证券代码：300052 证券简称：中青宝 公告编号：2024-052
深圳中青宝互动网络股份有限公司
关于续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
深圳中青宝互动网络股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年8月27日召开第六届董事会第十二次会议及第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，聘期自股东大会审议通过前述议案之日起至2024年度审计工作结束。本议案尚需提交公司2024年第二次临时股东大会审议。本次选聘会计师事务所符合《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的相关规定，现将有关事项公告如下：
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年12月27日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：上海市静安区威海路755号25层
首席合伙人：张晓荣
上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会会计师事务所”或“上会”）原名上海会计师事务所，成立于1981年，系由财政部试点成立的全国第一批会计师事务所之一。1998年12月，按财政部、中国证券监督管理委员会的要求，改制为有限责任公司制的会计师事务所。并于2013年12月，改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。
2.人员信息
上会会计师事务所首席合伙人为张晓荣，截至2023年末，上会会计师事务
所共有合伙人108人，共有注册会计师506人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师179人。
3.业务规模
上会会计师事务所经审计的2023年度收入总额为7.06亿元，其中审计业务收入4.64亿元，证券业务收入2.11亿元。2023年，上会会计师事务所为68家上市公司提供年报审计服务，审计收费总额0.69亿元，主要行业包括采矿业；制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；批发和零售业；交通运输、仓储和邮政业；房地产业；信息传输、软件和信息技术服务业；科学研究和技术服务业；文化、体育和娱乐业；公共环保；建筑业；农林牧渔。上会会计师事务所具有公司所在行业审计经验，与本公司同行业的上市公司审计客户家数为6家。
4.投资者保护能力
截至2023年末，上会会计师事务所计提职业风险基金0万元，购买的职业保险累计赔偿限额10,000万元，根据《财政部证监会关于会计师事务所从事证券期货相关业务有关问题的通知》（财会〔2012〕2号）的规定，证券资格会计师事务所职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和不得低于8,000万元，上会会计师事务所符合财政部的规定。相关职业风险基金与职业责任保险能够覆盖正常法律环境下因审计失败导致的民事赔偿责任。近三年上会会计师事务所（特殊普通合伙）因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任，2021年已审结的案件1项，系中州期货有限公司民事诉讼案件，已执行完毕。
5.诚信记录
上会会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施4次、自律监管措施0次和纪律处分0次。11名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚2次、监督管理措施3次和自律监管措施0次。
（二）项目信息
1.基本信息
拟签字项目合伙人：张力，2000年获得中国注册会计师资格，1999年开始从事上市公司审计，2014年开始在上会执业，于2023年开始为公司提供审计服
务，近三年签署的上市公司审计报告共5份；
拟签字注册会计师：谢金香，2012年获得中国注册会计师资格，2010年开始从事上市公司审计，2014年开始在上会执业，2023年开始为公司提供审计服务，近三年签署的上市公司审计报告共7份；拟任项目质量控制复核人：唐慧珏，2000年获得中国注册会计师资格，1996年开始从事上市公司审计，1996年开始在上会执业，2023年开始为公司提供审计质量复核服务，近三年复核上市公司审计报告超过5份。
2.诚信记录情况
项目合伙人、签字注册会计师近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚，受到监督管理措施1次，未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。具体情况如下：
| 序号 | 姓名 | 处理处罚日期 | 处理处罚类型 | 实施单位 | 事由及处理处罚情况 |
| 1 | 唐慧珏 | 2023/8/8 | 行政监管措施 | 中国证监会江苏证监局 | 因河南新宁现代物流股份有限公司2018年年度财务报表审计项目受到中国证券监督管理委员会江苏监管局出具警示函的行政监管措施。 |
3.独立性
上会会计师事务所及上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》
对独立性要求的情形，不存在可能影响独立性的情况。
4.审计收费
2024年度财务报告审计费用为人民币140万元（含IT审计费用10万元），内部控制审计费用为人民币45万元。公司2024年度审计收费定价原则系根据本公司业务规模、所处行业、会计处理复杂程度等多方面因素，综合考虑项目团队的专业能力与经验、实际投入项目的人员构成等因素，与上会会计师事务所协商确定。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会的履职情况及审查意见
根据财政部、国务院国资委、证监会出台的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）（以下简称《管理办法》）相关规定，为了形成以质量为导向的选聘机制，确保公平、公正地选聘会计师事务所，公司董事会审计委员会制定了选聘会计师事务所方案，依照《管理办法》的要求及方案开展选聘评价工作，从资质条件、质量管理水平、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等多方面全方位对候选的会计师事务所进行了客观评价。
公司董事会审计委员会于2024年8月27日召开了第六届董事会审计委员会第八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，根据选聘方案对上会会计师事务所的专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力等进行了核查。经核查，审计委员会认为上会会计师事务所具备为公司提供真实公允的审计服务能力和资质，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，满足公司审计工作的要求，同意聘请上会会计师事务所为公司2024年度审计机构，并同意提交公司董事会审议。
（二）董事会的审议和表决情况
2024年8月27日，公司召开了第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，一致同意聘任上会会计师事务所为公司2024年度审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审议。
（三）监事会的审议和表决情况
2024年8月27日，公司召开了第六届监事会第十次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。经审核，监事会认为：上会会计师事务所（特殊
普通合伙）具备上市公司审计业务的相关从业资质，具有审计业务的丰富经验和职业素养，并且具备作为外部审计机构的独立性要求，同意聘任上会会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。
（四）生效日期
本次变更会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、《第六届董事会审计委员会第八次会议决议》；
2、《第六届董事会第十二次会议决议》；
3、《第六届监事会第十次会议决议》；
4、《上会会计师事务所（特殊普通合伙）关于被拟聘为深圳中青宝互动网络股份有限公司2024年度审计机构的说明》。
特此公告。
深圳中青宝互动网络股份有限公司董事会
2024年8月29日