2024年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：苏州天沃科技股份有限公司
2024年06月30日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 379,906,516.99 | 559,482,508.36 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 96,774,472.71 | 71,846,993.74 |
| 应收账款 | 1,107,409,382.71 | 1,106,539,827.83 |
| 应收款项融资 | 127,309,511.39 | 247,495,393.14 |
| 预付款项 | 76,416,983.06 | 47,570,792.81 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 69,589,529.51 | 60,645,803.22 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 792,984,605.05 | 1,014,151,789.70 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 854,373,303.54 | 748,294,404.18 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 99,440,329.45 | 92,929,001.87 |
| 流动资产合计 | 3,604,204,634.41 | 3,948,956,514.85 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 22,977,145.88 | 22,977,145.88 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 1,091,837,241.81 | 1,115,477,019.98 |
| 在建工程 | 1,544,706,318.71 | 1,530,956,482.47 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,025,893.91 | 3,002,211.06 |
| 无形资产 | 171,264,819.00 | 173,731,405.32 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | 1,128,416.17 | 930,743.56 |
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 334,104.02 | 555,261.80 |
| 递延所得税资产 | 85,776,644.71 | 91,957,936.66 |
| 其他非流动资产 | 68,740,178.28 | 68,740,178.28 |
| 非流动资产合计 | 2,988,790,762.49 | 3,008,328,385.01 |
| 资产总计 | 6,592,995,396.90 | 6,957,284,899.86 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 796,860,598.15 | 1,583,844,250.65 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 210,687,599.15 | 391,940,000.00 |
| 应付账款 | 731,418,510.37 | 702,370,384.53 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 529,859,942.19 | 685,826,726.16 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 37,170,681.53 | 68,325,407.16 |
| 应交税费 | 5,132,679.64 | 64,140,260.21 |
| 其他应付款 | 36,701,426.11 | 57,893,716.69 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 114,909,843.83 | 823,429,215.33 |
| 其他流动负债 | 37,452,349.12 | 67,710,080.58 |
| 流动负债合计 | 2,500,193,630.09 | 4,445,480,041.31 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 3,722,610,000.00 | 2,155,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 132,052.70 | 1,151,966.35 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 25,000.00 | 175,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | 13,876,104.74 | 13,390,042.79 |
| 非流动负债合计 | 3,736,643,157.44 | 2,169,717,009.14 |
| 负债合计 | 6,236,836,787.53 | 6,615,197,050.45 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 858,904,477.00 | 858,904,477.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,192,294,264.94 | 3,192,294,264.94 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 4,629,440.78 | 4,221,507.00 |
| 盈余公积 | 76,966,629.20 | 76,966,629.20 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -4,002,601,808.55 | -4,018,110,183.21 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 130,193,003.37 | 114,276,694.93 |
| 少数股东权益 | 225,965,606.00 | 227,811,154.48 |
| 所有者权益合计 | 356,158,609.37 | 342,087,849.41 |
| 负债和所有者权益总计 | 6,592,995,396.90 | 6,957,284,899.86 |
法定代表人：易晓荣 主管会计工作负责人：徐超 会计机构负责人：何敏
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： |
| 货币资金 | 131,690,286.07 | 63,622,410.89 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 184,278.60 | 771,040.00 |
| 应收账款 | 2,076,528.18 | 686,781.50 |
| 应收款项融资 | 140,000.00 | 0.00 |
| 预付款项 | 1,879,495.98 | 1,426,741.16 |
| 其他应收款 | 1,155,525,393.55 | 1,296,888,834.61 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 14,888.02 | 0.00 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | 89,157,151.72 | 89,629,401.19 |
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 189,498.62 | 217,059.57 |
| 流动资产合计 | 1,380,857,520.74 | 1,453,242,268.92 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,922,819,060.32 | 1,889,144,699.93 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 23,137,126.10 | 53,995,019.87 |
| 在建工程 | 1,303,754.14 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 1,921,523.56 | 2,808,380.59 |
| 无形资产 | 1,810,503.53 | 1,749,929.79 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 68,663,378.28 | 68,663,378.28 |
| 非流动资产合计 | 2,018,351,591.79 | 2,017,665,162.60 |
| 资产总计 | 3,399,209,112.53 | 3,470,907,431.52 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 556,732,641.62 | 1,357,769,246.89 |
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 284,269,915.46 | 294,374,929.64 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 191,064,650.41 | 190,748,701.67 |
| 应付职工薪酬 | 2,602,483.28 | 8,076,431.37 |
| 应交税费 | 862,559.66 | 1,093,719.27 |
| 其他应付款 | 207,126,069.47 | 227,043,572.85 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 69,480,523.00 | 782,902,638.24 |
| 其他流动负债 | 24,816,288.14 | 24,797,331.22 |
| 流动负债合计 | 1,336,955,131.04 | 2,886,806,571.15 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 3,452,610,000.00 | 1,860,000,000.00 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 909,685.39 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 25,000.00 | 175,000.00 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,452,635,000.00 | 1,861,084,685.39 |
| 负债合计 | 4,789,590,131.04 | 4,747,891,256.54 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 858,904,477.00 | 858,904,477.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 3,192,276,930.94 | 3,192,276,930.94 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 2,170,577.83 | 2,170,577.83 |
| 盈余公积 | 76,966,629.20 | 76,966,629.20 |
| 未分配利润 | -5,520,699,633.48 | -5,407,302,439.99 |
| 所有者权益合计 | -1,390,381,018.51 | -1,276,983,825.02 |
| 负债和所有者权益总计 | 3,399,209,112.53 | 3,470,907,431.52 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 1,198,127,617.13 | 1,947,395,516.85 |
| 其中：营业收入 | 1,198,127,617.13 | 1,947,395,516.85 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 1,193,529,596.35 | 2,079,240,952.38 |
| 其中：营业成本 | 990,310,664.24 | 1,632,284,762.41 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 13,497,715.00 | 10,875,300.99 |
| 销售费用 | 17,422,408.04 | 23,734,947.23 |
| 管理费用 | 45,632,323.93 | 78,384,422.10 |
| 研发费用 | 49,896,545.98 | 84,492,190.13 |
| 财务费用 | 76,769,939.16 | 249,469,329.52 |
| 其中：利息费用 | 79,764,557.83 | 248,903,291.02 |
| 利息收入 | 1,831,451.94 | 2,809,886.83 |
| 加：其他收益 | 5,878,560.68 | 5,686,896.93 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 0.00 | -9,822,846.62 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | -9,377,695.05 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | -375,360.00 | |
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | 8,644,468.96 | -660,894,573.03 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | -3,984,287.36 | -6,441,881.89 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | 0.00 | 244,268.52 |
| 三、营业利润（亏损以“—”号填列） | 15,136,763.06 | -803,448,931.62 |
| 加：营业外收入 | 1,473,035.67 | 2,334,857.99 |
| 减：营业外支出 | 1,121,874.11 | 371,163.99 |
| 四、利润总额（亏损总额以“—”号填 | 15,487,924.62 | -801,485,237.62 |
| 列） | ||
| 减：所得税费用 | 1,742,000.12 | 9,604,664.08 |
| 五、净利润（净亏损以“—”号填列） | 13,745,924.50 | -811,089,901.70 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | 13,745,924.50 | -811,089,901.70 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列） | 15,508,374.66 | -648,054,410.90 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列） | -1,762,450.16 | -163,035,490.80 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -920,109.00 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -736,087.20 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -736,087.20 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -736,087.20 | |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -184,021.80 | |
| 七、综合收益总额 | 13,745,924.50 | -812,010,010.70 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 15,508,374.66 | -648,790,498.10 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,762,450.16 | -163,219,512.60 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.02 | -0.75 |
| （二）稀释每股收益 | 0.02 | -0.75 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：易晓荣 主管会计工作负责人：徐超 会计机构负责人：何敏
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 10,679,439.47 | 11,886,425.04 |
| 减：营业成本 | 8,235,394.94 | 8,430,200.76 |
| 税金及附加 | 784,517.61 | 673,880.91 |
| 销售费用 | 544,467.57 | |
| 管理费用 | 15,209,538.56 | 15,412,724.67 |
| 研发费用 | 0.00 | |
| 财务费用 | 39,692,115.17 | 60,596,703.22 |
| 其中：利息费用 | 73,638,666.89 | 99,455,969.26 |
| 利息收入 | 33,360,328.68 | 34,987,443.39 |
| 加：其他收益 | 196,565.59 | 568,071.10 |
| 投资收益（损失以“—”号填列） | 43,674,358.50 | -2,980,543.81 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 0.00 | -24.70 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“—”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“—”号填列） | -102,102,446.66 | -116,940,451.42 |
| 资产减值损失（损失以“—”号填列） | 17,737.53 | -119,348.55 |
| 资产处置收益（损失以“—”号填列） | -1,420,853.07 | |
| 二、营业利润（亏损以“—”号填列） | -113,421,232.49 | -192,699,357.20 |
| 加：营业外收入 | 54,039.00 | 142,520.75 |
| 减：营业外支出 | 30,000.00 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“—”号填列） | -113,397,193.49 | -192,556,836.45 |
| 减：所得税费用 | 0.00 | |
| 四、净利润（净亏损以“—”号填列） | -113,397,193.49 | -192,556,836.45 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列） | -113,397,193.49 | -192,556,836.45 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值 |
| 变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -113,397,193.49 | -192,556,836.45 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,108,649,434.92 | 2,065,144,813.05 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 182,000.39 | 59,810,773.52 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 78,885,497.24 | 194,748,956.26 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,187,716,932.55 | 2,319,704,542.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 882,186,748.26 | 1,850,648,567.70 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 175,598,117.85 | 260,440,780.79 |
| 支付的各项税费 | 118,799,751.00 | 61,293,472.55 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 124,066,864.82 | 214,218,680.61 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,300,651,481.93 | 2,386,601,501.65 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -112,934,549.38 | -66,896,958.82 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 |
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 0.00 | 1,103,422.93 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 0.00 | 1,103,422.93 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,951,846.53 | 18,468,882.55 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 8,017.71 | |
| 投资活动现金流出小计 | 8,951,846.53 | 18,476,900.26 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,951,846.53 | -17,373,477.33 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,085,160,000.00 | 4,409,340,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,085,160,000.00 | 4,409,340,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,003,115,803.94 | 4,383,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 91,122,380.52 | 267,988,236.18 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 0.00 | 14,385,600.00 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 0.00 | 0.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,094,238,184.46 | 4,650,988,236.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -9,078,184.46 | -241,648,236.18 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 90,058.34 | 532,630.68 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -130,874,522.03 | -325,386,041.65 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 426,631,410.30 | 605,303,354.23 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 295,756,888.27 | 279,917,312.58 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 48,234,135.74 | 5,814,212.68 |
| 收到的税费返还 | 0.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 97,592,253.19 | 487,525,221.15 |
| 经营活动现金流入小计 | 145,826,388.93 | 493,339,433.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,291,684.60 | 672,418.00 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 23,112,386.50 | 26,640,107.41 |
| 支付的各项税费 | 5,346,184.90 | 2,921,606.74 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 94,521,301.45 | 487,425,210.03 |
| 经营活动现金流出小计 | 124,271,557.45 | 517,659,342.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 21,554,831.48 | -24,319,908.35 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 19,480.89 |
| 取得投资收益收到的现金 | 43,674,358.50 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 43,674,358.50 | 19,480.89 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,271,102.53 | 898,242.40 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 1,271,102.53 | 898,242.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 42,403,255.97 | -878,761.51 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,987,160,000.00 | 1,504,340,000.00 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,987,160,000.00 | 1,504,340,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,904,115,803.94 | 1,412,000,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 78,573,702.00 | 97,953,567.18 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 1,982,689,505.94 | 1,509,953,567.18 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,470,494.06 | -5,613,567.18 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 49,293.67 | 401,014.69 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 68,477,875.18 | -30,411,222.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 39,312,410.89 | 104,631,729.87 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 107,790,286.07 | 74,220,507.52 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 858,904,477.00 | 3,192,294,264.94 | 4,221,507.00 | 76,966,629.20 | -4,018,110,183.21 | 114,276,694.93 | 227,811,154.48 | 342,087,849.41 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 858,904,477.00 | 3,192,294,264.94 | 4,221,507.00 | 76,966,629.20 | -4,018,110,183.21 | 114,276,694.93 | 227,811,154.48 | 342,087,849.41 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | 407,933.78 | 15,508,374.66 | 15,916,308.44 | -1,845,548.48 | 14,070,759.96 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 15,508,374.66 | 15,508,374.66 | -1,762,450.16 | 13,745,924.50 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受 |
| 益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 407,933.78 | 407,933.78 | -83,098.32 | 324,835.46 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 3,777,329.84 | 3,777,329.84 | 310,087.15 | 4,087,416.99 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 3,369,396.06 | 3,369,396.06 | 393,185.47 | 3,762,581.53 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 858,904,477.00 | 3,192,294,264.94 | 4,629,440.78 | 76,966,629.20 | -4,002,601,808.55 | 130,193,003.37 | 225,965,606.00 | 356,158,609.37 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 858,904,477.00 | 2,195,859,294.71 | -1,641,665.16 | 4,092,020.77 | 76,966,629.20 | -5,216,452,124.46 | -2,082,271,367.94 | -144,296,284.16 | -2,226,567,652.10 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 858,904,477.00 | 2,195,859,294.71 | -1,641,665.16 | 4,092,020.77 | 76,966,629.20 | -5,216,452,124.46 | -2,082,271,367.94 | -144,296,284.16 | -2,226,567,652.10 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填 | 308,441.00 | -736,087.20 | 437,323.60 | -648,054,410. | -648,044,733. | -177,615,348. | -825,660,082. | ||||||||
| 列） | 91 | 51 | 60 | 11 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -736,087.20 | -648,054,410.91 | -648,790,498.11 | -163,219,512.60 | -812,010,010.71 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 308,441.00 | 308,441.00 | -76,032.57 | 232,408.43 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 308,441.00 | 308,441.00 | -76,032.57 | 232,408.43 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -14,385,600.00 | -14,385,600.00 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -14,385,600.00 | -14,385,600.00 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存 |
| 收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 437,323.60 | 437,323.60 | 65,796.57 | 503,120.17 | |||||||||||
| 1．本期提取 | 4,082,510.75 | 4,082,510.75 | 322,426.58 | 4,404,937.33 | |||||||||||
| 2．本期使用 | 3,645,187.15 | 3,645,187.15 | 256,630.01 | 3,901,817.16 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 858,904,477.00 | 2,196,167,735.71 | -2,377,752.36 | 4,529,344.37 | 76,966,629.20 | -5,864,506,535.37 | -2,730,316,101.45 | -321,911,632.76 | -3,052,227,734.21 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 858,904,477.00 | 3,192,276,930.94 | 2,170,577.83 | 76,966,629.20 | -5,407,302,439.99 | -1,276,983,825.02 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 858,904,477.00 | 3,192,276,930.94 | 2,170,577.83 | 76,966,629.20 | -5,407,302,439.99 | -1,276,983,825.02 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -113,397,193.49 | -113,397,193.49 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -113,397,19 | -113,397,193. | ||||||||||
| 3.49 | 49 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期 | 858,904,47 | 3,192,276,9 | 2,170,577.8 | 76,966,629. | -5,520, | -1,390, |
| 末余额 | 7.00 | 30.94 | 3 | 20 | 699,633.48 | 381,018.51 |
上年金额
单位：元
| 项目 | 2023年半年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 858,904,477.00 | 2,192,276,930.94 | 2,170,577.83 | 76,966,629.20 | -4,173,421,949.18 | -1,043,103,334.21 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 858,904,477.00 | 2,192,276,930.94 | 2,170,577.83 | 76,966,629.20 | -4,173,421,949.18 | -1,043,103,334.21 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列） | -192,556,836.45 | -192,556,836.45 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -192,556,836.45 | -192,556,836.45 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有 | ||||||||||||
| 者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 858,904,477.00 | 2,192,276,930.94 | 2,170,577.83 | 76,966,629.20 | -4,365,978,785.63 | -1,235,660,170.66 |
三、公司基本情况
1.1 公司概况
公司名称：苏州天沃科技股份有限公司（以下简称“天沃科技”、“公司”或“本公司”）注册地址：江苏省张家港市金港镇长山村临江路1号总部地址：上海市普陀区中山北路1715号浦发广场E座3楼注册资本：85,890.4477万元统一社会信用代码：91320500703676365K法定代表人：易晓荣 公司所属行业：专用设备制造业。公司提供的主要产品包括换热器、分离器、反应釜、储罐、塔器、过滤器、蒸发器等；提供的主要服务包括工程设计及相关服务。
本财务报告的批准报出日：2024年8月27日。
1.2 合并范围
报告期本公司合并财务报表范围内主体公司如下：
| 公司名称 | 对应简称 | 2024/6/30 | 2023/6/30 |
| 一级子公司 | |||
| 中机国能电力工程有限公司 | 中机电力 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| 张化机（苏州）重装有限公司 | 张化机 | 合并 | 合并 |
| 张家港市江南锻造有限公司 | 江南锻造 | 合并 | 合并 |
| 无锡红旗船厂有限公司 | 红旗船厂 | 合并 | 合并 |
| 玉门鑫能光热第一电力有限公司 | 玉门鑫能 | 合并 | 合并 |
| 江苏天沃综能清洁能源技术有限公司 | 天沃综能 | 合并 | 合并 |
| 天沃（上海）电力成套设备有限公司 | 天沃成套 | 合并 | 合并 |
| 二级子公司 | |||
| ---通过中机电力间接控制 | |||
| 中机国能（上海）新能源技术有限公司 | 上海新能源 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| 中机华信诚电力工程有限公司 | 华信诚 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| 中机国能（广西）能源科技有限公司 | 广西新能源 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| Sino Africa Electric Engineering (PTY) LTD | 中机中非 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| SAHID AND CSEEC SDN BHD | 中机文莱 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| 中机国能香港电力工程有限公司 | 中机香港 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| ---通过张化机间接控制 | |||
| 张家港锦隆重件码头有限公司 | 张家港码头 | 合并 | 合并 |
| 三级子公司 | |||
| ---通过上海新能源间接控制 | |||
| 通辽市乌兰额日格新能源科技有限公司 | 通辽乌兰 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| 通辽市楚鲁新能源科技有限公司 | 通辽楚鲁 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| 通辽市吉格斯台新能源科技有限公司 | 通辽吉格斯台 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| 内蒙古沧海风力发电有限公司 | 内蒙古沧海 | 已注销，不合并 | 合并 |
| 内蒙古艳阳清洁能源有限公司 | 内蒙古艳阳 | 已注销，不合并 | 合并 |
| 鄂尔多斯市昶风太阳能有限公司 | 鄂尔多斯昶风 | 已注销，不合并 | 合并 |
| 四级子公司 | |||
| ---通过通辽乌兰间接控制 | |||
| 奈曼旗乌兰额日格新能源科技有限公司 | 奈曼乌兰 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| ---通过通辽楚鲁间接控制 | |||
| 奈曼旗楚鲁新能源科技有限公司 | 奈曼楚鲁 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| ---通过通辽吉格斯台间接控制 | |||
| 奈曼旗吉格斯台新能源科技有限公司 | 奈曼吉格斯台 | 已剥离出表，不合并 | 合并 |
| ---通过内蒙古沧海间接控制 | |||
| 鄂尔多斯市长风新能源有限公司 | 鄂尔多斯长风 | 已注销，不合并 | 合并 |
| ---通过内蒙古艳阳间接控制 |
| 鄂尔多斯市黑龙贵新能源有限公司 | 鄂尔多斯黑龙贵 | 已注销，不合并 | 合并 |
| ---通过鄂尔多斯昶风间接控制 | |||
| 乌审旗巴音西里太阳能有限公司 | 乌审巴音西里 | 已注销，不合并 | 合并 |
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司提供的主要产品包括换热器、分离器、反应釜、储罐、塔器、过滤器、蒸发器等；提供的主要服务包括工程设计及相关服务，公司根据实际经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对重要的交易或事项制定了若干具体会计政策和会计估计，详见本附注“5.11金融工具、5.13应收账款、5.16合同资产、5.17存货、5.25长期资产减值、5.31收入确认”等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计期间自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 按照最近一期经审计的净资产0.5%，且绝对金额超过1000.00万 |
| 本期坏账准备收回或转回金额重要的应收款项 | 按照最近一期经审计的净资产0.5%，且绝对金额超过1000.00万 |
| 重要应付账款 | 按照最近一期经审计的净资产0.5%，且绝对金额超过1000.00万 |
| 合同资产账面价值发生重大变动 | 按照最近一期经审计的净资产0.5%，且绝对金额超过1000.00万 |
| 重要的在建工程 | 按照最近一期经审计的净资产0.5%，且绝对金额超过1000.00万 |
| 重要的非全资子公司 | 非全资子公司的营业收入占合并报表营业收入比例>10% |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
6.1同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
6.2非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。
购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6.3因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的
在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
7.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
7.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对 被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重 大影响的活动。
7.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托 给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。
2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决 策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
7.4 投资性主体
当同时满足下列条件时，视为投资性主体：
1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金；
2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报；
3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征：
1）拥有一个以上投资；
2）拥有一个以上投资者；
3）投资者不是该主体的关联方；
4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并 编制合并财务报表；其他子公司不予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计 入当期损益。
投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间 接控制的主体，纳入合并财务报表范围。
7.5 合并程序
子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公 司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。
合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和 子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公 司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者 （股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。
本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母 公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损 益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间 分配抵销。
子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项 目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润 项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综 合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合 并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费 用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开 始控制时点起一直存在。
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并 资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7.6 特殊交易会计处理
7.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置 长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资 本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
7.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
7.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交 易的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应 的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入 丧失控制权当期的损益。
判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下：
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明 多次交易事项属于一揽子交易：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8.1合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。
8.2共同经营参与方的会计处理
合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
10.1外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
10.2外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
11、金融工具
11.1金融工具的确认和终止确认
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。对于以常规方式购买或出售金融资产的，本公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产，同时确认处置利得或损失以及应向买方收取的应收款项。金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；2）该金融资产已转移，且本公司转移了该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；3）该金融资产已转移，且本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是，本公司未保留对该金融资产的控制。金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
11.2金融资产的分类
根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
1）以摊余成本计量的金融资产
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）
金融资产同时符合下列条件的，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
（1）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标。
（2）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
按照本条第1）项分类为以摊余成本计量的金融资产和按照本条第2）项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资）之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），并按照规定确认股利收入。该指定一经做出，不得撤销。本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
11.3金融负债的分类
除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2）金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3）不属于本条第1）项或第2）项情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）项情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
在非同一控制下的企业合并中，本公司作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，该金融负债按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司可以将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该指定满足下列条件之一：
1）能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本公司内部以此为基础向关键管理人员报告。
该指定一经做出，不得撤销。
11.4嵌入衍生工具
嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。
混合合同包含的主合同属于金融工具确认和计量准则规范的资产的，本公司将该混合合同作为一个整体适用该准则关于金融资产分类的相关规定。
混合合同包含的主合同不属于金融工具确认和计量准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从混合合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具处理：
1）嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关。
2）与嵌入衍生工具具有相同条款的单独工具符合衍生工具的定义。3）该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。
11.5金融工具的重分类
本公司改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。本公司对所有金融负债均不得进行重分类。本公司对金融资产进行重分类，自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理。重分类日，是指导致本公司对金融资产进行重分类的业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天。
11.6金融工具的计量
1）初始计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。
2）后续计量
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
初始确认后，本公司对不同类别的金融负债，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入当期损益或以其他适当方法进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的结果确定：
1）扣除已偿还的本金。
2）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。
3）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。本公司按照上述政策对金融资产的摊余成本运用实际利率法计算利息收入的，若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善在客观上可与应用上述政策之后发生的某一事件相联系（如债务人的信用评级被上调），本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
11.7金融工具的减值
1）减值项目本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（2）租赁应收款。
（3）贷款承诺和财务担保合同。
本公司持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（非交易性权益工具投资），以及衍生金融资产。
2）减值准备的确认和计量
除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于已发生信用减值的金融资产，处于第三阶段，本公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，本公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，本公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），本公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不应减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金
额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据时，本公司在组合基础上评估信用风险是否显著增加。对于适用本项政策有关金融工具减值规定的各类金融工具，本公司按照下列方法确定其信用损失：
（1）对于金融资产，信用损失为本公司收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值。
（2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（3）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
（4）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
（5）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
3）信用风险显著增加
本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率，来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。
本公司确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的，可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
4）应收票据及应收账款减值
对于应收票据及应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项应收票据及应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据及应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收票据及应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收票据及应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。对于划分为组合的应收票据及应收账
款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的应收账款，账龄自确认之日起计算。
应收票据及应收账款组合：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 应收票据组合1 | 银行承兑汇票 |
| 应收票据组合2 | 商业承兑汇票 |
| 应收账款组合 | 账龄组合 |
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准：
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的应收票据及应收账款单独进行减值测试。
5）其他应收款减值
按照11.7.2）中的描述确认和计量减值。
当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 其他应收款组合1 | 剔除组合2的其他应收款 |
| 其他应收款组合2 | 应收押金、保证金和备用金 |
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准：
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的其他应收款单独进行减值测试。
6）合同资产减值
对于合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
当单项合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，对于按账龄划分组合的合同资产，账龄自确认之日起计算。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 组合1 | 账龄组合 |
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准：
本公司将债务人信用状况明显恶化、未来回款可能性较低、已经发生信用减值等信用风险特征明显不同的合同资产单独进行减值测试。
7）长期应收款减值
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的长期应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。其他情形形成的长期应收款，则按照11.7.2中的描述确认和计量减值。
当单项长期应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 组合1 | 账龄组合 |
11.8利得和损失
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资产或金融负债属于下列情形之一：
1）属于《企业会计准则第24号——套期会计》规定的套期关系的一部分。
2）是一项对非交易性权益工具的投资，且本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
3）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
4）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具投资），其减值损失或利得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
本公司只有在同时符合下列条件时，才能确认股利收入并计入当期损益：
1）本公司收取股利的权利已经确立；
2）与股利相关的经济利益很可能流入本公司；
3）股利的金额能够可靠计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照本项重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。本公司将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的，按照该资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入当期损益。将一项以摊余成本计量的金融资产重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，按照该金融资产在重分类日的公允价值进行计量。原账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认时计入当期损益或在按照实际利率法摊销时计入相关期间损益。
对于本公司将金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债所产生的利得或损失按照下列规定进行处理：
1）由本公司自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益；
2）该金融负债的其他公允价值变动计入当期损益。按照本条第1）规定对该金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括本公司自身信用风险变动的影响金额）计入
当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产所产生的所有利得或损失（债务工具投资），除减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益，直至该金融资产终止确认或被重分类。但是，采用实际利率法计算的该金融资产的利息计入当期损益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。本公司将该金融资产重分类为其他类别金融资产的，对之前计入其他综合收益的累计利得或损失转出，调整该金融资产在重分类日的公允价值，并以调整后的金额作为新的账面价值。
11.9报表列示
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，在“交易性金融资产”科目中列示。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的以公允价值计量且其变动计入当期损益的非流动金融资产，在“其他非流动金融资产”科目列示。
本公司将分类为以摊余成本计量的长期债权投资，在“债权投资”科目中列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以摊余成本计量的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的长期债权投资，在“其他债权投资”科目列示。自资产负债表日起一年内到期的长期债权投资，在“一年内到期的非流动资产”科目列示。本公司购入的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的一年内到期的债权投资，在“其他流动资产”科目列示。
本公司将指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，在“其他权益工具投资”科目列示。
本公司承担的交易性金融负债，以及本公司持有的直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，在“交易性金融负债”科目列示。
11.10权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关
的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
12、应收票据
12.1应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“5.11金融工具”。
13、应收账款
13.1应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“5.11金融工具”。
14、应收款项融资
当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，相关具体会计处理方式详见“5.11金融工具”，在报表中列示为应收款项融资：
1）合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付； 2）本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标。
15、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15.1其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“5.11金融工具”。
16、合同资产
16.1合同资产的确认方法及标准
本公司将拥有的、无条件（即仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。
16.2合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“5.11金融工具”。
17、存货
17.1存货的类别
存货包括原材料、委托加工材料、在产品、库存商品、周转材料、合同履约成本等，按成本与可变现净值孰低列示。
17.2发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。
17.3 存货的盘存制度
存货盘存制度采用永续盘存制。
17.4 低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成本。
17.5 存货跌价准备的确认标准和计提方法
存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末对在建的工程项目进行减值测试，如果建造合同的预计总成本超过合同总收入时，则形成合同预计损失，应提取跌价准备，并确认为当期费用，在施工期内随着施工进度将已提取的跌价准备冲减合同成本。公司对工程项目按照单个存货项目计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
18、持有待售资产
18.1划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
同时满足下列条件的非流动资产或处置组，确认为持有待售资产：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，公司在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除公司合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。
公司在资产负债表日重新计量持有待售的处置组时，首先按照相关会计准则规定计量处置组中资产和负债的账面价值，然后按照上款的规定进行会计处理。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
2）可收回金额。公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
18.2终止经营的认定标准和列报方法
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
19、长期股权投资
19.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。
19.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.6同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本：
1）以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货
币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
19.3 后续计量及损益确认方法
19.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
19.3.2 权益法后续计量
公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。
投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重
大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
19.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理
按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算时的留存收益。
19.3.4处置部分股权的处理
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。
19.3.5对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理
分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。
19.3.6 处置长期股权投资的处理
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
20、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。
本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。
21、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20.00-50.00 | 5.00 | 1.90-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10.00-20.00 | 5.00 | 4.75-9.50 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
| 电子及其他设备 | 年限平均法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
22、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
| 主要类别 | 转为固定资产的标准和时点 |
| 工程项目 | 工程建设完毕，满足相关法律法规规定的验收条件，达到设计要求或合同规定的标准 |
| 专用设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
23、借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
在资本化期间内，专门借款（指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
24、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
本公司无形资产包括土地使用权、软件及专有技术，无形资产以实际成本计量。 本公司取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。本公司各项无形资产的预计使用寿命如下：
| 项 目 | 预计使用寿命（年） | 确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 50 | 根据产权证上显示的可使用年限 | 年限平均法 |
| 软件 | 2 | 按合同约定或预计使用年限 | 年限平均法 |
| 专有技术 | 10 | 按合同约定或预计使用年限 | 年限平均法 |
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来
经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。本公司的研究开发支出主要包括本公司实施研究开发活动而耗用的材料、研发部门职工薪酬、研发使用的设备及软件等资产的折旧摊销等支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
25、长期资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
26、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
| 长期待摊费用性质 | 摊销方法 | 摊销年限 |
| 装修费用 | 收益期间按照直线法摊销 | 预计收益期间 |
| 其他长期待摊费用 | 收益期间按照直线法摊销 | 预计收益期间 |
27、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
28、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬：
1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2） 离职后福利的会计处理方法
28.2.1 设定提存计划
公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
28.2.2 设定受益计划
公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤：
1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
3）确定计入当期损益的金额。
4）确定计入其他综合收益的金额。
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。
报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：
1）修改设定受益计划时。
2）企业确认相关重组费用或辞退福利时。
公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。
除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
1）服务成本。
2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
29、预计负债
对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。30、股份支付
30.1股份支付的种类
根据结算方式分为以权益结算的涉及职工的股份支付、以现金结算的涉及职工的股份支付。
30.2权益工具公允价值的确定方法
以市场价值来估计所授予的股份的公允价值。
30.3确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的限售期职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
30.4实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基
础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。
31、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
31.1各业务类型收入确认和计量一般原则
合同开始日，本公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
1） 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
2） 客户能够控制本公司履约过程中在建商品或服务。
3） 本公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：
1） 本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
2） 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
3） 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
4） 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
5） 客户已接受该商品。
6） 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
合同中存在可变对价的，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的，参照本公司承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。非现金对价的公允价值因对价形式以外的原因而发生变动的，作为可变对价处理。
本公司应付客户（或向客户购买本公司商品的第三方）对价的，将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
合同中包含两项或多项履约义务的，公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
31.2 各业务类型收入确认和计量具体政策
公司提供的主要产品包括换热器、分离器、反应釜、储罐、塔器、过滤器、蒸发器等；提供的主要服务包括工程设计及相关服务。公司各业务类型收入确认和计量具体政策如下：
1、产品销售业务
（1）在合同约定公司负责送货且无需现场安装情况下，以产品已经发出并送达客户指定位置，经客户签收确认时确认收入的实现；
（2）需要现场安装的产品，以产品发往客户现场并安装调试合格，经客户验收合格时确认收入；
（3）现场制作的产品，以产品完工经客户验收合格并在交接单上签收确认时确认收入的实现；
（4）在合同约定客户自提且无需安装情况下，以客户自提并在提货单上签收确认时确认收入实现。
2、提供劳务业务
本公司对外提供劳务服务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，已完成劳务的进度按照产出法确定。
3、工程建造业务
本公司对外提供工程建造服务，根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度按照已发生的成本占预计总成本的比例或已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
32、合同成本
32.1 与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当期或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；
3）该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本企业不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的除外。
32.2 与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
32.3 与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
33、政府补助
33.1与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
33. 2与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
33.3同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
33.4 政府补助在利润表中的核算
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
33.5 政府补助退回的处理
已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
属于其他情况的，直接计入当期损益。
33.6 政策性优惠贷款贴息的处理
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，按以下方法进行会计处理：
公司可以根据实际情况以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
也可以以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
34、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。
除单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等）之外，对于其他既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递
延所得税负债。对于前述单项交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。
于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
35、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
35.1 本公司作为承租人的会计处理方法
（1）初始确认
在本公司作为承租人对租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）租赁变更
租赁变更，是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日，是指双方就租赁变更达成一致的日期。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
1）该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
2）增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司按照租赁准则有关租赁分拆的规定对变更后合同的对价进行分摊，重新确定变更后的租赁期；并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，本公司采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：
1）租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人应当调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。
2）其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，承租人相应调整使用权资产的账面价值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债。本公司将短期租赁和低价值资产租
赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
（4）使用权资产
使用权资产，是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日，本公司按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项：
1）租赁负债的初始计量金额；2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3）承租人发生的初始直接费用；4）承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。本公司按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的，相应调整使用权资产的账面价值。
自租赁期开始日起，本公司对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途，计入相关资产的成本或者当期损益。
本公司在确定使用权资产的折旧方法时，根据与使用权资产有关的经济利益的预期实现方式做出决定，以直线法对使用权资产计提折旧。
本公司在确定使用权资产的折旧年限时，遵循以下原则：能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
（5）租赁负债
本公司按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定；
3）本公司合理确定将行使购买选择权时，购买选择权的行权价格；4）租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权时，行使终止租赁选择权需支付的款项；
5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，该利率是指使出租人的租赁收款额的现值与未担保余值的现值之和等于租赁资产公允价值与出租人的初始直接费用之和的利率。本公司因无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率，是指本公司在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产，在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关：
1）本公司自身情况，即集团的偿债能力和信用状况；2）“借款”的期限，即租赁期；3）“借入”资金的金额，即租赁负债的金额；4）“抵押条件”，即标的资产的性质和质量；5）经济环境，包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本公司以银行贷款利率为基础，考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。在租赁期开始日后，本公司按以下原则对租赁负债进行后续计量：
1）确认租赁负债的利息时，增加租赁负债的账面金额；2）支付租赁付款额时，减少租赁负债的账面金额；3）因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时，重新计量租赁负债的账面价值。
按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但应当资本化的除外。周期性利率是指本公司对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率，或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时，本公司所采用的修订后的折现率。在租赁期开始日后，发生下列情形时，本公司按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。1）实质固定付款额发生变动；2）担保余值预计的应付金额发生变动；3）用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动；4）购买选择权的评估结果发生变化；5）续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。
35.2 本公司作为出租人的租赁分类标准和会计处理方法
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。
如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬，出租人将该项租赁分类为融资租赁，除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。
（1）经营租赁会计处理
在租赁期内各个期间，本公司采用直线法或其他系统合理的方法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分配，免租期内应当确认租金收入。本公司承担了承租人某些费用的，将该费用自租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
本公司发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。
对于经营租赁资产中的固定资产，本公司采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销。
本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日开始，将其作为一项新的租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
35.3 转租赁
本公司作为转租出租人，将原租赁及转租赁合同作为两个合同单独核算。本公司基于原租赁产生的使用权资产，而不是租赁资产，对转租赁进行分类。
35.4 售后租回
本公司按照“收入”附注所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见“5.11金融工具”。
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的
资产转让不属于销售的，本公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见“5.11金融工具”。
36、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算） | 13.00、9.00、6.00、5.00、3.00、免征 |
| 城市维护建设税 | 应纳增值税额、消费税额 | 7.00、5.00 |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25.00、15.00 |
| 教育费附加 | 应纳增值税额、消费税额 | 3.00 |
| 地方教育费附加 | 应纳增值税额、消费税额 | 2.00 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 苏州天沃科技股份有限公司 | 25.00 |
| 一级子公司 | |
| 张化机（苏州）重装有限公司 | 15.00 |
| 张家港市江南锻造有限公司 | 25.00 |
| 无锡红旗船厂有限公司 | 15.00 |
| 玉门鑫能光热第一电力有限公司 | 25.00 |
| 江苏天沃综能清洁能源技术有限公司 | 25.00 |
| 天沃（上海）电力成套设备有限公司 | 25.00 |
| 二级子公司 | |
| ---通过张化机间接控制 | |
| 张家港锦隆重件码头有限公司 | 25.00 |
2、税收优惠
2.1所得税优惠
本公司子公司红旗船厂于2021年11月30日通过了高新技术企业资格认证，获得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合批准颁发的高新技术企业资格认证证书，证书编号：GR202132007002，该证书有效期为三年。2024年按高新技术企业执行15%的企业所得税税率。本公司子公司张化机于2022年10月12日通过了高新技术企业资格认证，获得了江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合批准颁发的高新技术企业资格认证证书，证书编号：GR202232002651，该证书有效期为三年。2024年按高新技术企业执行15%的企业所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 78,939.66 | 67,473.69 |
| 银行存款 | 216,006,216.75 | 399,726,300.26 |
| 其他货币资金 | 84,149,628.72 | 132,016,787.31 |
| 存放财务公司款项 | 79,671,731.86 | 27,671,947.10 |
| 合计 | 379,906,516.99 | 559,482,508.36 |
其他说明
2、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑票据 | 96,774,472.71 | 71,846,993.74 |
| 合计 | 96,774,472.71 | 71,846,993.74 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收票据 | 107,495,071.67 | 100.00% | 10,720,598.96 | 9.97% | 96,774,472.71 | 80,153,814.32 | 100.00% | 8,306,820.58 | 10.36% | 71,846,993.74 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票账龄组合 | 107,495,071.67 | 100.00% | 10,720,598.96 | 9.97% | 96,774,472.71 | 80,153,814.32 | 100.00% | 8,306,820.58 | 10.36% | 71,846,993.74 |
| 合计 | 107,495,071.67 | 100.00% | 10,720,598.96 | 9.97% | 96,774,472.71 | 80,153,814.32 | 100.00% | 8,306,820.58 | 10.36% | 71,846,993.74 |
按组合计提坏账准备类别名称：商业承兑汇票账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 107,193,523.53 | 10,673,466.99 | 9.96% |
| 1至2年 | 301,548.14 | 47,131.97 | 15.63% |
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | 107,495,071.67 | 10,720,598.96 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备的说明：对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 商业承兑汇票 | 8,306,820.58 | 2,413,778.38 | 10,720,598.96 | |||
| 合计 | 8,306,820.58 | 2,413,778.38 | 10,720,598.96 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 商业承兑票据 | 0.00 | 12,097,868.08 |
| 合计 | 12,097,868.08 |
3、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 861,549,879.47 | 878,153,098.67 |
| 1至2年 | 261,917,127.03 | 288,844,142.02 |
| 2至3年 | 111,099,954.56 | 94,504,504.29 |
| 3年以上 | 406,253,958.33 | 389,923,551.11 |
| 3至4年 | 55,976,332.26 | 38,649,143.75 |
| 4至5年 | 20,444,308.37 | 58,360,824.40 |
| 5年以上 | 329,833,317.70 | 292,913,582.96 |
| 合计 | 1,640,820,919.39 | 1,651,425,296.09 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 130,670,107.63 | 7.96% | 130,670,107.63 | 100.00% | 144,096,094.01 | 8.73% | 144,096,094.01 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 1,510,150,811.76 | 92.04% | 402,741,429.05 | 26.67% | 1,107,409,382.71 | 1,507,329,202.08 | 91.27% | 400,789,374.25 | 26.59% | 1,106,539,827.83 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组 合 | 1,510,150,811.76 | 92.04% | 402,741,429.05 | 26.67% | 1,107,409,382.71 | 1,507,329,202.08 | 91.27% | 400,789,374.25 | 26.59% | 1,106,539,827.83 |
| 合计 | 1,640,820,919.39 | 100.00% | 533,411,536.68 | 32.51% | 1,107,409,382.71 | 1,651,425,296.09 | 100.00% | 544,885,468.26 | 32.99% | 1,106,539,827.83 |
按单项计提坏账准备类别名称： 单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 第一名 | 48,809,800.00 | 48,809,800.00 | 48,809,800.00 | 48,809,800.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第二名 | 22,535,634.09 | 22,535,634.09 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 第三名 | 18,605,120.00 | 18,605,120.00 | 18,605,120.00 | 18,605,120.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第四名 | 12,760,000.00 | 12,760,000.00 | 12,760,000.00 | 12,760,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第五名 | 9,002,828.11 | 9,002,828.11 | 9,002,828.11 | 9,002,828.11 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第六名 | 40,649,296.09 | 40,649,296.09 | 4,651,619.88 | 4,651,619.88 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第七名 | 3,999,978.48 | 3,999,978.48 | 4,024,884.10 | 4,024,884.10 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第八名 | 2,829,820.00 | 2,829,820.00 | 2,829,820.00 | 2,829,820.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第九名 | 2,540,000.00 | 2,540,000.00 | 2,540,000.00 | 2,540,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第十名 | 1,659,782.00 | 1,659,782.00 | 1,659,782.00 | 1,659,782.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 3,239,469.33 | 3,239,469.33 | 3,250,619.45 | 3,250,619.45 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 144,096,094.01 | 144,096,094.01 | 130,670,107.63 | 130,670,107.63 |
按组合计提坏账准备类别名称：组合计提
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内（含 1 年） | 856,898,259.59 | 81,298,721.99 | 9.49% |
| 1-2 年（含 2 年） | 261,917,127.03 | 40,937,646.96 | 15.63% |
| 2-3 年（含 3 年） | 111,099,954.56 | 31,963,456.91 | 28.77% |
| 3 年以上 | 280,235,470.58 | 248,541,603.19 | 88.69% |
| 合计 | 1,510,150,811.76 | 402,741,429.05 | |
确定该组合依据的说明：
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 144,096,094.01 | 3,843,878.73 | 39,805,499.21 | 22,535,634.10 | 130,670,107.63 | |
| 账龄组合 | 400,789,374.25 | 24,487,688.90 | -22,535,634.10 | 402,741,429.05 | ||
| 合计 | 544,885,468.26 | 28,331,567.63 | 39,805,499.21 | 0.00 | 533,411,536.68 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 第一名 | 39,805,499.21 | 收到现金回款 | 银行存款 | 预计无法收回 |
| 合计 | 39,805,499.21 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 120,555,993.00 | 65,311,775.00 | 185,867,768.00 | 7.35% | 14,428,765.31 |
| 第二名 | 145,628,480.55 | 145,628,480.55 | 5.76% | 5,271,751.00 | |
| 第三名 | 90,437,390.32 | 37,320,690.35 | 127,758,080.67 | 5.06% | 44,292,526.15 |
| 第四名 | 92,505,864.00 | 92,505,864.00 | 3.66% | 3,348,712.28 | |
| 第五名 | 63,774,075.00 | 63,774,075.00 | 2.52% | 9,136,768.44 | |
| 合计 | 274,767,458.32 | 340,766,809.90 | 615,534,268.22 | 24.35% | 76,478,523.18 |
4、合同资产
（1） 合同资产情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 886,463,274.07 | 32,089,970.53 | 854,373,303.54 | 776,400,087.35 | 28,105,683.17 | 748,294,404.18 |
| 合计 | 886,463,274.07 | 32,089,970.53 | 854,373,303.54 | 776,400,087.35 | 28,105,683.17 | 748,294,404.18 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 886,463,274.07 | 100.00% | 32,089,970.53 | 3.62% | 854,373,303.54 | 776,400,087.35 | 100.00% | 28,105,683.17 | 3.62% | 748,294,404.18 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组 合 | 886,463,274.07 | 100.00% | 32,089,970.53 | 3.62% | 854,373,303.54 | 776,400,087.35 | 100.00% | 28,105,683.17 | 3.62% | 748,294,404.18 |
| 合计 | 886,463,274.07 | 100.00% | 32,089,970.53 | 3.62% | 854,373,303.54 | 776,400,087.35 | 100.00% | 28,105,683.17 | 3.62% | 748,294,404.18 |
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按组合计提坏账准备账龄组合 | 886,463,274.07 | 32,089,970.53 | 3.62% |
| 合计 | 886,463,274.07 | 32,089,970.53 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 合同资产 | 3,984,287.36 | 按照余额计提合同资产减值损失 | ||
| 合计 | 3,984,287.36 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明
本期不存在坏账准备或转回金额重要的。
5、应收款项融资
（1） 应收款项融资分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收款项融资 | 127,309,511.39 | 247,495,393.14 |
| 合计 | 127,309,511.39 | 247,495,393.14 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 127,309,511.39 | 100.00% | 127,309,511.39 | 247,495,393.14 | 100.00% | 247,495,393.14 | ||||
| 其中： | ||||||||||
| 银行承兑汇票账龄组合 | 127,309,511.39 | 100.00% | 127,309,511.39 | 247,495,393.14 | 100.00% | 247,495,393.14 | ||||
| 合计 | 127,309,511.39 | 100.00% | 127,309,511.39 | 247,495,393.14 | 100.00% | 247,495,393.14 | ||||
按组合计提坏账准备类别名称：银行承兑汇票账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 银行承兑汇票 | 127,309,511.39 | 0.00% | |
| 合计 | 127,309,511.39 | ||
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额在本期 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 146,024,856.36 | |
| 合计 | 146,024,856.36 |
6、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 69,589,529.51 | 60,645,803.22 |
| 合计 | 69,589,529.51 | 60,645,803.22 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 存出保证金及押金 | 23,578,440.85 | 24,416,751.13 |
| 代垫款 | 11,719,597.13 | 11,661,836.94 |
| 备用金 | 3,971,313.73 | 3,527,618.40 |
| 借款 | 12,463,753.55 | 12,463,753.55 |
| 业绩补偿款 | 1,804,000,000.00 | 1,804,000,000.00 |
| 往来款 | 9,544,764.31 | 10,354,884.05 |
| 其他 | 14,531,427.74 | 4,025,042.71 |
| 合计 | 1,879,809,297.31 | 1,870,449,886.78 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 21,464,493.51 | 10,192,870.19 |
| 1至2年 | 3,697,839.32 | 4,168,604.24 |
| 2至3年 | 6,641,909.37 | 9,109,515.24 |
| 3年以上 | 1,848,005,055.11 | 1,846,978,897.11 |
| 3至4年 | 2,776,972.50 | 3,127,635.22 |
| 4至5年 | 13,995,704.22 | 1,819,176,831.38 |
| 5年以上 | 1,831,232,378.39 | 24,674,430.51 |
| 合计 | 1,879,809,297.31 | 1,870,449,886.78 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,842,789,227.02 | 98.03% | 1,808,762,227.02 | 98.15% | 34,027,000.00 | 1,842,789,227.02 | 98.52% | 1,808,762,227.02 | 98.15% | 34,027,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 37,020,070.29 | 1.97% | 1,457,540.78 | 3.94% | 35,562,529.51 | 27,660,659.76 | 1.48% | 1,041,856.54 | 3.77% | 26,618,803.22 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 37,020,070.29 | 1.97% | 1,457,540.78 | 3.94% | 35,562,529.51 | 27,660,659.76 | 1.48% | 1,041,856.54 | 3.77% | 26,618,803.22 |
| 合计 | 1,879,809,297.31 | 100.00% | 1,810,219,767.80 | 96.30% | 69,589,529.51 | 1,870,449,886.78 | 100.00% | 1,809,804,083.56 | 96.76% | 60,645,803.22 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | |||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | ||
| 第一名 | 856,900,000.00 | 856,900,000.00 | 856,900,000.00 | 856,900,000.00 | 100.00% | 业绩补偿款 | |
| 第二名 | 514,140,000.00 | 514,140,000.00 | 514,140,000.00 | 514,140,000.00 | 100.00% | 业绩补偿款 | |
| 第三名 | 342,760,000.00 | 342,760,000.00 | 342,760,000.00 | 342,760,000.00 | 100.00% | 业绩补偿款 | |
| 第四名 | 54,120,000.00 | 21,648,000.00 | 54,120,000.00 | 21,648,000.00 | 40.00% | 按照扣除未付股权款后余额单项计提 | |
| 第五名 | 36,080,000.00 | 36,080,000.00 | 36,080,000.00 | 36,080,000.00 | 100.00% | 业绩补偿款 | |
| 其他 | 38,789,227.02 | 37,234,227.02 | 38,789,227.02 | 37,234,227.02 | 95.99% | 预计无法收回 | |
| 合计 | 1,842,789,227.02 | 1,808,762,227.02 | 1,842,789,227.02 | 1,808,762,227.02 | |||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 保证金、押金、备用金 | 20,735,966.18 | 0.00% | |
| 其他 | 16,284,104.11 | 1,457,540.78 | 8.95% |
| 合计 | 37,020,070.29 | 1,457,540.78 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,041,856.54 | 1,808,762,227.02 | 1,809,804,083.56 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 415,684.24 | 415,684.24 | ||
| 2024年6月30日余额 | 1,457,540.78 | 1,808,762,227.02 | 1,810,219,767.80 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 1,808,762,227.02 | 1,808,762,227.02 | ||||
| 账龄组合 | 1,041,856.54 | 415,684.24 | 1,457,540.78 | |||
| 合计 | 1,809,804,083.56 | 415,684.24 | 1,810,219,767.80 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
本期不存在实际核销的其他应收款。6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 业绩补偿款 | 856,900,000.00 | 5年以上 | 45.58% | 856,900,000.00 |
| 第二名 | 业绩补偿款 | 514,140,000.00 | 5年以上 | 27.35% | 514,140,000.00 |
| 第三名 | 业绩补偿款 | 342,760,000.00 | 5年以上 | 18.23% | 342,760,000.00 |
| 第四名 | 业绩补偿款 | 54,120,000.00 | 5年以上 | 2.88% | 21,648,000.00 |
| 第五名 | 业绩补偿款 | 36,080,000.00 | 5年以上 | 1.92% | 36,080,000.00 |
| 合计 | 1,804,000,000.00 | 95.97% | 1,771,528,000.00 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
本公司本期无因资金集中管理而列报于其他应收款。
7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 72,070,692.06 | 94.31% | 46,702,351.70 | 98.17% |
| 1至2年 | 3,482,749.89 | 4.56% | 4,900.00 | 0.01% |
| 2至3年 | 0.00% | |||
| 3年以上 | 863,541.11 | 1.13% | 863,541.11 | 1.82% |
| 合计 | 76,416,983.06 | 47,570,792.81 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款比例 |
| 第一名 | 7,823,955.05 | 10.24% |
| 第二名 | 7,305,000.00 | 9.56% |
| 第三名 | 6,650,000.00 | 8.70% |
| 第四名 | 6,180,911.19 | 8.09% |
| 第五名 | 5,237,729.40 | 6.85% |
| 合计 | 33,197,595.64 | 43.44% |
其他说明：
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 169,827,286.80 | 12,392,860.19 | 157,434,426.61 | 162,449,306.56 | 12,392,860.19 | 150,056,446.37 |
| 在产品 | 654,202,093.82 | 49,415,031.16 | 604,787,062.66 | 853,150,990.67 | 110,724,927.12 | 742,426,063.55 |
| 库存商品 | 33,332,660.44 | 4,653,592.40 | 28,679,068.04 | 32,204,966.37 | 4,653,592.40 | 27,551,373.97 |
| 合同履约成本 | 14,888.02 | 14,888.02 | ||||
| 发出商品 | 228,436.47 | 228,436.47 | 88,739,871.08 | 88,739,871.08 | ||
| 委托加工材料 | 1,840,723.25 | 1,840,723.25 | 5,378,034.73 | 5,378,034.73 | ||
| 合计 | 859,446,088.80 | 66,461,483.75 | 792,984,605.05 | 1,141,923,169.41 | 127,771,379.71 | 1,014,151,789.70 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 12,392,860.19 | 12,392,860.19 | ||||
| 在产品 | 110,724,927.12 | 61,309,895.96 | 49,415,031.16 | |||
| 库存商品 | 4,653,592.40 | 4,653,592.40 | ||||
| 合计 | 127,771,379.71 | 61,309,895.96 | 66,461,483.75 | |||
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 | ||||
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
9、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣及预缴税费 | 98,603,029.69 | 92,277,609.48 |
| 其他 | 837,299.76 | 651,392.39 |
| 合计 | 99,440,329.45 | 92,929,001.87 |
其他说明：
10、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 广饶国新股权投资基金管理中心（有限合伙） | 22,977,145.88 | 77,000,000.00 | 22,977,145.88 | 77,000,000.00 | ||||||||
| 小计 | 22,977,145.88 | 77,000,000.00 | 22,977,145.88 | 77,000,000.00 | ||||||||
| 合计 | 22,977,145.88 | 77,000,000.00 | 22,977,145.88 | 77,000,000.00 | ||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明
11、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,091,837,241.81 | 1,115,477,019.98 |
| 合计 | 1,091,837,241.81 | 1,115,477,019.98 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,348,419,388.57 | 689,984,382.52 | 6,701,767.09 | 51,678,312.74 | 2,096,783,850.92 |
| 2.本期增加金额 | 2,550,833.08 | 3,227,592.78 | 1,425,737.11 | 7,204,162.97 | |
| （1）购置 | 132,974.47 | 3,227,592.78 | 1,425,737.11 | 4,786,304.36 | |
| （2）在建工程转入 | 2,417,858.61 | 2,417,858.61 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 1,350,970,221.65 | 693,211,975.30 | 6,701,767.09 | 53,104,049.85 | 2,103,988,013.89 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 485,834,160.81 | 440,069,326.98 | 5,760,875.37 | 44,993,460.94 | 976,657,824.10 |
| 2.本期增加金额 | 16,380,616.67 | 13,408,669.29 | 220,226.02 | 834,429.16 | 30,843,941.14 |
| （1）计提 | 16,380,616.67 | 13,408,669.29 | 220,226.02 | 834,429.16 | 30,843,941.14 |
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 502,214,777.48 | 453,477,996.27 | 5,981,101.39 | 45,827,890.10 | 1,007,501,765.24 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 4,649,006.84 | 4,649,006.84 | |||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 4,649,006.84 | 4,649,006.84 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 848,755,444.17 | 235,084,972.19 | 720,665.70 | 7,276,159.75 | 1,091,837,241.81 |
| 2.期初账面价值 | 862,585,227.76 | 245,266,048.70 | 940,891.72 | 6,684,851.80 | 1,115,477,019.98 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 4,857,762.80 | 2,624,931.74 | 1,989,942.92 | 242,888.14 |
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 78,281,065.78 |
| 机器设备 | 6,763,301.72 |
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 码头厂房 | 26,308,968.83 | 正在办理中 |
| 江南锻造厂房车间 | 3,982,179.90 | 正在办理中 |
| 临江大食堂 | 7,663,394.51 | 正在办理中 |
其他说明
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
12、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 1,544,706,318.71 | 1,530,956,482.47 |
| 合计 | 1,544,706,318.71 | 1,530,956,482.47 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | |||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | ||
| 玉门光热项目 | 1,677,813,066.92 | 134,276,342.46 | 1,543,536,724.46 | 1,663,276,342.46 | 134,276,342.46 | 1,529,000,000.00 | |
| 其他 | 1,169,594.25 | 1,169,594.25 | 1,956,482.47 | 1,956,482.47 | ||
| 合计 | 1,678,982,661.17 | 134,276,342.46 | 1,544,706,318.71 | 1,665,232,824.93 | 134,276,342.46 | 1,530,956,482.47 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 玉门光热发电项目 | 1,784,995,764.93 | 1,663,276,342.46 | 14,536,724.46 | 1,677,813,066.92 | 94.00% | 建设中 | 93,724,385.91 | 8,361,451.38 | 43.11% | 募集及自有资金，其中募集资金已于2019年使用完毕 | ||
| 合计 | 1,784,995,764.93 | 1,663,276,342.46 | 14,536,724.46 | 1,677,813,066.92 | 93,724,385.91 | 8,361,451.38 | 43.11% |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
| 玉门光热发电项目 | 134,276,342.46 | 134,276,342.46 | |||
| 合计 | 134,276,342.46 | 134,276,342.46 | -- |
其他说明
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
13、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 4,893,202.38 | 4,893,202.38 |
| 2.本期增加金额 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| 4.期末余额 | 4,893,202.38 | 4,893,202.38 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 1,890,991.32 | 1,890,991.32 |
| 2.本期增加金额 | 976,317.15 | 976,317.15 |
| （1）计提 | 976,317.15 | 976,317.15 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | 2,867,308.47 | 2,867,308.47 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 2,025,893.91 | 2,025,893.91 |
| 2.期初账面价值 | 3,002,211.06 | 3,002,211.06 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
14、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 专有技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 241,454,298.05 | 10,497,520.94 | 53,834,400.00 | 305,786,218.99 | ||
| 2.本期增加金额 | 341,212.22 | 341,212.22 | ||||
| （1）购置 | 341,212.22 | 341,212.22 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 241,454,298.05 | 10,838,733.16 | 53,834,400.00 | 306,127,431.21 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 68,392,146.51 | 9,828,267.16 | 20,636,520.00 | 98,856,933.67 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,556,803.12 | 250,995.42 | 2,807,798.54 |
| （1）计提 | 2,556,803.12 | 250,995.42 | 2,807,798.54 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 70,948,949.63 | 10,079,262.58 | 20,636,520.00 | 101,664,732.21 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 33,197,880.00 | 33,197,880.00 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 33,197,880.00 | 33,197,880.00 | ||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 170,505,348.42 | 759,470.58 | 171,264,819.00 | |||
| 2.期初账面价值 | 173,062,151.54 | 669,253.78 | 173,731,405.32 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 土地使用权 | 17,626,535.88 | 正在办理中 |
其他说明
（3） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
15、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 张家港市江南锻造有限公司 | 3,995,530.38 | 3,995,530.38 | ||||
| 无锡红旗船厂有限公司 | 7,371,812.16 | 7,371,812.16 | ||||
| 合计 | 11,367,342.54 | 11,367,342.54 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 张家港市江南锻造有限公司 | 3,995,530.38 | 3,995,530.38 | ||||
| 无锡红旗船厂有限公司 | 7,371,812.16 | 7,371,812.16 | ||||
| 合计 | 11,367,342.54 | 11,367,342.54 | ||||
（3） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明
1、商誉的形成
2012 年 2 月 23 日，本公司以 15,089,000.00 元的对价购买了张家港市江南锻造有限公司 100%的股份，购买日本公司取得江南锻造公司可辨认净资产的公允价值份额11,093,469.63 元。合并成本大于合并中取得的江南锻造公司可辨认净资产公允价值份额的差额为 3,995,530.38 元，确认为合并资产负债表中的商誉。 2016 年 3 月 30 日，本公司以 34,864,700.00 元的对价购买了无锡红旗船厂有限公司 45%的股份，2016 年11 月 23 日，本公司以 11,621,600.00 元的对价购买了红旗船厂公司 15%的股份，形成控制。两次购买评估基准日均为 2015 年 7 月 31 日，按照权益法确定购买日之前原持有股权的公允价值为 31,816,209.88 元， 合并成本为43,437,809.88 元，购买日本公司取得红旗船厂公司可辨认净资产的公允价值份额36,065,997.72 元，合并成本大于合并中取得的红旗船厂公司可辨认净资产公允价值份额的差额为7,371,812.16 元，确认为合并资产负债表中的商誉。
16、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 其他 | 555,261.80 | 221,157.78 | 334,104.02 | ||
| 合计 | 555,261.80 | 221,157.78 | 334,104.02 |
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 513,180,665.89 | 80,653,181.56 | 568,020,791.36 | 86,125,113.75 |
| 内部交易未实现利润 | 19,180,813.48 | 4,795,203.37 | 19,729,024.04 | 4,932,256.01 |
| 可抵扣亏损 | 3,702,179.66 | 555,326.95 | ||
| 预提项目 | 2,160,716.05 | 324,107.41 | 2,253,149.19 | 337,972.38 |
| 租赁负债 | 132,052.70 | 19,807.92 | 242,280.96 | 36,342.14 |
| 合计 | 534,654,248.12 | 85,792,300.26 | 593,947,425.21 | 91,987,011.23 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 104,370.35 | 15,655.55 | 193,830.47 | 29,074.57 |
| 合计 | 104,370.35 | 15,655.55 | 193,830.47 | 29,074.57 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 15,655.55 | 85,776,644.71 | 29,074.57 | 91,957,936.66 |
| 递延所得税负债 | 15,655.55 | 29,074.57 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 3,608,290,885.49 | 8,571,880,394.25 |
| 可抵扣亏损 | 1,022,894,031.82 | 6,666,177,582.75 |
| 其他 | 142,751.79 | |
| 合计 | 4,631,184,917.31 | 15,238,200,728.79 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2029年及以后年度 | 28,533,826.02 | ||
| 2028年 | 293,781,785.81 | 4,386,291,351.52 | |
| 2027年 | 170,545,574.79 | 703,319,416.09 | |
| 2026年 | 115,913,774.85 | 173,256,698.07 |
| 2025年 | 117,319,071.07 | 1,067,854,394.93 | |
| 2024年 | 296,799,999.28 | 335,455,722.14 | |
| 合计 | 1,022,894,031.82 | 6,666,177,582.75 |
其他说明
18、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付土地款 | 68,663,378.28 | 68,663,378.28 | 68,663,378.28 | 68,663,378.28 | ||
| 其他 | 76,800.00 | 76,800.00 | 76,800.00 | 76,800.00 | ||
| 合计 | 68,740,178.28 | 68,740,178.28 | 68,740,178.28 | 68,740,178.28 | ||
其他说明：
19、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 2,606,590.70 | 2,606,590.70 | 使用权受限 | 司法冻结 | 834,310.75 | 834,310.75 | 使用权受限 | 司法冻结 |
| 应收票据 | 12,097,868.08 | 11,307,262.82 | 使用权受限 | 背书/贴现未到期 | 26,904,309.25 | 24,007,307.85 | 使用权受限 | 背书/贴现未到期 |
| 固定资产 | 55,939,591.14 | 28,936,006.58 | 使用权受限 | 抵押担保 | 55,939,591.14 | 30,349,320.62 | 使用权受限 | 抵押担保 |
| 无形资产 | 53,264,493.00 | 37,674,908.95 | 使用权受限 | 抵押担保 | 53,264,493.00 | 38,324,474.95 | 使用权受限 | 抵押担保 |
| 货币资金-其他货币资金 | 81,543,136.82 | 81,543,136.82 | 使用权受限 | 保证金 | 132,016,787.31 | 132,016,787.31 | 使用权受限 | 保证金 |
| 应收账款 | 455,429,811.90 | 380,216,395.94 | 使用权受限 | 质押担保 | 576,652,609.41 | 501,037,379.29 | 使用权受限 | 质押担保 |
| 天沃科技持有张化机股权 | 1,066,556,916.72 | 1,066,556,916.72 | 使用权受限 | 质押担保 | 914,907,534.30 | 914,907,534.30 | 使用权受限 | 质押担保 |
| 天沃科技持有红旗船厂股权 | 43,437,809.88 | 43,437,809.88 | 使用权受限 | 质押担保 | 43,437,809.88 | 43,437,809.88 | 使用权受限 | 质押担保 |
| 张化机持有码头股权 | 314,515,316.00 | 314,515,316.00 | 使用权受限 | 质押担保 | 314,515,316.00 | 314,515,316.00 | 使用权受限 | 质押担保 |
| 天沃科技持有江南锻造股权 | 36,889,000.00 | 36,889,000.00 | 使用权受限 | 质押担保 | 36,889,000.00 | 36,889,000.00 | 使用权受限 | 质押担保 |
| 天沃科技持有玉门鑫能股权 | 456,480,600.00 | 456,480,600.00 | 使用权受限 | 质押担保 | 456,480,600.00 | 456,480,600.00 | 使用权受限 | 质押担保 |
| 天沃科技持有天沃成套股权 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | 使用权受限 | 质押担保 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | 使用权受限 | 质押担保 |
| 合计 | 2,788,761,134.24 | 2,670,163,944.41 | 2,821,842,361.04 | 2,702,799,840.95 | ||||
其他说明：
20、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 48,000,000.00 | 48,000,000.00 |
| 保证借款 | 498,000,000.00 | 1,281,500,000.00 |
| 信用借款 | 248,150,000.00 | 245,030,000.00 |
| 未到期的借款利息 | 2,710,598.15 | 4,314,250.65 |
| 未到期的贴现票据 | 5,000,000.00 | |
| 合计 | 796,860,598.15 | 1,583,844,250.65 |
短期借款分类的说明：
如果同时存在多种担保条件，披露是以担保条件的优先级作为披露顺序：质押、抵押、保证、信用。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明
公司报告期内不存在已逾期未偿还的短期借款情况。
21、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 44,581,069.15 | 301,330,000.00 |
| 银行承兑汇票 | 166,106,530.00 | 90,610,000.00 |
| 合计 | 210,687,599.15 | 391,940,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元，到期未付的原因为。
22、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 382,865,576.73 | 328,612,174.45 |
| 1至2年 | 27,796,685.12 | 23,182,835.64 |
| 2至3年 | 210,815,121.91 | 292,380,195.31 |
| 3年以上 | 109,941,126.61 | 58,195,179.13 |
| 合计 | 731,418,510.37 | 702,370,384.53 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 第一名 | 185,680,000.00 | 按照进度付款 |
| 第二名 | 73,964,450.00 | 按照进度付款 |
| 第三名 | 9,633,350.00 | 按照进度付款 |
| 第四名 | 7,970,956.03 | 按照进度付款 |
| 第五名 | 7,044,000.00 | 按照进度付款 |
| 合计 | 284,292,756.03 |
其他说明：
23、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 36,701,426.11 | 57,893,716.69 |
| 合计 | 36,701,426.11 | 57,893,716.69 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金及押金 | 31,716,557.85 | 32,185,595.06 |
| 预提费用 | 128,550.10 | 4,094,155.28 |
| 代收款 | 2,434.63 | 890,886.83 |
| 借款及往来款 | 4,577,058.92 | 16,641,347.89 |
| 其他 | 276,824.61 | 4,081,731.63 |
| 合计 | 36,701,426.11 | 57,893,716.69 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
24、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款及劳务款 | 529,859,942.19 | 685,826,726.16 |
| 合计 | 529,859,942.19 | 685,826,726.16 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 预收货款及劳务款 | 168,026,040.55 | 未达到确认收入时点 |
| 合计 | 168,026,040.55 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
25、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 68,039,120.42 | 127,628,073.12 | 158,776,991.08 | 36,890,202.46 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 286,286.74 | 10,553,539.04 | 10,559,346.71 | 280,479.07 |
| 合计 | 68,325,407.16 | 138,181,612.16 | 169,336,337.79 | 37,170,681.53 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 66,647,808.39 | 107,978,040.43 | 140,465,817.97 | 34,160,030.85 |
| 2、职工福利费 | 574,284.14 | 6,370,616.85 | 4,680,649.10 | 2,264,251.89 |
| 3、社会保险费 | 176,661.26 | 5,759,963.84 | 5,771,424.96 | 165,200.14 |
| 其中：医疗保险费 | 171,653.31 | 4,705,811.26 | 4,717,155.86 | 160,308.71 |
| 工伤保险费 | 5,007.95 | 672,684.99 | 672,801.51 | 4,891.43 |
| 生育保险费 | 381,467.59 | 381,467.59 | ||
| 4、住房公积金 | 137,392.00 | 5,890,469.00 | 5,972,285.00 | 55,576.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 502,974.63 | 1,241,393.65 | 1,499,224.70 | 245,143.58 |
| 其他 | 387,589.35 | 387,589.35 | ||
| 合计 | 68,039,120.42 | 127,628,073.12 | 158,776,991.08 | 36,890,202.46 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 277,611.20 | 10,232,604.59 | 10,238,236.27 | 271,979.52 |
| 2、失业保险费 | 8,675.54 | 320,934.45 | 321,110.44 | 8,499.55 |
| 合计 | 286,286.74 | 10,553,539.04 | 10,559,346.71 | 280,479.07 |
其他说明
26、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 948,705.96 | 33,926,433.70 |
| 企业所得税 | 765,448.93 | 22,456,410.27 |
| 个人所得税 | 428,641.51 | 525,734.53 |
| 城市维护建设税 | 117,575.42 | 2,415,905.30 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 90,558.56 | 1,741,097.50 |
| 房产税 | 2,189,067.45 | 2,075,986.61 |
| 土地使用税 | 266,219.59 | 191,092.46 |
| 印花税 | 311,902.35 | 803,755.84 |
| 其他 | 14,559.87 | 3,844.00 |
| 合计 | 5,132,679.64 | 64,140,260.21 |
其他说明
27、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 66,610,713.33 | 775,172,203.37 |
| 一年内到期的长期应付款 | 46,501,068.55 | 46,501,068.55 |
| 一年内到期的租赁负债 | 1,798,061.95 | 1,755,943.41 |
| 合计 | 114,909,843.83 | 823,429,215.33 |
其他说明：
28、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款及劳务税款 | 25,354,481.04 | 43,805,771.33 |
| 贴现及背书未到期应收票据 | 12,097,868.08 | 23,904,309.25 |
| 合计 | 37,452,349.12 | 67,710,080.58 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
29、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 3,722,610,000.00 | 2,155,000,000.00 |
| 合计 | 3,722,610,000.00 | 2,155,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
30、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付租赁款 | 132,052.70 | 1,151,966.35 |
| 合计 | 132,052.70 | 1,151,966.35 |
其他说明：
31、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 175,000.00 | 150,000.00 | 25,000.00 | 与资产相关按期分摊 | |
| 合计 | 175,000.00 | 150,000.00 | 25,000.00 |
其他说明：
32、其他非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款及劳务税款 | 13,876,104.74 | 13,390,042.79 |
| 合计 | 13,876,104.74 | 13,390,042.79 |
其他说明：
33、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 858,904,477.00 | 858,904,477.00 | |||||
其他说明：
34、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 3,191,678,303.50 | 3,191,678,303.50 | ||
| 其他资本公积 | 615,961.44 | 615,961.44 | ||
| 合计 | 3,192,294,264.94 | 3,192,294,264.94 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
35、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
36、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 4,221,507.00 | 3,777,329.84 | 3,369,396.06 | 4,629,440.78 |
| 合计 | 4,221,507.00 | 3,777,329.84 | 3,369,396.06 | 4,629,440.78 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
37、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 76,966,629.20 | 76,966,629.20 | ||
| 合计 | 76,966,629.20 | 76,966,629.20 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -4,018,110,183.21 | -5,216,452,124.46 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 0.00 | |
| 调整后期初未分配利润 | -4,018,110,183.21 | -5,216,452,124.46 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 15,508,374.66 | 1,198,341,941.25 |
| 期末未分配利润 | -4,002,601,808.55 | -4,018,110,183.21 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,170,460,218.08 | 986,995,941.32 | 1,755,641,169.02 | 1,629,177,123.20 |
| 其他业务 | 27,667,399.05 | 3,314,722.92 | 191,754,347.83 | 3,107,639.21 |
| 合计 | 1,198,127,617.13 | 990,310,664.24 | 1,947,395,516.85 | 1,632,284,762.41 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 国防建设 | 合并抵消 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 电力工程勘察设计及运维服务 | 10,679,439.47 | 8,235,394.94 | 10,679,439.47 | 8,235,394.94 | ||||||
| 压力容器设备 | 965,170,898.52 | 810,766,774.08 | -7,975,978.75 | -9,396,757.79 | 957,194,919.77 | 801,370,016.29 | ||||
| 海工设备 | 17,621,845.53 | 14,941,467.48 | 17,621,845.53 | 14,941,467.48 | ||||||
| 其他专用 | 173,852, | 154,942, | 173,852, | 154,942, | ||||||
| 设备 | 830.94 | 362.32 | 830.94 | 362.32 | ||||||
| 仓储物流 | 12,243,257.87 | 6,565,824.91 | -1,132,075.50 | -259,506.97 | 11,111,182.37 | 6,306,317.94 | ||||
| 其他 | 1,200,382.35 | 27,389,523.73 | 4,199,898.03 | 1,163,123.71 | 73.28 | -885,248.39 | -885,248.39 | 27,667,399.05 | 4,515,105.27 | |
| 按经营地区分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 市场或客户类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合同类型 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 10,679,439.47 | 9,435,777.29 | 1,004,803,680.12 | 821,532,497.02 | 192,637,800.18 | 169,883,903.08 | -9,993,302.64 | -10,541,513.15 | 1,198,127,617.13 | 990,310,664.24 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
上述营业收入营业成本的分拆信息为经营分部的主营业务收入和主营业务成本数据，具体分部报告财务数据详见十七、其他重要事项 5、分部信息40、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 3,446,328.57 | 1,392,933.87 |
| 教育费附加 | 2,477,099.75 | 1,042,526.11 |
| 房产税 | 4,402,974.79 | 4,182,593.76 |
| 土地使用税 | 2,381,439.00 | 2,230,577.85 |
| 车船使用税 | 2,858.05 | 10,564.64 |
| 印花税 | 734,631.18 | 2,009,658.56 |
| 其他 | 52,383.66 | 6,446.20 |
| 合计 | 13,497,715.00 | 10,875,300.99 |
其他说明：
41、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 25,649,928.50 | 42,338,173.38 |
| 固定资产折旧 | 3,960,151.89 | 4,377,488.20 |
| 无形资产摊销 | 2,574,287.44 | 3,300,081.27 |
| 使用权资产折旧 | 1,596,395.13 | 2,087,162.82 |
| 业务招待费 | 1,627,592.99 | 1,254,889.84 |
| 办公费 | 1,362,127.47 | 2,064,190.86 |
| 汽车费 | 854,505.80 | 870,783.10 |
| 物料消耗 | 789,499.08 | 631,522.01 |
| 差旅费 | 1,133,280.66 | 1,830,367.79 |
| 租赁费 | 350,115.80 | 4,157,502.17 |
| 中介咨询、服务费 | 1,839,959.79 | 10,972,692.84 |
| 诉讼费 | 19,067.92 | 338,782.71 |
| 其他 | 3,875,411.46 | 4,160,785.11 |
| 合计 | 45,632,323.93 | 78,384,422.10 |
其他说明
42、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,295,682.99 | 13,324,452.24 |
| 固定资产折旧 | 40,941.67 | 28,170.65 |
| 业务招待费 | 1,609,877.47 | 1,592,935.65 |
| 差旅费 | 809,270.78 | 741,801.21 |
| 办公费 | 112,486.94 | 127,528.11 |
| 投标服务费 | 1,000,779.29 | 2,040,041.13 |
| 运输及车辆费用 | 9,625.00 | 325.00 |
| 售后服务费 | 497,943.54 | 526,006.05 |
| 佣金 | 2,134,330.05 | 4,062,031.76 |
| 其他 | 911,470.31 | 1,291,655.43 |
| 合计 | 17,422,408.04 | 23,734,947.23 |
其他说明：
43、研发费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,838,107.48 | 36,363,292.38 |
| 折旧和摊销 | 523,129.79 | 573,136.51 |
| 物料消耗 | 34,055,352.01 | 46,927,100.07 |
| 差旅费 | 17,864.10 | 211,492.80 |
| 其他 | 462,092.60 | 417,168.37 |
| 合计 | 49,896,545.98 | 84,492,190.13 |
其他说明
44、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 79,764,557.83 | 248,903,291.02 |
| 减:利息收入 | 1,831,451.94 | 2,809,886.83 |
| 利息净支出 | 77,933,105.89 | 246,093,404.19 |
| 汇兑净损失 | -1,423,329.76 | -8,240,437.70 |
| 银行手续费及其他 | 260,163.03 | 11,616,363.03 |
| 合计 | 76,769,939.16 | 249,469,329.52 |
其他说明
45、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 1,595,743.43 | 5,221,388.06 |
| 个税手续费 | 231,484.54 | 50,221.81 |
| 其他减免扣除 | 4,051,332.71 | 415,287.06 |
46、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 远期外汇合约公允价值变动 | -375,360.00 | |
| 合计 | -375,360.00 |
其他说明：
47、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -9,377,695.05 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -388,686.56 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -56,465.01 | |
| 合计 | 0.00 | -9,822,846.62 |
其他说明
48、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | -2,413,778.38 | 42,074,075.36 |
| 应收账款坏账损失 | 11,473,931.58 | -342,535,870.89 |
| 其他应收款坏账损失 | -415,684.24 | -360,432,777.50 |
| 合计 | 8,644,468.96 | -660,894,573.03 |
其他说明
49、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 9,694,577.40 | |
| 十一、合同资产减值损失 | -3,984,287.36 | -16,136,459.29 |
| 合计 | -3,984,287.36 | -6,441,881.89 |
其他说明：
50、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得 | 244,268.52 |
51、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 罚款收入 | 1,418,025.00 | 2,188,337.24 | 1,418,025.00 |
| 其他收入 | 55,010.67 | 146,520.75 | 55,010.67 |
| 合计 | 1,473,035.67 | 2,334,857.99 | 1,473,035.67 |
其他说明：
52、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 30,000.00 | 5,000.00 | 30,000.00 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 40,627.23 | ||
| 罚款支出（含赔款损失） | 25,048.68 | 28,308.10 | 25,048.68 |
| 其他支出 | 1,066,825.43 | 297,228.66 | 1,066,825.43 |
| 合计 | 1,121,874.11 | 371,163.99 | 1,121,874.11 |
其他说明：
53、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | -4,439,291.83 | 11,155,168.72 |
| 递延所得税费用 | 6,181,291.95 | -1,550,504.64 |
| 合计 | 1,742,000.12 | 9,604,664.08 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 15,487,924.62 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 3,871,981.16 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -4,546,304.72 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -7,469,095.55 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 191,277.29 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 337,553.57 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,356,588.37 |
| 所得税费用 | 1,742,000.12 |
其他说明
54、其他综合收益
详见附注7.35"其他综合收益"
55、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到退回的与经营活动有关的投标保证金、备用金等 | 19,550,460.31 | 31,789,850.90 |
| 与经营有关的政府补助 | 1,170,590.45 | 520,096.89 |
| 承兑汇票保证金及保函保证金到期收回 | 21,161,812.12 | 135,910,102.16 |
| 银行存款利息收入 | 1,775,152.93 | 2,832,592.81 |
| 其他 | 35,227,481.43 | 23,696,313.50 |
| 合计 | 78,885,497.24 | 194,748,956.26 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 经营性付现费用 | 39,265,390.18 | 48,381,954.59 |
| 与经营活动有关的投标保证金、押金等 | 19,952,397.06 | 71,440,750.93 |
| 与经营活动有关的承兑汇票及保函保证金等 | 1,520,000.00 | 41,843,992.06 |
| 其他 | 63,329,077.58 | 52,551,983.03 |
| 合计 | 124,066,864.82 | 214,218,680.61 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
56、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 13,745,924.50 | -811,089,901.70 |
| 加：资产减值准备 | -4,660,181.60 | 667,336,454.92 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 30,843,941.14 | 32,742,926.99 |
| 使用权资产折旧 | 976,317.15 | 89,460.12 |
| 无形资产摊销 | 2,807,798.54 | 3,733,187.51 |
| 长期待摊费用摊销 | 221,157.78 | 743,348.59 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 244,268.52 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 40,627.23 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 375,360.00 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 78,341,228.07 | 240,662,853.32 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 9,822,846.62 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 6,181,291.95 | -1,508,707.72 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 282,477,080.61 | -20,304,761.04 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -44,819,786.40 | 911,115,800.27 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -479,049,321.12 | -1,100,900,722.45 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -112,934,549.38 | -66,896,958.82 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 295,756,888.27 | 279,917,312.58 |
| 减：现金的期初余额 | 426,631,410.30 | 605,303,354.23 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -130,874,522.03 | -325,386,041.65 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 295,756,888.27 | 426,631,410.30 |
| 其中：库存现金 | 78,939.66 | 67,473.69 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 295,677,948.61 | 426,563,936.61 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 295,756,888.27 | 426,631,410.30 |
（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 其他货币资金 | 84,149,628.72 | 保证金及司法冻结 | |
| 合计 | 84,149,628.72 |
其他说明：
57、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
58、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 2,235,414.48 | 7.1268 | 15,931,351.92 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 817,590.44 | 7.1268 | 5,826,803.55 |
| 欧元 | 120,501.50 | 7.6617 | 923,246.34 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 合同资产 | |||
| 其中：美元 | 12,980,000.00 | 7.1268 | 92,505,864.00 |
其他说明：
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
59、租赁
（1） 本公司作为承租方
□适用 ?不适用
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 张家港码头 | 9,733,333.31 | |
| 合计 | 9,733,333.31 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
八、研发支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 14,838,107.48 | 36,363,292.38 |
| 折旧及摊销 | 523,129.79 | 573,136.51 |
| 物料消耗 | 34,055,352.01 | 46,927,100.07 |
| 其他 | 479,956.70 | 628,661.17 |
| 合计 | 49,896,545.98 | 84,492,190.13 |
| 其中：费用化研发支出 | 49,896,545.98 | 84,492,190.13 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 张化机（苏州）重装有限公司 | 872,049,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 制造兼服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港锦隆重件码头有限公司 | 150,000,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 服务业 | 100.00% | 投资设立 | |
| 张家港市江南锻造有限公司 | 29,800,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 制造兼服务业 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 江苏天沃综能清洁能源技术有限公司 | 107,600,000.00 | 张家港市 | 张家港市 | 服务业 | 50.00% | 投资设立 | |
| 无锡红旗船厂有限公司 | 72,000,000.00 | 无锡市 | 无锡市 | 制造业 | 60.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 玉门鑫能光热第一电力有限公司 | 347,000,000.00 | 酒泉市 | 酒泉市 | 电力开发、制造、销售 | 85.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 天沃（上海）电力成套设备有限公司 | 410,000,000.00 | 上海市 | 上海市 | 设备销售等 | 51.22% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
报告期内本公司在子公司中的持股比率与表决权比率一致。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 无锡红旗船厂有限公司 | 40.00% | 1,838,063.26 | 0.00 | 32,980,488.20 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 无锡红旗船厂有限公司 | 275,578,832.43 | 68,676,188.26 | 344,255,020.69 | 263,441,183.70 | 132,052.70 | 263,573,236.40 | 182,608,654.15 | 71,040,676.43 | 253,649,330.58 | 177,112,677.68 | 242,280.96 | 177,354,958.64 |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 无锡红旗船厂有限公司 | 192,637,800.18 | 4,595,158.14 | 4,595,158.14 | -91,034,423.50 | 76,689,055.91 | 697,995.32 | 697,995.32 | -30,034,541.50 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
报告期内，本公司不存在使用集团资产或清偿集团债务的重大限制的情况。
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
报告期内，本公司不存在结构化主体。
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
报告期内，本公司不存在在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易。
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 22,977,145.88 | 22,977,145.88 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 |
其他说明
（2） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明报告期内，本公司合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
十、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 175,000.00 | 150,000.00 | 25,000.00 | 与资产相关按期分摊 |
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关的政府补助计入其他收益 | 150,000.00 | 525,000.00 |
| 与收益相关的政府补助计入其他收益 | 5,728,560.68 | 5,161,896.93 |
其他说明：
十一、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司从事风险管理的目标是在风险与收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的不利影响降至最低水平，以使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金额工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下：
1.1 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。信用风险来自银行存款、其他应收款、来自客户的信用风险，包括未偿付的应收款项和已承诺交易。本公司货币资金主要为银行存款，本公司的银行存款存放在信用评级较高的银行，故风险较小。本公司认为货币资金不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司应收款项融资为银行承兑汇票，故风险较小。此外，对于应收账款、其他应收款、合同资产、应收票据，公司基于财务状况、历史经验及其它因素来评估客户的信用品质。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。公司对每一客户均设置了赊销限额或信用期限，该限额或信用期间为无需获得额外批准的最大额度或最长赊销期。公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款预期信用损失
的审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司在财务报表中已经计提了足额坏账准备。本公司认为不存在由于对方违约带来的进一步损失。
1.1.1 报告期不存在已逾期未减值的金融资产。
1.1.2 已发生单项减值的金融资产的分析
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 减值金额 | 发生减值考虑的因素 |
| 应收账款 | 130,670,107.63 | 130,670,107.63 | 款项预计无法收回或全部收回 |
| 其他应收款 | 1,842,789,227.02 | 1,808,762,227.02 | 款项预计无法收回或全部收回 |
1.2 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 账面价值 | 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 796,860,598.15 | 796,860,598.15 | |||
| 1年内到期的长期借款 | 66,610,713.33 | 66,610,713.33 | |||
| 1年内到期的长期应付款 | 46,501,068.55 | 46,501,068.55 | |||
| 长期借款 | 3,722,610,000.00 | 68,000,000.00 | 3,484,610,000.00 | 170,000,000.00 | |
| 合计 | 4,632,582,380.03 | 909,972,380.03 | 68,000,000.00 | 3,484,610,000.00 | 170,000,000.00 |
1.2.1 本公司报告期金融负债按剩余到期日分类
于资产负债表日，本公司对外提供的财务担保的最大担保金额按照相关方能够要求支付的最早时间段列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
| 财务担保 | 263,765,964.00 | 60,000,000.00 | 1,895,000,000.00 | 170,000,000.00 | 2,388,765,964.00 |
| 合计 | 263,765,964.00 | 60,000,000.00 | 1,895,000,000.00 | 170,000,000.00 | 2,388,765,964.00 |
1.3 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1.3.1 汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元或其他币种计价的金融资产和金融负债。公司主要外币金融资产和外币融负债折算成人民币的金额见“7.60 外币货币性项目”。
1.3.2 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司目前以固定利率借款为主、浮动利率借款为辅政策规避利率风险。同时公司通过缩短单笔借款的期限、约定提前还款条款等方式合理降低利率风险。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
1.3.3 其他价格风险
其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。
2、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 | 127,309,511.39 | 127,309,511.39 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 127,309,511.39 | 127,309,511.39 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策本公司以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。报告期内无不同层次间的转换。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
对于在活跃市场上交易的金融工具，本公司以其活跃市场报价确定其公允价值；对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。本公司已经评估了应收票据，因剩余期限不长，其公允价值与账面价值相若。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司以摊余成本作为后续计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、应付款项和长期应付款等。
9、其他
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 上海市 | 承包、制造、销售、服务 | 1,084,936.60 万元人民币 | 15.42% | 30.71% |
本企业的母公司情况的说明
2022 年 6 月 23 日，公司接到公司原控股股东上海电气集团股份有限公司（以下简称“上海电气”）通知，上海电气控股集团有限公司（以下简称“电气控股”）与上海电气签署了《股份转让协议》，电气控股拟通过非公开协议受让上海电气持有的天沃科技 132,458,814股股份，对应天沃科技当前 15.42%的股份。 2022 年 12 月 5 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，并收到上海电气与电气控股的通知：电气控股成为公司控股股东，公司实际控制人上海市国资委未发生变化。 截至本期末，电气控股直接持有公司 132,458,814 股股票，占公司总股本的 15.42%，同时，前控股股东、实际控制人陈玉忠先生将其持有的公司股份计 131,290,074 股（占公司总股本的 15.29%）对应的表决权全部不可撤销地委托上海电气集团股份有限公司行使，于2018 年 12 月 12 日生效。上海电气集团股份有限公司的母公司和最终控股公司为电气控股。基于此，电气控股合计取得公司 30.71%股权的表决权，成为公司控股股东。
本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“9.1 在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注注“9.3 在合营安排或联营企业中的权益”。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 安阳翰霖光伏电力有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 安阳中晟光伏电力有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 内黄盈辉光伏电力有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海电气电站设备有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海电气电站设备有限公司辅机厂 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海电气风电集团股份有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海电气风电如东有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海电气集团股份有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海电气集团企业服务有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海电气集团上海电机厂有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海电气集团数字科技有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海电气能源装备（内蒙古）有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海电气上重铸锻有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海电气斯必克工程技术有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海锅炉厂有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 上海自动化仪表有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 太平洋机电（集团）有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 张化机伊犁重型装备制造有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 中机国能电力工程有限公司 | 母公司同一控制下的公司 |
| 青岛华晨伟业电力科技工程有限公司 | 母公司的联营企业 |
| 海通证券股份有限公司 | 母公司的联营公司 |
| 中国能源工程集团有限公司 | 母公司控制的公司的联营企业 |
| 中机国能智慧能源有限公司 | 中国能源工程集团有限公司控制的公司 |
| 抚顺矿业中机热电有限责任公司 | 中国能源工程集团有限公司控制的公司 |
| 上海海圭贸易有限公司 | 其他关联方 |
| 张家港保税区梵创产业发展有限公司 | 其他关联方 |
| 镇江新华电集团有限责任公司 | 其他关联方 |
| 中清能源（杭州）有限公司 | 其他关联方 |
| 陈寿焕 | 公司董事、副总经理 |
其他说明
上表仅披露了报告期内与公司存在关联交易的其他关联方，以及报告期各期末与公司存在关联往来余额的其他关联方。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 上海电气集团股份有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 否 | 13,814,543.32 | ||
| 张化机伊犁重型装备制造有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 否 | 2,981,138.00 | ||
| 上海电气集团数字科技有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 否 | 440,644.89 | ||
| 上海电气集团企业服务有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 57,448.25 | 否 | 12,740.47 | |
| 青岛华晨伟业电力科技工程有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 186,792.45 | 否 | 8,247,947.41 | |
| 上海电气斯必克工程技术有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 否 | 6,058,429.12 | ||
| 上海锅炉厂有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 否 | 7,667.77 | ||
| 张家港保税区梵创产 | 采购商品/接受劳务 | 否 | 4,874,128.15 |
| 业发展有限公司 | |||||
| 中清能源（杭州）有限公司 | 采购商品/接受劳务 | 否 | 5,327,477.33 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 安阳翰霖光伏电力有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 2,356,948.98 | |
| 安阳中晟光伏电力有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 2,282,056.52 | |
| 内黄盈辉光伏电力有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 469,514.31 | |
| 上海电气电站设备有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 6,497,341.38 | 945,132.74 |
| 上海电气电站设备有限公司辅机厂 | 销售商品/提供劳务 | 3,193,541.68 | |
| 上海电气风电集团股份有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 619,469.03 | |
| 上海锅炉厂有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 15,730,888.44 | 1,491,696.00 |
| 上海电气集团股份有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 188,679.25 | 1,415,094.34 |
| 抚顺矿业中机热电有限责任公司 | 销售商品/提供劳务 | 23,051,920.60 | |
| 张化机伊犁重型装备制造有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 452,830.18 | |
| 中机国能电力工程有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 7,569,681.12 | |
| 上海电气上重铸锻有限公司 | 销售商品/提供劳务 | 496,810.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
年度内关联方交易经审批的额度为，公司及下属子公司向关联方电气控股及下属子公司采购原材料、商品、接受劳务，预计2024年交易额不超过50,000万元；公司及下属子公司向关联方电气控股及下属子公司销售产品、商品、提供劳务，预计2024年交易额不超过50,000万元。
（2） 关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 2.1本公司提供的担保 | ||||
| 无锡红旗船厂有限公司 | 8,765,964.00 | 2023年08月25日 | 2024年12月31日 | 否 |
| 玉门鑫能光热第一电力有限公司 | 320,000,000.00 | 2019年12月06日 | 2031年11月28日 | 否 |
| 2.2本公司及子公司提供的反担保 | ||||
| 上海电气集团股份有限公司 | 104,000,000.00 | 2021年09月02日 | 2024年06月14日 | 是 |
| 上海电气集团股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2019年12月06日 | 2031年11月28日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 299,500,000.00 | 2023年01月12日 | 2024年01月11日 | 是 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2023年02月20日 | 2024年02月18日 | 是 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 33,600,000.00 | 2023年02月21日 | 2024年02月19日 | 是 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 179,000,000.00 | 2023年02月27日 | 2024年02月26日 | 是 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 209,500,000.00 | 2023年06月09日 | 2024年03月12日 | 是 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 209,500,000.00 | 2023年06月13日 | 2024年05月30日 | 是 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2023年09月26日 | 2024年09月25日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2023年09月11日 | 2026年09月11日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2023年09月14日 | 2026年09月14日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2023年09月21日 | 2026年09月21日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 510,000,000.00 | 2023年10月27日 | 2026年10月27日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 750,000,000.00 | 2023年11月23日 | 2026年11月23日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2023年12月21日 | 2026年12月21日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 上海电气集团股份有限公司 | 104,000,000.00 | 2021年09月02日 | 2024年06月14日 | 是 |
| 上海电气集团股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2019年12月06日 | 2031年11月28日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 299,500,000.00 | 2023年01月12日 | 2024年01月11日 | 是 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 40,000,000.00 | 2023年02月20日 | 2024年02月18日 | 是 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 33,600,000.00 | 2023年02月21日 | 2024年02月19日 | 是 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 179,000,000.00 | 2023年02月27日 | 2024年02月26日 | 是 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 209,500,000.00 | 2023年06月09日 | 2024年03月12日 | 是 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 209,500,000.00 | 2023年06月13日 | 2024年05月30日 | 是 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2023年09月26日 | 2024年09月25日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2023年09月11日 | 2026年09月11日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 300,000,000.00 | 2023年09月14日 | 2026年09月14日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2023年09月21日 | 2026年09月21日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 510,000,000.00 | 2023年10月27日 | 2026年10月27日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 750,000,000.00 | 2023年11月23日 | 2026年11月23日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 5,000,000.00 | 2023年12月21日 | 2026年12月21日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 299,500,000.00 | 2024年01月11日 | 2027年01月11日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 279,000,000.00 | 2024年02月18日 | 2027年02月18日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 98,000,000.00 | 2024年02月19日 | 2025年02月18日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 200,000,000.00 | 2024年03月11日 | 2025年03月10日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 582,610,000.00 | 2024年03月27日 | 2027年03月29日 | 否 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 444,500,000.00 | 2024年05月30日 | 2027年05月31日 | 否 |
关联担保情况说明
（3） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 上海电气集团财务有限责任公司 | 84,000,000.00 | 2023年02月21日 | 2024年02月19日 | 已还 |
| 上海电气集团财务有限责任公司 | 209,500,000.00 | 2023年06月09日 | 2024年03月12日 | 已还 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 89,690,000.00 | 2023年06月21日 | 2024年03月27日 | 已还 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年07月14日 | 2024年03月27日 | 已还 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 20,000,000.00 | 2023年08月22日 | 2024年03月27日 | 已还 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 42,390,000.00 | 2023年09月21日 | 2024年03月27日 | 已还 |
| 上海电气集团财务有限责任公司 | 300,000,000.00 | 2023年09月11日 | 2026年09月11日 | 在手 |
| 上海电气集团财务有限责任公司 | 300,000,000.00 | 2023年09月14日 | 2026年09月14日 | 在手 |
| 上海电气集团财务有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2023年09月21日 | 2026年09月21日 | 在手 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 54,030,000.00 | 2023年10月26日 | 2024年03月27日 | 已还 |
| 上海电气集团财务有限责任公司 | 510,000,000.00 | 2023年10月27日 | 2026年10月27日 | 在手 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 22,140,000.00 | 2023年11月15日 | 2024年03月27日 | 已还 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 260,305,803.94 | 2023年11月22日 | 2024年03月27日 | 已还 |
| 上海电气集团财务有限责任公司 | 750,000,000.00 | 2023年11月23日 | 2026年11月23日 | 在手 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 58,660,000.00 | 2023年12月15日 | 2024年03月27日 | 已还 |
| 上海电气集团财务有限责任公司 | 5,000,000.00 | 2023年12月21日 | 2026年12月21日 | 在手 |
| 上海电气集团财务有限责任公司 | 299,500,000.00 | 2024年01月11日 | 2027年01月11日 | 在手 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 4,450,000.00 | 2024年01月17日 | 2024年03月27日 | 已还 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 20,950,000.00 | 2024年02月02日 | 2024年03月27日 | 已还 |
| 上海电气集团财务有限责任公司 | 279,000,000.00 | 2024年02月18日 | 2027年02月18日 | 在手 |
| 上海电气集团财务有限责任公司 | 582,610,000.00 | 2024年03月27日 | 2027年03月29日 | 在手 |
| 上海电气集团财务有限责任公司 | 444,500,000.00 | 2024年05月30日 | 2027年05月31日 | 在手 |
| 上海电气控股集团有限公司 | 58,150,000.00 | 2024年06月18日 | 2024年12月31日 | 在手 |
| 拆出 | ||||
（4） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,713,140.00 | 7,090,185.00 |
（5） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 合同资产 | 上海电气风电集团股份有限公司 | 694,890.00 | 25,155.02 | 694,890.00 | 25,155.02 |
| 合同资产 | 上海电气上重铸锻有限公司 | 166,139.53 | 6,014.25 | 110,000.00 | 3,982.00 |
| 合同资产 | 上海锅炉厂有限公司 | 5,220,690.66 | 188,989.00 | 1,146,194.47 | 41,492.24 |
| 其他应收款 | 太平洋机电（集团）有限公司 | 3,329,150.00 | 665,830.00 | 3,329,150.00 | 665,830.00 |
| 其他应收款 | 中国能源工程集团有限公司 | 856,900,000.00 | 856,900,000.00 | 856,900,000.00 | 856,900,000.00 |
| 其他应收款 | 中机国能智慧能源有限公司 | 1,772,645.97 | 1,772,645.97 | 1,772,645.97 | 1,772,645.97 |
| 应收票据 | 上海电气电站设备有限公司 | 5,234,186.98 | 492,217.99 | 3,684,857.83 | 285,382.28 |
| 应收票据 | 上海电气上重铸锻有限公司 | 2,006,765.49 | 255,260.57 | ||
| 应收票据 | 上海锅炉厂有限公司 | 3,862,067.00 | 256,350.76 | 2,525,091.00 | 91,408.29 |
| 应收账款 | 上海电气电站设备有限公司 | 2,684,749.66 | 97,224.64 | 3,857,231.68 | 142,211.39 |
| 应收账款 | 上海电气风电集团股份有限公司 | 1,389,780.00 | 151,902.95 | ||
| 应收账款 | 上海电气风电如东有限公司 | 3,661,902.51 | 1,408,949.36 | ||
| 应收账款 | 上海电气集团股份有限公司 | 290,000.00 | 15,493.00 | 180,000.00 | 6,516.00 |
| 应收账款 | 上海电气能源装备（内蒙古）有限公司 | 1,238,926.35 | 460,323.15 | ||
| 应收账款 | 上海电气上重铸锻有限公司 | 1,787,589.71 | 157,749.32 | 1,282,333.94 | 56,991.48 |
| 应收账款 | 上海锅炉厂有限公司 | 9,935,175.89 | 1,005,427.58 | 12,827,639.86 | 1,240,295.30 |
| 应收账款 | 上海海圭贸易有限公司 | 350,000.00 | 100,695.00 | 350,000.00 | 54,705.00 |
| 应收账款 | 镇江新华电集团有限责任公司 | 7,412,600.00 | 2,132,605.02 | 7,412,600.00 | 1,158,589.38 |
| 应收账款 | 中机国能电力工程有限公司 | 4,651,619.88 | 4,651,619.88 | 40,649,296.09 | 40,649,296.09 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 上海电气集团股份有限公司 | 185,680,000.00 | 185,680,000.00 |
| 应付账款 | 上海锅炉厂有限公司 | 8,664.58 | 8,664.58 |
| 应付账款 | 海通证券股份有限公司 | 2,452,830.19 | |
| 应付账款 | 上海自动化仪表有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 应付账款 | 张家港保税区梵创产业发展有限公司 | 30,756.92 | |
| 应付账款 | 青岛华晨伟业电力科技工程有限公司 | 154,009.43 | |
| 合同负债 | 上海锅炉厂有限公司 | 6,105,600.00 | |
| 其他应付款 | 中国能源工程集团有限公司 | 23,000,000.00 | 23,000,000.00 |
| 其他应付款 | 中机国能智慧能源有限公司 | 130,000.00 | 130,000.00 |
| 其他应付款 | 中机国能电力工程有限公司 | 16,293,256.89 | |
| 其他应付款 | 陈寿焕 | 17,000.00 |
7、关联方承诺
1、中国能源承诺
本公司于 2018 年 12 月 12 日召开第三届董事会第四十九次会议审议通过了《关于参与组建合伙企业暨关联交易的议案》，本公司出资 1 亿元与新毅投资基金管理（北京）有限公司、中国能源、嘉兴新毅智科三期股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“嘉兴新毅”）等公司设立广饶国新股权投资基金管理 中心（有限合伙）（以下简称“国新基金”），并签署了《广饶国新股权投资基金管理中心（有限合伙）合 伙协议》，后续签署了《广饶国新股权投资基金管理中心（有限合伙）合伙协议补充协议》、《广饶国新股权投资基金管理中心（有限合伙）合伙协议补充协议（二）》，上述协议合称为“主合同”；2019 年 1 月 2 日，合伙企业完成工商登记。具体情况详见公司于 2018 年 12 月 13 日、2019 年 1 月 3 日发布的相关 公告，公告编号分别为：2018-168、2019-002。 2023 年，中国能源与本公司签订《协议书》，协议显示，中国能源拟收购嘉兴新毅持有的国新基金份额不低于 1 亿元，中国能源支持天沃科技按照“聚焦主业、退出辅业"的原则，退出国新基金，承诺在协议签署后 5 个月内协调并保证国新基金通过分配合伙企业收益、基金分红，或返还实缴资本金的形式向天沃科技支付不低于 1 亿元的收益款或退还款。为保障天沃科技收益的实现，中国能源愿意按协议约定承担相应的差额补足责任和担保责任，主要内容如下：
（1）截至协议签署日起 5 个月（“收益分配日”）止，如本公司根据主合同之约定自国新基金收到的合伙企业收益、基金分红或返还的实缴资本金不足人民币 1 亿元（“天沃科技预期收益”）的，中国能源承担差额补足义务，并于收益分配日当日内补足天沃科技实际收到的款项（即本公司自国新基金收到的合伙企业收益、基金分红、或返还实缴资本金之和）与天沃科技预期收益之间的差额。 （2）为保障本公司的权益，中国能源不可撤销及无条件地承诺以如下两种方式为中国能源的差额补足义务提供担保：
1）2023 年 3 月 31 日前，中国能源向天沃科技指定的银行账户支付人民币 2,000万元（“保证金”），为中国能源的差额补足义务提供担保；
2）提供中国能源持有的并经本公司认可的标的公司股权或其他资产（“质押标的”或“出质股权”）， 为中国能源的差额补足义务提供担保。
（3）担保期限为自协议书生效之日起，至债务履行期届满 3 年之日止。截至本报告出具日，本公司累计收到保证金 2,300.00 万元。
十四、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况
□适用 ?不适用
6、其他
十五、承诺及或有事项
1、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1.1 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
| 序号 | 原告/申请人 | 被告/被申请人 | 事由 | 涉及金额（元） | 案件受理日期 | 计提预计负债金额 | 进展情况 | 结案日期 | 基本案情 |
| 1 | 西安西电变压器有限责任公司 | 天沃（上海）电力成套设备有限公司 | 买卖合同纠纷 | 3,186,657.00 | 2023年10月24日 | 诉讼中 | 对方诉请确认合同解除，同时要求成套支付损失2,806,657元及违约金38万元及诉讼费用 |
| 2 | 太平洋机电（集团）有限公司 | 苏州天沃科技股份有限公司 | 借款合同纠纷 | 61,213,662.62 | 2024年3月28日 | 诉讼中 | 新疆和丰张化机原为天沃科技项目子公司，后天沃科技将持有的全部新疆和丰张化机股权转让给太平洋机电；2023年太平洋机电就新疆和丰向股东的借款提起诉讼，并将有出资瑕疵的新疆和丰的股东苏新能源列为共同被告。审理过程中苏新能源对其股东身份存在异议，法院为调查新疆和丰设立的事实情况，将天沃科技作为第三人，因此涉诉。 | ||
| 3 | 大唐内蒙古鄂尔多斯硅铝科技有限公司 | 苏州天沃科技股份有限公司 | 合同纠纷 | 13,239,450.00 | 2024年6月14日 | 诉讼中 | 根据大唐鄂尔多斯公司与张化机（后更名为天沃科技）于2009年11月6日签订《蒸发器成套设备设备买卖合同》，大唐鄂尔多斯公司向张化机采购设备，合同签订后，大唐鄂尔多斯公司支付了预付款13239450 元，但张化机未交付设备，合同没有履行完毕。后大唐鄂尔多斯公司资不抵债，经大唐国际发电股份有限公司申请，内蒙古准格尔旗人民法院于2022年5月24日作出（2022）内0622破申1号民事裁定书裁定受理破产清算申请，现根据《破产法》相关规定，大唐鄂尔多斯公司要求天沃科技向其返还预付款13239450元，并确认《蒸发器成套设备设备买卖合同》解除。 | ||
| 4 | 108位股民 | 苏州天沃科技股份有限公司 | 证券虚假陈述责任纠纷 | 13,809,909.20 | 诉讼中 | 注1 | |||
| 合计 | 91,449,678.82 | ||||||||
注 1：2023 年 4 月 27 日，天沃科技公告收到中国证监会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规行为被立案调查。2023 年 10 月 27 日，天沃科技公告收到中国证监会出具的《行政处罚及市场禁入事先告知书》【2023】56 号，《事先告知书》显示，天沃科技及相关人员涉嫌存在定期报告存在虚假记载、未按规定披露关联交易等多项违法事实。2023 年 12 月 28 日，天沃科技收到中国证监会出具的《行政处罚决定书》（〔2023〕149 号）（以下简称“《处罚决定》”），《处罚决定》显示，天沃科技及相关人员存在定期报告存在虚假记载、未按规定披露关联交易、未按规定披露募集资金使用情况、未及时披露《2022 年年度报告》的违法事实。
基于上述信息披露违法事实，天沃科技已收到部分投资者《民事起诉状》，民事起诉状显示，作为天沃科技投资者，在天沃科技虚假陈述实施日至揭露日期间买入天沃科技股票，并且在揭露日之后卖出或持续持有，因天沃科技信息披露违法违规产生投资损失。投资者基于该背景向天沃科技发起诉讼，要求天沃科技承担赔偿责任。 上述投资者诉讼立案时间早于资产负债表日的案件共计 108起，因目前暂无法合理估计诉讼赔偿金额，公司对其暂不计提预计负债。若公司就前述案件进展情况获得的进一步信息能够满足《企业会计准则》的相关规定，将按照规定进行相应的会计处理。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
2、其他
十六、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2、其他资产负债表日后事项说明
截至本财务报表签发日，本公司不存在需要披露的其他日后事项。
十七、其他重要事项
1、债务重组
截至 2024 年 6月 30日，本公司不存在需要披露的债务重组事项。
2、资产置换
（1） 非货币性资产交换
截至 2024年 6月 30日，本公司不存在需要披露的资产置换事项。
（2） 其他资产置换
截至 2024 年 6月 30日，本公司不存在需要披露的资产置换事项。
3、年金计划
截至 2024年 6月 30 日，本公司不存在需要披露的年金计划。
4、终止经营
截至 2024 年 6 月 30 日，本公司不存在需要披露的终止经营事项。
5、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司的经营业务根据其性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本公司的每个经营分部为一个业务集团，其产品和服务面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬。本期中机电力剥离出表后，公司的经营分部进一步细分为高端装备制造业务、国防建设业务及其他业务。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
| 项目 | 高端制造业务 | 国防建设业务 | 电力设计及系统解决方案 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 营业收入 | 1,002,786,356.23 | 192,637,800.18 | 10,679,439.47 | 0.00 | -7,975,978.75 | 1,198,127,617.13 |
| 营业成本 | 819,515,173.13 | 169,883,903.08 | 8,235,394.94 | 1,200,382.35 | -8,524,189.26 | 990,310,664.24 |
| 期间费用 | 63,762,352.27 | 7,309,857.33 | 55,446,121.30 | 13,273,771.09 | 32,569.14 | 139,824,671.13 |
| 资产和信用减值损失 | 23,753,133.45 | 6,044,053.87 | 102,084,709.13 | 37,806,302.72 | -165,028,017.57 | 4,660,181.60 |
| 营业利润 | 45,062,583.36 | 5,013,364.54 | -113,421,232.49 | -54,128,469.06 | 132,610,516.71 | 15,136,763.06 |
| 营业外收支 | 1,367,467.88 | 8,830.00 | 24,039.00 | -1,049,175.32 | 351,161.56 | |
| 利润总额 | 46,430,051.24 | 5,022,194.54 | -113,397,193.49 | -55,177,644.38 | 132,610,516.71 | 15,487,924.62 |
| 资产和负债 | ||||||
| 资产总额 | 4,185,755,356.45 | 345,709,162.50 | 3,399,209,112.53 | 1,998,681,212.16 | -3,336,359,446.74 | 6,592,995,396.90 |
| 负债总额 | 2,556,344,985.14 | 263,573,236.40 | 4,789,590,131.04 | 1,470,592,509.17 | -2,843,264,074.22 | 6,236,836,787.53 |
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,988,398.99 | 24,974,415.84 |
| 1至2年 | 15,567,499.21 | |
| 3年以上 | 99,689,791.56 | 99,678,641.44 |
| 5年以上 | 99,689,791.56 | 99,678,641.44 |
| 合计 | 105,678,190.55 | 140,220,556.49 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 99,292,272.56 | 93.96% | 99,292,272.56 | 100.00% | 135,278,798.65 | 96.48% | 135,278,798.65 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 6,385,917.99 | 6.04% | 4,309,389.81 | 67.48% | 2,076,528.18 | 4,941,757.84 | 3.52% | 4,254,976.34 | 86.10% | 686,781.50 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 6,385,917.99 | 6.04% | 4,309,389.81 | 67.48% | 2,076,528.18 | 4,941,757.84 | 3.52% | 4,254,976.34 | 86.10% | 686,781.50 |
| 合计 | 105,678,190.55 | 100.00% | 103,601,662.37 | 98.04% | 2,076,528.18 | 140,220,556.49 | 100.00% | 139,533,774.99 | 99.51% | 686,781.50 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 第一名 | 48,809,800.00 | 48,809,800.00 | 48,809,800.00 | 48,809,800.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第二名 | 14,631,600.00 | 14,631,600.00 | 14,631,600.00 | 14,631,600.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第三名 | 12,760,000.00 | 12,760,000.00 | 12,760,000.00 | 12,760,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第四名 | 9,002,828.11 | 9,002,828.11 | 9,002,828.11 | 9,002,828.11 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第五名 | 39,805,499.21 | 39,805,499.21 | 3,807,823.00 | 3,807,823.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第六名 | 2,829,820.00 | 2,829,820.00 | 2,829,820.00 | 2,829,820.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第七名 | 2,540,000.00 | 2,540,000.00 | 2,540,000.00 | 2,540,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第八名 | 1,659,782.00 | 1,659,782.00 | 1,659,782.00 | 1,659,782.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第九名 | 1,448,700.00 | 1,448,700.00 | 1,448,700.00 | 1,448,700.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第十名 | 1,284,639.59 | 1,284,639.59 | 1,292,638.32 | 1,292,638.32 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 506,129.74 | 506,129.74 | 509,281.13 | 509,281.13 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 135,278,798.65 | 135,278,798.65 | 99,292,272.56 | 99,292,272.56 | ||
按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1 年以内（含 1 年） | 2,180,575.99 | 104,047.81 | 4.77% |
| 1-2年 | |||
| 2-3年 | |||
| 3年以上 | 4,205,342.00 | 4,205,342.00 | 100.00% |
| 合计 | 6,385,917.99 | 4,309,389.81 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 135,278,798.65 | 3,818,973.12 | 39,805,499.21 | 99,292,272.56 | ||
| 账龄组合 | 4,254,976.34 | 54,413.47 | 4,309,389.81 | |||
| 合计 | 139,533,774.99 | 3,873,386.59 | 39,805,499.21 | 103,601,662.37 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 第一名 | 39,805,499.21 | 收到现金回款 | 银行存款 | 预计无法收回 |
| 合计 | 39,805,499.21 |
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 92,505,864.00 | 92,505,864.00 | 46.68% | 3,348,712.28 | |
| 第二名 | 48,809,800.00 | 48,809,800.00 | 24.63% | 48,809,800.00 | |
| 第三名 | 14,631,600.00 | 14,631,600.00 | 7.38% | 14,631,600.00 | |
| 第四名 | 12,760,000.00 | 12,760,000.00 | 6.44% | 12,760,000.00 | |
| 第五名 | 9,002,828.11 | 9,002,828.11 | 4.54% | 9,002,828.11 | |
| 合计 | 85,204,228.11 | 92,505,864.00 | 177,710,092.11 | 89.67% | 88,552,940.39 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,155,525,393.55 | 1,296,888,834.61 |
| 合计 | 1,155,525,393.55 | 1,296,888,834.61 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 存出保证金及押金 | 2,903,706.98 | 2,787,414.78 |
| 备用金 | 3,406,118.40 | 3,406,118.40 |
| 借款 | 12,463,753.55 | 12,463,753.55 |
| 往来款 | 2,445,948,860.05 | 2,458,511,661.43 |
| 业绩补偿款 | 1,804,000,000.00 | 1,804,000,000.00 |
| 其他 | 12,822,833.36 | 3,689,967.36 |
| 合计 | 4,281,545,272.34 | 4,284,858,915.52 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 164,291,232.15 | 76,078,965.81 |
| 1至2年 | 50,237,043.71 | 85,527,740.63 |
| 2至3年 | 199,652,928.52 | 275,016,045.03 |
| 3年以上 | 3,867,364,067.96 | 3,848,236,164.05 |
| 3至4年 | 305,135,166.90 | 671,640,396.34 |
| 4至5年 | 1,426,392,633.24 | 3,016,034,504.73 |
| 5年以上 | 2,135,836,267.82 | 160,561,262.98 |
| 合计 | 4,281,545,272.34 | 4,284,858,915.52 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,828,806,947.06 | 42.71% | 1,794,779,947.06 | 98.14% | 34,027,000.00 | 1,828,806,947.06 | 42.68% | 1,794,779,947.06 | 98.14% | 34,027,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,452,738,325.28 | 57.29% | 1,331,239,931.73 | 54.28% | 1,121,498,393.55 | 2,456,051,968.46 | 57.32% | 1,193,190,133.85 | 48.58% | 1,262,861,834.61 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 2,452,738,325.28 | 57.29% | 1,331,239,931.73 | 54.28% | 1,121,498,393.55 | 2,456,051,968.46 | 57.32% | 1,193,190,133.85 | 48.58% | 1,262,861,834.61 |
| 合计 | 4,281,545,272.34 | 100.00% | 3,126,019,878.79 | 73.01% | 1,155,525,393.55 | 4,284,858,915.52 | 100.00% | 2,987,970,080.91 | 69.73% | 1,296,888,834.61 |
按单项计提坏账准备类别名称：单项计提
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 第一名 | 856,900,000.00 | 856,900,000.00 | 856,900,000.00 | 856,900,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第二名 | 514,140,000.00 | 514,140,000.00 | 514,140,000.00 | 514,140,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第三名 | 342,760,000.00 | 342,760,000.00 | 342,760,000.00 | 342,760,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第四名 | 54,120,000.00 | 21,648,000.00 | 54,120,000.00 | 21,648,000.00 | 40.00% | 按照扣除未付 |
| 股权款后余额单项计提 | ||||||
| 第五名 | 36,080,000.00 | 36,080,000.00 | 36,080,000.00 | 36,080,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第六名 | 5,232,355.65 | 5,232,355.65 | 5,232,355.65 | 5,232,355.65 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第七名 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第八名 | 2,693,026.14 | 2,693,026.14 | 2,693,026.14 | 2,693,026.14 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第九名 | 2,662,200.00 | 2,662,200.00 | 2,662,200.00 | 2,662,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 第十名 | 1,809,200.00 | 1,809,200.00 | 1,809,200.00 | 1,809,200.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 其他 | 7,410,165.27 | 5,855,165.27 | 7,410,165.27 | 5,855,165.27 | 79.02% | 预计无法收回 |
| 合计 | 1,828,806,947.06 | 1,794,779,947.06 | 1,828,806,947.06 | 1,794,779,947.06 |
按组合计提坏账准备类别名称：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 组合一（内部往来） | 2,437,947,131.08 | 1,329,865,862.72 | 54.55% |
| 组合二（除组合一及组合三外） | 13,445,157.22 | 1,374,069.01 | 10.22% |
| 组合三（保证金、押金、备用金） | 1,346,036.98 | ||
| 合计 | 2,452,738,325.28 | 1,331,239,931.73 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,193,190,133.85 | 1,794,779,947.06 | 2,987,970,080.91 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 138,049,797.88 | 138,049,797.88 | ||
| 2024年6月30日余额 | 1,331,239,931.73 | 1,794,779,947.06 | 3,126,019,878.79 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 单项计提 | 1,794,779,947.06 | 1,794,779,947.06 | ||||
| 组合计提 | 1,193,190,133.85 | 138,049,797.88 | 1,331,239,931.73 | |||
| 合计 | 2,987,970,080.91 | 138,049,797.88 | 3,126,019,878.79 | |||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 业绩补偿款 | 856,900,000.00 | 5年以上 | 20.01% | 856,900,000.00 |
| 第二名 | 业绩补偿款 | 514,140,000.00 | 5年以上 | 12.01% | 514,140,000.00 |
| 第三名 | 业绩补偿款 | 342,760,000.00 | 5年以上 | 8.01% | 342,760,000.00 |
| 第四名 | 业绩补偿款 | 54,120,000.00 | 5年以上 | 1.26% | 21,648,000.00 |
| 第五名 | 业绩补偿款 | 36,080,000.00 | 5年以上 | 0.84% | 36,080,000.00 |
| 合计 | 1,804,000,000.00 | 42.13% | 1,771,528,000.00 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,953,641,914.44 | 53,800,000.00 | 1,899,841,914.44 | 1,919,967,554.05 | 53,800,000.00 | 1,866,167,554.05 |
| 对联营、合营企业投资 | 99,977,145.88 | 77,000,000.00 | 22,977,145.88 | 99,977,145.88 | 77,000,000.00 | 22,977,145.88 |
| 合计 | 2,053,619,060.32 | 130,800,000.00 | 1,922,819,060.32 | 2,019,944,699.93 | 130,800,000.00 | 1,889,144,699.93 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 张家港市江南锻造有限公司 | 36,889,000.00 | 36,889,000.00 | ||||||
| 江苏天沃综能清洁能源技术有限公司 | 53,800,000.00 | 53,800,000.00 | ||||||
| 无锡红旗船厂有限公司 | 43,437,809.88 | 43,437,809.88 | ||||||
| 玉门鑫能光热第一电力有限公司 | 456,480,600.00 | 456,480,600.00 | ||||||
| 天沃（上海）电力成套设备有限公司 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | ||||||
| 张化机（苏州）重装有限公司 | 1,119,360,144.17 | 33,674,360.39 | 1,153,034,504.56 | |||||
| 合计 | 1,866,167,554.05 | 53,800,000.00 | 33,674,360.39 | 1,899,841,914.44 | 53,800,000.00 | |||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投 | 其他综合收益调整 | 其他权益 | 宣告发放现金股利 | 计提减值 | 其他 | |||||
| 资损益 | 变动 | 或利润 | 准备 | |||||||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 广饶国新股权投资基金管理中心（有限合伙） | 22,977,145.88 | 77,000,000.00 | 22,977,145.88 | 77,000,000.00 | ||||||||
| 小计 | 22,977,145.88 | 77,000,000.00 | 22,977,145.88 | 77,000,000.00 | ||||||||
| 合计 | 22,977,145.88 | 77,000,000.00 | 22,977,145.88 | 77,000,000.00 | ||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（3） 其他说明
2020 年 9 月 24 日，公司召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》，同意公司以持有的全资子公司张家港锦隆重件码头有限公司 100%股权的净资产30,708.72 万元及公司持有的拟用于增资的土地及构筑物的账面净值6,496.18 万元，对全资子公司张化机（苏州）重装有限公司（以下简称“张化机”）进行增资，拟新增注册资本 37,204.9 万元。增资完成后，张化机注册资本将增加至87,204.90 万元。具体内容详见公司于 2020 年 9 月 25 日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于对全资子公司增资的公告》（2020-102）。2020年11月25日，公司公告了《关于对全资子公司完成增资暨工商变更登记的公告》（2020-116），公司全资子公司张化机已完成工商变更登记手续并取得江苏省张家港保税区市场监管局换发的《营业执照》，注册资本变更为87,204.90 万元。公司已于2020年末完成张家港锦隆重件码头有限公司 100%股权的实缴出资，并于报告期内，完成土地及构筑物3,367.44万元的实缴出资手续。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 10,679,439.47 | 8,235,394.94 | 11,311,203.80 | 7,854,979.52 |
| 其他业务 | 575,221.24 | 575,221.24 | ||
| 合计 | 10,679,439.47 | 8,235,394.94 | 11,886,425.04 | 8,430,200.76 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -24.70 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -2,980,519.11 | |
| 取得子公司分红产生的投资收益 | 43,674,358.50 | |
| 合计 | 43,674,358.50 | -2,980,543.81 |
6、其他
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 5,878,560.68 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 39,805,499.21 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 351,161.56 | |
| 减：所得税影响额 | 1,057,697.70 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 203,349.58 | |
| 合计 | 44,774,174.17 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 12.67% | 0.02 | 0.02 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -23.90% | -0.03 | -0.03 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他