉风险
声誉风险是指本行因机构、人员行为或外部事件，导致利益相关方、社会公众、媒体等产生负面评价的风险。本行声誉风险管理的原则：前瞻性原则、匹配性原则、全覆盖原则、有效性原则。公司搭建了全流程的管理架构，配备专职的岗位和人员，建立声誉风险应急处置机构，建立声誉事件的分级和处置机制，明确声誉风险管理评价和奖惩机制。根据声誉事件的性质、严重程度、传播速度、影响范围和发展趋势等，建立与机构规模、经营状况、声誉风险环境相匹配的声誉事件分级机制，分为Ⅰ级（特别重大声誉风险）、Ⅱ级（重大声誉风险）、Ⅲ级（敏感声誉风险）、Ⅳ级（轻微声誉风险），根据事件的等级启动不同的声誉事件应急预案。
十五、商业银行与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明
√适用□不适用
单位：千元币种：人民币
| 项目 | 分类 | 人数 | 余额 | 同类交易占比(%) | 风险敞口 |
| 发放贷款和垫款 | 本行董监高及其近亲属 | 12 | 33113.34 | 0.08 | 33113.34 |
| 主要股东及其关联企业的关键管理人员 | 12 | 9937.57 | 0.02 | 9937.57 | |
| 其他 | 37 | 42212.98 | 0.10 | 42212.98 | |
| 吸收存款 | 本行董监高及其近亲属 | 64 | 112513.95 | 0.09 | 0 |
| 主要股东及其关联企业的关键管理人员 | 73 | 1591.50 | 0.001 | 0 | |
| 其他 | 305 | 50529.35 | 0.04 | 0 |
截至报告期末，在本行有存量贷款业务的关联自然人61户，其中本行董监高及其近亲属12户，合计3311万元；主要股东及其关联企业的董事、高管、关键管理人员12户，合计994万元；本行其他关键管理人员37户，合计4221万元。
十六、报告期内商业银行推出创新业务品种情况
√适用□不适用
报告期内，公司创新业务亮点频现，创新效能逐步显现，创新机制逐步优化，充分发挥创新对业务发展的支撑作用，推出多款具有较好市场反响的新产品。
科技赋能小微产品线上化。一是与南京征信公司合作研发“紫信贷”，采用大数据联合建模，充分保护数据隐私的基础上，依托征信平台多维数据联合建模，缩短了企业业务办理等待时间，降低了企业融资门槛，提高了融资效率；二是研发“经营小额贷”，该产品开展批量授用信，对以商会、协会等形式集聚的小微客群，以建档+评议、人工+科技的方式，以大零售平台、闪贷系统为工具，实施批量授用信，线上用款；三是开发企业版“通商e贷”产品，通过手机APP标准化进件，移动办贷，提高小微企业融资效率。
优化个性化渠道服务体系。持续优化银企e+系统功能，完善批量转账模板、T+0流水回单、贷款自助放款、贷款还款等功能，全方位为企业提供智能服务。围绕“银企e+”—中小微企业客户、
2024年半年度报告
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现金管理平台—大中型集团客户、“银医通”—医疗机构、“银校通”—学校教育机构、“教培资金监管”—非学科类培训机构建立全面的产品服务体系，针对不同客群提供配套的系统平台服务。
推进数字人民币场景与应用。一是提升数币开户覆盖面，落实好数币开户工作，并利用数币发放部分薪资和补贴，提高数币活跃度。二是推动数币信贷投放，加快推动数币在信贷领域进程，加大在普惠金融、科创金融和绿色金融中的数币贷款投放规模。三是加强数币宣传引导，采取多种宣传方式，积极深入机关、企事业单位、街道社区及商业聚集区面向职工、居民、商户等主体开展多角度、多层次、广覆盖的宣传活动。
第十一节财务报告
一、审计报告
□适用√不适用
二、财务报表详见附件
公司负责人：邵辉董事会批准报送日期：2024年8月27日
江苏紫金农村商业银行股份有限公司
财务报表（2024年01月01日至2024年6月30日止）
| 目录 | 页次 | |
| 资产负债表 | 1 | |
| 利润表 | 2 | |
| 现金流量表 | 3 | |
| 股东权益变动表 | 4-5 | |
| 财务报表附注 | 财务报表附注第1-105页 |
报表 第1页
江苏紫金农村商业银行股份有限公司
资产负债表2024年6月30日（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）
项目 附注 期末余额 上年年末余额资产：
现金及存放中央银行款项 五、（一）12,586,828 10,642,366存放同业款项 五、（二）2,551,928 3,218,446拆出资金 五、（三）1,393,845 1,162,834衍生金融资产 五、（四） 2 71买入返售金融资产 五、（五）17,783,991 4,678,482发放贷款和垫款 五、（六）180,743,881 172,527,155金融投资：
49,517,235 50,804,757交易性金融资产 五、（七） 1,635,336 554,506债权投资 五、（七）11,310,348 12,226,636其他债权投资 五、（七）36,570,951 38,023,015其他权益工具投资 五、（七）600 600长期股权投资 五、（八） 1,164,297 1,130,784固定资产 五、（九）1,100,059 1,147,971在建工程 五、（十）27,765 19,774使用权资产 五、（十一）157,314 169,518无形资产 五、（十二） 112,875 117,157递延所得税资产 五、（十三）1,896,184 1,823,555其他资产 五、（十四）268,169 221,565资产总计269,304,373 247,664,435负债：
向中央银行借款 五、（十六）7,741,698 8,171,534同业及其他金融机构存放款项 五、（十七）3,453,266 2,802,533拆入资金 五、（十八）4,874,893 4,703,215衍生金融负债 五、（四） - -卖出回购金融资产款 五、（十九）4,083,900 -吸收存款 五、（二十）219,541,931 201,465,582应付职工薪酬 五、（二十一）58,088 146,323应交税费 五、（二十二） 215,391 299,355预计负债 五、（二十三）90,135 71,776应付债券 五、（二十四）9,368,961 10,804,164租赁负债 五、（二十五）156,822 174,387递延所得税负债 五、（十三） 138,674 90,472其他负债 五、（二十六）417,732 463,175负债合计250,141,491 229,192,516股东权益：
股本 五、（二十七） 3,660,980 3,660,979其他权益工具 五、（二十八）329,639 329,640资本公积 五、（二十九）2,977,398 2,977,395其他综合收益 五、（三十）380,517 234,870盈余公积 五、（三十一） 2,974,743 2,812,875一般风险准备 五、（三十二）6,092,468 5,364,060未分配利润 五、（三十三）2,747,137 3,092,100股东权益合计19,162,882 18,471,919负债和股东权益总计 269,304,373 247,664,435后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第2页
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利润表2024年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,381,006 2,202,934利息净收入1,942,801 1,971,535利息收入 五、（三十四）4,467,281 4,587,694利息支出 五、（三十四）2,524,480 2,616,159手续费及佣金净收入 95,249 57,272手续费及佣金收入 五、（三十五）184,643 144,773手续费及佣金支出 五、（三十五）89,394 87,501投资收益（损失以“-”号填列） 五、（三十六）337,920 148,699其中：对联营企业和合营企业的投资收益 35,057 31,821 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的投资收益（损失以“-”号填列）
213,061 15,235其他收益 五、（三十七） 14,368 14,913公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五、（三十八） -13,905 -1,402汇兑收益（损失以“-”号填列） 五、（三十九）600 979其他业务收入 五、（四十）2,882 2,694资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（四十一） 1,091 8,244
二、营业总支出 1,331,520 1,204,043税金及附加 五、（四十二）36,206 33,043业务及管理费 五、（四十三）745,283 779,880信用减值损失 五、（四十四） 551,964 391,120 其他资产减值损失 -1,933 -
其他业务成本 - -
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
1,049,486 998,891加：营业外收入 五、（四十五） 2,336 2,589减：营业外支出 五、（四十六） 6,239 5,314
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
1,045,583 996,166减：所得税费用 五、（四十七）134,172 124,977
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 911,411 871,189
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 911,411 871,189
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
- -
六、其他综合收益的税后净额
145,647 149,013 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -
1．重新计量设定受益计划变动额 - -
2．权益法下不能转损益的其他综合收益 - -
3．其他权益工具投资公允价值变动 - -
4．企业自身信用风险公允价值变动 - -
（二）将重分类进损益的其他综合收益 145,647 149,0131．权益法下可转损益的其他综合收益-1,544 11,5592．其他债权投资公允价值变动153,810 138,316 3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - -
4．其他债权投资信用损失准备 -6,619 -8625．现金流量套期储备 -
-
6．外币财务报表折算差额 -
-
7．其他 -
-
七、综合收益总额 1,057,058 1,020,202
八、每股收益
（一）基本每股收益（元/股） 五、（四十八）
0.25 0.24
（二）稀释每股收益（元/股） 五、（四十八） 0.21 0.21
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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现金流量表2024年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
客户存款和同业存放款项净增加额 19,043,038 20,510,963向中央银行借款净增加额-465,000 568,960收取利息、手续费及佣金的现金5,080,849 4,913,495拆入资金净增加额 172,381 253,368回购业务资金净增加额4,083,900 131,500收到其他与经营活动有关的现金 2,376 45,244经营活动现金流入小计27,917,544 26,423,530客户贷款及垫款净增加额 8,763,916 10,577,221存放中央银行和同业款项净增加额242,299 508,555为交易目的而持有的金融资产净增加额1,094,666 686,737拆出资金净增加额 - -返售业务资金净增加额- -支付利息、手续费及佣金的现金 2,763,740 2,245,225支付给职工及为职工支付的现金517,925 472,999支付的各项税费 536,903 431,857支付其他与经营活动有关的现金320,707 477,792经营活动现金流出小计 14,240,156 15,400,386经营活动产生的现金流量净额
五、（四十九）
13,677,388 11,023,144
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 71,895,282 29,399,736取得投资收益收到的现金320,555 122,696 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1,548 8,035收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 72,217,385 29,530,467投资支付的现金69,538,101 39,515,614 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
21,604 46,623支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 69,559,705 39,562,237投资活动产生的现金流量净额2,657,680 -10,031,770
三、筹资活动产生的现金流量： -
-
吸收投资收到的现金- -发行债券收到的现金 5,535,435 6,145,266 收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计5,535,435 6,145,266偿还债务支付的现金 7,100,000 5,410,000分配股利、利润或偿付利息支付支付的现金369,469 365,006支付其他与筹资活动有关的现金 30,364 31,092筹资活动现金流出小计7,499,833 5,806,098筹资活动产生的现金流量净额 -1,964,398 339,168
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-2,160 4,026
五、现金及现金等价物净增加额
14,368,510 1,334,568加：期初现金及现金等价物余额
五、（四十九）
9,375,011 11,410,970
六、期末现金及现金等价物余额
五、（四十九）
23,743,521 12,745,538后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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股东权益变动表2024年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目
本期金额股本
其他权益工具
资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 3,660,979 - - 329,640 2,977,395 - 234,870 2,812,875 5,364,060 3,092,100 18,471,919加：会计政策变更- - - - - - - - - - -前期差错更正- - - - - - - - - - -其他 - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 3,660,979 - - 329,640 2,977,395 - 234,870 2,812,875 5,364,060 3,092,100 18,471,919
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）
1 - - -1 3 - 145,647 161,868 728,408 -344,963 690,963
（一）综合收益总额
- - - - - - 145,647 - - 911,411 1,057,058
（二）所有者投入和减少资本 1 - - -1 3 - - - - - 31．所有者投入的普通股 - - - - - - - - - - -2．其他权益工具持有者投入资本1 - - -1 3 - - - - - 33．股份支付计入所有者权益的金额- - - - - - - - - - -4．其他 - - - - - - - - - - -
（三）利润分配 - - - - - - - 161,868 728,408 -1,256,374 -366,0981．提取盈余公积- - - - - - - 161,868 - -161,868 -2．提取一般风险准备- - - - - - - - 728,408 -728,408 -3．对股东的分配 - - - - - - - - - -366,098 -366,0984．其他 - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转
- - - - - - - - - - -1．资本公积转增股本- - - - - - - - - - -2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - -3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -4．设定受益计划变动额结转留存收益- - - - - - - - - - -5．其他综合收益结转留存收益- - - - - - - - - - -6．其他 - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 3,660,980 - - 329,639 2,977,398 - 380,517 2,974,743 6,092,468 2,747,137 19,162,882
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
报表 第5页
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股东权益变动表（续）2024年1-6月（除特别注明外，金额单位均为人民币千元）项目
上期金额股本
其他权益工具
资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计优先股 永续债 其他
一、上年年末余额 3,660,976 - - 329,641 2,977,384 - 112,702 2,490,989 4,643,980 2,881,480 17,097,152加：会计政策变更- - - - - - - - - - -前期差错更正- - - - - - - - - - -其他 - - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 3,660,976 - - 329,641 2,977,384 - 112,702 2,490,989 4,643,980 2,881,480 17,097,152
三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）
2 - - -1 6 - 149,013 160,018 720,080 -375,010 654,108
（一）综合收益总额
- - - - - - 149,013 - - 871,189 1,020,202
（二）所有者投入和减少资本 2 - - -1 6 - - - - - 71．所有者投入的普通股 - - - - - - - - - - -2．其他权益工具持有者投入资本- - - - - - - - - - -3．股份支付计入所有者权益的金额- - - - - - - - - - -4．其他 2 - - -1 6 - - - - - 7
（三）利润分配 - - - - - - - 160,018 720,080 -1,246,199 -366,1011．提取盈余公积- - - - - - - 160,018 - -160,018 -2．提取一般风险准备- - - - - - - - 720,080 -720,080 -3．对股东的分配 - - - - - - - - - -366,101 -366,1014．其他 - - - - - - - - - - -
（四）所有者权益内部结转
- - - - - - - - - - -1．资本公积转增股本- - - - - - - - - - -2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - - -3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - -4．设定受益计划变动额结转留存收益- - - - - - - - - - -5．其他综合收益结转留存收益- - - - - - - - - - -6．其他 - - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 3,660,978 - - 329,640 2,977,390 - 261,715 2,651,007 5,364,060 2,506,470 17,751,260
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
财务报表附注 第1页
江苏紫金农村商业银行股份有限公司二○二四年1-6月财务报表附注
（除特殊注明外，金额单位均为人民币千元）
一、 公司基本情况
江苏紫金农村商业银行股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是2011年3月经中国银行业监督管理委员会批准筹建，由南京市辖区内原4家农村中小金融机构(南京市区农村信用合作联社、南京市江宁区农村信用合作联社、南京市浦口区农村信用合作联社、南京市六合区农村信用合作联社)按照市场化原则组建而成的股份制农村商业银行。本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2018]1603号《关于核准江苏紫金农村商业银行股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，于2018年12月公开发行人民币普通股（A股）股票366,088,889股，每股面值人民币1元。本公司于2019年1月3日在上海证券交易所上市，股票代码601860。本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1068号《关于核准江苏紫金农村商业银行股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，于2020年7月公开发行面值总额人民币45亿元可转换公司债券，期限6年。本公司可转换债券于2020年8月17日在上海证券交易所上市，债券代码113037。截至2024年6月30日，本公司注册资本3,660,888,889元，实收资本3,660,980,772元，注册地址为南京市建邺区江东中路381号，法定代表人：赵远宽。统一社会信用代码为91320000571433432L，金融许可证号为B1159H232010001。本公司共设有135家分支机构，形成总行、分行、一级支行、二级支行管理架构，其中总行直属营业部1家、分行3家、一级支行9家，二级支行122家。本公司属银行业，经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算，办理票据承兑与贴现，代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；从事银行卡业务，代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；外汇存款、外汇贷款、外汇汇款，外币兑换，国际结算，外汇票据的承兑和贴现，外汇担保，外汇同业拆借，资信调查、资信和见证业务，结售汇业务，基金销售业务，经银行业监督管理机构批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）本财务报表业经本公司董事会于2024年8月27日批准报出。
财务报表附注 第2页
二、 财务报表的编制基础
(一) 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并按照财政部颁布的《企业会计准则第32号—中期财务报告》以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
(二) 持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
三、 重要会计政策及会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日的财务状况以及2024年1-6月的经营成果和现金流量。
(二) 会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
(三) 营业周期
本公司营业周期为12个月。
(四) 记账本位币
本公司在中国境内机构采用人民币为记账本位币。本财务报表以人民币列示。
(五) 现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
(六) 外币业务和外币报表折算
1、 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
财务报表附注 第3页
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
(七) 金融工具
1、 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标；- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
财务报表附注 第4页
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，本公司对受影响的相关金融资产 进行重分类。金融资产重分类，自其业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天，采用未来适用法进行相关会计处理。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
确认依据本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、发放贷款和垫款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的
财务报表附注 第5页
利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括向中央银行借款、同业及其他金融机构存放款项、拆入资金、卖出回购金融资产款、吸收存款、应付债券等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、 金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止；- 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
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入方；- 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。发生金融资产转移时，如既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
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（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产减值
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、部分贷款承诺和财务担保合同的预期信用损失进行估计。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。对于上述纳入预期信用损失计量的金融工具，本公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失：
(i) 阶段一：自初始确认后信用风险并未显著增加的金融工具。(ii) 阶段二：自初始确认后信用风险显著增加，但并未将其视为已发生信用减值的金融工具。(iii) 阶段三：已发生信用减值的金融工具。阶段一金融工具按照相当于该金融工具未来12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，阶段二和阶段三金融工具按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
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在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益；但购买或源生的已发生信用减值的金融资产除外。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在当期资产负债日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
信用风险显著增加的判断标准本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
定量标准? 在报告日，剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例定性标准? 债务人经营或财务情况出现重大不利变化? 五级分类为关注级别? 预警客户清单上限标准? 债务人合同付款（包括本金和利息）逾期超过30天
已发生信用减值资产的定义在新金融工具准则下为确定是否发生信用减值时，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。本公司评估是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：
? 发行方或债务人发生严重财务困难；? 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；? 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出
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让步；? 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；? 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；? 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实；? 债务人对本公司的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过90天。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司根据新金融工具准则的要求，考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下：
? 违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以迁徙模型结果为基础进行调整，加入前瞻性信息调整，以反映当前宏观经济环境下的“时点型”债务人违约概率；? 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同；? 违约风险敞口是指在在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。
前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键宏观经济指标，如国内生产总值、广义货币供应量、贷款市场报价利率等。这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响，对不同的业务类型有所不同。本公司每季度通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率和违约损失率的影响。除了提供基准经济情景外，本公司结合统计分析来确定其他可能的情景及其权重。本公司以加权的12个月预期信用损失（第一阶段）或加权的整个存续
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期预期信用损失（第二阶段及第三阶段）计量相关的减值准备。上述加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
7、 衍生金融工具
衍生金融工具是指其价值随着特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数、或其他变量的变动而变动；不要求初始净投资，或与对市场情况变动具有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的净投资；在未来某一日期结算的金融工具。衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动损益内，同时在资产负债表的“衍生金融资产”和“衍生金融负债”中反映。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得（包括最近的市场交易价格等），或使用估值技术确定（例如：现金流量折现法、期权定价模型等）。
8、 金融工具的抵销
当依法有权抵销债权债务且该法定权利当前是可执行的，同时交易双方准备按净额进行结算，或同时结清资产和负债时，金融资产和负债以抵销后的净额在资产负债表中列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。抵销权应当不取决于未来事项，而且在本公司和所有交易对手方的正常经营过程中，或在出现违约、无力偿债或破产等各种情形下，本公司均可执行该法定权利。
9、 财务担保合同及贷款承诺
财务担保合同要求提供者为合同持有人提供偿还保障，即在被担保人到期不能履行合同条款支付款项时，代为偿付合同持有人的损失。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累积摊销额后的余额两者孰高进行后续计量。
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贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。本公司将财务担保合同和贷款承诺的减值准备列报在预计负债中。
10、 金融资产合同修改
本公司有时会重新商定或修改客户贷款的合同，导致合同现金流发生变化。出现这种情况时，本公司会评估修改后的合同条款是否发生了实质性的变化。本公司在进行评估时考虑的因素包括：
（1）当合同修改发生在借款人出现财务困难时，该修改是否仅将合同现金流量减少为预期借款人能够清偿的金额；
（2）是否新增了任何实质性的条款，例如增加了分享利润/权益性回报的条款，
导致合同的风险特征发生了实质性变化；
（3）在借款人并未出现财务困难的情况下，大幅延长贷款期限；
（4）贷款利率出现重大变化；
（5）贷款币种发生改变；
（6）增加了担保或其他信用增级措施，大幅改变了贷款的信用风险水平。如果修改后合同条款发生了实质性的变化，本公司将终止确认原金融资产，并以公允价值确认一项新金融资产，且对新资产重新计算一个新的实际利率。在这种情况下，对修改后的金融资产应用减值要求时，包括确定信用风险是否出现显著增加时，本公司将上述合同修改日期作为初始确认日期。对于上述新确认的金融资产，本公司也要评估其在初始确认时是否已发生信用减值，特别是当合同修改发生在债务人不能履行初始商定的付款安排时。账面价值的改变作为终止确认产生的利得或损失计入损益。如果修改后合同条款并未发生实质性的变化，则合同修改不会导致金融资产的终止确认。本公司根据修改后的合同现金流量重新计算金融资产的账面总值，并将修改利得或损失计入损益。在计算新的账面总值时，仍使用初始实际利率（或购入或源生的已发生信用减值的金融资产经信用调整的实际利率）对修改后的现金流量进行折现。
11、 可转换债券
本公司发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的，在初始确认时将负债和权益成份进行分拆，并分别进行处理。在进行分拆时，先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额，再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成
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份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示，以摊余成本进行后续计量，直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示，不进行后续计量。
(八) 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款
购买时根据协议约定于未来某确定日返售的资产将不在资产负债表内予以确认。为买入该等资产所支付的成本，包括应计利息，在资产负债表中列示为买入返售款项。购入与返售价格之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息收入。根据协议约定于未来某确定日期回购的已售出资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得款项，包括应计利息，在资产负债表中列示为卖出回购款项，以反映其作为向本公司贷款的经济实质。售价与回购价之差额在协议期间内按实际利率法确认，计入利息支出。
(九) 长期股权投资
1、 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
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对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属
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于资产减值损失的，全额确认。本公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。
(十) 固定资产
1、 固定资产的确认和初始计量
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
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（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
2、 折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均 | 20 | 0-5 | 4.75-5 |
| 运输工具 | 年限平均 | 4 | 0-5 | 23.75-25 |
| 电子设备 | 年限平均 | 3-10 | 0-5 | 9.5-33.33 |
| 机器设备 | 年限平均 | 4-10 | 0-5 | 9.5-25 |
| 其他 | 年限平均 | 3-20 | 0-5 | 4.75-33.33 |
3、 固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(十一) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
(十二) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）本公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
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外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 残值率(%) | 依据 |
| 土地使用权 | 40年 | 年限平均 | 0 | 土地使用权证 |
| 软件 | 10年 | 年限平均 | 0 | 受益期间 |
| 其他 | 10年 | 年限平均 | 0 | 受益期间 |
(十三) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
(十四) 职工薪酬
1、 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
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2、 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
3、 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(十五) 预计负债
1、 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计
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数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
3、 财务担保合同及贷款承诺的减值准备
财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累积摊销额后的余额两者孰高进行后续计量。贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。本公司将财务担保合同和贷款承诺的减值准备列报在预计负债中。
(十六) 收入
1、 利息收入和支出
本公司利润表中的“利息收入”和“利息支出”，为按实际利率法确认的以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以摊余成本计量的金融负债等产生的利息收入与支出。实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将各期利息收入或利息支出分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期间的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。本公司支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，在确定实际利率时予以考虑。对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。经信用调整的实际利率，是指将购入或源生的已发生信用减值的金融资产在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产摊余成本的利率。对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
财务报表附注 第19页
2、 手续费及佣金收入
本公司通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。其中，通过在一定期间内提供服务收取的手续费及佣金在相应期间内按照履约进度确认，其他手续费及佣金于相关交易完成时确认。本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利列示为合同资产。合同资产的减值适用新金融工具准则。本公司拥有的、无条件向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
(十七) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、 确认时点
财务报表附注 第20页
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、 会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
(十八) 递延所得税资产和递延所得税负债
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税包括当期所得税和递延所得税。
（1）当期所得税
当期所得税，是本公司按照应纳税所得额和适用税率确定的当期应交所得税金额，应纳税所得额系根据有关税法规定，对当期税前会计利润进行相应调整后计算得出的金额。本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。
（2）递延所得税资产和递延所得税负债
资产负债表日，本公司逐项分析资产和负债项目（包括未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目）的计税基础，根据资产和负债项目账面价值与计税基础之间的暂时性差异，按照暂时性差异预期转回期间适用税率，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产和递延所得税负债。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
财务报表附注 第21页
(十九) 租赁
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、 本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
? 租赁负债的初始计量金额；? 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享
受的租赁激励相关金额；? 承租人发生的初始直接费用；? 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢
复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而
发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、（十三）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
（2）租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
? 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励
相关金额；
? 取决于指数或比率的可变租赁付款额；? 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；? 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
财务报表附注 第22页
? 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述
选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于
确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额
相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订
财务报表附注 第23页
后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
2、 本公司作为出租人
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(二十) 抵债资产
以抵债资产抵偿贷款和垫款及应收利息时，该抵债资产以放弃债权的公允价值和使该资产达到当前位置和状态所发生的可直接归属于该资产的税金、运输费、装卸费、保险费等其他成本作为初始确认成本。当有迹象表明抵债资产的可变现净值低于账面价值时，本公司将账面价值调减至可变现净值。
(二十一) 受托业务
本公司通常作为代理人、托管人在受托业务中为个人、证券投资基金、保险公司和其他客户持有和管理资产的服务。这些代理活动所涉及的资产不属于本公司，因此不包括在本公司资产负债表中。本公司也经营委托贷款业务。委托贷款业务指由委托人提供资金，本公司根据委托人确定的借款人、用途、金额、币种、期限、利率等代为发放、协助监督使用并收回的贷款。其风险由委托人承担，本公司只收取相关手续费。委托贷款不纳入本公司资产负债表。
(二十二) 一般风险准备
本公司每年年度终了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例通过税后利润提取一般风险准备，用于弥补尚未识别的可能性损失。财政部于2012年3月30日颁布《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号），要求金融企业计提的一般风险准备余额原则上不得低于风险资产期末余额的1.5%。本公司已按照上述要求提
财务报表附注 第24页
取一般准备。
(二十三) 分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(二十四) 重要性标准确定方法和选择依据
本公司根据业务经营特点，从性质和金额两方面判断财务报表项目的重要性。在判断项目性质的重要性时，主要考虑该项目在性质上是否显著影响本公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断项目金额的重要性时，主要考虑该项目占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入总额、净利润总额等直接相关项目金额的比重或所属报表单项列示金额的比重。
(二十五) 主要会计估计及判断
本公司根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。
1、 金融资产的分类
本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司确定管理金融资产的业务模式，该类别应当反映如何对金融资产组合进行管理，以达到特定业务目标。考虑的因素包括如何评估和计量资产绩效、影响金融资产业绩的风险以及如何管理资产等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。
2、 信用减值损失的计量
财务报表附注 第25页
信用风险的显著增加：预期信用损失模型中损失准备的确认为第一阶段资产采用12个月内的预期信用损失，第二阶段或第三阶段资产采用整个存续期内的预期信用损失。当初始确认后信用风险显著增加时，资产进入第二阶段。在评估资产的信用风险是否显著增加时，本公司会考虑定性和定量的合理且有依据的前瞻性信息。建立具有相似信用风险特征的资产组：当预期信用损失在组合的基础上计量时，金融工具是基于相似的风险特征而组合在一起的。前瞻性信息：在评估预期信用损失时，本公司使用了合理且有依据的前瞻性信息，这些信息基于对不同经济驱动因素的未来走势的假设，以及这些经济驱动因素如何相互影响的假设。违约率：违约率是预期信用风险的重要输入值。违约率是对未来一定时期内发生违约的可能性的估计，其计算涉及历史数据、假设和对未来情况的预期。违约损失率：违约损失率是对违约产生的损失的估计。它基于合同现金流与借款人预期收到的现金流之间的差异，且考虑了抵押品产生的现金流和整体信用增级。
3、 金融工具的公允价值
本公司对没有活跃交易市场的金融工具，使用了估值技术确定其公允价值。本公司使用的估值技术包括现金流量折现法等。估值技术的使用需要本公司对如信用风险（包括交易双方）、市场利率波动性及相关性等因素进行估计。就上述因素所作出的假设若发生变动，金融工具公允价值的评估将受到影响。
4、 结构化主体控制权的判断
当本公司在结构化主体中担任资产管理人时，本公司需要判断就该结构化主体而言本公司是代理人还是主要责任人。在评估判断时，本公司综合考虑了多方面因素并定期重新评估，例如：资产管理人决策权的范围、其他方持有的权利、资产管理人因提供管理服务而获得的薪酬水平、任何其他安排(诸如直接投资)所带来的面临可变动报酬的风险敞口等。
5、 所得税
在计提所得税费用时，本公司需要作出重大判断。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。本公司结合当前的税收法规及以前年度政府主管机关对本公司的政策，对税收法规的实施及不确定性的事项进行了税务估计。在实际操作中，这些事项的税务处理由税收征管部门最终决定，如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税产生影响。
财务报表附注 第26页
(二十六) 重要会计政策和会计估计的变更
1、 重要会计政策变更
本公司在本报告期内未发生重要会计政策的变更。
2、 重要会计估计变更
本公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。
四、 税项
(一) 主要税种和税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 5%、6% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税 | 7% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税 | 5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
财务报表附注 第27页
五、 财务报表项目注释
(一) 现金及存放中央银行款项
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 库存现金 | 330,931 | 442,980 |
| 存放中央银行法定准备金 | 10,339,346 | 10,076,552 |
| 存放中央银行超额存款准备金 | 1,837,247 | 23,034 |
| 存放中央银行财政性存款 | 79,304 | 99,800 |
| 合计 | 12,586,828 | 10,642,366 |
本公司按规定向中国人民银行缴存法定存款准备金，该存款不能用于本公司的日常经营。截至2024年6月30日本公司的人民币存款准备金缴存比率为5.00%，外币存款准备金缴存比率均为4.00%（截至2023年12月31日本公司的人民币存款准备金缴存比率为5.25%，外币存款准备金缴存比率均为4.00%）。存放中央银行超额存款准备金用于日常资金清算。存放中央银行财政性存款是对国家金库款，地方财政预算内、外存款，部队、机关团体存款，财政部发行的国库券及各项债券款项等，按100%缴存中央银行的款项。
(二) 存放同业款项
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 境内存放同业款项 | 2,526,517 | 3,212,502 |
| 境外存放同业款项 | 25,663 | 6,253 |
| 小计 | 2,552,180 | 3,218,755 |
| 加：应计利息 | 120 | 184 |
| 减：减值准备 | 372 | 493 |
| 合计 | 2,551,928 | 3,218,446 |
存放同业款项信用风险与预期信用损失情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 账面余额 | 2,552,180 | - | - | 2,552,180 |
| 损失准备 | 372 | - | - | 372 |
| 账面价值 | 2,551,808 | - | - | 2,551,808 |
财务报表附注 第28页
存放同业款项预期信用损失准备变动表
| 损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初余额 | 493 | - | - | 493 |
| 上年年末余额在本期 | - | - | - | - |
| 转移：至第一阶段 | - | - | - | - |
| 至第二阶段 | - | - | - | - |
| 至第三阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -114 | - | - | -114 |
| 本期核销及转出 | - | - | - | - |
| 收回已核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | -7 | - | - | -7 |
| 期末余额 | 372 | - | - | 372 |
(三) 拆出资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 拆放境内银行 | 1,242,311 | 1,012,481 |
| 拆放境内非银行金融机构 | 150,000 | 150,000 |
| 本金小计 | 1,392,311 | 1,162,481 |
| 减：减值准备 | 246 | 208 |
| 拆出资金净额 | 1,392,065 | 1,162,273 |
| 应收利息 | 1,780 | 561 |
| 合计 | 1,393,845 | 1,162,834 |
拆出资金信用风险与预期信用损失情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 账面余额 | 1,392,311 | - | - | 1,392,311 |
| 损失准备 | 246 | - | - | 246 |
| 账面价值 | 1,392,065 | - | - | 1,392,065 |
财务报表附注 第29页
拆出资金预期信用损失准备变动表
| 损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 期初余额 | 208 | - | - | 208 |
| 上年年末余额在本期 | - | - | - | - |
| 转移：至第一阶段 | - | - | - | - |
| 至第二阶段 | - | - | - | - |
| 至第三阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 38 | - | - | 38 |
| 本期核销及转出 | - | - | - | - |
| 收回已核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 期末余额 | 246 | - | - | 246 |
(四) 衍生金融工具
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 合同/名义金额 | 公允价值 | 合同/名义金额 | 公允价值 | |||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||
| 利率/货币衍生工具 | 19,351,055 | 2 | 19,075,303 | 71 | - | |
本公司运用的衍生金融工具主要为利率互换、汇率期权等。衍生金融工具的名义金额是指其所依附的“基础性”资产的合同价值。该合同价值体现了本公司的交易量，但并不反映其风险。
财务报表附注 第30页
(五) 买入返售金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 债券 | 14,301,565 | 2,976,300 |
| 票据 | 3,479,287 | 1,701,461 |
| 小计 | 17,780,852 | 4,677,761 |
| 减：损失准备 | 1,898 | 469 |
| 买入返售金融资产净额 | 17,778,954 | 4,677,292 |
| 应收利息 | 5,037 | 1,190 |
| 合计 | 17,783,991 | 4,678,482 |
买入返售信用风险与预期信用损失情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 账面余额 | 17,780,852 | - | - | 17,780,852 |
| 损失准备 | 1,898 | - | - | 1,898 |
| 账面价值 | 17,778,954 | - | - | 17,778,954 |
买入返售预期信用损失准备变动表
| 损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 上年年末余额 | 469 | - | - | 469 |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| 转移：至第一阶段 | - | - | - | - |
| 至第二阶段 | - | - | - | - |
| 至第三阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 1,429 | - | - | 1,429 |
| 本期核销及转出 | - | - | - | - |
| 收回已核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 期末余额 | 1,898 | - | - | 1,898 |
财务报表附注 第31页
(六) 发放贷款和垫款
1、 贷款和垫款按计量方式分布情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| （1）以摊余成本计量 | ||
| 个人贷款和垫款 | 42,352,785 | 42,518,694 |
| -信用卡 | 170,995 | 226,656 |
| -住房抵押贷款 | 16,018,832 | 16,857,420 |
| -个人经营性贷款 | 11,688,061 | 10,554,520 |
| -个人消费性贷款 | 14,474,897 | 14,880,098 |
| 企业贷款和垫款 | 123,947,577 | 116,456,640 |
| -贷款 | 108,760,330 | 102,763,375 |
| -贸易融资 | 15,187,247 | 13,693,265 |
| 以摊余成本计量的贷款和垫款总额 | 166,300,362 | 158,975,334 |
| 应计利息 | 286,700 | 302,633 |
| 减：贷款损失准备 | 5,247,888 | 4,997,260 |
| 以摊余成本计量的贷款和垫款账面价值 | 161,339,174 | 154,280,707 |
| （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | ||
| 企业贷款和垫款 | 19,404,707 | 18,246,448 |
| -贴现 | 19,404,707 | 18,246,448 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款账面价值 | 19,404,707 | 18,246,448 |
| 贷款和垫款账面价值 | 180,743,881 | 172,527,155 |
2、 贷款和垫款按个人和企业分布情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 个人贷款和垫款 | 42,352,785 | 42,518,694 |
| -信用卡 | 170,995 | 226,656 |
| -住房抵押贷款 | 16,018,832 | 16,857,420 |
| -个人经营性贷款 | 11,688,061 | 10,554,520 |
| -个人消费性贷款 | 14,474,897 | 14,880,098 |
| 企业贷款和垫款 | 143,352,284 | 134,703,088 |
| -贷款 | 108,760,330 | 102,763,375 |
| -贴现 | 19,404,707 | 18,246,448 |
| -贸易融资 | 15,187,247 | 13,693,265 |
| 应计利息 | 286,700 | 302,633 |
| 贷款和垫款总额 | 185,991,769 | 177,524,415 |
| 减：贷款损失准备 | 5,247,888 | 4,997,260 |
财务报表附注 第32页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 贷款和垫款账面价值（未含利息） | 180,457,181 | 172,224,522 |
| 贷款和垫款账面价值（包含利息） | 180,743,881 | 172,527,155 |
3、 发放贷款按行业分布情况
| 行业分布 | 期末余额 | 比例（%） | 上年年末余额 | 比例（%） |
| 批发和零售业 | 20,007,677 | 10.76 | 19,219,294 | 10.84 |
| 租赁和商务服务业 | 25,265,695 | 13.61 | 20,179,441 | 11.39 |
| 建筑业 | 16,702,111 | 8.99 | 16,643,670 | 9.39 |
| 水利、环境和公共设施管理业 | 12,385,284 | 6.67 | 14,541,030 | 8.20 |
| 制造业 | 9,401,373 | 5.06 | 8,989,202 | 5.07 |
| 房地产业 | 8,723,690 | 4.70 | 7,607,244 | 4.29 |
| 交通运输、仓储和邮政业 | 3,866,000 | 2.08 | 3,736,445 | 2.11 |
| 信息传输、软件和信息技术服务业 | 2,353,419 | 1.27 | 2,363,051 | 1.33 |
| 金融业 | 2,505,145 | 1.35 | 2,228,525 | 1.26 |
| 农、林、牧、渔业 | 1,319,389 | 0.71 | 1,420,363 | 0.80 |
| 住宿和餐饮业 | 1,406,226 | 0.76 | 1,362,581 | 0.77 |
| 文化、体育和娱乐业 | 1,284,995 | 0.69 | 1,153,862 | 0.65 |
| 科学研究和技术服务业 | 1,265,396 | 0.68 | 1,270,876 | 0.72 |
| 电力、热力、燃气及水生产和供应业 | 1,424,452 | 0.77 | 1,161,523 | 0.66 |
| 其他 | 849,478 | 0.46 | 886,268 | 0.50 |
| 贸易融资 | 15,187,247 | 8.18 | 13,693,265 | 7.73 |
| 贴现 | 19,404,707 | 10.45 | 18,246,448 | 10.30 |
| 个人 | 42,352,785 | 22.81 | 42,518,694 | 23.99 |
| 应计利息 | 286,700 | 302,633 | ||
| 贷款和垫款总额 | 185,991,769 | 177,524,415 | ||
| 减：贷款损失准备 | 5,247,888 | 4,997,260 | ||
| 贷款和垫款账面价值（未含利息） | 180,457,181 | 172,224,522 | ||
| 贷款和垫款账面价值（包含利息） | 180,743,881 | 172,527,155 |
财务报表附注 第33页
4、 贷款和垫款按地区分布情况
| 地区分布 | 期末余额 | 比例（%） | 上年年末余额 | 比例（%） |
| 南京地区 | 156,273,030 | 84.15 | 149,356,496 | 84.28 |
| 其他地区 | 29,432,039 | 15.85 | 27,865,286 | 15.72 |
| 应计利息 | 286,700 | 302,633 | ||
| 贷款和垫款总额 | 185,991,769 | 177,524,415 | ||
| 减：贷款损失准备 | 5,247,888 | 4,997,260 | ||
| 贷款和垫款账面价值（未含利息） | 180,457,181 | 172,224,522 | ||
| 贷款和垫款账面价值（包含利息） | 180,743,881 | 172,527,155 |
5、 贷款和垫款按担保方式分布情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 信用贷款 | 51,172,226 | 48,451,247 |
| 保证贷款 | 61,812,218 | 55,711,928 |
| 附担保物贷款 | 53,315,918 | 54,812,159 |
| 其中：抵押贷款 | 48,959,998 | 49,808,608 |
| 质押贷款 | 4,355,920 | 5,003,551 |
| 贴现 | 19,404,707 | 18,246,448 |
| 应计利息 | 286,700 | 302,633 |
| 贷款和垫款总额 | 185,991,769 | 177,524,415 |
| 减：贷款损失准备 | 5,247,888 | 4,997,260 |
| 贷款和垫款账面价值（未含利息） | 180,457,181 | 172,224,522 |
| 贷款和垫款账面价值（包含利息） | 180,743,881 | 172,527,155 |
财务报表附注 第34页
6、 逾期贷款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
| 逾期1天至90天（含90天） | 逾期90天至360天（含360天） | 逾期360天至3年（含3年） | 逾期3年以上 | 合计 | 逾期1天至90天（含90天） | 逾期90天至360天（含360天） | 逾期360天至3年（含3年） | 逾期3年以上 | 合计 | |
| 信用贷款 | 302,664 | 367,442 | 251,619 | 10,339 | 932,064 | 286,996 | 275,937 | 158,047 | 15,167 | 736,147 |
| 保证贷款 | 101,721 | 32,336 | 112,380 | 30,985 | 277,422 | 50,971 | 117,620 | 17,780 | 33,773 | 220,144 |
| 附担保物贷款 | 393,023 | 453,520 | 522,593 | 30,708 | 1,399,844 | 365,072 | 495,520 | 448,921 | 27,825 | 1,337,338 |
| 其中：抵押贷款 | 393,023 | 453,520 | 513,342 | 30,708 | 1,390,593 | 365,072 | 487,983 | 445,763 | 27,825 | 1,326,643 |
| 质押贷款 | - | - | 9,251 | - | 9,251 | - | 7,537 | 3,158 | - | 10,695 |
| 合计 | 797,408 | 853,298 | 886,592 | 72,032 | 2,609,330 | 703,039 | 889,077 | 624,748 | 76,765 | 2,293,629 |
财务报表附注 第35页
7、 贷款损失准备
（1）以摊余成本计量的客户贷款和垫款信用风险与预期信用损失情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 账面余额 | 160,506,906 | 3,377,288 | 2,416,168 | 166,300,362 |
| 损失准备 | 2,624,103 | 1,044,570 | 1,579,215 | 5,247,888 |
| 账面价值 | 157,882,803 | 2,332,718 | 836,953 | 161,052,474 |
以摊余成本计量的客户贷款和垫款预期信用损失准备变动表
| 损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 上年年末余额 | 2,424,153 | 1,136,119 | 1,436,988 | 4,997,260 |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| 转移：至第一阶段 | 8,553 | -6,634 | -1,919 | - |
| 至第二阶段 | -14,587 | 59,465 | -44,878 | - |
| 至第三阶段 | -7,010 | -148,870 | 155,880 | - |
| 本期计提 | 212,987 | 4,490 | 313,957 | 531,434 |
| 本年核销及转出 | - | - | -345,050 | -345,050 |
| 收回已核销贷款 | - | - | 64,237 | 64,237 |
| 其他变动 | 7 | - | - | 7 |
| 期末余额 | 2,624,103 | 1,044,570 | 1,579,215 | 5,247,888 |
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款和垫款信用风险与预期信用损失情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 账面余额 | 19,404,707 | - | - | 19,404,707 |
| 损失准备 | 81,680 | - | - | 81,680 |
| 账面价值 | 19,404,707 | - | - | 19,404,707 |
财务报表附注 第36页
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的客户贷款和垫款预期信用损失准备变动表
| 损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 上年年末余额 | 80,371 | - | - | 80,371 |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| 转移：至第一阶段 | - | - | - | - |
| 至第二阶段 | - | - | - | - |
| 至第三阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | 1,309 | - | - | 1,309 |
| 本年核销及转出 | - | - | - | - |
| 收回已核销贷款 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 期末余额 | 81,680 | - | - | 81,680 |
(七) 金融投资
1、 交易性金融资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 国债 | - | 51,933 |
| 金融债 | 184,622 | 184,667 |
| 同业存单 | 1,352,841 | 200,924 |
| 其他 | 97,873 | 116,982 |
| 合计 | 1,635,336 | 554,506 |
其他类型的交易性金融资产主要包括资产管理计划、信托计划等。
2、 债权投资
（1） 债权投资情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 地方债 | 8,590,500 | 10,823,260 |
| 金融债 | 140,360 | 140,509 |
| 企业债 | 672,361 | 722,653 |
| 同业存单 | 1,468,610 | - |
| 其他 | 1,189,656 | 1,252,840 |
财务报表附注 第37页
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 债权投资小计 | 12,061,487 | 12,939,262 |
| 减：减值准备 | 837,786 | 834,624 |
| 债权投资本金净额 | 11,223,701 | 12,104,638 |
| 应收利息 | 86,667 | 122,018 |
| 减：应收利息减值准备 | 20 | 20 |
| 债权投资应收利息净额 | 86,647 | 121,998 |
| 合计 | 11,310,348 | 12,226,636 |
其他类型的债权投资主要包括资产管理计划等。
（2）债权投资损失准备
债权投资信用风险与预期信用损失情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 账面余额 | 10,377,728 | 79,684 | 1,604,075 | 12,061,487 |
| 损失准备 | 4,213 | 1,973 | 831,600 | 837,786 |
| 账面价值 | 10,373,515 | 77,711 | 772,475 | 11,223,701 |
债权投资预期信用损失准备变动表（不含应计利息）
| 损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 上年年末余额 | 6,256 | 3,248 | 825,120 | 834,624 |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| 转移：至第一阶段 | - | - | - | - |
| 至第二阶段 | - | - | - | - |
| 至第三阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -2,066 | -1,275 | 4,575 | 1,234 |
| 本期核销及转出 | - | - | - | - |
| 本期收回已核销 | - | - | 1,905 | 1,905 |
| 其他变动 | 23 | - | - | 23 |
| 期末余额 | 4,213 | 1,973 | 831,600 | 837,786 |
财务报表附注 第38页
3、 其他债权投资
（1）其他债权投资情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 国债 | 5,049,441 | 7,980,276 |
| 地方债 | 7,715,038 | 7,418,251 |
| 金融债 | 10,981,405 | 13,387,680 |
| 企业债 | 5,729,292 | 6,904,134 |
| 同业存单 | 6,687,229 | 1,744,083 |
| 小计 | 36,162,405 | 37,434,424 |
| 应收利息 | 408,546 | 588,591 |
| 合计 | 36,570,951 | 38,023,015 |
（2）其他债权投资损失准备
其他债权投资信用风险与预期信用损失情况
| 项目 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 账面余额 | 36,162,405 | - | - | 36,162,405 |
| 减值准备 | 38,286 | - | - | 38,286 |
| 账面价值 | 36,162,405 | - | - | 36,162,405 |
其他债权投资预期信用损失准备变动表
| 损失准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 上年年末余额 | 50,726 | - | - | 50,726 |
| 上年年末余额在本期 | ||||
| 转移：至第一阶段 | - | - | - | - |
| 至第二阶段 | - | - | - | - |
| 至第三阶段 | - | - | - | - |
| 本期计提 | -12,440 | - | - | -12,440 |
| 本期核销及转出 | - | - | - | - |
| 本期收回已核销 | - | - | - | - |
| 其他变动 | - | - | - | - |
| 期末余额 | 38,286 | - | - | 38,286 |
财务报表附注 第39页
4、 其他权益工具投资
（1）其他权益工具投资情况
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | 本期确认的股利收入 |
| 江苏省农村信用社联合社股权 | 600 | 600 | - |
财务报表附注 第40页
(八) 长期股权投资
对联营投资
| 被投资单位 | 上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 联营企业 | |||||||||||
| 江苏高淳农村商业银行股份有限公司 | 514,341 | - | - | 11,220 | -2,693 | - | - | - | - | 522,868 | - |
| 江苏溧水农村商业银行股份有限公司 | 616,443 | - | - | 23,837 | 1,149 | - | - | - | - | 641,429 | - |
| 合计 | 1,130,784 | - | - | 35,057 | -1,544 | - | - | - | - | 1,164,297 | - |
本公司持有江苏高淳农村商业银行股份有限公司20%的股权，能够对其经营产生重大影响，故对其采用权益法核算；本公司持有江苏溧水农村商业银行股份有限公司20%的股权，能够对其经营产生重大影响，故对其采用权益法核算。
财务报表附注 第41页
(九) 固定资产
固定资产情况
| 项目 | 房屋及 建筑物 | 机器 设备 | 电子 设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 1,834,368 | 59,516 | 208,666 | 6,374 | 174,740 | 2,283,664 |
| （2）本期增加金额 | - | 4,451 | 2,639 | - | 3,672 | 10,762 |
| —购置 | - | 2,579 | 1,550 | - | 586 | 4,715 |
| —在建工程转入 | - | 1,872 | 1,089 | - | 3,086 | 6,047 |
| （3）本期减少金额 | 219 | 2,740 | 11,275 | - | 384 | 14,618 |
| —处置或报废 | 219 | 2,740 | 11,275 | - | 384 | 14,618 |
| （4）期末余额 | 1,834,149 | 61,227 | 200,030 | 6,374 | 178,028 | 2,279,808 |
| 2．累计折旧 | ||||||
| （1）上年年末余额 | 844,398 | 41,255 | 182,531 | 5,005 | 62,504 | 1,135,693 |
| （2）本期增加金额 | 43,875 | 4,693 | 8,325 | 317 | 1,007 | 58,217 |
| —计提 | 43,875 | 4,693 | 8,325 | 317 | 1,007 | 58,217 |
| （3）本期减少金额 | 164 | 2,820 | 10,794 | - | 383 | 14,161 |
| —处置或报废 | 164 | 2,820 | 10,794 | - | 383 | 14,161 |
| （4）期末余额 | 888,109 | 43,128 | 180,062 | 5,322 | 63,128 | 1,179,749 |
| 3．减值准备 | ||||||
| （1）上年年末余额 | - | - | - | - | - | - |
| （2）本期增加金额 | - | - | - | - | - | - |
| —计提 | - | - | - | - | - | - |
| （3）本期减少金额 | - | - | - | - | - | - |
| —处置或报废 | - | - | - | - | - | - |
| （4）期末余额 | - | - | - | - | - | - |
| 4．账面价值 | ||||||
| （1）期末账面价值 | 946,040 | 18,099 | 19,968 | 1,052 | 114,900 | 1,100,059 |
| （2）上年年末账面价值 | 989,970 | 18,261 | 26,135 | 1,369 | 112,236 | 1,147,971 |
财务报表附注 第42页
(十) 在建工程
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 房屋装修款 | 16,973 | - | 16,973 | 9,856 | - | 9,856 |
| 软件工程 | 7,978 | - | 7,978 | 8,469 | - | 8,469 |
| 其他工程 | 2,814 | - | 2,814 | 1,449 | - | 1,449 |
| 合计 | 27,765 | - | 27,765 | 19,774 | - | 19,774 |
在建工程项目变动情况：
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 转入固定资产 | 转入无形资产 | 转入长期待摊费用或其他 | 期末 余额 | 资金来源 |
| 房屋装修款 | 9,856 | 13,164 | 6,047 | - | - | 16,973 | 自有资金 |
| 软件工程 | 8,469 | 2,656 | - | 3,147 | - | 7,978 | 自有资金 |
| 其他工程 | 1,449 | 1,585 | - | - | 220 | 2,814 | 自有资金 |
| 合计 | 19,774 | 17,405 | 6,047 | 3,147 | 220 | 27,765 |
财务报表附注 第43页
(十一) 使用权资产
| 项目 | 房屋及建筑物 | 租赁办公设备 及运输设备 | 合计 |
| 1．账面原值 | |||
| （1）上年年末余额 | 296,514 | 729 | 297,243 |
| （2）本期增加金额 | 12,798 | - | 12,798 |
| —新增租赁 | 12,798 | - | 12,798 |
| （3）本期减少金额 | 11,078 | 605 | 11,683 |
| —租赁到期 | 11,078 | 605 | 11,683 |
| （4）期末余额 | 298,234 | 124 | 298,358 |
| 2．累计折旧 | |||
| （1）上年年末余额 | 127,110 | 615 | 127,725 |
| （2）本期增加金额 | 24,971 | 31 | 25,002 |
| —计提 | 24,971 | 31 | 25,002 |
| （3）本期减少金额 | 11,078 | 605 | 11,683 |
| —租赁到期 | 11,078 | 605 | 11,683 |
| （4）期末余额 | 141,003 | 41 | 141,044 |
| 3．减值准备 | |||
| （1）上年年末余额 | - | - | - |
| （2）本期增加金额 | - | - | - |
| —计提 | - | - | - |
| （3）本期减少金额 | - | - | - |
| —转出至固定资产 | - | - | - |
| —处置 | - | - | - |
| （4）期末余额 | - | - | - |
| 4．账面价值 | |||
| （1）期末账面价值 | 157,231 | 83 | 157,314 |
| （2）上年年末账面价值 | 169,404 | 114 | 169,518 |
财务报表附注 第44页
(十二) 无形资产
| 项目 | 软件 | 土地使用权 | 其他 | 合计 |
| 1．账面原值 | ||||
| （1）上年年末余额 | 97,794 | 89,884 | 111 | 187,789 |
| （2）本期增加金额 | 3,147 | - | - | 3,147 |
| —购置 | - | - | - | - |
| —在建工程转入 | 3,147 | - | - | 3,147 |
| （3）本期减少金额 | - | - | - | - |
| —处置 | - | - | - | - |
| （4）期末余额 | 100,941 | 89,884 | 111 | 190,936 |
| 2．累计摊销 | ||||
| （1）上年年末余额 | 51,153 | 19,386 | 93 | 70,632 |
| （2）本期增加金额 | 3,013 | 4,398 | 18 | 7,429 |
| —计提 | 3,013 | 4,398 | 18 | 7,429 |
| （3）本期减少金额 | - | - | - | - |
| —处置 | - | - | - | - |
| （4）期末余额 | 54,166 | 23,784 | 111 | 78,061 |
| 3．减值准备 | ||||
| （1）上年年末余额 | - | - | - | - |
| （2）本期增加金额 | - | - | - | - |
| —计提 | - | - | - | - |
| （3）本期减少金额 | - | - | - | - |
| —处置 | - | - | - | - |
| （4）期末余额 | - | - | - | - |
| 4．账面价值 | ||||
| （1）期末账面价值 | 46,775 | 66,100 | - | 112,875 |
| （2）上年年末账面价值 | 46,641 | 70,498 | 18 | 117,157 |
财务报表附注 第45页
(十三) 递延所得税资产/递延所得税负债
1、 递延所得税资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 6,830,971 | 1,707,743 | 6,656,369 | 1,664,092 |
| 预计负债 | 90,135 | 22,534 | 71,776 | 17,944 |
| 职工薪酬 | 109,424 | 27,355 | 110,672 | 27,668 |
| 金融工具利息调整 | 194,282 | 48,570 | 149,981 | 37,496 |
| 金融资产公允价值变动 | 47,223 | 11,806 | 33,704 | 8,426 |
| 租赁负债 | 156,822 | 39,205 | 174,387 | 43,597 |
| 其他 | 155,883 | 38,971 | 97,331 | 24,332 |
| 合计 | 7,584,740 | 1,896,184 | 7,294,220 | 1,823,555 |
2、 递延所得税负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 500万元固定资产一次性扣除 | 40,544 | 10,136 | 40,544 | 10,136 |
| 金融工具公允价值变动 | 356,837 | 89,209 | 151,826 | 37,956 |
| 使用权资产 | 157,314 | 39,329 | 169,518 | 42,380 |
| 合计 | 554,695 | 138,674 | 361,888 | 90,472 |
财务报表附注 第46页
(十四) 其他资产
1、 其他资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 待处理抵债资产 | 6,524 | 6,524 |
| 减：待处理抵债资产减值准备 | 6,524 | 6,524 |
| 长期待摊费用 | 70,908 | 86,974 |
| 其他应收款 | 210,846 | 148,118 |
| 减：坏帐准备 | 23,654 | 20,080 |
| 应收利息 | 18,092 | 11,110 |
| 减：坏帐准备 | 8,023 | 4,557 |
| 合计 | 268,169 | 221,565 |
2、 其他应收款
（1）其他应收款按款项性质分类情况
| 款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
| 结算暂挂款 | 166,318 | 87,175 |
| 应收市场平盘款项 | 9,703 | 24,113 |
| 预付款项 | 525 | 509 |
| 诉讼垫款 | 30,043 | 32,054 |
| 其他 | 4,257 | 4,267 |
| 减：减值准备 | 23,654 | 20,080 |
| 合计 | 187,192 | 128,038 |
3、 抵债资产
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 房产 | 6,524 | 6,524 |
| 待处理抵债资产合计 | 6,524 | 6,524 |
| 减：待处理抵债资产减值准备 | 6,524 | 6,524 |
| 待处理抵债资产净值 | - | - |
财务报表附注 第47页
(十五) 资产减值准备明细
| 项目 | 期初余额 | 本期计提额 | 本期收回 已核销 | 本期减少额 | 期末余额 | |||
| 转回 | 核销及转出 | 其他变动 | 合计 | |||||
| 损失准备—存放同业款项 | 493 | -114 | - | - | - | 7 | 7 | 372 |
| 损失准备—买入返售资产 | 469 | 1,429 | - | - | - | - | - | 1,898 |
| 损失准备—拆出资金 | 208 | 38 | - | - | - | - | - | 246 |
| 损失准备—发放贷款及垫款 | 5,077,631 | 532,743 | 64,237 | - | 345,050 | -7 | 345,043 | 5,329,568 |
| 损失准备—债权投资 | 834,624 | 1,234 | 1,905 | - | - | -23 | -23 | 837,786 |
| 损失准备—债券投资应收利息 | 20 | - | - | - | - | - | - | 20 |
| 损失准备—其他债权投资 | 50,726 | -12,440 | - | - | - | - | - | 38,286 |
| 损失准备—其他资产 | 24,637 | 10,689 | 18 | - | 3,667 | - | 3,667 | 31,677 |
| 抵债资产跌价准备 | 6,524 | -1,933 | 1,933 | - | - | - | - | 6,524 |
| 表外贷款承诺和财务担保合同 | 71,776 | 18,385 | - | - | - | 26 | 26 | 90,135 |
| 合计 | 6,067,108 | 550,031 | 68,093 | - | 348,717 | 3 | 348,720 | 6,336,512 |
财务报表附注 第48页
| 项目 | 期初余额 | 上期计提额 | 上期收回 已核销 | 上期减少额 | 期末余额 | |||
| 转回 | 核销及转出 | 其他变动 | 合计 | |||||
| 损失准备—存放同业款项 | 710 | -213 | - | - | - | 4 | 4 | 493 |
| 损失准备—买入返售资产 | 73 | 396 | - | - | - | - | - | 469 |
| 损失准备—拆出资金 | 83 | 125 | - | - | - | - | - | 208 |
| 损失准备—发放贷款及垫款 | 4,755,178 | 714,903 | 83,859 | - | 476,329 | -20 | 476,309 | 5,077,631 |
| 损失准备—债权投资 | 931,479 | 44,751 | 8,561 | - | 150,220 | -53 | 150,167 | 834,624 |
| 损失准备—债券投资应收利息 | 7 | 13 | - | - | - | - | - | 20 |
| 损失准备—其他债权投资 | 72,066 | -21,480 | 140 | - | - | - | - | 50,726 |
| 损失准备—其他资产 | 24,027 | 7,660 | 21 | - | 7,071 | - | 7,071 | 24,637 |
| 抵债资产跌价准备 | 6,524 | - | - | - | - | - | - | 6,524 |
| 表外贷款承诺和财务担保合同 | 150,365 | -78,815 | - | - | - | -226 | -226 | 71,776 |
| 合计 | 5,940,512 | 667,340 | 92,581 | - | 633,620 | -295 | 633,325 | 6,067,108 |
财务报表附注 第49页
(十六) 向中央银行借款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 向中央银行借款 | 7,655,000 | 8,120,000 |
| 应计利息 | 86,698 | 51,534 |
| 合计 | 7,741,698 | 8,171,534 |
(十七) 同业及其他金融机构存放款项
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行同业 | 1,766,127 | 2,734,933 |
| 其他金融机构 | 1,685,391 | 67,074 |
| 小计 | 3,451,518 | 2,802,007 |
| 应计利息 | 1,748 | 526 |
| 合计 | 3,453,266 | 2,802,533 |
(十八) 拆入资金
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行拆入 | 4,872,299 | 4,700,000 |
| 小计 | 4,872,299 | 4,700,000 |
| 应计利息 | 2,594 | 3,215 |
| 合计 | 4,874,893 | 4,703,215 |
(十九) 卖出回购金融资产款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 债券 | 1,464,800 | - |
| 票据 | 2,618,659 | - |
| 小计 | 4,083,459 | - |
| 应计利息 | 441 | - |
| 合计 | 4,083,900 | - |
财务报表附注 第50页
(二十) 吸收存款
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 活期存款 | 52,947,425 | 52,800,866 |
| 其中：公司 | 37,847,223 | 37,970,737 |
| 个人 | 15,100,202 | 14,830,129 |
| 定期存款 | 154,512,589 | 138,480,399 |
| 其中：公司 | 43,605,537 | 41,564,455 |
| 个人 | 110,907,052 | 96,915,944 |
| 保证金存款 | 7,689,132 | 5,355,217 |
| 其他存款 | 19,105 | 137,480 |
| 小计 | 215,168,251 | 196,773,962 |
| 应计利息 | 4,373,680 | 4,691,620 |
| 合计 | 219,541,931 | 201,465,582 |
保证金存款明细列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 贷款保证金 | 778,708 | 888,339 |
| 承兑汇票保证金 | 6,164,558 | 3,228,561 |
| 信用证保证金 | 492,210 | 873,918 |
| 保函保证金 | 180,924 | 290,310 |
| 其他保证金 | 72,732 | 74,089 |
| 小计 | 7,689,132 | 5,355,217 |
财务报表附注 第51页
(二十一) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬分类
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 短期薪酬 | 91,237 | 385,222 | 425,809 | 50,650 |
| 设定提存计划 | 46,400 | 44,402 | 90,802 | - |
| 辞退福利 | 8,686 | 66 | 1,314 | 7,438 |
| 合计 | 146,323 | 429,690 | 517,925 | 58,088 |
本公司对未达到法定退休年龄而提前退休的员工，承诺在其提前退休日至法定退休日期间，向其按月支付内退人员补偿费。本公司对未来将支付的补偿费做出了预计，并采用同期政府债券的利率折现为现时负债。
2、 短期薪酬
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| （1）工资、奖金、津贴和补贴 | 91,237 | 280,726 | 321,313 | 50,650 |
| （2）职工福利费 | - | 37,818 | 37,818 | - |
| （3）社会保险费 | - | 28,175 | 28,175 | - |
| 其中：医疗保险费 | - | 25,562 | 25,562 | - |
| 工伤保险费 | - | 565 | 565 | - |
| 生育保险费 | - | 2,048 | 2,048 | - |
| （4）住房公积金 | - | 34,288 | 34,288 | - |
| （5）工会经费和职工教育经费 | - | 4,215 | 4,215 | - |
| 合计 | 91,237 | 385,222 | 425,809 | 50,650 |
应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。应付工资、奖金余额主要是根据本公司综合管理考核办法计提的工资、奖金储备结余。
3、 设定提存计划列示
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 基本养老保险 | - | 43,058 | 43,058 | - |
| 失业保险费 | - | 1,344 | 1,344 | - |
| 企业年金缴费 | 46,400 | - | 46,400 | - |
| 合计 | 46,400 | 44,402 | 90,802 | - |
财务报表附注 第52页
(二十二) 应交税费
| 税费项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 增值税 | 89,617 | 89,169 |
| 企业所得税 | 106,577 | 188,202 |
| 个人所得税 | 3,411 | 6,178 |
| 城市维护建设税 | 6,602 | 6,606 |
| 教育费附加 | 4,716 | 4,718 |
| 其他 | 4,468 | 4,482 |
| 合计 | 215,391 | 299,355 |
(二十三) 预计负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 表外风险资产信用损失准备 | 90,135 | 71,776 |
| 合计 | 90,135 | 71,776 |
(二十四) 应付债券
1、 应付债券明细
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 同业存单 | 4,659,819 | 6,195,629 |
| 可转换公司债券 | 4,633,460 | 4,572,685 |
| 小计 | 9,293,279 | 10,768,314 |
| 应付利息 | 75,682 | 35,850 |
| 合计 | 9,368,961 | 10,804,164 |
2024年1-6月本公司共发行同业存单9期，面值为55.5亿元；到期偿还同业存单7期，面值为71亿元；截止2024年06月30日，本公司已发行且未到期同业存单共计8笔，面值46.7亿元，期限均为1年以内，利率区间为1.95%~2.38%。
财务报表附注 第53页
2、 可转换公司债券
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 上年年末余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期转股 | 期末余额 |
| 紫银转债 | 100 | 2020/7/23 | 6年 | 45亿 | 4,572,685 | - | 40,279 | 60,778 | 3 | 4,633,460 |
根据中国证券监督管理委员会《关于核准江苏紫金农村商业银行股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2020]1068号），本公司于2020年7月23日发行面值总额45亿元的可转换公司债券，紫银转债存续期限为发行之日起六年，票面利率：第一年0.2%，第二年0.6%,第三年1.2%，第四年1.8%，第五年2.00%，第六年2.5%。期满后赎回价格为可转债的票面面值的110%（含最后一期年度利息）。本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日（2020年7月29日，即T+4日）起满6个月后的第1个交易日起至可转债到期日止。（即2021年1月29日至2026年7月22日止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）
财务报表附注 第54页
(二十五) 租赁负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 租赁负债-原值 | 171,796 | 191,618 |
| 其中：1年以内 | 44,703 | 48,202 |
| 1-2年 | 38,218 | 42,286 |
| 2-3年 | 29,317 | 30,999 |
| 3-5年 | 41,766 | 43,070 |
| 5年以上 | 17,792 | 27,061 |
| 租赁负债-未确认融资费用 | -14,974 | -17,231 |
| 合计 | 156,822 | 174,387 |
(二十六) 其他负债
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 待结算及清算款项 | 131,790 | 208,920 |
| 应付代理业务款项 | 30,442 | 40,895 |
| 久悬未取款项 | 65,461 | 66,570 |
| 待结算财政款项 | 101,107 | 75,481 |
| 其他 | 88,932 | 71,309 |
| 合计 | 417,732 | 463,175 |
(二十七) 股本
| 项目 | 上年年末余额 | 本期变动增（+）减（－） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,660,979 | - | - | - | 1 | 1 | 3,660,980 |
本期股本增加系部分紫银转债转股所致。
(二十八) 其他权益工具
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 可转债股权价值 | 329,640 | - | 1 | 329,639 |
财务报表附注 第55页
(二十九) 资本公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 股本溢价 | 2,976,942 | 3 | - | 2,976,945 |
| 其他资本公积 | 453 | - | - | 453 |
| 合计 | 2,977,395 | 3 | - | 2,977,398 |
财务报表附注 第56页
(三十) 其他综合收益
| 项目 | 期初余额 | 本期金额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 24,459 | -1,544 | - | - | - | -1,544 | 22,915 |
| 其他债权投资公允价值变动 | 113,818 | 238,840 | 51,269 | 33,762 | - | 153,809 | 267,627 |
| 其他债权投资信用损失准备 | 96,593 | -8,824 | -2,206 | - | - | -6,618 | 89,975 |
| 合计 | 234,870 | 228,472 | 49,063 | 33,762 | - | 145,647 | 380,517 |
| 项目 | 期初余额 | 上期金额 | 期末余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | |||
| 将重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | 10,798 | 13,661 | - | - | - | 13,661 | 24,459 |
| 其他债权投资公允价值变动 | -14,590 | 193,449 | 42,802 | 22,239 | - | 128,408 | 113,818 |
| 其他债权投资信用损失准备 | 116,494 | -26,535 | -6,634 | - | - | -19,901 | 96,593 |
| 合计 | 112,702 | 180,575 | 36,168 | 22,239 | - | 122,168 | 234,870 |
财务报表附注 第57页
(三十一) 盈余公积
| 项目 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 1,501,490 | - | - | 1,501,490 |
| 任意盈余公积 | 1,311,385 | 161,868 | - | 1,473,253 |
| 合计 | 2,812,875 | 161,868 | - | 2,974,743 |
(三十二) 一般风险准备
| 项目 | 本期金额 | 上年年末金额 |
| 期初余额 | 5,364,060 | 4,643,980 |
| 本期计提 | 728,408 | 720,080 |
| 期末余额 | 6,092,468 | 5,364,060 |
(三十三) 未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上年年末金额 |
| 调整前上年末未分配利润 | 3,092,100 | 2,881,480 |
| 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） | - | - |
| 调整后年初未分配利润 | 3,092,100 | 2,881,480 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 911,411 | 1,618,684 |
| 减：提取法定盈余公积 | - | 161,868 |
| 提取任意盈余公积 | 161,868 | 160,018 |
| 提取一般风险准备 | 728,408 | 720,080 |
| 应付普通股股利 | 366,098 | 366,098 |
| 期末未分配利润 | 2,747,137 | 3,092,100 |
财务报表附注 第58页
(三十四) 利息净收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利息收入 | ||
| 发放贷款及垫款利息收入 | 3,622,929 | 3,653,439 |
| 其中：公司贷款和垫款利息收入 | 2,446,839 | 2,400,128 |
| 个人贷款和垫款利息收入 | 1,028,881 | 1,080,824 |
| 票据贴现利息收入 | 147,209 | 172,487 |
| 存放同业利息收入 | 11,383 | 9,610 |
| 存放中央银行利息收入 | 85,071 | 87,299 |
| 拆出资金利息收入 | 13,354 | 36,143 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 98,325 | 125,260 |
| 证券投资利息收入 | 636,218 | 673,755 |
| 其他利息收入 | 1 | 2,188 |
| 小计 | 4,467,281 | 4,587,694 |
| 利息支出 | ||
| 吸收存款利息支出 | 2,170,131 | 2,147,653 |
| 同业存放利息支出 | 30,535 | 55,438 |
| 向中央银行借款利息支出 | 81,722 | 49,576 |
| 拆入资金利息支出 | 50,242 | 58,782 |
| 发行债券利息支出 | 129,365 | 188,848 |
| 卖出回购金融资产利息支出 | 62,485 | 115,862 |
| 小计 | 2,524,480 | 2,616,159 |
| 利息净收入 | 1,942,801 | 1,971,535 |
(三十五) 手续费及佣金净收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 手续费及佣金收入 | ||
| 代理业务手续费 | 89,778 | 73,032 |
| 结算与清算手续费 | 90,706 | 65,008 |
| 银行卡手续费 | 4,159 | 6,733 |
| 小计 | 184,643 | 144,773 |
| 手续费及佣金支出 | ||
| 代理业务手续费 | 86,509 | 83,310 |
| 结算与清算手续费 | 2,366 | 3,381 |
| 银行卡手续费 | 519 | 810 |
| 小计 | 89,394 | 87,501 |
财务报表附注 第59页
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 手续费及佣金净收入 | 95,249 | 57,272 |
(三十六) 投资收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 35,057 | 31,821 |
| 交易性金融资产投资收益 | 10,513 | 22,087 |
| 其他债权投资处置收益 | 78,053 | 32,453 |
| 债权投资处置收益 | 213,061 | 15,235 |
| 其他投资收益 | 1,236 | 47,103 |
| 合计 | 337,920 | 148,699 |
(三十七) 其他收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 政府补助 | 14,368 | 14,809 |
| 其他 | - | 104 |
| 合计 | 14,368 | 14,913 |
计入其他收益的政府补助主要为央行利率互换补贴。
(三十八) 公允价值变动收益/（损失）
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 交易性金融工具 | -13,836 | -1,839 |
| 衍生工具 | -69 | 437 |
| 合计 | -13,905 | -1,402 |
(三十九) 汇兑收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 汇兑收益 | 600 | 979 |
| 合计 | 600 | 979 |
财务报表附注 第60页
(四十) 其他业务收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁收入 | 2,882 | 2,694 |
| 合计 | 2,882 | 2,694 |
(四十一) 资产处置收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 处置固定资产 | 1,090 | 8,243 | 1,090 |
| 其他处置收益 | 1 | 1 | 1 |
| 合计 | 1,091 | 8,244 | 1,091 |
(四十二) 税金及附加
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 城市维护建设税 | 14,658 | 13,547 |
| 教育费附加 | 10,470 | 9,676 |
| 房产税 | 8,709 | 8,760 |
| 其他 | 2,369 | 1,060 |
| 合计 | 36,206 | 33,043 |
(四十三) 业务及管理费
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 员工费用 | 429,690 | 410,325 |
| 办公费用 | 192,487 | 237,944 |
| 折旧费用 | 83,219 | 84,717 |
| 长期待摊费用摊销 | 15,771 | 14,676 |
| 无形资产摊销 | 7,429 | 5,447 |
| 其他 | 16,687 | 26,771 |
| 合计 | 745,283 | 779,880 |
财务报表附注 第61页
(四十四) 信用减值损失
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 存放同业款项减值损失 | -114 | 24 |
| 买入返售金融资产减值损失 | 1,429 | 43 |
| 拆出资金减值损失 | 38 | 7,021 |
| 发放贷款及垫款减值损失 | 532,743 | 461,596 |
| 债权投资减值损失 | 1,234 | -11,565 |
| 其他债权投资减值损失 | -12,440 | 1,195 |
| 其他资产减值损失 | 10,689 | 5,855 |
| 贷款承诺及财务担保合同减值损失 | 18,385 | -73,049 |
| 合计 | 551,964 | 391,120 |
(四十五) 营业外收入
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 久悬未取款项 | 317 | 1,635 | 317 |
| 政府补贴 | 3 | 47 | 3 |
| 其他 | 2,016 | 907 | 2,016 |
| 合计 | 2,336 | 2,589 | 2,336 |
(四十六) 营业外支出
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款、滞纳金 | 891 | 3,357 | 891 |
| 公益性捐赠支出 | 4,700 | 1,500 | 4,700 |
| 清理固定资产及抵债资产 | 454 | 297 | 454 |
| 久悬未取款项支出 | 145 | 109 | 145 |
| 残疾人保障基金 | 47 | - | 47 |
| 其他 | 2 | 51 | 2 |
| 合计 | 6,239 | 5,314 | 6,239 |
财务报表附注 第62页
(四十七) 所得税费用
1、 所得税费用表
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 当期所得税费用 | 207,663 | 215,491 |
| 递延所得税费用 | -73,491 | -90,514 |
| 合计 | 134,172 | 124,977 |
2、 会计利润与所得税费用调整过程
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 利润总额 | 1,045,583 | 996,166 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 261,396 | 249,041 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 3,507 | 13,773 |
| 免税收入的影响 | -104,620 | -142,122 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 739 | 4,285 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -26,850 | - |
| 所得税费用 | 134,172 | 124,977 |
(四十八) 每股收益
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 911,411 | 871,189 |
| 扣除非经常性损益后的净利润 | 903,322 | 853,348 |
| 本公司发行在外普通股的加权平均数 | 3,660,980 | 3,660,977 |
| 基本每股收益 | 0.25 | 0.24 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 0.25 | 0.23 |
| 稀释每股收益 | 0.21 | 0.21 |
财务报表附注 第63页
(四十九) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1、将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 911,411 | 871,189 |
| 加：信用减值损失 | 551,964 | 391,120 |
| 其他资产减值损失 | -1,933 | - |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 58,217 | 59,135 |
| 使用权资产折旧 | 25,002 | 25,582 |
| 无形资产摊销 | 7,429 | 5,447 |
| 长期待摊费用摊销 | 15,771 | 14,676 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -1,091 | -8,244 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | - | - |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 13,905 | 1,402 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -337,920 | -148,699 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -72,629 | -80,441 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -3,644 | -10,361 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -9,959,840 | -12,044,291 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 22,338,010 | 21,753,710 |
| 租赁负债利息支出 | 3,371 | 4,071 |
| 发行债券利息支出 | 129,365 | 188,848 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,677,388 | 11,023,144 |
| 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | - | - |
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | - |
| 融资租入固定资产 | - | - |
| 3、现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 4,720,358 | 5,029,429 |
| 减：现金的期初余额 | 3,684,769 | 7,389,015 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 19,023,163 | 7,716,109 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 5,690,242 | 4,021,955 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 14,368,510 | 1,334,568 |
财务报表附注 第64页
2、 现金和现金等价物的构成
| 项目 | 本期金额 | 上年年末金额 |
| 一、现金 | 4,720,358 | 3,684,769 |
| 其中：库存现金 | 330,931 | 442,980 |
| 可随时用于支付的存放中央银行款项 | 1,837,247 | 23,034 |
| 存放同业款项 | 2,552,180 | 3,218,755 |
| 二、现金等价物 | 19,023,163 | 5,690,242 |
| 其中：三个月内到期的拆出资金 | 1,242,311 | 1,012,481 |
| 三个月内到期的买入返售金融资产 | 17,780,852 | 4,677,761 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 23,743,521 | 9,375,011 |
(五十) 所有权或使用权受到限制的资产
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 债券投资 | 9,757,234 | 中央借款、财政性存款质押等 |
| 合计 | 9,757,234 |
除上述质押资产外，本公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本公司的日常经营活动。
六、 金融资产转移
2024年1-6月，本公司通过向第三方转让的方式处置不良贷款本金411,300千元，本公司根据附注三、（七）3 所述会计政策对这些转让的金融资产全部终止确认。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在联营企业中的权益
1、 重要的联营企业
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 江苏高淳农村商业银行股份有限公司 | 南京市 高淳区 | 南京市 | 银行业 | 20% | - | 权益法 |
| 江苏溧水农村商业银行股份有限公司 | 南京市 溧水区 | 南京市 | 银行业 | 20% | - | 权益法 |
财务报表附注 第65页
2、 重要联营企业的主要财务信息
| 项目 | 2024年6月30日/2024年1-6月 | 2023年12月31日/2023年1-6月 | ||
| 江苏高淳农村商业银行股份有限公司 | 江苏溧水农村商业银行股份有限公司 | 江苏高淳农村商业银行股份有限公司 | 江苏溧水农村商业银行股份有限公司 | |
| 资产总额 | 23,973,491 | 36,511,470 | 22,952,215 | 33,517,367 |
| 负债总额 | 21,630,515 | 33,432,636 | 20,719,795 | 30,563,843 |
| 归属于母公司的股东权益 | 2,342,976 | 3,078,834 | 2,232,420 | 2,953,524 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 468,595 | 615,767 | 446,484 | 590,705 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 527,122 | 637,175 | 514,341 | 616,443 |
| 利息净收入 | 182,752 | 221,874 | 182,305 | 198,152 |
| 净利润 | 56,100 | 119,180 | 49,568 | 109,538 |
| 其他综合收益 | 54,457 | 6,130 | 57,915 | -118 |
| 综合收益总额 | 110,557 | 125,310 | 107,483 | 109,420 |
| 来自联营企业的股利 | - | - | 5,695 | - |
(二) 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
① 本公司管理的未纳入合并范围内的结构化主体
本公司管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要包括本公司作为代理人发行并管理的理财产品。本公司管理的未纳入合并范围的结构化主体主要包括本公司为发行和销售理财产品而成立的资金投资和管理计划，本公司未对此类理财产品（“非保本理财产品”）的本金和收益提供任何承诺。作为这些产品的管理人，本公司代理客户将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关基础资产，根据产品运作情况分配收益给投资者。本公司作为资产管理人获取销售费、管理费等手续费收入。本公司该类结构化主体的可变动回报并不显著，该类未纳入合并范围的理财产品的最大损失风险敞口为该等理财产品的手续费，金额不重大。截至2024年6月30日，本公司不存在管理的未纳入合并范围的结构化主体。截至2023年12月31日，本公司管理的未纳入本公司财务信息范围的非保本理财产品规模余额为人民币3.70亿元，主要为本公司为发行和销售理财产品而成立的资金投资和管理计划。
② 本公司投资的未纳入合并范围内的结构化主体
本公司投资的未纳入合并范围内的结构化主体指由第三方发行和管理的信托计划及资产管理计划。截至2024年6月30日，本公司并未对该类结构化主体提供流动性支持。
财务报表附注 第66页
截至2024年6月30日，本公司通过直接持有投资而在第三方机构发起设立的结构化主体中享有的权益列示如下：
单位：人民币千元
| 类别 | 交易性金融资产 | 债权投资 | 账面价值合计 | 最大损失敞口 |
| 信托计划 | - | 1,084,570 | 1,084,570 | 1,084,570 |
| 资产管理计划及其他 | 73,596 | 53,262 | 126,857 | 126,857 |
| 合计 | 73,596 | 1,137,832 | 1,211,427 | 1,211,427 |
八、 与金融工具相关的风险
(一) 金融工具风险管理概述
本公司的经营活动面临各种金融风险，主要包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险。其中市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。本公司坚持资本约束下的总体风险管理原则，通过全面、独立、审慎、与业务相匹配的管理体系的建设，将内控措施渗透到各个业务流程、环节和岗位，实现风险管理的全面覆盖。本公司通过持续的风险识别、评估、监控各类风险，确保审慎、合规、稳健经营，遵循法律法规，符合监管要求，并在可承受范围内实现风险、收益与发展的合理匹配。本公司董事会负责建立和保持有效的风险管理体系，对本公司风险管理负有最终责任，并通过下设风险管理与关联交易控制委员会行使风险管理的职责。高级管理层是董事会风险管理整体战略、政策的执行者，风险管理部门在其领导下统筹协调各部门日常运作中的风险管理工作。风险管理部门负责统筹协调全面风险管理政策制定、监控全面风险管理指标并向董事会和高级管理层汇总报送全面风险报告。授信审批部、计划财务部、风险管理部、合规管理部等部门执行不同的风险管理职能，并在授权范围内负责对信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险进行监测。
(二) 信用风险
信用风险是指本公司面临的借款人或对方当事人未按约定条款履行其相关义务的风险。本公司面临的信用风险主要来自贷款组合、投资组合、担保及其他各类表内及表外信用风险敞口。目前本公司由董事会风险管理与关联交易控制委员会对信用风险防范进行决策和统筹协调，确保本公司有效地识别、评估、计量、监测和控制各项业务所承担的各类信用风险。高级管理层采用专业化授信评审、集中监控、问题资产集中运营和清收等主要手段进行信用风险管理。本公司管理信用风险部门主要分为以下几个层次：
财务报表附注 第67页
风险管理部牵头全行全面风险管理，授信审批部负责信用风险扎口管理，公司金融部、普惠金融部、电子银行部、交易银行部、金融市场部等其他部门具体负责相应业务的信用风险管理。针对所面临的信用风险，本公司建立了五项风险管理机制，包括市场准入机制、出账审核机制、信贷退出机制、风险预警机制和不良资产处置机制。市场准入机制包括客户评级、分类和准入审批机制以及授信申请准入的分级审批机制；出账审核机制包括出账前审批机制、出账后的监督机制；信贷退出机制是指本公司依据客户、行业及市场状况，对其贷款尚属正常的客户进行甄别，确定相应贷款退出额度，从而对全行信贷结构进行调整；风险预警机制是指本公司通过对信贷资产持续监测，监控本公司整体信贷运行质量状况，并及时提出相应的风险预警和处置建议；不良资产处置机制是指本公司对不良资产处置流程予以标准化、合法化的同时，建立了不良资产处置的考核机制及不良类贷款问责机制。
（
）信用风险的计量
①发放贷款及垫款
本公司在中国银行保险监督管理委员会《商业银行金融资产风险分类办法》规定的对信贷资产进行五级风险分类的基础上，将公司客户信贷资产进一步细分为正常1、正常2、正常3、关注1、关注2、关注3、次级1、次级2、可疑、损失十个等级，并采用实时分类、定期清分、适时调整的方式及时对分类等级进行调整，提高对信用风险管理的精细化程度。《商业银行金融资产风险分类办法》要求中国的商业银行将公司及个人贷款划分为以下五类：正常、关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。其中对信贷资产分类的核心定义为：
正常类：债务人能够履行合同，没有客观证据表明本金、利息或收益不能按时足额偿付。关注类：虽然存在一些可能对履行合同产生不利影响的因素，但债务人目前有能力偿付本金、利息或收益。次级类：债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值。可疑类：债务人已经无法足额偿付本金、利息或收益，金融资产已发生显著信用减值。损失类：在采取所有可能的措施后，只能收回极少部分金融资产，或损失全部金融资产。
财务报表附注 第68页
本公司主要依据借款人的偿还能力对贷款进行分类，但同时考虑保证、抵押或质押、逾期时间长短等因素。本公司通常按季度对贷款进行分类并调整准备金，根据贷款运行情况即时对贷款分级进行动态调整。对于重大贷款，本公司将根据贷后检查结果适时进行分类调整。
②债券及票据
本公司对每个资金交易客户(包括交易对手、债券发行人等)设定授信额度。金融市场部在此限额内进行交易，交易包括回购、买卖等一系列业务，并对涉及的单笔交易量、投资范围、交易对手、结算方式进行了规定，实行逐级审批制度。每笔债券交易前，针对该笔交易实行额度授信，人民币债券投资主要包括我国财政部发行的国债、中国人民银行在公开市场发行的票据、国家政策性银行发行的金融债券；其他债券信用主体必须符合监管部门的有关要求和本公司规定的基本条件。（
）标准化授信政策和流程控制
本公司主要通过制定和执行严格的贷款调查、授信审查、用信审核，定期分析现有和潜在客户偿还利息和本金的能力。本公司通过客户信用评级模块中的定量指标及定性指标评定客户的信用等级。定量指标主要包括客户的财务结构、偿债能力、盈利能力、经营及发展能力等；定性指标主要分为公司运营及发展潜力、财务及融资状况、经营者品质与公司治理、账户表现行为、行业及地区环境等；本公司每年定期对客户进行年度更新评级，若客户的财务状况或业务经营情况发生重大变化，将及时开展评级更新工作。本公司制订并执行标准化信贷审批流程，所有贷款经支行调查岗后（部分超权限需要公司金融部和普惠金融部参与平行调查）须按规定提交总行信贷审批部门、授信管理委员会审查审批。（
）风险限额管理及缓释措施
本公司主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序，定期分析现有和潜在客户偿还利息和本金的能力，适当地调整信贷额度，及时制定风险控制措施来控制信用风险。同时，获取抵押物以及取得其他担保亦是本公司控制信用风险的方式。
①风险限额管理
本公司在总体信用风险限额控制目标内对单一客户、集团客户，以及行业、产品等组合维度信贷资产进行分类限额管理，依据信用风险偏好、战略、风险承担水平等合理确定单一客户余额、产品信贷资产余额、行业信贷资产余额在信贷总资产中的比例。风险管理部根据确定的风险限额进行分配管理、日常监测，并负责分析限额执行情况。对超过限额预警值的业务部门或支行，及时发布风险提示预警，并督促信用风险承担部门及时采取控制措施。
财务报表附注 第69页
本公司根据资金业务的性质、风险程度、管理能力和相关的法规和惯例，确定同业拆借余额限额、同业拆入单笔交易限额、同业拆出单笔交易限额。本公司设有债券投资组合限额、发行人限额、单次发行限额、融资人授信额度等结构限额，从组合层面上管理债券和其他投资基础资产的信用风险。
②贷款担保及抵（质）押物
本公司根据授信风险程度会要求借款人提供保证人担保或抵（质）押物作为风险缓释。抵（质）押物作为担保手段之一在授信业务中普遍予以采用，本公司接受的抵（质）押品主要包括有价单证、债券、股权、房产、土地使用权、机器设备等。本公司指定专业中介评估机构对抵（质）押品进行评估。在业务审查过程中，以专业中介评估机构出具的评估报告作为决策参考。本公司由总行授权审批机构对评估结果进行认定，并最终确定信贷业务的抵（质）押率。授信后，本公司动态了解并掌握抵（质）押物权属、状态、数量、市值和变现能力等。对减值贷款，本公司根据抵（质）押物的价值情况决定是否要求客户追加抵押物，或提供变现能力更强的抵押物。对于第三方保证的贷款，本公司依据与借款人相同的程序和标准，对保证人的财务状况、信用记录和履行义务的能力进行评估，并据此对信贷业务进行审批。信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。在开出保函及信用证时，银行做出了不可撤销的保证，即本公司将在客户无法履行其对第三方的付款义务时代为支付，因此，本公司承担与贷款相同的信用风险。在某些情况下，本公司将收取保证金以减少提供该项服务所承担的信用风险。保证金金额依据客户的信用能力和业务等风险程度按承诺金额的一定百分比收取。如果信用风险显著增加，本公司按照整个存续期预期信用损失计提损失准备。在评估金融工具自初始确认后信用风险是否显著增加，本公司对比金融工具及其他工具在初始确认日和报告日的违约风险情况。在实际操作中，本公司在评估信用风险是否显著增加时考虑金融工具的内部信用风险评级实际或预期显著恶化情况，内部预警信号，五级分类结果，逾期天数等。本公司定期回顾评价标准是否适用当前情况。信用风险显著增加一般包括：债项五级分类为关注类；债项逾期天数超过30天(含)；该客户预警信号达到一定级别；该客户出现本公司认定的其他重大风险信号等。本公司认为，如果债项五级分类为次级类、可疑类、损失类或债务工具逾期超过90日，则进入第三阶段。本公司计量预期信用损失的关键输入值包括：
违约概率(PD)：是指债务人在未来12个月或者在整个剩余存续期发生违约的可能性；违约损失率(LGD)：是指某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例；
财务报表附注 第70页
违约风险暴露(EAD)：是指某一债项的风险暴露敞口。以上输入值来自于本公司采用的统计模型、历史数据，并考虑前瞻性信息。本公司在合理的成本和时间范围内运用前瞻性信息测量预期信用损失，同时预测宏观经济假设，所使用的外部信息包括宏观经济数据，比如国内生产总值、广义货币供应量、贷款市场报价利率等宏观指标。本公司赋予不同的情景假设以不同的可能性。
（
）未考虑抵、质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口
| 项目 | 期末金额 | 期初金额 |
| 存放同业款项 | 2,551,928 | 3,218,446 |
| 拆出资金 | 1,393,845 | 1,162,834 |
| 买入返售金融资产 | 17,783,991 | 4,678,482 |
| 发放贷款及垫款 | 180,662,201 | 172,446,784 |
| 交易性金融资产 | 1,635,336 | 554,506 |
| 债权投资 | 11,310,348 | 12,226,636 |
| 其他债权投资 | 36,532,665 | 37,972,289 |
| 其他资产 | 197,261 | 134,591 |
| 小计 | 252,067,575 | 232,394,568 |
| 表外项目信用风险敞口 | ||
| 银行承兑汇票 | 14,909,473 | 9,757,861 |
| 开出信用证 | 4,634,545 | 5,416,858 |
| 开出保函 | 1,856,063 | 1,560,195 |
| 不可撤销的贷款承诺 | 5,170,595 | 6,986,081 |
| 未使用的信用卡额度 | 3,244,238 | 3,123,438 |
| 其他 | 1,637,000 | 580,000 |
| 小计 | 31,451,914 | 27,424,433 |
| 合计 | 283,519,489 | 259,819,001 |
（
）重组贷款及垫款
重组贷款是指银行由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款做出调整的贷款。本公司重组贷款形式包括展期、借新还旧及其他方式重组，截至2024年6月30日，本公司重组贷款余额为3,327,745千元（截至2023年12月31日，本公司重组贷款余额为3,083,675千元）。
财务报表附注 第71页
（
）证券投资
外部评级机构对本公司持有的证券的评级分布情况：
| 项目 | 期末金额 | 期初金额 |
| 国家债券 | 5,049,441 | 8,032,209 |
| 地方政府债 | 16,305,537 | 18,241,511 |
| AAA-到AAA+ | 23,528,986 | 18,951,744 |
| AA-到AA+ | 2,938,258 | 3,517,380 |
| A-到A+ | 96,257 | 92,874 |
| 低于A- | 500,000 | 581,014 |
| 无评级 | 1,358,783 | 1,511,460 |
| 小计 | 49,777,262 | 50,928,192 |
| 减值准备 | 837,786 | 834,624 |
| 净额 | 48,939,476 | 50,093,568 |
（
）金融工具风险阶段划分
截至期末，本公司各项金融资产及预期信用损失的风险阶段划分如下：
| 项目 | 账面余额 | 预期信用减值准备 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |
| 存放同业款项 | 2,552,180 | - | - | 372 | - | - |
| 拆出资金 | 1,392,311 | - | - | 246 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 17,780,852 | - | - | 1,898 | - | - |
| 发放贷款及垫款 | 179,911,613 | 3,377,288 | 2,416,168 | 2,705,783 | 1,044,570 | 1,579,215 |
| 债权投资 | 10,377,727 | 79,684 | 1,523,062 | 4,213 | 1,973 | 831,600 |
| 其他债权投资 | 36,161,453 | - | - | 38,286 | - | - |
截至上年年初，本公司各项金融资产及预期信用损失的风险阶段划分如下：
| 项目 | 账面余额 | 预期信用减值准备 | ||||
| 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | |
| 存放同业款项 | 3,218,755 | - | - | 493 | - | - |
| 拆出资金 | 1,162,481 | - | - | 208 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 4,677,761 | - | - | 469 | - | - |
| 发放贷款及垫款 | 170,972,155 | 4,196,024 | 2,053,603 | 2,504,524 | 1,136,119 | 1,436,988 |
| 债权投资 | 11,220,178 | 108,270 | 1,610,814 | 6,256 | 3,248 | 825,120 |
| 其他债权投资 | 37,434,424 | - | - | 50,726 | - | - |
财务报表附注 第72页
（
）金融资产信用风险集中度
本公司持有的金融资产全部位于中国内地，贷款和垫款地域主要集中于江苏省南京市、镇江市及扬州市。本公司持有的金融资产主要由贷款（贷款及垫款）和证券投资（交易性金融资产、其他债权投资和债权投资）构成。贷款和垫款行业集中度见附注五、（六）3。
(三) 流动性风险
1、 流动性风险管理
流动性风险是指本公司无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。引起流动性风险的事件或因素包括：金融政策和市场环境变化、存款客户支取存款、贷款客户提款、债务人延期支付、资产负债结构不匹配、资产变现困难和经营损失相关风险等。本公司坚持采取积极稳健的流动性管理策略，建立适时、合理、有效的流动性风险管理机制，实现对流动性风险的识别、计量、监测和控制，将流动性风险控制在本公司可以承受的范围之内，推动本公司持续、安全、稳健运行。本公司的流动性风险管理体系与本公司总体发展战略和整体风险管理体系相一致，并与本公司的业务规模、业务性质和复杂程度等相适应，由以下基本要素组成：有效的流动性风险管理治理结构；完善的流动性风险管理策略、政策和程序；有效的流动性风险识别、计量、监测和控制；完备的管理信息系统。本公司流动性风险管理的治理结构包括：由董事会及其下设的风险管理与关联交易控制委员会，高级管理层及其下设的资产负债与考核管理委员会、风险管理委员会组成的决策体系，由监事会、审计稽核部和合规管理部组成的监督体系，由计划财务部、各业务管理部门、金融科技部、运营管理部及分支机构相关部门组成的执行体系。上述体系按职能分工分别履行流动性风险管理的决策、监督和执行职能。本公司流动性风险管理的目标是：充分识别、有效计量、持续监测和适当控制公司整体及在各产品、各业务条线、各业务环节、各层机构中的流动性风险，确保公司无论在正常经营环境中还是在压力状态下，都有充足的资金应对资产的增长和到期债务的支付。本公司流动性风险管理策略和政策根据流动性风险偏好制定，涵盖表内外各项业务以及所有可能对流动性风险产生重大影响的业务部门和分支机构，并包括正常和压力情景下的流动性风险管理。流动性风险管理策略明确流动性风险管理的总体目标和管理模式，并列明有关流动性风险管理主要政策和程
财务报表附注 第73页
序，目前公司的流动性风险管理策略包括资产流动性管理策略、负债流动性管理策略、现金管理策略、市场融资管理策略。流动性风险管理政策具体结合公司外部宏观经营环境和业务发展情况制定，有效均衡安全性、流动性和收益性。本公司按照审慎原则，运用情景分析法实施流动性风险压力测试。公司综合考虑外部市场变化和本公司业务特点等因素，测试轻度、中度、重度压力情景下的本公司现金流缺口情况，以及本公司持有的优质流动性资产能否全面覆盖现金流缺口。本公司按季度定期实施压力测试，必要时可在特殊时点，结合外部经营环境变化和监管部门要求，进行临时性、专门性压力测试。
财务报表附注 第74页
2、 到期分析
下表依据资产负债表日到合同到期日的剩余期限对本公司的资产和负债进行了到期分析。
| 项目 | 期末余额 | ||||||
| 逾期/无期限 | 即期偿还 | 3个月以内 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 资产： | |||||||
| 现金及存放中央银行款项 | - | 2,247,482 | 10,339,346 | - | - | - | 12,586,828 |
| 存放同业款项 | - | 2,551,808 | 120 | - | - | - | 2,551,928 |
| 拆出资金 | - | - | 1,243,886 | 149,959 | - | - | 1,393,845 |
| 衍生金融资产 | - | - | 2 | - | - | - | 2 |
| 买入返售金融资产 | - | - | 17,783,991 | - | - | - | 17,783,991 |
| 发放贷款及垫款 | 537,286 | - | 27,604,168 | 60,393,671 | 68,618,347 | 23,590,409 | 180,743,881 |
| 交易性金融资产 | - | 97,873 | 362,771 | 990,070 | 184,622 | - | 1,635,336 |
| 债权投资 | 720,811 | - | 1,468,387 | 124,063 | 807,852 | 8,189,235 | 11,310,348 |
| 其他债权投资 | - | - | 9,962,394 | 9,997,872 | 13,638,685 | 2,972,000 | 36,570,951 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - | - | 600 | 600 |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - | 1,164,297 | 1,164,297 |
| 固定资产 | - | - | - | - | - | 1,100,059 | 1,100,059 |
| 在建工程 | - | - | - | - | - | 27,765 | 27,765 |
| 使用权资产 | - | - | 7,206 | - | 50,107 | 100,001 | 157,314 |
| 无形资产 | - | - | - | - | - | 112,875 | 112,875 |
| 递延所得税资产 | - | - | - | - | - | 1,896,184 | 1,896,184 |
| 其他资产 | 10,069 | 187,192 | - | - | 43,114 | 27,794 | 268,169 |
| 资产总计 | 1,268,166 | 5,084,355 | 68,772,271 | 71,655,635 | 83,342,727 | 39,181,219 | 269,304,373 |
财务报表附注 第75页
| 负债： | |||||||
| 向中央银行借款 | - | - | 2,206,698 | 5,535,000 | - | - | 7,741,698 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | 3,451,518 | 1,748 | - | - | - | 3,453,266 |
| 拆入资金 | - | - | 1,074,893 | 3,800,000 | - | - | 4,874,893 |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - | - | - | |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | 4,083,900 | - | - | - | 4,083,900 |
| 吸收存款 | - | 61,240,464 | 15,660,885 | 50,447,536 | 92,192,598 | 448 | 219,541,931 |
| 应付职工薪酬 | - | - | 58,088 | - | - | - | 58,088 |
| 应交税费 | - | - | 215,391 | - | - | - | 215,391 |
| 预计负债 | - | - | - | 90,135 | - | - | 90,135 |
| 应付债券 | - | - | 3,663,770 | 1,071,730 | 4,633,461 | - | 9,368,961 |
| 租赁负债 | - | - | 22,017 | 20,409 | 98,829 | 15,567 | 156,822 |
| 递延所得税负债 | - | - | - | - | - | 138,674 | 138,674 |
| 其他负债 | - | 417,732 | - | - | - | - | 417,732 |
| 负债合计 | - | 65,109,714 | 26,987,390 | 60,964,810 | 96,924,888 | 154,689 | 250,141,491 |
| 表内流动性净额 | 1,268,166 | -60,025,359 | 41,784,881 | 10,690,825 | -13,582,161 | 39,026,530 | 19,162,882 |
财务报表附注 第76页
| 项目 | 上年年末余额 | ||||||
| 逾期/无期限 | 即期偿还 | 3个月以内 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 资产： | |||||||
| 现金及存放中央银行款项 | - | 565,815 | 10,076,551 | - | - | - | 10,642,366 |
| 存放同业款项 | - | 3,218,262 | 184 | - | - | - | 3,218,446 |
| 拆出资金 | - | - | 1,162,834 | - | - | - | 1,162,834 |
| 衍生金融资产 | - | - | 71 | - | - | - | 71 |
| 买入返售金融资产 | - | - | 4,678,482 | - | - | - | 4,678,482 |
| 发放贷款及垫款 | 528,857 | - | 35,526,267 | 48,741,294 | 63,123,405 | 24,607,332 | 172,527,155 |
| 交易性金融资产 | - | 116,981 | 51,933 | 200,924 | 184,668 | - | 554,506 |
| 债权投资 | 785,693 | - | 154,325 | 36,486 | 786,472 | 10,463,660 | 12,226,636 |
| 其他债权投资 | - | - | 6,808,335 | 8,297,618 | 18,182,581 | 4,734,481 | 38,023,015 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - | - | 600 | 600 |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - | 1,130,784 | 1,130,784 |
| 固定资产 | - | - | - | - | - | 1,147,971 | 1,147,971 |
| 在建工程 | - | - | - | - | - | 19,774 | 19,774 |
| 使用权资产 | - | - | 561 | 2,660 | 73,287 | 93,010 | 169,518 |
| 无形资产 | - | - | - | - | - | 117,157 | 117,157 |
| 递延所得税资产 | - | - | - | - | - | 1,823,555 | 1,823,555 |
| 其他资产 | 6,553 | 128,037 | 47 | - | 58,552 | 28,376 | 221,565 |
| 资产合计 | 1,321,103 | 4,029,095 | 58,459,590 | 57,278,982 | 82,408,965 | 44,166,700 | 247,664,435 |
财务报表附注 第77页
| 负债： | |||||||
| 向中央银行借款 | - | - | 506,534 | 7,665,000 | - | - | 8,171,534 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | 2,265,007 | 44,526 | - | 493,000 | - | 2,802,533 |
| 拆入资金 | - | - | 2,033,215 | 2,670,000 | - | - | 4,703,215 |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - | - | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - | - | - | - |
| 吸收存款 | - | 62,323,349 | 28,605,407 | 31,299,740 | 79,236,822 | 264 | 201,465,582 |
| 应付职工薪酬 | - | - | 146,323 | - | - | - | 146,323 |
| 应交税费 | - | - | 299,355 | - | - | - | 299,355 |
| 预计负债 | - | - | - | 71,776 | - | - | 71,776 |
| 应付债券 | - | - | 5,346,329 | 885,150 | 4,572,685 | - | 10,804,164 |
| 租赁负债 | - | - | 11,295 | 33,702 | 105,703 | 23,687 | 174,387 |
| 递延所得税负债 | - | - | - | - | - | 90,472 | 90,472 |
| 其他负债 | - | 463,175 | - | - | - | - | 463,175 |
| 负债合计 | - | 65,051,531 | 36,992,984 | 42,625,368 | 84,408,210 | 114,423 | 229,192,516 |
| 表内流动性净额 | 1,321,103 | -61,022,436 | 21,466,606 | 14,653,614 | -1,999,245 | 44,052,277 | 18,471,919 |
财务报表附注 第78页
3、 以合同到期日划分的未折现合同现金流分析
下表根据资产负债表日到合同到期日的剩余期限列示了本公司非衍生金融资产和负债的剩余到期日现金流，以及以净额和总额结算的衍生金融工具的现金流。除部分衍生产品以公允价值（即折现现金流）列示外，下表披露的其他金额均为未经折现的合同现金流。
| 项目 | 期末余额 | |||||||
| 逾期/无期限 | 即期偿还 | 1个月以内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 金融资产： | ||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | - | 12,586,828 | - | - | - | - | - | 12,586,828 |
| 存放同业款项 | - | 2,551,808 | - | 120 | - | - | - | 2,551,928 |
| 拆出资金 | - | - | 1,245,369 | 740 | 151,036 | - | - | 1,397,145 |
| 买入返售金融资产 | - | - | 17,787,567 | - | - | - | - | 17,787,567 |
| 发放贷款及垫款 | 21,075,630 | - | 14,784,191 | 22,476,737 | 58,420,556 | 79,790,816 | 27,591,391 | 224,139,321 |
| 金融投资 | 1,469,800 | 98,473 | 7,576,333 | 6,059,384 | 11,898,999 | 16,123,360 | 13,225,386 | 56,451,735 |
| 合计 | 22,545,430 | 15,237,109 | 41,393,460 | 28,536,981 | 70,470,591 | 95,914,176 | 40,816,777 | 314,914,524 |
| 金融负债： | ||||||||
| 向中央银行借款 | - | - | 836,400 | 1,376,649 | 5,590,059 | - | - | 7,803,108 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | 3,451,518 | - | 1,748 | - | - | - | 3,453,266 |
| 拆入资金 | - | - | 202,606 | 1,325,261 | 3,411,339 | - | - | 4,939,206 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | 4,084,478 | - | - | - | - | 4,084,478 |
| 吸收存款 | - | 59,390,410 | 9,038,237 | 6,654,176 | 51,064,064 | 96,611,996 | 475 | 222,759,358 |
| 应付债券 | - | - | 1,800,000 | 3,560,000 | 940,993 | 5,039,952 | - | 11,340,945 |
| 合计 | - | 62,841,928 | 15,961,721 | 12,917,834 | 61,006,455 | 101,651,948 | 475 | 254,380,361 |
| 流动性敞口 | 22,545,430 | -47,604,819 | 25,431,739 | 15,619,147 | 9,464,136 | -5,737,772 | 40,816,302 | 60,534,163 |
财务报表附注 第79页
| 项目 | 上年年末余额 | |||||||
| 逾期/无期限 | 即期偿还 | 1个月以内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 金融资产： | ||||||||
| 现金及存放中央银行款项 | - | 10,642,366 | - | - | - | - | - | 10,642,366 |
| 存放同业款项 | - | 3,218,755 | - | 184 | - | - | - | 3,218,939 |
| 拆出资金 | - | - | 1,168,542 | - | - | - | - | 1,168,542 |
| 买入返售金融资产 | - | - | 4,682,159 | - | - | - | - | 4,682,159 |
| 发放贷款及垫款 | 1,888,408 | - | 11,358,893 | 26,483,617 | 54,666,746 | 75,601,451 | 28,853,845 | 198,852,960 |
| 金融投资 | 1,529,800 | 117,581 | 3,039,677 | 5,577,302 | 9,113,436 | 21,701,292 | 18,739,607 | 59,818,695 |
| 合计 | 3,418,208 | 13,978,702 | 20,249,271 | 32,061,103 | 63,780,182 | 97,302,743 | 47,593,452 | 278,383,661 |
| 金融负债： | ||||||||
| 向中央银行借款 | - | - | - | 517,762 | 7,763,934 | - | - | 8,281,696 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | 2,265,007 | - | 81,970 | 30,109 | 838,104 | - | 3,215,190 |
| 拆入资金 | - | - | 503,344 | 1,544,363 | 2,687,362 | - | - | 4,735,069 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 吸收存款 | - | 62,246,231 | 9,807,587 | 18,928,151 | 31,771,974 | 83,445,600 | 309 | 206,199,852 |
| 应付债券 | - | - | 1,800,000 | 3,560,000 | 940,993 | 5,039,952 | - | 11,340,945 |
| 合计 | - | 64,511,238 | 12,110,931 | 24,632,246 | 43,194,372 | 89,323,656 | 309 | 233,772,752 |
| 流动性敞口 | 3,418,208 | -50,532,536 | 8,138,340 | 7,428,857 | 20,585,810 | 7,979,087 | 47,593,143 | 44,610,909 |
财务报表附注 第80页
(四) 市场风险
市场风险是指因市场价格（利率、汇率等）的不利变动而使银行的表内和表外业务可能发生损失的风险。本公司承受的市场风险主要来自于本公司的资产负债的重新定价期限的错配，外币的头寸敞口以及投资及交易头寸的市值变化。本公司市场风险管理的目标为：通过将市场风险控制在本公司可以承受的合理范围内，实现股东的长期风险调整收益最大化。本公司通过建立市场风险管理组织架构，划分明确的风险管理职责、制定有效的风险管理策略、程序和制度，强化考核监督，持续推动市场风险管理工作有效开展。本公司建立与市场风险特点相适应的组织架构，包括董事会、高级管理层和相关职能部门。董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任，授权其下设风险管理与关联交易控制委员会履行部分职能，风险管理与关联交易控制委员会定期向董事会提交有关报告。高级管理层负责市场风险的具体管理工作，授权下设的全面风险管理委员会履行部分职能，全面风险管理委员会定期向高级管理层提交有关报告。风险管理部牵头全行市场风险管理工作，金融市场部、交易银行部、计划财务部等部门负责相应业务条线的市场风险的识别、计量、监测与控制，履行相关业务市场风险管理的管理职责。本公司市场风险管理依据监管部门有关交易账户与银行账户的划分实行分类管理。对于交易账户中的市场风险，选择适当的、可操作的计量模型，分别采取限定交易品种、设定敞口限额和止损限额等方法，建设市场风险管理系统对本外币资金业务进行市场风险的计量、分析、监控和管理。对于银行账户中的市场风险，针对账户性质可逐步分别采取定期监测利率风险、定期计量利率敏感性缺口等方法，合理调整生息资产和付息负债的重新定价期限结构，减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响。
1、 利率风险
利率风险是利率水平的变动使银行财务状况受影响的风险。本公司的利率风险主要来源本公司表内外资产及负债重新定价期限的错配，该等错配可能使净利息收入受到当时利率水平变动的影响。本公司在日常的贷款、存款和资金业务中面临利率风险。本公司主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务，根据历史经验，中央银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率，因此本公司主要通过调整资产和负债的期限，设定利率风险限额等手段来管理利率风险。利率风险分为交易账户利率风险和银行账户利率风险。对于交易账户中的利
财务报表附注 第81页
率风险，本公司选择适当的、可操作的计量模型，分别采取限定交易品种、设定敞口限额和止损限额等方法，逐步引进先进的管理系统对本外币资金业务进行市场风险的计量、分析、监控和管理。对于银行账户中的利率风险本公司逐步分别采取定期监测利率风险、定期计量利率敏感性缺口等方法，合理调整生息资产和付息负债的重新定价期限结构，减少利率变动对盈利能力的潜在负面影响。中国人民银行自2013年7月20日起全面放开金融机构贷款利率管制，本公司自主确定贷款利率水平。2015年10月23日放开了存款利率上限。本公司密切关注本外币利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整本外币存贷款利率，努力防范利率风险。
财务报表附注 第82页
本公司按账面价值列示各类资产及负债项目，并按其利息重定价日和其到期日之间的较早时间进行分类。
| 项目 | 期末余额 | ||||||
| 1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 已逾期/不计息 | 合计 | |
| 资产： | |||||||
| 现金及存放中央银行款项 | - | 12,255,897 | - | - | - | 330,931 | 12,586,828 |
| 存放同业款项 | - | 2,551,808 | - | - | - | 120 | 2,551,928 |
| 拆出资金 | 1,242,106 | - | 149,959 | - | - | 1,780 | 1,393,845 |
| 衍生金融资产 | - | 2 | - | - | - | - | 2 |
| 买入返售金融资产 | 17,777,827 | - | - | - | - | 6,164 | 17,783,991 |
| 发放贷款及垫款 | 3,753,391 | 17,462,415 | 137,137,348 | 21,164,228 | 700,261 | 526,238 | 180,743,881 |
| 交易性金融资产 | - | 362,771 | 990,070 | 184,622 | - | 97,873 | 1,635,336 |
| 债权投资 | 2,008,372 | 99,812 | 123,848 | 792,777 | 8,117,858 | 167,681 | 11,310,348 |
| 其他债权投资 | 4,561,569 | 5,301,460 | 9,906,475 | 13,450,558 | 2,941,391 | 409,498 | 36,570,951 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - | - | 600 | 600 |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - | 1,164,297 | 1,164,297 |
| 固定资产 | - | - | - | - | - | 1,100,059 | 1,100,059 |
| 在建工程 | - | - | - | - | - | 27,765 | 27,765 |
| 使用权资产 | - | - | - | - | - | 157,314 | 157,314 |
| 无形资产 | - | - | - | - | - | 112,875 | 112,875 |
| 递延所得税资产 | - | - | - | - | - | 1,896,184 | 1,896,184 |
| 其他资产 | - | - | - | - | - | 268,169 | 268,169 |
| 资产合计 | 29,343,265 | 38,034,165 | 148,307,700 | 35,592,185 | 11,759,510 | 6,267,548 | 269,304,373 |
财务报表附注 第83页
| 负债： | |||||||
| 向中央银行借款 | 820,000 | 1,300,000 | 5,535,000 | - | - | 86,698 | 7,741,698 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | 3,451,518 | - | - | - | 1,748 | 3,453,266 |
| 拆入资金 | 200,000 | 872,299 | 3,800,000 | - | - | 2,594 | 4,874,893 |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - | - | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | 4,082,404 | - | - | - | - | 1,496 | 4,083,900 |
| 吸收存款 | 70,115,678 | 6,411,253 | 48,819,001 | 89,821,881 | 438 | 4,373,680 | 219,541,931 |
| 应付职工薪酬 | - | - | - | - | - | 58,088 | 58,088 |
| 应交税费 | - | - | - | - | - | 215,391 | 215,391 |
| 预计负债 | - | - | - | - | - | 90,135 | 90,135 |
| 应付债券 | - | 3,663,769 | 996,049 | 4,633,461 | - | 75,682 | 9,368,961 |
| 租赁负债 | - | - | - | - | - | 156,822 | 156,822 |
| 递延所得税负债 | - | - | - | - | - | 138,674 | 138,674 |
| 其他负债 | - | - | - | - | - | 417,732 | 417,732 |
| 负债合计 | 75,218,082 | 15,698,839 | 59,150,050 | 94,455,342 | 438 | 5,618,740 | 250,141,491 |
| 利率敏感度缺口 | -45,874,817 | 22,335,326 | 89,157,650 | -58,863,157 | 11,759,072 | 648,808 | 19,162,882 |
财务报表附注 第84页
| 项目 | 上年年末余额 | ||||||
| 1个月内 | 1个月至3个月 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 已逾期/不计息 | 合计 | |
| 资产： | |||||||
| 现金及存放中央银行款项 | - | 10,199,386 | - | - | - | 442,980 | 10,642,366 |
| 存放同业款项 | - | 3,218,262 | - | - | - | 184 | 3,218,446 |
| 拆出资金 | 1,162,273 | - | - | - | - | 561 | 1,162,834 |
| 衍生金融资产 | - | 71 | - | - | - | - | 71 |
| 买入返售金融资产 | 4,676,601 | - | - | - | - | 1,881 | 4,678,482 |
| 发放贷款及垫款 | 39,902,198 | 35,645,379 | 88,567,010 | 7,057,691 | 524,115 | 830,762 | 172,527,155 |
| 交易性金融资产 | 51,933 | 200,924 | 184,667 | - | 116,982 | 554,506 | |
| 债权投资 | 854,746 | - | 786,254 | 10,463,637 | 121,999 | 12,226,636 | |
| 其他债权投资 | 1,276,044 | 5,263,534 | 7,982,881 | 18,182,581 | 4,734,480 | 583,495 | 38,023,015 |
| 其他权益工具投资 | - | - | - | - | - | 600 | 600 |
| 长期股权投资 | - | - | - | - | - | 1,130,784 | 1,130,784 |
| 固定资产 | - | - | - | - | - | 1,147,971 | 1,147,971 |
| 在建工程 | - | - | - | - | - | 19,774 | 19,774 |
| 使用权资产 | - | - | - | - | - | 169,518 | 169,518 |
| 无形资产 | - | - | - | - | - | 117,157 | 117,157 |
| 递延所得税资产 | - | - | - | - | - | 1,823,555 | 1,823,555 |
| 其他资产 | - | - | - | - | - | 221,565 | 221,565 |
| 资产合计 | 47,923,795 | 54,326,632 | 96,750,815 | 26,211,193 | 15,722,232 | 6,729,768 | 247,664,435 |
财务报表附注 第85页
| 负债： | |||||||
| 向中央银行借款 | 55,000 | 410,000 | 7,655,000 | - | - | 51,534 | 8,171,534 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | - | 2,309,007 | - | 493,000 | - | 526 | 2,802,533 |
| 拆入资金 | 500,000 | 1,530,000 | 2,670,000 | - | - | 3,215 | 4,703,215 |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - | - | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - | - | - | - |
| 吸收存款 | 71,479,384 | 17,822,956 | 30,487,882 | 76,983,482 | 258 | 4,691,620 | 201,465,582 |
| 应付职工薪酬 | - | - | - | - | - | 146,323 | 146,323 |
| 应交税费 | - | - | - | - | - | 299,355 | 299,355 |
| 预计负债 | - | - | - | - | - | 71,776 | 71,776 |
| 应付债券 | 1,797,933 | 3,548,395 | 849,301 | 4,572,685 | - | 35,850 | 10,804,164 |
| 租赁负债 | - | - | - | - | - | 174,387 | 174,387 |
| 递延所得税负债 | - | - | - | - | - | 90,472 | 90,472 |
| 其他负债 | - | - | - | - | - | 463,175 | 463,175 |
| 负债合计 | 73,832,317 | 25,620,358 | 41,662,183 | 82,049,167 | 258 | 6,028,233 | 229,192,516 |
| 利率敏感度缺口 | -25,908,522 | 28,706,274 | 55,088,632 | -55,837,974 | 15,721,974 | 701,535 | 18,471,919 |
财务报表附注 第86页
假定各货币收益率曲线在各资产负债表日平行移动100个基点，对各年的影响：
单位：人民币千元
| 利率基点变化 | 净利息收入敏感性 | |
| 2024年1-6月 | 2023年度 | |
| 上升100个基点 | -241,354 | -314,783 |
| 下降100个基点 | 241,354 | 314,783 |
本公司在进行上述利率敏感性分析时，仅以资产负债表日的静态缺口（计算基数为期限1年以内的利率敏感度缺口）为准，假设收益率曲线随利率变化平行移动，所有年期的利率均以相同幅度变动，以预计未来一年内资产负债重新定价的影响。上述假设未考虑：资产负债日后业务的变化；利率变动对客户行为的影响；复杂结构性产品与利率变动的复杂关系；利率变动对市场价格的影响和利率变动对表外产品的影响。
2、 汇率风险
本公司主要经营活动是人民币业务，此外有少量美元、港币和其他外币业务。汇率风险是指由于汇率的不利变动而导致银行业务发生损失的风险。本公司面临的汇率风险主要来自非人民币计价的贷款、存款等资产和负债。为管理本公司的汇率风险，本公司尽量使每个币种的资产负债相互匹配，同时通过设定结售汇综合头寸敞口限额来降低、控制汇率风险。
财务报表附注 第87页
本公司各类货币项下的资产和负债以人民币列示如下：
| 项目 | 期末余额 | |||||
| 人民币 | 美元折合人民币 | 欧元折合人民币 | 港元折合人民币 | 其他币种折合人民币 | 合计 | |
| 资产： | ||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 12,566,786 | 19,877 | 64 | 92 | 9 | 12,586,828 |
| 存放同业款项 | 2,402,250 | 146,387 | 2,591 | 73 | 627 | 2,551,928 |
| 拆出资金 | 1,151,534 | 242,311 | - | - | - | 1,393,845 |
| 衍生金融资产 | 2 | - | - | - | - | 2 |
| 买入返售金融资产 | 17,783,991 | - | - | - | - | 17,783,991 |
| 发放贷款及垫款 | 180,705,282 | 35,440 | 3,159 | - | - | 180,743,881 |
| 交易性金融资产 | 1,635,336 | - | - | - | - | 1,635,336 |
| 债权投资 | 11,239,094 | 71,254 | - | - | - | 11,310,348 |
| 其他债权投资 | 36,570,951 | - | - | - | - | 36,570,951 |
| 其他权益工具投资 | 600 | - | - | - | - | 600 |
| 长期股权投资 | 1,164,297 | - | - | - | - | 1,164,297 |
| 固定资产 | 1,100,059 | - | - | - | - | 1,100,059 |
| 在建工程 | 27,765 | - | - | - | - | 27,765 |
| 使用权资产 | 157,314 | - | - | - | - | 157,314 |
| 无形资产 | 112,875 | - | - | - | - | 112,875 |
| 递延所得税资产 | 1,896,184 | - | - | - | - | 1,896,184 |
| 其他资产 | 194,890 | 72,949 | 22 | - | 308 | 268,169 |
| 资产合计 | 268,709,210 | 588,218 | 5,836 | 165 | 944 | 269,304,373 |
财务报表附注 第88页
| 负债： | ||||||
| 向中央银行借款 | 7,741,698 | - | - | - | - | 7,741,698 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 3,452,749 | 517 | - | - | - | 3,453,266 |
| 拆入资金 | 4,872,594 | - | 2,299 | - | - | 4,874,893 |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | 4,083,900 | - | - | - | - | 4,083,900 |
| 吸收存款 | 219,032,184 | 508,640 | 237 | 51 | 819 | 219,541,931 |
| 应付职工薪酬 | 58,088 | - | - | - | - | 58,088 |
| 应交税费 | 215,391 | - | - | - | - | 215,391 |
| 预计负债 | 90,135 | - | - | - | - | 90,135 |
| 应付债券 | 9,368,961 | - | - | - | - | 9,368,961 |
| 租赁负债 | 156,822 | - | - | - | - | 156,822 |
| 递延所得税负债 | 138,674 | - | - | - | - | 138,674 |
| 其他负债 | 335,387 | 74,450 | 1,712 | 118 | 6,065 | 417,732 |
| 负债合计 | 249,546,583 | 583,607 | 4,248 | 169 | 6,884 | 250,141,491 |
| 资产负债表内敞口净额 | 19,162,627 | 4,611 | 1,588 | -4 | -5,940 | 19,162,882 |
财务报表附注 第89页
| 项目 | 上年年末余额 | |||||
| 人民币 | 美元折合人民币 | 欧元折合人民币 | 港元折合人民币 | 其他币种折合人民币 | 合计 | |
| 资产： | ||||||
| 现金及存放中央银行款项 | 10,623,128 | 19,096 | 71 | 62 | 9 | 10,642,366 |
| 存放同业款项 | 3,102,130 | 112,134 | 2,608 | 77 | 1,497 | 3,218,446 |
| 拆出资金 | 950,016 | 212,818 | - | - | - | 1,162,834 |
| 衍生金融资产 | 71 | - | - | - | - | 71 |
| 买入返售金融资产 | 4,678,482 | - | - | - | - | 4,678,482 |
| 发放贷款及垫款 | 172,487,040 | 40,115 | - | - | - | 172,527,155 |
| 交易性金融资产 | 554,506 | - | - | - | - | 554,506 |
| 债权投资 | 12,082,997 | 143,639 | - | - | - | 12,226,636 |
| 其他债权投资 | 38,023,015 | - | - | - | - | 38,023,015 |
| 其他权益工具投资 | 600 | - | - | - | - | 600 |
| 长期股权投资 | 1,130,784 | - | - | - | - | 1,130,784 |
| 固定资产 | 1,147,971 | - | - | - | - | 1,147,971 |
| 在建工程 | 19,774 | - | - | - | - | 19,774 |
| 使用权资产 | 169,518 | - | - | - | - | 169,518 |
| 无形资产 | 117,157 | - | - | - | - | 117,157 |
| 递延所得税资产 | 1,823,555 | - | - | - | - | 1,823,555 |
| 其他资产 | 216,738 | 4,819 | 8 | - | - | 221,565 |
| 资产合计 | 247,127,482 | 532,621 | 2,687 | 139 | 1,506 | 247,664,435 |
财务报表附注 第90页
| 负债： | ||||||
| 向中央银行借款 | 8,171,534 | - | - | - | - | 8,171,534 |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 2,802,020 | 513 | - | - | - | 2,802,533 |
| 拆入资金 | 4,703,215 | - | - | - | - | 4,703,215 |
| 衍生金融负债 | - | - | - | - | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - | - | - |
| 吸收存款 | 200,999,637 | 464,688 | 332 | 6 | 919 | 201,465,582 |
| 应付职工薪酬 | 146,323 | - | - | - | - | 146,323 |
| 应交税费 | 299,355 | - | - | - | - | 299,355 |
| 预计负债 | 71,776 | - | - | - | - | 71,776 |
| 应付债券 | 10,804,164 | - | - | - | - | 10,804,164 |
| 租赁负债 | 174,387 | - | - | - | - | 174,387 |
| 递延所得税负债 | 90,472 | - | - | - | - | 90,472 |
| 其他负债 | 400,648 | 59,691 | 2,355 | 132 | 349 | 463,175 |
| 负债合计 | 228,663,531 | 524,892 | 2,687 | 138 | 1,268 | 229,192,516 |
| 资产负债表内敞口净额 | 18,463,951 | 7,729 | - | 1 | 238 | 18,471,919 |
财务报表附注 第91页
当外币对人民币汇率变动1%时，上述本公司外汇净敞口因汇率波动产生的外汇折算损益对税前利润的潜在影响分析如下：
单位：人民币千元
| 外币对人民币汇率变化 | 利润总额增加/减少 | |
| 2024年1-6月 | 2023年度 | |
上涨1%
| 上涨1% | 3 | 80 |
| 下跌1% | -3 | -80 |
以上敏感性分析以资产和负债具有静态的汇率风险结构为基础。有关的分析基于以下假设：各种汇率敏感度是指各币种对人民币汇率绝对值波动1%造成的汇兑损益；各币种汇率变动是指各币种对人民币汇率同时同向波动。上述假设未考虑：资产负债日后业务的变化；汇率变动对客户行为的影响；复杂结构性产品与汇率变动的复杂关系；汇率变动对市场价格的影响和汇率变动对表外产品的影响。由于基于上述假设，汇率变化导致本公司汇兑损益出现的实际变化可能与敏感性分析的结果不同。
(五) 操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。操作风险管理是指对操作风险进行主动识别、评估、监测、控制或缓释、报告的循环过程。本公司操作风险管理秉承内控优先、制度先行的原则，严格遵循《商业银行操作风险管理指引》要求，构建了既有利于防范和控制银行操作风险，又能确保服务效率的集约化、专业化、扁平化的业务运行机制和管理模式，建立了符合实际的操作风险管理体系。本公司操作风险管理明确了操作风险专业归口管理部门、操作风险直接管理部门和分支机构管理职责，执行统一的授权管理和业务流程管理制度，加强关键业务环节风险点的控制和管理，持续开展操作风险的识别、评估、监测、控制与缓释、报告工作。本公司制定《紫金农商银行操作风险管理办法》，明确操作风险管理的基本原则及管理要求，加强对操作风险的有效管理。针对操作风险，本公司在授信业务操作、存款及柜台业务操作、资金交易操作、财务核算操作、计算机系统操作等方面加强了风险控制，并采取了加强制度建设、建设管理系统、规范操作流程、完善管理机制、建立内部稽核体系、加强自查力度、推行轮岗和强制休假制度等控制措施，从而防范和有效控制各类操作风险，将由于操作风险引发损失的可能性降低至最小程
财务报表附注 第92页
度。
(六) 资本管理
本公司的资本管理以资本充足率和核心资本充足率为核心，目标是使之符合外部监管、信用评级、风险补偿和股东回报的要求，并推动本公司的风险管理，密切结合发展规划，实现规模扩张与盈利能力、资本总量与结构优化、最佳资本规模与资本回报的协调。本公司自2024年1月1日起根据国家金融监督管理总局2023年10月下发的《商业银行资本管理办法》（国家金融监督管理总局令2023年第4号）计算资本充足率。信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用简化标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。2023年末，本公司根据原中国银监会发布的《商业银行资本管理办法（试行）》及其他相关规定计算的核心一级资本充足率、一级资本充足率及资本充足率。
单位：人民币千元
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 核心一级资本净额 | 18,888,970 | 18,201,081 |
| 一级资本净额 | 18,888,970 | 18,201,081 |
| 总资本净额 | 25,660,053 | 24,853,952 |
| 风险加权资产总额 | 182,073,474 | 177,110,161 |
| 核心一级资本充足率（%） | 10.37 | 10.28 |
| 一级资本充足率（%） | 10.37 | 10.28 |
| 资本充足率（%） | 14.09 | 14.03 |
九、 公允价值的披露
在计量资产或负债的公允价值时，本公司会尽量使用市场上可观察的数据。公允价值会根据估值技术所采用的输入值来分类为三个层次。第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价，包括在交易所交易的证券和某些政府债券。第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括从价格提供商或中央国债登记结算有限责任公司网站上取得价格的债券。第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。对于本公司所持有的金融工具，其估值技术使用的主要参数包括债券价格、利率、汇率、权益及股票价格及期权的波动性及相关性、提前还款率、交易对手信用差价等，均为可观察到的且可从公开市场获取。本公司以公允价值计量的资产和负债均持续以公允价值计量，不存在非持续以公允价值计量的资产和负债。
财务报表附注 第93页
(一) 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债
| 项目 | 期末余额 | |||
| 第一层级 | 第二层级 | 第三层级 | 合计 | |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 | - | - | 19,404,707 | 19,404,707 |
| 交易性金融资产 | 51,627 | 1,583,709 | - | 1,635,336 |
| 其他债权投资 | - | 36,161,453 | - | 36,161,453 |
| 其他权益工具投资 | - | - | 600 | 600 |
| 衍生金融资产 | - | 2 | - | 2 |
| 金融资产小计 | 51,627 | 37,745,164 | 19,405,307 | 57,202,098 |
| 项目 | 上年年末余额 | |||
| 第一层级 | 第二层级 | 第三层级 | 合计 | |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 | - | - | 18,246,448 | 18,246,448 |
| 交易性金融资产 | 59,940 | 494,566 | - | 554,506 |
| 其他债权投资 | - | 37,434,424 | - | 37,434,424 |
| 其他权益工具投资 | - | - | 600 | 600 |
| 衍生金融资产 | - | 71 | - | 71 |
| 金融资产小计 | 59,940 | 37,929,061 | 18,247,048 | 56,236,049 |
(二) 未以公允价值计量的金融资产和金融负债
（1）金融资产
本公司未以公允价值计量的金融资产主要包括现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的贷款和垫款和债权投资。除以摊余成本计量贷款和垫款及债权投资外，大部分金融资产均于一年之内到期，其账面值接近公允价值。大部分以摊余成本计量的贷款和垫款按浮动利率定价，因此以摊余成本计量的贷款和垫款的公允价值与账面价值接近。债权投资以摊余成本扣除减值准备列示，下表列示了未以公允价值反映或披露的债权投资的账面价值、公允价值以及公允价值层次的披露：
| 项目 | 期末金额 | ||||
| 账面价值 | 公允价值 | ||||
| 合计 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | ||
| 债权投资 | 11,142,687 | 12,513,126 | - | 12,513,126 | - |
财务报表附注 第94页
| 项目 | 上年年末金额 | ||||
| 账面价值 | 公允价值 | ||||
| 合计 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | ||
| 债权投资 | 12,104,638 | 13,259,589 | - | 13,259,589 | - |
（2）金融负债
本公司的金融负债主要包括客户存款、同业和其他金融机构存放、拆入款项、卖出回购金融资产款和本公司发行的债券。除以下的金融负债外，其他金融负债于各资产负债表日的账面值接近公允价值。
| 项目 | 期末金额 | ||||
| 账面价值 | 公允价值 | ||||
| 合计 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | ||
| 应付债券 | 9,293,279 | 9,357,367 | - | 9,357,367 | - |
| 项目 | 上年年末金额 | ||||
| 账面价值 | 公允价值 | ||||
| 合计 | 第一层次 | 第二层次 | 第三层次 | ||
| 应付债券 | 10,768,314 | 10,913,685 | - | 10,913,685 | - |
十、 关联方及关联交易
(一) 持本公司5%及5%以上股份的股东
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 （万元） | 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） |
| 南京紫金投资集团有限责任公司 | 江苏南京 | 股权投资等 | 800,000 | 8.96 | 8.96 |
| 江苏省国信集团有限公司 | 江苏南京 | 国有资产经营等 | 3,000,000 | 7.32 | 7.32 |
| 江苏苏豪投资集团有限公司 | 江苏南京 | 股权投资等 | 155,000 | 6.36 | 6.36 |
(二) 本公司的联营企业情况
本公司联营企业情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与公司的关系 |
| 南京金融城建设发展股份有限公司 | 持有5%及以上股东的子公司 |
| 南京紫金融资租赁有限责任公司 | 持有5%及以上股东的子公司 |
财务报表附注 第95页
| 其他关联方名称 | 其他关联方与公司的关系 |
| 南京金融街第一太平戴维斯物业服务有限公司 | 持有5%及以上股东的子公司 |
| 南京市创新投资集团有限责任公司 | 持有5%及以上股东的子公司 |
| 南京联合产权（科技）交易所有限责任公司 | 持有5%及以上股东的子公司 |
| 紫金信托有限责任公司 | 持有5%及以上股东的子公司 |
| 南京证券股份有限公司 | 持有5%及以上股东的子公司 |
| 江苏交通一卡通有限公司 | 持有5%及以上股东的子公司 |
| 南京市浦口区金泓旗家庭农场 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 江苏欣元环保技术股份有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京汇弘（集团）有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京一民医院有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京飞元实业有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京市紫金科技小额贷款有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京兰叶建设集团有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京睿谷机电科技有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京国盛投资管理集团有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京紫金融资担保有限责任公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京大林投资管理有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京市六合区雄州街道六城农民资金互助合作社 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京紫金商业管理有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京新动力新能源有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京美欣泰机电科技有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京优联新材料科技有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京新曙机械有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京德鸿种植专业合作社 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京迅福建材有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 江苏省苏豪控股集团有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
| 南京恒通物业管理服务有限公司 | 相关关键管理人员的其他企业 |
(四) 关联交易情况
本公司的关联交易遵守法律、行政法规、国家统一的会计制度和证监会有关规定、银行业监督管理规定，按照商业原则，以不优于对非关联方同类交易的条件进行。
1、 发放贷款及垫款
| 关联方名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关键管理人员及其亲属 | 19,259 | 19,589 |
| 其他关联方 | 731,919 | 506,242 |
| 合计 | 751,178 | 525,831 |
财务报表附注 第96页
2、 同业存放款项
| 关联方名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 联营企业 | 50,279 | 512 |
| 其他关联方 | 583,336 | 21,362 |
| 合计 | 633,615 | 21,874 |
3、 存放同业款项
| 关联方名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 联营企业 | 1 | 1 |
4、 存款余额
| 关联方名称 | 期末余额 | 期初余额 |
| 持有本公司5%及5%以上股份的股东 | ||
| 其中：南京紫金投资集团有限责任公司 | 34,576 | 653,574 |
| 江苏省国信集团有限公司 | 600,327 | 550,028 |
| 江苏苏豪投资集团有限公司 | 20,032 | 25 |
| 关键管理人员及其亲属 | 110,982 | 103,129 |
| 其他关联方 | 454,577 | 777,077 |
| 合计 | 1,220,494 | 2,083,833 |
5、 贷款利息收入
| 关联方名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员及其亲属 | 408 | 713 |
| 其他关联方 | 25,774 | 13,832 |
| 合计 | 26,182 | 14,545 |
6、 同业拆入利息支出
| 关联方名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 联营企业 | - | 1 |
| 其他关联方 | - | 643 |
| 合计 | - | 644 |
7、 买入返售金融资产利息收入
| 关联方名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 联营企业 | - | 1,748 |
| 合计 | - | 1,748 |
财务报表附注 第97页
8、 存款利息支出
| 关联方名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 持有本公司5%及5%以上股份的股东 | ||
| 其中：南京紫金投资集团有限责任公司 | 67 | 370 |
| 江苏省国信集团有限公司 | 4,103 | 5,353 |
| 江苏苏豪投资集团有限公司 | 1 | 2 |
| 关键管理人员及其亲属 | 229 | 175 |
| 其他关联方 | 2,014 | 2,528 |
| 合计 | 6,414 | 8,428 |
9、 手续费及佣金收入
| 关联方名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 持有本公司5%及5%以上股份的股东 | ||
| 其中：江苏省国信集团有限公司 | 1 | 1 |
| 其他关联方 | 5 | - |
| 合计 | 6 | 1 |
10、 手续费及佣金支出
| 关联方名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他关联方 | 234 | 194 |
11、 业务及管理费
| 关联方名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他关联方 | 8,856 | 4,530 |
12、 关键管理人员薪酬
| 关联方名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 8,037 | 8,026 |
十一、 承诺、或有事项和表外事项
1、 资本性支出承诺
资产负债表日，已签订购置合同尚未付款的金额如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 已签约但尚未支付 | 16,639 | 19,205 |
财务报表附注 第98页
2、 表外承诺
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票 | 14,909,473 | 9,757,861 |
| 开出信用证 | 4,634,545 | 5,416,858 |
| 开出保函 | 1,856,063 | 1,560,195 |
| 不可撤销的贷款承诺 | 5,170,595 | 6,986,081 |
| 未使用的信用卡额度 | 3,244,238 | 3,123,438 |
| 其他 | 1,637,000 | 580,000 |
| 合计 | 31,451,914 | 27,424,433 |
3、 未决诉讼
截至2024年6月30日，本公司存在正常业务中发生的若干未决法律诉讼事项。经考虑专业意见后，本公司管理层认为该若干法律诉讼事项不会对本公司产生重大影响。
十二、 代理业务
1、 受托贷款和受托存款
| 项目 | 期末余额 | 上年年初余额 |
| 委托贷款 | 2,680,928 | 2,926,024 |
| 委托存款 | 2,680,928 | 2,926,024 |
本公司替第三方贷款人发放委托贷款。本公司作为中介人根据提供资金的第三方贷款人的意愿向借款人发放贷款，并与第三方贷款人签立合同约定负责替其管理和回收贷款。第三方贷款人自行决定委托贷款的要求和条款，包括贷款目的、金额、利率及还款安排。本公司收取委托贷款的手续费并在提供服务的期间内按比例确认为收入，但贷款发生损失的风险由第三方贷款人承担。
2、 理财产品
| 项目 | 期末余额 | 上年年初余额 |
| 代理业务资产-代理理财 | - | 369,745 |
| 代理业务负债-委托理财 | - | 369,745 |
本公司将人民币理财产品销售给个人和机构投资者，募集的资金主要运用于银行间市场债券投资等，本公司从该业务中获取手续费、理财顾问服务费等收入。
财务报表附注 第99页
十三、 资产负债表日后事项
本公司没有需要披露的资产负债表日后事项。
十四、 其他重要事项
(一) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
本公司包括公司业务、个人业务和资金业务等三个主要的经营分部：
公司业务分部指为对公客户提供的服务，包括对公贷款、开立票据、贸易融资、对公存款业务等。
个人业务分部指为对私客户提供的银行服务，包括零售贷款业务、储蓄存款业务、信用卡业务等。
资金业务分部包括交易性金融工具、债券投资、回购及返售债券业务、以及同业拆借业务等。
其他业务分部指除公司业务、个人业务、资金业务以外其它自身不形成可单独报告的分部。
经营分部间的交易按普通商业条款进行。资金通常在不同经营分部间划拨，由此产生的资金转移成本在营业收入中披露。资金的利率定价基础以加权平均融资成本加上一定的利差确定。除此以外，经营分部间无其他重大收入或费用。各经营分部的资产及负债包括经营性资产及负债，即资产负债表内所有资产及负债。
2、 报告分部的财务信息
| 2024年6月30日 | 公司业务 | 个人业务 | 资金业务 | 其他 | 合计 |
| 一、营业收入 | 1,471,030 | 592,909 | 298,726 | 18,341 | 2,381,006 |
| 利息净收入 | 1,384,733 | 583,116 | -25,048 | - | 1,942,801 |
| 其中：分部利息净收入 | -368,699 | 1,029,757 | -661,058 | - | - |
| 手续费及佣金净收入 | 85,697 | 9,793 | -241 | - | 95,249 |
| 其他收入 | 600 | - | 324,015 | 18,341 | 342,956 |
| 二、营业支出 | 896,614 | 275,278 | 159,792 | -164 | 1,331,520 |
| 三、营业利润 | 574,416 | 317,631 | 138,934 | 18,505 | 1,049,486 |
| 四、资产总额 | 125,235,203 | 49,198,498 | 93,698,315 | 1,172,357 | 269,304,373 |
| 五、负债总额 | 84,533,679 | 126,107,300 | 39,226,364 | 274,148 | 250,141,491 |
| 六、补充信息 | |||||
| 1、折旧和摊销费用 | 46,863 | 36,030 | 23,286 | 240 | 106,419 |
| 2、资本性支出 | 19,425 | 14,935 | 9,652 | 101 | 44,113 |
财务报表附注 第100页
| 2023年6月30日 | 公司业务 | 个人业务 | 资金业务 | 其他 | 合计 |
| 一、营业收入 | 1,342,754 | 586,957 | 247,372 | 25,851 | 2,202,934 |
| 利息净收入 | 1,270,539 | 606,691 | 94,305 | - | 1,971,535 |
| 其中：分部利息净收入 | -657,531 | 1,200,530 | -542,999 | - | - |
| 手续费及佣金净收入 | 71,236 | -19,734 | 5,770 | - | 57,272 |
| 其他收入 | 979 | - | 147,297 | 25,851 | 174,127 |
| 二、营业支出 | 748,623 | 276,494 | 177,102 | 1,824 | 1,204,043 |
| 三、营业利润 | 594,131 | 310,463 | 70,270 | 24,027 | 998,891 |
| 四、资产总额 | 117,723,939 | 47,538,109 | 81,744,680 | 1,086,114 | 248,092,842 |
| 五、负债总额 | 83,417,624 | 109,544,376 | 37,025,089 | 354,493 | 230,341,582 |
| 六、补充信息 | |||||
| 1、折旧和摊销费用 | 45,524 | 34,904 | 24,178 | 234 | 104,840 |
| 2、资本性支出 | 82,899 | 63,560 | 44,028 | 428 | 190,915 |
财务报表附注 第101页
(二) 金融工具项目计量基础分类表
1、 金融资产计量基础分类表
| 期末金额 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 现金及存放中央银行款项 | 12,586,828 | - | - | - | - | - |
| 存放同业款项 | 2,551,928 | - | - | - | - | - |
| 拆出资金 | 1,393,845 | - | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | 17,783,991 | - | - | - | - | - |
| 发放贷款和垫款 | 161,339,174 | 19,404,707 | - | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - | 1,635,336 | - | - |
| 债权投资 | 11,310,348 | - | - | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | 36,570,951 | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | 600 | - | -- | -- |
| 衍生金融资产 | - | - | - | 2 | - | - |
| 其他资产 | 197,261 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 207,163,375 | 55,975,658 | 600 | 1,635,338 | - | - |
财务报表附注 第102页
| 上年年末金额 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 现金及存放中央银行款项 | 10,642,366 | - | - | - | - | - |
| 存放同业款项 | 3,218,446 | - | - | - | - | - |
| 拆出资金 | 1,162,834 | - | - | - | - | - |
| 买入返售金融资产 | 4,678,482 | - | - | - | - | - |
| 发放贷款和垫款 | 154,280,707 | 18,246,448 | - | - | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | - | 554,506 | - | - |
| 债权投资 | 12,226,636 | - | - | - | - | - |
| 其他债权投资 | - | 38,023,015 | - | - | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - | 600 | - | - | - |
| 衍生金融资产 | - | - | - | 71 | - | - |
| 其他资产 | 134,591 | - | - | - | - | - |
| 合计 | 186,344,062 | 56,269,463 | 600 | 554,577 | - | - |
财务报表附注 第103页
2、 金融负债计量基础分类表
| 期末金额 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 向中央银行借款 | 7,741,698 | - | - | - |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 3,453,266 | - | - | - |
| 拆入资金 | 4,874,893 | - | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | 4,083,900 | - | - | - |
| 吸收存款 | 219,541,931 | - | - | - |
| 应付债券 | 9,368,961 | - | - | - |
| 其他负债 | 417,732 | - | - | - |
| 合计 | 249,482,381 | |||
财务报表附注 第104页
| 上年年末金额 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 向中央银行借款 | 8,171,534 | - | - | - |
| 同业及其他金融机构存放款项 | 2,802,533 | - | - | - |
| 拆入资金 | 4,703,215 | - | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | - | - |
| 吸收存款 | 201,465,582 | - | - | - |
| 应付债券 | 10,804,164 | - | - | - |
| 其他负债 | 463,175 | - | - | - |
| 合计 | 228,410,203 | - | - | - |
财务报表附注 第105页
(三) 比较数字
为符合本财务报表的列报方式，本公司对个别比较数字的列示进行了调整。
十五、 补充资料
(一) 当期非经常性损益明细表
| 项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 1,091 | 8,244 |
| 计入当期损益的政府补助，但公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 13,897 | 14,960 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,905 | 585 |
| 小计 | 11,083 | 23,789 |
| 减：所得税影响额 | 2,994 | 5,948 |
| 合计 | 8,089 | 17,841 |
本公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的规定计算各期的非经常性损益。持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、债权投资、其他债权投资取得的投资收益，系本公司的正常经营业务，不作为非经常性损益。
(二) 净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.80 | 0.25 | 0.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.75 | 0.25 | 0.21 |
| 上期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益（元） | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 4.95 | 0.24 | 0.21 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.85 | 0.23 | 0.21 |
江苏紫金农村商业银行股份有限公司
二〇二四年八月二十七日