汇洲智能技术集团股份有限公司
2024年半年度报告
2024-028
2024年8月29日
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人武剑飞、主管会计工作负责人姜学谦及会计机构负责人(会计主管人员)陈莹莹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成本公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”章节，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，请投资者注意阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境和社会责任 ...... 27
第六节 重要事项 ...... 28
第七节 股份变动及股东情况 ...... 49
第八节 优先股相关情况 ...... 55
第九节 债券相关情况 ...... 56
第十节 财务报告 ...... 57
备查文件目录
1、载有公司负责人武剑飞先生、主管会计工作负责人姜学谦先生、会计机构负责人（会计主管人员）陈莹莹女士签名并盖章的财务报表。
2、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、公司、汇洲智能 | 指 | 汇洲智能技术集团股份有限公司 |
| 报告期、本报告期、本期 | 指 | 2024年1月1日-2024年6月30日 |
| 上年同期、上年、上期 | 指 | 2023年1月1日-2023年6月30日 |
| 元（万元） | 指 | 人民币元（万元） |
| 控股股东、四合聚力 | 指 | 四合聚力信息科技集团有限公司，现控股股东 |
| 齐重数控 | 指 | 齐重数控装备股份有限公司 |
| 热热文化 | 指 | 北京热热文化科技有限公司 |
| 中科华世 | 指 | 北京中科华世文化传媒有限公司 |
| 海南齐机 | 指 | 海南齐机科技有限公司 |
| 齐重铸造 | 指 | 齐齐哈尔重型铸造有限责任公司 |
| 青海青一 | 指 | 青海青一数控设备有限公司 |
| 华创金盛 | 指 | 深圳华创金盛投资咨询有限公司 |
| 平阳酬逸 | 指 | 平阳酬逸投资管理有限公司 |
| 淄博琏儒基金 | 指 | 淄博琏儒创业投资合伙企业（有限合伙） |
| 徐州润熙 | 指 | 徐州市润熙管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 北京汇洲 | 指 | 北京汇洲智能技术有限公司 |
| 星河企服 | 指 | 北京星河企服信息技术有限公司 |
| 星河之光 | 指 | 北京星河之光投资管理有限公司 |
| 星河基金 | 指 | 杭州天马星河投资合伙企业（有限合伙） |
| 星河创服 | 指 | 北京星河创服信息技术有限公司 |
| 徐州慕铭 | 指 | 徐州慕铭信息科技有限公司 |
| 徐州咏冠 | 指 | 徐州咏冠信息科技有限公司 |
| 徐州长华 | 指 | 徐州长华信息服务有限公司 |
| 徐州德煜 | 指 | 徐州市德煜管理咨询合伙企业（有限合伙） |
| 徐州咏革 | 指 | 徐州咏革信息科技有限公司 |
| 中能数投 | 指 | 中能数投（北京）科技有限公司 |
| 徐州正隆 | 指 | 徐州市正隆咨询管理合伙企业（有限合伙） |
| 睢宁隆聚贤思 | 指 | 睢宁隆聚贤思网络信息科技有限公司 |
| 北京瑞麟基石 | 指 | 北京瑞麟基石科技有限公司 |
| 亿迅时代华兴 | 指 | 亿迅时代华兴科技（北京）有限公司 |
| 山东中弘 | 指 | 山东中弘信息科技有限公司 |
| 欣豪润成 | 指 | 齐齐哈尔欣豪润成房地产开发有限公司 |
| 金华手速 | 指 | 金华手速信息科技有限公司 |
| 宁波首科 | 指 | 宁波首科燕园康泰创业投资合伙企业（有限合伙） |
| "本激励计划"或"股权激励计划" | 指 | 2020年股票期权与限制性股票激励计划 |
| 股东大会 | 指 | 汇洲智能技术集团股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 汇洲智能技术集团股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 汇洲智能技术集团股份有限公司监事会 |
| 公司章程 | 指 | 汇洲智能技术集团股份有限公司章程 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 汇洲智能 | 股票代码 | 002122 |
| 变更前的股票简称（如有） | 天马股份、ST天马、*ST天马 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 汇洲智能技术集团股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 汇洲智能 | ||
| 公司的外文名称（如有） | HuiZhou Intelligence Technology Group Co., Ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | HuiZhou ITG Co.,Ltd. | ||
| 公司的法定代表人 | 武剑飞 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 武宁 | 张丽 |
| 联系地址 | 北京市海淀区知春路甲18号院 | 北京市海淀区知春路甲18号院 |
| 电话 | 010-85660012 | 010-85660012 |
| 传真 | 010-85660012 | 010-85660012 |
| 电子信箱 | dsh@hzitg.com | dsh@hzitg.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 459,408,236.30 | 416,481,703.28 | 10.31% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 57,208,741.08 | 91,214,515.66 | -37.28% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 52,020,494.08 | 60,759,926.78 | -14.38% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -66,905,802.68 | -46,616,524.62 | -43.52% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0286 | 0.0459 | -37.69% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0286 | 0.0457 | -37.42% |
| 加权平均净资产收益率 | 2.49% | 4.23% | -1.74% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 3,757,565,457.14 | 3,733,726,563.66 | 0.64% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,326,524,764.13 | 2,267,910,628.69 | 2.58% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 4,772,299.00 | 主要为子公司固定资产处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,903,240.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,002,083.50 | |
| 债务重组损益 | -548,311.42 | 主要为中小股东证券虚假陈述责任纠纷案确认偿还对原预计赔偿金额进行调整所致 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,661,488.92 | |
| 减：所得税影响额 | 831.57 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 278,743.59 | |
| 合计 | 5,188,247.00 |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 58,815,612.46 | 创投服务与资产管理已成为公司的主营业务。公司所持有的交易性金融资产等产生的公允价值变动损益以及处置交易性金融资产等取得的投资收益能够体现公司投资的阶段性成果，反映公司的正常的盈利能力，应界定为经常性损益的项目。 |
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）高端装备制造业务
1、主要业务及经营模式
报告期内，公司从事高端装备制造业务的主要经营主体为控股子公司齐重数控及其子公司青海青一。齐重数控始建于1950年，是国家机床行业“十八罗汉”之一，为我国机床行业大型重点骨干企业和行业排头兵。齐重数控以研发、生产及销售数控重型立式机床、数控重型卧式机床、卧式加工中心为主，同时拥有重型深孔钻镗床、轧辊车床、立式磨床、立式铣齿机床等10 大类、26个系列、600多个品种的机床产品，广泛应用于交通、能源、冶金、机械、船舶等行业，部分高端产品出口到欧美、日本和韩国等30多个国家和地区。齐重数控是国家级重点高新技术企业，国家专精特新“小巨人”企业，工信部制造业单项冠军企业。齐重数控拥有国家级企业技术中心，是国家一级计量企业，建有国家级技术研发中心和博士后工作站,其技术力量雄厚，拥有以享受国务院特殊津贴专家、国内机床行业学科带头人为核心成员的科研开发队伍。齐重数控生产的五轴铣车超声复合机床荣获2023年度中国机床工具工业协会“自主创新十佳”称号，2023年荣获国家工业和信息化部授予的“服务型制造示范企业”、“工业产品绿色设计示范企业”、“2023年度智能制造标准应用试点”、“2023年度智能制造优秀场景”等四项国家级殊荣。2024年3月被国家认定为第八批制造业单项冠军企业。齐重数控经过74年的建设和发展已经形成了完整的高端数控机床新产品技术研发、生产制造、综合管理体系，成为国内一流的数控重型机床生产制造现代化企业。齐重数控持续推动高端数控产品创新研发，不断推出技术含量高、竞争优势突出的新产品，持续满足国内外新兴市场需求。齐重数控机床产品采取直销和经销相结合的销售模式，拥有完备的销售团队和营销网络，为用户提供一体化解决方案，其在全国主要城市均设有直营办事处，负责开拓市场，了解市场变化及需求，增强与客户沟通和交流；同时，在各地发展经销商，根据经销商的信用状况、规模能力和资质等要素对其进行授权经营，以便更好地贴近当地市场，服务客户。为了更好的拓展国际市场，齐重数控专门设置了进出口部门，负责高端数控机床产品的出口销售。除齐齐哈尔外，齐重数控在江苏常州和泰兴设立了生产基地，扩大了公司新型高端数控机床市场占有率。青海青一是齐重数控2023年末通过收购的形式取得的并表子公司。青海青一的前身青海第一机床厂成立于1965 年，有近60年的技术和品牌底蕴，上世纪八十年代初生产了国内第一台卧式加工中心，卧加累计销量过千台，其技术和人才散布全国，在国内卧加领域有一定的行业地位和品牌影响力。青海青一的并购为齐重数控新增了卧式加工中心等优势品种，进一步提升了企业核心竞争力。
2、公司面临的市场格局
数控机床是所有工业产品生产制造的基本工具，机床行业是高端装备制造业的重要组成部分，是最具基础性、战略性的产业，被喻为“工业母机”，是世界工业强国必争之地，直接决定了一个国家的制造业发展水平，更关系到装备制造产业发展水平和国家安全问题。当前，数控机床的先进水平已成为一个国家综合竞争力的重要指标。我国作为世界第一机床消费大国，市场规模庞大，但国产数控机床整体上仍以中、低端产品为主，在技术要求相对较高的高端数控机床应用领域，仍主要被国外高端产品占据，国内企业核心高端功能部件自给率偏低，产业链不完整，供应链不健全，与欧日等机床制造大国相比仍然存在较大差距。近年来，国家加大对数控机床行业的政策支持，推进新型工业化建设，国内数控机床制造企业正面临着加快发展的重要机遇期。在打造品牌、技术创新、控制成本、市场销售和售后服务等方面有着竞争优势的企业，将有机会在未来新兴市场需求竞争中，占据一定的优势地位。我国数控机床行业的进步与我国制造业的创新发展密切相关。根据中国机床工具工业协会发布的数据，2024年上半年重点联系企业营业收入、利润总额、产量、产值等指标较上年均有所下滑，机床行业整体面临较大压力。但整体来看，高端数控机床市场占比不断提高，新兴行业带动力较强，以风力发电、新能汽车、核电、抽水蓄能等为代表的新兴行业市场需求不断攀升。齐重数控所属数控重型机床领域受益于前述下游行业的持续需求和公司的精细化管理，整体表现较好，2024年上半年营业收入继续保持增长。政策方面，国务院于2024年3月1日出台《推动大规模设备更新和消费品
以旧换新行动方案》，推动新一轮大规模设备更新，是党中央着眼于我国高质量发展大局做出的重大决策。7月21日，中共中央发布《中共中央关于进一步全面深化改革推进中国式现代化的决定》，重点强调抓紧打造自主可控的产业链供应链，健全强化集成电路、工业母机、医疗装备、仪器仪表、基础软件、工业软件、先进材料等重点产业链发展体制机制，全链条推进技术攻关、成果应用，为工业母机行业的高质量发展提供了坚实的政策支撑和指引。
齐重数控多年来持续加大研发投入，推进高端产品科技创新步伐，实施系列产品技术升级，不断培育新的利润增长点；有序加快生产组织方式，保证产品生产周期；推进精细化管理，提高经营运行质量；积极拓展市场，建立市场售后服务新机制，增强市场运转新动能。在全力保持市场竞争优势的同时，齐重数控以高端产品抢占风电产品的市场先机，彰显了市场竞争实力，为加快发展新质生产力打下坚实基础。
（二）创投服务与资产管理
1、主要业务及经营模式
创投服务与资产管理，是指向创业企业进行股权投资，通过提供资金和经验、知识、管理、信息网络等方面的援助和分享，促进创业公司更好的发展，以期所投资企业未来在上市或股权转让时，企业获得资本增值收益的投资方式。公司创投服务与资产管理业务主要专注于高端装备制造、半导体、信息技术应用创新、新能源等领域，结合公司的高端装备制造主业进行相应的投资是本业务的特色和优势。
公司致力于成为行业内优秀的创投服务与资产管理机构，为此建立了严谨规范的投资管理体系、风险控制体系和投后管理体系，确立了科学的投资理念和经营模式，拥有独立专业的投资团队，投资了中芯集成电路（宁波）有限公司、超聚变数字技术有限公司、宸芯科技股份有限公司、合肥欣奕华智能机器股份有限公司、江苏三月科技股份有限公司等一批成长性好、科技含量高、有一定行业地位的企业。
创投服务与资产管理业务拥有不同于一般实体企业和其他类型金融企业的商业模式。公司的商业模式可以总结为“募、投、管、退”四个主要阶段，即募资、投资、投后管理、退出四个阶段。公司通过以自有资金出资，及向第三人募集资金设立创投基金，将自有及募集的资金投资于企业，通过企业自身成长及为创投企业提供技术、市场、管理、融资等方面的增值服务，带来被投资企业价值提升，最终通过股权增值为创投基金带来投资收益。
2、公司面临的市场格局
整体来看，近年来股权投资市场风险与不确定性增加，机构审慎开展投资活动，且投资策略逐渐从追求高风险、高成长性转向以退出为导向的高确定性。而长远来看，在股权投资市场新一轮周期下，机构将持续聚焦科技驱动创新，重点关注前瞻性战略性新兴产业，推进现代化产业体系建设；与此同时，监管体系的不断完善和LP诉求的不断升级也将促使机构围绕募投管退全方位提升与修炼自身能力，加速构建投资生态圈。公司也在根据市场情况和自身的资源禀赋积极调整战略，聚焦部分核心行业，与产业深度结合并相互协同，与地方政府或同行业深度合作，不断打造自己的竞争优势。
（三）其他业务
1、互联网信息技术服务
公司互联网信息技术服务业务由控股子公司热热文化负责开展。
热热文化为客户提供互联网内容审核以及数据标注服务业务。其中，互联网内容审核主要针对互联网媒体的内容体系进行分级审核处理，针对涉黄、涉赌、涉毒、涉枪、涉恐、涉爆、涉政以及违规内容等进行不同程度的筛选并反馈至客户，净化网络环境，及时发现并防范网络社会中不符合公序良俗、违反法律法规的现象和事件。业务范围涵盖图文、音乐、网络文学、动漫、音频、视频、游戏、广告等。2024年上半年，热热文化的内容审核业务实现了同比增长，其中来自小红书的收入新增明显，新开拓了得物、拼多多等平台的安全审核、生态审核、商品审核等类型。
热热文化依托公司的技术基础以及客户资源，并联合人民网、中科院自动化所等相关机构，为AI人工智能企业提供覆盖自然语言、智能语音、计算机视觉等多个核心领域的数据标注业务，对包括文本、图片、语音、视频等进行整理、标注、分析和清洗的数据标注服务，全面服务于内容审核、自动驾驶、人机交互、智能家居、智慧城市等多种创新应用场景，并取得了较好的效果，2024年上半年，热热文化标注类业务实现了大幅增长。
人工智能三大支柱为数据、算力和算法，而精准、高质量的数据是人工智能的基础，是人工智能更是大模型源源不断的资源来源，数据标注的发展状况直接决定了大模型发展质量及发展速度，数据标注受到前所未有的关注。随着人工智能技术的不断进步和应用领域的扩大，数据标注作为AI技术应用中不可或缺的环节，其市场规模和重要性将持续增长。我国人工智能技术的快速发展正推动数据标注市场规模增加。根据中商产业研究院发布的《2024-2029年中国数据标注
产业调研及发展趋势预测报告》显示，2023年中国数据标注市场规模达到约60.8亿元，较上年增长19.69%。中商产业研究院分析师预测，2024年中国数据标注市场规模将达到77.3亿元，2026年达到132.1亿元。
2、传媒业务
公司传媒业务由控股子公司中科华世负责开展。中科华世的主营业务为图书发行和内容研发，其主要面对国内中小学生及学前幼儿师生的教育市场，研发策划中外名著、国学、历史、幼儿绘本等图书，通过民营渠道、网络渠道、直销渠道等方式进行营销活动，并提供针对项目配套的培训及售后服务。少儿图书市场作为一个具有较大发展空间的细分市场，对比欧美国家少年儿童图书占总体图书市场的比率为20%，而我国仅为12%，我国少年儿童的阅读市场还有着广阔的成长空间，未来发展潜力较大。
图书出版行业市场化程度较高，参与主体主要包括国有出版集团和民营公司。总体来看，国有出版集团凭借规模和资源优势占据主导地位，民营图书公司体量相对较小。特别是最近两三年内国家推出多项强力教育改革政策以来，国有出版集团优势日渐明显，其市场渗透力和竞争力不断提高，在图书市场占据了越来越重要的地位，民营企业占比逐渐下降。数据显示，我国出版行业集团度仍然较低，2019年前十大出版社码洋份额合计占比不足20%，而前十大民营图书公司码洋份额合计占比不足10%。根据北京开卷发布的图书零售市场分析报告，2024年上半年图书零售市场依然呈现负增长，码洋同比下降6.2%。各发行渠道中短视频电商依然呈现高速增长态势，同比增长18.34%，成为带动整体零售市场增长的主要动力，但增速有所放缓。实体店渠道依然呈现负增长，同比下降4.05%，形势持续严峻，以线下发行为主的中科华世面临着较大的经营压力。
二、核心竞争力分析
（一）高端装备制造业务
1、行业地位突出
齐重数控具有74年的机床制造发展历史，是我国重型高端数控机床的重要生产基地，许多产品被誉为“共和国的当家装备”，曾受国务院嘉奖，多位国家领导人到企业视察和调研，对齐重数控的发展都给予了高度关注和肯定。青海青一也有着60余年的历史，研发和生产了全国第一台卧式加工中心，面对当前我国推进新型工业化建设，把高质量发展作为首任务的新形势下，齐重数控和和青海青一在新时代征程中勇于抢抓机遇，加快数字化转型和技术改造升级，不断推出新产品适应市场竞争新需求，高端数控产品市场占有率不断提高。公司研制的风电系列产品市场占有率达到国内首位，产品精度高、可靠性好，得到用户的肯定，已建立良好的市场信誉。
2、具有较强的研发实力和自主创新能力
随着国家高度关注制造业实体经济的发展，企业发挥科技创新的主体作用。齐重数控在科技研发中，发挥强大的创新优势，支撑企业高质量发展，其构建了“4+3+N”的科研创新体系，即：搭建4个科技创新平台，培育3个科技创新团队，引进N家科研院所及企业，共同突破创新制造领域技术研发难题：
搭建4个科技创新平台，即：国家级企业技术中心，黑龙江省重型数控机床工程技术研究中心，黑龙江省数控重型智能机床制造技术重点实验室，黑龙江智能机床研究院；
培育3个科技创新团队，即黑龙江省头雁团队，黑龙江省“机械设计制造及其自动化”学科领军人才梯队，中国科学院科学家工作室；
引进多家科研院所及企业开展广泛的技术合作，如清华大学、上海交大、广州数控、华中数控、德国IFD公司等，并为优秀团队、优秀人才建立工作站或工作室。
另外，齐重数控是数控重型卧式车床、重型深孔钻镗床、数控重型立式车床的国家检验标准制定单位，目前企业主持和参与制修定国家标准、行业标准、团体标准累计78项。企业累计获专利授权318项，其中发明专利43项，实用新型274项，外观设计1项。荣获国家、省市级奖励百余项。
3、产品规格齐全，掌握多项关键核心技术，解决高端产品“卡脖子”问题
齐重数控主导产品为数控重型立式车床、数控重型卧式车床、重型深孔钻镗床等10大类、26个系列、600多个品种。在向大规格、大承载、高性能方向发展的基础上，不断向小规格、高精度、复合化、智能化、绿色环保方向延伸，取得
了十分突出的业绩，实现产品规格全范围覆盖。数控立式车床产品规格涵盖了从加工直径0.5米到填补国际空白的加工直径25米；数控卧式车床则从加工直径1米到现在填补国际空白的加工直径6.3米。目前企业已有一大批产品已经达到了国内领先和世界先进水平，400多项产品填补国内空白，并且全部拥有自主知识产权。多项关键核心技术和装备打破国外垄断，有力支撑和保障了国家安全。近几年来企业承担国家重大科技专项10项，为国家重点急需项目提供了大量技术装备。
4、“齐一”“青一”品牌竞争优势突出
齐重数控生产的“齐一”牌数控机床被认定为中国名牌产品和驰名商标，多次荣获中国行业十大影响力品牌、中国最具市场竞争力品牌、中国金属切削机床10大著名品牌等称号，尤其数控重型立式车床、数控重型卧式车床为中国第一品牌，多年来一直得到用户的认可和信赖。齐重数控以较强的品牌竞争优势，为能源、机械、航空、交通等行业的建设提供了大量专利技术及成套设备，数控重型车床市场占有率达40%—50%，重型深孔钻镗床市场占有率达100%；企业研制的高精数控立式车床以其高端性能满足新兴市场需要，持续在国内高端市场竞争中保持竞争优势。在拓展国际市场方面，齐重数控强化科技创新，实施数字化转型发展，持续研制高端机床新产品，提高产品核心竞争优势，努力开拓国际机床市场，研发适合市场需求的高端数控机床产品，目前产品已全面打入欧美、日本、韩国等30多个国家和地区，使中国装备走向世界。
2023年底公司收购青海青一100%的股权。青海青一源自青海第一机床厂，有近60年的技术和品牌底蕴，八十年代初生产了国内第一台卧式加工中心，卧加累计销量过千台，技术体系和人员遍布全国，其生产的“青一”卧加在国内领域有较高的知名度和较大的影响力。
（二）创投服务与资产管理
1、完善的投资管理体系
经过长时间的探索、实践和积累，公司已经形成了关于募资、投资、管理、退出等整套规范严谨的流程，对项目接收、立项、尽职调查、投资建议书内核、投资决策委员会审查、法律文件核定、投后管理、企业赋能、创业支持、项目退出等各个环节都制定了详细完善的工作规程和实施细则。
（1）寻找标的：公司拥有完善的获取标的资料的网络，包括外部财务顾问推荐、地方政府及金融机构推荐、已投项目产业链挖掘及推荐、研究挖掘及专家推荐等方式，确保公司有足够多的优质项目来源。
（2）尽职调查：公司根据对投资行业的深刻理解，并吸取了行业优秀公司的经验，形成了自己全面且独特的项目尽职调查规范流程。同时，公司重点专注于半导体及信息技术应用创新领域，以及云服务、大数据、人工智能、新材料、新能源、新零售等产业互联网领域，重点突破，积累了丰富的行业知识和投资经验，打造专业化投资团队。
（3）风险控制：公司高度重视风险，视风险控制为生命线，建立了完整的风险控制流程和机制，对投资项目的事前、事中、事后进行全流程风险管控，一定程度上控制项目的投资风险。
（4）投后管理：公司建立了系统的投后管理体系，持续跟踪投资后项目，为已投企业提供包括人才引进和介绍专家网络、完善组织架构和公司治理、协助建立绩效考核体系、帮助企业制定完善战略规划、协助拓展业务、促进各已投企业之间业务及资源协同合作、协助已投企业开展投融资和并购整合等增值服务，有效控制投后风险，系统提升企业价值。
2、专业的投资管理队伍
公司培养和引进了一支专业的投资管理队伍，部分员工经历了近十年中国创投行业高速发展的时期，体会了资本市场的多轮峰谷波动，投资团队都深入考察了众多企业，期间积累了丰富的经验，也培养了不断精进的选项目、投项目、管项目的专业能力。团队成员多数来源于产业或专业服务机构，拥有丰富的实践经验和理论基础，经过多年的磨合，已很好的融入公司，认可并共同创建公司文化，成为公司最核心的“资产”。
3、合理的产业规划布局
公司创投服务与资产管理业务聚焦在高端装备制造、半导体、信息技术应用创新、新能源等领域，这些是未来极具发展前景的领域，也是国家大力鼓励发展的方向。公司通过直接投资、设立基金投资等方式，累计投资企业数量近百家，积累了较为丰富的行业经验和人才网络，此先发优势将进一步巩固公司在此领域的地位和影响力。
（三）其他业务
1、互联网信息技术服务
公司建立了成熟稳定的团队、健全的管理体制、完善的内部培训体系。
在2024年上半年，得益于人工智能行业的快速发展及自身业务能力的提升等多重因素的共同助力，热热文化的数据标注、分析和清洗业务取得了显著增长。除了大模型行业增长动力外，热热文化成功推出了智能标注平台，秉承以数据为中心的理念，整合了人机协同智能标注的能力，实践边标边训的主动学习策略，通过各种辅助标注算法模型，极大地提升了数据标注的效率。同时，对标注基地的数字化管理能力进行了全面提升，有效提高了人员效率和处理规模。热热文化还新增了数据集定制服务，进一步拓展了服务范围，促进了收入的大幅增长。
2、传媒业务
完整的产业链：集策划、创作、组稿、编辑、发行为一体，组成一个完整的文化出版体系。
拥有丰富的著作权：公司目前拥有的著作权一共17项（1,087个书目）。
人才优势：聘请了业内知名人士作为公司总编或顾问，提高了行业知名度。
国际合作：自2011年开始引进外版图书，现在售近300种，主要来自韩国、中国台湾地区。
渠道多元化：现有直销、网络销售、系统销售、图书馆备、全国民营市场等多种销售渠道。
价格优势：全产业链经营，成本较低，具有价格优势。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 459,408,236.30 | 416,481,703.28 | 10.31% | |
| 营业成本 | 363,145,684.02 | 333,089,417.32 | 9.02% | |
| 销售费用 | 21,324,823.10 | 19,249,164.47 | 10.78% | |
| 管理费用 | 79,384,192.28 | 64,120,837.55 | 23.80% | |
| 财务费用 | -2,085,019.79 | -364,847.58 | -471.48% | 主要为存款利息收入增加所致 |
| 所得税费用 | -3,786,616.78 | -256,326.52 | -1,377.26% | 主要为本期对可抵扣亏损及减值准备等暂时性差异确认相应递延所得税费用导致 |
| 研发投入 | 19,392,546.92 | 21,821,350.29 | -11.13% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -66,905,802.68 | -46,616,524.62 | -43.52% | 主要为子公司本期经营回款及收到的政府补助减少所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 12,523,708.48 | 248,865,234.85 | -94.97% | 主要为去年同期理财赎回较多所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 92,627,884.99 | 54,087,495.94 | 71.26% | 主要为本期收到联营企业海南齐机对本公司财务资助款净额增加所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 38,375,339.55 | 257,214,278.81 | -85.08% | 主要为上述事项综合影响所致 |
| 投资收益 | 1,848,013.28 | 54,227,844.10 | -96.59% | 主要为本期联营企业盈利减少所致 |
| 公允价值变动收益 | 61,460,103.81 | 40,030,464.83 | 53.53% | 主要为本期非流动金融资产估值波动导致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 459,408,236.30 | 100% | 416,481,703.28 | 100% | 10.31% |
| 分行业 | |||||
| 高端装备制造业 | 412,904,502.54 | 89.88% | 383,646,395.98 | 92.12% | 7.63% |
| 互联网信息技术服务业 | 23,924,144.21 | 5.21% | 11,060,588.19 | 2.66% | 116.30% |
| 传媒业 | 21,484,235.54 | 4.68% | 21,745,016.14 | 5.21% | -1.20% |
| 创投服务与资产管理 | 1,095,354.01 | 0.23% | 29,702.97 | 0.01% | 3,587.69% |
| 分产品 | |||||
| 机床 | 412,249,812.01 | 89.73% | 383,257,173.54 | 92.02% | 7.56% |
| 技术服务 | 23,924,144.21 | 5.21% | 11,060,588.19 | 2.66% | 116.30% |
| 图书 | 18,319,553.27 | 3.99% | 20,994,836.39 | 5.04% | -12.74% |
| 其他 | 4,914,726.81 | 1.07% | 1,169,105.16 | 0.28% | 320.38% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 444,640,512.68 | 96.79% | 414,574,567.99 | 99.54% | 7.25% |
| 其他国家/地区 | 14,767,723.62 | 3.21% | 1,907,135.29 | 0.46% | 674.34% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 高端装备制造业 | 412,904,502.54 | 327,842,033.43 | 20.60% | 7.63% | 6.59% | 0.77% |
| 互联网信息技术服务 | 23,924,144.21 | 16,424,914.45 | 31.35% | 116.30% | 88.97% | 9.93% |
| 传媒业 | 21,484,235.54 | 17,664,585.20 | 17.78% | -1.20% | 5.04% | -4.89% |
| 分产品 | ||||||
| 机床 | 412,249,812.01 | 327,207,623.42 | 20.63% | 7.56% | 6.57% | 0.74% |
| 技术服务 | 23,924,144.21 | 16,424,914.45 | 31.35% | 116.30% | 88.97% | 9.93% |
| 图书 | 18,319,553.27 | 14,588,817.34 | 20.36% | -12.74% | -9.36% | -2.98% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 444,640,512.68 | 358,001,431.22 | 19.49% | 7.25% | 7.97% | -0.53% |
| 其他国家/地区 | 14,767,723.62 | 5,144,252.80 | 65.17% | 674.34% | 237.32% | 45.14% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 营业外收入 | 2,354,619.46 | 4.99% | 主要为子公司收到的赔偿款收入 | 否 |
| 营业外支出 | 4,016,108.38 | 8.52% | 主要为子公司支付的赔偿款支出 | 否 |
| 其他收益 | 14,899,523.76 | 31.60% | 主要为本期子公司享受进项税加计抵减所致 | 否 |
| 信用减值损失 | -9,684,631.24 | -20.54% | 主要为本期计提应收款项坏账损失所致 | 否 |
| 资产处置收益 | 4,772,299.00 | 10.12% | 主要为本期子公司处置固定资产所致 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重增减 | 重大变动说明 |
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 506,689,688.54 | 13.48% | 534,297,530.78 | 14.31% | -0.83% | |
| 应收账款 | 130,743,434.66 | 3.48% | 119,714,274.98 | 3.21% | 0.27% | |
| 存货 | 793,558,717.52 | 21.12% | 802,653,663.97 | 21.50% | -0.38% | |
| 投资性房地产 | 15,595,994.88 | 0.42% | 15,888,187.56 | 0.43% | -0.01% | |
| 长期股权投资 | 812,612,020.07 | 21.63% | 822,212,728.86 | 22.02% | -0.39% | |
| 固定资产 | 293,140,713.89 | 7.80% | 302,808,059.33 | 8.11% | -0.31% | |
| 在建工程 | 2,971,223.74 | 0.08% | 1,936,029.22 | 0.05% | 0.03% | |
| 使用权资产 | 24,307,093.06 | 0.65% | 10,587,762.53 | 0.28% | 0.37% | |
| 短期借款 | 42,999,195.24 | 1.14% | 70,094,339.85 | 1.88% | -0.74% | |
| 合同负债 | 469,001,018.01 | 12.48% | 541,330,196.41 | 14.50% | -2.02% | |
| 租赁负债 | 11,429,533.34 | 0.30% | 3,140,043.73 | 0.08% | 0.22% | |
| 交易性金融资产 | 58,752,519.17 | 1.56% | 96,605,371.00 | 2.59% | -1.03% | |
| 其他应收款 | 42,088,890.37 | 1.12% | 48,691,517.75 | 1.30% | -0.18% | |
| 其他权益工具投资 | 1,000,000.00 | 0.03% | 1,000,000.00 | 0.03% | 0.00% | |
| 其他非流动金融资产 | 672,806,333.94 | 17.91% | 557,129,407.56 | 14.92% | 2.99% | 主要为公司本期投资增加及金融资产公允价值变动增加所致 |
| 无形资产 | 145,644,018.82 | 3.88% | 132,956,736.44 | 3.56% | 0.32% | |
| 应付账款 | 368,692,918.79 | 9.81% | 351,895,445.74 | 9.42% | 0.39% | |
| 其他应付款 | 147,665,636.32 | 3.93% | 73,177,822.75 | 1.96% | 1.97% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 11,077,555.45 | 0.29% | 4,313,644.86 | 0.12% | 0.17% | |
| 其他流动负债 | 119,964,910.52 | 3.19% | 140,355,379.88 | 3.76% | -0.57% | |
| 预计负债 | 5,075,338.38 | 0.14% | 5,075,338.38 | 0.14% | 0.00% |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 96,605,371.00 | -32,064,396.19 | 64,538,713.00 | 65,791,466.94 | -4,535,701.70 | 58,752,519.17 | ||
| 4.其他权益工具投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||||
| 5.其他非流动金融资产 | 557,129,407.56 | 93,524,500.00 | 23,900,000.00 | 1,747,573.62 | 672,806,333.94 | |||
| 金融资产小计 | 654,734,778.56 | 61,460,103.81 | 88,438,713.00 | 67,539,040.56 | -4,535,701.70 | 732,558,853.11 | ||
| 应收款项融资 | 26,661,281.49 | 121,039,465.70 | 124,386,549.78 | 23,314,197.41 | ||||
| 上述合计 | 681,396,060.05 | 61,460,103.81 | 209,478,178.70 | 191,925,590.34 | -4,535,701.70 | 755,873,050.52 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容主要为处置交易性金融资产产生的投资收益。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至2024年6月30日，公司资产权利受限情况如下：
(1)公司受限使用的货币资金合计为740.80万元，包括保函保证金及保证金户结息143.20万元和重整管理人账户余额597.60万元。
(2)公司之子公司热热文化、徐州荣晋和徐州赫爵通过开展融资融券业务向证券公司借入资金。截至2024年6月30日，融入资金余额2,820.22万元，对应担保股票的账面价值为 2,749.03万元。
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 54,058,500.00 | 170,000,000.00 | -68.20% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 被投 | 主要 | 投资 | 投资 | 持股 | 资金 | 合作 | 投资 | 产品 | 截至 | 预计 | 本期 | 是否 | 披露 | 披露 |
| 资公司名称 | 业务 | 方式 | 金额 | 比例 | 来源 | 方 | 期限 | 类型 | 资产负债表日的进展情况 | 收益 | 投资盈亏 | 涉诉 | 日期（如有） | 索引（如有） |
| 中能数投（北京）科技有限公司 | 数据处理和存储支持服务；互联网数据服务 | 收购 | 22,198,500.00 | 45.00% | 自有资金 | 中国能源建设集团投资有限公司，杭州君健天网络有限公司 | 长期 | 股权投资 | 完成 | 0.00 | -996,878.85 | 否 | 2024年04月03日 | 巨潮资讯网：《关于子公司购买股权暨关联交易的公告》（公告编号：2024-009） |
| 合计 | -- | -- | 22,198,500.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | -996,878.85 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 基金 | SJS578 | 卫宁-天马1号私募证券投资基金 | 10,291,642.21 | 公允价值计量 | 12,302,496.44 | -4,407,933.32 | -4,407,933.32 | 7,894,563.12 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 基金 | SJS580 | 卫宁-天马2号私募证券投资基金 | 21,340,000.00 | 公允价值计量 | 10,051,594.28 | -3,374,292.83 | -3,374,292.83 | 6,677,301.45 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 境内外股票 | 603867 | 新化股份 | 20,667,457.48 | 公允价值计量 | 21,888,516.80 | -4,778,024.20 | 2,674,419.00 | 5,575,578.03 | -5,770,446.17 | 13,216,911.60 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | |
| 境内外股票 | 000625 | 长安汽车 | 9,025,795.00 | 公允价值计量 | -699,195.00 | 9,025,795.00 | -699,195.00 | 8,326,600.00 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | |||
| 境内外股票 | 600609 | 金杯汽车 | 8,853,493.00 | 公允价值计量 | -2,271,944.00 | 8,853,493.00 | -2,271,944.00 | 6,581,549.00 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | |||
| 境内外股票 | 870656 | 海晟药业 | 7,960,000.00 | 公允价值计量 | -2,604,000.00 | 7,960,000.00 | -2,604,000.00 | 5,356,000.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 境内外股票 | 603279 | 景津装备 | 4,457,136.00 | 公允价值计量 | -249,276.00 | 4,457,136.00 | -249,276.00 | 4,207,860.00 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | |||
| 境内外股票 | 600388 | 龙净环保 | 3,823,114.00 | 公允价值计量 | -342,436.00 | 3,823,114.00 | -342,436.00 | 3,480,678.00 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | |||
| 境内外股票 | 300470 | 中密控股 | 1,998,644.00 | 公允价值计量 | -105,284.00 | 1,998,644.00 | -105,284.00 | 1,893,360.00 | 交易性金融资产 | 自有资金及自筹资金 | |||
| 境内外股 | 002849 | 威星智能 | 1,569,482.00 | 公允价值 | -453,482.00 | 1,569,482.00 | -453,482.00 | 1,116,000.00 | 交易性金 | 自有资金 |
| 票 | 计量 | 融资产 | 及自筹资金 | |||||||||
| 期末持有的其他证券投资 | 2,978.81 | -- | 52,362,763.48 | -12,778,528.84 | 24,176,630.00 | 60,215,888.91 | -16,321,808.57 | 1,696.00 | -- | -- | ||
| 合计 | 89,989,742.50 | -- | 96,605,371.00 | -32,064,396.19 | 0.00 | 64,538,713.00 | 65,791,466.94 | -36,600,097.89 | 58,752,519.17 | -- | -- | |
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2024年04月19日 | |||||||||||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 齐重数控 | 子公司 | 高端装备制造业 | 544,600,000.00 | 1,828,538,031.33 | 749,086,882.13 | 412,904,502.54 | 37,428,291.48 | 35,322,271.25 |
| 热热文化 | 子公司 | 互联网信息技术服务 | 100,000,000.00 | 282,883,536.40 | 202,238,260.73 | 23,924,144.21 | -18,475,764.27 | -15,987,146.65 |
| 中科华世 | 子公司 | 图书发行 | 12,200,000.00 | 134,438,850.81 | 51,514,377.19 | 21,484,235.54 | -9,111,980.52 | -7,942,318.86 |
| 星河基金 | 子公司 | 创业投资服务 | 741,306,100.00 | 457,372,224.31 | 435,963,045.32 | 0.00 | 92,581,650.41 | 92,581,599.10 |
| 海南齐机科技有限公司 | 参股公司 | 货物批发零售、技术开发、技术服务等 | 361,580,000.00 | 537,945,900.02 | 513,463,244.02 | 22,215,225.84 | 18,207,202.38 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 中能数投（北京）科技有限公司 | 股权收购 | 未产生重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
齐重数控注册资本54,460万元，，成立于1999年7月，以生产立、卧式重型机床为主，同时拥有重型深孔钻镗床、铁路车床、轧辊车床、落地铣镗床、滚齿机床等10大类、26个系列、600多个品种的机床产品。公司持有其95.59%的股份。热热文化成立于2016年10月21日，注册资本10,000万人民币，主营业务为互联网信息技术服务，2019年4月末纳入公司合并范围，公司持有其66.67%股份。中科华世成立于2009年2月27日，注册资本1,220万元人民币，主营业务为图书发行和内容研发，2019年4月末纳入公司合并范围，公司持有其81.15%股份。
星河基金成立于2017年5月8日，主要业务为创业投资服务，截至2024年6月30日，星河基金合伙人认缴出资额74,130.61万元，基金在投资产规模2.88亿元。
海南齐机成立于2010年7月27日，注册资本36,158万元，主要营业范围为货物批发零售、技术开发、技术服务等，原为齐重数控的全资子公司。2020年6月，因股东共同增资，导致公司对其持股比例由100%下降为49%，不再纳入公司合并范围。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场环境变化的风险
齐重数控所属数控重型机床领域受益于风电、抽水蓄能、核电等下游的持续需求和公司的精细化管理，2024年上半年营业收入虽然继续保持增长。但根据中国机床工具工业协会发布的数据，中国机床行业2024年上半年各项指标整体均
呈现下滑态势，未来仍面临较大压力。高端数控机床市场占比不断提高，新兴行业带动力较强，以新能源风电为代表的行业市场需求不断攀升。齐重数控将继续加大研发投入，提升整体技术水平，并持续关注高端数控机床的产业并购机会，同时积极探索“走出去”道路，在逐步完成与青海青一全面整合的基础上，进一步提升公司在机床领域的市场占有率和整体竞争力。
立足于目前的市场环境下，公司将采取多种措施，积极化解当下风险，提高项目收益率，主要方式包括如下：进一步加强风控意识和风控管理，深入研究行业、优化尽职调查流程，项目投资时做到优中选优，从源头上控制风险；加强对已投项目的投后管理，包括协助企业提升业绩、进行后续融资，时机合适时通过各种方式退出，以及时实现投资收益。
2、管理风险
随着公司规模的不断扩大,培养共同价值观、信念、态度和行为准则需要较长的时间，这也对公司管理团队的管理和协调能力提出了更高的要求，此外，具有较高管理水平和较强专业能力的人才的扩充使得公司的运营成本不断提升，人力成本的不断抬高持续提升公司的费用。
未来公司将加强管理队伍建设，完善公司治理的经营管理机制，形成更加科学有效的决策机制，使公司的经营模式和管理机制能够更加符合公司发展需要。
3、投资项目退出风险和流动性风险
国内多层次资本市场体系的建设是我国创投行业健康发展的基石。只有根据创业投资在各阶段的不同特点，建立起创投机构间的交易市场、战略投资人的并购市场、柜台交易市场、创业板市场与主板市场等共同构成的多层次的资本市场体系，才能实现创投资本的良性循环。我国目前能够在场内市场挂牌交易的只能是少数成熟的大企业，公司投资的项目可能存在退出风险。
公司也积极考虑各项目的退出路径，为各项目制定个性化的退出战略及具体实施策略，包括但不限于独立上市、股权转让、企业整体并购退出等多种退出途径，专人负责实施，定期汇报跟进，及时实现投资收益。
十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 15.24% | 2024年05月10日 | 2024年05月11日 | 2024年5月11日披露的《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-025） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 ?不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用
1、股权激励
1、公司于2020年10月16日召开第七届董事会第八次临时会议，会议审议通过了《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。公司董事会在审议相关议案时，关联董事已根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规和规范性文件以及《公
司章程》的有关规定回避表决；独立董事对本激励计划草案发表了同意的独立意见，并向所有股东征集委托投票权；广东广和（北京）律师事务所就本激励计划草案出具了法律意见书，上海隽玉企业管理咨询有限公司就本激励计划草案出具了独立财务顾问报告。
2、2020年10月16日，公司召开了第七届监事会第五次临时会议，审议并通过了《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》和《关于核查公司2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的议案》等议案。公司监事会对本激励计划确定的激励对象名单核查，认为本次列入本激励计划的激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件，其作为本激励计划的激励对象合法、有效。
3、公司对本激励计划的拟激励对象名单在公司内部进行了公示，公示期为2020年10月19日至2020年10月28日。截至公示期满，公司监事会未收到任何员工对本激励计划拟激励对象提出的任何异议。
4、公司于2020年11月5日召开第七届监事会第七次临时会议，审议通过了《〈关于对公司2020年股票期权及限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明〉的议案》，并披露了《天马轴承集团股份有限公司监事会关于2020年股票期权及限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。公司监事会认为本激励计划拟激励对象均符合相关法律、法规及规范性文件所规定的条件，其作为本激励计划激励对象的主体资格合法、有效。
5、公司于2020年11月9日召开2020年第七次临时股东大会，审议通过了《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
6、公司对本激励计划内幕信息知情人及激励对象在《天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》公开披露前6个月内（即2020年4月16日至2020年10月16日）买卖公司股票的情况进行了自查，并于2020年11月10日披露了《关于公司2020年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。
7、公司于2020年11月17日召开第七届董事会第十一次临时会议、第七届监事会第八次临时会议，审议通过了《关于调整2020年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单及权益授予数量的议案》和《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事对授予相关事项发表了明确同意的独立意见；监事会对授予股票期权和限制性股票的激励对象名单进行了核实并发表了核查意见；广东广和（北京）律师事务所就调整及授予事项出具了法律意见书，上海隽玉企业管理咨询有限公司就调整及授予事项出具了独立财务顾问报告。
8、2020年12月7日，公司发布《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划股票期权首次授予登记完成的公告》及《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票首次授予登记完成的公告》，股票期权首次授予登记完成日为2020年12月7日，最终向符合授予条件的47名激励对象授予2,747.30万份股票期权，行权价格为1.57元/份；授予的限制性股票上市日期为2020年12月8日，最终向符合授予条件的47名激励对象授予1,373.65万股限制性股票，授予价格为1.05元/股。
9、2021年11月5日召开了第七届董事会第二十一次临时会议和第七届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权与限制性股票的议案》，确定预留股票期权与限制性股票的授予日为2021年11月5日，向符合10名激励对象授予686.825万份股票期权，行权价格为2.38元/份；向10名激励对象授予343.4125万股限制性股票，授予价格为1.59元/股。公司独立董事对此发表了同意的独立意见。
10、2021年11月25日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票预留授予登记完成的公告》，公司向10名激励对象授予预留限制性股票3,434,125股，预留限制性股票的上市日期日为2021年11月26日；2021年12月1日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划股票期权预留授予登记完成的公告》，公司向10名激励对象授予预留股票期权6,868,250份，预留股票期权授予登记完成日为2021年11月30日。
11、2021年12月8日，公司召开第七届董事会第二十二次临时会议和第七届监事会第十四次临时会议，审议通过了《关于注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权的议案》《关于回购注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第一个解除限售
期解除限售条件成就的议案》。公司独立董事发表了独立意见，公司监事会发表了核查意见，广东广和（北京）律师事务所就所涉及事项出具了法律意见书。
12、2021年12月14日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销完成的公告》，本激励计划首次授予的激励对象中有1名激励对象离职，其不再具备激励对象资格，因此公司对该激励对象已获授但尚未行权的10万份股票期权进行注销，并于2021年12月13日完成注销工作。
13、2021年12月27日，公司召开2021年第五次临时股东大会，审议通过《关于回购注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》和《关于变更注册资本并修改〈公司章程〉的议案》，2021年12月28日披露了《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》。公司已于2022年3月31日完成回购注销工作，并于2022年4月2日披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票回购注销完成的公告》。
14、2022年12月2日，公司召开第七届董事会第二十八次临时会议和第七届监事会第二十次临时会议，审议通过了《关于注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权的议案》《关于回购注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予股票期权第一个行权期行权条件成就的议案》《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司独立董事发表了独立意见，公司监事会发表了核查意见，北京植德律师事务所就所涉及事项出具了法律意见书。
15、2022年12月16日，公司披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划部分股票期权注销完成的公告》，本激励计划首次授予的激励对象中有4名激励对象离职，其均不再具备激励对象资格，因此公司对该4名激励对象已获授但尚未行权的983,000份股票期权进行注销，并于2022年12月15日完成注销工作。
16、2022年12月19日，公司召开2022年第三次临时股东大会，审议通过《关于回购注销2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的议案》，回购注销因离职的4名激励对象已获授但尚未解除限售的491,500股限制性股票；2022年12月20日披露了《关于回购注销部分限制性股票减资暨通知债权人的公告》。公司已于2023年2月22日完成回购注销工作，并于2023年2月24日披露了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票回购注销完成的公告》。
17、2022年12月20日，公司披露《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划首次授予股票期权第二个行权期自主行权的提示性公告》，本激励计划首次授予限制性股票第二个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共计42人，可解除限售的限制性股票数量为6,351,750股，于2022年12月22日上市流通；本激励计划首次授予股票期权第二个行权期符合行权条件的激励对象共计42人，可行权的股票期权数量为12,703,500份，行权价格为1.57元/份，实际可行权期限为自2022年12月22日起至2023年12月6日止。
18、2022年12月26日，公司披露《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予第一个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予股票期权第一个行权期自主行权的提示性公告》，本激励计划预留授予限制性股票第一个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共计10人，可解除限售的限制性股票数量为1,717,063股，于2022年12月29日上市流通；本激励计划预留授予股票期权第一个行权期符合行权条件的激励对象共计10人，可行权的股票期权数量为3,434,125份，行权价格为2.38元/份，实际可行权期限为自2022年12月29日起至2023年11月29日止。
19、2023年12月12日召开第八届董事会第四次临时会议和第八届监事会第四次临时会议，审议通过了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》，公司监事会发表了核查意见，北京植德律师事务所就所涉及事项出具了法律意见书。
20、2023年12月21日，公司发布《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予股票期权第二个行权期自主行权的提示性公告》和《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予第二个解除限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》，公司激励计划预留授予股票期权第二个行权期符合行权条件的激励对象共计10人，可行权的股票期权数量为3,434,125份，行权价格为2.38元/份，实际可行权期限为2023年12月26日至2024年11月4日；预留授
予限制性股票第二个解除限售期符合解除限售条件的激励对象共计10人，可解除限售的限制性股票数量为1,717,062股，上市流通日期为2023年12月25日。
2、员工持股计划的实施情况
□适用 ?不适用
3、其他员工激励措施
□适用 ?不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因不适用
二、社会责任情况
公司积极履行企业公民应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造价值的同时，也积极承担对员工、客户、供应商、社会政府部门等其他利益相关者的责任。
1、公司治理方面
注重不断完善治理结构，规范公司运作，保障所有股东享有法律、法规、规则等所规定的各项合法权益。股东大会是公司的最高权力机构。公司设董事会，对股东大会负责。董事会职责清晰，全体董事根据公司和全体股东利益最大化原则，忠实、诚信、勤勉地履行职责。董事会下设审计、提名、薪酬与考核委员会，并制定了《董事会专门委员会工作规程》。公司设监事会，对股东大会负责。全体监事切实履行职责，对公司财务以及公司董事和高级管理人员进行监督，向全体股东负责，有效维护了公司及股东的合法权益。通过不断规范公司运作，促进公司的不断发展。
2、积极维护股东权益
报告期内，公司积极加强内部控制管理，规范化治理得到提高。通过业绩说明会、业绩预告等方式让投资者充分了解公司的经营情况，通过电话、投资者关系互动平台、电子邮件等方式与投资者展开互动，解答和说明投资者的疑问和关心的问题，增进投资者对公司的了解。
3、职工权益保护
公司一直坚持以人为本的人才理念，实施企业人才战略，严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度；通过员工培训等方式使员工得到切实的提高和发展，维护员工利益。
4、客户权益保护
公司坚持以客户为中心，围绕客户需求进行技术、产品创新。正确处理好公司与客户及供应商的关系，遵循平等、互利、共赢的原则，与客户、供应商建立良好的合作关系。
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用 ?不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 ?否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
七、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 北京佳隆房地产开发集团有限公司诉汇洲智能等8人借款合同纠纷案 | 12,090.76 | 否 | 北京市高级人民法院已作出二审判决，后佳隆公司不服二审判决向最高人民法院申请再审被驳回。 | 法院一审判决如下：1、被告北京星河世界集团有限公司于本判决生效之日起十日内向原告北京佳隆房地产开发集团有限公司返还借款本金192,000,000元并支付利息（以192,000,000元为基数，自2018年1月24日起至实际付清之日止，按年利率24%计算，扣除已经支付的800万元利息）；2、被告北京星河世界集团有限公司于本判决生效之日起十日内向原告北京佳隆房地产开发集团有限公司支付律师费500,000元、诉讼保全费5,000元、诉讼财产保全责任保险费169,000元；3、被告喀什星河创业投资有限公司、被告徐 | 公司已按照重整计划履行完毕 | 2018年09月21日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到（2018）京03民初477号案件<民事裁定书>等法律文书的公告》(公告编号：2018-169)；2.《关于收到（2018）京03民初477号<民事判决书>的公告》（公告编号：2019-133）；3.《关于收到佳隆公司案终审<民事判决书>的公告》（公告编号：2021-079）；4.《关于佳隆公司案的进展公告》（公告编号：2022-031）；5、《关于收到佳隆公司案再审裁定的进展公告》（公告编号：2022-061）。 |
| 限公司的再审申请。 | |||||||
| 天融鼎坤（武汉）投资中心（有限合伙）与刘二强、重庆市园林建筑工程（集团）股份有限公司之间的合同纠纷 | 18,380.54 | 否 | 一审判决已生效 | 法院一审判决如下：1.被告刘二强于本判决生效之日起十日内向原告天融鼎坤(武汉)投资中心(有限合伙)支付截止到2020 年 10 月 9 日股权回购款18380.538932 万元；2.被告刘二强于本判决生效之日起十日内向原告天融鼎坤(武汉)投资中心(有限合伙)支付逾期支付股权回购款的违约金（以 18380.538932万元为基数，按照全国银行间同业拆借中心发布的一年期贷款利率从 2021 年3月18 日开始计算至股权回购款全部支付完毕之日止）；3.被告重庆园林建筑工程（集团）股份有限公司应对被告刘二强在本判决中未能履行的部分承担50％的赔偿责任；4.驳回原告天融鼎坤(武汉)投资中心(有限合伙)其他诉讼请求。 | 已进入执行阶段，天融鼎坤已申请强制执行 | 2020年10月10日 | 巨潮资讯网：1.《关于子公司诉讼事项的公告》（公告编号：2020-123）；2.《关于收到子公司涉诉事项判决书的公告》（公告编号：2021-071）。 |
| 北京祥云小 | 7,000 | 否 | 一审法院已 | 一审判决： | 尚未进入执 | 2019年11 | 巨潮资讯 |
额贷款有限责任公司诉汇洲智能等3人借款合同纠纷案作出判决，公司不承担还款责任；祥云小贷上诉，二审裁定发回重审，后一审法院再次作出判决，现祥云小贷已再次上诉，目前该案正在二审审理过程中
| 驳回北京祥云小额贷款有限责任公司的诉讼请求。二审判决：1、撤销北京市第一中级人民法院（2019）京民初439号民事判决；2、本案发回北京市第一中级人民法院重审。3、2023 年 12 月 28 日，北京市第一中级人民法院出具（2023）京01民初102号《民事判决书》，驳回原告北京祥云小额贷款有限责任公司的诉讼请求。案件受理费 403,333 元，由北京祥云小额贷款有限责任公司负担。 | 行阶段 | 月23日 | 网：1.《关于收到祥云小额贷款案起诉状的公告》（公告编号：2019-164）。2.《关于收到祥云小额贷款案判决书的公告》（公告编号：2020-154）；3.《关于收到祥云公司上诉状的公告》（公告编号:2021-003）；4.《关于收到祥云小额贷款案二审裁定的公告》（公告编号：2022-058）;5.《关于收到祥云小额贷款案一审判决的公告》（公告编号：2024-001） | ||||
| 永康市冬阳散热器制造厂诉汇洲智能等11人借款合同纠纷案 | 4,901.39 | 否 | 浙江省金华市中级人民法院已作出二审判决，公司败诉，后双方达成和解并签署《执行和解协议书》，原告于2021年12月8日将其对公司的债权转让予徐州允智网络科技有限公司，并将前述债权转让事宜通知公司 | 法院一审判决如下：一、由被告天马轴承集团股份有限公司归还原告永康市冬阳散热器制造厂借款本金3280万元，并支付利息（自2018年1月21日起至2018年3月29日止的利息以7280万元为基数按月利率2%计算；此后的利息以3280万元为基数按月利 | 除部分股票原告申请由重整管理人代管外，其余应付款项均已按照重整计划履行完毕。 | 2018年06月30日 | 巨潮资讯网：1.《关于收到<民事裁定书>、<传票>等法律文书的公告》（公告编号：2018-110）；2 .《关于收到（2018）浙0784民初4383号案件<民事判决书>的公告》（公告编号：2018-216）；3.《关于收到（2018）浙0784民初4383号案件 |
| 率2%计算至款清之日止，尚应扣除此前已付利息70400元），款限判决生效之日起三十日内履行完毕。二、由被告天马轴承集团股份有限公司支付原告永康市冬阳散热器制造厂为本案支出的律师代理费18万元，款限判决生效之日起三十日内履行完毕。三、由被告喀什星河创业投资有限公司、北京星河世界集团有限公司、霍尔果斯食乐淘创业投资有限公司、上海睿鸷资产管理合伙企业（有限合伙）、北京星河赢用科技有限公司、拉萨市星灼企业管理有限公司、徐茂栋、拉萨市星旗科技开发有限公司、霍尔果斯市微创之星创业投资有限公司、徐悦对本判决确定的上述第一、二项债务承担连带清偿责任。四、驳回原告永康市冬阳散热器制造厂的其他诉讼请 | <上诉状>的公告》（公告编号：2018-224）；4.《关于收到(2019）浙07民终372号<民事判决书>的公告》（公告编号：2019-056）；5.《关于与冬阳制造厂签署<执行和解协议书>的公告》（公告编号：2019-106）6.《关于公司不能如期偿还大额负债的公告》（公告编号:2021-108）。 |
| 技有限公司、拉萨市星灼企业管理有限公司、徐茂栋、拉萨市星旗科技开发有限公司、霍尔果斯市微创之星创业投资有限公司、徐悦对本判决确定的天马轴承集团股份有限公司的上述债务承担连带清偿责任；5.驳回永康市冬阳散热器制造厂的其他诉讼请求。 | |||||||
| 杨爱薇诉汇洲智能等14个主体证券虚假陈述责任纠纷案 | 92.87 | 否 | 浙江省高级人民法院已作出二审判决 | 法院一审判决如下：一、被告天马轴承集团股份有限公司于本判决生效之日起十日内向原告杨爱薇赔偿投资差额、佣金、印花税、利息等损失共计1351266.62元；二、被告徐茂栋、傅淼、陶振武对被告天马轴承集团股份有限公司上述第一项应付款项承担连带责任；三、被告韦京汉、杨利军、张志成对被告天马轴承集团股份有限公司上述第一项应付款项在60%的范围内承担连带责任； | 公司已按照重整计划履行完毕 | 2020年05月09日 | 巨潮资讯网：《关于收到杨爱薇案起诉状的公告》（公告编号:2020-070） |
| 汉、杨利军、张志成对汇洲智能上述第二项应付款项在60%的范围内承担连带责任；五、马兴法刘艳秋对汇洲智能上述第二项应付款项在10%的范围内承担连带责任；六、岳基伟、胡亮、郭松波、赵华、丁海胜对汇洲智能上述第二项应付款项在5%的范围内承担连带责任；七、徐茂栋、刘艳秋于本判决生效之日起十日内向杨爱薇支付公告费560元；八、驳回杨爱薇的其他诉讼请求。 | |||||||
| 潘慧明、陆建芬、魏玉莲、魏玉晶、魏玉华、武翠萍、柯善财、徐菊仙、沈国珍、陆琦滨、胡扬珍、沈国英、江云秀、林伟鸿、董武、廖名华、陈学建、胡燕、程刚、吴伟棠、刘勤平、李莹、沈沧琼、沈昌宇、吕志炎、金小红、张润生 | 8,956.7 | 否 | 调解/撤诉 | 暂无 | 公司已按照重整计划履行完毕 | 2024年05月08日 | 巨潮资讯网：《关于中小投资者证券虚假陈述赔偿纠纷的进展公告（六）》（公告编号：2024-023） |
| 诉汇洲智能等证券虚假陈述纠纷案 | |||||||
| 苏燕儿、庄远盛诉汇洲智能等证券虚假陈述纠纷案 | 91.97 | 否 | 撤诉 | 暂无 | 公司重整管理人已按照重整计划足额预留相应的偿债现金与股票，后续将按照重整管理人核定的债权金额进行支付 | 2024年05月08日 | 巨潮资讯网：《关于中小投资者证券虚假陈述赔偿纠纷的进展公告（六）》（公告编号：2024-023） |
| 王诗滢、王哲相诉汇洲智能等主体证券虚假陈述纠纷案 | 68.16 | 否 | 浙江省高级人民法院已作出二审判决 | 法院一审判决如下：一、确认王诗滢、王哲相对汇洲智能技术集团股份有限公司就投资差额损失及相应的佣金、印花税等损失享有债权共计584186.04元；二、被告徐茂栋、傅淼、陶振武对被告汇洲智能技术集团股份有限公司上述第一项债务承担连带责任；三、被告韦京汉、杨利军、张志成对被告汇洲智能技术集团股份有限公司上述第一项债务在60%的范围内承担连带责任；四、被告马兴法、刘艳秋对被告汇洲智能技术集团股份有限公司上述第一项债务10%的范围内承担连带责任；五、被告岳基伟、胡亮、 | 公司无需承担责任 | 2024年05月08日 | 巨潮资讯网：《关于中小投资者证券虚假陈述赔偿纠纷的进展公告（六）》（公告编号：2024-023） |
| 郭松波、赵华、丁海胜对被告汇洲智能技术集团股份有限公司上述第一项债务在5%的范围内承担连带责任；六、被告徐茂栋、傅淼、杨利军、张志成、刘艳秋、胡亮于本判决生效之日起十日内向原告王诗滢、王哲相支付公告费260 元；七、驳回原告王诗滢、王哲相的其他诉讼请求。 法院二审判决如下：一、撤销浙江省杭州市中级人民法院(2023)浙01民初461号民事判决；二、驳回王诗滢、王哲相的诉讼请求。 | |||||||
| 吴继军、马凌、李静、殷彤、俞杨雯珺、汤虎邦、汤伟、周忠文、朱鳌、张虹、程庆利、李延诚、朱美俊、章国林、吴玉英、刘金平、邱晓英、孙金荣、吴军、雷理程、符庆琴、白宏、田汶巧、任光鑫、黄水镜、徐静、 | 135.58 | 否 | 一审判决生效 | 法院一审判决如下：天马轴承集团股份有限公司应承担投资差额、佣金、印花税等损失共计135.58万元及相关诉讼费用 | 公司已按照重整计划履行完毕 | 2024年05月08日 | 巨潮资讯网：《关于中小投资者证券虚假陈述赔偿纠纷的进展公告（六）》（公告编号：2024-023） |
| 朱晓东、杨芸、李红梅诉汇洲智能等主体证券虚假陈述纠纷案 | |||||||
| 陈贺友、陈东全、陈志培、袁菲、董美齐、于长春、张健、孙楠、艾和平、蒋舒宇、提长林、郑秀英诉汇洲智能等证券虚假陈述纠纷案 | 126.66 | 否 | 一审判决生效 | 法院一审判决如下：天马轴承集团股份有限公司应承担投资差额、佣金、印花税等损失共计126.66万元及相关诉讼费用 | 公司重整管理人已按照生效判决及重整计划足额预留相应的偿债现金与股票。 | 2024年05月08日 | 巨潮资讯网：《关于中小投资者证券虚假陈述赔偿纠纷的进展公告（六）》（公告编号：2024-023） |
| 朱辉、张祥福、许莹、陈国华、林秀芬、邵炜炜、王琪、鲁慧敏、沙丽津、陈伟鹏、胡珀、郭平安、臧玉敏、黄来明、李重菊、孟龙、谈琴兰、马顺、朱迪英、薛宗朋、马振敏等诉汇洲智能等主体证券虚假陈述纠纷案 | 851.03 | 否 | 处于一审/二审程序中 | 暂无 | 尚未进入执行阶段 | 2024年05月08日 | 巨潮资讯网：《关于中小投资者证券虚假陈述赔偿纠纷的进展公告（六）》（公告编号：2024-023） |
其他诉讼事项?适用 □不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司子公司作为原告但未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼 | 3,250 | 否 | 部分已审理完毕或调解结案，并处于履行/执行过程中，部分处于二审过程中 | 该事项不会对公司产生重大不利影响 | 部分处于履行/执行程序中 | 不适用 | |
| 公司子公司作为被告但未达到重大诉讼披露标 | 78.3 | 否 | 已调解结案，进入履行程序 | 该事项不会对公司产生重大不利影响 | 正处于履行过程中 | 不适用 |
准的其他诉讼
九、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用公司及公司控股股东四合聚力信息科技集团有限公司的诚信状况良好，不存在未履行法院或仲裁机构的生效文书、所负数额较大的债务到期未清偿的情形。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
?适用 □不适用
| 关联方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 转让资产的账面价值（万元） | 转让资产的评估价值（万元）（如有） | 转让价格（万元） | 关联交易结算方式 | 交易损益（万元） | 披露日期 | 披露索引 |
| 亿迅时代华兴科技（北京）有限公司 | 联营企业 | 股权收购 | 购买中能数投45%股权 | 参考同类上市公司估值协商确定 | 1,853.7 | 2,219.85 | 现金 | 0 | 2024年04月03日 | 巨潮资讯网：《关于子公司购买股权暨关联交易的公告》（公告编号：2024-009） |
| 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） | 无。 |
| 对公司经营成果与财务状况的影响情况 | 无。 |
| 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 | 无。 |
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应收关联方债权
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期收回金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 欣豪润成 | 本公司联营企业 | 资金拆借 | 否 | 8,987.56 | 8,987.56 | ||||
| 关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 截至2024年6月30日，上述关联债权合计 8,987.56万元，该等债权对公司经营成果和财务状况无重大不利影响。 | ||||||||
应付关联方债务
| 关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 期初余额（万元） | 本期新增金额（万元） | 本期归还金额（万元） | 利率 | 本期利息（万元） | 期末余额（万元） |
| 海南齐机 | 本公司联营企业 | 资金拆借 | 3,833.04 | 8,218.28 | 1,225 | 10,826.32 | ||
| 北京瑞麟基石 | 本公司联营企业 | 资金拆借 | 1,050 | 1,050 | ||||
| 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 | 截至2024年6月30日，上述关联债务合计 11,876.32万元，该等债务对公司经营成果和财务状况无重大不利影响。 | |||||||
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
?适用 □不适用
2024年1月，经公司第八届董事会第五次临时会议审议通过，公司控股子公司热热文化科拟以0元受让平阳酬逸持有的淄博琏儒基金未实缴的不超过2,390万份合伙份额（约占淄博琏儒基金总规模的4.7705%），同时热热文化拟向淄博琏儒基金实缴出资2,390万元，淄博琏儒基金拟投资的具体标的仍为中芯集成电路 （宁波）有限公司。上述交易完成后，热热文化持有淄博琏儒基金约4.7705%的合伙份额。淄博琏儒基金的有限合伙人海南齐机为公司关联法人；同时，由于公司董事吴昌霞任淄博琏儒基金的管理人燕园同德（北京）投资基金管理有限公司的执行董事、经理、财务负责人和法定代表人，燕园同德亦为公司关联法人。因此前述受让淄博琏儒基金部分合伙份额并向淄博琏儒基金实缴出资事项构成与关联人共同投资。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 《关于继续受让淄博琏儒基金部分合伙份额暨关联交易的公告》 | 2024年01月19日 | 巨潮资讯网（公告编号：2024-003） |
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位：万元
| 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 北京热热文化科技有限公司 | 2024年04月26日 | 500 | 2024年05月22日 | 500 | 连带责任担保 | 保证期间为自主债权合同成立之日至自代支付代偿款项、赔偿款项之日后三年 | 否 | 否 | ||
| 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） | 500 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） | 500 | |||||||
| 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） | 500 | 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） | 500 | |||||||
| 子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
| 担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物（如有） | 反担保情况（如有） | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
| 公司担保总额（即前三大项的合计） | ||||||||||
| 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） | 500 | 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） | 500 | |||||||
| 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） | 500 | 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） | 500 | |||||||
| 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 | 0.21% | |||||||||
| 其中： | ||||||||||
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托理财
?适用 □不适用
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 1,500 | |||
| 银行理财产品 | 自有资金 | 2,000 | |||
| 合计 | 3,500 | ||||
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、公司股东深圳华创金盛投资咨询有限公司减持股份计划期限届满的事项
2024年3月，公司收到股东深圳华创金盛投资咨询有限公司（以下简称“华创金盛”）出具的《深圳华创金盛投资咨询有限公司减持期限届满暨实施结果的告知函》，其减持计划期限已届满。在减持期间，华创金盛合计减持股份数量为8,150,000股，减持数占公司当时总股本的0.4075%。具体情况详见公司于2023年8月11日、2024年3月16日披露的《关于股东减持股份的预披露公告》（公告编号：2023-073）、《关于公司股东减持股份计划期限届满暨实施结果的公告》（公告编号：2024-006）。
2、关于为控股公司提供反担保的事项
2024年4月25日，公司召开了第八届董事会第八次会议审议通过了《关于为控股公司提供担保的议案》，同意公司为控股子公司北京热热文化科技有限公司（以下简称“热热文化”）向银行申请500万元的贷款事项继续提供连带责任保证反担保。以上事项详见公司于2024年4月26日披露的《关于为控股公司提供担保的公告》（公告编号：2024-020）。
十四、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、公司控股子公司北京热热文化科技有限公司继续受让淄博琏儒基金部分合伙份额暨关联交易的事项 2024年1月8日，公司召开了第八届董事会第五次临时会议审议通过了《关于继续受让淄博琏儒基金部分合伙份额暨关联交易的议案》，公司控股子公司北京热热文化科技有限公司（以下简称“热热文化”）拟以0元受让平阳酬逸投资
管理有限公司（以下简称“平阳酬逸”）持有的淄博琏儒创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“淄博琏儒基金”）未实缴的不超过2,390万份合伙份额；前期，公司全资附属机构徐州市润熙管理咨询合伙企业（有限合伙）（以下简称“徐州润熙”）已受让淄博琏儒基金3,000万份合伙份额。截至本报告期末，热热文化与徐州润熙共计持有淄博琏儒基金约5,390万份合伙份额，淄博琏儒基金拟投资的具体标的仍为中芯集成电路（宁波）有限公司。以上内容详见公司于2023年1月7日《关于受让淄博琏儒基金部分合伙份额暨关联交易的公告》（公告编号：2023-008）、2023年5月6日披露的《关于受让淄博琏儒基金部分合伙份额暨关联交易的公告》（公告编号：2023-053）、2024年1月9日披露的《关于继续受让淄博琏儒基金部分合伙份额暨关联交易的公告》（公告编号：2024-003）。
2、公司全资子公司北京汇洲智能技术有限公司购买股权暨关联交易的事项
2024年4月1日，公司召开了第八届董事会第六次临时会议，审议通过了《关于子公司购买股权暨关联交易的的议案》，公司全资子公司北京汇洲智能技术有限公司（以下简称“北京汇洲”）追加对中能数投（北京）科技有限公司（以下简称“中能数投”）的投资，交易完成后，北京汇洲直接持有中能数投45%的股权，为其第一大股东。以上事项详见公司于2024年4月3日披露的《关于子公司购买股权暨关联交易的公告》（公告编号：2024-009）。
3、公司子公司徐州市正隆咨询管理合伙企业（有限合伙）放弃优先购买权暨关联交易的事项 2024年4月25日，公司召开了第八届董事会第八次会议，审议通过了《关于子公司放弃优先购买权暨关联交易的议案》，公司子公司徐州市正隆咨询管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“徐州正隆”）的参股公司海南齐机科技有限公司（以下简称“海南齐机”）的股东拟将其持有的海南齐机股权在同一控制下的企业内部进行划转，徐州正隆放弃该部分股权的优先购买权。以上事项详见公司于2024年4月26日披露的《关于子公司放弃优先购买权暨关联交易公告》（公告编号：2024-019）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 12,783,749.00 | 0.64% | -43,537.00 | -43,537.00 | 12,740,212.00 | 0.64% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 12,783,749.00 | 0.64% | -43,537.00 | -43,537.00 | 12,740,212.00 | 0.64% | |||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | 12,783,749.00 | 0.64% | -43,537.00 | -43,537.00 | 12,740,212.00 | 0.64% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 1,986,869,501.00 | 99.36% | 612,500.00 | 43,537.00 | 656,037.00 | 1,987,525,538.00 | 99.36% | ||
| 1、人民币普通股 | 1,986,869,501.00 | 99.36% | 612,500.00 | 43,537.00 | 656,037.00 | 1,987,525,538.00 | 99.36% | ||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的 | |||||||||
| 外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 1,999,653,250.00 | 100.00% | 612,500.00 | 612,500.00 | 2,000,265,750.00 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用公司因实施股权激励计划行权事项，总股本增加了612,500股。股份变动的批准情况?适用 □不适用2023年12月12日召开第八届董事会第四次临时会议和第八届监事会第四次临时会议，审议通过了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》，公司监事会发表了核查意见，北京植德律师事务所就所涉及事项出具了法律意见书。股份变动的过户情况?适用 □不适用公司股权激励预留授予的股票期权采用自主行权方式，所有激励对象可在行权期内通过自主行权平台进行期权行权。股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况?适用 □不适用
| 项目 | 股份变动前 | 股份变动后 | 差异 |
| 基本每股收益金额 | 0.0286 | 0.0286 | - |
| 稀释每股收益金额 | 0.0285 | 0.0286 | 0.0001 |
| 归属于公司普通股股东的每股净资产 | 1.16 | 1.16 | - |
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 武剑飞 | 6,588,450 | 0 | 0 | 6,588,450 | 高管锁定股 | 按高管锁定股份的规定解限 |
| 姜学谦 | 1,498,500 | 0 | 0 | 1,498,500 | 高管锁定股 | 按高管锁定股份的规定解限 |
| 侯雪峰 | 749,250 | 0 | 0 | 749,250 | 高管锁定股 | 按高管锁定股份的规定解限 |
| 陈莹莹 | 1,073,400 | 43,538 | 0 | 1,029,862 | 高管锁定股 | 按高管锁定股 |
| 份的规定解限 | ||||||
| 武宁 | 373,949 | 0 | 1 | 373,950 | 高管锁定股 | 按高管锁定股份的规定解限 |
| 吴昌霞 | 900,000 | 0 | 0 | 900,000 | 高管锁定股 | 按高管锁定股份的规定解限 |
| 孙伟 | 500,100 | 0 | 0 | 500,100 | 高管锁定股 | 按高管锁定股份的规定解限 |
| 王俊峰 | 800,100 | 0 | 0 | 800,100 | 高管锁定股 | 按高管锁定股份的规定解限 |
| 张豹 | 300,000 | 0 | 0 | 300,000 | 高管锁定股 | 按高管锁定股份的规定解限 |
| 合计 | 12,783,749 | 43,538 | 1 | 12,740,212 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
?适用 □不适用
| 股票及其衍生证券名称 | 发行日期 | 发行价格（或利率） | 发行数量 | 上市日期 | 获准上市交易数量 | 交易终止日期 | 披露索引 | 披露日期 |
| 股票类 | ||||||||
| 股票期权-预留授予第二个行权期 | 2023年12月26日 | 2.38 | 3,434,125 | 2023年12月26日 | 612,500 | 2024年11月04日 | 《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予股票期权第二个行权期自主行权的提示性公告》（公告编号：2023-093） | 2023年12月21日 |
| 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 | ||||||||
| 其他衍生证券类 | ||||||||
报告期内证券发行情况的说明公司激励计划预留授予股票期权第二个行权期符合行权条件的激励对象共计10人，可行权的股票期权数量为3,434,125份，行权价格为2.38元/份，实际可行权期限为自2023年12月26日至2024年11月4日止。自2024年1月1日至2024年6月30日，激励员工行权结算数为612,500份。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 87,799 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 |
| 持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持有的普通股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的普通股数量 | 持有无限售条件的普通股数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 四合聚力信息科技集团有限公司 | 境内非国有法人 | 12.00% | 239,973,000.00 | 0 | 0 | 239,973,000.00 | 质押 | 100,000,000 |
| 衢州智造祈爵企业管理合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 10.46% | 209,172,462.00 | 0 | 0 | 209,172,462.00 | 不适用 | 0 |
| 博厚明久（衢州）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 9.47% | 189,491,234.00 | 0 | 0 | 189,491,234.00 | 不适用 | 0 |
| 霍尔果斯天马创业投资集团有限公司 | 境内非国有法人 | 4.95% | 99,096,361.00 | 0 | 0 | 99,096,361.00 | 不适用 | 0 |
| 天马轴承集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 境内非国有法人 | 4.06% | 81,255,855.00 | -19,844,252 | 0 | 81,255,855.00 | 不适用 | 0 |
| 深圳华创金盛投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 0.96% | 19,180,000.00 | -670,000 | 0 | 19,180,000.00 | 不适用 | 0 |
| 杜洪海 | 境内自然人 | 0.91% | 18,241,200.00 | 991,200 | 0 | 18,241,200.00 | 不适用 | 0 |
| 广州四三九九信息科技有限公司 | 境内非国有法人 | 0.59% | 11,858,400.00 | 0 | 0 | 11,858,400.00 | 不适用 | 0 |
| 齐齐哈尔市国有资本投资运营有限公司 | 国有法人 | 0.56% | 11,260,000.00 | 0 | 0 | 11,260,000.00 | 不适用 | 0 |
| 香港中央结算有限公司 | 境外法人 | 0.55% | 11,079,960.00 | -5,420,426 | 0 | 11,079,960.00 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 无 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 天马轴承集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户为破产重整管理人临时代持股份，仅为协助重整计划执行所用的临时账户，待重整计划执行完毕之后将自动注销。代持股份期间，将不行使标的股份所对应的公司股东的权利（包括但不限于表决权、利益分配请求权等） | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11） | 无 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | |||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 四合聚力信息科技集团有限公司 | 239,973,000.00 | 人民币普通股 | 239,973,000 |
| 衢州智造祈爵企业管理合伙企业（有限合伙） | 209,172,462.00 | 人民币普通股 | 209,172,462 |
| 博厚明久（衢州）企业管理咨询合伙企业（有限合伙） | 189,491,234.00 | 人民币普通股 | 189,491,234 |
| 霍尔果斯天马创业投资集团有限公司 | 99,096,361.00 | 人民币普通股 | 99,096,361 |
| 天马轴承集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 81,255,855.00 | 人民币普通股 | 81,255,855 |
| 深圳华创金盛投资咨询有限公司 | 19,180,000.00 | 人民币普通股 | 19,180,000 |
| 杜洪海 | 18,241,200.00 | 人民币普通股 | 18,241,200 |
| 广州四三九九信息科技有限公司 | 11,858,400.00 | 人民币普通股 | 11,858,400 |
| 齐齐哈尔市国有资本投资运营有限公司 | 11,260,000.00 | 人民币普通股 | 11,260,000 |
| 香港中央结算有限公司 | 11,079,960.00 | 人民币普通股 | 11,079,960 |
| 前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明 | 不适用 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 控股股东四合聚力信息科技集团有限公司通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有139,973,000股。 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
?适用 □不适用
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量 | 本期减持股份数量 | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制 | 本期被授予的限制 | 期末被授予的限制 |
| （股） | （股） | 性股票数量（股） | 性股票数量（股） | 性股票数量（股） | |||||
| 陈莹莹 | 财务总监 | 现任 | 1,206,550 | 166,600 | 0 | 1,373,150 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 1,206,550 | 166,600 | 0 | 1,373,150 | 0 | 0 | 0 |
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：汇洲智能技术集团股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 506,689,688.54 | 534,297,530.78 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 58,752,519.17 | 96,605,371.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 119,434,864.67 | 144,111,387.92 |
| 应收账款 | 130,743,434.66 | 119,714,274.98 |
| 应收款项融资 | 23,314,197.41 | 26,661,281.49 |
| 预付款项 | 48,408,207.62 | 40,203,452.12 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 42,088,890.37 | 48,691,517.75 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 793,558,717.52 | 802,653,663.97 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 |
| 一年内到期的非流动资产 | 15,000,000.00 | |
| 其他流动资产 | 14,645,773.05 | 14,255,592.04 |
| 流动资产合计 | 1,737,636,293.01 | 1,842,194,072.05 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 812,612,020.07 | 822,212,728.86 |
| 其他权益工具投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | 672,806,333.94 | 557,129,407.56 |
| 投资性房地产 | 15,595,994.88 | 15,888,187.56 |
| 固定资产 | 293,140,713.89 | 302,808,059.33 |
| 在建工程 | 2,971,223.74 | 1,936,029.22 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 24,307,093.06 | 10,587,762.53 |
| 无形资产 | 145,644,018.82 | 132,956,736.44 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 3,512,526.43 | 18,499,290.61 |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | 16,935,780.20 | 3,078,932.50 |
| 长期待摊费用 | 2,198,579.33 | |
| 递延所得税资产 | 29,065,273.77 | 25,295,751.00 |
| 其他非流动资产 | 139,606.00 | 139,606.00 |
| 非流动资产合计 | 2,019,929,164.13 | 1,891,532,491.61 |
| 资产总计 | 3,757,565,457.14 | 3,733,726,563.66 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 42,999,195.24 | 70,094,339.85 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 17,940,582.20 | |
| 应付账款 | 368,692,918.79 | 351,895,445.74 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 469,001,018.01 | 541,330,196.41 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 42,497,664.38 | 47,037,985.78 |
| 应交税费 | 12,640,937.89 | 12,563,087.36 |
| 其他应付款 | 147,665,636.32 | 73,177,822.75 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 30,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,077,555.45 | 4,313,644.86 |
| 其他流动负债 | 119,964,910.52 | 140,355,379.88 |
| 流动负债合计 | 1,214,539,836.60 | 1,258,708,484.83 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 11,429,533.34 | 3,140,043.73 |
| 长期应付款 | 8,258,867.12 | 11,147,976.68 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 5,075,338.38 | 5,075,338.38 |
| 递延收益 | 13,693,600.00 | 15,103,600.00 |
| 递延所得税负债 | 282,918.51 | 310,565.85 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 38,740,257.35 | 34,777,524.64 |
| 负债合计 | 1,253,280,093.95 | 1,293,486,009.47 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,000,265,750.00 | 1,999,653,250.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,054,614,210.48 | 1,053,821,316.12 |
| 减：库存股 | 122,589,224.64 | 122,589,224.64 |
| 其他综合收益 | -373,558,694.35 | -373,558,694.35 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 439,274,225.51 | 439,274,225.51 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -671,481,502.87 | -728,690,243.95 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,326,524,764.13 | 2,267,910,628.69 |
| 少数股东权益 | 177,760,599.06 | 172,329,925.50 |
| 所有者权益合计 | 2,504,285,363.19 | 2,440,240,554.19 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,757,565,457.14 | 3,733,726,563.66 |
法定代表人：武剑飞 主管会计工作负责人：姜学谦 会计机构负责人：陈莹莹
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 55,796,179.24 | 50,474,967.53 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 100,000.00 | |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 572,870.09 | 2,114,870.09 |
| 其他应收款 | 922,349,622.23 | 958,581,604.44 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 5,620,571.23 | 5,419,764.40 |
| 流动资产合计 | 984,339,242.79 | 1,016,691,206.46 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 2,802,983,588.98 | 2,807,691,125.22 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 8,683.25 | 13,637.91 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 |
| 非流动资产合计 | 2,822,992,272.23 | 2,827,704,763.13 |
| 资产总计 | 3,807,331,515.02 | 3,844,395,969.59 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 350,000.00 | 650,000.00 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | ||
| 应交税费 | 42,485.63 | 90,323.66 |
| 其他应付款 | 163,276,024.63 | 157,667,869.54 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 163,668,510.26 | 158,408,193.20 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 163,668,510.26 | 158,408,193.20 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 2,000,265,750.00 | 1,999,653,250.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,725,715,367.15 | 1,724,922,472.79 |
| 减：库存股 | 122,589,224.64 | 122,589,224.64 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 439,274,225.51 | 439,274,225.51 |
| 未分配利润 | -399,003,113.26 | -355,272,947.27 |
| 所有者权益合计 | 3,643,663,004.76 | 3,685,987,776.39 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,807,331,515.02 | 3,844,395,969.59 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 459,408,236.30 | 416,481,703.28 |
| 其中：营业收入 | 459,408,236.30 | 416,481,703.28 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 483,884,610.93 | 437,118,031.24 |
| 其中：营业成本 | 363,145,684.02 | 333,089,417.32 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,968,801.91 | 5,228,945.27 |
| 销售费用 | 21,324,823.10 | 19,249,164.47 |
| 管理费用 | 79,384,192.28 | 64,120,837.55 |
| 研发费用 | 17,146,129.41 | 15,794,514.21 |
| 财务费用 | -2,085,019.79 | -364,847.58 |
| 其中：利息费用 | 1,864,828.60 | 3,031,304.41 |
| 利息收入 | 4,388,715.63 | 2,652,556.49 |
| 加：其他收益 | 14,899,523.76 | 8,972,079.80 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 1,848,013.28 | 54,227,844.10 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,890,194.46 | 46,722,500.00 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | 61,460,103.81 | 40,030,464.83 |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -9,684,631.24 | 25,413,825.57 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 4,772,299.00 | |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 48,818,933.98 | 108,007,886.34 |
| 加：营业外收入 | 2,354,619.46 | 5,232,973.99 |
| 减：营业外支出 | 4,016,108.38 | 6,483,961.43 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | 47,157,445.06 | 106,756,898.90 |
| 减：所得税费用 | -3,786,616.78 | -256,326.52 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 50,944,061.84 | 107,013,225.42 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 50,944,061.84 | 107,013,225.42 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 57,208,741.08 | 91,214,515.66 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | -6,264,679.24 | 15,798,709.76 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 50,944,061.84 | 107,013,225.42 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 57,208,741.08 | 91,214,515.66 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -6,264,679.24 | 15,798,709.76 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0286 | 0.0459 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0286 | 0.0457 |
法定代表人：武剑飞 主管会计工作负责人：姜学谦 会计机构负责人：陈莹莹
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | ||
| 减：营业成本 | ||
| 税金及附加 | 343,937.68 | |
| 销售费用 | ||
| 管理费用 | 7,184,622.33 | 6,948,083.41 |
| 研发费用 | 159,243.64 | |
| 财务费用 | -1,403,667.69 | -307,582.31 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 1,404,740.09 | 313,191.22 |
| 加：其他收益 | 159,903.16 | 172.51 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | -5,128,450.40 | -144,063,727.66 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -4,707,536.24 | -49,900.00 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -32,804,277.68 | -250.00 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | -43,713,023.20 | -151,048,243.93 |
| 加：营业外收入 | 0.13 | 0.01 |
| 减：营业外支出 | 17,142.92 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | -43,730,165.99 | -151,048,243.92 |
| 减：所得税费用 | ||
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | -43,730,165.99 | -151,048,243.92 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -43,730,165.99 | -151,048,243.92 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -43,730,165.99 | -151,048,243.92 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 189,407,073.41 | 236,569,880.83 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 14,640,280.07 | 38,618,388.19 |
| 经营活动现金流入小计 | 204,047,353.48 | 275,188,269.02 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 71,260,034.53 | 77,700,835.65 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 131,642,379.76 | 121,536,941.44 |
| 支付的各项税费 | 13,555,880.13 | 37,337,235.35 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 54,494,861.74 | 85,229,781.20 |
| 经营活动现金流出小计 | 270,953,156.16 | 321,804,793.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -66,905,802.68 | -46,616,524.62 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 190,332,617.53 | 624,347,076.21 |
| 取得投资收益收到的现金 | 2,222,475.98 | 16,489,362.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 3,889,375.00 | 24,001,255.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 8,672,986.07 | |
| 投资活动现金流入小计 | 205,117,454.58 | 664,837,693.21 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 5,536,647.26 | 15,546,067.45 |
| 投资支付的现金 | 185,539,538.84 | 400,415,572.78 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,517,560.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,818.13 | |
| 投资活动现金流出小计 | 192,593,746.10 | 415,972,458.36 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 12,523,708.48 | 248,865,234.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,591,856.75 | 23,603,621.57 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 11,740,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 6,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 138,694,796.24 | 98,876,912.28 |
| 筹资活动现金流入小计 | 146,286,652.99 | 127,480,533.85 |
| 偿还债务支付的现金 | 33,835,105.62 | 17,783,197.59 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,843,179.32 | 5,802,868.63 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 30,000.00 | 4,294,000.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 17,980,483.06 | 49,806,971.69 |
| 筹资活动现金流出小计 | 53,658,768.00 | 73,393,037.91 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 92,627,884.99 | 54,087,495.94 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 129,548.76 | 878,072.64 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 38,375,339.55 | 257,214,278.81 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 410,906,381.09 | 213,112,801.53 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 449,281,720.64 | 470,327,080.34 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 100,000.00 | |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 2,706,638.73 | 5,070,893.49 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,806,638.73 | 5,070,893.49 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,275,073.30 | 1,030,147.97 |
| 支付的各项税费 | 134,829.19 | 3,200,306.22 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 5,058,595.05 | 23,900,258.20 |
| 经营活动现金流出小计 | 7,468,497.54 | 28,130,712.39 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -4,661,858.81 | -23,059,818.90 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 40,052,164.38 | 255,000,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 110,671,500.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 40,052,164.38 | 365,671,500.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 398,018,735.72 | |
| 投资活动现金流出小计 | 40,000,000.00 | 416,018,735.72 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 52,164.38 | -50,347,235.72 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 1,591,856.75 | 11,863,621.57 |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 106,351,996.24 | 61,456,912.28 |
| 筹资活动现金流入小计 | 107,943,852.99 | 73,320,533.85 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 53,801,400.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 53,801,400.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 54,142,452.99 | 73,320,533.85 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 49,532,758.56 | -86,520.77 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 287,452.78 | 103,879.89 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 49,820,211.34 | 17,359.12 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,999,653,250.00 | 1,053,821,316.12 | 122,589,224.64 | -373,558,694.35 | 439,274,225.51 | -728,690,243.95 | 2,267,910,628.69 | 172,329,925.50 | 2,440,240,554.19 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,999,653,250.00 | 1,053,821,316.12 | 122,589,224.64 | -373,558,694.35 | 439,274,225.51 | -728,690,243.95 | 2,267,910,628.69 | 172,329,925.50 | 2,440,240,554.19 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 612,500.00 | 792,894.36 | 57,208,741.08 | 58,614,135.44 | 5,430,673.56 | 64,044,809.00 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 57,208,741.08 | 57,208,741.08 | -6,264,679.24 | 50,944,061.84 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 612,500.00 | 792,894.36 | 1,405,394.36 | 11,695,352.80 | 13,100,747.16 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 612,500.00 | 792,894.36 | 1,405,394.36 | 11,695,352.80 | 13,100,747.16 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润 | |||||||||||||||
| 分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,000,265,750.00 | 1,054,614,210.48 | 122,589,224.64 | -373,558,694.35 | 439,274,225.51 | -671,481,502.87 | 2,326,524,764.13 | 177,760,599.06 | 2,504,285,363.19 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,987,390,725.00 | 1,043,091,266.45 | 125,835,428.22 | -366,773,794.35 | 439,274,225.51 | -869,480,623.03 | 2,107,666,371.36 | 194,403,110.92 | 2,302,069,482.28 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,987,390,725.00 | 1,043,091,266.45 | 125,835,428.22 | -366,773,794.35 | 439,274,225.51 | -869,480,623.03 | 2,107,666,371.36 | 194,403,110.92 | 2,302,069,482.28 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 4,659,901.00 | 4,413,089.11 | -516,075.00 | 91,214,515.66 | 100,803,580.77 | 23,014,709.76 | 123,818,290.53 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 91,214,515.66 | 91,214,515.66 | 15,798,709.76 | 107,013,225.42 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,659,901.00 | 4,413,089.11 | -516,075.00 | 9,589,065.11 | 11,740,000.00 | 21,329,065.11 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,659,901.00 | 3,300,442.57 | -516,075.00 | 8,476,418.57 | 11,740,000.00 | 20,216,418.57 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,112,646.54 | 1,112,646.54 | 1,112,646.54 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -4,524,000.00 | -4,524,000.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈 | |||||||||||||||
| 余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,524,000.00 | -4,524,000.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,992,050,626.00 | 1,047,504,355.56 | 125,319,353.22 | -366,773,794.35 | 439,274,225.51 | -778,266,107.37 | 2,208,469,952.13 | 217,417,820.68 | 2,425,887,772.81 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,999,653,250.00 | 1,724,922,472.79 | 122,589,224.64 | 439,274,225.51 | -355,272,947.27 | 3,685,987,776.39 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,999,653,250.00 | 1,724,922,472.79 | 122,589,224.64 | 439,274,225.51 | -355,272,947.27 | 3,685,987,776.39 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 612,500.00 | 792,894.36 | -43,730,165.99 | -42,324,771.63 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -43,730,165.99 | -43,730,165.99 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 612,500.00 | 792,894.36 | 1,405,394.36 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 612,500.00 | 792,894.36 | 1,405,394.36 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,000,265,750.00 | 1,725,715,367.15 | 122,589,224.64 | 439,274,225.51 | -399,003,113.26 | 3,643,663,004.76 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 1,987,390,725.00 | 1,714,192,423.12 | 125,835,428.22 | 439,274,225.51 | 24,527,052.80 | 4,039,548,998.21 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 1,987,390,725.00 | 1,714,192,423.12 | 125,835,428.22 | 439,274,225.51 | 24,527,052.80 | 4,039,548,998.21 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 4,659,901.00 | 4,413,089.11 | -516,075.00 | -151,048,243.92 | -141,459,178.81 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -151,048,243.92 | -151,048,243.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 4,659,901.00 | 4,413,089.11 | -516,075.00 | 9,589,065.11 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 4,659,901.00 | 3,300,442.57 | -516,075.00 | 8,476,418.57 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 1,112,646.54 | 1,112,646.54 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项 |
| 储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,992,050,626.00 | 1,718,605,512.23 | 125,319,353.22 | 439,274,225.51 | -126,521,191.12 | 3,898,089,819.40 |
三、公司基本情况
汇洲智能技术集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是由霍尔果斯天马创业投资集团有限公司（以下简称“天马创投”）以及沈高伟、马伟良、沈有高、吴惠仙、马全法、陈建冬、罗观华、施议场等8位自然人于2002年11月18日共同发起设立的股份有限公司。本公司于2007年3月28日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司控股股东为四合聚力信息科技集团有限公司（以下简称“四合聚力”）。公司的统一社会信用代码为9133000074506480XD，公司住所为浙江省衢州市常山县天马街道大桥路18号8楼801、802、805室。截至2024年6月30日，本公司的总股本为200,026.58万元，每股面值1元。
公司的经营范围：人工智能基础软件开发；人工智能应用软件开发；人工智能硬件销售；人工智能通用应用系统；人工智能基础资源与技术平台；人工智能理论与算法软件开发；人工智能行业应用系统集成服务；数控机床制造；金属切削机床制造；机床功能部件及附件制造；金属成形机床销售；金属切削机床销售；机床功能部件及附件销售；数控机床销售；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；计算机系统服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；以自有资金从事投资活动（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。
本公司及各子公司主要从事高端装备制造、创投服务与资产管理、互联网信息技术服务及传媒业务。
财务报表批准报出日：本公司董事会于2024年08月29日批准报出本财务报表。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司管理层对公司自报告期末起至少12个月的持续经营能力进行了评估，公司不存在导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司结合公司实际生产经营特点并依据企业会计准则制定的以下具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年6月30日合并及公司的财务状况以及2024年1-6月合并及公司的经营成果和现金流量。
2、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的应收款项坏账准备转回或转销 | 单项应收款项坏账准备转回或转销金额占应收款项坏账准备总额的5%以上且金额大于500万元 |
| 重要的应收款项核销 | 单项应收款项核销金额占资产总额0.3%以上 |
| 重要的在建工程项目 | 单项在建工程预算金额占资产总额0.2%以上 |
| 重要的应付账款 | 单项账龄超过1年的应付账款金额200万元以上 |
| 重要的其他应付款 | 单项账龄超过1年的其他应付款金额100万元以上 |
| 重要的非全资子公司 | 单个非全资子公司的资产总额、净资产、营业收入、净利润中的任何一项占合并财务报表10%以上 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 公司对单个合营企业或联营企业的投资期末账面价值占合并资产总额3%以上或对单个合营企业或联营企业权益法核算确认的投资收益占合并净利润的3%以上 |
| 重要的投资活动现金流量 | 单项投资活动现金流量金额占资产总额0.5%以上 |
| 重要的承诺事项 | 单项承诺事项金额占资产总额0.3%以上 |
| 重要的资产负债表日后事项 | 单项资产负债表日后事项金额占资产总额0.3%以上 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、21“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、21“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、21、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、21（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
10、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②（仅适用于存在采用套期会计方法核算的套期保值的情况）用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。
金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。
金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明
近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
（1）债务工具
债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。
（2）权益工具
权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
（3）金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。
本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产和金融负债的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
（5）金融工具的减值
本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值；
③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致；
④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值；
⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。
损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（7）金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。
12、应收票据
对于应收票据无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收票据组合1 银行承兑汇票
应收票据组合2 商业承兑汇票
13、应收账款
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
应收账款组合1 ：以应收款项的账龄作为信用风险特征
对于划分为应收账款组合1的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账龄 | 应收账款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
14、应收款项融资
应收款项融资项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。
本公司视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。
此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
其他应收款组合1 以应收款项的账龄作为信用风险特征
其他应收款组合2 特殊款项性质
对于划分为其他应收款组合1的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
| 账龄 | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含1年，下同） | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 |
| 2-3年 | 30.00 |
| 3年以上 | 100.00 |
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。
17、存货
（1）存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、发出商品、合同履约成本等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；包装物采用一次转销法进行摊销。
（3）存货跌价准备计提方法
本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4）存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
18、持有待售资产
本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额
计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：
（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
19、债权投资
本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，以摊余成本计量。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。
20、其他债权投资
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期损益。
21、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按《企业会计准则第33号——合并财务报表》中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
22、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物，采用成本模式计量。
本公司投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50年 | 5.00% | 1.90%至4.75% |
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“长期资产减值”。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
23、固定资产
（1） 确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5.00 | 1.90至4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率。
其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
24、在建工程
本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
25、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
26、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。
相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。
27、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
28、长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。
29、合同负债
详见附注五、16。30、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等。相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划，于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
（3） 辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
31、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A、该义务是本公司承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
32、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
33、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
本公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
收入确认具体原则如下：
（1）销售商品
本公司生产机床、图书等产品并销售予各地客户。本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点，将购买方验收时点作为控制权转移时点，确认收入。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存在重大融资成分。
（2）提供劳务
本公司对外提供修理、技术服务及软件维护服务等劳务，本公司在提供劳务已经完成，客户取得相关商品及服务的控制权时确认收入的实现。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
34、合同成本
与合同成本有关的资产包括取得合同的成本和履约合同的成本。
（1）取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，在其他流动资产科目下列示，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）履约合同的成本
本公司为履约合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产，在存货科目下列示：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失：①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
35、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益，或者，采用净额法，冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。
与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。或者，采用净额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接冲减相关成本费用；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，冲减相关成本费用。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
36、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，对该交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
37、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
合同中同时包含多项单独租赁的，将合同予以分拆，分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，将租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。
①使用权资产
使用权资产是指本公司可在租赁期内使用租赁资产的权利。本公司租赁资产的类别主要包括房屋建筑物。
在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量，包括：A.租赁负债的初始计量金额；B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；C.发生的初始直接费用；D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第1号——存货》。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式作出决定，以直线法对使用权资产计提折旧，并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
②租赁负债
租赁负债反映本公司尚未支付的租赁付款额的现值。本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：A.固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；C.本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；D.租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；E.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率时，采用增量借款利率作为折现率，以同期银行贷款利率为基础，考虑相关因素调整得出增量借款利率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的计入相关资产成本。
当购买选择权、续租选择权、终止租赁选择权的评估结果发生变化，续租选择权、终止租赁选择权实际行使情况与原评估结果不一致，根据担保余值预计的应付金额发生变动，用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，或者实质固定付款额发生变动时，重新计量租赁负债。
③租赁的变更
当租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围，且增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当时，该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理。未作为单独租赁进行会计处理的，分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，重新计量租赁负债。
④短期租赁和低价值资产租赁
本公司将在租赁期开始日租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值不超过40,000.00元的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。本公司对短期租赁和低价值资产租赁选择不确认使用权资产和租赁负债，将租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关的资产成本或当期损益。
⑤售后租回交易
对于售后租回交易，本公司按照《企业会计准则第14号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售，属于销售的，按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；不属于销售的，继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁，实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，此外为经营租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①融资租赁
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
租赁收款额，是指本公司因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项，包括：A.承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；B.取决于指数或比率的可变租赁付款额；C.购买选择权的行权价格，前提是合理确定承租人将行使该选择权；D.承租人行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；E.由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向本公司提供的担保余值。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②经营租赁
租赁期内各个期间，本公司采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
38、其他重要的会计政策和会计估计
无。
39、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
根据财政部发布的《关于印发〈企业会计准则解释第17号〉的通知》（财会[2023]21号）（以下简称“《准则解释第17号》”）就“关于流动负债与非流动负债的划分”、“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的会计处理”等问题进行了明确。相关内容自2024年1月1日起施行。
由于上述会计准则解释的发布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的生效日期开始执行上述会计准则。本次会计政策变更未对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13.00%、6.00%、3.00%、免税 |
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 5.00%、7.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15.00%、20.00%、25.00% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 应纳流转税额 | 2.00% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 25.00% |
| 齐重数控 | 15.00% |
| 热热文化 | 15.00% |
| 成都热热 | 15.00% |
| 中科华世 | 25.00% |
2、税收优惠
（1）子公司齐重数控取得了由黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、国家税务总局黑龙江省税务局于2023年10月16日批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202323000218，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，本公司的子公司齐重数控符合国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税的规定。
（2）子公司热热文化取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局于2022年10月18日批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202211001059，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》
第二十八条的规定，本公司的子公司热热文化符合国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税的规定。
（3）子公司成都热热取得了由四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局于2022年11月29日批准颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202251006674，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，本公司的子公司成都热热符合国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15.00%的税率征收企业所得税的规定。
（4）根据财政部《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（ 税务总局公告2023年第6号）规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（5）根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号）规定，自2022年1月1日至2024年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（6）根据《财政部 税务总局关于延续实施宣传文化增值税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第60号)规定，2027年12月31日前，免征图书批发、零售环节增值税。
（7）根据《财政部 税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第19号）规定，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。本公告执行至2027年12月31日。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 177,086.76 | 177,086.76 |
| 银行存款 | 447,190,808.77 | 398,275,635.24 |
| 其他货币资金 | 59,321,793.01 | 135,844,808.78 |
| 合计 | 506,689,688.54 | 534,297,530.78 |
其他说明
（1）期末银行存款包含子公司齐重数控在中国农业银行股份有限公司齐齐哈尔龙沙支行存入的3年期定期存单50,000,000.00元，起止日期为2023年12月20日至2026年12月20日；
（2）期末其他货币资金主要为保函保证金及保证金户结息、重整管理人账户余额和证券、期货账户资金余额；
（3）因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金存款 | 1,432,000.00 | 23,203,634.94 |
| 管理人账户余额 | 5,975,967.90 | 50,187,514.75 |
| 合计 | 7,407,967.90 | 73,391,149.69 |
除以上情况外，本公司不存在其他质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 58,752,519.17 | 96,605,371.00 |
| 其中： | ||
| 权益工具投资 | 58,752,519.17 | 96,605,371.00 |
| 合计 | 58,752,519.17 | 96,605,371.00 |
其他说明无。
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 113,724,570.71 | 136,965,123.07 |
| 商业承兑票据 | 5,710,293.96 | 7,146,264.85 |
| 合计 | 119,434,864.67 | 144,111,387.92 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 119,434,864.67 | 100.00% | 119,434,864.67 | 144,111,387.92 | 100.00% | 144,111,387.92 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票 | 113,724,570.71 | 95.22% | 113,724,570.71 | 136,965,123.07 | 95.04% | 136,965,123.07 | ||||
| 商业承兑汇票 | 5,710,293.96 | 4.78% | 5,710,293.96 | 7,146,264.85 | 4.96% | 7,146,264.85 | ||||
| 合计 | 119,434,864.67 | 100.00% | 119,434,864.67 | 144,111,387.92 | 100.00% | 144,111,387.92 | ||||
按组合计提坏账准备类别名称：应收票据组合1
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收票据组合1-银行承兑汇票 | 113,724,570.71 | ||
| 合计 | 113,724,570.71 | ||
确定该组合依据的说明：
本公司依据应收票据信用风险特征划分组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。2024年6月30日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备，本公司所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。按组合计提坏账准备类别名称：应收票据组合2
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 应收票据组合2-商业承兑汇票 | 5,710,293.96 | ||
| 合计 | 5,710,293.96 | ||
确定该组合依据的说明：
本公司依据信用风险特征应收票据划分组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
2024年6月30日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量商业承兑汇票坏账准备，本公司所持有的商业承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 102,793,079.99 | |
| 商业承兑票据 | 1,124,900.10 | |
| 合计 | 103,917,980.09 |
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 107,031,481.11 | 95,637,776.85 |
| 1至2年 | 20,863,439.97 | 21,036,201.73 |
| 2至3年 | 14,694,902.34 | 14,179,722.05 |
| 3年以上 | 187,421,537.78 | 181,313,751.41 |
| 合计 | 330,011,361.20 | 312,167,452.04 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 330,011,361.20 | 100.00% | 199,267,926.54 | 60.38% | 130,743,434.66 | 312,167,452.04 | 100.00% | 192,453,177.06 | 61.65% | 119,714,274.98 |
| 其中： | ||||||||||
| 以应收账款的账龄作为信用风险特征 | 330,011,361.20 | 100.00% | 199,267,926.54 | 60.38% | 130,743,434.66 | 312,167,452.04 | 100.00% | 192,453,177.06 | 61.65% | 119,714,274.98 |
| 合计 | 330,011,361.20 | 100.00% | 199,267,926.54 | 60.38% | 130,743,434.66 | 312,167,452.04 | 100.00% | 192,453,177.06 | 61.65% | 119,714,274.98 |
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 107,031,481.11 | 5,351,574.06 | 5.00% |
| 1至2年 | 20,863,439.97 | 2,086,344.00 | 10.00% |
| 2至3年 | 14,694,902.34 | 4,408,470.70 | 30.00% |
| 3年以上 | 187,421,537.78 | 187,421,537.78 | 100.00% |
| 合计 | 330,011,361.20 | 199,267,926.54 | |
确定该组合依据的说明：
本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
?适用 □不适用
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 4,781,888.85 | 6,357,536.80 | 181,313,751.41 | 192,453,177.06 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -809,061.10 | 809,061.10 | ||
| ——转入第三阶段 | -2,409,024.09 | 2,409,024.09 | ||
| 本期计提 | 2,704,015.41 | 2,419,708.35 | 6,194,354.76 | 11,318,078.52 |
| 本期转回 | 1,325,269.10 | 682,467.46 | 2,495,592.48 | 4,503,329.04 |
| 2024年6月30日余额 | 5,351,574.06 | 6,494,814.70 | 187,421,537.78 | 199,267,926.54 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该应收款项未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 应收账款坏账准备 | 192,453,177.06 | 11,318,078.52 | 4,503,329.04 | 199,267,926.54 | ||
| 合计 | 192,453,177.06 | 11,318,078.52 | 4,503,329.04 | 199,267,926.54 | ||
（4） 本期实际核销的应收账款情况
无。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 客户一 | 31,027,152.00 | 31,027,152.00 | 9.40% | 31,027,152.00 |
| 客户二 | 9,798,302.96 | 9,798,302.96 | 2.97% | 9,798,302.96 | |
| 客户三 | 8,800,000.00 | 8,800,000.00 | 2.67% | 440,000.00 | |
| 客户四 | 7,937,095.27 | 7,937,095.27 | 2.41% | 396,854.76 | |
| 客户五 | 7,810,000.00 | 7,810,000.00 | 2.37% | 390,500.00 | |
| 合计 | 65,372,550.23 | 65,372,550.23 | 19.82% | 42,052,809.72 |
5、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 23,314,197.41 | 26,661,281.49 |
| 合计 | 23,314,197.41 | 26,661,281.49 |
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 79,448,404.79 | |
| 合计 | 79,448,404.79 |
（3） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
| 项目 | 期初数 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 应收款项融资 | 26,661,281.49 | 121,039,465.70 | 124,386,549.78 | 23,314,197.41 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 42,088,890.37 | 48,691,517.75 |
| 合计 | 42,088,890.37 | 48,691,517.75 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股权转让款 | 27,944,102.71 | 41,720,035.96 |
| 押金保证金 | 11,358,318.27 | 8,250,177.77 |
| 关联方资金拆借 | 89,875,616.41 | 89,875,616.41 |
| 期权行权款 | 138,929.30 | |
| 其他 | 6,953,892.89 | 4,310,066.86 |
| 合计 | 136,131,930.28 | 144,294,826.30 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 31,968,558.03 | 27,965,603.51 |
| 1至2年 | 6,234,653.64 | 22,314,303.86 |
| 2至3年 | 14,528,596.25 | 14,441,844.44 |
| 3年以上 | 83,400,122.36 | 79,573,074.49 |
| 合计 | 136,131,930.28 | 144,294,826.30 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 6,483,269.30 | 4.76% | 6,483,269.30 | 100.00% | 18,935,352.80 | 13.12% | 11,935,352.80 | 63.03% | 7,000,000.00 | |
| 其中： | ||||||||||
| 蔡睿 | 5,812,083.10 | 4.27% | 5,812,083.10 | 100.00% | 6,814,166.60 | 4.72% | 6,814,166.60 | 100.00% | ||
| 江苏凤凰出版社有限公司 | 671,186.20 | 0.49% | 671,186.20 | 100.00% | 671,186.20 | 0.47% | 671,186.20 | 100.00% | ||
| 刘德彬 | 11,450,000.00 | 7.94% | 4,450,000.00 | 38.86% | 7,000,000.00 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 129,648,660.98 | 95.24% | 87,559,770.61 | 67.54% | 42,088,890.37 | 125,359,473.50 | 86.88% | 83,667,955.75 | 66.74% | 41,691,517.75 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 129,574,316.10 | 95.18% | 87,559,770.61 | 67.57% | 42,014,545.49 | 125,220,544.20 | 86.78% | 83,667,955.75 | 66.82% | 41,552,588.45 |
| 无风险组合 | 74,344.88 | 0.05% | 74,344.88 | 138,929.30 | 0.10% | 138,929.30 | ||||
| 合计 | 136,131,930.28 | 100.00% | 94,043,039.91 | 69.08% | 42,088,890.37 | 144,294,826.30 | 100.00% | 95,603,308.55 | 66.26% | 48,691,517.75 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 刘德彬 | 11,450,000.00 | 4,450,000.00 | 回收可能性 | |||
| 蔡睿 | 6,814,166.60 | 6,814,166.60 | 5,812,083.10 | 5,812,083.10 | 100.00% | 回收可能性 |
| 江苏凤凰出版社有限公司 | 671,186.20 | 671,186.20 | 671,186.20 | 671,186.20 | 100.00% | 回收可能性 |
| 合计 | 18,935,352.80 | 11,935,352.80 | 6,483,269.30 | 6,483,269.30 |
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 31,894,213.15 | 1,592,415.13 | 5.00% |
| 1至2年 | 6,234,653.64 | 623,465.37 | 10.00% |
| 2至3年 | 8,716,513.15 | 2,614,953.95 | 30.00% |
| 3年以上 | 82,728,936.16 | 82,728,936.16 | 100.00% |
| 合计 | 129,574,316.10 | 87,559,770.61 | |
确定该组合依据的说明：
本公司依据信用风险特征划分其他应收款组合。按组合计提坏账准备类别名称：无风险组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 无风险组合 | 74,344.88 | ||
| 合计 | 74,344.88 | ||
确定该组合依据的说明：
本公司依据信用风险特征划分其他应收款组合。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,391,333.72 | 3,374,733.74 | 90,837,241.09 | 95,603,308.55 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -23,894.53 | 23,894.53 | ||
| ——转入第三阶段 | -3,577,977.37 | 3,577,977.37 | ||
| 本期计提 | 576,318.80 | 3,429,189.69 | 249,070.50 | 4,254,578.99 |
| 本期转回 | 351,342.86 | 11,421.27 | 1,021,933.10 | 1,384,697.23 |
| 其他变动 | -4,430,150.40 | -4,430,150.40 | ||
| 2024年6月30日余额 | 1,592,415.13 | 3,238,419.32 | 89,212,205.46 | 94,043,039.91 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该应收款项未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信用损失计量损失准备。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 其他应收款坏账 | 95,603,308.55 | 4,254,578.99 | 1,384,697.23 | -4,430,150.40 | 94,043,039.91 | |
| 合计 | 95,603,308.55 | 4,254,578.99 | 1,384,697.23 | -4,430,150.40 | 94,043,039.91 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 蔡睿 | 1,002,083.50 | 款项收回 | 现金 | 依据回收可能性合理计提 |
| 合计 | 1,002,083.50 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 欣豪润成 | 关联方资金拆借 | 89,875,616.41 | 1至2年、2-3年、3年以上 | 66.02% | 82,006,849.30 |
| 姜虎 | 股权转让款 | 13,850,684.93 | 1年以内 | 10.17% | 692,534.25 |
| 蔡睿 | 股权转让款 | 5,812,083.10 | 2至3年 | 4.27% | 5,812,083.10 |
| 广电运通集团股份有限公司 | 股权转让款 | 4,581,334.68 | 1年以内 | 3.37% | 229,066.73 |
| 刘德彬 | 股权转让款 | 3,700,000.00 | 1年以内 | 2.72% | 185,000.00 |
| 合计 | 117,819,719.12 | 86.55% | 88,925,533.38 |
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 28,383,584.46 | 58.64% | 27,868,780.91 | 69.32% |
| 1至2年 | 9,944,413.59 | 20.54% | 4,028,036.70 | 10.02% |
| 2至3年 | 3,651,004.37 | 7.54% | 2,460,766.97 | 6.12% |
| 3年以上 | 6,429,205.20 | 13.28% | 5,845,867.54 | 14.54% |
| 合计 | 48,408,207.62 | 40,203,452.12 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项金额合计为9,518,836.79元，占预付款项期末余额合计数的
19.66%。
其他说明：
无。
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 113,729,180.95 | 36,053,124.27 | 77,676,056.68 | 128,470,454.25 | 36,053,124.27 | 92,417,329.98 |
| 在产品 | 355,906,199.05 | 75,409,341.08 | 280,496,857.97 | 370,033,136.11 | 75,410,208.77 | 294,622,927.34 |
| 库存商品 | 150,627,486.71 | 2,925,756.53 | 147,701,730.18 | 145,422,914.48 | 4,487,860.87 | 140,935,053.61 |
| 周转材料 | 1,161,052.77 | 1,161,052.77 | 909,319.19 | 909,319.19 | ||
| 合同履约成本 | 6,247,665.26 | 6,247,665.26 | 7,117,309.54 | 7,117,309.54 | ||
| 发出商品 | 284,533,919.13 | 4,258,564.47 | 280,275,354.66 | 270,145,868.34 | 3,494,144.03 | 266,651,724.31 |
| 合计 | 912,205,503.87 | 118,646,786.35 | 793,558,717.52 | 922,099,001.91 | 119,445,337.94 | 802,653,663.97 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 36,053,124.27 | 36,053,124.27 | ||||
| 在产品 | 75,410,208.77 | 867.69 | 75,409,341.08 | |||
| 库存商品 | 4,487,860.87 | 50,344.42 | 1,511,759.92 | 2,925,756.53 | ||
| 发出商品 | 3,494,144.03 | 1,511,759.92 | 747,339.48 | 4,258,564.47 | ||
| 合计 | 119,445,337.94 | 1,511,759.92 | 798,551.59 | 1,511,759.92 | 118,646,786.35 | |
| 项目 | 确定可变现净值的具体依据 | 本年转回或转销存货跌价准备的原因 |
| 原材料 | 存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 生产领用或销售 |
| 在产品 | 所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 生产领用或销售 |
| 发出商品 | 存货的售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额 | 汇率变动或销售 |
9、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的债权投资 | 15,000,000.00 | |
| 合计 | 15,000,000.00 |
（1） 一年内到期的债权投资
?适用 □不适用
1） 一年内到期的债权投资情况
单位：元
| 组合名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 中信保本增益券商收益凭证 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 合计 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
10、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同取得成本 | 3,780,746.67 | 4,919,061.07 |
| 待抵扣进项税 | 10,865,026.38 | 9,336,530.97 |
| 合计 | 14,645,773.05 | 14,255,592.04 |
11、债权投资
（1） 债权投资的情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 中信保本增益券商收益凭证 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | ||||
| 其中：列示于一年内到期的非流动资产（以"-"列示）（详见附注七、9） | -15,000,000.00 | -15,000,000.00 | ||||
| 合计 | ||||||
12、其他权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 期末余额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
| 中国浦发机械工业股份有限公司 | 1,000,000.00 | 52,404.55 | 1,000,000.00 | 拟长期持有 | ||||
| 厦门象形远教网络科技股份有限公司 | 30,397,242.53 | 拟长期持有 | ||||||
| 重庆市园林建筑工程（集团）股份有限公司 | 122,079,154.80 | 拟长期持有 | ||||||
| 北京云纵信息技术有限公司 | 221,100,000.00 | 拟长期持有 | ||||||
| 合计 | 1,000,000.00 | 373,576,397.33 | 52,404.55 | 1,000,000.00 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他 | 其他综合收益转入留存 |
| 收益的金额 | 综合收益的原因 | 收益的原因 | ||||
| 中国浦发机械工业股份有限公司 | 52,404.55 | 拟长期持有 | ||||
| 厦门象形远教网络科技股份有限公司 | 30,397,242.53 | 拟长期持有 | ||||
| 重庆市园林建筑工程（集团）股份有限公司 | 122,079,154.80 | 拟长期持有 | ||||
| 北京云纵信息技术有限公司 | 221,100,000.00 | 拟长期持有 |
其他说明：
无。
13、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 南京喵星科技有限公司 | 5,853,189.38 | 5,853,189.38 | ||||||||||
| 齐齐哈尔欣豪润成房地产开发有限公司 | ||||||||||||
| 江苏润钰新材料科技股份有限公司 | 24,618,121.50 | 9,730,544.71 | 135,153.19 | 24,753,274.69 | 9,730,544.71 | |||||||
| 宁波首科燕园康泰 | 9,761,499.69 | 1,922.06 | 9,763,421.75 | |||||||||
| 创业投资合伙企业（有限合伙） | ||||||||||||
| 海南齐机科技有限公司 | 242,676,460.40 | 1,610,879.71 | 8,921,529.17 | 253,208,869.28 | ||||||||
| 北京天燕资产管理有限公司 | 764,785.72 | -60,061.57 | 704,724.15 | |||||||||
| 金华手速信息科技有限公司 | 47,463,683.21 | 218,611,090.15 | -1,664,820.10 | 45,798,863.11 | 218,611,090.15 | |||||||
| 山东中弘信息科技有限公司 | 444,034,142.01 | 3,706,140.36 | 447,740,282.37 | |||||||||
| 北京财捷科技有限公司 | 15,000,589.27 | -13,104.30 | 14,987,484.97 | |||||||||
| 亿讯时代华兴科技（北京）有限公司 | 16,306,261.38 | 16,101,782.96 | -204,478.42 | 0.00 | ||||||||
| 衢州智科私募基金管理有限公司 | 3,922,023.29 | -500,427.79 | 3,421,595.50 | |||||||||
| 北京中科汇洲数商技术有限公司 | 11,043,812.22 | -4,207,108.45 | 6,836,703.77 | |||||||||
| 五环绿能 | 6,621,350.17 | -1,224, | 5,396,800.48 |
| （北京）工程科技有限公司 | 549.69 | |||||||||||
| 小计 | 822,212,728.86 | 234,194,824.24 | 1,610,879.71 | 16,101,782.96 | 4,890,194.46 | 812,612,020.07 | 234,194,824.24 | |||||
| 合计 | 822,212,728.86 | 234,194,824.24 | 1,610,879.71 | 16,101,782.96 | 4,890,194.46 | 812,612,020.07 | 234,194,824.24 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无。
14、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 672,806,333.94 | 557,129,407.56 |
| 合计 | 672,806,333.94 | 557,129,407.56 |
其他说明：
无。
15、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 24,597,092.76 | 24,597,092.76 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 24,597,092.76 | 24,597,092.76 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 8,708,905.20 | 8,708,905.20 |
| 2.本期增加金额 | 292,192.68 | 292,192.68 |
| （1）计提或摊销 | 292,192.68 | 292,192.68 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 9,001,097.88 | 9,001,097.88 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 15,595,994.88 | 15,595,994.88 |
| 2.期初账面价值 | 15,888,187.56 | 15,888,187.56 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
16、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 293,140,713.89 | 302,808,059.33 |
| 合计 | 293,140,713.89 | 302,808,059.33 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 330,861,184.76 | 681,534,572.67 | 11,512,544.26 | 17,527,064.09 | 1,041,435,365.78 |
| 2.本期增加金额 | 845,758.03 | 215,840.71 | 948,367.16 | 2,009,965.90 | |
| （1）购置 | 552,646.24 | 215,840.71 | 364,935.08 | 1,133,422.03 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | 583,432.08 | 583,432.08 | |||
| （4）其他 | 293,111.79 | 293,111.79 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,056,846.87 | 253,365.48 | 25,364.95 | 1,335,577.30 | |
| （1）处置或报废 | 1,056,846.87 | 253,365.48 | 25,364.95 | 1,335,577.30 | |
| 4.期末余额 | 330,861,184.76 | 681,323,483.83 | 11,475,019.49 | 18,450,066.30 | 1,042,109,754.38 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 111,757,615.49 | 430,183,866.76 | 7,755,136.12 | 11,286,290.83 | 560,982,909.20 |
| 2.本期增加金额 | 4,340,134.08 | 5,272,059.70 | 405,180.21 | 473,326.20 | 10,490,700.19 |
| （1）计提 | 4,340,134.08 | 5,272,059.70 | 405,180.21 | 473,326.20 | 10,490,700.19 |
| 3.本期减少金额 | 125,875.00 | 48,473.79 | 22,776.78 | 197,125.57 | |
| （1）处置或报废 | 125,875.00 | 48,473.79 | 22,776.78 | 197,125.57 | |
| 4.期末余额 | 116,097,749.57 | 435,330,051.46 | 8,111,842.54 | 11,736,840.25 | 571,276,483.82 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 18,807,908.92 | 158,632,179.45 | 198,382.75 | 5,926.13 | 177,644,397.25 |
| 2.本期增加金额 | 50,344.42 | 50,344.42 | |||
| （1）计提 | |||||
| （2）其他 | 50,344.42 | 50,344.42 | |||
| 3.本期减少金额 | 2,185.00 | 2,185.00 |
| （1）处置或报废 | 2,185.00 | 2,185.00 | |||
| （2）其他 | |||||
| 4.期末余额 | 18,807,908.92 | 158,680,338.87 | 198,382.75 | 5,926.13 | 177,692,556.67 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 195,955,526.27 | 87,313,093.50 | 3,164,794.20 | 6,707,299.92 | 293,140,713.89 |
| 2.期初账面价值 | 200,295,660.35 | 92,718,526.46 | 3,559,025.39 | 6,234,847.13 | 302,808,059.33 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 30,849,304.27 | 13,766,987.40 | 16,841,564.24 | 240,752.63 | |
| 运输工具 | 190,000.00 | 150,110.06 | 6,640.00 | 33,249.94 |
（3） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 离退处 | 548,714.81 | 正在办理中 |
| 三峡交易市场7-8# | 67,105.47 | 正在办理中 |
| 山西鑫耀顶帐房产 | 1,481,302.30 | 正在办理中 |
| 南厂变电所 | 851,101.12 | 正在办理中 |
| 合 计 | 2,948,223.70 |
其他说明
无。
（4） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
17、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 2,971,223.74 | 1,936,029.22 |
| 合计 | 2,971,223.74 | 1,936,029.22 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 总体技术升级结构调整改造项目 | 415,929.21 | 415,929.21 | 415,929.21 | 415,929.21 | ||
| 其他 | 2,555,294.53 | 2,555,294.53 | 1,520,100.01 | 1,520,100.01 | ||
| 合计 | 2,971,223.74 | 2,971,223.74 | 1,936,029.22 | 1,936,029.22 | ||
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 总体技术升级结构调整改造项目 | 11,100,257.57 | 415,929.21 | 415,929.21 | 100.29% | 98% | 其他 | ||||||
| 合计 | 11,100,257.57 | 415,929.21 | 415,929.21 |
（3） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
18、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 16,181,885.62 | 1,509,266.30 | 950,000.00 | 18,641,151.92 |
| 2.本期增加金额 | 19,561,805.07 | 19,561,805.07 | ||
| （1）本期新增租赁 | 8,022,603.37 | 8,022,603.37 | ||
| （2）合并增加 | 11,539,201.70 | 11,539,201.70 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 35,743,690.69 | 1,509,266.30 | 950,000.00 | 38,202,956.99 |
| 二、累计折旧 | ||||
| 1.期初余额 | 6,989,156.28 | 1,006,177.53 | 58,055.58 | 8,053,389.39 |
| 2.本期增加金额 | 5,559,263.50 | 251,544.36 | 31,666.68 | 5,842,474.54 |
| （1）计提 | 4,587,358.78 | 251,544.36 | 31,666.68 | 4,870,569.82 |
| （2）合并增加 | 971,904.72 | 971,904.72 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | 12,548,419.78 | 1,257,721.89 | 89,722.26 | 13,895,863.93 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 23,195,270.91 | 251,544.41 | 860,277.74 | 24,307,093.06 |
| 2.期初账面价值 | 9,192,729.34 | 503,088.77 | 891,944.42 | 10,587,762.53 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
19、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 著作权 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 151,848,912.02 | 84,296,232.16 | 67,832,125.60 | 32,301.89 | 304,009,571.67 |
| 2.本期增加金额 | 3,953,830.42 | 13,441,459.04 | 17,395,289.46 | ||
| （1）购置 | 162,107.77 | 162,107.77 | |||
| （2）内部研发 | 3,953,830.42 | 13,279,351.27 | 17,233,181.69 | ||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 151,848,912.02 | 88,250,062.58 | 81,273,584.64 | 32,301.89 | 321,404,861.13 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 53,438,668.41 | 13,678,587.43 | 26,208,912.05 | 1,043.40 | 93,327,211.29 |
| 2.本期增加金额 | 1,517,499.06 | 1,172,193.83 | 2,016,699.11 | 1,615.08 | 4,708,007.08 |
| （1）计提 | 1,517,499.06 | 1,172,193.83 | 2,016,699.11 | 1,615.08 | 4,708,007.08 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 54,956,167.47 | 14,850,781.26 | 28,225,611.16 | 2,658.48 | 98,035,218.37 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 55,830,612.65 | 21,895,011.29 | 77,725,623.94 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | 55,830,612.65 | 21,895,011.29 | 77,725,623.94 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 96,892,744.55 | 17,568,668.67 | 31,152,962.19 | 29,643.41 | 145,644,018.82 |
| 2.期初账面价值 | 98,410,243.61 | 14,787,032.08 | 19,728,202.26 | 31,258.49 | 132,956,736.44 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例22.00%
（2） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
20、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 齐重铸造 | 27,649,595.17 | 27,649,595.17 | ||||
| 徐州长华 | 648,238,330.80 | 648,238,330.80 | ||||
| 青海青一 | 3,078,932.50 | 3,078,932.50 | ||||
| 中能数投 | 13,856,847.70 | 13,856,847.70 | ||||
| 合计 | 678,966,858.47 | 13,856,847.70 | 692,823,706.17 | |||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 齐重铸造 | 27,649,595.17 | 27,649,595.17 | ||||
| 徐州长华 | 648,238,330.80 | 648,238,330.80 | ||||
| 合计 | 675,887,925.97 | 675,887,925.97 | ||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 齐重铸造经营性资产组 | 齐重铸造经营所需的流动资产、固定资产、无形资产、长期待摊费用和流动负债 | 高端装备制造业务分部 | 是 |
| 热热文化经营性资产组 | 热热文化经营所需的流动资产、固定资产、无形资产、长期待摊费用和流动负债 | 互联网信息技术服务业务分部 | 是 |
| 中科华世经营性资产组 | 中科华世经营所需的流动资产、固定资产、无形资产、长期待摊费用和流动负债 | 传媒业务分部 | 是 |
| 青海青一经营性资产组 | 青海青一经营所需的流动资产、固定资产、无形资产、长期待摊费用和流动负债 | 高端装备制造业务分部 | 是 |
| 中能数投经营性资产组 | 中能数投经营所需的流动资产、长期待摊费用和流动负债 | 创投及资产管理业务分部 | 是 |
其他说明
无。
21、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 2,401,628.91 | 203,049.58 | 2,198,579.33 | ||
| 合计 | 2,401,628.91 | 203,049.58 | 2,198,579.33 |
其他说明
无。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 56,433,853.48 | 14,048,139.28 | 56,433,853.48 | 14,048,139.28 |
| 可抵扣亏损 | 32,404,529.35 | 4,860,679.40 | 21,089,926.04 | 3,163,488.90 |
| 信用减值准备 | 27,549,216.52 | 6,631,459.89 | 21,221,729.36 | 5,187,554.27 |
| 公允价值变动 | 22,230,230.73 | 3,334,534.61 | 18,232,905.73 | 2,734,935.86 |
| 租赁负债 | 22,422,040.31 | 4,862,687.05 | 8,942,860.35 | 1,849,134.16 |
| 其他 | 654,096.16 | 127,250.41 | 738,640.71 | 139,932.09 |
| 合计 | 161,693,966.55 | 33,864,750.64 | 126,659,915.67 | 27,123,184.56 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并 | 1,269,212.90 | 282,918.51 | 1,395,084.36 | 310,565.85 |
| 资产评估增值 | ||||
| 使用权资产 | 22,100,618.95 | 4,799,476.87 | 8,801,854.28 | 1,827,433.56 |
| 合计 | 23,369,831.85 | 5,082,395.38 | 10,196,938.64 | 2,137,999.41 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 4,799,476.87 | 29,065,273.77 | 1,827,433.56 | 25,295,751.00 |
| 递延所得税负债 | 4,799,476.87 | 282,918.51 | 1,827,433.56 | 310,565.85 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 474,116,403.04 | 828,779,768.26 |
| 可抵扣亏损 | 2,814,921,931.62 | 2,968,194,219.62 |
| 合计 | 3,289,038,334.66 | 3,796,973,987.88 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 216,000,004.71 | 226,280,930.50 | |
| 2025年 | 1,232,245,680.82 | 1,699,688,630.42 | |
| 2026年 | 185,645,512.45 | 190,863,722.59 | |
| 2027年 | 210,828,632.89 | 268,816,480.69 | |
| 2028年 | 830,632,438.76 | 492,017,630.71 | |
| 2029年 | 228,427,178.56 | 182,781,763.94 | |
| 2030年 | 43,904,119.76 | 43,904,119.76 | |
| 2031年 | 27,101,233.18 | 26,282,268.02 | |
| 2032年 | 32,079,904.70 | 20,928,486.67 | |
| 2033年 | 27,594,143.66 | 588,047.46 | |
| 2034年 | 2,930,735.95 | ||
| 合计 | 3,037,389,585.44 | 3,152,152,080.76 |
其他说明
无。
23、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 139,606.00 | 139,606.00 | 139,606.00 | 139,606.00 | ||
| 合计 | 139,606.00 | 139,606.00 | 139,606.00 | 139,606.00 | ||
其他说明：
无。
24、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 7,407,967.90 | 7,407,967.90 | 监管 | 详见说明（1） | 73,391,149.69 | 73,391,149.69 | 监管 | 详见说明（1） |
| 固定资产 | 5,020,673.89 | 3,957,441.64 | 抵押 | 详见说明（3） | ||||
| 交易性金融资产 | 27,490,346.00 | 27,490,346.00 | 质押 | 详见说明（2） | 63,574,615.48 | 63,574,615.48 | 质押 | 详见说明（2） |
| 合计 | 34,898,313.90 | 34,898,313.90 | 141,986,439.06 | 140,923,206.81 | ||||
其他说明：
（1）公司受限的货币资金主要为保函保证金和重整管理人账户资金余额。
（2）公司受限的交易性金融资产主要系子公司徐州荣晋、徐州赫爵和北京热热进行融资融券业务而向证券公司提供的股票质押担保。
（3）公司期初受限的固定资产为子公司齐重数控向龙江股份有限公司齐齐哈尔财信支行申请为履约保函而提供的抵押，截至本报告期末已解除抵押。
25、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 28,202,195.24 | 56,297,339.85 |
| 抵押借款 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 保证借款 | 5,797,000.00 | 5,797,000.00 |
| 信用借款 | 6,000,000.00 | 5,000,000.00 |
| 合计 | 42,999,195.24 | 70,094,339.85 |
短期借款分类的说明：
注1：截至2024年6月30日，质押借款28,202,195.24元，系公司下属企业从事证券投资业务融资融券融入资金。
注2：截至2024年6月30日，抵押借款300万元，系本公司子公司青海青一数控设备有限公司向中国银行股份有限公司青海省分行借款，借款期限自2023年7月31日至2024年7月30日，系由青海华鼎实业股份有限公司以土地使用权、房产提供抵押担保。
注3：2024年5月20日，本公司子公司热热文化与中国银行股份有限公司北京崇文支行签订合同编号为EJ24CW05101的流动资金借款合同，借款金额500万元，借款期限365天，由北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证担保，公司及子公司热热文化向北京中关村科技融资担保有限公司提供连带责任保证反担保。
注4：2023年8月18日，本公司子公司青海青一与中国邮政储蓄银行股份有限公司西宁市城西支行签订合同编号为0263000194230818284352的流动资金借款合同，借款金额79.70万元，借款期限自2023年8月22日至2024年8月21日，由青海青一法人代表翟青提供连带责任保证担保。
注5：2023年11月24日，本公司子公司齐重数控与上海浦东发展银行股份有限公司齐齐哈尔分行签订合同编号为22612023280219的流动资金借款合同，借款金额500万元，借款期限自2023年11月24日至2024年11月11日。
注6：2024年6月21日，本公司子公司中科华世与北京农商银行门头沟支行签订合同编号为IC202406210026071的借款合同，借款金额100万元，借款期限自2024年6月21日至2025年6月21日。
26、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 17,940,582.20 | |
| 合计 | 17,940,582.20 |
27、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 货款 | 344,817,158.90 | 335,405,059.18 |
| 工程和设备款 | 15,520,323.56 | 10,931,280.42 |
| 基金管理费 | 1,206,000.00 | 631,725.10 |
| 其他 | 7,149,436.33 | 4,927,381.04 |
| 合计 | 368,692,918.79 | 351,895,445.74 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 时代文艺出版社有限责任公司 | 5,562,645.61 | 暂无需支付 |
| 江西飞阅文化传媒发展有限责任公司 | 4,328,731.20 | 暂无需支付 |
| 北京怡景泰禾贸易有限公司 | 3,894,024.81 | 暂无需支付 |
| 大连大橡机械制造有限责任公司 | 3,355,077.01 | 暂无需支付 |
| 瓦房店轴承股份有限公司 | 2,672,613.79 | 暂无需支付 |
| 常州曲线数控科技有限公司 | 2,150,000.00 | 暂无需支付 |
| 合计 | 21,963,092.42 |
其他说明：
无。
28、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 30,000.00 | |
| 其他应付款 | 147,665,636.32 | 73,147,822.75 |
| 合计 | 147,665,636.32 | 73,177,822.75 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 30,000.00 | |
| 合计 | 30,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无。
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 公司间拆借款 | 118,763,192.16 | 38,858,997.16 |
| 股权收购款 | 1,610,879.71 | |
| 押金保证金 | 928,363.90 | 1,317,312.57 |
| 其他 | 26,363,200.55 | 32,971,513.02 |
| 合计 | 147,665,636.32 | 73,147,822.75 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 齐齐哈尔市龙沙区房屋征收与补偿中心 | 5,000,000.00 | 协商支付 |
| 合计 | 5,000,000.00 |
其他说明
无。
29、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收产品销售款 | 468,703,988.31 | 540,923,661.76 |
| 其他 | 297,029.70 | 406,534.65 |
| 合计 | 469,001,018.01 | 541,330,196.41 |
30、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,015,831.97 | 115,678,990.63 | 116,272,418.84 | 12,422,403.76 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 18,900,997.30 | 11,912,074.18 | 13,086,967.37 | 17,726,104.11 |
| 三、辞退福利 | 15,121,156.51 | 367,420.94 | 3,139,420.94 | 12,349,156.51 |
| 合计 | 47,037,985.78 | 127,958,485.75 | 132,498,807.15 | 42,497,664.38 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 3,951,726.20 | 100,556,850.97 | 99,888,528.22 | 4,620,048.95 | ||
| 2、职工福利费 | 2,014,171.00 | 5,103,100.44 | 6,060,013.24 | 1,057,258.20 | ||
| 3、社会保险费 | 224,172.30 | 6,689,672.50 | 6,724,400.09 | 189,444.71 | ||
| 其中：医疗保险费 | 219,016.39 | 5,893,188.31 | 5,927,521.01 | 184,683.69 | ||
| 工伤保险费 | 5,155.91 | 749,667.22 | 750,062.11 | 4,761.02 | ||
| 生育保险费 | 46,816.97 | 46,816.97 | ||||
| 4、住房公积金 | 4,263,746.47 | 1,947,123.12 | 2,149,566.92 | 4,061,302.67 | ||
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,562,016.00 | 1,382,243.60 | 1,449,910.37 | 2,494,349.23 | ||
| 合计 | 13,015,831.97 | 115,678,990.63 | 116,272,418.84 | 12,422,403.76 | ||
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 18,887,985.92 | 11,546,884.29 | 12,718,188.93 | 17,716,681.28 |
| 2、失业保险费 | 13,011.38 | 365,189.89 | 368,778.44 | 9,422.83 |
| 合计 | 18,900,997.30 | 11,912,074.18 | 13,086,967.37 | 17,726,104.11 |
其他说明无。
31、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,669,262.24 | 5,489,054.57 |
| 企业所得税 | 5,270,789.96 | 5,247,837.78 |
| 个人所得税 | 307,531.22 | 454,786.76 |
| 城市维护建设税 | 368,039.30 | 327,119.96 |
| 教育费附加 | 264,764.96 | 234,592.19 |
| 印花税 | 133,829.05 | 182,379.70 |
| 其他 | 626,721.16 | 627,316.40 |
| 合计 | 12,640,937.89 | 12,563,087.36 |
其他说明无。
32、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债（附注七、34） | 11,077,555.45 | 4,313,644.86 |
| 合计 | 11,077,555.45 | 4,313,644.86 |
其他说明：
无。
33、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税 | 16,046,930.43 | 20,768,196.25 |
| 未终止确认票据 | 103,917,980.09 | 119,587,183.63 |
| 合计 | 119,964,910.52 | 140,355,379.88 |
其他说明：
无。
34、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 23,678,465.33 | 7,725,242.95 |
| 减：未确认融资费用（以“-”列示） | -1,171,376.54 | -271,554.36 |
| 减：一年内到期的租赁负债（以“-”列示）（附注七、32） | -11,077,555.45 | -4,313,644.86 |
| 合计 | 11,429,533.34 | 3,140,043.73 |
其他说明：
无。
35、长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 7,098,867.12 | 9,987,976.68 |
| 专项应付款 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 |
| 合计 | 8,258,867.12 | 11,147,976.68 |
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 项目建设资金 | 7,098,867.12 | 9,987,976.68 |
其他说明：
无。
（2） 专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 年产百吨级球墨铸体核乏燃料储运屏蔽容器项目 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 | 根据“2005年东北等老工业基地调整改造和重点行业结构调整国家预算内专项资金（国债）投资计划”地方政府提供的地方预算内专项资金。 | ||
| 合计 | 1,160,000.00 | 1,160,000.00 |
其他说明：
无。
36、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 待执行的亏损合同 | 5,075,338.38 | 5,075,338.38 | |
| 合计 | 5,075,338.38 | 5,075,338.38 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
37、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 15,103,600.00 | 300,000.00 | 1,710,000.00 | 13,693,600.00 | 政府补助 |
| 合计 | 15,103,600.00 | 300,000.00 | 1,710,000.00 | 13,693,600.00 |
其他说明：
计入递延收益的政府补助详见附注十一、政府补助。
38、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 1,999,653,250.00 | 612,500.00 | 612,500.00 | 2,000,265,750.00 | |||
其他说明：
本期股本的增加为：公司实行股权激励计划，被激励员工期权行权增加612,500.00股。
39、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 929,720,222.39 | 1,256,230.35 | 52,355.64 | 930,924,097.10 |
| 其他资本公积 | 124,101,093.73 | 410,980.35 | 123,690,113.38 | |
| 合计 | 1,053,821,316.12 | 1,256,230.35 | 463,335.99 | 1,054,614,210.48 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期资本公积的增加为：①被激励员工期权行权形成股本溢价1,256,230.35元；本期资本公积的减少为：①债务金额调整导致以公司股票偿还债务形成的资本公积减少52,355.64元。②因本期股权激励期权行权导致因股权激励形成的资本公积-其他资本公积转为资本公积-股本溢价410,980.35元。40、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 122,589,224.64 | 122,589,224.64 | ||
| 合计 | 122,589,224.64 | 122,589,224.64 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
41、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -373,558,694.35 | -373,558,694.35 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -373,558,694.35 | -373,558,694.35 | ||||||
| 其他综合收益合计 | -373,558,694.35 | -373,558,694.35 |
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
42、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 304,884,786.12 | 304,884,786.12 | ||
| 任意盈余公积 | 134,389,439.39 | 134,389,439.39 | ||
| 合计 | 439,274,225.51 | 439,274,225.51 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
43、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -728,690,243.95 | -869,480,623.03 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 0.00 | |
| 调整后期初未分配利润 | -728,690,243.95 | -869,480,623.03 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 57,208,741.08 | 91,214,515.66 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -671,481,502.87 | -778,266,107.37 |
44、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 455,588,863.50 | 359,435,506.15 | 415,370,602.98 | 331,827,306.89 |
| 其他业务 | 3,819,372.80 | 3,710,177.87 | 1,111,100.30 | 1,262,110.43 |
| 合计 | 459,408,236.30 | 363,145,684.02 | 416,481,703.28 | 333,089,417.32 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 分部3 | 分部4 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 机床 | 412,249,812.01 | 327,207,623.42 | 412,249,812.01 | 327,207,623.42 | ||||||
| 技术服务 | 23,924,144.21 | 16,424,914.45 | 23,924,144.21 | 16,424,914.45 | ||||||
| 图书 | 18,319,553.27 | 14,588,817.34 | 18,319,553.27 | 14,588,817.34 | ||||||
| 其他 | 654,690.53 | 634,410.01 | 3,164,682.27 | 3,075,767.86 | 1,095,354.01 | 1,214,150.94 | 4,914,726.81 | 4,924,328.81 | ||
| 按经营地区分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 国内 | 398,136,778.92 | 322,697,780.63 | 23,924,144.21 | 16,424,914.45 | 21,484,235.54 | 17,664,585.20 | 1,095,354.01 | 1,214,150.94 | 444,640,512.68 | 358,001,431.22 |
| 其他国家/地区 | 14,767,723.62 | 5,144,252.80 | 14,767,723.62 | 5,144,252.80 | ||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 直销 | 228,659,458.23 | 167,823,042.93 | 23,924,144.21 | 16,424,914.45 | 3,323,303.94 | 3,075,767.86 | 1,095,354.01 | 1,214,150.94 | 257,002,260.39 | 188,537,876.18 |
| 经销 | 184,245,044.31 | 160,018,990.50 | 18,160,931.60 | 14,588,817.34 | 202,405,975.91 | 174,607,807.84 | ||||
| 合计 | 412,904,502.54 | 327,842,033.43 | 23,924,144.21 | 16,424,914.45 | 21,484,235.54 | 17,664,585.20 | 1,095,354.01 | 1,214,150.94 | 459,408,236.30 | 363,145,684.02 |
其他说明
无。
45、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 498,579.51 | 484,220.22 |
| 教育费附加 | 364,226.04 | 350,018.95 |
| 房产税 | 1,343,096.40 | 1,343,396.40 |
| 土地使用税 | 2,417,230.56 | 2,417,230.56 |
| 车船使用税 | 15,490.08 | 9,257.92 |
| 印花税 | 330,179.32 | 624,821.22 |
| 合计 | 4,968,801.91 | 5,228,945.27 |
其他说明：
无。
46、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、福利及保险 | 39,269,931.48 | 36,449,139.53 |
| 折旧、摊销 | 11,549,337.59 | 7,355,108.56 |
| 物料消耗 | 239,637.01 | 386,222.32 |
| 中介咨询费 | 14,662,914.27 | 9,667,656.01 |
| 基金管理费 | 603,000.00 | 12,885.16 |
| 业务招待费 | 5,457,558.34 | 1,954,309.94 |
| 差旅费 | 2,156,076.55 | 1,797,287.52 |
| 办公费 | 1,380,316.69 | 1,565,352.64 |
| 股权激励费用 | 1,112,646.54 | |
| 其他 | 4,065,420.35 | 3,820,229.33 |
| 合计 | 79,384,192.28 | 64,120,837.55 |
其他说明无。
47、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、福利及保险 | 9,525,063.77 | 9,034,241.35 |
| 运输费 | 147,332.10 | 153,400.53 |
| 销售佣金 | 5,613,434.09 | 4,211,477.90 |
| 差旅费 | 1,394,259.09 | 1,026,309.83 |
| 业务招待费 | 1,206,824.02 | 1,259,775.51 |
| 广告宣传费 | 1,403,851.02 | 2,016,626.73 |
| 办公费 | 59,417.47 | 424,858.98 |
| 三包服务费 | 940,076.81 | 395,654.76 |
| 招标费 | 489,858.35 | 444,480.77 |
| 其他 | 544,706.38 | 282,338.11 |
| 合计 | 21,324,823.10 | 19,249,164.47 |
其他说明：
无。
48、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、福利及保险 | 5,987,811.56 | 2,990,101.95 |
| 折旧、摊销 | 769,510.99 | 816,905.48 |
| 物料消耗 | 3,795,577.78 | 6,534,555.02 |
| 设计费 | 3,850,898.91 | 3,193,526.43 |
| 燃料动力费 | 87,910.05 | 64,499.78 |
| 其他 | 2,654,420.12 | 2,194,925.55 |
| 合计 | 17,146,129.41 | 15,794,514.21 |
其他说明无。
49、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 1,864,828.60 | 3,031,304.41 |
| 利息收入（以“-”号填列） | -4,388,715.63 | -2,652,556.49 |
| 汇兑损失 | 314,996.75 | 304,576.96 |
| 汇兑收益（以“-”号填列） | -13,819.58 | -1,623,932.95 |
| 手续费 | 137,690.07 | 575,760.49 |
| 合计 | -2,085,019.79 | -364,847.58 |
其他说明无。
50、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 2,034,891.10 | 8,832,500.00 |
| 代扣代缴个人所得税手续费 | 251,128.98 | 81,366.71 |
| 增值税减免、加计抵减 | 12,613,503.68 | 58,213.09 |
| 合计 | 14,899,523.76 | 8,972,079.80 |
51、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -32,064,396.19 | -9,945,735.17 |
| 其他非流动金融资产 | 93,524,500.00 | 49,976,200.00 |
| 合计 | 61,460,103.81 | 40,030,464.83 |
其他说明：
无。
52、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,890,194.46 | 46,722,500.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 98,217.04 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 2,271,407.85 | 2,960,013.78 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -4,931,096.95 | 4,168,912.83 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 52,404.55 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | 15,197.75 | 58,314.39 |
| 债务重组收益 | -548,311.42 | 318,103.10 |
| 合计 | 1,848,013.28 | 54,227,844.10 |
其他说明无。
53、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -6,814,749.48 | 6,994,944.02 |
| 其他应收款坏账损失 | -2,869,881.76 | 18,418,881.55 |
| 合计 | -9,684,631.24 | 25,413,825.57 |
其他说明无。
54、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 | 4,772,299.00 | |
| 其中：固定资产 | 4,772,299.00 | |
| 合 计 | 4,772,299.00 |
55、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无法支付的应付款项 | 528,605.13 | 528,605.13 | |
| 违约赔款收入 | 1,373,721.80 | 5,222,723.90 | 1,373,721.80 |
| 其他收入 | 452,292.53 | 10,250.09 | 452,292.53 |
| 合计 | 2,354,619.46 | 5,232,973.99 | 2,354,619.46 |
其他说明：
无。
56、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 赔偿支出 | 3,027,534.69 | 1,579,003.72 | 3,027,534.69 |
| 社保及税收滞纳金 | 937,228.17 | 4,654,680.05 | 937,228.17 |
| 其他 | 51,345.52 | 250,277.66 | 51,345.52 |
| 合计 | 4,016,108.38 | 6,483,961.43 | 4,016,108.38 |
其他说明：
无。
57、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,553.33 | 8,418.26 |
| 递延所得税费用 | -3,797,170.11 | -264,744.78 |
| 合计 | -3,786,616.78 | -256,326.52 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 47,157,445.06 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 11,789,361.27 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -20,915,269.23 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 13,417.83 |
| 非应税收入的影响 | -1,306,983.04 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,007,362.81 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -3,915,294.88 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 11,262,556.94 |
| 税法规定可额外扣除的影响 | -2,721,768.48 |
| 所得税费用 | -3,786,616.78 |
其他说明无。
58、其他综合收益
详见附注七、41
59、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助 | 678,563.50 | 12,352,625.18 |
| 收回押金、保证金、备用金 | 6,687,718.47 | 15,064,499.34 |
| 利息收入 | 3,716,693.86 | 2,652,556.49 |
| 代收代付款 | 1,372,910.54 | 4,314,413.20 |
| 其他 | 2,184,393.70 | 4,234,293.98 |
| 合计 | 14,640,280.07 | 38,618,388.19 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 40,819,605.59 | 48,790,830.76 |
| 支付的往来款 | 3,479,190.00 | 15,316,548.49 |
| 营业外支出付现 | 894,359.55 | 4,654,675.25 |
| 代收代付款 | 1,212,122.34 | 4,314,413.20 |
| 其它 | 8,089,584.26 | 12,153,313.50 |
| 合计 | 54,494,861.74 | 85,229,781.20 |
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取得子公司收到的现金净额 | 8,672,986.07 | |
| 合计 | 8,672,986.07 |
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置子公司导致现金净流出 | 10,818.13 | |
| 合计 | 10,818.13 |
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借款 | 94,922,800.00 | 37,420,000.00 |
| 重整管理人账户余额变动（受限资金） | 43,771,996.24 | 61,456,912.28 |
| 合计 | 138,694,796.24 | 98,876,912.28 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 资金拆借款 | 14,490,000.00 | 49,180,000.00 |
| 支付的租赁费 | 3,429,968.52 | |
| 支付筹资费用 | 60,514.54 | 626,971.69 |
| 合计 | 17,980,483.06 | 49,806,971.69 |
筹资活动产生的各项负债变动情况?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 70,094,339.85 | 6,000,000.00 | 1,040,211.51 | 34,135,356.12 | 42,999,195.24 | |
| 其他应付款 | 38,330,392.16 | 94,922,800.00 | 14,490,000.00 | 118,763,192.16 | ||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 7,453,688.59 | 19,408,414.31 | 3,090,260.25 | 1,264,753.86 | 22,507,088.79 | |
| 合计 | 115,878,420.60 | 100,922,800.00 | 20,448,625.82 | 51,715,616.37 | 1,264,753.86 | 184,269,476.19 |
60、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 50,944,061.84 | 107,013,225.42 |
| 加：资产减值准备 | 9,684,631.24 | -25,413,825.57 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 10,782,892.87 | 11,388,663.24 |
| 使用权资产折旧 | 4,870,569.82 | 1,319,287.52 |
| 无形资产摊销 | 4,708,007.08 | 4,613,026.10 |
| 长期待摊费用摊销 | 203,049.58 | 166,666.68 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -4,772,299.00 | 149.71 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 6,307.18 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -61,460,103.81 | -40,030,464.83 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,075,653.19 | 1,711,948.42 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -1,848,013.28 | -54,227,844.10 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,769,522.77 | -237,097.44 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -27,647.34 | -27,647.34 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 8,801,834.66 | -63,283,818.99 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -79,341,594.08 | 99,874,476.22 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -3,299,953.75 | -90,602,223.38 |
| 其他 | -4,457,368.93 | 1,112,646.54 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -66,905,802.68 | -46,616,524.62 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 449,281,720.64 | 470,327,080.34 |
| 减：现金的期初余额 | 410,906,381.09 | 213,112,801.53 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 38,375,339.55 | 257,214,278.81 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | |
| 其中： | |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 1,517,560.00 |
| 其中： | |
| 青海青一 | 1,517,560.00 |
| 取得子公司支付的现金净额 | 1,517,560.00 |
其他说明：
无。
（3） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 449,281,720.64 | 410,906,381.09 |
| 其中：库存现金 | 177,086.76 | 177,086.76 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 397,190,808.77 | 348,275,635.24 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 51,913,825.11 | 62,453,659.09 |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 449,281,720.64 | 410,906,381.09 |
（4） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 保函保证金 | 1,432,000.00 | 23,203,634.94 | 监管 |
| 重整管理人账户资金 | 5,975,967.90 | 50,187,514.75 | 监管 |
| 定期存单 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 拟持有至到期 |
| 合计 | 57,407,967.90 | 123,391,149.69 |
其他说明：
无。
61、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 21,075,294.28 | ||
| 其中：美元 | 2,957,188.96 | 7.1268 | 21,075,294.28 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | 9,798,302.96 | ||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 1,278,868.00 | 7.6617 | 9,798,302.96 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
62、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用公司本报告期确认的采用简化处理的短期租赁费用金额为3,304,283.38元。
涉及售后租回交易的情况无。
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 出租固定资产和投资性房地产 | 150,515.52 | |
| 合计 | 150,515.52 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资、福利及保险 | 7,229,149.64 | 5,264,125.65 |
| 折旧、摊销 | 769,510.99 | 816,905.48 |
| 物料消耗 | 3,795,577.78 | 6,534,555.02 |
| 设计费 | 3,850,898.91 | 3,193,526.43 |
| 燃料动力费 | 87,910.05 | 64,499.78 |
| 服务费 | 4,455.45 | 679,245.29 |
| 著作权使用费 | 1,614,602.22 | 627,968.73 |
| 组稿费 | 294,893.65 | 744,262.02 |
| 委外开发费 | 2,501,886.72 | |
| 其他 | 1,745,548.23 | 1,394,375.17 |
| 合计 | 19,392,546.92 | 21,821,350.29 |
| 其中：费用化研发支出 | 17,146,129.41 | 15,794,514.21 |
| 资本化研发支出 | 2,246,417.51 | 6,026,836.08 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 数据标注管理系统 | 12,318,229.38 | 173,551.30 | 12,491,780.68 | |||||
| 人工智能巡检审核平台 | 593,912.35 | 193,658.24 | 787,570.59 | |||||
| 国学经典诵读系列(15种)延边人民出版社 | 117,313.60 | 117,313.60 | ||||||
| （小学）任务群系列商务版 | 217,952.75 | 217,952.75 | ||||||
| （初中）任务群系列商务版 | 74,205.29 | 74,205.29 | ||||||
| 网店渠道6中学生作文项目 | 455,928.67 | 9,268.75 | 465,197.42 | |||||
| 整本书阅读伴读手册（小学12本） | 209,217.87 | 209,217.87 | ||||||
| 整本书阅读伴读手册（初中5本） | 440,502.26 | 440,502.26 | ||||||
| 小学生教师用书指导 | 196,650.29 | 196,650.29 | ||||||
| 小学生必背古诗词75+80首 | 65,675.37 | 104,296.50 | 169,971.87 | |||||
| 初中生必背古诗文60+72篇 | 21,825.60 | 21,825.60 | ||||||
| 高中生必背古诗文36+36篇 | 24,012.80 | 24,012.80 | ||||||
| 广东教育出版社/小学核心素养阅读系列丛书 | 507,496.49 | 449,795.14 | 957,291.63 | |||||
| 时代文艺出版社/小学核心素养阅读系列丛书 | 687,217.15 | 343,994.00 | 1,031,211.15 | |||||
| 时代文艺出版社/中 | 1,188,723.44 | 309,194.59 | 1,497,918.03 | |||||
| 学核心素养阅读系列丛书 | ||||||||
| 广东教育出版社/中学核心素养阅读系列丛书 | 438,245.91 | 4,800.42 | 443,046.33 | |||||
| 延边人民出版社/小学核心素养阅读系列丛书 | 740,069.82 | 139,717.60 | 879,787.42 | |||||
| 延边人民出版社/中学核心素养阅读系列丛书 | 611,583.21 | 30,910.68 | 642,493.89 | |||||
| 阳光出版社/网店系列*精装四大名著 | 2,198.67 | 2,198.67 | ||||||
| 同步作文系列时代文艺2024 | 75,559.98 | 75,559.98 | ||||||
| 合计 | 18,499,290.61 | 2,246,417.51 | 17,233,181.69 | 3,512,526.43 |
重要的资本化研发项目
| 项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
| 数据标注管理系统 | 已完成 | 2024年02月29日 | 内部使用 | 2022年06月01日 | 项目立项完成 |
| 小学核心素养阅读系列丛书/广东教育出版社 | 已完成 | 2024年01月31日 | 图书产品销售 | 2023年04月12日 | 项目立项完成 |
| 中学核心素养阅读系列丛书/广东教育出版社 | 已完成 | 2024年01月31日 | 图书产品销售 | 2023年04月12日 | 项目立项完成 |
| 小学核心素养阅读系列丛书/时代文艺出版社 | 已完成 | 2024年01月31日 | 图书产品销售 | 2023年02月28日 | 项目立项完成 |
| 中学核心素养阅读系列丛书/时代文艺出版社 | 研发中 | 2024年08月31日 | 图书产品销售 | 2023年02月28日 | 项目立项完成 |
| 小学核心素养阅读系列丛书/延边人民出版社 | 已完成 | 2024年01月31日 | 图书产品销售 | 2023年04月12日 | 项目立项完成 |
| 中学核心素养阅读系列丛书/延边人民出版社 | 已完成 | 2024年01月31日 | 图书产品销售 | 2023年04月12日 | 项目立项完成 |
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 | 购买日至期末被购买方的现金流 |
| 中能数投（北京）科技有限公司 | 2024年03月31日 | 22,198,500.00 | 45.00% | 现金购买 | 2024年03月31日 | 签订股权转让协议 | 985,849.06 | -2,215,286.34 | -819,462.28 |
其他说明：
无。
（2） 合并成本及商誉
单位：元
| 合并成本 | 中能数投（北京）科技有限公司 |
| --现金 | 22,198,500.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 22,198,500.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 8,341,652.30 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 13,856,847.70 |
合并成本公允价值的确定方法：
参考同类上市公司估值情况。或有对价及其变动的说明
无。大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
无。
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
| 中能数投（北京）科技有限公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | ||
| 货币资金 | 14,671,486.07 | 14,671,486.07 |
| 应收款项 | 1,917,500.00 | 1,917,500.00 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 负债： | ||
| 借款 | ||
| 应付款项 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 净资产 | 18,537,005.10 | 18,537,005.10 |
| 减：少数股东权益 | ||
| 取得的净资产 | 18,537,005.10 | 18,537,005.10 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。其他说明：
无。
2、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 齐重数控装备股份有限公司 | 544,600,000.00 | 齐齐哈尔市 | 齐齐哈尔市 | 制造业 | 95.59% | 非同一控制下企业合并 | |
| 黑龙江省齐一智能机床研究院有限公司 | 10,000,000.00 | 齐齐哈尔市 | 齐齐哈尔市 | 研究和试验发展 | 95.59% | 非同一控制下企业合并 | |
| 齐齐哈尔重型铸造有限责任公司 | 13,000,000.00 | 齐齐哈尔市 | 齐齐哈尔市 | 制造业 | 80.89% | 非同一控制下企业合并 | |
| 齐齐哈尔第一机床厂有限公司 | 20,000,000.00 | 齐齐哈尔市 | 齐齐哈尔市 | 通用设备制造业 | 95.59% | 设立 | |
| 黑龙江省智测金切机床质量检验有限公司 | 500,000.00 | 齐齐哈尔市 | 齐齐哈尔市 | 检测服务 | 95.59% | 设立 | |
| 齐重数控装备 (江苏)有限公司 | 10,000,000.00 | 常州市 | 常州市 | 通用设备制造业 | 95.59% | 设立 | |
| 青一机数控机床(江苏)有限公司 | 10,000,000.00 | 南京市 | 南京市 | 通用设备制造业 | 95.59% | 设立 | |
| 青海青一数控设备有限公司 | 10,000,000.00 | 西宁市 | 西宁市 | 通用设备制造业 | 95.59% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京星河创服信息技术有限公司 | 2,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京星河企服信息技术有限公司 | 1,001,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 北京星河之光投资管理 | 10,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 有限公司 | |||||||
| 杭州天马星河投资合伙企业 | 741,306,100.00 | 杭州市 | 杭州市 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 上海增福管理咨询合伙企业（有限合伙） | 5,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 上海郝沧管理咨询合伙企业（有限合伙） | 48,010,000.00 | 上海市 | 上海市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| ZengfuHoldingLimited | 7.13 | 英属维尔京群岛 | 英属维尔京群岛 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| GalaxyInternet(HK)Limited | 0.91 | 香港 | 香港 | 服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 徐州长华信息服务有限公司 | 10,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京热热文化科技有限公司 | 100,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 信息技术服务 | 66.67% | 非同一控制下企业合并 | |
| 成都热热科技有限公司 | 50,000,000.00 | 成都市 | 成都市 | 信息技术服务 | 66.67% | 非同一控制下企业合并 | |
| 金华热热网络科技有限公司 | 10,000,000.00 | 金华市 | 金华市 | 软件和信息技术服务业 | 66.67% | 设立 | |
| 江苏令德仪网络科技有限公司 | 200,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 互联网和相关服务 | 66.67% | 不构成业务收购 | |
| 北京星河智能科技有限公司 | 500,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 商务服务业 | 66.67% | 设立 | |
| GalaxyInternetTechnology(HK)Limited | 0.91 | 香港 | 香港 | 服务业 | 66.67% | 设立 | |
| 北京中科华世文化传媒有限公司 | 12,200,000.00 | 北京市 | 北京市 | 文化传媒 | 81.15% | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京锦珑书斋文化发展有限公司 | 500,000.00 | 北京市 | 北京市 | 文化体育 | 81.15% | 设立 | |
| 徐州慕铭信息科技有限公司 | 18,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 100.00% | 0.00% | 不构成业务收购 |
| 徐州咏革信息科技有限公司 | 38,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 100.00% | 0.00% | 不构成业务收购 |
| 徐州磐赫信息科技有限公司 | 32,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州赫荣信息科技有限公司 | 32,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州彤弓科技信息咨询有限公司 | 9,500,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 信息咨询服务 | 100.00% | 不构成业务收购 |
| 徐州市德煜管理咨询合伙企业（有限合伙） | 655,946,600.00 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 99.57% | 0.43% | 设立 |
| 北京嘉信汇瑞管理咨询合伙企业（有限合伙） | 20,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 租赁和商务服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 徐州市鼎弘咨询管理合伙企业（有限合伙） | 112,852,500.00 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市辉霖管理咨询合伙企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市鼎信管理咨询合伙企业（有限合伙） | 31,100,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市鼎裕咨询管理合伙企业（有限合伙） | 112,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州隽武信息科技有限公司 | 10,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 信息传输、软件和信息技术服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市嘉恒管理咨询合伙企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市鸿儒咨询管理合伙企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市荣晋管理咨询合伙企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市正隆咨询管理合伙企业（有限合伙） | 21,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市润熙管理咨询合伙企业（有限合伙） | 15,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 淄博禹正枫华股权投资合伙企业（有限合伙） | 22,000,000.00 | 淄博市 | 淄博市 | 投资与资产管理 | 45.50% | 设立 | |
| 北京星河光贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 商务服务业 | 80.00% | 设立 | |
| 星河光（香港)贸易有限公司 | 9,126.80 | 香港 | 香港 | 商务服务业 | 80.00% | 设立 |
| 徐州市鼎晟管理咨询合伙企业（有限合伙） | 17,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 信息咨询服务 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 嘉兴翎贲宸桠股权投资合伙企业（有限合伙） | 31,000,000.00 | 嘉兴市 | 嘉兴市 | 商务服务业 | 98.39% | 设立 | |
| 淄博诗渊股权投资合伙企业（有限合伙） | 35,000,000.00 | 淄博市 | 淄博市 | 投资管理 | 27.91% | 设立 | |
| 淄博希诺投资合伙企业（有限合伙） | 14,000,000.00 | 淄博市 | 淄博市 | 投资管理 | 100.00% | 设立 | |
| 徐州隽雅信息服务有限公司 | 10,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州市晨星管理咨询合伙企业（有限合伙） | 10,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 商务服务业 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 徐州仁者水科技信息咨询有限公司 | 4,900,000.00 | 信息咨询服务 | 徐州市 | 信息咨询服务 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 北京汇洲智能技术有限公司 | 70,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 江苏汇洲智能技术有限公司 | 10,000,000.00 | 南京市 | 南京市 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 设立 | |
| 济南汇洲管理咨询有限公司 | 10,000,000.00 | 济南市 | 济南市 | 社会经济咨询 | 100.00% | 设立 | |
| 徐州咏冠信息科技有限公司 | 522,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 1.50% | 98.50% | 不构成业务收购 |
| 徐州赫爵信息科技有限公司 | 300,000,000.00 | 徐州市 | 徐州市 | 信息技术服务 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 天融鼎坤（有限合伙） | 128,100,000.00 | 武汉市 | 武汉市 | 投资管理 | 100.00% | 不构成业务收购 | |
| 天风瑞博（武汉）投资中心（有限合伙） | 30,050,000.00 | 武汉市 | 武汉市 | 投资管理 | 49.92% | 不构成业务收购 | |
| 中能数投（北京）科技有限公司 | 20,000,000.00 | 北京市 | 北京市 | 其他科技推广服务业 | 45.00% | 非同一控制下企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
淄博诗渊股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“淄博诗渊”）为2021年10月29日注册成立的一家有限合伙企业，并在基金业协会备案为私募股权投资基金。公司子公司星河之光为淄博诗渊基金管理人，子公司徐州赫荣为淄博诗渊普通合伙人，子公司徐州鼎晟为淄博诗渊有限合伙人，按认缴金额计算合计持有淄博诗渊27.91%的基金财产份额，公司在参与淄博诗渊的相关活动时享有可变回报，并且有能力运用对淄博诗渊的权力影响其可变回报金额，故将其纳入公司合并范围。
淄博禹正枫华股权投资合伙企业（有限合伙）（简称“淄博禹正枫华”）为2022年12月14日注册成立的一家有限合伙企业，并在基金业协会备案为私募股权投资基金。公司子公司星河之光为淄博禹正枫华基金管理人，子公司徐州润熙为淄博禹正枫华普通合伙人，按认缴金额计算合计持有淄博禹正枫华45.5%的基金财产份额，公司在参与淄博禹正枫华的相关活动时享有可变回报，并且有能力运用对淄博禹正枫华的权力影响其可变回报金额，故将其纳入公司合并范围。其他说明：
无。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 齐重数控 | 4.41% | 1,743,454.15 | 27,114,852.42 | |
| 热热文化 | 33.33% | -5,329,048.88 | 65,597,145.72 | |
| 中科华世 | 18.85% | -1,497,127.11 | 8,818,113.27 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。其他说明：
无。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 齐重数控 | 1,413,446,905.48 | 415,091,125.85 | 1,828,538,031.33 | 1,051,338,528.65 | 28,112,620.55 | 1,079,451,149.20 | 1,490,670,920.09 | 425,201,509.31 | 1,915,872,429.40 | 1,170,780,903.46 | 31,326,915.06 | 1,202,107,818.52 |
| 热热文化 | 216,191,390.53 | 66,692,145.87 | 282,883,536.40 | 77,413,732.60 | 3,231,543.07 | 80,645,275.67 | 230,922,108.92 | 39,639,293.86 | 270,561,402.78 | 50,074,055.82 | 2,261,939.58 | 52,335,995.40 |
| 中科华世 | 93,005,565.08 | 41,433,285.73 | 134,438,850.81 | 82,703,641.28 | 220,832.34 | 82,924,473.62 | 90,311,247.28 | 38,542,582.25 | 128,853,829.53 | 69,397,133.48 | 69,397,133.48 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 齐重数控 | 412,904,502.54 | 35,322,271.25 | 35,322,271.25 | -30,766,924.89 | 383,646,395.98 | 72,934,893.73 | 72,934,893.73 | 7,707,990.75 |
| 热热文化 | 23,924,144.21 | -15,987,146.65 | -15,987,146.65 | 26,578,695.89 | 11,060,588.19 | -8,021,264.62 | -8,021,264.62 | 3,324,571.12 |
| 中科华世 | 21,484,235.54 | -7,942,318.86 | -7,942,318.86 | 2,357,320.03 | 21,745,016.14 | -5,300,758.43 | -5,300,758.43 | 21,212,308.49 |
其他说明：
无。
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无。
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无。其他说明：
无。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 海南齐机科技有限公司 | 海南省澄迈县 | 海南省澄迈县 | 货物批发零售、技术开发、技术服务等 | 49.00% | 权益法 | |
| 金华手速信息科技有限公司 | 浙江省金华市 | 浙江省金华市 | 信息技术开发，软件开发等 | 49.00% | 权益法 | |
| 山东中弘信息科技有限公司 | 山东省济南市 | 山东省济南市 | 信息技术、物联网技术开发等 | 49.00% | 权益法 | |
| 宁波首科燕园康泰创业投资合伙企业（有限合伙） | 浙江省宁波市 | 浙江省宁波市 | 创业投资、创业投资管理等 | 17.50% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无。
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||||||
| 宁波首科 | 海南齐机 | 金华手速 | 山东中弘 | 宁波首科 | 海南齐机 | 金华手速 | 山东中弘 | |
| 流动资产 | 3,102,465.93 | 255,238,609.23 | 31,232,347.08 | 119,560,723.22 | 3,320,712.26 | 244,637,084.75 | 34,316,192.33 | 115,353,338.40 |
| 非流动资产 | 79,340,000.00 | 282,707,290.79 | 12,830,972.66 | 14,494,556.63 | 79,340,000.00 | 292,084,247.22 | 13,598,159.31 | 12,149,949.31 |
| 资产合计 | 82,442,465.93 | 537,945,900.02 | 44,063,319.74 | 134,055,279.85 | 82,660,712.26 | 536,721,331.97 | 47,914,351.64 | 127,503,287.71 |
| 流动负债 | 2,430.68 | 17,120,692.04 | 313,707.35 | 1,274,698.81 | 265,714.51 | 28,859,717.97 | 773,393.24 | 2,286,258.43 |
| 非流动负债 | 7,361,963.96 | 12,605,572.36 | ||||||
| 负债合计 | 2,430.68 | 24,482,656.00 | 313,707.35 | 1,274,698.81 | 265,714.51 | 41,465,290.33 | 773,393.24 | 2,286,258.43 |
| 少数股东权益 | ||||||||
| 归属于母公司股东权益 | 82,440,035.25 | 513,463,244.02 | 43,749,612.39 | 132,780,581.04 | 82,394,997.75 | 495,256,041.64 | 47,140,958.40 | 125,217,029.28 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 14,427,006.17 | 251,596,989.57 | 21,437,310.07 | 65,062,484.71 | 14,419,124.61 | 242,675,460.40 | 23,099,069.62 | 61,356,344.35 |
| 调整事项 | ||||||||
| --商誉 | ||||||||
| --内部交易未实现利润 | ||||||||
| --其他 | ||||||||
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 9,763,421.75 | 253,208,869.28 | 45,798,863.11 | 447,740,282.37 | 9,761,499.69 | 242,676,460.40 | 47,463,683.21 | 444,034,142.01 |
| 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||||||
| 营业收入 | 13,313,613.93 | 5,446,226.18 | 11,859,602.56 | |||||
| 净利润 | 10,983.20 | 18,207,202.38 | -3,397,592.05 | 7,563,551.76 | 78,784,589.15 | 60,600,230.93 | -1,257,518.32 | 9,559,507.65 |
| 终止经营的净利润 | ||||||||
| 其他综合收益 | ||||||||
| 综合收益 | 10,983.20 | 18,207,202. | - | 7,563,551.7 | 78,784,589. | 60,600,230. | - | 9,559,507.6 |
| 总额 | 38 | 3,397,592.05 | 6 | 15 | 93 | 1,257,518.32 | 5 | |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | 13,774,772.52 |
其他说明
无。
（3） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 56,100,583.56 | 78,276,943.55 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -6,074,577.03 | -826,900.00 |
| --综合收益总额 | -6,074,577.03 | -826,900.00 |
其他说明无。
（4） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无。
（5） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 欣豪润成 | 2,874,327.13 | 1,629,364.46 | 4,503,691.59 |
其他说明
无。
（6） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无。
（7） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无。
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 15,103,600.00 | 300,000.00 | 1,710,000.00 | 13,693,600.00 | |||
| 其中： | |||||||
| 高档重型数控机床产业化基地项目 | 4,440,000.00 | 1,110,000.00 | 3,330,000.00 | 与资产相关 | |||
| 数控立柱移动立式铣床专项研究开发经费 | 993,700.00 | 993,700.00 | 与资产相关 | ||||
| 齐齐哈尔市科学技术局 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 11项科学基金 | 6,000.00 | 6,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 科技创新平台 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 中小企业发展专项资金 | 3,213,900.00 | 3,213,900.00 | 与收益相关 | ||||
| 省级领军人才梯队及梯队学术后备带头人资助 | 130,000.00 | 130,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 基于5G通讯的智能机床开发 | 3,600,000.00 | 3,600,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 2023年人才资金池科学家工作室 | 60,000.00 | 60,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 高性能球铁件生产炉前智能检测与调控技术项目 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 |
| 机床灰铸铁件减振性研制项目 | 50,000.00 | 50,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 大型金属构件复合精密增减材制造装备开发 | 590,000.00 | 590,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 轴向闭式静压承载-径向滚动支承惯性摩擦焊机主轴系统研制 | 1,400,000.00 | 1,400,000.00 | 与收益相关 | ||||
| 标识解析齐重数控装备企业节点建设与应用 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 2,034,891.10 | 8,832,500.00 |
其他说明：
计入当期损益的政府补助项目明细；
| 补助项目 | 本期计入损益金额 | 上期计入 损益金额 | 计入损益的列报项目 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高档重型数控机床产业化基地项目 | 1,110,000.00 | 1,110,000.00 | 其他收益 | 与资产相关 |
| 结转标识解析齐重数控装备企业节点建设与应用项目专项资金递延收益 | 300,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 高性能球铁件生产炉前智能检测与调控技术项目验收转其他收益 | 300,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 高新技术企业认定奖励资金 | 150,000.00 | 250,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 稳岗补贴 | 131,651.10 | 9,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 房租政府补助 | 43,240.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 首台套产品奖励 | 5,433,500.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 外国专家项目款 | 200,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 |
| 立式铣车加工中心工作台拖换系统研究项目递延收益 | 500,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 重型机床智能远程运维与精度共性技术研究项目递延收益 | 850,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 广州数控重型数控机床系统国产化项目递延收益 | 300,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 高温环境专用球墨铸铁研制项目递延收益 | 180,000.00 | 其他收益 | 与收益相关 | |
| 合 计 | 2,034,891.10 | 8,832,500.00 |
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险（主要包括外汇风险、利率风险和其他价格风险）、信用风险和流动性风险。本公司已制定风险管理政策，力求减少各种风险对财务业绩的潜在不利影响。
（1）场风险
①外汇风险
本公司于中国境内的业务以人民币结算，海外业务包括美元、欧元外币项目结算，因此海外业务的结算存在外汇风险。此外，本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。本公司总部财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
2024年6月30日及2024年01月01日，本公司内以人民币为记账本位币的各所属公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 外币项目 | 2024年6月30日 | ||
| 美元项目 | 欧元项目 | 合计 | |
货币资金
| 货币资金 | 21,075,294.28 | 21,075,294.28 | |
| 应收账款 | 9,798,302.96 | 9,798,302.96 | |
| 合计 | 21,075,294.28 | 9,798,302.96 | 30,873,597.24 |
（续）
| 外币项目 | 2024年1月1日 | ||
| 美元项目 | 欧元项目 | 合计 | |
货币资金
| 货币资金 | 20,363,952.39 | 20,363,952.39 |
| 应收账款 | 10,050,879.39 | 10,050,879.39 | |
| 合计 | 20,363,952.39 | 10,050,879.39 | 30,414,831.78 |
②利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
③其他价格风险
本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动而风险。
(2)信用风险
本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其他应收款、应收票据等。
本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及目前市场状况等其它因素评估客户的信用资质并设置相应信用期。
本公司定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司整体信用风险可控。
(3)流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司的经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
2024年6月30日，本公司已获得多家国内银行及金融机构提供最高为人民币14,979.70万元的贷款额度，其中尚未使用的银行授信额度为人民币13,472.30万元。
2024年6月30日，本公司的流动负债净额为人民币1,214,539,836.60元（2023年12月31日为人民币1,258,708,484.83元），各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 2024年6月30日 | |||
| 一年以内 | 一到三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 42,999,195.24 | 42,999,195.24 | ||
| 应付账款 | 368,692,918.79 | 368,692,918.79 | ||
| 其他应付款 | 147,665,636.32 | 147,665,636.32 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 11,077,555.45 | 11,077,555.45 | ||
| 其他流动负债 | 103,917,980.09 | 103,917,980.09 | ||
| 租赁负债 | 11,429,533.34 | 11,429,533.34 | ||
| 合计 | 674,353,285.89 | 11,429,533.34 | 685,782,819.23 | |
（续）
| 项目 | 2024年1月1日 | |||
| 一年以内 | 一到三年 | 三年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | 70,094,339.85 | 70,094,339.85 | ||
| 应付票据 | 17,940,582.20 | 17,940,582.20 | ||
| 应付账款 | 351,895,445.74 | 351,895,445.74 | ||
| 其他应付款 | 73,177,822.75 | 73,177,822.75 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 4,313,644.86 | 4,313,644.86 | ||
| 其他流动负债 | 119,587,183.63 | 119,587,183.63 | ||
| 租赁负债 | 3,140,043.73 | 3,140,043.73 | ||
| 合计 | 637,009,019.03 | 3,140,043.73 | 640,149,062.76 |
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 58,752,519.17 | 672,806,333.94 | 731,558,853.11 | |
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 58,752,519.17 | 672,806,333.94 | 731,558,853.11 | |
| （1）债务工具投资 | 0.00 | |||
| （2）权益工具投资 | 58,752,519.17 | 672,806,333.94 | 731,558,853.11 | |
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| （五）应收款项融资 | 23,314,197.41 | 23,314,197.41 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 58,752,519.17 | 672,806,333.94 | 24,314,197.41 | 755,873,050.52 |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| （七）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价 | -- | -- | -- | |
| 值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
计量日能够取得相同资产在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
使用估值技术，所有对估值结果有重大影响的参数均采用可直接或间接观察的市场信息。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场交易的权益工具投资，由于公司持有被投资单位股权比例较低，无重大影响，对被投资公司采用收益法或市场法进行估值不切实可行，且近期内被投资单位无引入外部投资者、股东之间转让股权等可作为公允价值的参考依据，此外，公司从获取的相关信息分析，未发现被投资单位内外部环境自年初以来已发生重大变化，因此属于可用账面成本作为公允价值最佳估计的“有限情况”，因此报告期末以成本作为公允价值。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 四合聚力 | 徐州市睢宁县 | 技术服务 | 100,000（万元） | 12.00% | 12.00% |
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是无实际控制人。其他说明：
无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1“在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2、“在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 欣豪润成 | 联营企业 |
| 亿迅时代华兴 | 原联营企业 |
| 北京瑞麟基石 | 联营企业 |
其他说明
无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 睢宁隆聚贤思 | 控股股东子公司 |
| 武剑飞 | 董事长、总经理 |
| 吴昌霞 | 副董事长、董事 |
| 陈友德 | 董事 |
| 侯雪峰 | 副总经理、董事 |
| 武宁 | 董秘 |
| 王俊峰 | 副总经理 |
| 孙伟 | 副总经理、董事 |
| 张豹 | 副总经理 |
| 姜学谦 | 副总经理、董事 |
| 李光 | 监事会主席、职工代表监事 |
| 张勇 | 监事 |
| 王琳 | 监事 |
| 陈莹莹 | 财务总监 |
其他说明
无。
5、关联交易情况
（1） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 海南齐机 | 82,182,800.00 | 2024年03月31日 | 2024年12月30日 | 无息拆借 |
| 北京瑞麟基石 | 10,500,000.00 | 2024年03月04日 | 2027年03月03日 | 无息拆借 |
| 拆出 | ||||
（2） 关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 山东中弘 | 转让北京蜂巢100%股权 | 1,967,249.92 | |
| 亿迅时代华兴 | 购买中能数投45%股权 | 22,198,500.00 | |
| 睢宁隆聚贤思 | 受让海南齐机0.3253%的股权 | 1,610,879.71 |
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,948,606.63 | 4,816,398.53 |
（4） 其他关联交易
2024年1月，经公司第八届董事会第五次临时会议审议通过，公司控股子公司北京热热文化科技有限公司（以下简称“热热文化”）拟以0 元受让平阳酬逸持有的淄博琏儒基金未实缴的不超过2,390万份合伙份额（约占淄博 琏儒基金总规模的4.7705%），同时热热文化拟向淄博琏儒基金实缴出资2,390万元，淄博琏儒基金拟投资的具体标的仍为中芯集成电路 （宁波）有限公司。淄博琏儒基金的有限合伙人海南齐机为公司关联法人；同时，由于公司董事吴昌霞任淄博琏儒基金的管理人燕园同德（北京）投资基金管理有限公司的执行董事、经理、财务负责人和法定代表人，燕园同德亦为公司关联法人。因此前述受让淄博琏儒基金部分合伙份额并向淄博琏儒基金实缴出资事项构成与关联人共同投资。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 欣豪润成 | 89,875,616.41 | 82,006,849.30 | 89,875,616.41 | 78,882,739.72 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 海南齐机 | 108,263,192.16 | 38,330,392.16 |
| 其他应付款 | 北京瑞麟基石 | 10,500,000.00 | |
| 其他应付款 | 睢宁隆聚贤思 | 1,610,879.71 |
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | |||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | ||
| 管理人员 | 612,500.00 | 1,457,750.00 | |||||||
| 合计 | 612,500.00 | 1,457,750.00 | |||||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 管理人员 | 2.38元/股 | 预留授予股票期权第二个行权期的行权期间为自预留授予股票期权授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。 | ||
其他说明
公司于2020年10月16日召开第七届董事会第八次临时会议及第七届监事会第五次临时会议，会议审议通过了《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划实施考核办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。独立董事对公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）发表了同意的独立意见。公司于2020年11月5日召开第七届监事会第七次临时会议，审议通过了《〈关于对公司2020年股票期权及限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明〉的议案》，并披露了《天马轴承集团股份有限公司监事会关于2020年股票期权及限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
公司于2020年11月9日召开2020年第七次临时股东大会，审议通过了《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》、《关于〈天马轴承集团股份有限公司2020年股票期权与限制性股票激励计划实施考核办法〉的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。
公司于2020年11月17日召开第七届董事会第十一次临时会议、第七届监事会第八次临时会议，审议通过了《关于调整2020年股票期权及限制性股票激励计划对象名单及权益授予数量的议案》和《关于向激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》，公司独立董事对相关事项发票了明确同意的独立意见。
公司于2021年11月5日开第七届董事会第二十一次临时会议、第七届监事会第十三次临时会议，审议通过了《关于向激励对象授予2020年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权与限制性股票的议案》。
股票期权行权期及各期行权安排
（1）首次授予股票期权的行权期及各期行权时间安排
| 行权安排 | 行权期间 | 行权比例 |
| 首次授予股票期权第一个行权期 | 自首次授予股票期权授权完成日起12个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
| 首次授予股票期权第二个行权期 | 自首次授予股票期权授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予股票期权授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
（2）预留部分股票期权的行权期及各期行权时间安排
| 行权安排 | 行权期间 | 行权比例 |
| 首次授予的限制性股票第一个解除限售期 | 自首次授予限制性股票授权完成日起12个月后的首个交易日起至授予限制性股票授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
| 首次授予的限制性股票第二个解除限售期 | 自首次授予限制性股票授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予限制性股票授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排
（1)首次授予的限制性股票解除限售安排
| 行权安排 | 行权期间 | 行权比例 |
| 首次授予的限制性股票第一个解除限售期 | 自首次授予限制性股票授权完成日起12个月后的首个交易日起至授予限制性股票授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
| 首次授予的限制性股票第二个解除限售期 | 自首次授予限制性股票授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予限制性股票授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
(2)预留部分限制性股票解除限售安排
| 行权安排 | 行权期间 | 行权比例 |
| 预留授予的限制性股票第一个解除限售期 | 自预留授予限制性股票授权完成日起12个月后的首个交易日起至授予限制性股票授权完成日起24个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
| 预留授予的限制性股票第二个解除限售期 | 自预留授予限制性股票授权完成日起24个月后的首个交易日起至授予限制性股票授权完成日起36个月内的最后一个交易日当日止。 | 50.00% |
授予的股票期权各行权期业绩考核目标如下表所示：
| 行权安排 | 业绩考核目标 | |
| 首次授予的股票期权 | 第一个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于1,000.00万元； 2、2020年营业收入不低于6.00亿元。 |
| 第二个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年、2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不低于4,000.00万元； 2、2020年、2021年营业收入合计不低于12.50亿元。 | |
| 预留授予的股权期权 | 第一个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年、2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不低于4,000.00万元； 2、2020年、2021年营业收入合计不低于12.50亿元。 |
| 第二个行权期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年、2021年、2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不低于8,000.00万元； 2、2020年、2021年、2022年营业收入合计不低于19.50亿元。 | |
2023年12月12日，公司召开第八届董事会第四次临时会议及第八届监事会第四次临时会议，审议通过了《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予股票期权第二个行权期行权条件成就的议案》及《关于2020年股票期权与限制性股票激励计划预留授予限制性股票第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。
授予的限制性股票各解除限售期业绩考核目标如下表所示：
| 行权安排 | 业绩考核目标 | |
| 首次授予的限制性股票 | 第一个解除限售期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润不低于1,000.00万元； 2、2020年营业收入不低于6.00亿元。 |
| 第二个解除限售期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年、2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不低于4,000.00万元； 2、2020年、2021年营业收入合计不低于12.50亿元。 | |
| 预留授予的限制性股票 | 第一个解除限售期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年、2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不低于4,000.00万元； 2、2020年、2021年营业收入合计不低于12.50亿元。 |
| 第二个解除限售期 | 公司需满足下列两个条件之一： 1、2020年、2021年、2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润合计不低于8,000.00万元； 2、2020年、2021年、2022年营业收入合计不低于19.50亿元。 | |
2、以权益结算的股份支付情况
?适用 □不适用
单位：元
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票交易收盘价/根据布莱克-斯科尔斯定价模型计算。 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 标的股价、可行权有效期、历史波动率、无风险利率 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 在等待期的每个资产负债表日，公司根据最新的可行权员工人数变动以及对应的股票份额数量等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的股票数量。 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无。 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 40,663,294.48 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 0.00 |
其他说明无。
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
无。
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2024年6月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
证券虚假陈述赔偿事项及其财务影响截至2024年6月30日，已向公司提起证券虚假陈述纠纷索赔、或公司通过浙江证券业协会等机构获知的以及已向管理人申报债权的中小投资者人数合计1551人，具体情况如下：
①在浙江证券业协会和/或中证资本市场法律服务中心浙江工作站及公司重整管理人的组织调解下，有共1389人提起证券虚假陈述索赔的中小投资者与公司达成了调解，目前均已形成调解/询问笔录，和/或签署《调解协议》，公司应付调解款项合计353,425,514.32元。
②相关法院对公司存在157起中小投资者关于证券虚假陈述纠纷予以立案，起诉金额合计约4.15亿元。该157起案件中的84起案件已在达成调解；47起案件已取得生效判决：其中3起案件判决公司胜诉无需承担责任(涉案金额约2.47亿元)，44起案件判决公司需承担赔偿责任（金额合计为14,192,621.10元）；5起案件撤诉（管理人审查确认金额为199,790.60元），21起案件尚未取得生效判决或达成调解（诉请金额合计为8,510,264.47元，按40%扣除系统性风险，并按0.2%计算佣金与印花税后的金额合计为5,116,371.00元）。
③相关法院未立案且暂不同意调解但已向管理人申报债权的中小投资者共计89人，申报债权金额合计52,876,522.31元，其中31笔经审查确认为0，49笔经审查确认金额为19,181,244.98元，剩余9笔的申报金额合计7,008,799.31元，按40%扣除系统性风险，并按0.2%计算佣金与印花税后的金额合计为4,213,690.15元。
截至2022年末，公司已针对证券虚假陈述案计提预计负债413,067,887.58元。2024年1-6月，公司根据上述情况，计入预计负债并计入当期营业外支出17,142.92元，调整减少债务重组收益370,052.05元。截至2024年6月30日，公司已针对证券虚假陈述案计提预计负债412,254,962.39元。根据公司《重整计划》，该类债务属于债权分类中的普通债权，应按照普通债权受偿方案予以清偿，公司已足额预留相关偿债资源，对相关预计负债予以终止确认。
十七、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
截止财务报告批准报出日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。
十八、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为四个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了四个报告分部，分别为高端装备制造业务分部、创投服务与资产管理分部、互联网信息技术服务业务分部及传媒业务分部。这些报告分部是以提供不同产品或服务为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为机床、创投与资产管理服务、互联网信息技术服务及图书。分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 高端装备制造业务分部 | 创投服务与资产管理业务分部 | 互联网信息技术服务业务分部 | 传媒业务分部 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 412,249,812.01 | 1,095,354.01 | 23,924,144.21 | 18,319,553.27 | 455,588,863.50 | |
| 主营业务成本 | 327,207,623.42 | 1,214,150.94 | 16,424,914.45 | 14,588,817.34 | 359,435,506.15 | |
| 利润总额 | 35,323,725.58 | 22,043,301.88 | -530,307.16 | -9,179,275.24 | -500,000.00 | 47,157,445.06 |
| 所得税费用 | 1,454.33 | -661,005.04 | -1,890,109.69 | -1,236,956.38 | -3,786,616.78 | |
| 净利润 | 35,322,271.25 | 22,704,306.92 | 1,359,802.53 | -7,942,318.86 | -500,000.00 | 50,944,061.84 |
| 资产总额 | 1,828,538,031.33 | 3,424,154,682.91 | 213,498,952.11 | 114,160,664.16 | -1,851,852,147.14 | 3,728,500,183.37 |
| 负债总额 | 1,079,451,149.20 | 515,368,895.49 | 74,473,846.19 | 82,924,473.62 | -499,221,189.06 | 1,252,997,175.44 |
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 100,000.00 |
| 1至2年 | 0.00 | |
| 2至3年 | 0.00 | |
| 3年以上 | 0.00 | |
| 合计 | 100,000.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 100,000.00 | 100.00% | 100,000.00 | |||||||
| 其中： | ||||||||||
| 无风险组合 | 100,000.00 | 100.00% | 100,000.00 | |||||||
| 合计 | 100,000.00 | 100.00% | 100,000.00 | |||||||
□适用 ?不适用
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 922,349,622.23 | 958,581,604.44 |
| 合计 | 922,349,622.23 | 958,581,604.44 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 集团合并范围内关联方 | 1,307,012,514.69 | 1,310,371,114.69 |
| 押金保证金 | 5,000.00 | 5,000.00 |
| 期权行权款 | 138,929.30 | |
| 代垫员工社保公积金 | 1,307.50 | 1,415.61 |
| 其他 | 69,932.88 | |
| 合计 | 1,307,088,755.07 | 1,310,516,459.60 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 182,482,350.89 | 875,374,583.09 |
| 1至2年 | 694,854,527.67 | 14,536,270.97 |
| 2至3年 | 176,598,310.50 | 162,694,514.53 |
| 3年以上 | 253,153,566.01 | 257,911,091.01 |
| 合计 | 1,307,088,755.07 | 1,310,516,459.60 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,307,088,755.07 | 100.00% | 384,739,132.84 | 29.43% | 922,349,622.23 | 1,310,516,459.60 | 100.00% | 351,934,855.16 | 26.85% | 958,581,604.44 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,307,018,822.19 | 99.99% | 384,739,132.84 | 29.44% | 922,279,689.35 | 1,310,377,530.00 | 99.99% | 351,934,855.16 | 26.86% | 958,442,674.84 |
| 无风险组合 | 69,932.88 | 0.01% | 69,932.88 | 138,929.30 | 0.01% | 138,929.30 | ||||
| 合计 | 1,307,088,755.07 | 100.00% | 384,739,132.84 | 29.43% | 922,349,622.23 | 1,310,516,459.60 | 100.00% | 351,934,855.16 | 26.85% | 958,581,604.44 |
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 182,412,418.01 | 9,120,620.91 | 5.00% |
| 1-2年 | 694,854,527.67 | 69,485,452.77 | 10.00% |
| 2-3年 | 176,598,310.50 | 52,979,493.15 | 30.00% |
| 3年以上 | 253,153,566.01 | 253,153,566.01 | 100.00% |
| 合计 | 1,307,018,822.19 | 384,739,132.84 | |
确定该组合依据的说明：
本公司依据信用风险特征划分其他应收款组合。按组合计提坏账准备类别名称：无风险组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 无风险组合 | 69,932.88 | ||
| 合计 | 69,932.88 |
确定该组合依据的说明：
本公司依据信用风险特征划分其他应收款组合。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 43,761,782.69 | 50,261,981.46 | 257,911,091.01 | 351,934,855.16 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -34,723,226.38 | 34,723,226.38 | ||
| --转入第三阶段 | -72,742.50 | 72,742.50 | ||
| 本期计提 | 2,690,070.00 | 37,552,480.58 | 169,732.50 | 40,412,283.08 |
| 本期转回 | 2,608,005.40 | 5,000,000.00 | 7,608,005.40 | |
| 2024年6月30日余额 | 9,120,620.91 | 122,464,945.92 | 253,153,566.01 | 384,739,132.84 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该应收款项未来12个月内的预期信用损失计量损失准
备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该应收款项整个存续期的预期
信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该应收款项整个存续期的预期信
用损失计量损失准备。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 351,934,855.16 | 40,412,283.08 | 7,608,005.40 | 384,739,132.84 | ||
| 合计 | 351,934,855.16 | 40,412,283.08 | 7,608,005.40 | 384,739,132.84 | ||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 北京星河企服信息技术有限公司 | 子公司资金拆借 | 649,056,244.61 | 1～2年、2～3年、3年以上 | 49.66% | 165,207,510.81 |
| 北京汇洲智能技术有限公司 | 子公司资金拆借 | 132,963,627.03 | 1年以内、1～2年 | 10.17% | 10,122,853.14 |
| 北京星河创服信息技术有限公司 | 子公司资金拆借 | 125,328,547.71 | 1～2年、3年以上 | 9.59% | 80,328,547.71 |
| 徐州市德煜管理咨询合伙企业（有限合伙） | 子公司资金拆借 | 109,110,475.00 | 1年以内、3年以上 | 8.35% | 5,685,875.00 |
| 徐州赫荣信息科技有限公司 | 子公司资金拆借 | 102,902,232.84 | 1～2年、2～3年 | 7.87% | 14,021,049.40 |
| 合计 | 1,119,361,127.19 | 85.64% | 275,365,836.06 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 2,792,725,289.71 | 2,792,725,289.71 | 2,792,725,289.71 | 2,792,725,289.71 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 10,258,299.27 | 10,258,299.27 | 14,965,835.51 | 14,965,835.51 | ||
| 合计 | 2,802,983,588.98 | 2,802,983,588.98 | 2,807,691,125.22 | 2,807,691,125.22 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 齐重数控 | 1,249,280,345.47 | 1,249,280,345.47 | ||||||
| 徐州长华 | 252,140,857.00 | 252,140,857.00 | ||||||
| 徐州慕铭 | 587,401,157.12 | 587,401,157.12 | ||||||
| 徐州咏冠 | 12,884,800.00 | 12,884,800.00 | ||||||
| 徐州咏革 | 3,918,000.00 | 3,918,000.00 | ||||||
| 星河创服 | 22,000,000.00 | 22,000,000.00 | ||||||
| 徐州德煜 | 654,946,600.00 | 654,946,600.00 | ||||||
| 中科华世 | 4,733,935.39 | 4,733,935.39 | ||||||
| 热热文化 | 5,419,594.73 | 5,419,594.73 | ||||||
| 合计 | 2,792,725,289.71 | 2,792,725,289.71 |
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 北京中科汇洲数商技术有限公司 | 11,043,812.22 | -4,207,108.45 | 6,836,703.77 | |||||||||
| 衢州智科私募基金管理有限公司 | 3,922,023.29 | -500,427.79 | 3,421,595.50 | |||||||||
| 小计 | 14,965,835.51 | -4,707,536.24 | 10,258,299.27 | |||||||||
| 合计 | 14,965,835.51 | -4,707,536.24 | 10,258,299.27 | |||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 94,339.62 | |||
| 合计 | 94,339.62 | |||
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -4,707,536.24 | -49,900.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -144,471,280.76 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 107,397.26 | |
| 以金融资产结算的债务重组产生的投资收益 | -528,311.42 | 457,453.10 |
| 合计 | -5,128,450.40 | -144,063,727.66 |
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 4,772,299.00 | 主要为子公司固定资产处置收益 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,903,240.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 1,002,083.50 | |
| 债务重组损益 | -548,311.42 | 主要为中小股东证券虚假陈述责任纠纷案确认偿还对原预计赔偿金额进行调整所致 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,661,488.92 | |
| 减：所得税影响额 | 831.57 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 278,743.59 | |
| 合计 | 5,188,247.00 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用
| 项目 | 涉及金额（元） | 原因 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 58,815,612.46 | 创投服务与资产管理已成为公司的主营业务。公司所持有的交易性金融资产等产生的公允价值变动损益以及处置交易性金融资产等取得的投资收益能够体现公司投资的阶段性成果，反映公司的正常的盈利能力，应界定为经常性损益的项目。 |
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.49% | 0.0286 | 0.0286 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.26% | 0.0260 | 0.0260 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他