公司代码：603368 公司简称：柳药集团转债代码：113563 转债简称：柳药转债
广西柳药集团股份有限公司
2024年半年度报告
二〇二四年八月二十八日
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人朱朝阳、主管会计工作负责人曾祥兴及会计机构负责人（会计主管人员）曾祥兴声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本年度报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”。
十一、 其他
□适用 √不适用
目 录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 30
第五节 环境与社会责任 ...... 34
第六节 重要事项 ...... 37
第七节 股份变动及股东情况 ...... 48
第八节 优先股相关情况 ...... 53
第九节 债券相关情况 ...... 54
第十节 财务报告 ...... 57
| 备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》上披露过的公司文件正本及公告原稿 |
第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 本公司、公司、柳药集团 | 指 | 广西柳药集团股份有限公司 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 桂中大药房 | 指 | 广西桂中大药房连锁有限责任公司 |
| 仙茱中药科技 | 指 | 广西仙茱中药科技有限公司 |
| 仙茱制药 | 指 | 广西仙茱制药有限公司 |
| 康晟制药 | 指 | 广西康晟制药有限责任公司 |
| 万通制药 | 指 | 广西万通制药有限公司 |
| 广西、自治区、区 | 指 | 广西壮族自治区 |
| DTP药品 | 指 | 高值直送药品，是以价值较高的自费药品为主的多点配送，这种销售方式销售的药品多为大病用药，如肿瘤药、血液用药、精神用药等 |
| DTP药店 | 指 | 以经营DTP药品为主，直接面向终端消费者销售高值直送药品的药店 |
| SPD项目 | 指 | SPD（supply-processing-distribution）指医药物资供应服务管理平台。通过该平台，建立医院与供应商间的信息对接，并在医院投入智能化设备，根据医院实际使用完成物资高效供应和结算，从而建立药械耗材从生产企业、流通渠道到医院终端的商品流、信息流、物流、资金流等的统一，实现全程可追溯管理，即SPD项目 |
| 两票制 | 指 | 药品从药厂到药品流通企业开一次发票，药品流通企业到医院再开一次发票 |
| 医保双通道 | 指 | 通过定点医疗机构和定点零售药店两个渠道购买医保国家谈判品种 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广西柳药集团股份有限公司章程》 |
| 可转债 | 指 | 广西柳药集团股份有限公司公开发行可转换公司债券 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日-2024年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 广西柳药集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 柳药集团 |
| 公司的外文名称 | Guangxi Liuyao Group Co., Ltd |
| 公司的法定代表人 | 朱朝阳 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 徐扬 | 韦盼钰 |
| 联系地址 | 柳州市官塘大道68号 | 柳州市官塘大道68号 |
| 电话 | 0772-2566078 | 0772-2566078 |
| 传真 | 0772-2566078 | 0772-2566078 |
| 电子信箱 | lygf@lzyy.cn | lygf@lzyy.cn |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 柳州市官塘大道68号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2014年12月31日，公司注册地址由“柳州市柳东新区官塘创业园研发中心1号楼8-2号”变更为“柳州市官塘大道68号” |
| 公司办公地址 | 柳州市官塘大道68号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 545000 |
| 公司网址 | www.lzyy.cn |
| 电子信箱 | lygf@lzyy.cn |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内未发生变化 |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 |
| 登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券投资部 |
| 报告期内变更情况查询索引 | 报告期内未发生变化 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 柳药集团 | 603368 | 柳药股份 |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 10,641,992,346.59 | 10,344,037,758.69 | 2.88 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 464,193,662.02 | 442,976,781.55 | 4.79 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 456,431,115.54 | 437,739,696.05 | 4.27 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,662,478.02 | -267,920,066.68 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 7,537,218,853.27 | 6,617,614,662.94 | 13.90 |
| 总资产 | 21,860,485,832.34 | 20,159,453,770.44 | 8.44 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 1.24 | 1.22 | 1.64 |
| 稀释每股收益（元／股） | 1.24 | 1.22 | 1.64 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 1.22 | 1.21 | 0.83 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.57 | 7.16 | 减少0.59个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 6.46 | 7.08 | 减少0.62个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 714,021.62 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 8,659,100.68 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -565,572.94 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 712,444.58 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 332,558.30 | |
| 合计 | 7,762,546.48 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司主营业务所处行业情况分析
公司主营业务所处行业为医药流通业和医药工业。医药流通行业是连接上游医药工业企业与下游医疗机构、个人消费者等终端客户的中间环节，包含批发和零售两大业务板块。医药工业即生产各类药品和医疗器械等医药产品，公司医药工业主要围绕中药产业布局，开展中药饮片、中成药、中药配方颗粒等三大类中药产品的生产研发。
公司业务板块和所处行业相关政策包括：药品流通行业相关政策、医改政策、中医药产业政策等。2024年，国家医改工作聚焦医保、医疗、医药协同发展和治理，推动卫生健康事业高质量发展，提高人民群众获得感幸福感安全感。以此为目标，国家强化药械集中采购、医保支付改革、公立医院改革等政策的落地，同时严格行业监管，对医疗领域腐败和医保违规使用保持高压态势，在保障药械稳健供应的同时统筹价格管理，支持鼓励创新药发展和应用新技术发展创新服务，从而提高行业集中度和规范化、高效率，明确了行业高质量发展方向。结合行业相关政策分析行业发展如下：
1、行业整体情况：医药流通市场具备较强韧性，自律创新推动行业进化
尽管在行业政策压力下，行业增速规模受到一定影响，但医药作为内需主导且刚需较强的行业，在我国人口增长、老龄化趋势发展以及医疗保障体系逐步完善的背景下，未来仍将保持较强的韧性，也使得医药流通市场规模保持稳中有升的态势。根据历年药品流通行业运行统计分析报告的数据统计，全国医药商业销售总额从2000年的1,505亿元增长到2022年的27,516亿元，22年间增长了17.28倍。当前，药品流通行业已进入“十四五”新的发展时期。伴随着医药卫生体制改革不断深化和新技术跨界融合，在降价、控费、结构调整、竞争加剧、监管趋严等压力下，加速推动行业规范运营、数字转型和创新升级，提高供应链韧性，医药流通行业正在朝着高效率、规范化和综合服务能力提升方向进化。
2、医药批发板块
| 政策文件或措施 | 相关内容或影响 |
| 《关于加强区域协同 做好2024年医药集中采购提质扩面的通知》 | 继续大力推进医药集中带量采购工作，加强区域协同，提升联盟采购规模和规范性，明确行业预期，持续巩固改革成果。《通知》主要包含四部分内容：一是扩大联盟范围，形成全国联盟集中采购；二是加强统筹协调，合理确定采购品种；三是聚焦重点领域，积极推进2024年集采扩面； |
| 四是完善执行机制，增强集采制度效果。 | |
| 《深化医药卫生体制改革2024年重点工作任务》 | 推进药品和医用耗材集中带量采购提质扩面。开展新批次国家组织药品和医用耗材集中带量采购（以下简称集采），对协议期满批次及时开展接续工作。2024年各省份至少开展一批省级（含省际联盟）药品和医用耗材集采，实现国家和省级集采药品数合计达到500个、医用耗材集采接续推进的目标。 |
| 《国家医疗保障局关于印发DRG/DIP支付方式改革三年行动计划的通知》 | 到2024年底，全国所有统筹地区全部开展DRG/DIP付费方式改革工作；到2025年底，DRG/DIP支付方式覆盖所有符合条件的开展住院服务的医疗机构，基本实现病种、医保基金全覆盖。DRG/DIP支付的落地在控制不合理费用增长和大检查、大处方等过度医疗服务方面起到一定的积极作用。 |
| 《国家医疗保障局办公室关于印发按病组和病种分值付费2.0版分组方案并深入推进相关工作的通知》 | 提出结合实际调整本地分组、用好特例单议机制、加强医保改革协同等措施，有利于推动创新药和先进医疗技术在临床治疗中的使用。 |
| 《2024年纠正医药购销领域和医疗服务中不正之风工作要点》 | 1、加快带量采购，净化流通秩序。推动建设现代药品流通体系，降低流通成本。常态化制度化开展药品和高值医用耗材集中带量采购，逐步扩大品种覆盖面。打击医疗器械过票加价洗钱。 2、聚焦关键环节，加大处置力度。加大医药购销领域商业贿赂治理力度，紧盯项目招采、目录编制、价格确定、项目申请、新药申报、回款结算等权力集中、资金密集、资源富集的医药领域风险。 3、巩固整治成效，健全长效机制。构建医疗器械购销领域防范商业贿赂的系统监管体系。进一步完善公立医疗机构药品采购“两票制”政策，规范药品流通秩序，加大监管和打击力度。 |
| 《关于开展2024年医疗保障基金飞行检查工作的通知》 | 针对定点医疗机构。重点查处五个方面:一是聚焦重症医学、麻醉、肺部肿瘤等领域，查处违法违规使用医保基金行为，重点查处欺诈骗保问题。二是聚焦心血管内科、骨科、血液净化康复、医学影像、临床检验等以前年度已经重点检查并自查自纠的领域，检查是否按要求自查整改。 |
| 三是针对“回头看”的定点医疗机构，重点关注以前年度检查发现的问题是否仍然存在，是否整改到位。四是聚焦药品耗材网采情况，重点关注公立医疗机构是否按规定在省级集中采购平台采购全部所需药品耗材。五是针对收治跨省异地就医患者，检查是否存在违法违规使用医保基金的行为。 | |
| 《关于进一步做好我区集采药品和医用耗材采购及货款结算工作有关问题的通知》 | 明确广西全面实施集采药品和医用耗材货款线上结算。集采药品货款，仍按现行结算流程在确认收货后30日内结清；集采医用耗材货款，结清货款时间不得超过交货验收合格后次月底。同时文件对订单的发起及响应，发货、收货确认及验收等各个环节的流程进行了规范。 |
（1）集采扩面和合规检查，加快行业整合，集中度持续提升
在“两票制”全面落地和带量集采常态化的影响下，推动行业规模化运作和强化流通端成本控制，加快淘汰落后企业，行业集中度未来将持续提升。2024年国家出台一系列政策继续大力推进医药集中采购提质扩面。同时，国家和地方加大在医药、医疗领域的不合规行为查处力度，将加速淘汰不合规企业，推动流通环节的渠道更透明、规范、统一，从而促进行业健康有序发展。在国家政策引导和市场优胜劣汰的选择下，未来药品流通行业集中趋势将进一步加快，具备较强配送服务能力、渠道客户资源且运营规范的大型医药流通企业将获得更多的行业资源，表现出明显的竞争优势，成为一定区域范围内的核心配送企业。
（2）营销渠道价值和供应链增值服务能力成为医药流通企业核心竞争优势
在当前行业集中度提升、降价控费医改政策、落实合规监管等背景下，流通行业上、下游对中间环节的供应链服务提出更高要求。一方面，上游生产企业将更多的精力投入在生产研发方面，将其市场运维、营销推广、招标管理等工作转给具备渠道资源优势的流通企业承接，从而有效降低销售环节成本费用；另一方面，下游医院客户通过流通企业搭建专业的供应链管理平台、智能设备应用，实现药械的数据信息统一共享和高效流通，满足医保按病种付费（DRGs）、药品零加成实施情况下的精细化、可追溯管理要求，提高药械流通管理效率和规范化运营水平，为有效落实成本费用分析和行业监管提供数据支撑。近年来，流通企业积极搭建覆盖上下游客户的信息平台，开展药械耗材SPD等供应链服务项目、建设“医+药”健康服务平台、承接院内物流、辅助临床诊疗，为上下游客户提供多场景、多模式专业服务，强化供应链上下游的联动，实现数据流、信息流、物流、票流的统一共享，满足客户需求的同时赋能自身业态，提升行业整体运营效率。
（3）器械耗材规范化、集中化发展趋势提速
目前我国医疗器械流通领域呈多级经销商模式，使得业内存在企业数量多、规模小、格局分散、中间环节多、监管难度大等问题。随着国家常态化、制度化开展药品和高值医用耗材集中带量采购工作，逐步扩大品种覆盖面，以及强化打击医疗器械过票加价洗钱等规范化监管，将进一步清除器械耗材销售环节中的不合规行为，受限于企业规模的要求，以及集采带来的价格下降导致的利润空间缩减，小、分、乱的行业特性将逐步改变，行业集中度将加速提升，龙头企业的市场份额进一步提升。此外，器械耗材集采和行业监管要求、医保支付结算标准的落地推进将对医院成本管理、精细化运营管理等提出更高要求，推动医院器械耗材的精细化、规范化、可追溯管理的落地。未来，医疗器械耗材份额将逐步向大型医疗流通企业集中，通过发挥医药流通企业规范化、精细化管理和增值服务、结算服务优势，推动行业高质量发展。
（4）产业链延伸和结构调整为医药流通企业持续盈利水平提供保障
带量集采的持续扩面和常态化落地，压缩利润空间；医保按病种付费（DRGs）控制大处方、大检查等不合理医疗支出，医药流通行业面临着降价、控费、短期内市场收缩压力。在此大背景下，一方面，医药流通企业积极向上游医药工业延伸产业，开展高毛利的药械生产业务，并发挥自身渠道优势，推动自产品种销售，形成“研—产—销”业务链条；另一方面，强化品种结构、业务结构的调整，在保证集采品种供应的同时，关注创新药、原研药、进口药等优质治疗药品的引进推广，通过DTP药店、互联网医院、门诊统筹等方式承接医院流出处方，满足患者多元化用药需求的同时弥补带量集采品种对整体毛利的影响。
3、医药零售板块
| 政策文件或措施 | 相关内容或影响 |
| 《“十四五”全民健康信息化规划》 | 健全全民健康信息化标准体系，推动完善健康医疗大数据、“互联网+医疗健康”、医学人工智能及5G、区块链、物联网等新一代信息技术标准体系和统一规范的国家中医药数据标准和资源目录体系，优先药品供应保障智慧监测应对行动。 |
| 《“十四五”全民医疗保障规划》 | 支持药店连锁化、专业化、数字化发展，更好发挥药店独特优势和药师作用。依托全国统一的医疗保障信息平台，支持电子处方流转。 |
| 《国家医疗保障局办公室关于进一步做好定点零售药店纳入门诊统筹管理的通知》 | 积极支持定点零售药店开通门诊统筹服务。各级医保部门要采取有效措施，鼓励符合条件的定点零售药店自愿申请开通门诊统筹服务，为参保人员提供门诊统筹用药保障。 |
| 《关于建立完善国家医保谈判药品“双通道”管理机制的指导意见》 | 明确将临床价值高、需求迫切、费用高、替代性不高的药品纳入“双通道管理”，将定点零售药店纳入医保药品供应范围 |
| 《国家发展改革委关于恢复和扩大消费措施的通知》 | 在“扩大服务消费”中明确提到：发展“互联网+医疗健康”，进一步完善互联网诊疗收费政策，逐步将符合条件的“互联网+”医疗服务纳入医保支付范围。 |
| 《关于开展医保基金违法违规问题专项整治工作的通知》 | 聚焦虚假诊疗、虚假购药、倒卖医保药品等欺诈骗保违法犯罪行为，开展严厉打击；聚焦医保基金使用金额大、存在异常变化的重点药品耗材，动态监测基金使用情况，重点查处欺诈骗保行为。 |
| 《关于开展2024年医疗保障基金飞行检查工作的通知》 | 针对定点零售药店。重点查处三个方面:一是虚假购药。伪造处方或费用清单，空刷、盗刷医保卡或医保电子凭证。二是参与倒卖医保药品。三是串换药品。将医保基金不予支付的药品或其他商品串换成医保药品进行医保结算，伪造、变造医保药品“进、销、存”票据和账目。 |
| 《国务院关于促进服务消费高质量发展的意见》 | 培育壮大健康体检、咨询、管理等新型服务业态。推进“互联网+医疗健康”发展，尽快实现医疗数据互联互通，逐步完善“互联网+”医疗服务医保支付政策。强化零售药店健康促进、营养保健等功能。 |
（1）“互联网+医药”和药店医保支付改革，推动处方外流和新零售业态发展近年来，5G网络、大数据、“互联网+”等技术应用，推动居民健康消费模式的转变，线上诊疗、购药服务需求激增，同时医保控费、互联网+医疗、国家医保谈判药品“双通道”、药店纳入门诊统筹等政策的落地，推动互联网医疗服务发展，处方外流提速。在此背景下，零售药店在承接医院端流出处方、提供健康管理增值服务、满足医院患者个性化药品需求等方面，发挥日益重要的作用。在国家出台《关于积极推进“互联网+”医疗服务医保支付工作的指导意见》的指导下，医保部门持续扩大医保移动支付接入范围，提升医保移动支付结算率，多地已落地通过互联网医院在线诊疗，为常见病、慢性病等状态相对稳定的患者续方开药，让复诊患者做到就医、支付、拿药全程在线完成。“互联网+医药”发展逐步放开并走向规范化，推动药品零售业务转型，提供更多的增值服务，促进新零售业态发展。
（2）布局扩张更理性，强化精细管理、专业化服务和运营改善
医保双通道、门诊统筹等政策的执行，推动医院处方流转到药店的同时也带来零售端药品的价格与医院端的协同，线上渠道的发展和多地比价系统的应用，使得药品价格更透明。随着市场竞争加剧以及价格相对较低的处方药、集采品种的流入，药店总体毛利水平将受到影响。因此，品类的精细化管理、运营费用控制将成为药店经营日益重要的关注点，大范围、高成本扩张成为过去式。未来，药店将更加注重自身高质量运营，扩张更加理性，成本相对较低的加盟模式更受到头部企业青睐。强化与供应商的战略合作，加强自产品种、战略品种的销售推广，打造强势的
自有品牌，成为药店毛利水平提升的重要方式。此外，发挥药店就进社区、医院优势，发展DTP业务、慢病管理等特色健康服务，应用大数据、人工智能精准服务客户、分析市场成为药店核心竞争力之一。
4、医药工业板块
| 政策文件或措施 | 相关内容或影响 |
| 《“十四五”中医药发展规划》 | 明确了新时代中医药高质量发展的方向和措施，从强化中医药医疗体系建设和服务能力提升、健全中药标准体系、完善支持激励配套政策等多个方面协同推进，为中药材、中药工业、流通产业高质量发展提供更好的支撑。 |
| 《中医药振兴发展重大工程实施方案》 | 进一步加大“十四五”期间对中医药发展的支持力度，着力推动中医药振兴发展，着力改善中医药发展条件，发挥中医药特色优势，提升中医药防病治病能力与科研水平，推进中医药振兴发展。 |
| 《深化医药卫生体制改革2024年重点工作任务》 | 推进国家中医药传承创新中心、中西医协同“旗舰”医院等建设。支持中药工业龙头企业全产业链布局，加快中药全产业链追溯体系建设。 |
近年来国家加大对中医药产业的扶持力度，充分发挥医疗保障制度优势，支持中医药传承创新发展，明确提出公立医疗机构销售中药饮片可按照实际购进价格顺加25%销售；将符合条件的中药饮片、中成药、医疗机构中药制剂等纳入医保药品目录；中医医疗机构可暂不实行按疾病诊断相关分组（DRGs）付费等多项扶持政策。2022年3月，国务院办公厅关于印发《“十四五”中医药发展规划》全面部署中医药产业高质量发展重点任务。随着中医药医疗体系建设和服务能力提升、健全中药标准体系、完善支持激励配套政策等多个方面协同推进，中医药产业将在日益增长的健康消费需求推动下，获得更快发展。此外，随着中药配方颗粒备案制确定，国家卫生健康委办公厅、国家中医药管理局办公室联合发布的《关于规范医疗机构中药配方颗粒临床使用的通知》提出了配方颗粒“属地化”管理要求，同时进一步扩容了中药配方颗粒的临床应用范围，给企业发展中医药产业，开展中药配方颗粒等中药创新产品生产研发提供了强大动力。
（二）主营业务经营模式
公司现阶段主营业务以医药批发、医药零售和医药工业为主。公司医药批发和医药零售业务合并称为“医药商业”，经营品种包括各类药品、医疗器械、耗材、检验试剂等。主要经营模式是：从上游供应商采购商品，经过公司的仓储、物流、分销、零售药店等环节，销售给下游客户（包括各级医疗卫生机构、药械经营企业、个人消费者等）。公司医药工业业务，主要通过公司旗下药品生产企业生产加工销售各类中药饮片、中成药、中药配方颗粒等产品。此外，公司近年来加快互联网信息技术赋能传统业务，积极发展药械SPD项目等供应链增值服务，开展处方外延、
互联网医疗、医药电商、慢病管理等“新零售”服务，实现传统板块数字化转型，推动批零协同、药械协同、工商协同，并通过发展第三方医药物流、中药代煎、中医诊疗等终端配套服务巩固公司核心业务稳健发展。
1、医药批发与供应链增值服务
公司批发业务主要是指公司作为上游供应商的配送商或分销代理商，将商品配送到各级医疗卫生机构或销售给其他医药流通企业、连锁药店等。批发业务的盈利主要来源于购销差价或商品分销、代理业务中上游供应商给予的促销返利。近年来，公司通过信息系统建设和智能化设备应用，搭建覆盖药品流通上、下游的信息平台，为供应链上、下游客户提供专业物流增值服务，满足客户精细化、智能化、规范化、可追溯管理要求，从而提升客户粘性，推动集采集配落地，提高公司市场份额。2024年上半年，公司批发业务实现营业收入843,836.63万元，占主营业务收入的79.64%，较去年同期下降0.04%；实现归属上市公司股东的净利润29,526.76万元，占归属上市公司股东净利润的63.61%，较去年同期增长3.31%。
2、医药新零售
公司零售业务是通过网上药店、终端实体药店向广大个人消费者提供药品、医疗器械等医药产品销售和健康服务的一类业务，其利润主要来自于医药产品进销差价。公司目前主要通过全资子公司——桂中大药房及其旗下药店面向广大个体消费者提供医药零售服务。公司零售业务以差异化、专业化经营为发展路径，发展DTP药店、医保双通道药店、慢病药店等特色药店，开展慢病管理等专业服务，近年来公司借助互联网和数字技术技术，发展互联网医疗、网上药店、处方外流等新业务，推动线上、线下业务的融合，打造“医+药+健康管理”服务闭环，构建“新零售”业态，推动零售业务的提质增利。2024年上半年，公司零售业务实现营业收入158,582.50万元，占公司主营业务收入的14.97%，较去年同期增长18.29%，实现归属于上市公司股东的净利润6,882.95万元，占归属于上市公司股东净利润的14.83%，较去年同期增长8.82%。
3、医药工业
医药工业主要从事药品的生产研发业务。公司旗下目前拥有仙茱中药科技、仙茱制药、康晟制药、万通制药等制药企业，构成公司的医药工业体系。目前，公司医药工业业务主要围绕中药产业布局，开展中药饮片生产加工以及中成药、中药配方颗粒等现代中药产品生产研发。其中仙茱中药科技主要从事各类中药饮片生产加工业务，已能生产加工中药饮片1,100多个品种、8,000多个品规。仙茱制药主要从事中药配方颗粒生产研发业务，负责公司中药配方颗粒生产研发基地投产后的具体运营工作。万通制药和康晟制药主要开展中成药生产研发，旗下分别拥有复方金钱草颗粒、万通炎康片（胶囊）和安神养血口服液、归芪补血口服液等多个独家专利产品和知名品牌。2024年半年度，公司医药工业板块实现营业收入56,154.80万元，占公司主营业务收入的5.30%，
较去年同期增长7.28%；实现归属上市公司股东的净利润9,787.18万元，占归属于上市公司股东净利润的21.08%，较去年同期增长7.86%。
公司2024年1-6月各业务板块实现的经营业绩情况
单位：万元
| 业务板块 | 主营业务收入 | 归属于上市公司股东的净利润 | ||||
| 金额 | 同期增减 | 占比 | 金额 | 同期增减 | 占比 | |
| 医药批发 | 843,836.63 | -0.04% | 79.64% | 29,526.76 | 3.31% | 63.61% |
| 医药零售 | 158,582.50 | 18.29% | 14.97% | 6,882.95 | 8.82% | 14.83% |
| 医药工业 | 56,154.80 | 7.28% | 5.30% | 9,787.18 | 7.86% | 21.08% |
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）突出的渠道资源和批零一体化优势
柳药集团七十余年来在医药流通领域精耕细作，建立了深而广的服务网络，累积了丰富的渠道客户资源，已成为国内外主要药械生产企业在广西区内的主分销商，同时公司在广西各核心城市均设立有子公司，业务覆盖全区100%的二级以上医院。此外，公司全资子公司桂中大药房作为广西老牌药品零售连锁药店，覆盖面广，品牌认知度高，是广西销售规模领先的零售连锁药店。在品种、客户资源和渠道方面能与批发业务协同互补，并能有效承接在医改背景下医院客户端流出品种，批零一体化渠道优势明显。公司拥有覆盖全广西的高效物流配送体系、良好客户资源以及批零一体化经营优势，并能为上下客户提供多元化、专业化供应链增值服务和渠道推广服务，能够较好把控医院和药店两大药械消费终端场所，形成突出的渠道优势和业务发展基础，是广西区内的首选配送企业。
（二）对高质量的医院终端客户的全覆盖
医院终端客户（尤其是三级、二级规模以上医院）是城镇医疗服务的中心，也是药械消费的主要场所。据米内网数据统计显示，2023年在全国三大终端药品销售（公立医院、零售药店、第三终端）渠道中，公立医院占比61.3%，远高于其他两大渠道。作为公司核心客户资源的公立医院，不仅因其药械需求量大且稳定、采购金额较高等优势能够给公司带来直接效益，也因为其在医疗健康领域中的核心地位和专业技术能力，能够推动公司其他业务活动和合作项目的开展，建立业务发展生态圈。公司长期保持和加强与各核心医疗机构的良好合作关系，已实现对广西区内三级、二级规模以上医院的全覆盖。公司与医院终端客户的良好合作，形成强有力的竞争力，不
仅能促进公司与上游供应商的合作，推动公司器械耗材、检验试剂及其他创新药、自产产品的市场开发，还能有效推动处方外延、互联网医疗、慢病管理、DTP药店、供应链增值服务等新业务和合作的开展。
（三）广西区内高质量的连锁药店业务
公司全资子公司桂中大药房是全国药品零售百强企业，是广西本土最早的连锁药店品牌之一，在广西区内具备较强的服务能力和品牌影响力，销售规模领先广西区内其他连锁药店品牌。截至报告期末，桂中大药房旗下拥有药店869家，率先实现在广西区内核心区域、核心医疗机构周边布局。同时，桂中大药房也是广西区内最早开展DTP药店业务和网上药店业务的企业之一，拥有DTP药店（含院边店）185家，在区内的DTP药店、医保双通道药店、医保统筹店等数量规模领先同行。此外，作为柳药集团子公司，桂中大药房在区内能较好发挥批零一体化优势，实现零售端与医院端在品种、渠道、客户资源方面的共享互补，推动处方外延、慢病管理、互联网医疗服务等“新零售”业务开展，在未来承接医院端流出业务将发挥巨大作用，形成高质量的零售药店业务，助力公司业务结构的优化和新业态发展。
（四）丰富的上游供应商资源和良好的合作关系保证品种满足率和供应能力
柳药集团凭借在区域市场较高的终端覆盖率和配送能力，以及对上游供应商提供渠道增值服务，获得上游客户的信赖，吸引越来越多的上游供应商与公司建立战略合作关系，公司在集中招标采购获得配送权的能力持续提升，基本取得全部集采带量品种在广西区内的配送权。截至报告期末，公司已基本实现与国内外主流药品供应商达成在广西区内的合作，经营品规覆盖了医院的临床常用药品和新特用药，是众多知名制药企业在广西区内的主经销商。此外，公司不断加大新品种的引进，长期保持与创新治疗药、急抢救药、罕见病、慢性病用药生产企业的良好合作，确保药品供应的持续、稳定、领先，成为区内同类企业中经营品规最齐全且供应充足稳定的少数企业之一。供应商数量和经营品种的不断增加也成为公司重要的竞争优势，极大推动下游客户开发，满足各类终端客户和群体的个性化、多样化品种需求。
（五）高质量的中药全产业链业务体系
公司紧紧围绕中药大健康产业深耕布局，形成以中药饮片、中成药、中药配方颗粒三大类中药产品为核心，覆盖中药上游种植采收、下游流通销售和终端应用等全产业链业务体系。其中中药饮片和中药配方颗粒是当前中药临床应用的主要形式，公司以质量优、品种全、产能高的优势保障市场拓展，并依托专业营销队伍、中药溯源体系的搭建以及开展中药代煎、中药房智能化建设等增值服务推动旗下中药饮片和中药配方颗粒产品的销售。在中成药领域，公司旗下两家中成
药生产企业万通制药、康晟制药拥有自主核心产品和相关专利技术。万通制药是广西老牌中成药生产企业，旗下拥有复方金钱草颗粒、万通炎康片（胶囊）等全国独家产品，且在相关治疗领域具有一定的知名度；康晟制药是公司与广西医科大学制药厂合资设立的企业，除原有核心产品归芪补血口服液、安神养血口服液等拳头产品外，还依托广西医科大学教学、科研和旗下医疗机构临床资源优势开展中药临床制剂生产合作。公司三大类中药产品在生产、质控、产业链上下游方面具备较强的协同效应，能够实现原材料供应、生产加工工艺研究、营销团队和渠道等资源的联动共享。目前公司已建立全品类中药产品的质量检测控制体系，在中药质量标准体系研究、道地药材研究、中成药适应症研究、经典名方研究等领域建立与科研院所、国家重点实验室的合作，是广西企业技术中心、中药炮制工艺研究中心、医药现代化与临床转化基地等，从而从源头上保障公司中药产品质量优质，推动产业不断做大做强。
（六）覆盖全区的高效物流配送网络和专业供应链服务系统
公司是区内少数同时具备多个现代医药物流基地的医药流通企业，仓储规模和配送能力领先全区同行。随着玉林物流运营中心项目的竣工并投入使用，公司已形成以南宁、柳州、玉林三大物流基地为核心，以桂林、百色、梧州等主干城市作为配送节点，全面辐射自治区14个地级市的高效物流配送网络。公司建有完善的信息管理系统，组建专门的信息管理团队，根据公司发展实际和客户需求，开发实施符合自身要求的信息系统。近年来，公司针对客户服务需求、医药工业生产以及医药电子商务等业务研发供应链管理系统、生产管理系统，搭建客户信息平台等，为公司精细化管理和创新业务开展提供保障，逐步构建覆盖上、下游客户和流通环节，从药械生产企业到终端患者使用全过程的智慧医药供应链服务体系，为公司上、下游客户提供更高效、规范、便捷、安全、精准的服务，助力提高工作效率和客户粘性。
三、经营情况的讨论与分析
2024年上半年，公司上下紧跟党走，立足行业集约化、合规化、数字化发展趋势，强化产业链协同创新，优化业务结构和品种结构，在稳步拓展市场的同时强化经营风险控制、成本费用控制，努力提升公司经营质量，实现公司稳健向前发展。
报告期内，公司坚持“批零协同、药械协同、工商协同”战略，融合渠道资源和团队力量，拓展新领域、新市场、新产品，在协同创新实践推动下传统批发和零售业务逐步实现转型提质、工业板块持续做大做强。在医药批发端，公司以批零渠道价值深化与上游供应商的合作，形成突出的品种优势，以持续开展药械耗材SPD项目等供应链增值服务提升下游核心医院客户的粘性和市场份额。在医药零售端，公司稳步拓展门店布局，优化品种结构，发展DTP、慢病管理等专业服务，强化互联网、大数据等新技术赋能药店经营，提升门店流量和专业服务能力，打造“医+
药+健康管理”新零售业态。在医药工业端，公司深耕中药产业，持续加大研发和产能投入，强化质量控制，打造高质量中药品牌，并通过强化工商协同和营销团队、渠道建设，加快自产产品的全国市场拓展。此外，公司2024年上半年采取了加强账款管理、提高存货周转率、控制成本费用等举措，有效地提升了经营质量，提高了企业运营安全性。2024年上半年，公司实现营业收入1,064,199.23万元，同比增长2.88%，实现归属上市公司股东的净利润46,419.37万元，同比增长4.79%。
（一）医药批发板块
2024年上半年，集采常态化落地、医保按病种付费（DRGs）扩面执行、行业合规监管趋严，对医院端用药量和用药结构产生一定影响，医药流通市场规模承压。公司根据政策环境变化，一方面积极发挥渠道优势，持续开展供应链增值服务，提升上、下游客户粘性，稳步提升器械耗材品种市场份额。另一方面，强化经营风险和费用控制，有的放矢地开展销售工作，努力提升优质客户的药械业务规模，控制风险较大、账期较长的销售，加强应收账款催收工作，将回款工作作为2024年上半年的重要工作，从而持续优化公司批发端业务结构，提高经营质量，提升企业运营安全性。
1、抢抓优质品种，持续优化结构
2024年上半年，公司继续强化品种优势，抢抓国谈集采、联盟采品种的同时关注国内外优质创新企业的创新品种，争夺相关品种配送权和代理权。公司凭借在广西区内医疗机构的广覆盖，以及开展多元化增值服务、进院项目、DTP业务等，建立与上游供应商的紧密合作。报告期内，公司在第九批国家带量集采中，点配率超过97%；在河南省牵头十九省省际联盟集中带量采购、江西十六省联盟药品集中采购、广东易短缺和急抢救药联盟集中带量采购等广西跟采的集采项目中，点配率达100%。报告期内，公司新增上游供应商211家，新增独家代理品种28个，引进新药品种56个，包含用于肺癌、阿尔兹海默症、银屑病等多款重磅新品。目前，公司已逐步形成以国谈、集采、医保品种为基本盘，创新治疗药、急救特药、器械耗材及自产品种协同扩面的品类体系，既保证量的增长，又通过优质新品的加持、合作项目的开展降低集采品种降价影响，为公司下游市场开发奠定品种基础。
2、协同创新，服务转型，稳固核心市场
在日趋激烈的市场竞争中，提升客户满意度和粘性是稳步提升市场份额的关键。公司根据当前集采、控费、合规要求下医院客户精益化、规范化、可追溯管理的需求，一方面发挥药品与器械业务团队协同优势，共同推进药械耗材SPD项目合作，通过搭建供应链信息平台，统一商品编码、优化流程，实现医院器械耗材采购全流程高效率、可追溯管理，帮助医院降本增效的同时协助上游供应商进行院内配送管理，提高验收、结算、盘点、对账效率和准确度。另一方面，公司成立了数智健康发展中心，统筹公司数智健康项目，积极探索应用大数据、人工智能等技术辅助
医院临床检测报告分析、病历生成、患者健康管理等，助力医院服务智慧升级。通过供应链增值服务和数智健康项目的开展，进一步提升公司与客户的合作粘性，推动器械耗材集采集配模式落地，从而有效提升公司在医院的器械耗材配送份额。截至报告期末，公司已与区内超过35家核心医疗机构开展器械耗材SPD项目合作，2024年上半年，公司医疗器械实现营业收入123,145.15万元，较去年同期增长15.05%。
3、强化风险管控，提升经营质量
公司以实现高质量销售为目标，强化风险防范，加大力度清理超期欠款，缩短回款周期。同时根据客户资信、回款能力、账期等情况实行客户分级分类，有的放矢地开展销售工作，推动销售与回款的平衡，从而有效提升对账销率和回款速度，持续改善公司现金流状况，提升公司经营质量。此外，公司进一步强化信息系统建设，应用供应链平台和大数据分析，提高沟通效率，了解客户需求，掌握业务各环节信息，提高服务精准度和物流作业效率，降低各环节运营成本。2024年上半年，公司以信息化建设项目为契机，启动数字赋能智慧物流、招采管理、资金管理、营销管理等项目，通过信息化、数字化提升企业运营效率和客户服务能力，为客户提供更有价值的数字服务。截至报告期末公司自主研发的ERP、WMS、TMS、MES、SPD等系统累计获得国家计算机软件著作权21项。
（二）医药零售板块
2024年上半年，公司零售业务继续坚持“探索专业化服务、打造专业化药房”的发展模式，突出差异化品种优势和特色门店专业服务优势，持续提升市场竞争力，并发挥自建的互联网医院优势以及与医疗机构建立处方流转平台，形成从检测预防诊疗到用药康复全周期的服务闭环，积极发展大数据、人工智能、互联网等新技术加持下的“新零售”业态。
1、发展加盟业务，深度挖掘资质门店和特色品种优势
报告期内，公司在自建门店的同时着力发展加盟业务，以轻资产方式加持业务发展，积极布局核心空白区域，深耕核心城区、人流社区、院边和县域未开发市场。同时，公司持续加大医保双通道、门诊统筹、门诊慢性病/门诊特殊病定点等资质覆盖，深度挖掘公司覆盖国谈集采品种、医保目录品种以及各类创新药、特药、慢性病用药的特色品种优势，提升门店客流和销量。在医保双通道、门诊统筹政策推动下，相关资质药店对零售业务的贡献持续加大。截至报告期末，公司药店总数869家，期内新开门店68家（含加盟店），关闭门店13家。其中医保药店732家，医保双通道药店84家，分别较去年末增加56家、8家。公司DTP药店（含院边店）数量达185家，公司凭借批零一体化优势建立与供应商的稳定合作，在零售端率先独家引进多款创新单品。此外，2024年上半年，公司进一步优化门店运营管理，优化人员配置，推动降租降本，严格零售端成本费用控制，有效提升门店运营管理能力和盈利水平。
2、数字赋能专业健康服务带动持续消费
公司连锁药店以“成为老百姓身边的健康驿站”为目标，不断提升专业化服务水平。2024年上半年，桂中大药房继续围绕慢病管理和专业健康服务完善专业学科团队、患教团队、药师团队建设，通过培训提升团队慢病服务专业性。同时大力推动慢病系统应用和慢病建档工作，并以“糖尿病”项目为契机，落地精准健康服务和慢病回访、健康监测、学科患教等服务，持续提升顾客消费体验，以病种带动品种和持续消费。此外，公司数智健康发展中心与桂中大药房正在积极落实与华为云、上海润达医疗科技股份有限公司达成的战略合作，携手打造“阿桂医师”，赋能公司专业健康服务，为顾客提供主动、友好的个性化健康资讯和健康计划，并发挥公司互联网医院优势构建全病程闭环服务，提高健康消费便利性、满意度和持续性。报告期内，公司零售会员人数550万人，较去年末增加37万人，会员消费占比81%；慢病会员建档人数56万人；公司开展医生患教、学科患教、公益诊疗、会员家访、慢病直播等近千场。
3、“互联网+”加持突围，培育新增量
报告期内，公司继续推动以互联网信息技术赋能零售业务。公司旗下仙茱国医厚朴医院是区内首批在国家医保平台备案的互联网医院，能够实现互联网医院处方通过医保信息平台流转到药店，并在药店完成医保结算。公司以自建的实体互联网医院为药店患者提供线上诊疗、处方开具服务，以互联网医院支持门诊统筹业务，通过线下实体药店为患者提供购药配送服务、专业健康服务，形成一站式“医+药+健康管理”服务闭环。同时公司根据消费者消费习惯的改变，大力发展O2O网上药店业务，开展自营平台付费会员、社群营销、非药品直播等新业务，强化实体药店与自营网上药店、第三方配送平台合作，将线上消费与实体药店服务有效衔接，提高健康消费便利性。此外，公司继续推动与医疗机构的处方外延项目合作，积极搭建处方流转平台，承接医院控费下处方外流品种，满足患者多元化、个性化用药需求。
（三）医药工业板块
报告期内，公司在医药工业板块以中药饮片、中成药和中药配方颗粒三大产品为中心深耕中药大健康产业，持续推动产品研发创新、产能提升，打造高质量、专业化的柳药工业品牌，同时强化产业链联动和工商协同，重组专业营销团队，加快旗下工业产品的全国市场布局，推动医药工业板块做大做强。
1、中药饮片：丰富品类，打造高质量饮片品牌
公司旗下中药饮片生产加工企业——仙茱中药科技是广西规模和技术领先的饮片生产加工企业。2024年上半年，仙茱中药科技持续加大在研发、质量控制和产能升级方面的投入，开展炮制工艺研究、药食同源产品研发、质控能力升级等项目。报告期内，仙茱中药科技完成《蛤蚧质量评价与开发关键技术创新平台建设》等14个项目申报，新获得专利2项，在发酵饮片品种加工、药食同源茶包产品研发方面取得突破进展，为新产品推出奠定基础。截至报告期末，仙茱中药科技已能生产加工饮片1,100多个品规，并将推出更多的精制饮片产品、药食同源产品、药妆产品
等。在质量控制方面，仙茱中药科技持续开展炮制品种工艺摸索和验证，实现产品工艺参数和品相的一进步提升，并积极开展实验室CMNS认证工作。在产能扩建方面，公司南宁中药饮片产能扩建项目持续推进，已完成毒性饮片车间、发酵饮片车间建设，正在开展药食同源产品车间、妆字号生产车间规划建设，公司力争在今年实现中药饮片产能规模提升至8,000吨以上。在饮片市场拓展方面，报告期内公司继续发挥商业渠道优势，推动广西区内医院客户开发和份额提升，同时加快在广西区外市场的布局，已拓展湖南、广东、福建、江西等地客户，并广泛参与其他中成药生产企业原料招标供应工作。此外，公司积极推进智慧中药房、中药代煎、中药溯源等配套服务落地，并在报告期内启动玉林代煎中心建设。
2、中药配方颗粒：持续提高备案品种覆盖，积极拓展广阔市场
公司旗下中药配方颗粒生产企业——仙茱制药在2024年上半年继续推进产品备案和市场拓展工作。截至报告期末，仙茱制药已完成519个品种备案，覆盖约90%的国标、省标品种，同时公司同步在广东、贵州、四川、重庆、福建、云南、安徽、山东、湖南等地开展品种备案工作，为市场开发奠定品种基础。在配方颗粒市场拓展方面，公司一方面充分发挥批发板块渠道资源，推动广西区内医院市场的开发，另一方面积极开展省外代理合作，以基层增量市场为突破口，拓展广西区外市场。截至报告期末，公司已开发入院客户700多家，其中广西区内客户250多家（二级以上医院近100家），广西区外客户470多家，涵盖广东、四川、贵州等地部分核心医疗机构。同时，仙茱制药还参与山东省际联盟中药配方颗粒集中采购项目、“京津冀”3+N省际联盟中药配方颗粒集中采购，合计中标品种198个。目前公司中药配方颗粒产能规模可达1,500吨，随着销售规模的扩大公司将逐步启用预留车间，配置相关设备进一步提升产能，能够较好满足未来销售放量和带量集采品种生产需求。
3、中成药：落实“拳头+N品”战略，全渠道营销加快全国市场布局
2024年上半年，公司在中成药领域积极推动产品创新迭代，强化品牌打造和渠道推广，加快产品全国布局。报告期内，旗下万通制药开展了拳头产品复方金钱草颗粒前列腺炎治疗临床数据研究、万通炎康片质量与药效二次开发以及祛瘀健脾茶产品质量标准提升研究等项目；旗下康晟制药强化与医疗机构合作开展医院制剂开发和委托生产，已开展“解郁宁神合剂”“明目合剂”等制剂研究以及鼻炎通颗粒等7个品种中试研究，新增4个品种委托加工。在市场开发方面，公司以成药营销中心为核心统筹营销推广工作，制定品牌推广战略，即以“金冲”（复方金钱草颗粒）、归芪补血口服液、安神药血口服液等拳头产品为核心，新单品加持的“拳头+N品”战略，强化工商协同、价格管控、全渠道覆盖、动销与品牌结合，携手友商拓展全国市场。报告期内，公司广泛参与西鼎会、乌镇健康论坛等行业盛会，建立与全国头部连锁企业、分销代理企业的合作，形成OTC零售、医疗推广、商务分销、连锁KA四条业务管线并行推动全国销售布局，同时进行电商及平台业务发展尝试，促进业务全面发展。
公司主营业务分行业、分产品情况
单位：万元 币种：人民币
| 本期数 | 上年同期数 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占主营业务收入比重 | 金额 | 占主营业务收入比重 | ||
| 主营业务收入 合计 | 1,059,522.90 | 100.00% | 1,031,664.71 | 100.00% | 2.70% |
| 主营业务分行业情况 | |||||
| 医药批发 | 843,836.63 | 79.64% | 844,214.51 | 81.83% | -0.04% |
| 医药零售 | 158,582.50 | 14.97% | 134,062.32 | 12.99% | 18.29% |
| 医药工业 | 56,154.80 | 5.30% | 52,345.67 | 5.07% | 7.28% |
| 其他 | 948.97 | 0.09% | 1,042.21 | 0.10% | -8.95% |
| 主营业务分产品情况 | |||||
| 药品 | 924,937.16 | 87.30% | 904,821.31 | 87.70% | 2.22% |
| 医疗器械 | 123,145.15 | 11.62% | 107,039.75 | 10.38% | 15.05% |
| 其他 | 11,440.59 | 1.08% | 19,803.65 | 1.92% | -42.23% |
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 10,641,992,346.59 | 10,344,037,758.69 | 2.88 |
| 营业成本 | 9,385,063,709.77 | 9,117,121,202.83 | 2.94 |
| 销售费用 | 285,325,562.89 | 235,521,359.21 | 21.15 |
| 管理费用 | 195,156,038.88 | 227,053,123.10 | -14.05 |
| 财务费用 | 122,334,967.10 | 129,039,678.05 | -5.20 |
| 研发费用 | 14,008,342.08 | 13,104,918.00 | 6.89 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,662,478.02 | -267,920,066.68 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 30,880,070.22 | -35,939,219.50 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -433,577,907.56 | 299,510,538.61 | -244.76 |
营业收入变动原因说明：本期公司销售规模增长所致。营业成本变动原因说明：本期销售规模扩大，营业成本相应增加所致。销售费用变动原因说明：本期与管理费用进行结构调整。管理费用变动原因说明：本期与销售费用进行结构调整。财务费用变动原因说明：本期贴现费用减少所致。研发费用变动原因说明：本期工业子公司开展研发项目投入所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期收到的以现金结算的货款增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期大额存单到期收回所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期支付融资保证金增加所致。
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 应收款项融资 | 665,520,517.00 | 3.04 | 406,012,972.23 | 2.01 | 63.92 | 主要是用于贴现或背书为目的的票据增加所致 |
| 其他流动资产 | 5,993,063.48 | 0.03 | 12,343,549.52 | 0.06 | -51.45% | 主要是税费重分类减少所致 |
| 其他权益工具投资 | 24,500,000.00 | 0.11 | 10,000,000.00 | 0.05 | 145.00 | 主要是对外投资增加所致 |
| 在建工程 | 55,283,551.9 | 0.25 | 36,324,419.31 | 0.18 | 52.19 | 主要是玉林中药产业园二期项目投入增加所致 |
| 合同负债 | 17,275,593.87 | 0.08 | 34,841,190.12 | 0.17 | -50.42 | 主要是本期预收货款减少所致 |
| 应付职工薪酬 | 1,694,500.43 | 0.01 | 36,544,379.89 | 0.18 | -95.36 | 主要是上年末计提年终奖所致 |
| 应交税费 | 77,949,361.35 | 0.36 | 128,650,553.40 | 0.64 | -39.41 | 主要是应交增值税减少所致 |
| 长期借款 | 317,999,999.96 | 1.45 | 228,999,999.98 | 1.14 | 38.86 | 主要是信用借款增加所致 |
| 资本公积 | 2,615,502,518.87 | 11.96 | 1,962,691,140.81 | 9.74 | 33.26 | 主要是本期完成向特定对象发行股票导致 |
2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
详见本报告“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”中“31、所有权或使用权受到限制的资产”。
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 序号 | 被投资单位 | 业务性质 | 注册资本 | 直接持股比例（%） | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 |
| 1 | 广西桂中大药房连锁有限责任公司 | 零售 | 15,130.00 | 100.00 | 214,222.85 | 83,624.34 | 159,855.26 | 6,907.17 |
| 2 | 广西南宁柳药药业有限公司 | 批发 | 1,980.00 | 53.00 | 382,526.37 | 36,035.49 | 249,183.75 | 935.97 |
| 3 | 广西仙茱中药科技有限公司 | 工业 | 12,677.90 | 100.00 | 86,561.28 | 42,830.92 | 30,415.70 | 5,107.56 |
| 4 | 广西仙茱制药有限公司 | 工业 | 5,000.00 | 100.00 | 33,579.19 | 8,026.79 | 6,725.84 | 1,299.42 |
| 5 | 广西柳润医疗科技有限公司 | 批发及技术服务 | 10,000.00 | 51.00 | 17,857.45 | 14,310.21 | 5,060.95 | 405.02 |
| 6 | 广西万通制药有限公司 | 工业 | 1,898.50 | 60.00 | 45,855.19 | 40,305.10 | 13,499.99 | 5,177.59 |
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、市场竞争加剧的风险
随着医改的深入，行业的整合度加大，在批发流通领域，公司与大型医药流通企业的竞争加剧，集中表现在市场和品种客户的争夺，配送能力和效率的竞争，医院合作项目的竞争等。尤其一些全国性优质医药流通企业在现代物流实施上、信息平台建设上、医院合作项目上具有相当经验。在连锁药店方面，全国性连锁药店已逐步进驻广西，并加快在广西各城市的布局，尽管公司也积极落实药店差异化发展，突出差异化品种和服务优势，但仍然会面临这部分优质连锁药店的挑战。此外，互联网业务快速发展下，跨区域电商平台和第三方医药物流也纷纷加入市场竞争中，市场格局更加复杂，竞争异常激烈。
2、行业政策风险
国家医改政策不断深化，带量集采常态化落地、医保按病种付费（DRGs）、医保目录调整等政策相继发布，进一步推动医药分开，降价控费趋势明显，医药流通市场增速受到影响。同时“互联网+”战略的推行，又对传统业态带来巨大冲击。随着改革的深入，公司面临新医改形势下药品的统一招标采购政策调整、药品定价机制改革以及医院用药结构调整、医药电商平台、互联网医疗平台、数字化应用能力竞争等风险，影响公司盈利水平。
3、应收账款管理风险
作为一家以医院销售为主的医药流通企业，公司的应收账款主要集中在医院销售业务。虽然该部分客户资信状况良好，但是随着销售规模的进一步扩张，应收账款可能继续增长。同时随着市场集中度的提升，以及配送规模和配送品种的扩大，公司需要垫付的上游货款大幅增加，另一方面下游医院客户受资金状况等影响的应收账款回款周期较长，对企业的现金流造成压力。若不能继续保持对应收账款的有效管理，公司将存在发生坏账的风险。并且，如果应收账款增长至较大规模将对公司流动资金周转造成较大压力，也可能会对公司的经营发展带来不利影响。
4、人力资源风险
随着公司业务的进一步拓展，公司迫切需要包括药品生产研发、企业经营管理、物流、信息系统等方面的高级人才。虽然公司具有较为完善的约束与激励机制和良好的人才引入制度，但是不排除出现人才培养和引进方面跟不上公司发展速度等情况，影响公司经营规划的顺利施行及业务的正常开展，并对公司的盈利能力产生不利影响。因此，公司面临一定的人力资源风险。
5、新业务或投资项目盈利不达预期风险
面对当前市场高度同质化的竞争局面，公司需要不断创新，探索多种营销及服务模式，拓展业务领域，保证自身盈利水平。近年来，公司积极推进渠道增值服务，探索开展互联网医疗、处方外延、医药电商、AI场景应用等新业务，同时投资建设中药配方颗粒、中成药生产、经典名方研究等一批产业项目。尽管公司通过全面的市场调研分析、尽职调查，以及借助第三方力量等方式确保投资项目的科学性和盈利能力，但这些领域和新技术是公司首次涉及的领域，技术专利形成、品牌建设、宣传推广尚需时间，对公司是新的挑战，可能面临相关经验不足、产品缺乏核心竞争力、服务效果不佳等问题导致市场不达预期，盈利能力受到影响。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2024年 第一次临时 股东大会 | 2024年 4月15日 | 上交所网站： www.sse.com.cn 公告编号：2024-021 | 2024年 4月16日 | 审议通过2项议案，分别为： 1.《关于延长公司2023年度向特定对象发行A股股票股东大会决议有效期的议案》 2.《关于提请股东大会延长授权董事会及其授权人士全权办理2023年度向特定对象发行A股股票具体事宜有效期的议案》 |
| 2023年年度 股东大会 | 2024年 5月17日 | 上交所网站： www.sse.com.cn 公告编号：2024-039 | 2024年 5月18日 | 审议通过14项议案，分别为： 1.关于《2023年度董事会工作报告》的议案 2.关于《2023年度监事会工作报告》的议案 3.关于《2023年度财务决算报告》的议案 4.关于《2024年度财务预算方案》的议案 5.关于《2023年度利润分配预案》的议案 6.《关于2023年年度报告及摘要的议案》 7.《关于2024年度公司及控股子公司向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》 8.《关于公司2024年度担保额度预计的议案》 9.《关于续聘2024年度会计师事务所的议案》 10.《关于变更注册资本及修订<公司章程>的议案》 11.《关于修订<股东大会议事规则>的议案》 12.关于修订<董事会议事规则>的议案》 13.《关于修订<监事会议事规则>的议案》 14.《关于修订<募集资金管理办法>的议案》 |
| 2024年 第二次临时 股东大会 | 2024年 6月17日 | 上交所网站： www.sse.com.cn 公告编号：2024-066 | 2024年 6月18日 | 审议通过《关于补选公司第五届董事会非独立董事的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
公司股东大会均采取现场投票和网络投票相结合的表决方式，股东大会的召集、召开和决策程序符合《公司法》《公司章程》等相关法律法规的规定。在上述股东大会中，所审议议案均全部审议通过，其中特别议案获得出席股东大会的股东或股东代表所持有效表决权股份总数的2/3以上通过，公司董事会及时披露了相关股东大会决议公告。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 梁震 | 职工代表监事 | 离任 |
| 韦明立 | 职工代表监事 | 选举 |
| 陈洪 | 副总裁 | 离任 |
| 梁震 | 副总裁 | 聘任 |
| 申文捷 | 副总裁、董事会秘书 | 离任 |
| 徐扬 | 董事会秘书 | 聘任 |
| 张华 | 董事 | 离任 |
| 朱仙华 | 董事 | 选举 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
1、公司监事会于2024年1月收到公司原职工代表监事梁震先生提交的书面辞职报告。梁震先生因工作变动原因，申请辞去公司第五届监事会职工代表监事职务，辞职后仍在公司担任其他职务。公司于2024年1月17日召开职工代表大会，经与会职工代表认真审议，一致同意选举韦明立先生为公司第五届监事会职工代表监事。
2、公司董事会于2024年1月收到公司原董事、副总裁陈洪先生提交的书面辞职报告。陈洪先生因工作变动原因，申请辞去公司副总裁职务，辞职后仍担任公司董事职务。公司于2024年1月18日召开第五届董事会第十二次会议，审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》，同意聘任梁震先生担任公司副总裁。
3、公司董事会于2024年5月收到公司原副总裁、董事会秘书申文捷女士提交的书面辞职报告。申文捷女士因达到法定退休年龄申请辞去公司副总裁、董事会秘书职务，辞职后将担任公司管理顾问（非高级管理人员职务）。公司于2024年5月31日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》，同意聘任徐扬先生担任公司董事会秘书。
4、公司董事会于2024年5月收到公司原董事张华先生提交的书面辞职报告。张华先生因工作变动原因，申请辞去公司董事职务，辞职后仍在公司控股子公司担任其他职务。公司分别于2024年5月31日召开第五届董事会第十六次会议、2024年6月17日召开2024年第二次临时股东大会，审议通过了《关于补选公司第五届董事会非独立董事的议案》，同意选举朱仙华先生担任公司第五届董事会非独立董事。
三、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | - |
| 每10股派息数(元)（含税） | - |
| 每10股转增数（股） | - |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 无 | |
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2024年1月18日，公司召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，因公司首次授予激励对象韦明立担任公司职工代表监事，职务发生变更，不再具备激励资格，同意对其持有的已获授但尚未解除限售的35,000股限制性股票予以回购注销。 2024年3月14日，公司完成前述限制性股票的回购注销手续。 | 具体详见公司分别于2024年1月19日、2024年3月12日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（公告编号：2024-009、2024-011）。 |
| 2024年5月17日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意回购注销因个人原因离职而不再具备激励对象资格的1名首次授予激励对象已获授但尚未解除限售的5,000股限制性股票。 2024年7月26日，公司完成前述限制性股票的回购注销手续。 | 具体详见公司分别于2024年5月18日、2024年7月24日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关公告（公告编号：2024-045、2024-075）。 |
| 2024年6月14日，公司召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》。 | 具体详见公司分别于2024年6月15日、2024年7月13日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上披露的相关 |
| 2024年7月11日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕预留授予42.07万股限制性股票的登记工作。 | 公告（公告编号：2024-064、2024-065、2024-074）。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
√适用 □不适用
公司及下属子公司均不属于高污染企业和重点排污单位，且能严格遵守国家有关环境保护的法律法规，针对性的开展环境保护和节能减排工作，报告期内无违反环保法律法规的行为和污染事故，无因环境违法受到环境保护部门的行政处罚。
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用 □不适用
公司坚持绿色发展理念，严格按照《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》等相关法律法规规定，以ISO14001（环境管理体系）标准为指导，制定内部环境保护规章制度和管理流程，建立环境风险识别、能源消耗评估和风险应急处置机制。2024年上半年，公司积极推行能耗季度简报、能源管理制度及指标考核措施，推出能耗监测系统，实现能耗超标预警，多维度收集、分析能耗情况，从而有效开展能耗监控。同时公司进一步完善环境管理风险管控，从严格环境合规审查、建立完善突发环境事件应急预案、强化资源管理和回收利用、落实绿色生产、发展绿色服务、推行绿色办公等方面入手，践行绿色发展理念，控制相关风险。
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
为指导环保工作有效开展，及时发现可能存在的环境风险，公司制定了内部审查检测和隐患排查机制，定期对工业生产重点环节、环保设备运行情况、污染物排放组织监测和跟踪记录，落实整改问题，建立应对措施预案，确保各项工作合规开展，符合环评标准。2024年上半年，公司共开展环保自查、委托第三方公司开展环保隐患排查、合规性评价10余次，并严格执行环保设备每日运行记录要求，对设备运行、主要指标进行每日跟踪记录，落实月度集中检查、季度第三方
审查，公司各项目建设必须取得相关环评批复，并在竣工时通过环保、消防等部门验收认证。公司积极响应双碳号召，从强化能耗监测、节能降碳技术应用推广、设备技改升级、优化产能布局、废弃物回收处置、应用推广绿色能源等方面入手明确落实相关工作计划，大力推动节能降碳工作开展，通过推动发展方式绿色转型，助力碳达峰碳中和，以绿色发展的新成效不断激发新质生产力。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
1、水资源回收利用
公司持续推动水资源回收利用工作，落实纯化水机组回收二级浓水利用、冷却水循环利用，实现提取用水和蒸汽冷凝水全部回用。尤其在中药材加工提取浓缩、干燥设备环节使用冷凝水进行节能回收利用改造，通过利用冷凝水的余热跟自来水进行热交换使生产用水温度快速上升，回收冷凝水进锅二次利用，极大的节约了燃气能耗和用水量。
2、电能耗管控
在用电方面，公司发布了用电管控相关文件，对错峰用电、电气设备采购标准、使用进行充分指导，强化人员用电节能操作，通过自动化温控系统保证仓储温度的稳定节能。同时公司对老设备探索节能技改，实施对全生产车间、仓储物流进行节能型空调升级，光源分布优化等措施。
3、推广使用清洁能源
公司进一步提高清洁能源使用，新增配送车辆、仓储作业车辆均大幅提高新能源车的应用，减少碳排放。同时，公司在2023年启动的南宁产业园工商业屋顶光伏项目，覆盖屋顶面积达31,142㎡，建设规模4.39MWp，投运后预计年平均发电量为390万kWh，每年可节约标准煤0.15万吨，减少碳排放0.37万吨，每年降低集团南宁产业园用电成本约100万元，具备良好的经济效益和环境效益。
4、可回收包材应用
公司在生产运营中，进一步推动绿色包装，强化包材的可回收。一方面采取可降解的新型绿色包装材料，杜绝过度包装；另一方面提高包材的回收利用，尤其在物流运输环节，向下游客户提供可重复利用的周转箱替代纸箱包装、塑料袋包装，同时在零售端向顾客推广可重复使用的购物袋。
5、药渣回收利用
公司中成药、中药配方颗粒等生产项目在提取过滤中产生一定量的药渣，部分药渣可根据功效用于熏洗、外敷、药包等，同时可作为一般工业固废供农民回收作为有机肥料使用。
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司充分发挥自身经营优势和行业资源优势，扎实推进地区扶贫攻坚、乡村振兴工作，在解决基层医疗服务机构用药问题、援助因病致贫/返贫人员、提高医疗质量、推动医药产业发展等方面发挥积极作用：
（一）公司深化“公司＋基地”“公司+合作社+农户”“定制药园”模式合作，联合相关企事业单位积极推进“中药材种植示范基地”建设，开展中药种苗培育、质量标准体系研究和规范化种植基地项目、定制药园项目，实现种植基地与农户、合作社共同发展，带动村财增收、农民增收和产业发展进步。截至报告期末，公司开展的药材种植基地项目十余个，种植面积上万亩。
（二）公司继续保持与区内医药高等院校、科研机构合作，通过设立奖助学金帮助贫困学子完成学业，同时加强产学研项目合作和专业知识培训、人才培养合作，带动学校就业的同时满足公司人才发展、研发创新需要。
（三）发挥公司行业资源优势，与医院、供应商和保险机构等加强在疾病防治、健康服务方面的合作，针对肿瘤、慢性病、罕见病等特殊疾病患者，开展慈善赠药项目，提供普惠型保险产品，减轻患者就医用药负担。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺 期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 公司控股股东朱朝阳 | 本人承诺在直接或间接持有公司股权的相关期间内，本人将严格遵守《公司法》《公司章程》《关联交易管理制度》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等规定，依法行使股东权利，尽可能避免和减少关联交易，自觉维护股份公司及全体股东的利益，将不利用本人在发行人中的股东地位在关联交易中谋取不正当利益。如发行人必须与本人控制的企业进行关联交易，则本人承诺，均严格履行相关法律程序，遵照市场公平交易的原则进行，将促使交易的价格、相关协议条款和交易条件公平合理，不会要求发行人给予与第三人的条件相比更优惠的条件。 | 2012年1月10日 | 否 | 长期 | 是 | - | - |
| 股份限售 | 公司控股股东朱朝阳 | 1、本人自发行人股票上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。2、本人在发行人处任职期间每年转让的股份不超过本人所持有发行人股份总数的25%；离职后半年内，不转让本人所持有的发行人股份；在申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售发行人股票数量占本人所持有发行人股票总数的比例不超过50%。 | 2014年4月16日 | 否 | 长期 | 是 | - | - | |
| 其他 | 公司控股股东 | 如因有关税务部门要求或决定，公司需要补缴或被追缴整体变更设 | 2012年1月10日 | 否 | 长期 | 是 | - | - |
| 朱朝阳 | 立股份公司时全体自然人股东以未分配利润折股所涉及的个人所得税，则本人将按照整体变更时持有的公司股权比例及时、足额缴纳相关个人所得税以及由此可能引起的全部滞纳金或罚款；如因此导致公司承担责任或遭受损失，本人将按照整体变更时持有的公司股权比例及时、足额的向公司赔偿因此导致的全部损失。 | |||||||
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 如果因为出租方的权利受到限制，或者出租房屋产生产权纠纷，从而导致发行人及其子公司不能继续使用该等房屋，发行人可以立即搬迁至权属证书齐全的场所继续经营业务；并承诺以现金方式承担因上述原因搬迁租赁场所而对发行人及其子公司造成的相应损失。 | 2012年1月10日 | 否 | 长期 | 是 | - | - |
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 发行人招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本人将在证券监管部门依法对上述事实作出认定或处罚决定后五个工作日内，制订股份回购方案并予以公告，依法购回首次公开发行股票时发行人股东发售的原限售股份，回购价格为发行价格加上同期银行存款利息（若公司股票有派息、送股、资本公积金转增股本等除权、除息事项的，回购的股份包括原限售股份及其派生股份，发行价格将相应进行除权、除息调整）。本人作为发行人的控股股东，将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股。本人承诺，发行人招股书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投资者损失。上述承诺事项涉及的有权获得赔偿的投资者资格、投资者损失的范围认定、赔偿主体之间的责任划分和免责事由按照《证券法》《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》（法释[2003]2号）等相关法律法规的规定执行，如相关法律法规相应修订，则按届时有效的法律法规执行。各承诺主体将严格履行生效司法文书认定的赔偿方式和赔偿金额，并接受社会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。 | 2013年12月27日 | 否 | 长期 | 是 | - | - |
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 公司控股股东朱朝阳 | 公司2015年非公开发行股票完成后（简称：本次非公开发行），本人及本人实际控制的其他企业所从事的业务与发行人所从事的业务不存在同业竞争或者潜在的同业竞争。 | 2015年4月28日 | 否 | 长期 | 是 | - | - |
| 其他 | 柳药集团 | 公司及公司的关联方没有直接或间接向参与认购本次非公开发行的资管产品（九泰基金拟设立的资管计划）及其委托人、合伙企业（包括上海六禾芳甸投资中心（有限合伙）、重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙）、宁波光辉嘉耀投资管理合伙企业（有限合伙））及其合伙人提供任何形式的财务资助或者补偿，不存在违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规规定的情形。 | 2015年8月6日 | 否 | 长期 | 是 | - | - | |
| 其他 | 公司控股股东朱朝阳 | 1、本人及本人直系近亲属等关联方未通过直接或间接方式参与投资九泰基金拟设立的资管计划，上海六禾芳甸投资中心（有限合伙）、重庆程奉盈森投资合伙企业（有限合伙）及宁波光辉嘉耀投资管理合伙企业（有限合伙）的合伙人不包括本人的关联方。如有违反，所得收益归柳药股份所有。2、本人及与本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母）未直接或间接向参与认购本次非公开发行的资管产品及其委托人、合伙企业及其合伙人提供任何形式的财务资助或者补偿，不存在违反《证券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规规定的情形。亦不会对前述资管产品及其委托人或合伙企业及其委托人作出任何形式的保底收益承诺或类似安排。 | 2015年8月6日 | 否 | 长期 | 是 | - | - |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协 | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 的关系 | 议签署日) | 完毕 | |||||||||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | - | ||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | - | ||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 1,950,918,240.24 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 2,838,558,787.34 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 2,838,558,787.34 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 37.66 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | - | ||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 2,320,065,874.53 | ||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | - | ||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 2,320,065,874.53 | ||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | - | ||||||||||||||
| 担保情况说明 | 公司召开第五届董事会第十四次会议、2023年年度股东大会，审议通过了《关于公司2024年度担保额度预计的议案》，同意公司在2024年综合授信额度内为下属子公司提供担保、子公司间相互担保以及子公司为公司担保的总额度合计不超过65亿元，下属子公司实际担保总额将不超过授权的担保额度。 | ||||||||||||||
(三) 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(四) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额（1） | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额（2） | 超募资金总额（3）=（1）-（2） | 截至报告期末累计投入募集资金总额（4） | 其中：截至报告期末超募资金累计投入总额（5） | 截至报告期末募集资金累计投入进度（%）(6)＝(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度（%）(7)＝(5)/(3) | 本年度投入金额（8） | 本年度投入金额占比（%）（9）=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 发行可转换债券 | 2020年1月22日 | 802,200,000.00 | 782,219,600.00 | 782,219,600.00 | - | 540,311,723.91 | - | 69.07 | - | 18,781,101.05 | 2.40 | 122,000,000.00 |
| 向特定对象发行股票 | 2024年4月17日 | 699,999,995.00 | 688,637,375.52 | 688,637,375.52 | - | 212,464,800.84 | - | 30.85 | - | 212,464,800.84 | 30.85 | - |
| 合计 | / | 1,502,199,995.00 | 1,470,856,975.52 | 1,470,856,975.52 | - | 752,776,524.75 | - | / | / | 231,245,901.89 | / | 122,000,000.00 |
(五) 募投项目明细
√适用 □不适用
1、 募集资金明细使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额(1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 发行可转换债券 | 南宁中药饮片产能扩建项目 | 生产建设 | 是 | 是，此项目未取消，调整募集资金投资总额 | 10,801.96 | 210.19 | 6,642.53 | 61.49 | 2024年12月 | 否 | 否 | （注1） | 是 | |||
| 发行可转换债券 | 医院器械耗材SPD项目 | 运营管理 | 是 | 是，此项目为新项目 | 12,200.00 | 673.42 | 2,525.16 | 20.70 | 2026年5月 | 否 | 是 | - | 否 | |||
| 发行可转换债券 | 连锁药店扩展项目 | 运营管理 | 是 | 否 | 11,220.00 | - | 11,362.58 | 101.27 （注4） | 2024年7月 | 否 | 否 | （注2） | 否 | |||
| 发行可转换债券 | 玉林物流运营中心项目 | 运营管理 | 是 | 否 | 20,000.00 | 994.50 | 9,500.90 | 47.50 | 2024年12月 | 否 | 否 | （注3） | 不能单独产生效益（注5） | 否 |
| 发行可转换债券 | 补充营运资金 | 补流还贷 | 是 | 否 | 24,000.00 | - | 24,000.00 | 100.00 | - | 是 | 是 | - | 否 | |||
| 向特定对象发行股票 | 医院器械耗材SPD项目 | 运营管理 | 是 | 否 | 21,663.74 | - | - | - | 2026年5月 | 否 | 是 | - | 否 | |||
| 向特定对象发行股票 | 健康产业园项目之中药配方颗粒生产及配套增值服务项目（一期） | 运营管理 | 是 | 否 | 11,200.00 | 169.70 | 169.70 | 1.52 | 2027年3月 | 否 | 是 | - | 否 | |||
| 向特定对象发行股票 | 柳州物流运营中心项目 | 运营管理 | 是 | 否 | 10,000.00 | - | - | - | 2026年5月 | 否 | 是 | - | 不能单独产生效益（注6） | 否 | ||
| 向特定对象发行股票 | 信息化建设项目 | 运营管理 | 是 | 否 | 5,000.00 | 79.38 | 79.38 | 1.59 | 2026年5月 | 否 | 是 | - | 否 | |||
| 向特定对象发行股票 | 补充营运资金 | 补流还贷 | 是 | 否 | 21,000.00 | 20,997.41 | 20,997.41 | 99.99 | - | 否 | 是 | - | 否 | |||
| 合计 | / | / | / | / | 147,085.70 | 23,124.60 | 75,277.66 | / | / | / | / | / | / | / |
注1、“南宁中药饮片产能扩建项目”已完成生产车间和仓库的建设并已投入使用，中心大楼及相关配套设施因建设工程较复杂、周期偏长且设备投入较多，目前尚未建设，整体进度较计划有所延缓，跟已经完工并投产的生产车间的产能提升进度不能较好匹配。公司决定变更“南宁中药饮片产能扩建项目”的募集资金投向和投资金额，除预留5,064.24万元募集资金用于该项目继续增加生产设备和配套设备投入外，将剩余的尚未使用的募集资金12,200.00万元投资至新增项目“医院器械耗材SPD项目”。
注2、“连锁药店扩展项目”因建设期内疫情原因导致新店建设和培育期延长，同时近年来移动互联网技术发展应用，居民线上消费增长，公司根据居民消费习惯的改变调整了连锁药店经营策略，通过推动网上药店平台、互联网医疗平台引流到线下实体门店，由就近门店开展线下销售配送和健康服务，从而扩大了单体门店的销售服务覆盖范围。因此公司合理控制规划新开门店布点，尽可能提高单体门店在一定区域范围内的服务能力，减少非必要的门店设置，实现降本增效，故公司实际开店进度较预期存在一定差异。
注3、“玉林物流运营中心项目”已完成综合药品仓库、员工宿舍等的建设，尚未建设和投入的主要为中药材仓储及配套检验检测设备、初加工设备、部分物流设备等。该项目在以往年度受外部整体环境影响，致使物资采购、物流运输、人员施工等方面受到一定限制，工程有所延期；同时由于该项目位于玉林中医药健康产业园区内，园区存在多个项目主体，未建设部分内容主要受政府对园区整体项目的建设规划影响而调整了实施方案进度。
注4、截至报告期末，“连锁药店扩展项目”的实际投资金额比承诺投入金额多投入142.58万元，主要系募集资金产生的利息收入一并投入该募投项目中。
注5：“玉林物流运营中心项目”整体上实质为成本中心，通过提升公司仓储规模、物流配送能力与配送效率，为公司医药批发和医药零售的主营业务开展提供有效保障和支撑，对于增强公司的综合竞争力和持续经营能力具有重要意义。因不直接产生经济收入，故无法单独核算效益。
注6：“柳州物流运营中心项目”整体上实质为成本中心，通过新建冷链仓库和综合仓库提升公司整体仓储和物流配送能力，对于增强企业的综合竞争力和持续经营能力具有重要意义。因不直接产生经济收入，故无法单独核算效益。
2、 超募资金明细使用情况
□适用 √不适用
(六) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(七) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
√适用 □不适用
2024年5月9日，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司截止2024年5月8日以自筹资金预先投入募集资金项目及支付发行费用的事项进行专项审核，并出具了勤信鉴字【2024】第0026号《鉴证报告》。2024年5月17日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的议案》，同意公司使用向特定对象发行股票募集资金3,943.85万元置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金。
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
√适用 □不适用
2023年5月22日，公司召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过25,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。2024年5月15日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的25,000万元闲置募集资金提前归还至募集资金专户。
2024年5月17日，公司召开第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司合计使用不超过55,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，其中公开发行可转换公司债券募集资金不超过16,000万元、向特定对象公开发行股票募集资金不超过39,000万元，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2024年6月30日，公司实际使用闲置募集资金55,000万元暂时补充流动资金。
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 1,995,500 | 0.55 | 36,842,105 | -35,000 | 36,807,105 | 38,802,605 | 9.72 | ||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 2,578,946 | 2,578,946 | 2,578,946 | 0.65 | |||||
| 3、其他内资持股 | 1,995,500 | 0.55 | 34,263,159 | -35,000 | 34,228,159 | 36,223,659 | 9.08 | ||
| 其中：境内非国有法人持股 | 34,263,159 | 34,263,159 | 34,263,159 | 8.59 | |||||
| 境内自然人持股 | 1,995,500 | 0.55 | -35,000 | -35,000 | 1,960,500 | 0.49 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 360,233,371 | 99.45 | 360,233,371 | 90.28 | |||||
| 1、人民币普通股 | 360,233,371 | 99.45 | 360,233,371 | 90.28 | |||||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 362,228,871 | 100.00 | 36,842,105 | -35,000 | 36,807,105 | 399,035,976 | 100.00 | ||
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
（1）回购注销35,000股限制性股票
2024年1月18日，公司召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，因公司首次授予激励对象韦明立担任公司职工代表监事，职务发生变更，不再具备激励资格，同意对其持有的已获授但尚未解除限售的35,000股限制性股票予以回购注销。2024年3月14日，公司完成前述限制性股票的回购注销手续。
（2）完成向特定对象发行股票
经中国证监会《关于同意广西柳药集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2742号）同意，公司向特定对象发行人民币普通股36,842,105股，并于2024年4月24日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记托管及限售手续。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售 股数 | 报告期解除限售股数注1 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售 日期 |
| 2023年限制性股票激励计划首次授予激励对象 | 1,995,500 | -35,000 | 0 | 1,960,500 | 股权激励 限售 | 2026年9月25日注2 |
| 2023年度向特定对象发行股票 | 0 | 0 | 36,842,105 | 36,842,105 | 向特定对象发行股票 限售 | 2024年10月24日 |
| 合计 | 1,995,500 | -35,000 | 36,842,105 | 38,802,605 | / | / |
注1：上表“解除限售股数35,000股”为回购注销因担任职工代表监事而不具备激励资格的1名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票。注2：上表股权激励的“解除限售日期”为预计最后一期解除限售日期，因受到业绩指标考核、激励对象个人情况变化等因素影响，最终上市流通数量、解除限售日期存在不确定性。
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数（户） | 22,644 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内 增减 | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||||
| 股份 状态 | 数量 | |||||||||
| 朱朝阳 | 0 | 101,032,795 | 25.32 | 0 | 质押 | 27,640,000 | 境内自然人 | |||
| 广东恒健国际投资有限公司 | 10,526,315 | 10,526,315 | 2.64 | 10,526,315 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |||
| 香港中央结算有限公司 | 896,454 | 4,899,184 | 1.23 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 广发基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－广发基金国寿股份均衡股票传统可供出售单一资产管理计划 | 1,067,000 | 4,197,600 | 1.05 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 中信证券股份有限公司－社保基金1106组合 | -2,664,730 | 3,757,100 | 0.94 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 全国社保基金四一四组合 | -1,206,000 | 3,743,044 | 0.94 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 全国社保基金一零一组合 | 1,665,552 | 3,572,507 | 0.90 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 基本养老保险基金八零八组合 | 855,700 | 3,021,504 | 0.76 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 广发基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－广发基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） | -275,300 | 2,854,495 | 0.72 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 全国社保基金四一三组合 | 993,600 | 2,838,900 | 0.71 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件 流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 朱朝阳 | 101,032,795 | 人民币普通股 | 101,032,795 | |
| 香港中央结算有限公司 | 4,899,184 | 人民币普通股 | 4,899,184 | |
| 广发基金－中国人寿保险股份有限公司－传统险－广发基金国寿股份均衡股票传统可供出售单一资产管理计划 | 4,197,600 | 人民币普通股 | 4,197,600 | |
| 中信证券股份有限公司－社保基金1106组合 | 3,757,100 | 人民币普通股 | 3,757,100 | |
| 全国社保基金四一四组合 | 3,743,044 | 人民币普通股 | 3,743,044 | |
| 全国社保基金一零一组合 | 3,572,507 | 人民币普通股 | 3,572,507 | |
| 基本养老保险基金八零八组合 | 3,021,504 | 人民币普通股 | 3,021,504 | |
| 广发基金－中国人寿保险股份有限公司－分红险－广发基金国寿股份均衡股票型组合单一资产管理计划（可供出售） | 2,854,495 | 人民币普通股 | 2,854,495 | |
| 全国社保基金四一三组合 | 2,838,900 | 人民币普通股 | 2,838,900 | |
| 中国建设银行股份有限公司－嘉实医药健康股票型证券投资基金 | 2,801,186 | 人民币普通股 | 2,801,186 | |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | |||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。 | |||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | |||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易 情况 | 限售 条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 广东恒健国际投资有限公司 | 10,526,315 | 2024年10月24日 | 10,526,315 | 自发行结束之日起6个月 |
| 2 | 招商证券股份有限公司－天弘医疗健康混合型证券投资基金 | 1,894,736 | 2024年10月24日 | 1,894,736 | 自发行结束之日起6个月 |
| 3 | 湖南财信精进贰期股权投资合伙企业（有限合伙） | 1,578,947 | 2024年10月24日 | 1,578,947 | 自发行结束之日起6个月 |
| 4 | 国泰君安证券股份有限公司 | 1,526,315 | 2024年10月24日 | 1,526,315 | 自发行结束之日起6个月 |
| 5 | 中国建设银行股份有限公司－中欧成长优选回报灵活配置混合型发起式证券投资基金 | 1,499,999 | 2024年10月24日 | 1,499,999 | 自发行结束之日起6个月 |
| 6 | 广东德汇投资管理有限公司－德汇尊享私募证券投资基金 | 1,315,789 | 2024年10月24日 | 1,315,789 | 自发行结束之日起6个月 |
| 7 | 广东德汇投资管理有限公司－德汇全球优选私募证券投资基金 | 1,315,789 | 2024年10月24日 | 1,315,789 | 自发行结束之日起6个月 |
| 8 | 安徽中安高质贰号股权投资合伙企业（有限合伙） | 1,157,903 | 2024年10月24日 | 1,157,903 | 自发行结束之日起6个月 |
| 9 | 中国建设银行股份有限公司－中欧价值发现股票型证券投资基金 | 1,100,000 | 2024年10月24日 | 1,100,000 | 自发行结束之日起6个月 |
| 10 | 财通基金－银河金汇聚汇29号单一资产管理计划－财通基金玉泉合富86号单一资产管理计划 | 1,052,632 | 2024年10月24日 | 1,052,632 | 自发行结束之日起6个月 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 韦明立 | 职工代表监事 | 35,000 | 0 | -35,000 | 因担任监事不具备激励资格 |
| 唐贤荣 | 副总裁 | 966,272 | 946,272 | -20,000 | 二级市场卖出 |
其它情况说明
√适用 □不适用
2024年6月14日，公司召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十四次会议，审议通过了《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》。公司副总裁肖俊雄作为预留授予激励对象获授3.00万股限制性股票，副总裁梁震作为预留授予激励对象获授3.45万股限制性股票，公司董事会秘书徐扬作为预留授予激励对象获授3.00万股限制性股票。2024年7月11日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕预留授予限制性股票的登记工作。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2019]2303号文核准，公司于2020年1月16日公开发行80,220万元可转换公司债券，每张面值100元，共计802.20万张，期限6年。经上海证券交易所自律监管决定书[2020]53号同意，公司发行的80,220.00万元可转换公司债券2020年2月24日起在上交所上市交易，债券简称为“柳药转债”，债券代码为“113563”。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
| 可转换公司债券名称 | 柳药转债 | ||
| 期末转债持有人数 | 3,425 | ||
| 本公司转债的担保人 | 无 | ||
| 担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 | 不适用 | ||
| 前十名转债持有人情况如下： | |||
| 可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量（元） | 持有比例(%) | |
| 中国银行股份有限公司－南方昌元可转债债券型证券投资基金 | 32,299,000 | 4.03 | |
| 中国农业银行股份有限公司－南方希元可转债债券型证券投资基金 | 28,928,000 | 3.61 | |
| 西北投资管理（香港）有限公司－西北飞龙基金有限公司 | 25,043,000 | 3.12 | |
| 中信银行股份有限公司－建信双息红利债券型证券投资基金 | 24,346,000 | 3.04 | |
| 太平洋资管－招商银行－太平洋卓越转债宝产品 | 22,621,000 | 2.82 | |
| 中信证券信福晚年固定收益型养老金产品－中国建设银行股份有限公司 | 18,277,000 | 2.28 | |
| 中国工商银行－南方多利增强债券型证券投资基金 | 17,977,000 | 2.24 | |
| 中国工商银行股份有限公司－华商可转债债券型证券投资基金 | 17,208,000 | 2.15 | |
| 中国建设银行股份有限公司－华夏可转债增强债券型证券投资基金 | 15,827,000 | 1.97 | |
| 中国工商银行股份有限公司－广发可转债债券型发起式证券投资基金 | 13,617,000 | 1.70 | |
(三)报告期转债变动情况
单位：元 币种：人民币
| 可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
| 转股 | 赎回 | 回售 | |||
| 柳药转债 | 801,883,000 | 0 | 0 | 0 | 801,883,000 |
(四)报告期转债累计转股情况
| 可转换公司债券名称 | 柳药转债 |
| 报告期转股额（元） | 0 |
| 报告期转股数（股） | 0 |
| 累计转股数（股） | 12,998 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） | 0.0036 |
| 尚未转股额（元） | 801,883,000 |
| 未转股转债占转债发行总量比例（%） | 99.9605 |
(五)转股价格历次调整情况
单位：元 币种：人民币
| 可转换公司债券名称 | 柳药转债 | ||||
| 转股价格 调整日 | 调整后 转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 | |
| 2020年6月24日 | 24.47 | 2020年6月18日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2020-055 | 因公司实施2019年度权益分派方案对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2020年6月24日至2021年6月9日期间由34.94元/股调整为24.47元/股。 | |
| 2021年6月10日 | 23.87 | 2021年6月3日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2021-039 | 因公司实施2020年度权益分派方案对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2021年6月10日起由24.47元/股调整为23.87元/股。 | |
| 2022年6月17日 | 23.39 | 2022年6月10日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2022-033 | 因公司实施2021年度权益分派方案对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2022年6月17日起由23.87元/股调整为23.39元/股。 | |
| 2023年6月8日 | 22.89 | 2023年6月2日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2023-067 | 因公司实施2022年度权益分派方案对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2023年6月8日起由23.39元/股调整为22.89元/股。 | |
| 2024年4月30日 | 22.53 | 2024年4月27日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2024-034 | 因公司向特定对象发行股票对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2024年4月30日起由22.89元/股调整为22.53元/股。 |
| 2024年6月11日 | 21.93 | 2024年6月47日 | 上交所网站：www.sse.com.cn 公告编号：2024-058 | 因公司实施2023年度权益分派方案对转股价格进行调整，柳药转债的转股价格自2024年6月11日起由22.53元/股调整为21.93元/股。 |
| 截至本报告期末最新转股价格 | 21.93 | |||
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
截至报告期末，公司资产负债率为63.37%，资产负债结构较为稳定，处于合理水平。上海新世纪资信评估投资服务有限公司对公司发行的可转换公司债券进行了跟踪信用评级，并于2024年6月25日出具了《广西柳药集团股份有限公司柳药转债定期跟踪评级报告》 【新世纪跟踪（2024）100255】，维持公司主体信用评级结果为“AA”，评级展望为“稳定”；维持柳药转债评级结果为“AA”。该级别反映公司偿还债务能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险很低。
公司资信状况良好，不存在逾期归还贷款的情况。未来公司偿付可转换公司债券本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。截至报告期末，公司生产经营情况稳定，销售规模稳步提升，整体盈利能力较强，有稳定充裕的资金偿还债券本息。
(七)转债其他情况说明
“柳药转债”本次触发转股价格修正条件的期间从2023年12月20日起算，截至2024年1月12日，公司股票已出现连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格的85%（即19.46元/股）的情形，已触发“柳药转债”转股价格向下修正条款。
鉴于公司股价受到宏观经济、行业变化、市场调整等因素的影响较大，且与转股价格存在一定差距，经综合考虑公司的基本情况、股价走势、市场环境等多重因素，以及对公司长期稳健发展与内在价值的信心，为维护公司及全体投资者利益，减少相应的审议程序，公司于2024年1月12日召开第五届董事会第十一次会议，表决情况为：6票同意、0票反对、0票弃权（持有公司可转换公司债券的董事朱朝阳已回避表决），审议通过了《关于不向下修正“柳药转债”转股价格的议案》。
公司董事会决定本次不向下修正“柳药转债”转股价格，同时在未来6个月内（即2024年1月13日至2024年7月12日），如再次触发“柳药转债”转股价格向下修正条款，亦不提出向下修正方案。自2024年7月13日起首个交易日重新开始起算，若再次触发“柳药转债”转股价格向下修正条款，届时公司董事会将再次召开会议决定是否行使“柳药转债”的转股价格向下修正权利。
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位：广西柳药集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 3,234,638,462.08 | 3,147,667,970.80 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 168,304,275.14 | 210,165,830.35 |
| 应收账款 | 七、5 | 11,190,420,343.21 | 10,443,408,461.97 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 665,520,517.00 | 406,012,972.23 |
| 预付款项 | 七、8 | 433,021,150.99 | 407,681,895.85 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 70,355,918.18 | 61,012,383.04 |
| 其中：应收利息 | 七、9 | 3,393,642.13 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 2,803,557,106.04 | 2,306,175,089.80 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、12 | 387,775,583.33 | 322,201,805.55 |
| 其他流动资产 | 5,993,063.48 | 12,343,549.52 | |
| 流动资产合计 | 18,959,586,419.45 | 17,316,669,959.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 5,362,105.38 | 5,371,291.23 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 24,500,000.00 | 10,000,000.00 |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、20 | 243,899.30 | 243,899.30 |
| 固定资产 | 七、21 | 994,636,491.50 | 1,004,455,791.49 |
| 在建工程 | 七、22 | 55,283,551.90 | 36,324,419.31 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 232,410,956.44 | 241,350,662.38 |
| 无形资产 | 七、26 | 231,881,539.52 | 239,897,338.90 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 七、27 | 765,460,157.17 | 765,460,157.17 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 59,045,434.45 | 64,757,559.45 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 112,572,068.27 | 99,743,977.19 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 419,503,208.96 | 375,178,714.91 |
| 非流动资产合计 | 2,900,899,412.89 | 2,842,783,811.33 | |
| 资产总计 | 21,860,485,832.34 | 20,159,453,770.44 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 3,563,363,549.10 | 3,172,683,392.42 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 4,104,284,626.93 | 3,621,333,456.87 |
| 应付账款 | 七、36 | 3,477,203,702.36 | 3,552,900,682.73 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 17,275,593.87 | 34,841,190.12 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 1,694,500.43 | 36,544,379.89 |
| 应交税费 | 七、40 | 77,949,361.35 | 128,650,553.40 |
| 其他应付款 | 七、41 | 949,379,046.34 | 958,128,664.38 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 94,711,790.06 | 108,678,972.98 |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 12,285,862,170.44 | 11,613,761,292.79 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 317,999,999.96 | 228,999,999.98 |
| 应付债券 | 七、46 | 769,708,447.66 | 761,305,463.74 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 五、47 | 138,569,324.27 | 149,290,363.37 |
| 长期应付款 | 五、48 | 897,500.00 | 897,500.00 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 64,557,638.36 | 65,735,502.82 |
| 递延所得税负债 | 38,887,402.22 | 41,027,183.80 | |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 235,696,996.46 | 234,696,996.46 |
| 非流动负债合计 | 1,566,317,308.93 | 1,481,953,010.17 | |
| 负债合计 | 13,852,179,479.37 | 13,095,714,302.96 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 399,035,976.00 | 362,228,871.00 |
| 其他权益工具 | 七、54 | 152,846,763.18 | 152,846,763.18 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 2,615,502,518.87 | 1,962,691,140.81 |
| 减：库存股 | 七、56 | 25,520,313.36 | 30,478,524.21 |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 266,716,186.12 | 266,716,186.12 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 4,128,637,722.46 | 3,903,610,226.04 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 7,537,218,853.27 | 6,617,614,662.94 | |
| 少数股东权益 | 471,087,499.70 | 446,124,804.54 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 8,008,306,352.97 | 7,063,739,467.48 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 21,860,485,832.34 | 20,159,453,770.44 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：广西柳药集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,377,017,501.67 | 1,635,674,115.04 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十九、1 | 8,486,180,019.98 | 7,611,521,894.18 |
| 应收款项融资 | 354,559,344.46 | 309,625,723.27 | |
| 预付款项 | 349,851,953.63 | 348,614,754.17 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 283,306,898.35 | 279,948,530.03 |
| 其中：应收利息 | 3,393,642.13 | ||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 1,708,095,513.60 | 1,284,248,311.17 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 162,343,611.11 | 211,911,805.55 | |
| 其他流动资产 | 1,588,114.93 | ||
| 流动资产合计 | 12,721,354,842.80 | 11,683,133,248.34 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 1,334,937,391.20 | 1,324,451,577.05 |
| 其他权益工具投资 | 24,500,000.00 | 10,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 243,899.30 | 243,899.30 | |
| 固定资产 | 644,110,940.59 | 649,254,228.52 | |
| 在建工程 | 46,596,855.97 | 28,586,108.79 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 2,688,087.43 | 3,518,424.03 | |
| 无形资产 | 166,687,532.54 | 165,945,973.34 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | |||
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 4,004,248.97 | 5,594,177.80 | |
| 递延所得税资产 | 27,132,613.66 | 25,438,302.97 | |
| 其他非流动资产 | 209,811,743.28 | 147,142,291.54 | |
| 非流动资产合计 | 2,460,713,312.94 | 2,360,174,983.34 | |
| 资产总计 | 15,182,068,155.74 | 14,043,308,231.68 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 2,086,559,138.97 | 1,654,401,790.25 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 1,112,383,201.95 | 1,288,654,883.61 | |
| 应付账款 | 3,102,635,614.77 | 3,107,536,470.20 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 670,856,588.83 | 696,553,534.56 | |
| 应付职工薪酬 | 118,312.29 | 19,910,249.19 | |
| 应交税费 | 36,876,996.29 | 74,920,292.00 | |
| 其他应付款 | 1,023,122,227.91 | 913,826,707.07 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 2,442,050.52 | 2,410,063.93 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 8,034,994,131.53 | 7,758,213,990.81 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 317,999,999.96 | 228,999,999.98 | |
| 应付债券 | 769,708,447.66 | 761,305,463.74 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 1,606,785.59 | 2,329,178.71 | |
| 长期应付款 | 897,500.00 | 897,500.00 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 56,144,527.02 | 56,797,391.46 | |
| 递延所得税负债 | 403,213.11 | 527,763.60 | |
| 其他非流动负债 | 78,063,900.00 | 78,063,900.00 | |
| 非流动负债合计 | 1,224,824,373.34 | 1,128,921,197.49 | |
| 负债合计 | 9,259,818,504.87 | 8,887,135,188.30 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 399,035,976.00 | 362,228,871.00 | |
| 其他权益工具 | 152,846,763.18 | 152,846,763.18 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,610,774,307.75 | 1,957,962,929.69 | |
| 减：库存股 | 25,520,313.36 | 30,478,524.21 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 266,716,186.12 | 266,716,186.12 | |
| 未分配利润 | 2,518,396,731.18 | 2,446,896,817.60 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 5,922,249,650.87 | 5,156,173,043.38 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 15,182,068,155.74 | 14,043,308,231.68 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 10,641,992,346.59 | 10,344,037,758.69 | |
| 其中：营业收入 | 七、61 | 10,641,992,346.59 | 10,344,037,758.69 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 10,030,636,921.10 | 9,751,974,645.83 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 9,385,063,709.77 | 9,117,121,202.83 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 28,748,300.38 | 30,134,364.64 |
| 销售费用 | 七、63 | 285,325,562.89 | 235,521,359.21 |
| 管理费用 | 七、64 | 195,156,038.88 | 227,053,123.10 |
| 研发费用 | 七、65 | 14,008,342.08 | 13,104,918.00 |
| 财务费用 | 七、66 | 122,334,967.10 | 129,039,678.05 |
| 其中：利息费用 | 109,845,297.91 | 100,819,211.36 | |
| 利息收入 | 18,803,406.60 | 20,928,325.75 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 6,926,708.26 | 4,982,721.08 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | -45,066.81 | 247,503.38 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -55,063,393.33 | -52,569,025.84 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 735,970.29 | 1,003,384.32 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 563,909,643.90 | 545,727,695.80 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 2,900,167.01 | 1,976,080.58 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 1,755,296.20 | 2,045,772.53 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 565,054,514.71 | 545,658,003.85 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | 74,281,157.53 | 72,668,667.33 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 490,773,357.18 | 472,989,336.52 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 490,773,357.18 | 472,989,336.52 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 464,193,662.02 | 442,976,781.55 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 26,579,695.16 | 30,012,554.97 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 490,773,357.18 | 472,989,336.52 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 464,193,662.02 | 442,976,781.55 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 26,579,695.16 | 30,012,554.97 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 1.24 | 1.22 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 1.24 | 1.22 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 9,088,348,431.12 | 8,927,588,440.77 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 8,519,446,839.99 | 8,377,092,851.07 |
| 税金及附加 | 11,176,700.96 | 17,531,329.57 | |
| 销售费用 | 44,017,544.12 | 36,660,590.23 | |
| 管理费用 | 65,894,904.33 | 82,331,138.39 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 73,038,141.33 | 74,148,761.99 |
| 其中：利息费用 | 70,346,218.01 | 70,871,802.26 | |
| 利息收入 | 7,957,952.32 | 10,797,888.14 | |
| 加：其他收益 | 1,590,981.58 | 2,083,685.80 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 1,636,480.08 | 1,351,348.25 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -545,802.08 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -12,638,675.62 | -17,417,418.22 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 31,920.73 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 365,395,007.16 | 325,841,385.35 | |
| 加：营业外收入 | 8,985.05 | 202,980.79 | |
| 减：营业外支出 | 97,480.18 | 7,635.79 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 365,306,512.03 | 326,036,730.35 | |
| 减：所得税费用 | 54,640,432.85 | 49,175,099.14 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 310,666,079.18 | 276,861,631.21 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 310,666,079.18 | 276,861,631.21 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 |
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 310,666,079.18 | 276,861,631.21 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 11,737,092,223.16 | 10,856,170,020.75 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 273,591.11 | 2,472,329.44 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 122,639,259.79 | 251,246,983.97 |
| 经营活动现金流入小计 | 11,860,005,074.06 | 11,109,889,334.16 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 10,916,272,073.14 | 10,347,965,786.02 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 283,319,681.81 | 280,002,038.85 | |
| 支付的各项税费 | 271,493,484.46 | 269,160,786.18 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 339,257,356.63 | 480,680,789.79 |
| 经营活动现金流出小计 | 11,810,342,596.04 | 11,377,809,400.84 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,662,478.02 | -267,920,066.68 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 6,000,000.00 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 4,346,726.40 | 5,695,728.86 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 395,546.70 | 145,636.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 104,000,000.00 | 2,772,966.19 |
| 投资活动现金流入小计 | 108,742,273.10 | 14,614,331.05 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 59,325,202.88 | 46,653,550.55 | |
| 投资支付的现金 | 14,537,000.00 | 3,900,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | 4,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 77,862,202.88 | 50,553,550.55 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 30,880,070.22 | -35,939,219.50 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 695,299,549.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 695,299,549.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,183,440,796.44 | 2,331,717,582.42 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 396,484,099.90 | 1,021,313,888.31 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 3,275,224,445.34 | 3,353,031,470.73 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,670,266,528.62 | 1,953,357,244.95 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 345,956,639.25 | 292,317,691.33 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,617,000.00 | 32,644,272.00 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,692,579,185.03 | 807,845,995.84 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 3,708,802,352.90 | 3,053,520,932.12 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -433,577,907.56 | 299,510,538.61 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -353,035,359.32 | -4,348,747.57 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 2,648,949,233.35 | 2,653,633,054.81 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,295,913,874.03 | 2,649,284,307.24 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
母公司现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 8,681,901,772.06 | 8,949,817,744.74 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 319,727,683.03 | 198,821,139.92 | |
| 经营活动现金流入小计 | 9,001,629,455.09 | 9,148,638,884.66 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,060,696,630.36 | 8,582,830,895.31 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 65,744,688.48 | 61,148,400.58 | |
| 支付的各项税费 | 121,786,759.53 | 126,652,241.88 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 238,388,206.94 | 220,567,609.17 | |
| 经营活动现金流出小计 | 9,486,616,285.31 | 8,991,199,146.94 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -484,986,830.22 | 157,439,737.72 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 4,974,101.89 | 7,270,750.01 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 283,693.00 | 12,786.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 4,665.93 | 5,000,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 100,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 105,262,460.82 | 12,283,536.01 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 46,721,482.86 | 27,013,937.68 | |
| 投资支付的现金 | 25,037,000.00 | 25,100,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 12,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 83,758,482.86 | 52,113,937.68 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 21,503,977.96 | -39,830,401.67 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 695,299,549.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,585,300,796.44 | 1,609,676,176.42 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 175,173,479.65 | 569,573,038.61 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,455,773,825.09 | 2,179,249,215.03 | |
| 偿还债务支付的现金 | 1,064,376,528.62 | 1,048,890,444.26 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 295,577,463.90 | 247,188,274.45 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 831,625,569.79 | 1,316,198,621.63 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,191,579,562.31 | 2,612,277,340.34 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 264,194,262.78 | -433,028,125.31 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -199,288,589.48 | -315,418,789.26 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,507,054,157.49 | 1,686,957,331.97 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,307,765,568.01 | 1,371,538,542.71 | |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
合并所有者权益变动表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 362,228,871.00 | 152,846,763.18 | 1,962,691,140.81 | 30,478,524.21 | 266,716,186.12 | 3,903,610,226.04 | 6,617,614,662.94 | 446,124,804.54 | 7,063,739,467.48 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 362,228,871.00 | 152,846,763.18 | 1,962,691,140.81 | 30,478,524.21 | 266,716,186.12 | 3,903,610,226.04 | 6,617,614,662.94 | 446,124,804.54 | 7,063,739,467.48 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,807,105.00 | 652,811,378.06 | -4,958,210.85 | 225,027,496.42 | 919,604,190.33 | 24,962,695.16 | 944,566,885.49 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 464,193,662.02 | 464,193,662.02 | 26,579,695.16 | 490,773,357.18 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 36,807,105.00 | 652,811,378.06 | -4,958,210.85 | 694,576,693.91 | 694,576,693.91 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 36,842,105.00 | 653,733,361.71 | 690,575,466.71 | 690,575,466.71 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -35,000.00 | -578,283.65 | -4,958,210.85 | 4,344,927.20 | 4,344,927.20 | ||||||||||
| 4．其他 | -343,700.00 | -343,700.00 | -343,700.00 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -239,166,165.60 | -239,166,165.60 | -1,617,000.00 | -240,783,165.60 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -239,166,165.60 | -239,166,165.60 | -1,617,000.00 | -240,783,165.60 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 |
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 399,035,976.00 | 152,846,763.18 | 2,615,502,518.87 | 25,520,313.36 | 266,716,186.12 | 4,128,637,722.46 | 7,537,218,853.27 | 471,087,499.70 | 8,008,306,352.97 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 362,228,100.00 | 152,850,194.16 | 1,980,493,859.13 | 29,011,849.06 | 266,716,186.12 | 3,235,688,020.61 | 5,968,964,510.96 | 396,383,395.32 | 6,365,347,906.28 | ||||||
| 加：会计政策变更 | 209,827.46 | 209,827.46 | 59,969.65 | 269,797.11 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 362,228,100.00 | 152,850,194.16 | 1,980,493,859.13 | 29,011,849.06 | 266,716,186.12 | 3,235,897,848.07 | 5,969,174,338.42 | 396,443,364.97 | 6,365,617,703.39 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 509.00 | -2,287.32 | 11,126.37 | 21,991,300.30 | 261,097,315.39 | 239,115,363.14 | 28,493,554.98 | 267,608,918.11 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 442,976,781.55 | 442,976,781.55 | 30,012,554.98 | 472,989,336.52 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 509.00 | 11,126.37 | 11,635.37 | 11,635.37 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 509.00 | 11,126.37 | 11,635.37 | 11,635.37 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -181,879,466.16 | -181,879,466.16 | -1,519,000.00 | -183,398,466.16 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -181,879,466.16 | -181,879,466.16 | -1,519,000.00 | -183,398,466.16 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 |
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -2,287.31 | 21,991,300.30 | -21,993,587.61 | -21,993,587.61 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 362,228,609.00 | 152,847,906.84 | 1,980,504,985.50 | 51,003,149.36 | 266,716,186.12 | 3,496,995,163.46 | 6,208,289,701.56 | 424,936,919.95 | 6,633,226,621.50 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
母公司所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 362,228,871.00 | 152,846,763.18 | 1,957,962,929.69 | 30,478,524.21 | 266,716,186.12 | 2,446,896,817.60 | 5,156,173,043.38 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 362,228,871.00 | 152,846,763.18 | 1,957,962,929.69 | 30,478,524.21 | 266,716,186.12 | 2,446,896,817.60 | 5,156,173,043.38 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 36,807,105.00 | 652,811,378.06 | -4,958,210.85 | 71,499,913.58 | 766,076,607.49 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 310,666,079.18 | 310,666,079.18 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 36,807,105.00 | 652,811,378.06 | -4,958,210.85 | 694,576,693.91 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 36,842,105.00 | 653,733,361.71 | 690,575,466.71 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | -35,000.00 | -578,283.65 | -4,958,210.85 | 4,344,927.20 | |||||||
| 4．其他 | -343,700.00 | -343,700.00 | |||||||||
| （三）利润分配 | -239,166,165.60 | -239,166,165.60 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -239,166,165.60 | -239,166,165.60 |
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 |
| 四、本期期末余额 | 399,035,976.00 | 152,846,763.18 | 2,610,774,307.75 | 25,520,313.36 | 266,716,186.12 | 2,518,396,731.18 | 5,922,249,650.87 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 362,228,100.00 | 152,850,194.16 | 1,975,765,648.01 | 29,011,849.06 | 266,716,186.12 | 2,119,575,935.44 | 4,848,124,214.67 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 362,228,100.00 | 152,850,194.16 | 1,975,765,648.01 | 29,011,849.06 | 266,716,186.12 | 2,119,575,935.44 | 4,848,124,214.67 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 509.00 | -2,287.32 | 11,126.37 | 21,991,300.30 | 94,982,165.06 | 73,000,212.81 | |||||
| （一）综合收益总额 | 276,861,631.21 | 276,861,631.21 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 509.00 | 11,126.37 | 11,635.37 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 509.00 | 11,126.37 | 11,635.37 | ||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -181,879,466.15 | -181,879,466.15 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -181,879,466.15 | -181,879,466.15 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 |
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | -2,287.32 | 21,991,300.30 | -21,993,587.62 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 362,228,609.00 | 152,847,906.84 | 1,975,776,774.38 | 51,003,149.36 | 266,716,186.12 | 2,214,558,100.50 | 4,921,124,427.48 |
公司负责人：朱朝阳 主管会计工作负责人：曾祥兴 会计机构负责人：曾祥兴
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
（1）公司基本信息
广西柳药集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由广西柳州医药有限责任公司于2011年2月28日整体变更设立的股份有限公司，原股本为90,000,000股。根据公司2011年第二次临时股东大会决议、2013年第一次临时股东大会决议、2014年第一次临时股东大会决议、2014年第三次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关于核准广西柳州医药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]1187号），公司向社会公开发行人民币普通股28,125,000股，其中公开发行新股为22,500,000股，股东公开发售股份为5,625,000股，发行后股本变更为112,500,000股。公司股票于2014年12月4日在上海证券交易所挂牌上市。2022年3月30日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于变更公司名称、证券简称的议案》，公司名称由“广西柳州医药股份有限公司”变更为“广西柳药集团股份有限公司”。2016年2月4日，公司非公开发行股票29,848,044股，发行后股本变更为142,348,044股。2017年4月18日，公司召开2016年年度股东大会，审议通过了《关于<2016年度利润分配预案>的议案》，确定以2016年12月31日公司总股本142,348,044股为基数，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增3股，合计转增42,704,414股，转增后公司总股本变更为185,052,458股。
2018年4月10日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了《关于<2017年度利润分配及资本公积转增股本预案>的议案》，确定以2017年12月31日公司总股本股为185,052,458股为基数，以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增4股，合计转增74,020,983股，转增后公司总股本变更为259,073,441股。
2020年3月13日，公司召开第三届董事会第二十六次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票23,000股予以回购注销，本次限制性股票回购注销完成后，公司总股本变更为259,050,441股。
2020年5月15日，公司召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于<2019年度利润分配及资本公积转增预案》》的议案，以权益分派实施公告确定的股权登记日的公司总股本259,050,441股，扣除回购专用账户上已回购的股份2,000股，即以259,048,441股为基数，向全体股东每10股转增4股，合计转增103,619,377股，转增后公司总股本为362,669,818股。
2020年6月29日，公司召开第四届董事会第四次会议和第四届监事会第四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购数量及价格的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票14,000股予以回购注销，本次限制性股票回购注销完成后，公司总股本变更为362,655,818股。
公司发行的“柳药转债”自2020年7月22日起可转换为公司股份，截至2020年12月31
日，可转换公司债券共计转股7,981股，公司总股本变更为362,663,799股。2021年1月22日，公司召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票合计222,320股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,441,479股。2021年3月29日，公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票4,200股予以回购注销。鉴于公司2019 年限制性股票激励计划中确定的 1名首次授予激励对象因个人原因离职自愿放弃认购获授的限制性股票 2,000 股，根据《广西柳州医药股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定及公司 2018 年年度股东大会的授权，公司将已回购未授予的 2,000 股进行注销处理。本次股票注销后，公司总股本变更为362,435,279股。2021年4月27日，公司召开第四届董事会第十次会议和第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票1,680股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,433,599股。
2021年7月12日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，公司将2019年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票1,680股和因2020年度业绩考核不达标而未能解除限售的限制性股票72,767股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,359,152股。
公司发行的“柳药转债”自2020年7月22日起可转换为公司股份，2021年度可转换公司债券共计转股774股，公司总股本变更为362,359,926股。
2022年3月30日，公司召开第四届董事会第二十一次会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票46,760股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,313,166股。
2022年4月27日，公司召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十五次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2019年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票5,600股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,307,566股。
2022年8月8日，公司召开第四届董事会第二十三次会议和第四届监事会第十六次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票并调整回购价格的议案》，公司将2019年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票21,000股和因2021年度业绩考核不达标而未能解除限售的限制性股票61,938股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为
362,224,628股。公司发行的“柳药转债”自2020年7月22日起可转换为公司股份，2022年度可转换公司债券共计转股3,472股，公司总股本变更为362,228,100股。
公司发行的“柳药转债”自2020年7月22日起可转换为公司股份，2023年度可转换公司债券共计转股771股，公司总股本变更为362,228,871股。2024年1月18日，公司召开第五届董事会第十二次会议和第五届监事会第九次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》，公司将2023年度限制性股票激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票35,000股予以回购注销，本次限制性股票回购注销后，公司总股本变更为362,193,871股。
2024年4月24日，公司完成向特定对象发行股票36,842,105股，公司总股本变更为399,035,976股。
统一社会信用代码：91450200198592223L
注册资本：人民币
法定代表人：朱朝阳
成立日期：1981年12月23日
企业类型：其他股份有限公司(上市)
登记机关：柳州市市场监督管理局
经营范围：许可项目：药品批发；食品销售；第三类医疗器械经营；第三类医疗器械租赁；道路货物运输（不含危险货物）；道路危险货物运输；检验检测服务；中药饮片代煎服务；国家重点保护水生野生动物及其制品经营利用；药品互联网信息服务；医疗器械互联网信息服务；Ⅱ、Ⅲ类射线装置销售；危险化学品经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：第一类医疗器械销售；第一类医疗器械租赁；第二类医疗器械销售；第二类医疗器械租赁；医护人员防护用品批发；食品销售（仅销售预包装食品）；保健食品（预包装）销售；婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售；特殊医学用途配方食品销售；国内货物运输代理；普通货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；装卸搬运；劳务服务（不含劳务派遣）；供应链管理服务；消毒剂销售（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；润滑油销售；玻璃仪器销售；化妆品批发；日用百货销售；终端计量设备销售；家用电器销售；农副产品销售；服装服饰批发；办公用品销售；办公设备耗材销售；电子元器件与机电组件设备销售；劳动保护用品销售；特种劳动防护用品销售；机械设备销售；计算机软硬件及辅助设备批发；网络设备销售；软件销售；专用设备修理；专业保洁、清洗、消毒服务；仓储设备租赁服务；租赁服务（不含许可类租赁服务）；住房租赁；非居住房地产租赁；健康咨询服务（不含诊疗服务）；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；信息技术咨询服务；网络技术服务；信息系统集成服务；咨询策划服务；市场营销策划；物联网应用服务；区块链技术相关软件和服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术
交流、技术转让、技术推广；人工智能公共服务平台技术咨询服务；人工智能公共数据平台；人工智能基础资源与技术平台；人工智能双创服务平台；企业管理；医院管理；品牌管理；商务代理代办服务；业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）；会议及展览服务；以自有资金从事投资活动；汽车销售；采购代理服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》、具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的 | 单项收回或转回金额占各类应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于100万元 |
| 本期重要的应收款项核销 | 单项核销金额占应收款项坏账准备总额的10%以上且金额大于100万元 |
| 重要的在建工程 | 单个在建工程余额大于总在建工程余额的5%且金额大于100万元 |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 单项账龄超过1年且金额不低于250万元 |
| 重要的账龄超过1年的合同负债 | 单项账龄超过1年且金额不低于100万元 |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 单项账龄超过1年且金额不低于1500万元 |
| 重要的非全资子公司、孙公司 | 子、孙公司净资产占集团归属母公司净资产2%以上，或净资产金额不低于2,000万元 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、7（3）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、19“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）控制的判断标准
本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
（2）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（3）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、19“长期股权投资”或本附注五、11“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、19（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、19（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
9. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
11. 金融工具
√适用 □不适用
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认和计量
本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本集团管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本集团对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本集团将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本集团采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4）金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本集团终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本集团（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本集团对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本集团将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7）权益工具
权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团不确认权益工具的公允价值变动。
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融资产减值
本集团需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
1）减值准备的确认方法
本集团以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本集团在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本集团在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备/不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本集团采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本集团对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本集团基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本集团计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
5）各类金融资产信用损失的确定方法
本集团权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
12. 应收票据
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1：银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
| 组合2：商业承兑汇票 | 根据承兑人的信用风险划分，应与“应收账款”组合划分相同 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
13. 应收账款
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，而采用未来12个月内或者整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 应收账款及合同资产： | |
| 组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 组合2 | 合并报表范围内公司组合 |
| 应收款项融资： | |
| 组合1 | 承兑人为信用风险较小的公司 |
| 组合2 | 承兑人为信用风险较小的银行 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款，自取得起期限在一年内（含一年）的部分，列示为应收款项融资；自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、11（8）“金融资产减值”。
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本集团依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项目 | 确定组合的依据 |
| 组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
| 组合2 | 合并报表范围内公司组合 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、消耗性生物资产。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。购入和入库按实际成本计价，领用和销售产成品个别计价法核算。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目可变现净值低于成本的差额计提存货跌价损失准备。可变现净值按正常经营过程中，以存货的估计售价减去存货的采购成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公司持有的多于销售合同订购数量的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度：永续盘存制。
（5）周转材料的摊销方法
低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
□适用 √不适用
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司将客户尚未支付合同对价，但本公司已经依据合同履行了履约义务，且不属于无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收款的权利，在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用 √不适用
18. 持有待售的非流动资产或处置组
□适用 √不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用 √不适用
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、11“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、7（3）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-50 | 5.00 | 1.90-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 10 | 5.00 | 9.50 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 5.00 | 19.00-31.67 |
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
（4）其他说明
固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
23. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
其中，使用寿命有限的无形资产项目的使用寿命及摊销方法如下：
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 年限平均法 | 法定使用权 |
| 专利权 | 4年 | 年限平均法 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 非专利技术 | 10年 | 年限平均法 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 其他 | 5-10年 | 年限平均法 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
27. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
28. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费用、租赁费用、咨询费用、其他长期费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。各项费用的摊销期限及摊销方法为：
| 项目 | 预计使用寿命 | 摊销方法 |
| 装修费用 | 3-5年 | 直线法 |
| 租赁费用 | 3-5年 | 直线法 |
| 咨询服务费 | 3-5年 | 直线法 |
| 其他长期费用 | 3-5年 | 直线法 |
29. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
30. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
31. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
32. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
33. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
34. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即取得并消
耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。本集团收入确认的具体方法如下：
本集团主要销售药品、医疗器械等产品，属于在某一时点履行履约义务。公司已根据合同约定将产品交付给客户且在客户取得商品控制权时确认收入。线下渠道收入确认条件：根据购货方订单已将产品发出，并经购货方签字确认收货后确认收入；线上渠道收入确认条件：根据客户订单通过第三方物流发货，在客户签收后确认收入。
上述收入确认方法对应的结算政策如下：对于线下渠道，集团一般采取先货后款的结算政策；对于线上渠道，集团在客户确认收货后即可向电商平台提取货款。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
35. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。但是，如果该资产的摊销期限不超过一年，则在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
36. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或（对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助）调整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。
37. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
38. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物、机器设备等。
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。
（2）后续计量
本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧（详见本附注五、21“固定资产”），能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
对于租赁负债，应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益或计入相关资产成本。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际
行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
（3）使用权资产的减值测试方法及减值准备计提方法
使用权资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、27“长期资产减值”。
（4）短期租赁和低价值资产租赁
对于短期租赁（在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁）和低价值资产租赁，本公司采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在租赁开始日，基于交易的实质，将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
（1）经营租赁
本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁
于租赁期开始日，本公司确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。
应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注五、11“金融工具”进行会计处理。
本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
39. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、3%、0% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、20%、15%、0% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3% |
| 地方教育附加费 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广西柳药集团股份有限公司 | 15% |
| 广西桂中大药房连锁有限责任公司 | 15% |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西崇左柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西钦州柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西仙茱制药有限公司 | 15% |
| 广西万通制药有限公司 | 15% |
| 广西泛北部湾物流有限公司 | 15% |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 15% |
| 广西康晟制药有限责任公司 | 15% |
| 广西新友和古城大药房有限责任公司 | 15% |
| 广西北海柳药药业有限公司 | 15% |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 15% |
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 20% |
| 桂林桂医大药房有限公司 | 20% |
| 广西柳药安盛医疗器械有限公司 | 20% |
| 贵港桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 平南桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 河池桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 桂平桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 崇左桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 梧州新桂中大药房有限责任公司 | 20% |
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 20% |
| 广西金冲炎康药业有限公司 | 20% |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 0% |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《财政部 税务总局 国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号）规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及子公司桂中桂中大药房连锁有限责任公司、广西南宁柳药药业有限公司、广西玉林柳药药业有限公司、广西崇左柳药药业有限公司、广西贵港柳药药业有限公司、广西梧州柳药药业有限公司、广西来宾柳药药业有限公司、广西钦州柳药药业有限公司、广西仙茱制药有限公司、广西万通制药有限公司、广西泛北部湾物流有限公司、广西贺州柳药药业有限公司、广西北海柳药药业有限公司；孙公司广西医大大药房连锁有限责任公司、广西康晟制药有限责任公司、广西新友和古城大药房有限责任公司、广西桂林柳药弘德医药有限公司符合上述优惠政策，2024年度的所得税按上述优惠政策执行。根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第6号）的规定，自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》（财政部 税务总局公告2022年第13号），自2022年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。本公司的子公司广西桂林柳药药业有限公司：孙公司广西柳裕医疗器械有限公司、广西柳药安盛医疗器械有限公司、贵港桂中大药房有限责任公司、平南桂中大药房有限责任公司、河池桂中大药房有限责任公司、桂平桂中大药房有限责任公司、崇左桂中大药房有限责任公司、梧州新桂中大药房有限责任公司、钦州桂中大药房有限责任公司、广西仙茱道地药材有限公司；四级公司桂林桂医大药房有限公司、广西金冲炎康药业有限公司符合上述优惠政策，2024年度的所得税按上述优惠政策执行。
根据《财政部 国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围《试行》的通知》（财税[2008]149号）文规定，通过对各种药用植物的根、茎、皮、叶、花、果实、种子等，进行挑选、整理、捆扎、清洗、凉晒、切碎、蒸煮、炒制等简单加工处理，制成的片、丝、块、段等中药材所得免征企业所得税，本公司子公司广西仙茱中药科技有限公司符合《享受企业所得税优惠政策的初加工范围（试行）》中的从事药用植物初加工的企业的规定，其所得额免征企业所得税，公司按照相关规定向南宁市国家税务局办理了相关的企业所得税优惠事项的备案登记。
根据《广西壮族自治区财政厅关于免征地方水利建设基金的通知》（桂财规【2022】11号）的相关规定，2022年4月1日至2026年12月31日(所属期)，对本区范围内所有征收对象免征地方水利建设基金。公司及下属子公司符合上述优惠政策。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,628.00 | 94,860.16 |
| 银行存款 | 2,295,913,851.22 | 2,668,975,355.58 |
| 其他货币资金 | 938,722,982.86 | 478,597,755.06 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 3,234,638,462.08 | 3,147,667,970.80 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明
期末其他货币资金包括融资保证金902,613,330.50元，协定活期存款保证金30,273,610.03元，证券账户资金1,894.81元，其他资金5,834,147.52元，合计金额938,722,982.86元。因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额1,088,724,588.05元，其中其他货币资金金额为938,721,088.05元；受限的银行存款金额为3,500.00元。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 148,370,760.32 | 167,396,960.74 |
| 商业承兑票据 | 19,983,473.50 | 42,876,059.76 |
| 小计 | 168,354,233.82 | 210,273,020.50 |
| 减：坏账准备 | 49,958.68 | 107,190.15 |
| 合计 | 168,304,275.14 | 210,165,830.35 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 3,722,460,602.08 | |
| 商业承兑票据 | 228,409,620.42 | |
| 合计 | 3,950,870,222.50 |
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 168,354,233.82 | 100.00 | 49,958.68 | 0.03 | 168,304,275.14 | 210,273,020.50 | 100.00 | 107,190.15 | 0.05 | 210,165,830.35 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 148,370,760.32 | 83.13 | 148,370,760.32 | 167,396,960.74 | 79.61 | 167,396,960.74 | ||||
| 组合2 | 19,983,473.50 | 11.87 | 49,958.68 | 0.25 | 19,933,514.82 | 42,876,059.76 | 20.39 | 107,190.15 | 0.25 | 42,768,869.61 |
| 合计 | 168,354,233.82 | 100.00 | 49,958.68 | / | 168,304,275.14 | 210,273,020.50 | 100.00 | 107,190.15 | / | 210,165,830.35 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合2
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 19,983,473.50 | 49,958.68 | 0.25 |
| 合计 | 19,983,473.50 | 49,958.68 | 0.25 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 商业承兑汇票 | 107,190.15 | -57,231.47 | 49,958.68 | |||
| 合计 | 107,190.15 | -57,231.47 | 49,958.68 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 其中：半年以内 | 7,791,438,505.49 | 7,492,405,837.80 |
| 半年—1年 | 2,550,189,357.30 | 2,356,500,211.11 |
| 1年以内小计 | 10,341,627,862.79 | 9,848,906,048.91 |
| 1至2年 | 1,001,695,419.91 | 765,243,957.99 |
| 2至3年 | 105,009,322.89 | 43,369,635.93 |
| 3至4年 | 14,375,051.71 | 10,600,587.00 |
| 4至5年 | 5,405,760.34 | 4,276,050.29 |
| 5年以上 | 6,061,619.57 | 3,406,646.43 |
| 小计 | 11,474,175,037.21 | 10,675,802,926.55 |
| 减：坏账准备 | 283,754,694.00 | 232,394,464.58 |
| 合计 | 11,190,420,343.21 | 10,443,408,461.97 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 11,474,175,037.21 | 100.00 | 283,754,694.00 | 2.47 | 11,190,420,343.21 | 10,675,802,926.55 | 100.00 | 232,394,464.58 | 2.18 | 10,443,408,461.97 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 11,474,175,037.21 | 100.00 | 283,754,694.00 | 2.47 | 11,190,420,343.21 | 10,675,802,926.55 | 100.00 | 232,394,464.58 | 2.18 | 10,443,408,461.97 |
| 合计 | 11,474,175,037.21 | 100.00 | 283,754,694.00 | / | 11,190,420,343.21 | 10,675,802,926.55 | 100.00 | 232394464.58 | / | 10,443,408,461.97 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 半年以内 | 7,791,438,505.49 | 19,478,596.30 | 0.25 |
| 半年—1年 | 2,550,189,357.30 | 127,509,067.86 | 5.00 |
| 1—2年 | 1,001,695,419.91 | 100,169,541.97 | 10.00 |
| 2—3年 | 105,009,322.89 | 21,001,864.58 | 20.00 |
| 3—4年 | 14,375,051.71 | 5,750,020.69 | 40.00 |
| 4—5年 | 5,405,760.34 | 3,784,032.24 | 70.00 |
| 5年以上 | 6,061,619.57 | 6,061,570.36 | 100.00 |
| 合计 | 11,474,175,037.21 | 283,754,694.00 | 2.47 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 232,394,464.58 | 51,625,746.59 | -265,517.17 | 283,754,694.00 | ||
| 合计 | 232,394,464.58 | 51,625,746.59 | -265,517.17 | 283,754,694.00 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 428,866,827.68 | 428,866,827.68 | 3.74 | 17,137,201.39 | |
| 第二名 | 420,578,444.77 | 420,578,444.77 | 3.67 | 25,618,874.99 | |
| 第三名 | 415,658,816.88 | 415,658,816.88 | 3.62 | 1,039,147.04 | |
| 第四名 | 256,864,586.04 | 256,864,586.04 | 2.24 | 642,161.47 | |
| 第五名 | 222,948,697.41 | 222,948,697.41 | 1.94 | 2,937,713.59 | |
| 合计 | 1,744,917,372.78 | 1,744,917,372.78 | 15.21 | 47,375,098.48 |
其他说明
本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为1,744,917,372.78元，占应收账款年末余额合计数的比例为15.21%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为47,375,098.48元。
其他说明：
√适用 □不适用
因金融资产转移而终止确认的应收账款
公司本部及部分子公司将部分以摊余成本计量的应收账款以无追索权方式与金融机构办理应收账款保理、“中企云链”“建信融通”“民信易链”“民生民信”“邮储U信”融资业务，截至2024年6月30日，上述业务公司终止确认的应收账款账面合计余额为154,673.97万元。
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 23,225,714.82 | 106,197,137.93 |
| 银行承兑汇票及应收保理 | 642,352,866.46 | 300,081,327.14 |
| 小计 | 665,578,581.28 | 406,278,465.07 |
| 减：坏账准备 | 58,064.28 | 265,492.84 |
| 合计 | 665,520,517.00 | 406,012,972.23 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑汇票 | 228,409,620.42 | |
| 银行承兑汇票 | 2,202,576,001.58 | |
| 信用证 | 1,519,884,600.50 | |
| 合计 | 3,950,870,222.50 |
(4).按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 665,578,581.28 | 100.00 | 58,064.28 | 0.01 | 665,520,517.00 | 406,278,465.07 | 100.00 | 265,492.84 | 0.07 | 406,012,972.23 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1 | 23,225,714.82 | 3.49 | 58,064.28 | 0.25 | 23,167,650.54 | 106,197,137.93 | 26.14 | 265,492.84 | 0.25 | 105,931,645.09 |
| 组合2 | 642,352,866.46 | 96.51 | 642,352,866.46 | 300,081,327.14 | 73.86 | 300,081,327.14 | ||||
| 合计 | 665,578,581.28 | 100.00 | 58,064.28 | / | 665,520,517.00 | 406,278,465.07 | 100.00 | 265,492.84 | / | 406,012,972.23 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收融资款项 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 商业承兑汇票 | 23,225,714.82 | 58,064.28 | 0.25 |
| 合计 | 23,225,714.82 | 58,064.28 | 0.25 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 商业承兑汇票 | 265,492.84 | -207,428.56 | 58,064.28 | |||
| 合计 | 265,492.84 | -207,428.56 | 58,064.28 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
本公司将以收取合同现金流量为目标又以出售应收票据（背书或贴现）为目标而持有的应收票据以及应收账款保理分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，并列示于应收款项融资。
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用 √不适用
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 416,131,306.03 | 96.10 | 354,510,470.19 | 86.96 |
| 1至2年 | 16,127,794.15 | 3.72 | 37,035,784.48 | 9.08 |
| 2至3年 | 351,239.38 | 0.08 | 12,484,134.86 | 3.06 |
| 3年以上 | 410,811.43 | 0.09 | 3,651,506.32 | 0.90 |
| 合计 | 433,021,150.99 | 100.00 | 407,681,895.85 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 序号 | 单位名称 | 年末余额 | 与本公司关系 | 账龄 | 未结算原因 |
| 1 | 第一名 | 35,094,037.73 | 非关联方 | 1年以内 | 尚未结算 |
| 2 | 第二名 | 20,948,392.39 | 非关联方 | 1年以内 | 尚未结算 |
| 3 | 第三名 | 14,006,931.55 | 非关联方 | 1年以内 | 尚未结算 |
| 4 | 第四名 | 11,878,604.38 | 非关联方 | 1年以内 | 尚未结算 |
| 5 | 第五名 | 10,897,205.30 | 非关联方 | 1年以内 | 尚未结算 |
| 合计 | 92,825,171.35 | ||||
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为92,825,171.35元，占预付账款年末余额合计数的比例为21.44%。
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,393,642.13 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 70,355,918.18 | 57,618,740.91 |
| 合计 | 70,355,918.18 | 61,012,383.04 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 3,393,642.13 | |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 合计 | 3,393,642.13 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 35,026,995.37 | 21,222,733.63 |
| 1年以内小计 | 35,026,995.37 | 21,222,733.63 |
| 1至2年 | 14,472,536.85 | 34,317,463.45 |
| 2至3年 | 26,212,461.17 | 4,228,806.80 |
| 3至4年 | 3,665,520.97 | 3,697,956.38 |
| 4至5年 | 2,952,359.66 | 3,232,025.35 |
| 5年以上 | 10,813,077.00 | 9,851,774.20 |
| 小计 | 93,142,951.02 | 76,550,759.81 |
| 减：坏账准备 | 22,787,032.84 | 18,932,018.90 |
| 合计 | 70,355,918.18 | 57,618,740.91 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 6,343,986.95 | 6,000,652.04 |
| 专项维修、住房资金 | 337,125.43 | 337,125.43 |
| 押金 | 24,868,149.88 | 23,444,411.88 |
| 备用金 | 5,915,102.12 | 2,699,024.93 |
| 综合服务款项 | 3,843,385.45 | 3,867,370.24 |
| 代付款项 | 1,474,945.03 | 1,756,753.33 |
| 往来款 | 28,222,256.93 | 29,820,871.50 |
| 其他 | 22,137,999.23 | 8,624,550.46 |
| 小计 | 93,142,951.02 | 76,550,759.81 |
| 减：坏账准备 | 22,787,032.84 | 18,932,018.90 |
| 合计 | 70,355,918.18 | 57,618,740.91 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,061,136.70 | 17,870,882.20 | 18,932,018.90 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -723,626.84 | 723,626.84 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,751,349.77 | 7,124,352.76 | 8,875,702.53 | |
| 本期转回 | -731,947.88 | -4,288,740.72 | -5,020,688.59 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 1,356,911.75 | 21,430,121.08 | 22,787,032.84 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款减值准备 | 18,932,018.90 | 8,875,702.53 | -5,020,688.59 | 22,787,032.84 | ||
| 合计 | 18,932,018.90 | 8,875,702.53 | -5,020,688.59 | 22,787,032.84 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 22,000,000.00 | 24.55 | 往来款 | 2-3年，5年以上 | 5,800,000.00 |
| 第二名 | 4,000,000.00 | 4.46 | 往来款 | 1-2年 | 400,000.00 |
| 第三名 | 3,600,000.00 | 4.02 | 往来款 | 1年以内，2-3年 | 630,000.00 |
| 第四名 | 697,125.00 | 0.78 | 保证金 | 1年以内，2-3年 | 121,725.00 |
| 第五名 | 596,383.37 | 0.67 | 代付水电费 | 1年以内 | 29,819.17 |
| 合计 | 30,893,508.37 | 34.48 | / | / | 6,981,544.17 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 183,207,569.62 | 183,207,569.62 | 167,240,485.02 | 167,240,485.02 | ||
| 库存商品 | 2,318,230,358.11 | 2,318,230,358.11 | 1,937,841,907.12 | 1,937,841,907.12 | ||
| 在产品 | 43,057,592.95 | 43,057,592.95 | 34,163,956.67 | 34,163,956.67 | ||
| 发出商品 | 258,430,646.41 | 258,430,646.41 | 166,297,802.04 | 166,297,802.04 | ||
| 消耗性生物资产 | 630,938.95 | 630,938.95 | 630,938.95 | 630,938.95 | ||
| 合计 | 2,803,557,106.04 | 2,803,557,106.04 | 2,306,175,089.80 | 2,306,175,089.80 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 大额定期存单及利息 | 387,775,583.33 | 322,201,805.55 |
| 合计 | 387,775,583.33 | 322,201,805.55 |
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的非流动资产的其他说明本期大额定期存单本金共计360,000,000.00元，计提的利息27,775,583.33元，将2025年06月30日之前到期的大额定期存单387,775,583.33元（其中：本金360,000,000.00元；计提的利息27,775,583.33元）在一年内到期的非流动资产列示。在其他非流动资产列示的余额为0元，其中本金0元；计提利息0元。
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 4,319,248.47 | 6,669,081.60 |
| 所得税 | 1,527,424.74 | 3,935,778.86 |
| 融资中介费 | 1,283,018.87 | |
| 其他 | 146,390.27 | 455,670.19 |
| 合计 | 5,993,063.48 | 12,343,549.52 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
各阶段划分依据和减值准备计提比例：
/
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广西康达卡勒幅医疗科技有限公司 | 2,140,439.19 | -9,185.85 | 2,131,253.34 | ||||||||
| 广西百谷王中药材有限责任公司 | 3,230,852.04 | 3,230,852.04 | |||||||||
| 小计 | 5,371,291.23 | -9,185.85 | 5,362,105.38 | ||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 | 5,371,291.23 | -9,185.85 | 5,362,105.38 | ||||||||
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 康旭生物科技（深圳）有限公司 | 10,000,000.00 | 14,500,000.00 | 24,500,000.00 | ||||||||
| 合计 | 10,000,000.00 | 14,500,000.00 | 24,500,000.00 | / | |||||||
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,877,985.92 | 4,877,985.92 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,877,985.92 | 4,877,985.92 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,634,086.62 | 4,634,086.62 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提或摊销 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 4,634,086.62 | 4,634,086.62 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 243,899.30 | 243,899.30 | ||
| 2.期初账面价值 | 243,899.30 | 243,899.30 | ||
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 994,636,491.50 | 1,004,455,791.49 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 994,636,491.50 | 1,004,455,791.49 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 775,889,048.96 | 444,966,463.39 | 40,470,616.96 | 122,579,557.31 | 1,383,905,686.62 |
| 2.本期增加金额 | 5,000,007.75 | 23,116,105.17 | 983,717.98 | 2,561,780.82 | 31,661,611.72 |
| （1）购置 | 5,000,007.75 | 23,116,105.17 | 983,717.98 | 2,561,780.82 | 31,661,611.72 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 17,127.95 | 3,478,142.14 | 393,306.66 | 3,888,576.75 | |
| （1）处置或报废 | 15,272.95 | 2,369,350.08 | 393,306.66 | 2,777,929.69 | |
| （2）其他减少 | 1,855.00 | 1,108,792.06 | 1,110,647.06 | ||
| 4.期末余额 | 780,889,056.71 | 468,065,440.61 | 37,976,192.80 | 124,748,031.47 | 1,411,678,721.59 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 99,199,370.15 | 167,271,603.37 | 28,681,322.47 | 84,297,599.14 | 379,449,895.13 |
| 2.本期增加金额 | 9,561,548.88 | 21,989,272.46 | 2,033,514.74 | 7,240,715.61 | 40,825,051.69 |
| （1）计提 | 9,561,548.88 | 21,989,272.46 | 2,033,514.74 | 7,240,715.61 | 40,825,051.69 |
| 3.本期减少金额 | 12,065.18 | 2,857,952.93 | 362,698.62 | 3,232,716.73 | |
| （1）处置或报废 | 12,065.18 | 2,053,395.58 | 362,698.62 | 2,428,159.38 | |
| （2）其他减少 | 804,557.35 | 804,557.35 | |||
| 4.期末余额 | 108,760,919.03 | 189,248,810.65 | 27,856,884.28 | 91,175,616.13 | 417,042,230.09 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 672,128,137.68 | 278,816,629.96 | 10,119,308.52 | 33,572,415.34 | 994,636,491.50 |
| 2.期初账面价值 | 676,689,678.81 | 277,694,860.02 | 11,789,294.49 | 38,281,958.17 | 1,004,455,791.49 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 4,967,879.30 | 4,719,485.32 | 248,393.98 | ||
| 合计 | 4,967,879.30 | 4,719,485.32 | 248,393.98 |
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 玉林产品检验大楼 | 6,630,602.69 | 办理中 |
| 玉林倒班楼 | 7,107,708.02 | 办理中 |
| 玉林消防泵房、变配电室 | 591,588.85 | 办理中 |
| 玉林综合仓库 | 26,665,629.35 | 办理中 |
| 万通办公楼 | 6,236,731.85 | 办理中 |
| 万通年产3000吨生产线 | 12,528,654.08 | 办理中 |
| 万通固体制剂车间扩建 | 6,548,078.91 | 办理中 |
| 万通新成品仓库 | 25,429,576.76 | 办理中 |
| 仙晟综合仓库 | 15,810,968.92 | 办理中 |
| 仙晟检测大楼 | 16,478,215.64 | 办理中 |
| 仙晟提取车间 | 16,025,129.66 | 办理中 |
| 仙晟综合制剂车间 | 15,453,775.00 | 办理中 |
| 仙晟工程楼 | 5,536,829.73 | 办理中 |
| 合计 | 161,043,489.46 |
(5). 固定资产的减值测试情况
√适用 □不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
所有权或使用权受限制的固定资产情况详见本附注“七、31所有权或使用权受到限制的资产”。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 55,283,551.90 | 36,324,419.31 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 55,283,551.90 | 36,324,419.31 |
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 武鸣宿舍及车间扩建改造 | 3,251,352.40 | 3,251,352.40 | 3,461,214.79 | 3,461,214.79 | ||
| 柳州物流运营中心项目 | 1,346,661.31 | 1,346,661.31 | 729,555.81 | 729,555.81 | ||
| 玉林中药产业园二期项目 | 45,250,194.66 | 45,250,194.66 | 27,856,552.98 | 27,856,552.98 | ||
| 喷雾干燥设备项目 | 807,311.04 | 807,311.04 | 807,311.04 | 807,311.04 | ||
| 锅炉设备项目 | 892,954.70 | 892,954.70 | 70,990.10 | 70,990.10 | ||
| 工艺冷却塔水及设备混凝土基础等安装工程项目 | 3,398,794.59 | 3,398,794.59 | 3,398,794.59 | 3,398,794.59 | ||
| 10ml口服液分托入托放装盒生产线 | 336,283.20 | 336,283.20 | ||||
| 合计 | 55,283,551.90 | 55,283,551.90 | 36,324,419.31 | 36,324,419.31 | ||
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 武鸣宿舍及车间扩建改造 | 4,000,000 | 3,461,214.79 | 209,862.39 | 3,251,352.40 | 81.28 | 81.28% | 自筹 |
| 柳州物流运营中心项目 | 230,900,000 | 729,555.81 | 617,105.50 | 1,346,661.31 | 0.58 | 0.58% | 自筹+募集 | |||||
| 玉林中药产业园二期项目 | 200,000,000 | 27,856,552.98 | 17,393,641.68 | 45,250,194.66 | 22.63 | 22.63% | 自筹+募集 | |||||
| 喷雾干燥设备项目 | 900,500 | 807,311.04 | 807,311.04 | 89.65 | 89.65% | 自筹 | ||||||
| 锅炉设备项目 | 1,066,400 | 70,990.10 | 821,964.60 | 892,954.70 | 83.74 | 83.74% | 自筹 | |||||
| 工艺冷却塔水及设备混凝土基础等安装工程项目 | 5,128,600 | 3,398,794.59 | 3,398,794.59 | 66.27 | 66.27% | 自筹 | ||||||
| 10ml口服液分托入托放装盒生产线 | 380,000 | 336,283.2 | 336,283.2 | 88.50 | 88.50% | 自筹 | ||||||
| 合计 | 442,375,500 | 36,324,419.31 | 19,168,994.98 | 209,862.39 | 55,283,551.90 | / | / | / | / |
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
截至2024年6月30日，在建工程未出现减值迹象，故未计提在建工程减值准备。
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 527,582,104.76 | 976,503.65 | 528,558,608.41 |
| 2.本期增加金额 | 45,535,997.57 | 45,535,997.57 | |
| 3.本期减少金额 | 5,228,963.45 | 5,228,963.45 | |
| 4.期末余额 | 567,889,138.88 | 976,503.65 | 568,865,642.53 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 286,784,794.44 | 423,151.59 | 287,207,946.03 |
| 2.本期增加金额 | 52,194,859.78 | 97,650.36 | 52,292,510.14 |
| (1)计提 | 52,194,859.78 | 97,650.36 | 52,292,510.14 |
| 3.本期减少金额 | 3,045,770.08 | 3,045,770.08 | |
| (1)处置 | 3,045,770.08 | 3,045,770.08 | |
| 4.期末余额 | 335,933,884.14 | 520,801.95 | 336,454,686.09 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 231,955,254.74 | 455,701.70 | 232,410,956.44 |
| 2.期初账面价值 | 240,797,310.32 | 553,352.06 | 241,350,662.38 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 219,391,063.22 | 25,930,179.68 | 30,785,600.00 | 86,078,759.62 | 362,185,602.52 |
| 2.本期增加金额 | 1,252,750.00 | 3,123,463.06 | 4,376,213.06 | ||
| (1)购置 | 1,252,750.00 | 3,123,463.06 | 4,376,213.06 | ||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 220,643,813.22 | 25,930,179.68 | 30,785,600.00 | 89,202,222.68 | 366,561,815.58 |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 32,047,629.39 | 25,849,478.80 | 15,136,252.96 | 49,254,902.47 | 122,288,263.62 |
| 2.本期增加金额 | 4,114,684.60 | 9,948.10 | 1,539,279.99 | 6,728,099.74 | 12,392,012.44 |
| （1）计提 | 4,114,684.60 | 9,948.10 | 1,539,279.99 | 6,728,099.74 | 12,392,012.44 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 36,162,313.99 | 25,859,426.90 | 16,675,532.95 | 55,983,002.21 | 134,680,276.06 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 184,481,499.23 | 70,752.78 | 14,110,067.05 | 33,219,220.47 | 231,881,539.52 |
| 2.期初账面价值 | 187,343,433.83 | 80,700.88 | 15,649,347.04 | 36,823,857.15 | 239,897,338.90 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
1）重要的单项无形资产情况
| 项目 | 年末账面价值（元） | 剩余摊销期限（月） |
| 官塘物流仓储用地 | 30,908,876.62 | 580 |
| 柳东新区大学西路南延长线与曙光大道交叉口东北角地块 | 23,635,322.86 | 445 |
| 玉林基地土地 | 20,254,862.08 | 545 |
| 洛维健康产业园土地 | 18,266,941.44 | 554 |
| 22项药品生产批文 | 14,110,067.05 | 55 |
| 洛维高端医疗器械土地 | 16,828,078.65 | 570 |
| 南宁式江南区国凯大道南侧、友谊路西面（南宁基地土地） | 15,620,991.43 | 473 |
| 桂（2022）南宁市不动产权第0352292号 | 8,755,070.19 | 492 |
| 柳州市鱼峰区官塘大道（柳东新区官塘土地） | 8,153,529.71 | 490 |
| 柳州市鱼峰区官塘大道 | 6,389,717.58 | 527 |
| 医院SPD供应链系统 | 4,128,455.57 | 83 |
| 长风路4号土地（工业三级） | 3,707,644.85 | 349 |
| 中药溯源系统植物医生小程序 | 1,285,573.51 | 21 |
| 万通第0204100号宗地 | 2,064,759.74 | 317 |
| MES系统 | 1,338,726.51 | 21 |
| 柳东新区曙光大道与大学西路南延长线交叉口东北面L-12-07地块 | 2,281,216.00 | 469 |
| 长风路5号土地（工业三级） | 2,205,812.67 | 449 |
| 万通第450122451503GB00089号土地 | 301,427.73 | 486 |
| 柳东新区曙光大道与大学西路南延长线交叉口东北面L-13-05地块 | 1,157,178.75 | 475 |
| 南宁式江南区国凯大道7号（南宁基地土地） | 609,384.74 | 479 |
| 屏山路135号（商服用地） | 471,502.57 | 349 |
| 三中路199号1栋1层（商服用地） | 238,530.42 | 349 |
| 合计 | 182,713,670.67 |
2）所有权或使用权受限制的无形资产情况
| 项目 | 年末账面价值（元） | 本年摊销金额（元） | 受限原因 |
| 土地使用权 | 63,624,671.85 | 794,076.48 | 金融机构融资抵押 |
| 合计 | 63,624,671.85 | 794,076.48 |
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 购买资产组形成的 | 处置 | 其他 | |||
| 购买广西万通制药有限公司股权 | 667,894,380.73 | 667,894,380.73 | ||||
| 购买39家连锁药店产生 | 97,565,776.44 | 97,565,776.44 | ||||
| 合计 | 765,460,157.17 | 765,460,157.17 | ||||
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营 分部及依据 | 是否与以前 年度保持一致 |
| 广西万通制药有限公司所形成的与商誉相关的资产组 | 长期资产（包括固定资产、无形资产等），产生的现金流入独立于其他资产或者资产组产 | 不适用 | 是 |
| 广西新友和古城大药房有限责任公司所形成的与商誉相关的资产组 | 长期资产（包括固定资产、无形资产等），产生的现金流入独立于其他资产或者资产组产 | 不适用 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少 金额 | 期末余额 |
| 装修费用 | 44,268,792.88 | 5,849,002.40 | 10,166,000.18 | 39,951,795.10 | |
| 租赁费用 | 492,734.14 | 85,000.00 | 159,296.23 | 418,437.91 | |
| 咨询服务费 | 458,083.49 | 109,939.98 | 348,143.51 | ||
| 其他长期费用 | 19,537,948.94 | 1,507,086.47 | 2,717,977.48 | 18,327,057.93 |
| 合计 | 64,757,559.45 | 7,441,088.87 | 13,153,213.87 | 59,045,434.45 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性 差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 306,644,055.73 | 51,748,715.79 | 251,689,659.83 | 42,721,069.73 |
| 内部交易未实现利润 | 58,315,924.07 | 8,747,388.61 | 24,968,841.42 | 3,745,326.21 |
| 可抵扣亏损 | 28,864,019.26 | 7,196,260.41 | 28,834,702.18 | 6,963,885.56 |
| 递延收益 | 61,524,304.80 | 9,228,645.72 | 62,177,169.24 | 9,326,575.39 |
| 租赁负债 | 233,281,114.33 | 35,651,057.74 | 241,969,336.35 | 36,987,120.30 |
| 合计 | 688,629,418.19 | 112,572,068.27 | 609,639,709.02 | 99,743,977.19 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性 差异 | 递延所得税 负债 | |
| 固定资产和无形资产评估增值净值 | 9,277,212.40 | 1,158,451.76 | 10,362,928.46 | 1,554,439.29 |
| 固定资产加速折旧 | 14,731,077.20 | 2,209,661.58 | 17,062,378.22 | 2,559,356.73 |
| 使用权资产 | 232,410,956.45 | 35,519,288.88 | 241,350,662.38 | 36,913,387.78 |
| 合计 | 256,419,246.05 | 38,887,402.22 | 268,775,969.06 | 41,027,183.80 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 坏账准备 | 5,694.07 | 9,506.64 |
| 可抵扣亏损 | 38,243,504.85 | 43,180,446.97 |
| 合计 | 38,249,198.92 | 43,189,953.61 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年度 | 27,016,625.89 | 31,854,877.22 | |
| 2025年度 | 4,509,244.16 | 4,509,244.16 | |
| 2026年度 | 2,337,475.08 | 2,337,475.08 | |
| 2027年度 | 2,310,105.93 | 2,310,105.93 | |
| 2028年度 | 2,070,053.79 | 2,168,744.58 | |
| 2029年度 | |||
| 合计 | 38,243,504.85 | 43,180,446.97 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 特种储备物资 | 62,614,997.75 | 62,614,997.75 | 62,614,997.75 | 62,614,997.75 | ||
| 物流延伸项目预付款 | 35,542,945.23 | 35,542,945.23 | ||||
| 预付工程款及设备款 | 2,439,466.38 | 2,439,466.38 | ||||
| 大额定期存单及其他 | 356,888,211.21 | 356,888,211.21 | 274,581,305.55 | 274,581,305.55 | ||
| 合计 | 419,503,208.96 | 419,503,208.96 | 375,178,714.91 | 375,178,714.91 | ||
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 1,088,724,588.05 | 1,088,724,588.05 | 其他 | 融资保证金/资金使用用途受限/其他 | 498,718,737.45 | 498,718,737.45 | 其他 | 融资保证金/资金使用用途受限/其他 |
| 应收票据 | 10,072,612.66 | 10,072,612.66 | 质押 | 金融机构融资 | ||||
| 应收款项融资 | 67,500,000.00 | 67,500,000.00 | 质押 | 金融机构融资 | ||||
| 应收账款 | 101,217,624.1 | 101,217,624.1 | 质押 | 金融机构融资 | 100,172,968.14 | 100,172,968.14 | 质押 | 金融机构融资 |
| 一年内到期的非流动资产 | 310,000,000.00 | 310,000,000.00 | 质押 | 金融机构融资 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 质押 | 金融机构融资 |
| 其他非流动资产 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | 质押 | 金融机构融资 | ||||
| 固定资产 | 148,663,212.04 | 134,620,376.92 | 抵押 | 金融机构融资 | 186,244,985.94 | 150,900,175.17 | 抵押 | 金融机构融资 |
| 无形资产 | 79,407,802.31 | 63,624,671.85 | 抵押 | 金融机构融资 | 79,407,802.31 | 64,418,748.33 | 抵押 | 金融机构融资 |
| 合计 | 1,728,013,226.50 | 1,698,187,260.92 | / | / | 1,192,117,106.50 | 1,141,783,241.75 | / | / |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 138,140,000.00 | 10,000,000.00 |
| 信用借款 | 1,690,000,000.00 | 1,490,575,732.16 |
| 保证借款 | 1,174,198,857.33 | 1,084,088,857.33 |
| 质押借款 | 418,090,000.00 | 390,590,000.00 |
| 保证+质押借款 | 80,000,000.00 | 85,000,000.00 |
| 保理借款 | 55,225,136.13 | 104,788,744.77 |
| 应付利息 | 7,709,555.64 | 7,640,058.16 |
| 合计 | 3,563,363,549.10 | 3,172,683,392.42 |
短期借款分类的说明：
1、公司向中国工商银行柳州分行借款30,000.00万元，其中12,000.00为抵押借款，抵押物为为其拥有的房屋建筑物及土地使用权，抵押情况详见本附注七、31“所有权或使用权受到限制的资产”；18,000.00万元为信用借款。
2、公司控股子公司广西万通制药有限公司向交通银行南宁桃源支行借款814.00万元，向农村信用合作社上尧信用社借款1,000.00万元，为抵押借款。抵押物为为其拥有的房屋建筑物及土地使用权，抵押情况详见本附注七、31“所有权或使用权受到限制的资产”。
3、公司向汇丰银行南宁分行借款15,000.00万元，向中国银行柳州分行借款47,000.00万元，向华夏银行柳州分行借款8,000.00万元，向农业银行柳州分行借款22,000.00万元，向招商银行柳州分行借款5,000.00万元，向中国建设银行柳州分行借款40,000.00万元，上述借款均为信用借款。
4、公司全资子公司广西百色柳药药业有限公司向中国光大银行南宁分行借款5,000.00万元，为信用借款。
5、公司全资子公司广西北海柳药药业有限公司向中国光大银行南宁分行借款1,000.00万元，向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，为信用借款。
6、公司全资子公司广西来宾柳药药业有限公司向光大银行南宁分行借款1,000.00万元，为信用借款。
7、公司全资子公司广西梧州柳药药业有限公司向光大银行南宁分行借款1,000.00万元，为信用借款。
8、公司全资孙公司广西新友和古城大药房有限责任公司向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，为信用借款。
9、公司控股孙公司广西医大大药房连锁有限责任公司向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，为信用借款。10、公司控股孙公司广西柳药康琪医疗器械有限公司向中国光大银行南宁分行借款金额1,000.00万元，为信用借款。
11、公司全资孙公司广西仙茱中药有限公司向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，为信用借款。
12、公司全资孙公司广西仙茱道地药材有限公司向光大银行南宁分行借款1,000.00万元，为信用借款。
13、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司向中国银行柳州分行借款40,000.00万元，向中国进出口银行广西区分行借款29,000.0万元，向浦发银行柳州分行借款2,500.00万元，上述借款由公司提供担保，担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
14、公司全资子公司广西桂中大药房连锁有限责任公司向华夏银行柳州分行借款2,000.00万元，向中国建设银行柳州分行借款5,000.00万元，均由公司提供担保，承担连带责任保证。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
15、公司全资子公司广西河池柳药药业有限公司向中国银行柳州分行借款1,000.00万元，由公司提供担保，担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
16、公司全资子公司广西玉林柳药药业有限公司向浦发银行柳州分行借款1,000.00万元，向中国银行柳州分行借款1,000.00万元，均由公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
17、公司全资子公司广西贺州柳药药业有限公司向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，向中国银行柳州分行借款1,000.00万元，均由公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
18、公司全资子公司广西来宾柳药药业有限公司中国银行股份有限公司柳州分行借款1,000.00万元，向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，均由公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
19、公司全资子公司广西仙茱中药科技有限公司向建设银行南宁江南支行借款3,000.00 万元，向兴业银行柳州分行借款1,000.00万元，向中国银行柳州分行借款3,000.00万元，向招商银行柳州分行借款2,000.00万元，向中国工商银行南宁分行借款5,000.00万元，均由公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
20、公司全资子公司广西仙茱制药有限公司向桂林银行柳州分行借款6,000.00万元，向中国银行柳州分行借款1,000.00万元，均由公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注
十四、5（4）“关联担保情况”。
21、公司控股子公司广西万通制药有限公司向光大银行南宁分行借款1,000.00万元，向建设银行南宁园湖支行借款930.89万元，向招商银行柳州分行借款 999.00万元，均由公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
22、公司控股孙公司广西康晟制药有限公司向光大银行南宁分行借款1,000.00万元，向兴业银行柳州分行借款990.00万元，均由公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十
四、5（4）“关联担保情况”。
23、公司控股孙公司广西柳裕医疗器械有限公司向中国光大银行南宁分行借款1,000.00万元，由提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
24、公司控股孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司向中国银行柳州分行借款5,000.00万元，由公司提供担保，承担连带保证责任。担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
25、公司向浦发银行柳州分行借款41,309.00 万元，由公司提供质押，质押物为广西南宁柳药药业有限公司85,000.00万元应收账款。
26、公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司向东亚银行南宁分行借款8,000.00万元，由广西柳药集团股份有限公司提供担保，并提供质押物广西医科大学附属肿瘤医院应收账款101,217,624.11元，质押情况详见本附注七、31“所有权或使用权受到限制的资产”。
27、公司控股孙公司广西康晟制药有限公司向招商银行柳州分行借款500.00万元，由票据池保证金550.50万元提供质押，质押情况详见本附注七、31“所有权或使用权受到限制的资产”。
28、公司控股孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司向中国建设银行桂林分行保理融资借款5,522.51万元。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 221,582,502.89 | 223,693,156.85 |
| 银行承兑汇票 | 2,555,702,124.04 | 2,357,640,300.02 |
| 信用证 | 1,327,000,000.00 | 1,040,000,000.00 |
| 合计 | 4,104,284,626.93 | 3,621,333,456.87 |
说明：
1、2024年6月30日无已到期未支付的应付票据。
2、（1）公司开出的商业承兑汇票金额21,582,502.89元，由公司信用保证。
（2）公司与中国农业银行柳州市柳北支行签订的银承协议金额223,074,537.30元，由公司提供10%保证金，与广西北部湾银行柳州分行签订银承协议金额216,884,296.05元，由公司提供10%保证金；与兴业银行柳州分行签订的银承协议金额577,570,976.10元，其中236,245,233.42元由公司提供10%保证金；与平安银行南宁分行签订的银承协议金额73,270,889.61元，由公司信用保证。
3、（1）公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司与中国光大银行南宁分行签订的银承协议金额100,000,000.00元，由其提供10%保证金，公司提供90%担保。与民生银行柳州分行签订的银承协议金额100,000,000.00元，由其提供10%保证金，剩余部分由公司提供担保。与兴业银行柳州分行签订的银承协议金额136,909,273.50元，其中2,690,195.01元由其提供10%保证金；14,962,377.36元由其提供20%保证金；100,000,000.00元由其提供60%保证金；剩余部分由公司提供担保。与平安银行南宁分行签订的银承协议金额78,421,109.72元，其中50,000,000.00由其提供100%保证金，剩余部分由公司提供担保。与中国银行柳州分行签订的银承协议金额150,000,000.00元，由广西南宁柳药药业有限公司提供150,000,000.00元定期存单质押，质押情况详见本附注五、21“所有权或使用权受限的资产”。与中信银行柳州分行签订的银承协议金额149,996,986.28元，其中50,000,000.00元由其提供100%保证金，剩余部分由公司提供担保。
（2）公司控股子公司广西南宁柳药药业有限公司在平安银行南宁分行开立的信用证金额50,000,000.00元，由其提供100%保证金。在兴业银行柳州分行开立的信用证金额100,000,000.00元，由公司提供担保。在招商银行柳州分开立的信用证金额206,000,000.00元，其中由其提供600万元保证金；剩余部分由公司提供担保。在中信银行柳州分行开立的信用证金额100,000,000.00元，由公司提供担保。在浙商银行南宁分行开立的信用证金额140,000,000.00元，由其提供30%保证金，剩余部分由公司提供担保。在浦发银行柳州分行开立的信用证金额100,000,000.00元，由公司提供担保。在民生银行柳州分行开立的信用证金额225,000,000.00元，其中由其提供20%保证金；剩余部分由公司提供担保。上述担保情况详见本附注十四、5（4）“关联担保情况”。
4、（1）公司全资子公司广西桂中大药房连锁有限责任公司开出的商业承兑汇票金额100,000,000.00元，由其信用保证。
（2）与兴业银行柳州分行签订的银承协议金额29,294,055.48元，由公司提供担保。与桂林银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同金额100,000,000.00元，由广西桂中大药房连锁有限责任公司提供20%保证金。与广发银行南宁分行签订的银行承兑汇票合同金额50,000,000.00，由其提供100%保证金。与民生银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同金额120,000,000.00，由其提供100%保证金。与浦发银行柳州分行签订的开立银行承兑汇票协议书金额80,000,000.00元，由公司提供担保。上述担保情况详见本附注十二、5、（1）“关联担保情况”；
（3）在兴业银行柳州分行开出的信用证金额50,000,000.00元，由公司提供担保，担保情况详见本附注十二、5、（1）“关联担保情况”，在桂林银行柳江支行开出的信用证金额100,000,000.00元，由广西桂中大药房连锁有限责任公司提供20%保证金，在招商银行柳州分开立的信用证金额106,000,000.00元，其中由其提供600万元保证金；剩余部分由公司提供担保。担保情况详见本附注十二、5、（1）“关联担保情况”。
5、（1）公司全资子公司广西玉林柳药药业有限公司与光大银行南宁分行签订的银行承兑汇票合同，金额60,000,000.00元，由广西玉林柳药药业有限公司提供60,000,000.00元大额存单质押，质押情况详见本附注五、21“所有权或使用权受限的资产”。与招商银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同金额10,000,000.00元，由其提供100%保证金。
（2）公司全资子公司广西玉林柳药药业有限公司在兴业银行柳州分行开立的信用证金额80,000,000.00元，由广西玉林柳药药业有限公司提供金额30,000,000.00元保证金，另50,000,000.00元由公司担保，担保情况详见本附注十二、5、（4）“关联担保情况”，在光大银行南宁分行开立的信用证金额50,000,000.00元，由其信用保证。
6、公司全资子公司广西百色柳药药业有限公司在中国光大银行南宁分行开立的信用证金额50,000,000.00元，由其信用保证。
7、公司控股孙公司广西桂林柳药弘德医药有限公司开出的商业承兑汇票金额100,000,000.00元，由其信用保证。与招商银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同金额10,000,000.00，由其提供100%保证金。与桂林银行桂林分行签订的他行代开银行承兑汇票合同金额50,000,000.00元，由广西桂林柳药弘德医药有限公司提供30%保证金额，另70%由公司担保，担保情况详见本附注十二、5、（1）“关联担保情况”，在兴业银行柳州分行开立的信用证金额50,000,000.00元，由提供担保，担保情况详见本附注十二、5、（1）“关联担保情况”。
8、公司全资子公司广西贵港柳药药业有限公司与招商银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同金额10,000,000.00元，由其提供100%保证金。
9、公司全资子公司广西贺州柳药药业有限公司与招商银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同金额10,200,000.00元，由其提供100%保证金。
10、公司全资子公司广西来宾柳药药业有限公司与招商银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同金额10,000,000.00元，由其提供100%保证金。
11、公司全资子公司广西河池柳药药业有限公司与招商银行柳州分行签订的银行承兑汇票合同金额10,080,000.00元，由其提供100%保证金。在光大银行南宁分行开立的信用证金额50,000,000.00元，由其信用保证。
12、公司全资子公司广西梧州柳药药业有限公司与兴业银行柳州分行签订的银承协议金额70,000,000.00元，由广西梧州柳药药业有限公司提供金额40,000,000.00元保证金，另30,000,000.00元由广西柳药集团股份有限公司担保，担保情况详见本附注十二、5（4）“关联担保情况”。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 3,227,844,413.41 | 3,398,147,602.51 |
| 1-2年 | 118,214,696.01 | 81,221,203.18 |
| 2-3年 | 83,381,752.45 | 37,139,357.54 |
| 3年以上 | 47,762,840.49 | 36,392,519.50 |
| 合计 | 3,477,203,702.36 | 3,552,900,682.73 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 6,350,517.57 | 对方未开具发票结算 |
| 第二名 | 5,269,516.56 | 对方未开具发票结算 |
| 合计 | 11,620,034.13 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 8,825,835.82 | 20,335,782.19 |
| 1年以上 | 8,449,758.05 | 14,505,407.93 |
| 合计 | 17,275,593.87 | 34,841,190.12 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 36,544,379.89 | 233,139,843.79 | 267,989,723.25 | 1,694,500.43 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 22,086,143.61 | 22,086,143.61 | ||
| 三、辞退福利 | 33,168.10 | 33,168.10 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 36,544,379.89 | 255,259,155.50 | 290,109,034.96 | 1,694,500.43 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 36,243,584.23 | 193,390,012.92 | 228,227,016.84 | 1,406,580.31 |
| 二、职工福利费 | 16,348,488.84 | 16,348,488.84 | ||
| 三、社会保险费 | 11,645,515.64 | 11,645,515.64 |
| 其中：医疗保险费 | 10,810,714.79 | 10,810,714.79 | ||
| 工伤保险费 | 815,348.33 | 815,348.33 | ||
| 生育保险费 | 19,452.52 | 19,452.52 | ||
| 四、住房公积金 | 6,783,133.67 | 6,783,133.67 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 300,795.66 | 4,971,322.72 | 4,984,198.26 | 287,920.12 |
| 六、短期带薪缺勤 | 1,370.00 | 1,370.00 | ||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 36,544,379.89 | 233,139,843.79 | 267,989,723.25 | 1,694,500.43 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 16,745,213.39 | 16,745,213.39 | ||
| 2、失业保险费 | 5,340,930.22 | 5,340,930.22 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 22,086,143.61 | 22,086,143.61 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 9,837,413.24 | 60,786,671.02 |
| 地方水利建设基金 | ||
| 企业所得税 | 62,531,350.17 | 55,331,760.29 |
| 城市维护建设税 | 756,681.30 | 3,965,219.43 |
| 个人所得税 | 173,390.85 | 7,063.19 |
| 教育费附加 | 541,251.77 | 2,832,808.10 |
| 房产税 | ||
| 土地使用税 | ||
| 印花税 | 4,108,589.21 | 5,726,346.56 |
| 环境保护费 | 684.81 | 684.81 |
| 合计 | 77,949,361.35 | 128,650,553.40 |
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他应付款 | 949,379,046.34 | 958,128,664.38 |
| 合计 | 949,379,046.34 | 958,128,664.38 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
应付股利
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 代扣公积金和工会经费 | 931,326.68 | 3,872,727.54 |
| 质保金 | 15,574,249.84 | 15,816,135.51 |
| 代收职工保险 | 580,158.04 | 552,245.38 |
| 招标押金 | 290,939.00 | 22,400.00 |
| 租赁押金 | 488,870.00 | 1,003,470.00 |
| 代理保证金 | 878,239,142.41 | 887,398,353.68 |
| 未付款项 | 13,680,451.67 | 17,471,700.81 |
| 限制性股票回购义务 | 25,512,164.00 | 21,591,310.00 |
| 其他 | 14,081,744.70 | 10,400,321.46 |
| 合计 | 949,379,046.34 | 958,128,664.38 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 29,930,879.62 | 代理保证金未到期 |
| 第二名 | 27,520,049.21 | 代理保证金未到期 |
| 合计 | 57,450,928.83 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款（附注七、45） | 16,000,000.00 | |
| 1年内到期的租赁负债（附注七、47） | 94,711,790.06 | 92,678,972.98 |
| 合计 | 94,711,790.06 | 108,678,972.98 |
44、 其他流动负债
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 202,999,999.96 | 113,999,999.98 |
| 保证借款 | 16,000,000.00 | |
| 抵押借款 | 115,000,000.00 | 115,000,000.00 |
| 质押+保证借款 | ||
| 减：一年内到期的长期借款（附注七、43） | 16,000,000.00 | |
| 合计 | 317,999,999.96 | 228,999,999.98 |
长期借款分类的说明：
1、公司向广发银行南宁1、公司向广发银行南宁云景支行借款10,800.00万元，向中国农业银行柳州分行借款9,500万元，借款方式均为信用。
2、公司向浦发银行柳州分行借款11,500.00万元，借款方式为抵押+质押，抵押物为公司拥有所有权的土地及机器设备，质押物为广西南宁柳药药业有限公司8,000.00万元应收账款，截止2024年6月30日抵押资产账面情况详见本附注“七、31所有权或使用权受到限制的资产”。
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 769,708,447.66 | 761,305,463.74 |
| 合计 | 769,708,447.66 | 761,305,463.74 |
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 债券 名称 | 面值(元) | 票面利率（%） | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值 计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 | 是否违约 |
| 柳药转债 | 100.00 | 1.80 | 2020.1.16 | 2020.1.16-2026.1.15 | 802,200,000.00 | 761,305,463.74 | 7,219,800.00 | 13,211,428.92 | 12,028,245.00 | 769,708,447.66 | 否 | |
| 合计 | 100.00 | / | / | / | 802,200,000.00 | 761,305,463.74 | 7,219,800.00 | 13,211,428.92 | 12,028,245.00 | 769,708,447.66 | / |
说明：1、债券利率：第一年0.30%，第二年0.60%，第三年1.00%，第四年1.50%，第五年1.80%，第六年2.00%。
2、经中国证监会证监许可[2019]2303号文核准，公司于2020年1月16日公开发行了802.20万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额802,200,000.00元，发行费用19,980,396.23元（不含税），分摊后负债成分公允价值629,312,417.27元，权益成分公允价值152,907,186.50元。
(3). 可转换公司债券的说明
√适用 □不适用
经上交所自律监管决定书[2020]53号同意，公司发行的802,200,000.00元可转换公司债券于2020年2月24日起在上交所上市交易，债券简称为“柳药转债”，债券代码为“113563”。可转换公司债券转股的起止日期：自2020年7月22日至2026年1月15日（如遇法定节假日或休息日延至其后的第1个工作日；顺延期间付息款项不另计息）。“柳药转债”初始转股价格为34.49元/股，因公司实施2019年度-2023年度权益分派方案，并于2024年4月24日完成向特定对象发行股票的股份登记手续，“柳药转债”的转股价格由34.94元/股调整为21.93元/股。转股申报应按照上交所的有关规定，通过上交所交易系统以报盘方式进行。持有人可以将自己账户内的“柳药转债”全部或部分申请转为本公司股票。截至2024年6月30日，累计人民币3,177，000.00元“柳药转债”已转换成公司股份，尚未转股的“柳药转债”金额为人民币801,833,000.00元，累计转股数量为12,998股。
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物及机器设备租赁 | 253,273,233.59 | 263,004,426.48 |
| 减：未确认融资费用 | 19,992,119.26 | 21,035,090.13 |
| 减：1年内到期的租赁负债（附注七、47） | 94,711,790.06 | 92,678,972.98 |
| 合计 | 138,569,324.27 | 149,290,363.37 |
48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | ||
| 专项应付款 | 897,500.00 | 897,500.00 |
| 合计 | 897,500.00 | 897,500.00 |
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 基于大数据的骨科人工智能康复平台的建立和应用 | 250,000.00 | 250,000.00 |
| 基于“医联体+区块链技术”构建健康自主管理服务平台 | 647,500.00 | 647,500.00 | |||
| 合计 | 897,500.00 | 897,500.00 | / |
其他说明：
1、基于大数据的骨科人工智能康复平台的建立和应用由柳州市工人医院牵头，中国科学院深圳先进技术研究院与本公司参与的科技合作项目（立项通知文号：桂科技字【2022】80号；项目任务书编号：桂科AB22080096），项目总投资600.00万元，其中自治区财政科技经费250.00万元，本公司分配科技经费50.00万元。
2、基于“医联体+区块链技术”构建健康自主管理服务平台由柳州市中医院（柳州市壮医医院）牵头，广西科技大学与本公司参与的科技合作项目（立项通知文号：桂科技字【2022】96号；项目任务书编号：桂科AA22096033），项目总投资1,640.00万元，其中自治区财政科技经费376.00万元，本公司分配科技经费131.60万元。
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 65,735,502.82 | 1,177,864.46 | 64,557,638.36 | 与资产相关的政府补助尚未符合确认收益的条件 | |
| 合计 | 65,735,502.82 | 1,177,864.46 | 64,557,638.36 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
其中，涉及政府补助的项目：
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 现代物流配送项目 | 25,030,493.32 | 394,253.33 | 24,636,239.99 | 与资产相关 | ||
| 南宁仓冷库改造项目 | 与资产相关 | |||||
| 自动存储分拣输送系统项目 | 460,000.00 | 20,000.00 | 440,000.00 | 与资产相关 |
| 中药饮片生产基地项目 | 8,740,000.00 | 115,000.00 | 8,625,000.00 | 与资产相关 | ||
| 现代物流配送项目（二期） | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | 与资产相关 | |||
| 2018年财政乡村振兴健康产业补助 | 891,666.58 | 25,000.02 | 866,666.56 | 与资产相关 | ||
| 2019年柳东新区本级服务业发展引导资金 | 918,750.00 | 12,500.00 | 906,250.00 | 与资产相关 | ||
| 应急物资保障体系建设补助资金 | 17,444,592.92 | 61,111.11 | 16,833,481.81 | 与资产相关 | ||
| 附院制剂中试研究基地配套资金 | 250,000.00 | 250,000.00 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 65,735,502.82 | 1,177,864.46 | 64,557,638.36 |
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 特准储备资金 | 235,696,996.46 | 234,696,996.46 |
| 合计 | 235,696,996.46 | 234,696,996.46 |
其他说明：
特准储备资金为本公司承担广西壮族自治区的医药储备责任收到的储备资金。
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 362,228,871.00 | 36,842,105.00 | -35,000.00 | 36,807,105.00 | 399,035,976.00 | ||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
公司于2020年1月16日公开发行了802.20万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额802,200,000.00元，债券简称为“柳药转债”，其中权益成分公允价值为152,907,186.50元。2020年度人民币197,000.00元“柳药转债”转换成公司股份，转股数量为7,981股，减少其他权益工具金额37,550.13元。2021年度人民币19,000.00元的“柳药转债”转换为公司股份，新增转股数量774股，减少其他权益工具3,621.59元。2022年度人民币83,000.00元“柳药转债”转换成公司股份，转股数量为3,472股，减少其他权益工具金额15,820.62元。2023年度人民币18,000.00“柳药转债”转换成公司股份，转股数量为771股，减少其他权益工具3,430.98元。2024年1-6月，“柳药转债”的转股金额为0元，转股数量为0股。
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价 （股本溢价） | 1,960,589,432.42 | 658,159,117.20 | 5,347,739.14 | 2,613,400,810.48 |
| 其他资本公积 | 2,101,708.39 | 2,101,708.39 | ||
| 合计 | 1,962,691,140.81 | 658,159,117.20 | 5,347,739.14 | 2,615,502,518.87 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2024年度1-6月限制性股票激励计划减少资本公积4,923,210.85元，公司向特定对象发行股票增加资本公积653,733,361.71元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 30,478,524.21 | 4,299,554.00 | 9,257,764.85 | 25,520,313.36 |
| 合计 | 30,478,524.21 | 4,299,554.00 | 9,257,764.85 | 25,520,313.36 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2024年6月14日，公司召开第五届董事会第十七次会议和第五届监事会第十四次会议，审
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | 152,846,763.18 | 152,846,763.18 | ||||||
| 合计 | 152,846,763.18 | 152,846,763.18 | ||||||
议通过了《关于调整2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的议案》，公司向符合授予条件的58名激励对象授予420,700股限制性股票。
57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 266,716,186.12 | 266,716,186.12 | ||
| 合计 | 266,716,186.12 | 266,716,186.12 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 3,903,610,226.04 | 3,235,688,020.61 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | 209,827.46 | |
| 调整后期初未分配利润 | 3,903,610,226.04 | 3,235,897,848.07 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 464,193,662.02 | 849,591,844.12 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 239,166,165.60 | 181,879,466.15 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 4,128,637,722.46 | 3,903,610,226.04 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 10,595,228,985.40 | 9,381,162,718.04 | 10,316,647,060.24 | 9,111,017,029.85 |
| 其他业务 | 46,763,361.19 | 3,900,991.73 | 27,390,698.45 | 6,104,172.98 |
| 合计 | 10,641,992,346.59 | 9,385,063,709.77 | 10,344,037,758.69 | 9,117,121,202.83 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 8,591,028.45 | 10,746,297.40 |
| 教育费附加 | 6,197,197.77 | 7,720,079.32 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 3,663,690.40 | 3,363,753.07 |
| 土地使用税 | 664,190.62 | 607,919.19 |
| 车船使用税 | 19,100.69 | 21,019.24 |
| 印花税 | 9,610,112.15 | 7,673,926.80 |
| 环境保护税 | 2,980.30 | 1369.62 |
| 合计 | 28,748,300.38 | 30,134,364.64 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 153,272,899.45 | 143,528,542.18 |
| 劳务费 | 18,749,221.83 | 14,194,763.2 |
| 物料消耗 | 4,025,816.21 | 5,211,668.37 |
| 差旅费 | 4,777,657.02 | 4,108,000.02 |
| 业务招待费 | 5,371,466.06 | 8,575,826.10 |
| 会务费 | 1,696,738.10 | 3,117,181.61 |
| 办公费 | 3,310,782.82 | 2,997,532.11 |
| 水电费 | 2,960,904.80 | 2,352,242.60 |
| 信息系统服务费 | 1,618,879.54 | 1,567,009.31 |
| 供应链服务费 | 2,913,511.55 | 3,750,011.28 |
| 咨询调研推广费 | 4,531,708.34 | 15,735,331.11 |
| 业务服务费 | 23,776,375.19 | 13,078,014.10 |
| 修理维保费 | 3,358,603.43 | 5,516,340.20 |
| 保险费 | 691,759.36 | 791,613.54 |
| 其他 | 54,269,239.19 | 10,997,283.48 |
| 合计 | 285,325,562.89 | 235,521,359.21 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 70,935,474.88 | 75,534,278.82 |
| 折旧费 | 16,805,594.85 | 29,700,839.00 |
| 无形资产摊销及开办费 | 11,382,396.15 | 10,447,630.93 |
| 使用权资产折旧 | 52,424,631.58 | 54,111,475.69 |
| 差旅费 | 1,051,017.13 | 1,205,950.82 |
| 招待费 | 1,712,674.98 | 2,135,047.85 |
| 咨询费 | 2,689,654.82 | |
| 租赁费 | 5,532,164.15 | 5,692,091.25 |
| 修理费 | 10,131,594.44 | 15,838,909.49 |
| 水电费 | 2,505,086.97 | 3,048,937.96 |
| 办公费 | 1,004,229.28 | 1,396,866.68 |
| 其他 | 10,648,860.72 | 12,971,756.45 |
| 劳务费 | 9,306,079.89 | 11,028,800.78 |
| 安保服务费 | 1,716,233.86 | 1,250,882.56 |
| 合计 | 195,156,038.88 | 227,053,123.10 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 7,629,575.28 | 6,675,596.42 |
| 折旧费 | 737,446.80 | 792,497.95 |
| 差旅费 | 170,266.07 | |
| 实验检验费 | 1,537,624.30 | 357,770.44 |
| 材料费 | 933,587.14 | 1,203,004.40 |
| 其他 | 1,305,939.35 | 3,243,317.94 |
| 办公费 | 34,572.11 | 55,981.02 |
| 修理费 | 299,776.26 | 26,949.75 |
| 服务费 | 609,754.75 | |
| 无形资产摊销 | 749,800.02 | 749,800.08 |
| 合计 | 14,008,342.08 | 13,104,918.00 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 79,198,314.14 | 81,133,756.91 |
| 可转换公司债券利息 | 30,646,843.38 | 19,685,991.45 |
| 减：利息收入 | 18,803,236.40 | 20,936,277.91 |
| 汇兑损益 | ||
| 贴现费用 | 19,900,231.83 | 30,532,057.73 |
| 租金利息费用 | 5,394,562.60 | 5,207,144.02 |
| 手续费用 | 5,998,251.55 | 13,417,005.85 |
| 其他 |
| 合计 | 122,334,967.10 | 129,039,678.05 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现代物流配送项目 | 652,864.44 | 566,753.05 |
| 工信局拨应急物资保障体系建设 | 111,111.10 | |
| 收到个税手续费 | 196,833.22 | 220,836.94 |
| 企业招用建档立卡贫困人口减免税 | 194,350.00 | |
| 退役军人减免税金 | 9,000.00 | |
| 企业吸纳高校生就业补助 | 25,328.51 | |
| 瞪羚培育企业研发投入补助 | 750,600.00 | |
| 增值税减免 | 872,535.33 | 226,941.46 |
| 22年自治区统筹工业振兴资金 | 1,000,000.00 | |
| 科技局研发补助 | 346,300.00 | |
| 知识产权奖励 | 760,000.00 | |
| 应急物资保障体系建设补助 | 500,000.00 | 500,000.00 |
| 商贸企业月度新增上限奖励资金 | 100,000.00 | |
| “桂十味”项目补助 | 610,000.00 | |
| 中药饮片生产基地项目 | 600,000.00 | |
| 企业提速发展奖励 | 49,000.00 | |
| 技术创新及升级改造资金 | 2,055,100.00 | |
| 清洁能源补助 | 149,000.00 | |
| 柳东新区2022年服务业企业升级提档奖励 | 250,000.00 | |
| 高新技企业认定补助 | 100,000.00 | |
| 一次性扩岗补助 | 81,900.00 | |
| 增值税加计抵减 | 24,220.61 | |
| 增值税、所得税返还 | 393,900.00 | |
| 产教融合地方教育附加抵免 | 6,655.22 | |
| 2022年第五批柳州市就业见习生活补贴 | 371,164.84 | |
| 柳州市药械动员中心2023年度工作补助经费 | 30,000.00 | |
| 2022年金牌劳动人事争议组织经费补助 | 20,000.00 | |
| 南宁市劳动就业保障金 | 38,534.58 | |
| 新增岗位社保补贴 | 46,500.00 |
| 2018财政乡村振兴健康产业补助资金 | 25,000.02 | 25,000.02 |
| 合计 | 6,926,708.26 | 4,982,721.08 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -46,185.85 | -229,651.75 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -334.07 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他 | 1,453.11 | 477,155.13 |
| 合计 | -45,066.81 | 247,503.38 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 57,231.47 | 3,296,347.99 |
| 应收账款坏账损失 | -51,237,539.42 | -56,270,769.18 |
| 其他应收款坏账损失 | -4,090,513.94 | 102,679.04 |
| 应收款项融资坏账损失 | 207,428.56 | 302,716.31 |
| 合计 | -55,063,393.33 | -52,569,025.84 |
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 735,970.29 | 1,003,384.32 |
| 合计 | 735,970.29 | 1,003,384.32 |
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 12,662.38 | 3,118.80 | 12,662.38 |
| 其中：固定资产处置利得 | 12,662.38 | 3,118.80 | 12,662.38 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | 2,825,981.58 | 873,781.24 | 2,825,981.58 |
| 其他 | 61,523.05 | 1,099,180.54 | 61,523.05 |
| 合计 | 2,900,167.01 | 1,976,080.58 | 2,900,167.01 |
其他说明：
√适用 □不适用
计入当期损益的政府补助
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 收企业吸纳贫困家庭劳动力社保补 | 256,748.59 | 44,000.00 | 与收益相关 |
| 企业新增岗位补助 | 53,700.00 | 216,498.84 | 与收益相关 |
| 吸纳高校生就业补助 | 103,381.05 | 120,147.61 | 与收益相关 |
| 小规模纳税人未达起征点税金 | 123.81 | 与收益相关 | |
| 药品不良检测补贴 | 500.00 | 与收益相关 | |
| 奖励资金 | 237,415 | 与收益相关 | |
| 稳岗补贴 | 13,907.12 | 172,595.98 | 与收益相关 |
| 留工培训补助 | 3,500.00 | 82,500 | 与收益相关 |
| 企业一次性招用员工补贴 | 7,800.00 | 与收益相关 | |
| 一次性扩岗补贴 | 81,900.00 | 与收益相关 | |
| 22年第五批就业见习生活补贴 | 1,854,750.00 | 与收益相关 | |
| 毕业生社会保险补贴资金 | 10,894.82 | 与收益相关 | |
| 上规投产奖补 | 410,000.00 | 与收益相关 | |
| 商务局21年上限入统奖励 | 29,400.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 2,825,981.58 | 873,781.24 |
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 34,611.05 | 1,040,149.77 | 34,611.05 |
| 其中：固定资产处置损失 | 34,611.05 | 1,040,149.77 | 34,611.05 |
| 对外捐赠 | 100,094.55 | ||
| 其他 | 1,720,685.15 | 905,528.21 | 1,720,685.15 |
| 合计 | 1,755,296.20 | 2,045,772.53 | 1,755,296.20 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 89,249,030.19 | 81,990,548.15 |
| 递延所得税费用 | -14,967,872.66 | -9,321,880.82 |
| 合计 | 74,281,157.53 | 72,668,667.33 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 565,054,514.71 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 84,758,177.18 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,745,970.69 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -783,017.40 |
| 非应税收入的影响 | -7,680,147.27 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 137,800.88 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 257,863.97 |
| 税率变动对确认递延所得税资产的影响 | 376,936.12 |
| 当期转回以前年度核销应收款项的影响 | 28,202.50 |
| 研发费用及固定资产折旧加计扣除的影响 | -949,098.47 |
| 其他 | -119,589.29 |
| 所得税费用 | 74,281,157.53 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
□适用 √不适用
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 24,504,214.50 | 17,071,339.46 |
| 收回押金 | 263,403.00 | 1,591,927.86 |
| 企业间往来 | 1,627,721.00 | |
| 收回备用金 | 528,872.62 | 154,214.55 |
| 政府补助 | 7,917,962.93 | 1,945,979.94 |
| 代收员工生育保险费 | 79,777.03 | 152,037.94 |
| 收到保证金 | 85,730,880.67 | 175,608,754.54 |
| 收代垫款项 | 1,938,562.91 | 53,095,008.68 |
| 其他 | 1,675,586.13 | |
| 合计 | 122,639,259.79 | 251,246,983.97 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的期间费用 | 192,549,605.38 | 180,677,179.71 |
| 营业外支出 | 249,313.59 | 1,636.80 |
| 支付保证金 | 86,374,027.93 | 173,062,814.46 |
| 支付押金 | 1,277,260.00 | 1,580,938.93 |
| 企业间往来 | 15,909,946.43 | 74,514,387.81 |
| 员工备用金 | 5,306,400.24 | 1,737,913.65 |
| 手续费 | 9,378,253.76 | 13,417,005.85 |
| 其他 | 28,212,549.30 | 35,688,912.58 |
| 合计 | 339,257,356.63 | 480,680,789.79 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 汇票保证金转回 | 396,484,099.90 | 1,021,313,888.3 |
| 合计 | 396,484,099.90 | 1,021,313,888.31 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 股票回购款 | 378,700.00 | 21,991,300.30 |
| 汇票保证金 | 1,627,013,576.96 | 717,087,379.11 |
| 租金支付 | 54,191,308.07 | 68,767,316.43 |
| 借款利息 | 10,995,600.00 | |
| 合计 | 1,692,579,185.03 | 807,845,995.84 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 3,172,683,392.42 | 1,958,440,796.44 | 233,080.88 | 1,565,502,798.22 | 2,490,922.42 | 3,563,363,549.10 |
| 长期借款（含一年内到期的非流动负债） | 244,999,999.98 | 215,000,000.00 | 142,000,000.02 | 317,999,999.96 | ||
| 租赁负债（含一年内到期的非流动负债） | 241,969,336.35 | 2,199,770.58 | 4,259,125.16 | 14,384,378.98 | 762,738.78 | 233,281,114.33 |
| 合计 | 3,659,652,728.75 | 2,175,640,567.02 | 4,492,206.04 | 1,721,887,177.22 | 3,253,661.20 | 4,114,644,663.39 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 490,773,357.18 | 472,989,336.52 |
| 加：资产减值准备 | ||
| 信用减值损失 | 55,063,393.33 | 52,569,025.84 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 40,825,051.69 | 37,471,538.64 |
| 使用权资产摊销 | 52,292,510.14 | 54,373,245.81 |
| 无形资产摊销 | 12,392,012.44 | 11,989,485.55 |
| 长期待摊费用摊销 | 13,128,315.19 | 16,808,792.92 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -735,970.29 | -1,003,384.32 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 34,611.05 | 1,037,030.97 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 135,671,089.43 | 100,819,748.36 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 45,066.81 | -247,503.38 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -12,828,091.08 | -8,933,403.87 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -2,139,781.58 | -465,461.73 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -497,382,016.24 | -154,506,541.67 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -531,687,109.48 | -2,483,721,899.60 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 295,387,903.89 | 1,634,102,787.45 |
| 其他 | -1,177,864.46 | -1,202,864.17 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 49,662,478.02 | -267,920,066.68 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,295,913,874.03 | 2,649,284,307.24 |
| 减：现金的期初余额 | 2,648,949,233.35 | 2,653,633,054.81 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -353,035,359.32 | -4,348,747.57 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,648,949,233.35 | |
| 其中：库存现金 | 1,628.00 | 94,860.16 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,295,912,246.03 | 2,648,854,373.19 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,295,913,874.03 | 2,648,949,233.35 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | 1,088,724,588.05 | 498,718,737.45 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
□适用 √不适用
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用 □不适用
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 |
| 短期租赁费用 | 5,532,164.15 | 5,692,091.25 |
| 合计 | 5,532,164.15 | 5,692,091.25 |
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额60,472,769.03(单位：元 币种：人民币)
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
1、 按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 7,629,575.28 | 6,675,596.42 |
| 折旧费 | 737,446.80 | 792,497.95 |
| 差旅费 | 170,266.07 | |
| 实验检验费 | 1,537,624.30 | 357,770.44 |
| 其他 | 1,305,939.35 | 1,203,004.40 |
| 材料费 | 933,587.14 | 3,243,317.94 |
| 办公费 | 34,572.11 | 55,981.02 |
| 修理费 | 299,776.26 | 26,949.75 |
| 服务费 | 609,754.75 | |
| 无形资产摊销 | 749,800.02 | 749,800.08 |
| 合计 | 14,008,342.08 | 13,104,918.00 |
| 其中：费用化研发支出 | 14,008,342.08 | 13,104,918.00 |
| 资本化研发支出 |
2、 符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
3、 重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2024年2月1日，本公司子公司广西桂中大药房连锁有限责任公司成立全资子公司广西桂系甄选商贸有限责任公司，注册资本人民币100万元，广西桂中大药房连锁有限责任公司认缴出资额100.00万元，占注册资本的100.00%，本期纳入合并范围。
2024年5月6日，本公司决定将全资子公司广西自贸区柳药药业有限公司解散，并于2024年7月12日完成注销，本期不纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 主要 经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 广西桂中大药房连锁有限责任公司 | 广西柳州 | 15,130.00 | 广西柳州 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 广西玉林 | 1,000.00 | 广西玉林 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 广西桂林 | 1,000.00 | 广西桂林 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西百色柳药药业有限公司 | 广西百色 | 1,000.00 | 广西百色 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 广西贵港 | 1,000.00 | 广西贵港 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 广西梧州 | 1,000.00 | 广西梧州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 广西贺州 | 1,000.00 | 广西贺州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西泛北部湾物流有限公司 | 广西南宁 | 1,000.00 | 广西南宁 | 物流 | 100.00 | 设立 | |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 广西南宁 | 12,677.90 | 广西南宁 | 工业 | 100.00 | 设立 | |
| 广西河池柳药药业有限公司 | 广西河池 | 1,000.00 | 广西河池 | 批发 | 100.00 | 收购 | |
| 广西钦州柳药药业有限公司 | 广西钦州 | 300.00 | 广西钦州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 广西来宾 | 300.00 | 广西来宾 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药医疗器械有限公司 | 广西柳州 | 5,000.00 | 广西柳州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药创新医药研究有限公司 | 广西南宁 | 1,000.00 | 广西南宁 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西北海柳药药业有限公司 | 广西北海 | 200.00 | 广西北海 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西仙茱制药有限公司 | 广西柳州 | 5,000.00 | 广西柳州 | 药品生产 | 100.00 | 设立 | |
| 广西崇左柳药药业有限公司 | 广西崇左 | 300.00 | 广西崇左 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 广西南宁 | 1,980.00 | 广西南宁 | 批发 | 53.00 | 设立 | |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 广西南宁 | 10,261.87 | 广西南宁 | 工业 | 70.00 | 设立 | |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 广西南宁 | 10,000.00 | 广西南宁 | 批发及技术服务 | 51.00 | 设立 | |
| 广西万通制药有限公司 | 广西南宁 | 1,898.50 | 广西南宁 | 药品生产 | 60.00 | 收购 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
单位：万元 币种：人民币
| 孙公司名称 | 主要 经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 广西新友和古城大药房有限责任公司 | 广西南宁 | 15,000.00 | 广西南宁 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 贵港桂中大药房有限责任公司 | 广西贵港 | 210.00 | 广西贵港 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 桂林普惠大药房有限责任公司 | 广西桂林 | 50.00 | 广西桂林 | 零售 | 100.00 | 收购 | |
| 平南桂中大药房有限责任公司 | 广西平南 | 50.00 | 广西平南 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 桂平桂中大药房有限责任公司 | 广西桂平 | 50.00 | 广西桂平 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 河池桂中大药房有限责任公司 | 广西河池 | 50.00 | 广西河池 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 梧州新桂中大药房有限责任公司 | 广西梧州 | 50.00 | 广西梧州 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 崇左桂中大药房有限责任公司 | 广西崇左 | 20.00 | 广西崇左 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广西仙茱国医馆有限公司 | 广西柳州 | 714.30 | 广西柳州 | 医疗器械及健康咨询 | 70.00 | 设立 | |
| 北海桂中大药房连锁有限责任公司 | 广西北海 | 1,182.00 | 广西北海 | 零售 | 80.00 | 设立 | |
| 贺州桂中大药房连锁有限责任公司 | 广西贺州 | 800.00 | 广西贺州 | 零售 | 70.00 | 设立 | |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 广西南宁 | 300.00 | 广西南宁 | 零售 | 53.00 | 设立 | |
| 钦州桂中大药房有限责任公司 | 广西钦州 | 50.00 | 广西钦州 | 零售 | 100.00 | 设立 | |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 广西桂林 | 1,000.00 | 广西桂林 | 批发 | 70.00 | 设立 | |
| 广西仙茱道地药材有限公司 | 广西南宁 | 2,000.00 | 广西南宁 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西仙茱中药有限公司 | 广西南宁 | 500.00 | 广西南宁 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药安盛医疗器械有限公司 | 广西柳州 | 1,000.00 | 广西柳州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳药盛江医疗器械有限公司 | 广西柳州 | 1,000.00 | 广西柳州 | 批发 | 100.00 | 设立 | |
| 广西柳裕医疗器械有限公司 | 广西南宁 | 1,000.00 | 广西南宁 | 批发 | 70.00 | 设立 | |
| 广西柳药康琪医疗器械有限公司 | 广西南宁 | 1,020.41 | 广西南宁 | 批发 | 51.00 | 收购 | |
| 广西柳药融盛医疗器械有限公司 | 广西柳州 | 3,000.00 | 广西柳州 | 批发 | 100.00 | ||
| 广西康晟制药有限责任公司 | 广西南宁 | 3,078.56 | 广西南宁 | 药品生产 | 70.00 | 设立 | |
| 广西金冲炎康药业有限公司 | 广西南宁 | 200.00 | 广西南宁 | 零售 | 60.00 | 收购 | |
| 广西桂系甄选商贸有限责任公司 | 广西柳州 | 100.00 | 广西柳州 | 零售 | 100.00 | 设立 |
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 47.00 | 4,399,048.58 | 169,366,819.69 | |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 30.00 | 746,647.59 | 33,015,583.23 | |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 49.00 | 1,984,573.70 | 70,120,009.14 | |
| 广西万通制药有限公司 | 40.00 | 19,716,134.45 | 161,220,411.28 | |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 47.00 | 758,600.31 | 19,932,354.64 | |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 30.00 | -233,765.47 | 6,170,657.69 | |
| 广西柳药康琪医疗器械有限公司 | 49.00 | -120,441.49 | 10,137,631.79 | |
| 合计 | 27,250,797.67 | 469,963,467.46 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 3,805,754,621.41 | 19,509,075.56 | 3,825,263,696.97 | 3,437,358,541.67 | 27,550,219.79 | 3,464,908,761.46 | 2,968,918,642.19 | 184,114,078.62 | 3,153,032,720.81 | 2,771,937,155.29 | 30,100,307.85 | 2,802,037,463.14 |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 107,823,166.54 | 121,523,404.07 | 229,346,570.61 | 118,694,931.36 | 599,695.15 | 119,294,626.51 | 107,910,900.73 | 124,536,040.63 | 232,446,941.36 | 124,284,127.40 | 599,695.15 | 124,883,822.55 |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 171,378,535.50 | 7,195,959.87 | 178,574,495.37 | 35,147,908.46 | 324,527.45 | 35,472,435.91 | 184,026,789.20 | 7,455,754.05 | 191,482,543.25 | 48,992,296.17 | 138,338.02 | 49,130,634.19 |
| 广西万通制药有限公司 | 345,203,425.06 | 113,348,479.36 | 458,551,904.42 | 52,424,548.09 | 3,076,328.14 | 55,500,876.23 | 320,322,893.28 | 117,203,885.31 | 437,526,778.59 | 83,150,367.31 | 3,101,328.16 | 86,251,695.47 |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 85,497,398.62 | 12,241,561.21 | 97,738,959.83 | 50,639,100.56 | 4,690,594.08 | 55,329,694.64 | 66,120,630.61 | 17,244,192.92 | 83,364,823.53 | 33,938,152.05 | 8,631,449.50 | 42,569,601.55 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 1,064,625,311.11 | 6,913,834.11 | 1,071,539,145.22 | 1,050,426,306.33 | 543,979.93 | 1,050,970,286.26 | 1,044,330,314.89 | 7,361,823.87 | 1,051,692,138.76 | 1,029,431,612.29 | 912,449.29 | 1,030,344,061.58 |
| 广西柳药康琪医疗器械有限公司 | 39,819,250.93 | 656,226.88 | 40,475,477.81 | 19,786,433.34 | - | 19,786,433.34 | 65,881,157.67 | 508,382.14 | 66,389,539.81 | 45,454,696.38 | - | 45,454,696.38 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金 流量 | |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 2,491,837,450.27 | 9,359,677.84 | 9,359,677.84 | 170,180,198.46 | 2,496,152,768.87 | 9,314,106.62 | 9,314,106.62 | 556,283,301.20 |
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 58,961,662.80 | 2,488,825.29 | 2,488,825.29 | 11,141,254.86 | 47,298,212.86 | 5,318,641.16 | 5,318,641.16 | -128,025.31 |
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 50,609,450.88 | 4,050,150.40 | 4,050,150.40 | 13,403,913.11 | 56,427,235.70 | 6,269,853.05 | 6,269,853.05 | -2,798,242.31 |
| 广西万通制药有限公司 | 134,999,867.51 | 51,775,945.07 | 51,775,945.07 | -47,478,111.86 | 135,106,840.52 | 46,151,018.74 | 46,151,018.74 | -8,343,525.15 |
| 广西医大大药房连锁有限责任公司 | 236,848,102.58 | 1,614,043.21 | 1,614,043.21 | 33,561,878.72 | 185,115,791.23 | 3,454,701.92 | 3,454,701.92 | 3,560,918.30 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 611,575,115.68 | -779,218.22 | -779,218.22 | 60,809,319.57 | 2,253,996.41 | -1,073,482.71 | -1,073,482.71 | 1,594,320.30 |
| 广西柳药康琪医疗器械有限公司 | 23,387,322.56 | -245,798.96 | -245,798.96 | -3,829,911.77 | 80,105.40 | 564,178.17 | 564,178.17 | 6,303,963.17 |
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广西康达卡勒幅医疗科技有限公司 | 广西柳州 | 广西柳州 | 医疗器械生产及销售 | 50.00 | 权益法 | |
| 广西百谷王中药材有限责任公司 | 广西玉林 | 广西玉林 | 医药制造 | 34.00 | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
√适用 □不适用
应收款项的期末余额1,938,897.88（单位：元 币种：人民币）
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
√适用 □不适用
本期未收到的政府补助系子公司广西万通制药有限公司贷款贴息，该贴息属于广西区民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息，需企业向贷款银行申请后贷款银行再向政府申请，政府审核后发放至贷款银行，再由贷款银行发放至企业账户，期末应收部分政府相关部门正在审核中。
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延 收益 | 65,735,502.82 | 1,177,864.46 | 64,557,638.36 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 65,735,502.82 | 1,177,864.46 | 64,557,638.36 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | ||
| 与收益相关 | 5,333,119.10 | 4,673,092.66 |
| 其他 | 2,825,981.58 | 873,781.24 |
| 合计 | 8,159,100.68 | 5,546,873.90 |
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
（1）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（2）流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1年内到期。
（3）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。
本公司不存在汇率风险。B、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司借款系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。C、其他价格风险：无
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| - | - | - | - | - | - |
本企业的母公司情况的说明本公司实际控制人为自然人朱朝阳，任公司董事长和总经理职务，持有本公司25.32%的股权。本企业最终控制方是朱朝阳
2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注十、1、“在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
√适用 □不适用
本公司重要的合营和联营企业详见附注十、3、“在合营安排或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 广西康晟制药有限责任公司 | 9,900,000.00 | 2023/6/30 | 2024/6/30 | 否 |
| 广西桂中大药房连锁有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2023/6/29 | 2024/6/29 | 否 |
| 广西万通制药有限公司 | 5,141,125.01 | 2023/7/4 | 2024/7/3 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 12,000,000.00 | 2023/7/24 | 2024/7/24 | 否 |
| 广西万通制药有限公司 | 4,167,732.32 | 2023/8/2 | 2024/7/3 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2023/8/4 | 2024/8/4 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 12,500,000.00 | 2023/8/4 | 2024/8/4 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 18,000,000.00 | 2023/9/6 | 2024/9/6 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2023/9/8 | 2024/9/8 | 否 |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 50,000,000.00 | 2023/9/22 | 2024/9/20 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2023/9/25 | 2024/9/19 | 否 |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/10/20 | 2024/10/20 | 否 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 50,000,000.00 | 2023/10/20 | 2024/10/20 | 否 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 50,000,000.00 | 2023/10/27 | 2024/10/25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2023/10/30 | 2024/10/30 | 否 |
| 广西万通制药有限公司 | 9,990,000.00 | 2023/11/1 | 2024/10/25 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 40,000,000.00 | 2023/11/6 | 2024/11/3 | 否 |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/11/6 | 2024/11/6 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 25,000,000.00 | 2023/11/15 | 2024/11/15 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 97,500,000.00 | 2023/11/20 | 2024/11/20 | 否 |
| 广西康晟制药有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2023/11/22 | 2024/11/21 | 否 |
| 广西柳裕医疗器械有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/11/22 | 2024/11/21 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2023/12/15 | 2024/9/9 | 否 |
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/12/27 | 2024/12/26 | 否 |
| 广西河池柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/12/28 | 2024/12/26 | 否 |
| 广西仙茱制药有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/12/29 | 2024/12/26 | 否 |
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/12/29 | 2024/12/28 | 否 |
| 广西玉林柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2023/12/29 | 2024/12/26 | 否 |
| 广西桂中大药房连锁有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2024/1/1 | 2025/1/1 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 190,000,000.00 | 2024/1/3 | 2024/9/29 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 2,421,175.51 | 2024/1/23 | 2024/7/23 | 否 |
| 广西桂中大药房连锁有限责任公司 | 100,000,000.00 | 2024/2/23 | 2025/2/7 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2024/2/28 | 2025/2/27 | 否 |
| 广西仙茱制药有限公司 | 60,000,000.00 | 2024/3/4 | 2025/2/27 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2024/3/22 | 2025/3/21 | 否 |
| 广西桂中大药房连锁有限责任公司 | 50,000,000.00 | 2024/3/22 | 2025/3/21 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 80,000,000.00 | 2024/3/19 | 2025/3/14 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 90,000,000.00 | 2024/3/28 | 2024/9/28 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 1,640,810.69 | 2024/3/27 | 2024/9/27 | 否 |
| 广西万通制药有限公司 | 10,000,000.00 | 2024/3/11 | 2024/11/30 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 20,000,000.00 | 2024/4/25 | 2025/4/20 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 16,437,797.97 | 2024/4/30 | 2024/7/30 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 2,172,014.80 | 2024/4/30 | 2024/10/30 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 30,000,000.00 | 2024/5/30 | 2025/5/30 | 否 |
| 广西桂中大药房连锁有限责任公司 | 80,000,000.00 | 2024/5/10 | 2024/11/8 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 90,000,000.00 | 2024/5/11 | 2024/11/11 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 98,000,000.00 | 2024/5/11 | 2025/5/13 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2024/5/13 | 2025/5/13 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 40,000,000.00 | 2024/5/21 | 2024/11/21 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 874,491.00 | 2024/5/21 | 2024/11/21 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2024/5/21 | 2025/5/16 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 16,741,399.44 | 2024/5/22 | 2024/8/22 | 否 |
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 30,000,000.00 | 2024/5/22 | 2024/11/22 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 9,811,296.95 | 2024/5/24 | 2024/8/24 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 80,000,000.00 | 2024/6/20 | 2024/12/19 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 100,000,000.00 | 2024/6/20 | 2024/12/20 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2024/6/26 | 2025/6/26 | 否 |
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 50,000,000.00 | 2024/6/30 | 2025/6/29 | 否 |
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 2024/6/14 | 2025/6/14 | 否 |
| 广西桂林柳药弘德医药有限公司 | 35,000,000.00 | 2024/6/6 | 2024/11/29 | 否 |
| 广西桂中大药房连锁有限责任公司 | 29,294,055.48 | 2024/6/13 | 2024/9/13 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 90,000,000.00 | 2024/6/14 | 2024/12/14 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 8,399,698.43 | 2024/6/20 | 2024/9/20 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 3,570,203.46 | 2024/6/20 | 2024/12/20 | 否 |
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 9,996,986.28 | 2024/6/26 | 2024/9/26 | 否 |
| 合计 | 2,838,558,787.34 |
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 472.19 | 451.31 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位：股 金额单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 高级管理人员、中层管理人员及核心骨干 | 420,700 | 4,299,554.00 | ||||||
| 合计 | 420,700 | 4,299,554.00 |
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日当日股票收盘价 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 按照《广西柳药集团股份有限公司2023年限制性股票激励计划（草案）》的有关规定 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 17,241,215.35 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 4,001,227.20 |
其他说明
预留授予限制性股票情况公司激励计划的预留授予激励对象为公司高级管理人员、中层管理人员及核心骨干，不包括公司独立董事、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。激励计划有效期自首次授予的限制性股票登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限授或回购注销完毕之日止，最长不超过48个月。激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本、股票红利、股票拆细而取得的股份同时限售，限售期内不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解除限售期与限制性股票解除限售期相同。若公司对尚未解除限售的限制性股票进行回购，则因前述原因获得的股份将一并回购。
预留授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
| 解除限售安排 | 解除限售时间 | 解除限售比例 |
| 预留授予的限制性股票第一个解除限售期 | 自预留授予的限制性股票登记完成之日起12个月后的首个交易日起至预留授予的限制性股票登记完成之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
| 预留授予的限制性股票第二个解除限售期 | 自预留授予的限制性股票登记完成之日起24个月后的首个交易日起至预留授予的限制性股票登记完成之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 50% |
预留授予的限制性股票解除限售期的相应考核年度为2024-2025年两个会计年度，包括公司层面业绩考核和个人层面绩效考核。预留授予的限制性股票的授予日为2024年6月14日，授予数量为420,700股，授予价格为
10.22元/股，激励对象人数为58人。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 高级管理人员、中层管理人员及核心骨干 | 4,001,227.20 | |
| 合计 | 4,001,227.20 |
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以销售模式为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
本公司以行业分部/产品分部/地区分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 批发 | 零售 | 工业 | 其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 8,438,366,255.96 | 1,585,824,996.29 | 561,548,029.56 | 9,489,703.59 | 10,595,228,985.40 | |
| 主营业务成本 | 7,763,578,797.91 | 1,291,214,357.82 | 320,280,522.59 | 6,089,039.72 | 9,381,162,718.04 | |
| 资产总额 | 17,804,758,191.90 | 2,142,228,455.51 | 1,889,303,223.53 | 24,195,961.40 | 21,860,485,832.34 | |
| 负债总额 | 11,933,526,941.87 | 1,305,985,059.62 | 612,099,112.18 | 568,365.70 | 13,852,179,479.37 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
√适用 □不适用
截至2024年6月30日，朱朝阳先生持有本公司股份101,032,795股，占公司总股本的25.32%，累计质押本公司股份27,640,000股，占其所持公司股份的27.36%，占公司总股本的6.93%。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 8,023,572,857.31 | 7,278,266,835.55 |
| 1年以内小计 | 8,023,572,857.31 | 7,278,266,835.55 |
| 1至2年 | 518,925,792.10 | 400,405,573.61 |
| 2至3年 | 37,107,383.24 | 21,371,878.42 |
| 3至4年 | 7,204,661.64 | 4,520,209.64 |
| 4至5年 | 3,702,141.89 | 2,714,483.61 |
| 5年以上 | 5,343,689.66 | 3,233,232.99 |
| 小计 | 8,595,856,525.84 | 7,710,512,213.82 |
| 减：坏账准备 | 109,676,505.86 | 98,990,319.64 |
| 合计 | 8,486,180,019.98 | 7,611,521,894.18 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 8,595,856,525.84 | 100.00 | 109,676,505.86 | 1.28 | 8,486,180,019.98 | 7,710,512,213.82 | 100.00 | 98,990,319.64 | 1.28 | 7,611,521,894.18 |
| 其中： | ||||||||||
| 组合1：账龄组合 | 3,625,299,579.16 | 42.17 | 109,676,505.86 | 3.03 | 3,515,623,073.30 | 3,545,542,207.30 | 45.98 | 98,990,319.64 | 2.79 | 3,446,551,887.66 |
| 组合2：合并范围内关联方组合 | 4,970,556,946.68 | 57.83 | 4,970,556,946.68 | 4,164,970,006.52 | 54.02 | 4,164,970,006.52 | ||||
| 合计 | 8,595,856,525.84 | 100.00 | 109,676,505.86 | / | 8,486,180,019.98 | 7,710,512,213.82 | 100.00 | 98,990,319.64 | / | 7,611,521,894.18 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合1：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 半年以内 | 2,264,532,204.56 | 5,661,330.51 | 0.25 |
| 半年-1年 | 870,526,899.33 | 43,526,344.97 | 5.00 |
| 1-2年 | 442,141,063.51 | 44,214,106.35 | 10.00 |
| 2-3年 | 36,383,173.68 | 7,276,634.74 | 20.00 |
| 3-4年 | 2,687,947.53 | 1,075,179.01 | 40.00 |
| 4-5年 | 3,684,600.89 | 2,579,220.62 | 70.00 |
| 5年以上 | 5,343,689.66 | 5,343,689.66 | 100.00 |
| 合计 | 3,625,299,579.16 | 109,676,505.86 | 3.03 |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收账款坏账准备 | 98,990,319.64 | 10,686,186.22 | 109,676,505.86 | |||
| 合计 | 98,990,319.64 | 10,686,186.22 | 109,676,505.86 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末 余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 238,948,374.54 | 238,948,374.54 | 2.78% | 597,370.94 | |
| 第二名 | 190,542,336.93 | 190,542,336.93 | 2.22% | 476,355.84 | |
| 第三名 | 110,447,499.20 | 110,447,499.20 | 1.28% | 2,290,858.39 | |
| 第四名 | 105,177,443.73 | 105,177,443.73 | 1.22% | 7,058,381.75 | |
| 第五名 | 86,066,995.95 | 86,066,995.95 | 1.00% | 215,167.49 | |
| 合计 | 731,182,650.35 | 731,182,650.35 | 8.51% | 10,638,134.41 |
其他说明
因金融资产转移而终止确认的应收账款：
公司将部分以摊余成本计量的应收账款以无追索权方式与金融机构办理应收账款保理、“中企云链”“建信融通”融资业务，截至2024年6月30日，上述业务公司终止确认的应收账款账面合计余额为154,673.97万元。
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 3,393,642.13 | |
| 其他应收款 | 283,306,898.35 | 276,554,887.90 |
| 合计 | 283,306,898.35 | 279,948,530.03 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 存单利息 | 3,393,642.13 | |
| 合计 | 3,393,642.13 |
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 143,149,552.52 | 114,674,401.88 |
| 1年以内小计 | 143,149,552.52 | 114,674,401.88 |
| 1至2年 | 65,405,213.76 | 103,829,282.07 |
| 2至3年 | 19,314,635.04 | 630,864.37 |
| 3至4年 | 536,469.60 | 6,618,060.00 |
| 4至5年 | 8,288,920.00 | 21,043,000.00 |
| 5年以上 | 57,575,460.90 | 38,574,960.90 |
| 小计 | 294,270,251.82 | 285,370,569.22 |
| 减：坏账准备 | 10,963,353.47 | 8,815,681.32 |
| 合计 | 283,306,898.35 | 276,554,887.90 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 关联方往来款 | 253,553,585.30 | 246,588,495.03 |
| 保证金 | 1,506,933.50 | 2,924,458.40 |
| 公积金 | 481,627.82 | 479,917.82 |
| 专项维修、住房资金 | 337,125.43 | 337,125.43 |
| 押金 | 1,000,215.60 | 1,019,753.60 |
| 备用金 | 112,300.00 | |
| 代付款项 | 616,383.37 | 616,383.37 |
| 往来款 | 26,000,000.00 | 26,000,000.00 |
| 综合服务款项 | 3,438,718.87 | 3,207,483.88 |
| 其他 | 7,223,361.93 | 4,196,951.69 |
| 小计 | 294,270,251.82 | 285,370,569.22 |
| 减：坏账准备 | 10,963,353.47 | 8,815,681.32 |
| 合计 | 283,306,898.35 | 276,554,887.90 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2024年1月1日余额 | 354,295.34 | 8,461,385.98 | 8,815,681.32 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | -358,074.67 | 358,074.67 | ||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 391,984.38 | 5,757,875.16 | 6,149,859.53 | |
| 本期转回 | -182,902.55 | -3,819,284.83 | -4,002,187.38 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 205,302.49 | 10,758,050.98 | 10,963,353.47 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例/
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 8,815,681.32 | 6,149,859.53 | -4,002,187.38 | 10,963,353.47 | ||
| 合计 | 8,815,681.32 | 6,149,859.53 | -4,002,187.38 | 10,963,353.47 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 22,000,000.00 | 7.77 | 往来款 | 2-3年、5年以上 | 7,600,000.00 |
| 第二名 | 4,000,000.00 | 1.41 | 往来款 | 1-2年 | 400,000.00 |
| 第三名 | 596,383.37 | 0.21 | 代付水电费 | 2-3年、3-4年、4-5年、5年以上 | 357,155.55 |
| 第四名 | 500,000.00 | 0.18 | 押金 | 1-2年、5年以上 | 230,000.00 |
| 第五名 | 350,000.00 | 0.12 | 往来款 | 1年内 | 17,500.00 |
| 合计 | 27,446,383.37 | 9.69 | / | / | 8,604,655.55 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,332,806,137.86 | 1,332,806,137.86 | 1,322,311,137.86 | 1,322,311,137.86 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 2,131,253.34 | 2,131,253.34 | 2,140,439.19 | 2,140,439.19 | ||
| 合计 | 1,334,937,391.20 | 1,334,937,391.20 | 1,324,451,577.05 | 1,324,451,577.05 | ||
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广西桂中大药房连锁有限责任公司 | 173,700,000.00 | 173,700,000.00 | ||||
| 广西南宁柳药药业有限公司 | 10,494,000.00 | 10,494,000.00 | ||||
| 广西玉林柳药药业 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 有限公司 | ||||||
| 广西桂林柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西百色柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西贵港柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西梧州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西贺州柳药药业有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西泛北部湾物流有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||
| 广西仙茱中药科技有限公司 | 126,779,037.86 | 126,779,037.86 | ||||
| 广西医大仙晟生物制药有限公司 | 71,833,100.00 | 71,833,100.00 | ||||
| 广西柳润医疗科技有限公司 | 51,000,000.00 | 51,000,000.00 | ||||
| 广西万通制药有限公司 | 715,800,000.00 | 715,800,000.00 | ||||
| 广西河池柳药药业有限公司 | 13,200,000.00 | 13,200,000.00 | ||||
| 广西来宾柳药药业有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 广西钦州柳药药业有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | ||||
| 广西柳药医疗器械有限公司 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||
| 广西北海柳药药业有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| 广西柳药创新医药研究有限公司 | 3,500,000.00 | 500,000.00 | 4,000,000.00 | |||
| 广西崇左柳药药业有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||
| 广西仙茱制药有限公司 | 50,000,000.00 | 10,000,000.00 | 60,000,000.00 | |||
| 广西自贸区柳药药业有限公司 | 5,000.00 | 5,000.00 | 0.00 | |||
| 合计 | 1,322,311,137.86 | 10,500,000.00 | 5,000.00 | 1,332,806,137.86 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广西康达卡勒幅医疗科技有限公司 | 2,140,439.19 | 37,000.00 | -46,185.85 | 2,131,253.34 | |||||||
| 小计 | 2,140,439.19 | 37,000.00 | -46,185.85 | 2,131,253.34 | |||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 合计 | 2,140,439.19 | 37,000.00 | -46,185.85 | 2,131,253.34 | |||||||
(3). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 9,058,414,914.55 | 8,517,909,759.39 | 8,912,610,755.90 | 8,373,024,302.98 |
| 其他业务 | 29,933,516.57 | 1,537,080.60 | 14,977,684.87 | 4,068,548.09 |
| 合计 | 9,088,348,431.12 | 8,519,446,839.99 | 8,927,588,440.77 | 8,377,092,851.07 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | -334.07 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -46,185.85 | -229,651.75 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 |
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 其他 | 1,683,000.00 | 1,581,000.00 |
| 合计 | 1,636,480.08 | 1,351,348.25 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 714,021.62 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 8,659,100.68 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 |
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -565,572.94 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 712,444.58 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 332,558.30 | |
| 合计 | 7,762,546.48 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.57 | 1.24 | 1.24 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.46 | 1.22 | 1.22 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：朱朝阳董事会批准报送日期：2024年8月28日
修订信息
□适用 √不适用