公司代码：600446 公司简称：金证股份
深圳市金证科技股份有限公司
2024年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李结义、主管会计工作负责人周志超及会计机构负责人（会计主管人员）鲁丹声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能面对的风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 7
第四节 公司治理 ...... 20
第五节 环境与社会责任 ...... 23
第六节 重要事项 ...... 23
第七节 股份变动及股东情况 ...... 33
第八节 优先股相关情况 ...... 36
第九节 债券相关情况 ...... 36
第十节 财务报告 ...... 37
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 |
| 报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 |
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 深圳市金证科技股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 金证股份 |
| 公司的外文名称 | SHENZHEN KINGDOM SCI-TECH CO., LTD |
| 公司的外文名称缩写 | - |
| 公司的法定代表人 | 李结义 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 殷明 | 陈志生 |
| 联系地址 | 深圳市南山区高新南五道 金证科技大楼（8-9楼） | 深圳市南山区高新南五道 金证科技大楼（8-9楼） |
| 电话 | 0755-86393989 | 0755-86393989 |
| 传真 | 0755-86393986 | 0755-86393986 |
| 电子信箱 | yinming1@szkingdom.com | chenzhisheng@szkingdom.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 深圳市南山区高新南五道金证科技大楼（8-9楼） |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 深圳市南山区高新南五道金证科技大楼（8-9楼） |
| 公司办公地址的邮政编码 | 518057 |
| 公司网址 | http://www.szkingdom.com |
| 电子信箱 | jzkj@szkingdom.com |
| 报告期内变更情况查询索引 | - |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报 |
| 登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 上海证券交易所与公司董事会办公室 |
| 报告期内变更情况查询索引 | - |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 金证股份 | 600446 | - |
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 2,347,310,768.26 | 2,727,389,212.77 | -13.94 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -80,816,658.30 | 65,602,960.38 | -223.19 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -103,201,239.09 | 16,857,016.51 | -712.22 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -211,190,739.95 | -571,526,978.72 | 不适用 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,778,979,717.77 | 3,902,894,866.95 | -3.17 |
| 总资产 | 6,556,158,050.66 | 6,726,345,379.60 | -2.53 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | -0.0854 | 0.0697 | -222.53 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.0854 | 0.0688 | -224.13 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.1091 | 0.0179 | -709.50 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -2.09 | 1.75 | 减少3.84个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -2.67 | 0.45 | 减少3.12个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少223.19%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少712.22%。主要系报告期公司非金融业务收入同比呈现下降，同时公司金融IT业务收入维持稳定，同比仅有小幅下降。近年来，公司战略聚焦在金融IT业务，根据战略适当控制了IT设备分销业务规模，IT设备分销业务收入同比下降；另一方面，报告期非金融业务数字经济板块项目受市场变化影响，回款周期加长，预期信用损失率有所上升，这使得资产减值损失计提金额增加。公司去年同期转让珠海金智维信息科技有限公司部分股权产生投资收益，因此去年同期非经常性损益基数较高。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 404,251.98 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 3,415,705.05 | 主要系收到的政府补助 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 23,600,893.53 | 主要系交易性金融资产公允价值变动及处置交易性金融资产产生的收益 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -527,972.02 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 4,000,941.72 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 507,356.03 | |
| 合计 | 22,384,580.79 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
（一）公司所处行业与经营模式
公司业务覆盖“金融科技+数字经济”两大赛道，深度聚焦金融科技，为证券、基金、银行、期货、信托、交易所、监管机构等行业客户提供全技术栈、全产品线解决方案，同时与政府机关、互联网公司合作开展包括智慧城市在内的数字经济业务，是中国证券监督管理委员会备案的信息技术系统服务机构。公司以证券IT 和资管IT 作为基石业务，其中证券IT 以证券交易解决方案为核心，在财富管理、资产管理、机构服务、自营投资、投资银行等领域为证券公司提供全方位的技术赋能解决方案，同时在中台业务与技术、金融云平台等方面为证券公司提供全面、专业的技术支持和服务。资管IT 业务为资管行业客户提供交易结算系统、投资管理系统、TA系统、投决系统等核心软件产品资管产品核心模块、功能与案例上实现了全覆盖。2024年公司开始布局第三基石业务，目标构建服务于固收自营业务转型的投资管理一体化、投资风控一体化和投资交易一体化的解决方案。公司的主要业务模式为“软件+服务”，通过主动投标、参与竞价的招投标方式，以及客户询价、公司报价的商务谈判方式获取业务，将公司相关产品和服务直接销售给目标客户并实施交付，同时向客户提供运营、数据、咨询及个性化定制服务。
（二）行业情况
1、政策引领与技术驱动金融科技行业有序发展
2023年，中国证券业协会发布《网络和信息安全三年提升计划（2023—2025）》，鼓励有条件券商在未来3年信息科技平均投入金额不少于平均净利润的8%或平均营业收入的6%。2024年，金融行业以科技为牵引，加快数字化转型，随着分布式、微服务、云原生等技术的成熟，证券业系统升级迭代基础已较为扎实，目前已经有多家证券公司核心交易系统从过去的集中式向新一代的分布式、低时延、开放技术架构转型。同时，结合政策催化，人工智能等新技术领域的发展，行业金融机构数智化运营模式加速推进。
2024年中国人民银行发布《关于银行间债券市场柜台业务有关事项的通知》，进一步规范了银行间债券市场柜台业务，扩大了柜台债券投资品种，优化了相关机制安排，便利了居民和其他机构投资者的债券投资，对促进资本市场的健康发展具有积极影响。
2、信创产业加速推进金融科技发展机会
近三年来，在信创产业发展壮大的过程中，金融机构在国产密码加密改造与替换、软件移植及国产化适配等信创方面的适应性改造需求也在不断上升。在信创政策引导以及数字化转型的支
撑下，科技作为驱动力量，促使金融机构在IT方面积极投入，软件行业信创加速推进，为国内金融科技行业带来业务需求及发展机会。
3、政策引领新质生产力的培育
2024年《政府工作报告》明确提出，要“大力推进现代化产业体系建设，加速新质生产力的培育与发展”。这要求各行业充分利用人工智能等先进数字技术，对传统产业进行流程优化与改造，以提升运营和生产效率，同时降低人力成本和时间投入，实现产业的转型升级。中共二十届三中全会公报也强调，要建立健全因地制宜发展新质生产力的体制机制，完善促进实体经济与数字经济深度融合的制度体系。在此背景下，软件服务是促进数字经济和新质生产力的发展的关键支撑。
二、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、技术优势
公司是国家规划布局内重点软件企业、深圳市高新技术企业，是行业内首家通过CMMI 5最高级别认证企业，在过程组织能力、软件研发能力、质量管理能力等方面保持在较高水平。公司连续多年跻身中国软件百强行列，先后获得国家火炬计划软件产业基地骨干企业、中国软件自主品牌20强等荣誉称号，并连续四年入围IDC金融科技榜单。公司享有1300余项已登记软件著作权，研发（技术）人员占公司总人数比例超过60%，公司拥有众多行业资深、经验丰富的专家人才，其中不乏从业十年以上乃至二十余年的技术、产品专家，且核心技术团队稳定。公司高度重视技术创新工作，一直以来均保持较高的研发投入水平。2024年上半年研发投入2.69亿元，2021年至2023年公司累计研发投入18.10亿元。公司构建起完整的基础技术平台生态链，在技术产品成熟度、高性能、高可靠和高可用方面均达到国内领先水平，金证开放云原生技术平台（KOCA）成为公司得以保证科技先进性的统一技术中台。
2、行业壁垒优势
金融科技行业具有较高的进入壁垒，金融机构倾向于追求稳定性、安全性及长期优质服务。公司作为最早一批服务于金融行业、拥有20多年经验的软件企业，能够为券商、大型资产管理行业客户提供覆盖全流程、兼顾前中后台的整体解决方案，并提供售前、售中、售后全链条的跟进服务。公司的交易结算系统、投资管理系统、TA系统、投资决策系统等核心软件产品在行业内得到广泛应用，拥有良好的客户基础。凭借对市场的全面认知、对业务的深刻理解、丰富的标杆案例以及稳固的客户基础，公司积累了满足客户复杂需求的能力，持续为市场客户提供有竞争力的软件产品和服务。
3、激励机制优势
公司建立长效激励机制，近年来面向公司核心骨干人员实施了一系列股权激励举措，包括限制性股票、股票期权激励计划等，以充分调动核心人才的积极性，有效地将股东利益、公司利益和核心团队的利益结合在一起。
三、 经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入23.47亿元，同比减少13.94%；实现归属于上市公司股东的净利润-0.81亿元，同比减少223.19%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1.03亿元。报告期末，公司总资产65.56亿元，同比上年度末减少2.53%；归属于上市公司股东的净资产37.79亿元，同比上年度末减少3.17%。
报告期公司非金融业务收入同比呈现下降，同时公司金融IT业务收入维持稳定，同比仅有小幅下降。近年来，公司战略聚焦在金融IT业务，根据战略适当控制了IT设备分销业务规模，IT设备分销业务收入同比下降；另一方面，报告期非金融业务数字经济板块项目受市场变化影响，回款周期加长，预期信用损失率有所上升，这使得资产减值损失计提金额增加。
报告期尽管受行业市场环境因素的影响，金融行业客户的IT投入增速有所放缓，公司面对短期市场的波动，仍将聚焦金融科技主营业务，保持在核心技术和产品领域的投入力度，巩固自身的核心竞争力。同时，公司也将进一步优化经营管理，提升公司整体运行效率。
（一）坚持推动技术创新，提升核心竞争力
公司以技术和产品为重，紧密围绕“一个技术平台、两个核心产品”开展公司下一代技术产品的迭代研发，一个技术平台即指金证开放云原生平台 KOCA，两个核心产品指证券业务综合服务平台FS2.5（以下简称FS2.5）和资管新一代投资交易系统A8（以下简称A8）。KOCA平台由开发、运行、运维三大支柱体系具备云原生、微服务、低延时、大数据、低代码开发一系列功能，广泛应用于交易类、清算类、管理类以及其他业务场景的技术架构。报告期公司不断深化金证KOCA云原生平台，并积极推动人工智能领域研究与应用，研发用于提升编程效率的代码大模型K-code，目前完成首个版本的研发，已在内部使用。
（二）推动新一代核心产品信创升级
公司高度重视信创工作，2022年以来，金证基于全域金融积极响应行业信创改造，已完成证券行业全产品、全领域的信创改造适配。在核心产品方面，公司依托自研的开放云原生技术平台KOCA，实现了应用系统及基础设施的全面信创支持。以在多年行业积淀的基础上，公司基于KOCA平台推出兼容信创的FS2.5及A8。公司持续推动在FS2.5券商客户的逐步升级换代，同时积极开展资管领域信创方案推广和落地。
（三）积极布局新产品线（自营科技、投行科技）
公司将自营科技作为金证的金融科技第三基石业务，报告期公司启动业务布局，规划了自营科技前中后台一体化产品解决方案。在投行科技领域，公司研发新一代投行综合业务数字化平台，该平台整体采用微服务架构，秉承对投行管理平台“一体化”“模块化”的设计理念，从数据底座、统一数据模型管理入手，覆盖各类投行业务项目，包含承揽、承做、承销以及持续督导项目的全生命周期管理。在报告期内，公司成功中标某头部券商的新一代智慧投行业务管理系统项目。
（四）为客户提供更优质的服务
完善客户服务信息系统建设，统一服务渠道KONE平台，通过智能化的解决方案如“一键式生成服务报告”“AI智能客服”等提升服务效率和服务质量。同时，公司充分利用长沙服务中心的综合运营服务团队，接管部分产品维护服务工作，有效提升对客户服务的响应效率，进一步优化了客户服务管理流程。
报告期内公司各业务情况
（一）证券IT
作为公司双基石业务之一的证券IT业务，主要采用“软件+服务”的经营模式。本报告期，受行业市场环境因素的影响，公司证券行业客户的IT投入增速有所放缓，公司正面迎接外部挑战，通过不断优化产品，深化客户服务，在新一代核心产品信创、业务创新和政策热点业务等方面有序开展业务。
报告期内，公司持续推进新一代核心交易产品FS2.5的研发与升级工作。在具体项目落地层面，FS2.5核心交易系统以及相关核心组件，分别在中金财富证券、国信证券等券商稳步推进。
针对政策类热点业务，公司紧跟监管政策动向，第一时间完成对资本市场新“国九条”及《证券市场程序化交易管理规定（试行）》的解读，基于此为金融行业客户提供了涵盖事前、事中、事后全流程的程序化交易监控解决方案，全面保障核心交易系统安全性。同时围绕北交所债券交易、北交所独立代码段、跨境理财通等热点业务，为多家券商客户提供了软件升级和技术支持。
在创新业务领域，公司全面聚焦于大财富管理、大机构服务体系，把握机构业务机遇，不断对配套产品进行优化与迭代，以提升市场竞争力。报告期内，公司在机构理财产品与民生证券达成合作。与此同时，在理财服务、投顾交易、资产配置、做市+等创新产品线上，公司也持续进行了功能迭代优化和市场拓展，报告期内完成多家券商的功能优化和信创升级。
（二）资管IT
公司面向大资管全领域金融机构提供资产管理解决方案，在资产管理、财富管理、投研一体化、投资交易、运营管理、风控合规等方面具备核心软件产品。报告期，公司持续完善各项解决
方案，优化技术架构，产品全面发力市场，资管IT业务收入实现了同比大幅增长，展现出强劲的发展势头。
公司加速拓展核心优势产品的市场份额，紧抓互联网货币基金余额理财业务的发展机遇，在实时TA产品方面新增了3家合作客户，同时积极推进综合理财系统的市场推广。公司结合行业实际需求，报告期推广IBOR产品在资管行业的应用，凭借丰富的实践经验抢占市场先机。
在新一代核心产品的研发上，公司全力推进资管领域的新一代投资交易A8系统，整体进展顺利。依托双基石业务整合的优势，报告期内A8系统的组件合规风控指标和静态风控已成功在某头部券商资管项目上线，常规权益固收指令技术上线。在信托领域，公司的信托TA系统、运营管理平台等产品全面围绕多元化、多场景的标品和服务信托业务转型需求进行迭代升级，报告期内成功中标多个信托TA项目。在银行理财业务领域，公司不断加强产品创新，围绕商业养老代销系统等产品和解决方案启动了研发工作，同时保持项目管理与交付实施的高效运转。
在信创建设方面，公司积极响应监管要求，完成了相关产品的适配改造工作。通过举办行业峰会和研讨会，公司加强了行业内的宣传和推广，并加快了相关信创产品的落地实施，有力推动了行业的信创建设进程。
（三）其他金融软件及定制化服务业务
银行业务领域，公司在发展“三中心”战略布局下，将银行领域的子公司联龙博通和人谷科技整合至北京中心架构下统一管理，充分发挥整合协同作用。报告期，联龙博通探索IT业务非金行业输出，包括物联网之公检法应用以及区块链之供应链溯源等民生化运用场景。人谷科技以软件产品为核心，以金融机构综合运营管理数字化底座为基础，研发全链路资金风险监控平台、全场景数字化运营平台，统一集中对账与差错处理平台，形成1底座+3平台的核心架构，目前正在积极推进项目落地。
公司定制化服务业务主要围绕金融领域客户，中国登记结算、证券交易所及大型国央企等。报告期公司基石客户稳固，不断持续加强信息化建设，提高业务流程和管理支撑服务效率，成功中标2024-2027年度中国证券登记结算有限责任公司上海、深圳、北京地区的开发测试人力资源池项目，同时还开拓了多家银行领域新客户。
（四）其他创新业务
金智维：参股公司珠海金智维信息科技有限公司以RPA、AI、低代码、大模型为技术核心，打造面向垂直领域的一站式数字员工整体解决方案。在报告期内，公司结合大模型全面升级了产品矩阵，基于AI Agent技术开发数字员工。在行业方面，公司不断拓展市场，产品已全面覆盖金融与非金融业务。
金证优智：参股公司金证优智通过企业知识管理平台和生产力工具集两个模块的能力，开拓并支撑行业大模型应用落地。
星网信通：该参股公司核心产品为融合指挥、智能客服及企业统一通信解决方案。报告期公司重点深耕应急行业，拓展融合通信、视频联网、指挥调度系统等解决方案；同时，星网信通抓住行业信创机会，持续开展核心产品信创适配。
（五）非金融业务
面对非金融领域的数字经济业务行业竞争加剧的现状，公司在2024年主要采取平稳发展的战略，并持续关注新业务机会，在风险可控的前提下把握市场机会开展业务。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、 报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,347,310,768.26 | 2,727,389,212.77 | -13.94 |
| 营业成本 | 1,887,341,567.88 | 2,138,996,679.35 | -11.77 |
| 销售费用 | 82,340,816.89 | 99,151,129.13 | -16.95 |
| 管理费用 | 191,002,685.48 | 185,953,602.01 | 2.72 |
| 财务费用 | 3,712,646.98 | 8,869,106.73 | -58.14 |
| 研发费用 | 269,262,511.52 | 263,595,580.55 | 2.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -211,190,739.95 | -571,526,978.72 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -87,884,720.90 | -529,080,775.85 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,897,300.16 | 365,463,147.26 | -107.09 |
营业收入变动原因说明：无重大变化营业成本变动原因说明：无重大变化销售费用变动原因说明：无重大变化管理费用变动原因说明：无重大变化财务费用变动原因说明：主要系本期银行手续费减少、融资收益增加所致。研发费用变动原因说明：无重大变化经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买商品支付的现金有所减少及本期公司支付的职工薪酬减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期理财产品持有期限较长，到期赎回金额相应减少，及对外投资放缓所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期公司借款较上期减少所致。
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 金融行业 | 936,048,025.92 | 560,631,319.26 | 40.11 | -0.83 | 20.70 | 减少10.68个百分点 |
| 其中：证券经纪软件业务 | 241,148,973.30 | 37,986,958.51 | 84.25 | -19.65 | 24.97 | 减少5.62个百分点 |
| 资管机构软件业务 | 85,253,466.85 | 27,796,947.82 | 67.39 | 58.74 | 68.74 | 减少1.94个百分点 |
| 银行软件业务 | 166,572,105.14 | 150,612,025.07 | 9.58 | -16.67 | -3.56 | 减少12.30个百分点 |
| 综合金融软件业务 | 8,316,064.84 | 5,476,773.39 | 34.14 | -45.79 | -1.93 | 减少29.46个百分点 |
| 定制服务业务 | 434,757,415.79 | 338,758,614.47 | 22.08 | 15.98 | 32.41 | 减少9.67个百分点 |
| 非金融行业 | 1,402,937,429.31 | 1,318,480,160.21 | 6.02 | -21.14 | -21.05 | 减少0.10个百分点 |
| 其中：数字经济业务 | 89,950,701.34 | 77,855,155.84 | 13.45 | -47.02 | -48.03 | 增加1.69个百分点 |
| IT设备分销业务 | 1,272,464,588.72 | 1,224,809,350.60 | 3.75 | -19.00 | -18.68 | 减少0.37个百分点 |
| 科技园租赁业务 | 40,522,139.25 | 15,815,653.77 | 60.97 | 5.99 | 12.27 | 减少2.18个百分点 |
| 合计 | 2,338,985,455.23 | 1,879,111,479.47 | 19.66 | -14.10 | -11.97 | 减少1.95个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 软件业务 | 532,002,163.75 | 247,211,539.26 | 53.53 | -13.56 | 1.51 | 减少6.90个百分点 |
| 硬件业务 | 1,272,464,588.72 | 1,224,809,350.60 | 3.75 | -19.00 | -18.68 | 减少0.37个百分点 |
| 定制及系统集成服务业务 | 493,996,563.51 | 391,274,935.84 | 20.79 | -0.85 | 5.54 | 减少4.80个百分点 |
| 科技园租赁业务 | 40,522,139.25 | 15,815,653.77 | 60.97 | 5.99 | 12.27 | 减少2.18个百分点 |
| 合计 | 2,338,985,455.23 | 1,879,111,479.47 | 19.66 | -14.10 | -11.97 | 减少1.95个百分点 |
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上年期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 1,237,851,112.83 | 18.88 | 1,589,226,763.33 | 23.63 | -22.11 | 主要系购买理财产品增加所致 |
| 交易性金融资产 | 958,609,949.79 | 14.62 | 837,037,186.28 | 12.44 | 14.52 | 无重大变化 |
| 应收票据 | 2,336,089.97 | 0.04 | 11,517,276.84 | 0.17 | -79.72 | 主要系本期子公司齐普生持有的商业承兑汇票兑付所致 |
| 应收账款 | 881,259,418.94 | 13.44 | 907,628,497.89 | 13.49 | -2.91 | 无重大变化 |
| 其他应收款 | 54,022,460.08 | 0.82 | 46,256,570.33 | 0.69 | 16.79 | 无重大变化 |
| 存货 | 1,124,552,006.13 | 17.15 | 971,750,238.27 | 14.45 | 15.72 | 无重大变化 |
| 合同资产 | 569,173,175.92 | 8.68 | 621,582,042.27 | 9.24 | -8.43 | 无重大变化 |
| 其他流动资产 | 106,010,529.93 | 1.62 | 44,478,015.39 | 0.66 | 138.34 | 主要系本期未贴现的应收关联方信用证增加所致 |
| 长期股权投资 | 614,556,470.95 | 9.37 | 623,746,047.11 | 9.27 | -1.47 | 无重大变化 |
| 其他非流动金融资产 | 130,685,355.83 | 1.99 | 161,405,903.77 | 2.40 | -19.03 | 无重大变化 |
| 投资性房地产 | 498,237,831.60 | 7.60 | 505,567,984.08 | 7.52 | -1.45 | 无重大变化 |
| 固定资产 | 52,528,590.44 | 0.80 | 59,744,788.74 | 0.89 | -12.08 | 无重大变化 |
| 使用权资产 | 25,344,535.07 | 0.39 | 31,955,536.44 | 0.48 | -20.69 | 主要系本期部分办公场地退租及资产折旧增加所致 |
| 无形资产 | 13,976,790.58 | 0.21 | 16,045,224.29 | 0.24 | -12.89 | 无重大变化 |
| 短期借款 | 1,356,316,207.37 | 20.69 | 1,299,198,376.63 | 19.32 | 4.40 | 无重大变化 |
| 应付票据 | 10,325,000.00 | 0.16 | 80,000,000.00 | 1.19 | -87.09 | 主要系子公司齐普生票据到期承兑付款所致 |
| 应付账款 | 555,111,145.25 | 8.47 | 496,696,539.72 | 7.38 | 11.76 | 无重大变化 |
| 合同负债 | 350,638,618.85 | 5.35 | 353,529,365.33 | 5.26 | -0.82 | 无重大变化 |
| 应付职工薪酬 | 106,301,610.70 | 1.62 | 190,412,776.04 | 2.83 | -44.17 | 主要系本期支付上年计提奖金及本期减少计提绩效奖金所致 |
| 其他应付款 | 137,584,687.98 | 2.10 | 80,714,373.88 | 1.20 | 70.46 | 主要系本期计提2023年应付普通股股利所致 |
| 租赁负债 | 13,798,970.57 | 0.21 | 18,544,915.44 | 0.28 | -25.59 | 主要系本期部分办公场地退租所致 |
其他说明无
2. 境外资产情况
√适用 □不适用
(1) 资产规模
其中：境外资产111,936,461.73（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为1.71%。
(2) 境外资产占比较高的相关说明
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 3,150,431.93 | 银行承兑汇票保证金 |
| 货币资金 | 31,467.75 | 信用证保证金 |
| 货币资金 | 23,315,225.38 | 履约及保函保证金 |
| 合计 | 26,497,125.06 |
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
一、 权益工具投资情况
1． 非交易性权益工具投资情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海国君创投证鋆一号股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,433,456.15 | 5,433,456.15 |
| 山西同仁股权投资合伙企业（有限合伙） | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 深圳市联影医疗数据服务有限公司 | 9,456,834.51 | 9,456,834.51 |
| 河北信创达物联网科技有限公司 | 431,464.57 | 431,464.57 |
| 证通股份有限公司 | 37,199,910.52 | 37,199,910.52 |
| 广东全塑联科技有限公司 | 767,872.21 | 767,872.21 |
| 合计 | 57,289,537.96 | 57,289,537.96 |
2． 交易性权益工具投资情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 上海君昊虹石创业投资中心（有限合伙） | 47,388,136.26 | 47,388,136.26 |
| 深圳粤十互联网科技有限公司 | 515,354.84 | 515,354.84 |
| 四川美好明天科技有限公司 | 570,451.87 | 570,451.87 |
| 深圳市金证基石产业科技有限公司 | 370,042.99 | 370,042.99 |
| 深圳市兴链人居科技有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 合计 | 50,343,985.96 | 50,343,985.96 |
二、对外长期股权投资情况
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 3,436,522.95 | -650,953.00 | 2,785,569.95 | ||||||||
| 广州佳时达软件股份有限公司 | 6,985,334.46 | ||||||||||
| 深圳星网信通科技股份有限公司 | 70,972,459.18 | -796,455.96 | -8,014.22 | 70,167,989.00 | |||||||
| 深圳金证文体科技有限公司 | 2,323,259.16 | -90,737.38 | 2,232,521.78 | ||||||||
| 武汉无线飞翔科技有限公司 | 5,514,127.31 | -10,103.09 | 42,374.41 | 5,546,398.63 | |||||||
| 优品财富管理股份有限公司 | 92,667,178.76 | 678,900.17 | 93,346,078.93 | ||||||||
| 深圳市科盾科技有限公司 | 4,510,195.50 | -28,616.87 | 4,481,578.63 | ||||||||
| 深圳市金证优智科技有限公司 | 14,101,155.77 | -1,517,580.76 | 12,583,575.01 | 3,899,028.13 | |||||||
| 港融科技有限公司 | 122,793,332.64 | 937,380.34 | 123,730,712.98 | ||||||||
| 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 9,322,962.40 | -4,740,714.33 | 4,582,248.07 | ||||||||
| 珠海金智维信息科技有限公司 | 134,428,880.86 | -2,706,606.02 | -4,296.21 | 131,717,978.63 | |||||||
| 四川妥妥递科技有限公司 | 4,796,388.55 | -175,729.69 | 4,620,658.86 | ||||||||
| 捷利交易宝金融科技有限公司 | 53,930,185.38 | -1,184,027.93 | 505,488.90 | 1,948,913.55 | 51,302,732.80 | ||||||
| 弈酷软件（深圳）有限公司 | 16,668,674.84 | -344,253.17 | 16,324,421.67 | ||||||||
| 香港卓信科技有限公司 | 61,089,435.82 | -682,686.35 | 60,406,749.47 | ||||||||
| 深圳市淘金智投科技有限公司 | 6,000,000.00 | -925,220.65 | 5,074,779.35 | ||||||||
| 山东晶芯能源科技有限公司 | 190,335.33 | -190,335.33 | |||||||||
| 贵州中融信应收账款交易中心有限公司 | 4,277,129.19 | ||||||||||
| 广东塑小满技术有限公司 | 1,956,836.63 | ||||||||||
| 杭州金证引擎国际科技有限公司 | 72,811.22 | ||||||||||
| 广东智慧城市金服科技有限公司 | 153,341.83 | 153,341.83 | |||||||||
| 上海博科维实业有限公司 | 3,047,574.31 | -30,505.03 | 3,017,069.28 | ||||||||
| 深圳金证数智科技有限公司 | 4,097,922.36 | -14,167.16 | 1,225,000.00 | 2,858,755.20 | |||||||
| 深圳太古计算机系统有限公司 | 2,664,314.61 | -12,130.40 | 2,652,184.21 | ||||||||
| 深圳市金证丝路数字科技有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | |||||||||
| 深圳市给力乒乓球俱乐部有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||||||
| 杭州金证智付科技有限公司 | 1,370,158.90 | 1,370,158.90 | |||||||||
| 贵州玖引擎科技有限公司 | 6,525,302.23 | -65,395.56 | 6,459,906.67 | ||||||||
| 深圳金证淘车科技有限公司 | 1,439,330.64 | -86,474.41 | 1,352,856.23 | ||||||||
| 福建海融海丝电子商务有限公司 | 5,942,428.61 | -113,598.17 | 5,828,830.44 | ||||||||
| 深圳恒通云数字科技有限公司 | 170,442.91 | -170,442.91 | |||||||||
| 北京金证引擎科技有限公司 | 1,590,136.26 | -330,761.83 | 1,259,374.43 | ||||||||
| 四川金证智税科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | |||||||||
| 小计 | 623,746,047.11 | 6,700,000.00 | -13,251,215.49 | 493,178.47 | 42,374.41 | 3,173,913.55 | 614,556,470.95 | 17,191,139.63 | |||
| 合计 | 623,746,047.11 | 6,700,000.00 | -13,251,215.49 | 493,178.47 | 42,374.41 | 3,173,913.55 | 614,556,470.95 | 17,191,139.63 |
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(1).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 资产类别 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售/赎回金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 信托产品 | 20,018,986.30 | -18,986.30 | 20,000,000.00 | |||||
| 私募基金 | 50,307,734.23 | 109,864.02 | 50,417,598.25 | |||||
| 其他 | 985,405,907.48 | -2,408,512.15 | 812,400,000.00 | 699,230,150.00 | 1,096,167,245.33 | |||
| 合计 | 1,055,732,628.01 | -2,317,634.43 | 812,400,000.00 | 719,230,150.00 | 1,146,584,843.58 |
证券投资情况
□适用 √不适用
证券投资情况的说明
□适用 √不适用
私募基金投资情况
√适用 □不适用
2023 年12月12日，公司召开第八届董事会2023年第三次会议，审议通过《关于调整认购私募证券投资基金产品金额的议案》，截至2024年6月，公司共认购5,000 万元世纪弘金2号私募证券投资基金份额。根据证券市场变化情况、基金产品的投资情况以及公司资金管理需要，公司调整认购世纪弘金2号私募证券投资基金产品金额，由10,000万元调整为5,000万元，具体内容详见公司披露的《关于使用闲置自有资金认购私募证券投资基金份额的进展公告》（公告编号：
2023-079）。
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要子公司情况：
单位：万元
| 子公司名称 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 信息技术 | 25,000.00 | 159,301.36 | 58,735.75 | 853.75 |
| 金证科技（上海）有限公司 | 信息技术 | 20,000.00 | 2,337.54 | 1,559.21 | -892.63 |
| 金证金融科技（北京）有限公司 | 信息技术 | 30,000.00 | 41,418.43 | 27,292.26 | -2,383.68 |
| 成都金证信息技术有限公司 | 信息技术 | 20,000.00 | 18,407.56 | 18,153.22 | -36.51 |
| 南京金证信息技术有限公司 | 信息技术 | 13,605.00 | 39,274.69 | 12,371.65 | 191.90 |
| 金证财富南京科技有限公司 | 信息技术 | 3,716.47 | 46,428.14 | 18,631.57 | 261.44 |
| 深圳市金微蓝技术有限公司 | 信息技术 | 3,703.70 | 12,445.53 | 8,395.88 | -1,232.65 |
| 杭州金证引擎科技有限公司 | 信息技术 | 3,000.00 | 16,875.55 | 4,299.06 | -1,369.51 |
| 深圳市睿服科技有限公司 | 信息技术 | 3,300.00 | 29,271.86 | 8,945.94 | 52.66 |
2、单个子公司净利润或单个参股公司的投资收益占合并净利润10%以上的情况：
单位：万元
| 公司名称 | 主要业务 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | 归属于上市公司股东的净利润 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 信息技术 | 127,678.69 | 1,027.98 | 853.75 | 853.75 |
| 金证科技（上海）有限公司 | 信息技术 | 1,933.48 | -892.62 | -892.63 | -892.63 |
| 金证金融科技（北京）有限公司 | 信息技术 | 18,893.81 | -2,419.83 | -2,383.68 | -2,383.68 |
3、本年度内公司投资收益占公司净利润比例达50%以上，投资收益中占比在10%以上的股权投资项目情况：无
说明：
1、表格列示的子公司为公司直接控制的主要一级子公司，相关财务数据为各子公司合并财务报表数据。详见第十节财务报告附注十、1“在子公司中的权益”；
2、报告期内，对公司合并经营业绩有重大影响的子公司或参股公司业绩未出现大幅波动。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、 其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
行业技术升级风险。 对于金融 IT 企业来说，技术及产品开发是核心竞争要素。如果不能及时跟踪技术的发展升级，或者不能及时将储备技术开发成符合市场需求的新产品，公司可能会在新一轮竞争中丧失已有优势。
应对举措：针对上述风险，公司将保持灵活的市场需求反应体系，继续加大在基础技术和产品开发上的投入，推动技术与产品一体化管理。
人力成本上升风险。 软件企业的人才竞争非常激烈，随着规模及业务量的不断扩大，公司将面临人力资源成本上升、技术人员和核心业务骨干缺乏的风险。
应对举措：公司将持续优化人力资源管理工作，控制人力成本上升风险。同时继续开展对人才的激励措施，留住核心人才。
下游行业周期风险。公司核心业务为证券 IT，下游证券行业具有明显的周期性。资本市场低迷时期，证券客户经营压力增加，可能削减或延后其 IT 投入。上述情况可能对公司的业务发展、财务状况造成不利影响。
应对举措：公司在立足证券 IT 的同时，通过对大金融 IT 行业领域的拓展和产品线的扩充，积极应对下游行业周期风险。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 2024-04-03 | www.sse.com.cn | 2024-04-04 | 会议审议通过《关于为全资子公司深圳市齐普生科技股份有限公司提供担保的议案》 |
| 2023年年度股东大会 | 2024-05-21 | www.sse.com.cn | 2024-05-22 | 会议审议通过《2023年度公司董事会工作报告》《2023年度公司监事会工作报告》《关于公司2023年年度报告及摘要的议案》《2023年度公司财务决算报告》《2023年度公司利润分配的预案》《关于公司2023年度董事及高级管理人员薪酬的议案》《关于公司2023年度监事薪酬的议案》《关于公司聘请2024年财务审计机构及内部控制审计机构的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
一、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况（截至2024年6月30日）
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 李结义 | 总裁 | 离任 |
| 王清若 | 总裁 | 聘任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
基于加快公司高级管理人员职业化进程的考虑，公司董事长、总裁李结义先生提交辞职报告，申请辞去公司总裁职务。在辞去总裁职务后，李结义先生将仍担任公司董事长职务，集中精力专注于公司发展战略以及董事长相关职责的履行，以更好地推动公司的长远规划和整体发展。公司于2024年4月18日召开第八届董事会2024年第二次会议，审议通过《关于聘任公司总裁的议案》，根据相关规定结合公司实际经营管理需要，经公司董事长李结义先生提名，并经董事会提名委员会审核，董事会同意聘任王清若先生担任公司总裁，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期届满为止。
二、 利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数(元)（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
| 公司2024年半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。 | |
三、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 2022年6月13日，公司召开第七届董事会2022年第八次会议和第七届监事会2022年第五次会议，分别审议通过了《关于公司2022年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》及相关事项的议案，公司独立董事对2022年股票期权激励计划发表了同意的独立意见，公司监事会发表了核查意见。 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 公告编号：2022-052 |
| 2022年6月14日起至2022年6月23日，公司对激励对象的姓名和职务在公司网站进行了公示，在公示期内，公司监事会未收到任何组织或个人对拟激励对象提出的异议。 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 公告编号：2022-059 |
| 2022年6月30日，公司对本次激励计划相关内幕信息知情人及激励对象在本次激励计划草案公告前6个月买卖公司股票的情况进行自查，未发现本次激励计划的内幕信息知情人利用公司本次激励计划有关内幕信息进行公司股票交易或泄露本次激励计划有关内幕信息的情形。 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 公告编号：2022-062 |
| 2022年6月30日，公司召开2022年第五次临时股东大会，审议通过了《关于公司2022年股票期权激励计划（草案）及其摘要的议案》等议案。 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 公告编号：2022-063 |
| 2022年7月6日，公司召开第七届董事会2022年第九次会议，审议通过了《关于向2022年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，公司独立董事发表了同意的独立意见，监事会发表了核查意见。 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 公告编号：2022-066 |
| 2022年7月21日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成本次股权激励计划首次授予股票期权的授予登记工作。 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 公告编号：2022-067 |
| 2023年6月9日，公司召开第七届董事会2023年第四次会议、第七届监事会2023年第三次会议，审议通过了《关于2022年股票期权激励计划行权价格调整的议案》《关于2022年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，根据《激励计划》的相关规定，因公司2022年度分红对行权价格进行调整，由8.20元/股调整至8.144元/股；同意符合条件的激励对象办理股票期权第一个行权期自主行权。本次符合行权条件的激励对象共40名，可申请行权的股票期权数量为546万份。 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 公告编号：2023-032、2023-033 |
| 2023年6月30日，公司披露《关于2022年股票期权激励计划第一个行权期自主行权实施公告》。公司2022年股票期权激励计划第一个行权期采用自主行权模式，可行权股票期权数量为546万份，行权期为2023年7月6日至2024年7月5日。 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 公告编号：2023-041 |
| 2023年10月10日，公司披露《关于2022年股票期权激励计划2023年第三季度自主行权结果暨股份变动的公告》。截至2023年9月30日，公司2022年股票期权激励计划第一个行权期行权且完成过户登记的股份为318万股，占第一个行权期可行权股票期权总量58.24%。 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 公告编号：2023-065 |
| 2024年1月3日，公司披露《关于2022年股票期权激励计划2023年第四季度自主行权结果暨股份变动的公告》。截至2023年12月31日，公司2022年股票期权激励计划第一个行权期行权且完成过户登记的股份为427万股，占第一个行权期可行权股票期权总量78.21%。 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 公告编号：2024-001 |
| 2024年4月2日，公司披露《关于2022年股票期权激励计划2024年第一季度自主行权结果暨股份变动的公告》。截至2024年3月31日，公司2022年股票期权激励计划第一个行权期行权且完成过户登记的股份为433万股，占第一个行权期可行权股票期权总量79.30%。 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 公告编号：2024-017 |
| 2024年7月3日，公司披露《关于2022年股票期权激励计划2024年第二季度自主行权结果暨股份变动的公告》。截至2024年6月30日，公司2022年股票期权激励计划第一个行权期行权且完成过户登记的股份为546万股，占第一个行权期可行权股票期权总量100%，激励对象已全部行权完毕。 | 上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn） 公告编号：2024-035 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用 □不适用
1. 因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
√适用 □不适用
公司是金融IT企业，主要为证券、银行、基金、保险、信托、期货、交易所、登记公司、理财公司等金融行业客户提供系统软件开发、搭建、维护以及软件产品出售等服务。公司主要以技术人员进行软件开发、系统集成、建安工程建设，公司能耗主要为电能，不涉及环境污染事项。
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有 | 承诺期限 | 是否及时严格 | 如未能及时履行应说 | 如未能及时履行应说 |
| 型 | 履行期限 | 履行 | 明未完成履行的具体原因 | 明下一步计划 | |||||
| 与股改相关的承诺 | |||||||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | |||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | |||||||||
| 与首次公开发行相关的承诺 | |||||||||
| 与再融资相关的承诺 | 其他 | 金证股份 | 不将募集资金直接或变相用于类金融业务。在本次募集资金使用完毕前或募集资金到位36个月内，不再新增对类金融业务的资金投入（包含增资、借款、担保等各种形式的资金投入）。 | 2020/ 8/25 | 是 | 2020/8/25至募集资金使用完毕 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 与股权激励相关的承诺 | 其他 | 金证股份 | 公司承诺不为激励对象依激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。 | 2022/ 6/14 | 是 | 2022/6/14至计划结束 | 是 | 不适用 | 不适用 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | |||||||||
| 其他承诺 | 其他 | 赵剑 | 赵剑先生因窗口期减持行为，承诺积极采取措施减少影响，具体如下： 1、上缴差额所得336,732元（已完成）；2、大幅降低减持规模，继续减持上限不超过300万股并尽快结束减持计划（已完成）；3、在减持计划结束且在法定短线交易期限过后，尽快启动回购计划，并在6个月通过二级市场回购窗口期减持的102.04万股（已完成）；4、在回购计划结束之日起12个月内，不减持其所持有的公司股票（履行中）。 | 2023/ 3/21 | 是 | 2023/3/21至2025/5/9 | 是 | 不适用 | 不适用 |
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
√适用 □不适用
公司持股5%以上股东、董事赵剑先生及其一致行动人玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元科新119号私募证券投资基金在2021年3月25日至2022年9月9日期间，合计持有公司的股份比例累计减少1.08%，但未按规定及时履行公告义务。赵剑先生于2024年1月收到上海证券交易所予以监管警示的监管措施和深圳证监局出具警示函的监管措施。公司将督促相关人员严格遵守持股变动相关规则，认真履行信息披露义务，杜绝此类事情再次发生。
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 万元币种： 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 主债务情况 | 担保物（如有） | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 反担保情况 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 212,300.00 | ||||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 139,900.00 | ||||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 139,900.00 | ||||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 37.02 | ||||||||||||||
| 其中： | |||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |||||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | |||||||||||||||
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |||||||||||||||
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | |||||||||||||||
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |||||||||||||||
| 担保情况说明 | |||||||||||||||
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、募集资金使用进展说明
√适用 □不适用
(一) 募集资金整体使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 募集资金到位时间 | 募集资金总额 | 扣除发行费用后募集资金净额（1）（注） | 招股书或募集说明书中募集资金承诺投资总额（2） | 超募资金总额（3）=（1）-（2） | 截至报告期末累计投入募集资金总额（4） | 其中：截至报告期末超募资金累计投入总额 （5） | 截至报告期末募集资金累计投入进度（%）(6)＝(4)/(1) | 截至报告期末超募资金累计投入进度（%）(7)＝(5)/(3) | 本年度投入金额（8） | 本年度投入金额占比（%）（9）=(8)/(1) | 变更用途的募集资金总额 |
| 向特定对象发行股票 | 2021年3月5日 | 100,133.82 | 99,867.34 | 99,867.34 | 74,967.54 | 75.07 | 13,037.88 | 13.06 | 75,968.47 | |||
| 合计 | / | 100,133.82 | 99,867.34 | 99,867.34 | 74,967.54 | 75.07 | 13,037.88 | 13.06 | 75,968.47 |
注：“扣除发行费用后募集资金净额”包括2020年非公开发行股票扣除发行费用后募集资金净额98,478.73万元，以及至2022年募投项目变更前产生的利息1,388.61万元。
(二) 募投项目明细
√适用 □不适用
1、 募集资金明细使用情况
√适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金来源 | 项目名称 | 项目性质 | 是否为招股书或者募集说明书中的承诺投资项目 | 是否涉及变更投向 | 募集资金计划投资总额 (1) | 本年投入金额 | 截至报告期末累计投入募集资金总额（2） | 截至报告期末累计投入进度（%） (3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 是否已结项 | 投入进度是否符合计划的进度 | 投入进度未达计划的具体原因 | 本年实现的效益 | 本项目已实现的效益或者研发成果 | 项目可行性是否发生重大变化，如是，请说明具体情况 | 节余金额 |
| 向特定对象发行股票 | 券商资产负债管理整体解决方案项目 | 研发 | 是 | 是，此项目取消 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 注1 | ||||||
| 向特定对象发行股票 | 券商重资本业务一体化解决方案项目 | 研发 | 是 | 是，此项目取消 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 注1 | ||||||
| 向特定对象发行股票 | 大资管业务一体化解决方案项目 | 研发 | 是 | 是，此项目取消 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 注1 | ||||||
| 向特定对象发行股票 | 金融云平台项目 | 研发 | 是 | 是，此项目取消 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 注1 | ||||||
| 向特定对象发行股票 | 分布式交易技术实验室建设项目 | 研发 | 是 | 是，此项目取消 | 83.87 | 83.87 | 100.00 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 注1 | |||
| 向特定对象发行股票 | 补充流动资金及偿还银行贷款 | 补流还贷 | 是 | 否 | 23,815.00 | 23,815.00 | 100.00 | 是 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 否 | |||
| 向特定对象发行股票 | 证券信创项目 | 研发 | 否 | 是，此项目为新项目 | 51,091.62 | 8,607.04 | 34,589.98 | 67.70 | 2025年6月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 否 | |
| 向特定对象发 | 开放云原生微服务平台项目 | 研发 | 否 | 是，此项目为新 | 6,717.16 | 1,153.18 | 4,637.37 | 69.04 | 2025年6月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 否 |
| 行股票 | 项目 | |||||||||||||||
| 向特定对象发行股票 | 低代码开发平台项目 | 研发 | 否 | 是，此项目为新项目 | 3,653.06 | 616.16 | 2,471.20 | 67.65 | 2025年6月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 否 | |
| 向特定对象发行股票 | 产业链数字化服务平台项目 | 研发 | 否 | 是，此项目为新项目 | 7,905.14 | 1,447.99 | 5,316.32 | 67.25 | 2025年6月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 否 | |
| 向特定对象发行股票 | 区块链创新平台项目 | 研发 | 否 | 是，此项目为新项目 | 3,050.73 | 571.95 | 1,980.00 | 64.90 | 2025年6月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 否 | |
| 向特定对象发行股票 | 银行财管服务一体化项目 | 研发 | 否 | 是，此项目为新项目 | 3,550.76 | 641.56 | 2,073.80 | 58.40 | 2025年6月 | 否 | 是 | 不适用 | 不适用 | 无 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | / | 99,867.34 | 13,037.88 | 74,967.54 | 75.07 | / | / | / | / | / | / | / |
注1：鉴于原募投项目的市场环境出现波动，市场发展及需求状况不及预期，公司于2022年3月25日召开第七届董事会2022年第三次会议审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，于2022年4月22日召开第七届董事会2022年第五次会议审议通过了《关于调整<关于变更募集资金用途的议案>相关内容的议案》，决定对原募投项目进行调整：将“券商资产负债管理整体解决方案项目”、“券商重资本业务一体化解决方案项目”、“大资管业务一体化解决方案项目”、“金融云平台项目、“分布式交易技术实验室建设项目”变更为“证券信创项目”、“开放云原生微服务平台项目”、“低代码开发平台项目”、“产业链数字化服务平台项目”、“区块链创新平台项目”及“银行财管服务一体化项目”六个项目，该事项已经公司2022年第三次临时股东大会审议通过。
2、 超募资金明细使用情况
□适用 √不适用
(三) 报告期内募投变更或终止情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内募集资金使用的其他情况
1、 募集资金投资项目先期投入及置换情况
□适用 √不适用
2、 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
√适用 □不适用
公司于2023年8月28日召开第七届董事会2023年第六次会议及第七届监事会2023年第四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设的资金需求的前提下，使用不超过21,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过12个月。使用期限届满前，该部分资金将及时归还至募集资金专项账户。公司已于2024年8月23日将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金21,000万元归还至募集资金专用账户。
3、 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
十三、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
（一）2024年度“提质增效重回报”行动方案
为深入贯彻党的二十大和中央金融工作会议精神，落实国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》要求，积极响应上海证券交易所《关于开展沪市公司“提质增效重回报”专项行动的倡议》，推动公司高质量发展和投资价值提升，保护投资者尤其是中小投资者合法权益，公司结合发展战略和实际经营情况制定了2024年度“提质增效重回报”行动方案。具体措施包括：（1）聚焦主营业务，提质增效；（2）坚持推动技术创新，提升核心竞争力；（3）高度重视投资者回报，坚持价值创造；（4）加强投资者沟通，传递公司投资价值；（5）坚持规范运作，夯实高质量发展基础。
具体内容详见公司2024年6月25日披露的《关于2024年度“提质增效重回报”行动方案的公告》（公告编号：2024-033）。
（二）回购公司股份方案
2024年7月12日，公司收到董事长李结义先生《关于提议回购公司股份的函》。为践行维护公司全体股东利益，推动公司“提质增效重回报”行动方案落实，基于对公司未来持续稳定发展的信心和对公司价值的认可，李结义先生提议公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股（A股）股票，具体内容详见公司2024年7月13日披露的《关于收到董事长提议回购公司股份的提示性公告》（公告编号：2024-037）。公司于2024年7月22日召开了第八届董事会2024年第四次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购价格不超过12元/股，回购资金总额不低于人民币2,000万元（含），且不超过人民币3,000万元（含），回购期限为自公司董事会审议通过回购股份方案之日起6个月内。具体内容详见公司2024年7月23日披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-040）及2024年7月24日披露的《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2024-042）。截至本公告披露日，公司本次通过集中竞价交易方式已累计回购股份数量为2,193,600股，占公司总股本的0.23%，回购最高价格9.57元/股，回购最低价格8.99元/股，回购均价9.27元/股，使用资金总额20,335,662元（不含交易费用）。
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（+，-） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2、国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、其他内资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 其中：境内非国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 境内自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 二、无限售条件流通股份 | 945,085,005 | 100.00 | 0 | 0 | 0 | 1,190,000 | 1,190,000 | 946,275,005 | 100.00 |
| 1、人民币普通股 | 945,085,005 | 100.00 | 0 | 0 | 0 | 1,190,000 | 1,190,000 | 946,275,005 | 100.00 |
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 三、股份总数 | 945,085,005 | 100.00 | 0 | 0 | 0 | 1,190,000 | 1,190,000 | 946,275,005 | 100.00 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
2023年6月9日，公司第七届董事会2023年第四次会议、第七届监事会2023年第三次会议审议通过了《关于2022年股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》，同意符合条件的激励对象办理股票期权第一个行权期自主行权。本次符合行权条件的激励对象共40名，可行权的股票期权数量为546万份。2024年1月1日至2024年6月30日，公司2022年股票期权激励计划第一个行权期累计行权且完成股份过户登记数量为119万股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 78,756 |
| 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 李结义 | 0 | 84,566,270 | 8.94 | 0 | 质押 | 25,000,000 | 境内自然人 |
| 杜宣 | 0 | 76,116,433 | 8.04 | 0 | 质押 | 13,125,000 | 境内自然人 |
| 赵剑 | 1,020,400 | 71,028,638 | 7.51 | 0 | 质押 | 47,500,000 | 境内自然人 |
| 徐岷波 | -5,538,200 | 47,254,221 | 4.99 | 0 | 质押 | 30,430,000 | 境内自然人 |
| 香港中央结算有限公司 | 71,182 | 18,008,381 | 1.90 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元科新119号私募证券投资基金 | 0 | 9,245,800 | 0.98 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
| 陈明福 | 1,930,300 | 7,870,584 | 0.83 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 沈志坤 | -1,062,761 | 5,007,930 | 0.53 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 张振湖 | 0 | 4,800,000 | 0.51 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 |
| 广东善建建设股份有限公司 | 0 | 4,679,500 | 0.49 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
| 种类 | 数量 | ||
| 李结义 | 84,566,270 | 人民币普通股 | 84,566,270 |
| 杜宣 | 76,116,433 | 人民币普通股 | 76,116,433 |
| 赵剑 | 71,028,638 | 人民币普通股 | 71,028,638 |
| 徐岷波 | 47,254,221 | 人民币普通股 | 47,254,221 |
| 香港中央结算有限公司 | 18,008,381 | 人民币普通股 | 18,008,381 |
| 玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元科新119号私募证券投资基金 | 9,245,800 | 人民币普通股 | 9,245,800 |
| 陈明福 | 7,870,584 | 人民币普通股 | 7,870,584 |
| 沈志坤 | 5,007,930 | 人民币普通股 | 5,007,930 |
| 张振湖 | 4,800,000 | 人民币普通股 | 4,800,000 |
| 广东善建建设股份有限公司 | 4,679,500 | 人民币普通股 | 4,679,500 |
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 报告期末，公司回购专用证券账户持有10,007,526股，占公司报告期末总股本的1.06%。 | ||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1、玄元私募基金投资管理（广东）有限公司－玄元科新119号私募证券投资基金与赵剑先生为一致行动人。 2、公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 | ||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 不适用 | ||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况（截至2024年6月30日）
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
| 赵剑 | 董事 | 70,008,238 | 71,028,638 | 1,020,400 | 二级市场增持 |
| 徐岷波 | 董事 | 52,792,421 | 47,254,221 | -5,538,200 | 二级市场减持 |
| 吴晓琳 | 高级副总裁 | 220,000 | 520,000 | 300,000 | 股票期权行权 |
| 王海航 | 高级副总裁 | 50,000 | 350,000 | 300,000 | 股票期权行权 |
| 张海龙 | 高级副总裁 | 240,000 | 440,000 | 200,000 | 股票期权行权 |
| 钟桂全 | 高级副总裁 | 0 | 180,000 | 180,000 | 股票期权行权 |
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况（截至2024年6月30日）
√适用 □不适用
单位：万股
| 姓名 | 职务 | 期初持有股票期权数量 | 报告期新授予股票期权数量 | 报告期内可行权股份 | 报告期股票期权行权股份 | 期末持有股票期权数量 |
| 王清若 | 高管 | 70 | 0 | 0 | 0 | 70 |
| 吴晓琳 | 高管 | 100 | 0 | 30 | 30 | 70 |
| 王海航 | 高管 | 100 | 0 | 30 | 30 | 70 |
| 张海龙 | 高管 | 90 | 0 | 20 | 20 | 70 |
| 殷明 | 高管 | 70 | 0 | 0 | 0 | 70 |
| 周志超 | 高管 | 70 | 0 | 0 | 0 | 70 |
| 钟桂全 | 高管 | 60 | 0 | 18 | 18 | 42 |
| 合计 | / | 560 | 0 | 98 | 98 | 462 |
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位： 深圳市金证科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 1,237,851,112.83 | 1,589,226,763.33 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 七、2 | 958,609,949.79 | 837,037,186.28 |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 七、4 | 2,336,089.97 | 11,517,276.84 |
| 应收账款 | 七、5 | 881,259,418.94 | 907,628,497.89 |
| 应收款项融资 | 七、7 | 24,244,464.58 | 33,778,775.74 |
| 预付款项 | 七、8 | 84,318,148.79 | 93,872,855.36 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、9 | 54,022,460.08 | 46,256,570.33 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 七、10 | 1,124,552,006.13 | 971,750,238.27 |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | 七、6 | 569,173,175.92 | 621,582,042.27 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 七、13 | 106,010,529.93 | 44,478,015.39 |
| 流动资产合计 | 5,042,377,356.96 | 5,157,128,221.70 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 七、17 | 614,556,470.95 | 623,746,047.11 |
| 其他权益工具投资 | 七、18 | 57,289,537.96 | 57,289,537.96 |
| 其他非流动金融资产 | 七、19 | 130,685,355.83 | 161,405,903.77 |
| 投资性房地产 | 七、20 | 498,237,831.60 | 505,567,984.08 |
| 固定资产 | 七、21 | 52,528,590.44 | 59,744,788.74 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 七、25 | 25,344,535.07 | 31,955,536.44 |
| 无形资产 | 七、26 | 13,976,790.58 | 16,045,224.29 |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 9,532,232.86 | 5,438,441.11 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | 七、27 | 50,365,036.62 | 50,365,036.62 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 17,924,487.22 | 20,798,557.34 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 40,847,393.03 | 36,255,936.56 |
| 其他非流动资产 | 七、30 | 2,492,431.54 | 604,163.88 |
| 非流动资产合计 | 1,513,780,693.70 | 1,569,217,157.90 | |
| 资产总计 | 6,556,158,050.66 | 6,726,345,379.60 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 七、32 | 1,356,316,207.37 | 1,299,198,376.63 |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 七、35 | 10,325,000.00 | 80,000,000.00 |
| 应付账款 | 七、36 | 555,111,145.25 | 496,696,539.72 |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 七、38 | 350,638,618.85 | 353,529,365.33 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、39 | 106,301,610.70 | 190,412,776.04 |
| 应交税费 | 七、40 | 31,778,768.90 | 45,735,221.46 |
| 其他应付款 | 七、41 | 137,584,687.98 | 80,714,373.88 |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 58,996,048.74 | 2,820,000.00 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、43 | 12,660,910.69 | 24,834,035.22 |
| 其他流动负债 | 七、44 | 72,403,493.36 | 85,717,671.24 |
| 流动负债合计 | 2,633,120,443.10 | 2,656,838,359.52 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、45 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、47 | 13,798,970.57 | 18,544,915.44 |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 七、51 | 4,641,577.50 | 3,569,603.08 |
| 递延所得税负债 | 七、29 | 13,016,006.13 | 14,418,770.31 |
| 其他非流动负债 | 七、52 | 613,210.41 | 613,210.41 |
| 非流动负债合计 | 42,069,764.61 | 47,146,499.24 | |
| 负债合计 | 2,675,190,207.71 | 2,703,984,858.76 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、53 | 946,275,005.00 | 945,085,005.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、55 | 1,253,549,369.81 | 1,243,054,990.42 |
| 减：库存股 | 七、56 | 99,977,357.84 | 99,977,357.84 |
| 其他综合收益 | 七、57 | 5,685,023.30 | 4,291,844.83 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 七、59 | 211,892,132.77 | 211,892,132.77 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、60 | 1,461,555,544.73 | 1,598,548,251.77 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 3,778,979,717.77 | 3,902,894,866.95 | |
| 少数股东权益 | 101,988,125.18 | 119,465,653.89 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,880,967,842.95 | 4,022,360,520.84 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 6,556,158,050.66 | 6,726,345,379.60 | |
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：周志超 会计机构负责人：鲁丹
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位：深圳市金证科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 629,130,141.79 | 1,075,946,079.02 | |
| 交易性金融资产 | 889,547,408.62 | 831,228,948.89 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十九、1 | 220,196,095.63 | 171,574,504.21 |
| 应收款项融资 | 860,829.14 | ||
| 预付款项 | 4,895,301.21 | 6,203,513.17 | |
| 其他应收款 | 十九、2 | 89,129,667.19 | 59,875,456.54 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 57,723,695.45 | 33,180,000.00 | |
| 存货 | 295,501,888.80 | 216,510,818.28 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | 473,191,327.69 | 516,953,055.94 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 85,850,486.33 | 108,916,875.18 | |
| 其他流动资产 | 583,121,518.13 | 399,708,856.94 | |
| 流动资产合计 | 3,271,424,664.53 | 3,386,918,108.17 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十九、3 | 1,996,280,798.26 | 2,003,280,586.45 |
| 其他权益工具投资 | 56,521,665.75 | 56,521,665.75 | |
| 其他非流动金融资产 | 80,341,369.87 | 111,061,917.81 | |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 39,949,889.14 | 43,255,910.19 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 64,166,520.64 | 65,667,804.80 | |
| 无形资产 | 13,016,043.88 | 14,476,159.71 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 9,532,232.86 | 5,438,441.11 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,035,402.93 | 5,603,238.46 | |
| 递延所得税资产 | 29,840,556.85 | 26,589,191.77 | |
| 其他非流动资产 | 2,492,431.54 | 604,163.88 | |
| 非流动资产合计 | 2,297,176,911.72 | 2,332,499,079.93 | |
| 资产总计 | 5,568,601,576.25 | 5,719,417,188.10 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 624,327,939.37 | 769,722,073.91 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 10,325,000.00 | ||
| 应付账款 | 350,558,963.14 | 281,099,400.87 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 217,201,306.00 | 202,884,858.11 | |
| 应付职工薪酬 | 44,525,444.01 | 91,548,927.56 | |
| 应交税费 | 16,180,825.13 | 19,453,140.94 | |
| 其他应付款 | 98,203,827.58 | 41,965,578.85 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 56,176,048.74 | ||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,637,016.64 | 9,167,401.29 | |
| 其他流动负债 | 527,609,823.00 | 586,147,700.90 | |
| 流动负债合计 | 1,898,570,144.87 | 2,001,989,082.43 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 58,777,829.67 | 60,437,646.72 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 2,601,577.50 | 569,603.08 | |
| 递延所得税负债 | 15,579,757.68 | 17,074,053.90 | |
| 其他非流动负债 | 613,210.41 | 613,210.41 | |
| 非流动负债合计 | 77,572,375.26 | 78,694,514.11 | |
| 负债合计 | 1,976,142,520.13 | 2,080,683,596.54 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 946,275,005.00 | 945,085,005.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,615,522,173.47 | 1,604,975,247.90 | |
| 减：库存股 | 99,977,357.84 | 99,977,357.84 | |
| 其他综合收益 | 5,685,023.30 | 4,291,844.83 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 208,701,053.88 | 208,701,053.88 | |
| 未分配利润 | 916,253,158.31 | 975,657,797.79 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 3,592,459,056.12 | 3,638,733,591.56 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,568,601,576.25 | 5,719,417,188.10 | |
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：周志超 会计机构负责人：鲁丹
合并利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业总收入 | 七、61 | 2,347,310,768.26 | 2,727,389,212.77 |
| 其中：营业收入 | 2,347,310,768.26 | 2,727,389,212.77 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,446,336,762.71 | 2,708,576,775.01 | |
| 其中：营业成本 | 七、61 | 1,887,341,567.88 | 2,138,996,679.35 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、62 | 12,676,533.96 | 12,010,677.24 |
| 销售费用 | 七、63 | 82,340,816.89 | 99,151,129.13 |
| 管理费用 | 七、64 | 191,002,685.48 | 185,953,602.01 |
| 研发费用 | 七、65 | 269,262,511.52 | 263,595,580.55 |
| 财务费用 | 七、66 | 3,712,646.98 | 8,869,106.73 |
| 其中：利息费用 | 21,847,122.57 | 18,087,777.86 | |
| 利息收入 | 18,572,561.81 | 13,142,441.54 | |
| 加：其他收益 | 七、67 | 26,856,599.78 | 27,479,946.39 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、68 | 12,667,312.47 | 10,091,712.51 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -13,251,215.49 | -33,388,627.27 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 七、70 | -2,317,634.43 | 10,242,472.68 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、71 | -7,909,598.10 | -9,604,993.96 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、72 | -27,467,851.57 | -6,225,660.06 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、73 | 325,721.33 | 64,435.04 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -96,871,444.97 | 50,860,350.36 | |
| 加：营业外收入 | 七、74 | 312,682.55 | 673,073.90 |
| 减：营业外支出 | 七、75 | 762,123.92 | 397,167.48 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -97,320,886.34 | 51,136,256.78 | |
| 减：所得税费用 | 七、76 | -2,792,247.57 | 285,119.04 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -94,528,638.77 | 50,851,137.74 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -94,528,638.77 | 50,851,137.74 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -80,816,658.30 | 65,602,960.38 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -13,711,980.47 | -14,751,822.64 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 1,393,178.47 | 269,930.67 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 1,393,178.47 | 269,930.67 | |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | 900,000.00 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综 | |||
| 合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | 900,000.00 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | 493,178.47 | 269,930.67 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | 493,178.47 | 269,930.67 | |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | |||
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -93,135,460.30 | 51,121,068.41 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -79,423,479.83 | 65,872,891.05 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | -13,711,980.47 | -14,751,822.64 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.0854 | 0.0697 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.0854 | 0.0688 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0.00 元。公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：周志超 会计机构负责人：鲁丹
母公司利润表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、营业收入 | 十九、4 | 788,613,321.09 | 857,026,741.83 |
| 减：营业成本 | 十九、4 | 494,419,110.77 | 520,858,892.41 |
| 税金及附加 | 4,893,997.74 | 3,070,765.56 | |
| 销售费用 | 22,279,764.27 | 19,290,779.38 | |
| 管理费用 | 104,036,142.54 | 112,168,689.50 | |
| 研发费用 | 224,585,410.56 | 151,717,475.04 | |
| 财务费用 | -7,855,915.20 | -9,280,161.48 | |
| 其中：利息费用 | 10,870,233.48 | 11,836,426.60 | |
| 利息收入 | 18,879,878.39 | 22,266,719.30 | |
| 加：其他收益 | 22,721,282.20 | 18,678,612.71 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十九、5 | 54,511,072.93 | 31,336,073.78 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -12,427,740.02 | -35,126,090.41 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -2,402,088.21 | 12,261,976.70 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -3,704,114.22 | -8,610,790.21 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -23,055,757.38 | -8,320,869.28 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 85,626.64 | 8,630.49 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -5,589,167.63 | 104,553,935.61 | |
| 加：营业外收入 | 131,321.22 | 403,751.29 | |
| 减：营业外支出 | 682,572.76 | 70,180.50 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -6,140,419.17 | 104,887,506.40 | |
| 减：所得税费用 | -2,911,828.43 | -2,737,465.33 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,228,590.74 | 107,624,971.73 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -3,228,590.74 | 107,624,971.73 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 1,393,178.47 | 269,930.67 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 900,000.00 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 900,000.00 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 493,178.47 | 269,930.67 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 493,178.47 | 269,930.67 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -1,835,412.27 | 107,894,902.40 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：周志超 会计机构负责人：鲁丹
合并现金流量表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,641,521,048.31 | 2,805,860,812.32 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 20,867,609.11 | 16,881,485.28 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 65,137,075.80 | 59,274,268.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,727,525,733.22 | 2,882,016,565.96 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,806,839,603.20 | 2,228,385,955.32 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 896,374,090.92 | 992,692,878.62 | |
| 支付的各项税费 | 90,377,296.74 | 80,622,596.36 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、78 | 145,125,482.31 | 151,842,114.38 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,938,716,473.17 | 3,453,543,544.68 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -211,190,739.95 | -571,526,978.72 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 715,334,510.60 | 839,476,278.70 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 37,094,167.36 | 13,598,074.93 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 117,803.78 | 97,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 45,903,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 752,546,481.74 | 899,074,353.63 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,235,694.64 | 8,170,249.42 | |
| 投资支付的现金 | 834,195,508.00 | 1,419,984,880.06 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 七、78 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 840,431,202.64 | 1,428,155,129.48 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -87,884,720.90 | -529,080,775.85 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 10,098,560.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 659,866,767.53 | 1,108,470,814.57 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 56,051,750.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 669,965,327.53 | 1,164,522,564.57 | |
| 偿还债务支付的现金 | 668,165,956.24 | 752,819,224.43 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,023,530.49 | 37,925,853.57 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 3,850,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、78 | 8,673,140.96 | 8,314,339.31 |
| 筹资活动现金流出小计 | 695,862,627.69 | 799,059,417.31 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -25,897,300.16 | 365,463,147.26 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,988,274.27 | -264,662.31 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -322,984,486.74 | -735,409,269.62 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,509,403,037.01 | 1,665,385,538.29 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,186,418,550.27 | 929,976,268.67 | |
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：周志超 会计机构负责人：鲁丹
母公司现金流量表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 836,536,763.41 | 728,221,028.21 | |
| 收到的税费返还 | 19,504,551.34 | 12,054,933.48 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,119,930,893.44 | 812,671,521.67 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,975,972,208.19 | 1,552,947,483.36 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 525,529,788.04 | 538,933,001.67 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 357,185,437.12 | 355,482,588.16 | |
| 支付的各项税费 | 39,094,438.16 | 20,247,618.01 | |
| 支付其他与经营活动有关的 | 1,406,598,512.92 | 740,002,160.85 | |
| 现金 | |||
| 经营活动现金流出小计 | 2,328,408,176.24 | 1,654,665,368.69 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -352,435,968.05 | -101,717,885.33 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 660,280,000.00 | 668,699,000.00 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 52,988,728.61 | 52,448,567.52 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 96,795.76 | 97,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 227,903,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 275,000,000.00 | 445,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 988,365,524.37 | 1,394,147,567.52 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,593,614.17 | 5,606,593.00 | |
| 投资支付的现金 | 711,095,508.00 | 1,396,183,597.70 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 184,635,066.59 | 544,596,062.81 | |
| 投资活动现金流出小计 | 898,324,188.76 | 1,946,386,253.51 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 90,041,335.61 | -552,238,685.99 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 10,098,560.00 | ||
| 取得借款收到的现金 | 236,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 50,051,750.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 10,098,560.00 | 286,051,750.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 176,000,000.00 | 170,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,823,983.34 | 27,313,046.27 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 6,662,593.57 | 3,265,688.55 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 186,486,576.91 | 200,578,734.82 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -176,388,016.91 | 85,473,015.18 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,988,247.95 | -265,085.60 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -436,794,401.40 | -568,748,641.74 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,028,340,681.61 | 1,256,230,010.51 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 591,546,280.21 | 687,481,368.77 | |
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：周志超 会计机构负责人：鲁丹
合并所有者权益变动表
2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 945,085,005.00 | 1,243,054,990.42 | 99,977,357.84 | 4,291,844.83 | 211,892,132.77 | 1,598,548,251.77 | 3,902,894,866.95 | 119,465,653.89 | 4,022,360,520.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 945,085,005.00 | 1,243,054,990.42 | 99,977,357.84 | 4,291,844.83 | 211,892,132.77 | 1,598,548,251.77 | 3,902,894,866.95 | 119,465,653.89 | 4,022,360,520.84 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,190,000.00 | 10,494,379.39 | 1,393,178.47 | -136,992,707.04 | -123,915,149.18 | -17,477,528.71 | -141,392,677.89 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,393,178.47 | -80,816,658.30 | -79,423,479.83 | -13,711,980.47 | -93,135,460.30 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,190,000.00 | 10,420,099.40 | 11,610,099.40 | 84,451.76 | 11,694,551.16 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,190,000.00 | 1,190,000.00 | 1,190,000.00 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 10,420,099.40 | 10,420,099.40 | 84,451.76 | 10,504,551.16 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -56,176,048.74 | -56,176,048.74 | -3,850,000.00 | -60,026,048.74 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -56,176,048.74 | -56,176,048.74 | -3,850,000.00 | -60,026,048.74 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 |
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 74,279.99 | 74,279.99 | 74,279.99 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 946,275,005.00 | 1,253,549,369.81 | 99,977,357.84 | 5,685,023.30 | 211,892,132.77 | 1,461,555,544.73 | 3,778,979,717.77 | 101,988,125.18 | 3,880,967,842.95 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 940,815,005.00 | 1,404,835,775.50 | 99,977,357.84 | 10,509,729.59 | 185,197,062.42 | 1,282,902,306.64 | 3,724,282,521.31 | 165,081,350.34 | 3,889,363,871.65 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 940,815,005.00 | 1,404,835,775.50 | 99,977,357.84 | 10,509,729.59 | 185,197,062.42 | 1,282,902,306.64 | 3,724,282,521.31 | 165,081,350.34 | 3,889,363,871.65 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,866,658.00 | 269,930.67 | 38,667,169.35 | 37,070,442.02 | -17,645,719.69 | 19,424,722.33 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 269,930.67 | 65,602,960.38 | 65,872,891.05 | -14,751,822.64 | 51,121,068.41 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,168,850.36 | 8,168,850.36 | 406,102.95 | 8,574,953.31 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,168,850.36 | 8,168,850.36 | 406,102.95 | 8,574,953.31 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -26,935,791.03 | -26,935,791.03 | -3,300,000.00 | -30,235,791.03 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -26,935,791.03 | -26,935,791.03 | -3,300,000.00 | -30,235,791.03 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -10,035,50 | -10,035 | -10,035, |
| 8.36 | ,508.36 | 508.36 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 940,815,005.00 | 1,402,969,117.50 | 99,977,357.84 | 10,779,660.26 | 185,197,062.42 | 1,321,569,475.99 | 3,761,352,963.33 | 147,435,630.65 | 3,908,788,593.98 |
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：周志超 会计机构负责人：鲁丹
母公司所有者权益变动表2024年1—6月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 945,085,005.00 | 1,604,975,247.90 | 99,977,357.84 | 4,291,844.83 | 208,701,053.88 | 975,657,797.79 | 3,638,733,591.56 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 945,085,005.00 | 1,604,975,247.90 | 99,977,357.84 | 4,291,844.83 | 208,701,053.88 | 975,657,797.79 | 3,638,733,591.56 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,190,000.00 | 10,546,925.57 | 1,393,178.47 | -59,404,639.48 | -46,274,535.44 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 1,393,178.47 | -3,228,590.74 | -1,835,412.27 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,190,000.00 | 10,504,551.16 | 11,694,551.16 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,190,000.00 | 1,190,000.00 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 10,504,551.16 | 10,504,551.16 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -56,176,048.74 | -56,176,048.74 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -56,176,048.74 | -56,176,048.74 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 42,374.41 | 42,374.41 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 946,275,005.00 | 1,615,522,173.47 | 99,977,357.84 | 5,685,023.30 | 208,701,053.88 | 916,253,158.31 | 3,592,459,056.12 |
| 项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 940,815,005.00 | 1,509,372,972.53 | 99,977,357.84 | 10,509,729.59 | 182,005,983.53 | 762,395,581.60 | 3,305,121,914.41 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 940,815,005.00 | 1,509,372,972.53 | 99,977,357.84 | 10,509,729.59 | 182,005,983.53 | 762,395,581.60 | 3,305,121,914.41 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 48,728,161.97 | 269,930.67 | 80,689,180.70 | 129,687,273.34 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 269,930.67 | 107,624,971.73 | 107,894,902.40 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,574,953.31 | 8,574,953.31 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 8,574,953.31 | 8,574,953.31 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -26,935,791.03 | -26,935,791.03 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -26,935,791.03 | -26,935,791.03 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 40,153,208.66 | 40,153,208.66 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 940,815,005.00 | 1,558,101,134.50 | 99,977,357.84 | 10,779,660.26 | 182,005,983.53 | 843,084,762.30 | 3,434,809,187.75 |
公司负责人：李结义 主管会计工作负责人：周志超 会计机构负责人：鲁丹
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
深圳市金证科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于2000年10月经深圳市人民政府深府函[2000]70号文批准，以发起方式设立的股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码为91440300708447860Y的营业执照，并于2003年12月24日在上海证券交易所上市。经过历年的派送红股、转增股本及增发新股，截至2024年6月30日止，本公司累计发行股本总数946,275,005.00股，注册资本为946,275,005.00元，注册地址：广东省深圳市南山区科技园高新区南区高新南五道金证科技大楼8-9层，总部地址：广东省深圳市南山区科技园高新区南区高新南五道金证科技大楼8-9层。本公司属软件和信息技术服务业，经营范围为一般经营项目是：计算机应用系统及配套设备的技术开发、生产（生产项目另行申报）、销售；电子产品、通讯器材、机械设备的购销及国内商业，物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）；进出口业务（具体按深贸管准证字第2003-2435号文执行）；建筑智能化工程专业（凭《建筑业企业资质证书》经营）；专业音响、灯光、多媒体显示、会议公共广播设备、闭路监控设备的购销与安装；房屋租赁；机动车辆停放服务；室内外清洁；计算机网络的信息技术开发服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；信息系统集成服务；信息系统运行维护服务。（以上项目法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营），许可经营项目是：
IT技术教育培训。人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务)；劳务派遣服务技术进出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营目以相关部门批准文件或许可证件为准)
本财务报表业经公司董事会于2024年8月27日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为 2024 年 1 月 1 日起至 2024 年 6 月 30 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，金证技术（香港）有限公司的记账本位币为港币。本财务报表以人民币列示。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 公司将单项应收账款金额超过资产总额×0.5%的应收账款认定为重要的应收账款 |
| 重要的应收账款坏账准备收回或转回 | |
| 重要的核销应收账款 | |
| 重要的单项计提坏账准备的其他应收款 | 公司将单项其他应收款金额超过资产总额× 0.5%的其他应收款认定为重要的其他应收款 |
| 重要的其他应收款坏账准备收回或转回 | |
| 重要的核销其他应收款 | |
| 重要的单项计提减值准备的合同资产 | 公司将单项合同资产金额超过资产总额×0.5%的合同资产认定为重要的合同资产 |
| 重要的合同资产减值准备收回或转回 | |
| 重要的核销合同资产 | |
| 重要的账龄超过1年的预付款项 | 公司将单项预付款项金额超过资产总额×0.5%的预付款项认定为重要的预付款项 |
| 重要的投资活动现金流量 | 公司将投资活动现金流量金额超过资产总额0.5%的投资活动现金流量认定为重要的投资活动现金流量 |
| 重要的非全资子公司 | 公司将资产总额/收入总额/利润总额超过合并总资产/总收入/利润总额的5%的非全资子公司确定为重要的非全资子公司 |
| 重要的资本化研发项目 | 公司将单项资本化研发项目金额超过资产总额×0.5%的项目认定为重要的资本化研发项目 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（3）非同一控制下的企业合并
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入
当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额， 在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
（1）合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、重要会计政策及会计估计19.长期股权投资”
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致
持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
11. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1、金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：
取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2、金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1） 能够消除或显著减少会计错配。
2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3、金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：
1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2）该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改
的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4、金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6、金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项及租赁应收款，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1） 信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
1）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
2）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
3）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
4）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2） 已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。
2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7、金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
12. 应收票据
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计政策及会计估计／11.金融工具／6、金融工具减值。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 无风险银行承兑票据组合 | 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 | 参考历史信用经验，结合当前状况以及未来经济状况的预期计提坏账准备 |
| 商业承兑汇票 | 出票人与银行相比信用评级较低，信用损失风险比银行承兑票据高 |
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收票据的账龄自确认之日起计算。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收票据，公司按单项计提预期信用损失。
13. 应收账款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、重要会计政策及会计估计／11.金融工具／6、金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一:合并范围内关联方 | 合并范围内关联方在合并时进行抵销 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备 |
| 组合二：账龄分析法组合 |
本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类
按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收账款，公司按单项计提预期信用损失。
14. 应收款项融资
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用 √不适用
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用 √不适用
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
□适用 √不适用
15. 其他应收款
√适用 □不适用
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计政策及会计估计／11.金融工具／6、金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一：合并范围内关联方 | 合并范围内关联方在合并时进行抵销 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备 |
| 组合二：个人款项组合 | 本公司根据以往的历史经验，个人款项、机票往来、员工往来、社保及住房公积金等款项初始确认后信用风险发生损失的可能性很低 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及预期信用风险计提坏账准备 |
| 组合三：账龄分析法组合 |
本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类
按账龄于整个存续期预期信用损失率对照表计提
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。其他应收款的账龄自确认之日起计算。
按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的其他应收款，公司按单项计提预期信用损失。
16. 存货
√适用 □不适用
存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用 □不适用
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、发出商品、工程成本、合同履约成本等。
（2）存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用 □不适用
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用 √不适用
基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用 √不适用
17. 合同资产
√适用 □不适用
合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
√适用 □不适用
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、重要会计政策及会计估计／11.金融工具／6、金融工具减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的合同资产单独确定其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将合同资产划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 计提方法 |
| 组合一:合并范围内关联方 | 合并范围内关联方在合并时进行抵销 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计提坏账准备 |
| 组合二：账龄分析法组合 |
本公司根据以往的历史经验对合同资产计提比例作出最佳估计，参考合同资产的账龄进行信用风险组合分类
按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
√适用 □不适用
对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制合同资产账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。合同资产的账龄自确认之日起计算。
按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
√适用 □不适用
对信用风险与组合信用风险显著不同的合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
18. 持有待售的非流动资产或处置组
√适用 □不适用
划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
终止经营的认定标准和列报方法
□适用 √不适用
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
（1）初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五、重要会计政策及会计估计／
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投资基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）长期股权投资核算方法的转换
1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
① 在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
② 在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
① 在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
② 在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；3）与被投资单位之间发生重要交易；4）向被投资单位派出管理人员；5）向被投资单位提供关键技术资料。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下：
| 类别 | 预计使用寿命（年） | 预计净残值率（%） | 年折旧（摊销）（%） |
| 土地使用权 | 50 | 2.00 | |
| 房屋及建筑物 | 40 | 5 | 2.38 |
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
2）固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。
① 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
② 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③ 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。
④ 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.38 |
| 办公及电子设备 | 直线法 | 3-5 | 5 | 31.67-19 |
| 运输设备 | 直线法 | 5 | 5 | 19 |
| 其他设备 | 直线法 | 5 | 5 | 19 |
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（4）.固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
22. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
23. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
24. 生物资产
□适用 √不适用
25. 油气资产
□适用 √不适用
26. 使用权资产
√适用 □不适用
（1）使用权资产确认条件
使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括以下四项内容：
1）租赁负债的初始计量金额；
2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
3）本公司作为承租人发生的初始直接费用；
4）本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
（2）使用权资产的折旧方法
本公司采用直线法计提折旧。作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法
详见本附注五、重要会计政策及会计估计/28.长期资产减值。
27. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专利及技术、办公软件、基础照明节能改造项目节能效益分享权等。
1）无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2）无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
① 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：
| 项目 | 摊销方法 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 直线法 | 50年 | 资产受益期限 |
| 管理及办公软件 | 直线法 | 5年 | 资产受益期限 |
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
② 使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
28. 长期资产减值
√适用 □不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
29. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
30. 合同负债
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
32. 租赁负债
√适用 □不适用
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）。
租赁付款额包括以下五项内容：
（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；
（4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；
（5）根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
32. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
1）所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
2）所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33. 股份支付
√适用 □不适用
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予
新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
34. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具；
4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。
35. 收入
(1). 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
1）收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。2）收入确认的具体原则
①公司商品销售收入、系统集成销售收入以及定制软件开发收入和金融IT软件开发收入属于在某一时点履行的履约义务，收入确认的具体原则如下：
商品销售收入确认的具体原则为：公司将项目货物全部发出，客户签收无误后，发出货物的收入金额能够确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
系统集成收入确认的具体原则为：在系统集成项目经客户竣工验收时，确认该系统集成项目收入。
定制软件开发收入、金融IT软件开发收入确认的具体原则为：在软件产品开发完成并经客户验收，控制权转移给客户时确认销售收入。
② 公司系统维护收入、技术服务收入以及建安工程收入属于某一时段内履行的履约义务，收入确认的具体原则如下：
系统维护收入确认的具体原则为：在已收讫货款或预计可收回合同货款时，按合同或协议约定的系统维护费结算时间分期确认销售收入。
技术服务收入确认的具体原则为：在技术服务已经提供，按合同约定结算技术服务费时确认销售收入。
建安工程收入确认的具体原则为：按照合同约定，资产负债表日能取得客户确认的工程项目进度，以客户确认的工程进度作为项目的完工进度，当期确认的收入＝合同总收入×完工进度-以前会计期间累计已确认的收入。
(2). 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用 √不适用
36. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
1) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
2) 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
3) 该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1) 因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2) 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
37. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给企业，企业应当将对应的贴息冲减相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
1）该交易不是企业合并；
2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
39. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
（1）初始计量
在租赁期开始日，本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁期是本公司有权使用租赁资产且不可撤销的期间。本公司有续租选择权，即有权选择续租该资产，且合理确定将行使该选择权的，租赁期还包含续租选择权涵盖的期间。本公司有终止租赁选择权，即有权选择终止租赁该资产，但合理确定将不会行使该选择权的，租赁期包含终止租赁选择权涵盖的期间。发生本公司可控范围内的重大事件或变化，且影响本公司合理确定是否行使相应选择权的，本公司对是否合理行使续租选择权、购买选择权或不行使终止租赁选择权进行重新评估。
（2）后续计量
本公司釆用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照租赁合同的折现率计算租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将剩余金额计入当期损益。
（3）租赁变更
租赁变更是原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更，包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权，延长或缩短合同规定的租赁期等。
租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
① 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；
② 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，本公司采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的本公司增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响，本公司区分以下情形进行会计处理：
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司调减使用权资产的账面价值，以反映租赁的部分终止或完全终止。本公司将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更，本公司相应调整使用权资产的账面价值。
（4）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。按照租赁资产的类别将满足短期租赁条件的项目选择采用简化处理方法，将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于4万元的租赁。对于低价值资产租赁，根据每项租赁的具体情况选择采用简化处理方法，将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
本公司作为出租人时，将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
（1）作为融资租赁出租人
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照租赁合同的折现率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益。
（2）作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内销售；提供加工、修理修配劳务；以及提供有形动产租赁服务；不动产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权；其他应税销售服务行为；简易计税方法。 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 实缴流转税税额 | 7%、5% |
| 教育费附加 | 实缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 实缴流转税税额 | 2% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、16.5%、15% |
| 房产税 | 按照房产原值的70%或租金收入 | 12%或1.2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 25 |
| 上海金证高科技有限公司 | 15 |
| 北京北方金证科技有限公司 | 15 |
| 成都市金证科技有限责任公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 成都金证信息技术有限公司 | 25 |
| 深圳市金证博泽科技有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 南京金证信息技术有限公司 | 25 |
| 金证财富南京科技有限公司 | 15 |
| 深圳市金微蓝技术有限公司 | 15 |
| 北京联龙博通电子商务技术有限公司 | 15 |
| 人谷科技（北京）有限责任公司 | 15 |
| 深圳市奔球科技有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 陕西金证科技有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 深圳金证引擎科技有限公司 | 15 |
| 深圳市睿服科技有限公司 | 15 |
| 南京睿服科技信息有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 深圳市金证投资有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 金证技术（香港）有限公司 | 按照香港税率16.5 |
| 深圳市齐普生数字系统有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 北京市齐普生信息科技有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 齐普生信息科技南京有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 珠海齐普生科技有限公司 | 15 |
| 金证联龙（天津）科技有限公司 | 25 |
| 深圳智泽金融服务有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 深圳金证奇云健康管理有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 深圳金证通科技有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 深圳市金万博科技有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 杭州金证引擎科技有限公司 | 25 |
| 河北金证引擎科技有限公司 | 25 |
| 深圳市万韬软件技术服务有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 金证金科（澳门）一人有限公司 | 可课税的年收益在60万元以下，豁免所得税 |
| 金证科技（上海）有限公司 | 享受小微企业税收优惠 |
| 金证金融科技（北京）有限公司 | 25 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）2023年12月12日，本公司申请复审通过被深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局认定（证书号GR202344207181）为高新技术企业，有效期为三年，本公司2024年度减按15%计算缴纳企业所得税。
（2）2023年11月15日，上海金证高科技有限公司申请复审通过被上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局认定（证书号GR202331002127）为高新技术企业，有效期为三年，上海金证高科技有限公司2024年度减按15%计算缴纳企业所得税。
（3）2021年9月14日北京北方金证科技有限公司申请复审通过被北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定（证书号GR202111000684）为高新技术企业，有效期为三年，北京北方金证科技有限公司2024年度减按15%计算缴纳企业所得税。
（4）根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号)和《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）文件有关规定，自2022年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。二、根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2023年第6号)和《财政部税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）文件有关规定，自2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。成都市金证科技有限责任公司、深圳市金证博泽科技有限公司、深圳市奔球科技有限公司、陕西金证科技有限公司、南京睿服科技信息有限公司、深圳市金证投资有限公司、深圳市齐普生数字系统有限公司、北京市齐普生信息科技有限公司、齐普生信息科技南京有限公司、深圳智泽金融服务有限公司、深圳金证奇云健康管理有限公司、深圳金证通科技有限公司、深圳市金万博科技有限公司、深圳市万韬软件技术服务有限公司、金证科技（上海）有限公司2024年适用小型微利企业所得税优惠政策。
（5）2022年11月18日，金证财富南京科技有限公司申请复审通过被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局认定（证书号GR202232005655）为高新技术企业，有效期为三年，金证财富南京科技有限公司2024年度减按15%计算缴纳企业所得税。
（6）深圳市金微蓝技术有限公司成立于2015年4月3日，注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室，根据《财政部 税务总局关于延续深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2021]30号）有关规定，前海合作区内符合条件的企业，继续
享受15%的企业所得税优惠税率至2025年12月31日。深圳市金微蓝技术有限公司2024年度减按15%缴纳企业所得税。
（7）2022年11月2日，北京联龙博通电子商务技术有限公司申请复审通过被北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，有效期为三年，高新技术证书编号：GR202211002745，北京联龙博通电子商务技术有限公司2024年度减按15%计算缴纳企业所得税。
（8）2023年11月30日，人谷科技（北京）有限责任公司申请复审通过被北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局认定为高新技术企业，有效期为三年，高新技术证书编号：GR202311005795，人谷科技（北京）有限责任公司2024年度减按15%计算缴纳企业所得税。
（9）2022年12月19日，深圳金证引擎科技有限公司申请复审通过被深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局认定（证书号GR202244205509）为高新技术企业，有效期为三年，深圳金证引擎科技有限公司2024年度减按15%计算缴纳企业所得税。
（10）2022年12月19日，深圳市睿服科技有限公司申请复审通过被深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局认定为高新技术企业，证书编号为GR202244206701，有效期为三年，深圳市睿服科技有限公司2024年度减按15%计算缴纳企业所得税。
（11）金证技术（香港）有限公司为注册在香港境内的公司，应纳税所得额在200.00万港元以内的部分按照8.25%缴纳企业所得税，超过200.00万港元的部分按照16.5%缴纳企业所得税。
（12）珠海齐普生科技有限公司成立于2021年1月28日，注册地址：珠海市横琴新区环岛东路1889号横琴·澳门青年创业谷18栋201室。根据财税[2014]26号《财政部 国家税务总局关于广东横琴新区 福建平潭综合实验区 深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》，自2014年1月1日起至2020年12月31日止对设在广东横琴新区、福建平潭综合实验区和深圳前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。根财税[2021]30号《财政部 税务总局关于延续深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策的通知》，广东横琴新区内符合条件的企业，继续享受15%的企业所得税优惠税率至2025年12月31日。珠海齐普生科技有限公司2024年度减按15%计算缴纳企业所得税。
（13）金证金科（澳门）一人有限公司为注册在澳门境内的公司，根据澳门所得税补充税率，可课税的年收益在60万元以下，豁免所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 93,737.14 | 505,165.27 |
| 银行存款 | 1,211,034,880.68 | 1,531,398,542.90 |
| 其他货币资金 | 26,722,495.01 | 57,323,055.16 |
| 存放财务公司存款 | ||
| 合计 | 1,237,851,112.83 | 1,589,226,763.33 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 226,992.26 | 228,073.44 |
其他说明
截止2024年6月30日，受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 银行承兑汇票保证金 | 3,150,431.93 | 21,552,931.93 |
| 信用证保证金 | 31,467.75 | 5,031,467.75 |
| 履约及保函保证金 | 23,315,225.38 | 23,593,522.51 |
| 未年检或未变更信息被银行冻结款项 | 521,425.41 | |
| 合计 | 26,497,125.06 | 50,699,347.60 |
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 958,609,949.79 | 837,037,186.28 | / |
| 其中： | |||
| 结构性存款及理财产品投资 | 908,192,351.54 | 786,729,452.05 | / |
| 私募基金 | 50,417,598.25 | 50,307,734.23 | / |
| 合计 | 958,609,949.79 | 837,037,186.28 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | ||
| 商业承兑票据 | 2,342,502.52 | 11,553,091.42 |
| 减:坏账准备 | 6,412.55 | 35,814.58 |
| 商业承兑汇票净值 | 2,336,089.97 | 11,517,276.84 |
| 合计 | 2,336,089.97 | 11,517,276.84 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 | |
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 价值 | |
| 按单项计提坏账准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 2,342,502.52 | 100.00 | 6,412.55 | 0.27 | 2,336,089.97 | 11,553,091.42 | 100.00 | 35,814.58 | 0.31 | 11,517,276.84 |
| 其中： | ||||||||||
| 商业承兑汇票 | 2,342,502.52 | 100.00 | 6,412.55 | 0.27 | 2,336,089.97 | 11,553,091.42 | 100.00 | 35,814.58 | 0.31 | 11,517,276.84 |
| 合计 | 2,342,502.52 | / | 6,412.55 | / | 2,336,089.97 | 11,553,091.42 | / | 35,814.58 | / | 11,517,276.84 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 应收商业承兑汇票 | 2,342,502.52 | 6,412.55 | 0.27 |
| 合计 | 2,342,502.52 | 6,412.55 | 0.27 |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 应收票据坏账 | 35,814.58 | 29,402.03 | 6,412.55 | |||
| 合计 | 35,814.58 | 29,402.03 | 6,412.55 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 880,325,525.24 | 898,879,938.31 |
| 1年以内小计 | 880,325,525.24 | 898,879,938.31 |
| 1至2年 | 17,178,697.17 | 20,341,673.27 |
| 2至3年 | 11,837,791.58 | 12,493,772.80 |
| 3至4年 | 3,495,564.84 | 3,574,716.89 |
| 4至5年 | 3,646,766.53 | 3,429,215.66 |
| 5年以上 | 9,713,295.46 | 7,460,999.33 |
| 合计 | 926,197,640.82 | 946,180,316.26 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 19,305,463.40 | 2.08 | 14,317,643.65 | 74.16 | 4,987,819.75 | 18,733,652.07 | 1.98 | 11,368,118.18 | 60.68 | 7,365,533.89 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大并单项计提 | 19,305,463.40 | 2.08 | 14,317,643.65 | 74.16 | 4,987,819.75 | 18,733,652.07 | 1.98 | 11,368,118.18 | 60.68 | 7,365,533.89 |
| 按组合计提坏账准备 | 906,892,177.42 | 97.92 | 30,620,578.23 | 3.38 | 876,271,599.19 | 927,446,664.19 | 98.02 | 27,183,700.19 | 2.93 | 900,262,964.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 906,892,177.42 | 97.92 | 30,620,578.23 | 3.38 | 876,271,599.19 | 927,446,664.19 | 98.02 | 27,183,700.19 | 2.93 | 900,262,964.00 |
| 合计 | 926,197,640.82 | / | 44,938,221.88 | / | 881,259,418.94 | 946,180,316.26 | / | 38,551,818.37 | / | 907,628,497.89 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 873,027,408.67 | 12,654,241.59 | 1.45 |
| 1至2年（含2年） | 10,734,825.96 | 1,273,313.07 | 11.86 |
| 2至3年（含3年） | 8,141,743.65 | 2,435,767.15 | 29.92 |
| 3至4年（含4年） | 1,688,137.15 | 1,004,918.68 | 59.53 |
| 4至5年（含5年） | 3,646,766.53 | 3,599,042.28 | 98.69 |
| 5年以上 | 9,653,295.46 | 9,653,295.46 | 100.00 |
| 合计 | 906,892,177.42 | 30,620,578.23 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备-应收账款变动 | 11,368,118.18 | 4,745,616.33 | 1,796,090.86 | 14,317,643.65 | ||
| 按组合计提坏账准备-应收账款变动 | 27,183,700.19 | 3,815,016.45 | 372,638.41 | 5,500.00 | 30,620,578.23 | |
| 合计 | 38,551,818.37 | 8,560,632.78 | 2,168,729.27 | 5,500.00 | 44,938,221.88 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 5,500.00 |
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 147,257,326.28 | 147,257,326.28 | 9.10 | 25,821,071.00 | |
| 第二名 | 20,376,119.30 | 19,669,935.27 | 40,046,054.57 | 2.48 | 1,398,340.11 |
| 第三名 | 37,888,254.34 | 103,250.00 | 37,991,504.34 | 2.35 | 1,496,865.27 |
| 第四名 | 26,147,268.00 | 26,147,268.00 | 1.62 | 81,056.53 | |
| 第五名 | 23,697,380.00 | 23,697,380.00 | 1.47 | 73,461.88 | |
| 合计 | 108,109,021.64 | 167,030,511.55 | 275,139,533.19 | 17.02 | 28,870,794.79 |
其他说明：
□适用 √不适用
6、 合同资产
(1). 合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 合同资产 | 691,176,773.60 | 122,003,597.68 | 569,173,175.92 | 716,117,788.38 | 94,535,746.11 | 621,582,042.27 |
| 合计 | 691,176,773.60 | 122,003,597.68 | 569,173,175.92 | 716,117,788.38 | 94,535,746.11 | 621,582,042.27 |
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 7,682,947.00 | 1.11 | 7,682,947.00 | 100 | 7,682,947.00 | 1.07 | 7,682,947.00 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 683,493,826.60 | 98.89 | 114,320,650.68 | 16.73 | 569,173,175.92 | 708,434,841.38 | 98.93 | 86,852,799.11 | 12.26 | 621,582,042.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分析法计提坏账准备的合同资产 | 683,493,826.60 | 98.89 | 114,320,650.68 | 16.73 | 569,173,175.92 | 708,434,841.38 | 98.93 | 86,852,799.11 | 12.26 | 621,582,042.27 |
| 合计 | 691,176,773.60 | / | 122,003,597.68 | / | 569,173,175.92 | 716,117,788.38 | / | 94,535,746.11 | / | 621,582,042.27 |
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的合同资产
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 377,907,254.44 | 15,092,377.03 | 3.99 |
| 1至2年（含2年） | 147,535,856.02 | 18,136,228.02 | 12.29 |
| 2至3年（含3年） | 88,652,843.14 | 26,586,987.66 | 29.99 |
| 3至4年（含4年） | 36,263,755.03 | 21,479,022.09 | 59.23 |
| 4至5年（含5年） | 7,947,212.25 | 7,839,130.16 | 98.64 |
| 5年以上 | 25,186,905.72 | 25,186,905.72 | 100.00 |
| 合计 | 683,493,826.60 | 114,320,650.68 | |
按组合计提坏账准备的说明
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(4). 本期合同资产计提坏账准备情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
| 按单项计提减值准备 | ||||
| 按组合计提减值准备 | 27,756,946.61 | 289,095.04 | ||
| 合计 | 27,756,946.61 | 289,095.04 | / |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的合同资产情况
□适用 √不适用
其中重要的合同资产核销情况
□适用 √不适用
合同资产核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 24,244,464.58 | 33,778,775.74 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 合计 | 24,244,464.58 | 33,778,775.74 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
□适用 √不适用
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用 √不适用
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(5).坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用 √不适用
其中重要的应收款项融资核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
√适用 □不适用
| 项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
| 银行承兑汇票 | 33,778,775.74 | 68,889,117.06 | 78,423,428.22 | 24,244,464.58 | ||
| 商业承兑汇票 | ||||||
| 合计 | 33,778,775.74 | 68,889,117.06 | 78,423,428.22 | 24,244,464.58 |
截止2023年12月31日，本公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险，不会因违约而产生重大损失。
(8).其他说明：
□适用 √不适用
8、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 78,811,900.70 | 93.47 | 90,370,151.06 | 96.27 |
| 1至2年 | 5,263,315.58 | 6.24 | 3,436,333.50 | 3.66 |
| 2至3年 | 1,043.27 | 0.00 | 8,374.07 | 0.01 |
| 3年以上 | 241,889.24 | 0.29 | 57,996.73 | 0.06 |
| 合计 | 84,318,148.79 | 100.00 | 93,872,855.36 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
本年无账龄超过一年且金额重要的预付款项。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 40,938,365.98 | 48.55 |
| 第二名 | 20,989,352.74 | 24.89 |
| 第三名 | 3,749,370.00 | 4.45 |
| 第四名 | 3,070,219.48 | 3.64 |
| 第五名 | 1,753,850.55 | 2.08 |
| 合计 | 70,501,158.75 | 83.61 |
其他说明
□适用 √不适用
9、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 54,022,460.08 | 46,256,570.33 |
| 合计 | 54,022,460.08 | 46,256,570.33 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 37,040,543.55 | 29,385,570.24 |
| 1年以内小计 | 37,040,543.55 | 29,385,570.24 |
| 1至2年 | 8,938,730.87 | 8,206,034.08 |
| 2至3年 | 4,548,065.86 | 6,667,851.17 |
| 3年以上 | 12,500,907.27 | 9,455,805.69 |
| 合计 | 63,028,247.55 | 53,715,261.18 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金\押金 | 29,687,117.21 | 29,437,613.75 |
| 员工备用金\借款 | 1,999,366.79 | 1,191,108.28 |
| 往来款 | 20,040,253.12 | 11,089,825.24 |
| 代垫保险费\公积金 | 10,398,072.35 | 9,884,775.26 |
| 个人房租水电、机票往来 | 17,476.77 | 548,344.33 |
| 其他 | 885,961.31 | 1,563,594.32 |
| 合计 | 63,028,247.55 | 53,715,261.18 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 7,458,690.85 | 7,458,690.85 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,547,096.62 | 1,547,096.62 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 9,005,787.47 | 9,005,787.47 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
| 类别 | 范围 | 计提方法 |
| 第一阶段 | 个人款项组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及预期信用风险计提坏账准备 |
| 第二阶段 | 除第一、第三阶段外 | 按账龄于整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 第三阶段 | 预计无法收回款项 | 全额计提 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备 | ||||||
| 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 7,458,690.85 | 1,547,096.62 | 9,005,787.47 | |||
| 合计 | 7,458,690.85 | 1,547,096.62 | 9,005,787.47 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 周口华园科技有限公司 | 2,403,700.00 | 3.81 | 往来款 | 1-2年 | 192,296.00 |
| 深圳平安综合金融服务有限公司 | 2,000,000.00 | 3.17 | 保证金\押金 | 3-4年 | 1,000,000.00 |
| 北京广安控股集团有限公司 | 1,396,519.98 | 2.22 | 保证金\押金 | 1-2年674,207.34元，5年以上722,312.64元 | 415,092.91 |
| 广东美的制冷设备有限公司 | 1,367,016.00 | 2.17 | 保证金\押金 | 1年以内800,000.00元，1-2年11,834.42元，2-3年555,181.58元 | 151,983.07 |
| 北京天城永元置业有限公司 | 1,250,438.58 | 1.98 | 保证金\押金 | 1年以内 | 62,521.93 |
| 合计 | 8,417,674.56 | 13.35 | / | / | 1,821,893.91 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 172,206,382.94 | 1,204,461.79 | 171,001,921.15 | 122,867,422.59 | 1,204,461.79 | 121,662,960.80 |
| 发出商品 | 493,673,071.96 | 493,673,071.96 | 488,598,215.35 | 488,598,215.35 | ||
| 合同履约成本 | 465,536,393.12 | 5,659,380.10 | 459,877,013.02 | 368,194,429.95 | 6,705,367.83 | 361,489,062.12 |
| 合计 | 1,131,415,848.02 | 6,863,841.89 | 1,124,552,006.13 | 979,660,067.89 | 7,909,829.62 | 971,750,238.27 |
(2). 确认为存货的数据资源
□适用 √不适用
(3). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 1,204,461.79 | 1,204,461.79 | ||||
| 发出商品 | ||||||
| 合同履约成本 | 6,705,367.83 | 1,045,987.73 | 5,659,380.10 | |||
| 合计 | 7,909,829.62 | 1,045,987.73 | 6,863,841.89 | |||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
√适用 □不适用
| 类别 | 可变现净值的具体依据 | 本期转回存货跌价准备的原因 | 本期转销存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 相关产品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期将已计提存货跌价准备的存货售出 |
| 发出商品 | 相关产品估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期将已计提存货跌价准备的存货售出 |
| 合同履约成本 | 相关合同售价减去至验收将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期将已计提存货跌价准备的存货售出 |
按组合计提存货跌价准备
□适用 √不适用
按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用 √不适用
(4). 存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用 √不适用
(5). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
一年内到期的债权投资
□适用 √不适用
一年内到期的其他债权投资
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 46,989,990.25 | 40,500,997.63 |
| 待摊费用 | 2,635,197.24 | 1,690,055.49 |
| 预缴企业所得税 | 180,288.27 | 2,286,962.27 |
| 其他公司往来 | 56,205,054.17 | |
| 合计 | 106,010,529.93 | 44,478,015.39 |
14、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 本期实际的核销债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他债权投资情况
□适用 √不适用
其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用 √不适用
其他债权投资的核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(3) 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4) 本期实际核销的长期应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的长期应收款核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 3,436,522.95 | -650,953.00 | 2,785,569.95 | ||||||||
| 广州佳时达软件股份有限公司 | 6,985,334.46 | ||||||||||
| 深圳星网信通科技股份有限公司 | 70,972,459.18 | -796,455.96 | -8,014.22 | 70,167,989.00 | |||||||
| 深圳金证文体科技有限公司 | 2,323,259.16 | -90,737.38 | 2,232,521.78 | ||||||||
| 武汉无线飞翔科技有限公司 | 5,514,127.31 | -10,103.09 | 42,374.41 | 5,546,398.63 | |||||||
| 优品财富管理股份有限公司 | 92,667,178.76 | 678,900.17 | 93,346,078.93 | ||||||||
| 深圳市科盾科技有限公司 | 4,510,195.50 | -28,616.87 | 4,481,578.63 | ||||||||
| 深圳市金证优智科技有限公司 | 14,101,155.77 | -1,517,580.76 | 12,583,575.01 | 3,899,028.13 | |||||||
| 港融科技有限公司 | 122,793,332.64 | 937,380.34 | 123,730,712.98 | ||||||||
| 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 9,322,962.40 | -4,740,714.33 | 4,582,248.07 | ||||||||
| 珠海金智维信息科技有限公司 | 134,428,880.86 | -2,706,606.02 | -4,296.21 | 131,717,978.63 | |||||||
| 四川妥妥递科技有限公司 | 4,796,388.55 | -175,729.69 | 4,620,658.86 | ||||||||
| 捷利交易宝金融科技有限公司 | 53,930,185.38 | -1,184,027.93 | 505,488.90 | 1,948,913.55 | 51,302,732.80 | ||||||
| 弈酷软件（深圳）有限公司 | 16,668,674.84 | -344,253.17 | 16,324,421.67 | ||||||||
| 香港卓信科技有限公司 | 61,089,435.82 | -682,686.35 | 60,406,749.47 | ||||||||
| 深圳市淘金智投科技有限公司 | 6,000,000.00 | -925,220.65 | 5,074,779.35 | ||||||||
| 山东晶芯能源科技有限公司 | 190,335.33 | -190,335.33 | |||||||||
| 贵州中融信应收账款交易中心有限公司 | 4,277,129.19 | ||||||||||
| 广东塑小满技术有限公司 | 1,956,836.63 | ||||||||||
| 杭州金证引擎国际科技有限公司 | 72,811.22 | ||||||||||
| 广东智慧城市金服科技有限公司 | 153,341.83 | 153,341.83 | |||||||||
| 上海博科维实业有限公司 | 3,047,574.31 | -30,505.03 | 3,017,069.28 | ||||||||
| 深圳金证数智科技有限公司 | 4,097,922.36 | -14,167.16 | 1,225,000.00 | 2,858,755.20 | |||||||
| 深圳太古计算机系统有限公司 | 2,664,314.61 | -12,130.40 | 2,652,184.21 | ||||||||
| 深圳市金证丝路数字科技有限公司 | 400,000.00 | 400,000.00 | |||||||||
| 深圳市给力乒乓球俱乐部有限公司 | 100,000.00 | 100,000.00 | |||||||||
| 杭州金证智付科技有限公司 | 1,370,158.90 | 1,370,158.90 | |||||||||
| 贵州玖引擎科技有限公司 | 6,525,302.23 | -65,395.56 | 6,459,906.67 | ||||||||
| 深圳金证淘车科技有限公司 | 1,439,330.64 | -86,474.41 | 1,352,856.23 | ||||||||
| 福建海融海丝电子商务有限公司 | 5,942,428.61 | -113,598.17 | 5,828,830.44 | ||||||||
| 深圳恒通云数字科技有限公司 | 170,442.91 | -170,442.91 | |||||||||
| 北京金证引擎科技有限公司 | 1,590,136.26 | -330,761.83 | 1,259,374.43 | ||||||||
| 四川金证智税科技有限公司 | 200,000. | 200,000.00 |
| 00 | |||||||||||
| 小计 | 623,746,047.11 | 6,700,000.00 | -13,251,215.49 | 493,178.47 | 42,374.41 | 3,173,913.55 | 614,556,470.95 | 17,191,139.63 | |||
| 合计 | 623,746,047.11 | 6,700,000.00 | -13,251,215.49 | 493,178.47 | 42,374.41 | 3,173,913.55 | 614,556,470.95 | 17,191,139.63 |
其他说明：
1、本期武汉无线飞翔科技有限公司资本公积增加主要系外部增资所致。
2、本公司持有广州佳时达软件股份有限公司、山东晶芯能源科技有限公司、山东金证智城科技股份有限公司、贵州中融信应收账款交易中心有限公司、深圳金证文体科技有限公司、武汉无线飞翔科技有限公司、武汉优品楚鼎科技有限公司、深圳市科盾科技有限公司、深圳太古计算机系统有限公司、广东塑小满技术有限公司、贵州玖引擎科技有限公司、广东智慧城市金服科技有限公司、珠海金智维信息科技有限公司、四川妥妥递科技有限公司、捷利交易宝金融科技有限公司、弈酷软件（深圳）有限公司的股权比例均低于20%，因本公司均委派有董事参与上述被投资单位经营决策，对其构成重大影响，长期股权投资按权益法核算。
3、2024年2月，本公司出资6,000,000元认购深圳市淘金智投科技有限公司30%股权，长期股权投资按权益法核算。
4、2024年4月，本公司之全资子公司成都市金证科技有限责任公司出资200,000元认购四川金证智税科技有限公司20%股权，长期股权投资按权益法核算。
5、2024年5月，本公司之子公司深圳金证引擎科技有限公司出资400,000元认购深圳市金证丝路数字科技有限公司40%股权，长期股权投资按权益法核算。
6、2024年5月，本公司之子公司深圳金证引擎科技有限公司以200,000元认购深圳市给力乒乓球俱乐部有限公司20%股权，本期实缴100,000元，长期股权投资按权益法核算。
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 上海国君创投证鋆一号股权投资合伙企业（有限合伙） | 5,433,456.15 | 5,433,456.15 | 930,503.20 | 管理层指定 | |||||||
| 山西同仁股权投资合伙企业（有限合伙） | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 管理层指定 | ||||||||
| 深圳市联影医疗数据服务有限公司 | 9,456,834.51 | 9,456,834.51 | 7,003,976.07 | 管理层指定 | |||||||
| 河北信创达物联网科技有限公司 | 431,464.57 | 431,464.57 | 168,535.43 | 管理层指定 | |||||||
| 证通股份有限公司 | 37,199,910.52 | 37,199,910.52 | 12,199,910.52 | 管理层指定 | |||||||
| 广东全塑联科技有限公司 | 767,872.21 | 767,872.21 | 管理层指定 | ||||||||
| 钱行科技（北京）有限公司 | 6,000,000.00 | 管理层指定 | |||||||||
| 中融子午（北京）资产管理有限公司 | 4,800,000.00 | 管理层指定 | |||||||||
| 合计 | 57,289,537.96 | 57,289,537.96 | 20,134,389.79 | 10,968,535.43 | / | ||||||
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 130,685,355.83 | 161,405,903.77 |
| 其中：权益工具投资 | 50,343,985.96 | 50,343,985.96 |
| 其中：上海君昊虹石创业投资中心（有限合伙） | 47,388,136.26 | 47,388,136.26 |
| 深圳粤十互联网科技有限公司 | 515,354.84 | 515,354.84 |
| 四川美好明天科技有限公司 | 570,451.87 | 570,451.87 |
| 深圳市金证基石产业科技有限公司 | 370,042.99 | 370,042.99 |
| 深圳市兴链人居科技有限公司 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 结构性存款及理财产品 | 80,341,369.87 | 111,061,917.81 |
| 合计 | 130,685,355.83 | 161,405,903.77 |
20、 投资性房地产投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 515,888,834.26 | 53,564,807.55 | 569,453,641.81 |
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）外购 | |||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | |||
| （3）企业合并增加 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 515,888,834.26 | 53,564,807.55 | 569,453,641.81 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 53,135,762.76 | 10,749,894.97 | 63,885,657.73 |
| 2.本期增加金额 | 6,794,504.40 | 535,648.08 | 7,330,152.48 |
| （1）计提或摊销 | 6,794,504.40 | 535,648.08 | 7,330,152.48 |
| 3.本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | 59,930,267.16 | 11,285,543.05 | 71,215,810.21 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| （1）计提 | |||
| 3、本期减少金额 | |||
| （1）处置 | |||
| （2）其他转出 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 455,958,567.10 | 42,279,264.50 | 498,237,831.60 |
| 2.期初账面价值 | 462,753,071.50 | 42,814,912.58 | 505,567,984.08 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 52,528,590.44 | 59,744,788.74 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 52,528,590.44 | 59,744,788.74 |
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 办公及电子设备 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 96,600,960.53 | 9,366,710.93 | 49,361,273.92 | 40,474,850.16 | 195,803,795.54 |
| 2.本期增加金额 | 1,061,343.24 | 132,086.72 | 1,193,429.96 | ||
| （1）购置 | 1,061,343.24 | 132,086.72 | 1,193,429.96 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 159,282.88 | 574,269.84 | 65,839.09 | 799,391.81 | |
| （1）处置或报废 | 159,282.88 | 574,269.84 | 65,839.09 | 799,391.81 | |
| 4.期末余额 | 96,600,960.53 | 9,207,428.05 | 49,848,347.32 | 40,541,097.79 | 196,197,833.69 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 69,000,018.83 | 8,277,472.56 | 37,917,046.00 | 19,945,168.31 | 135,139,705.70 |
| 2.本期增加金额 | 2,962,818.84 | 274,900.29 | 1,737,915.04 | 3,328,606.84 | 8,304,241.01 |
| （1）计提 | 2,962,818.84 | 274,900.29 | 1,737,915.04 | 3,328,606.84 | 8,304,241.01 |
| 3.本期减少金额 | 139,247.03 | 496,285.98 | 43,158.30 | 678,691.31 | |
| （1）处置或报废 | 139,247.03 | 496,285.98 | 43,158.30 | 678,691.31 | |
| 4.期末余额 | 71,962,837.67 | 8,413,125.82 | 39,158,675.06 | 23,230,616.85 | 142,765,255.40 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 76,133.05 | 399,614.88 | 443,553.17 | 919,301.10 | |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 12,984.57 | 842.37 | 1,486.31 | 15,313.25 | |
| （1）处置或报废 | 12,984.57 | 842.37 | 1,486.31 | 15,313.25 | |
| 4.期末余额 | 63,148.48 | 398,772.51 | 442,066.86 | 903,987.85 | |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 24,638,122.86 | 731,153.75 | 10,290,899.75 | 16,868,414.08 | 52,528,590.44 |
| 2.期初账面价值 | 27,600,941.70 | 1,013,105.32 | 11,044,613.04 | 20,086,128.68 | 59,744,788.74 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 文蔚大厦 | 300,036.80 | 开发商未拿到产权证，导致本公司一直未办妥产权证 |
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 √不适用
(3). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
(1). 油气资产情况
□适用 √不适用
(2). 油气资产的减值测试情况
□适用 √不适用
25、 使用权资产
(1). 使用权资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 59,895,288.11 | 59,895,288.11 |
| 2.本期增加金额 | 9,883,092.57 | 9,883,092.57 |
| （1）新增租赁 | 9,883,092.57 | 9,883,092.57 |
| 3.本期减少金额 | 13,401,519.68 | 13,401,519.68 |
| （1）处置 | 13,401,519.68 | 13,401,519.68 |
| 4.期末余额 | 56,376,861.00 | 56,376,861.00 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 27,939,751.67 | 27,939,751.67 |
| 2.本期增加金额 | 7,682,390.01 | 7,682,390.01 |
| (1)计提 | 7,682,390.01 | 7,682,390.01 |
| 3.本期减少金额 | 4,589,815.75 | 4,589,815.75 |
| (1)处置 | 4,589,815.75 | 4,589,815.75 |
| 4.期末余额 | 31,032,325.93 | 31,032,325.93 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| (1)计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| (1)处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 25,344,535.07 | 25,344,535.07 |
| 2.期初账面价值 | 31,955,536.44 | 31,955,536.44 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 基础照明节能改造项目节能效益分享权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 4,816,812.65 | 76,846,786.17 | 20,000,000.00 | 101,663,598.82 |
| 2.本期增加金额 | 8,573.45 | 8,573.45 | ||
| (1)购置 | 8,573.45 | 8,573.45 | ||
| (2)内部研发 | ||||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 4,816,812.65 | 76,855,359.62 | 20,000,000.00 | 101,672,172.27 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,658,225.78 | 63,945,259.86 | 20,000,000.00 | 85,603,485.64 |
| 2.本期增加金额 | 50,124.42 | 2,026,882.74 | 2,077,007.16 | |
| （1）计提 | 50,124.42 | 2,026,882.74 | 2,077,007.16 | |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 1,708,350.20 | 65,972,142.60 | 20,000,000.00 | 87,680,492.80 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 14,888.89 | 14,888.89 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 14,888.89 | 14,888.89 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 3,108,462.45 | 10,868,328.13 | 13,976,790.58 | |
| 2.期初账面价值 | 3,158,586.87 | 12,886,637.42 | 16,045,224.29 | |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 北京联龙博通电子商务技术有限公司 | 289,794,122.27 | 289,794,122.27 | ||||
| 陕西金证科技有限公司 | 1,522,814.35 | 1,522,814.35 | ||||
| 合计 | 291,316,936.62 | 291,316,936.62 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 北京联龙博通电子商务技术有限公司 | 240,951,900.00 | 240,951,900.00 | ||||
| 陕西金证科技有限公司 | ||||||
| 合计 | 240,951,900.00 | 240,951,900.00 | ||||
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
| 北京联龙博通电子商务技术有限公司 | 能够从企业合并的协同效应中受益的资产组组合 | 可区分的、能够提供相关产品或劳务的组成部分 | 是 |
| 陕西金证科技有限公司 | 能够从企业合并的协同效应中受益的资产组组合 | 可区分的、能够提供相关产品或劳务的组成部分 | 是 |
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 16,850,599.86 | 3,621,443.77 | 4,544,707.87 | 15,927,335.76 | |
| 服务费用 | 2,329,600.54 | 1,447,137.01 | 1,284.15 | 881,179.38 | |
| 智能交易组件平台技术服务费 | 1,572,327.00 | 471,698.10 | 1,100,628.90 | ||
| 仓储租赁费 | 15,120.38 | 10,080.30 | 5,040.08 | ||
| 公司通信网络 | 30,909.56 | 20,606.46 | 10,303.10 | ||
| 合计 | 20,798,557.34 | 3,621,443.77 | 6,494,229.74 | 1,284.15 | 17,924,487.22 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差 | 递延所得税 | 可抵扣暂时性差 | 递延所得税 | |
| 异 | 资产 | 异 | 资产 | |
| 因资产减值准备等因素形成的部分 | 181,544,628.64 | 30,753,453.55 | 148,949,137.13 | 25,494,053.64 |
| 内部未实现损益形成的部分 | 10,472,307.81 | 1,570,846.17 | 7,418,868.07 | 1,112,830.21 |
| 会计政策变更调减利润形成的部分 | 18,076,803.52 | 3,062,131.44 | 17,259,075.30 | 2,588,861.29 |
| 租赁负债形成的暂时性差异 | 35,049,382.78 | 5,282,361.87 | 33,378,950.66 | 5,355,006.98 |
| 股票期权—股份支付 | 1,190,666.67 | 178,600.00 | 11,367,896.27 | 1,705,184.44 |
| 合计 | 246,333,789.42 | 40,847,393.03 | 218,373,927.43 | 36,255,936.56 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 23,695,135.20 | 3,554,270.28 | 32,073,104.09 | 4,810,965.62 |
| 其他权益工具公允价值变动 | 21,572,118.00 | 3,974,631.33 | 15,165,854.36 | 2,274,878.15 |
| 使用权资产形成的暂时性差异 | 32,666,972.65 | 5,278,883.76 | 31,955,536.44 | 5,253,172.80 |
| 固定资产一次性抵扣 | 1,169,165.85 | 201,782.08 | 1,240,038.99 | 212,413.06 |
| 其他非流动金融资产公允价值变动 | 7,388,136.28 | 1,847,034.07 | ||
| 会计政策变更调减利润形成的部分 | 25,754.72 | 6,438.68 | 81,226.42 | 20,306.61 |
| 合计 | 79,129,146.42 | 13,016,006.13 | 87,903,896.58 | 14,418,770.31 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 212,872.03 | 476,952.39 |
| 可抵扣亏损 | 903,551,325.76 | 884,674,249.68 |
| 合计 | 903,764,197.79 | 885,151,202.07 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付长期资产款 | 2,492,431.54 | 2,492,431.54 | 604,163.88 | 604,163.88 | ||
| 合计 | 2,492,431.54 | 2,492,431.54 | 604,163.88 | 604,163.88 | ||
31、 所有权或使用权受限资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 其他货币资金 | ||||||||
| 其中：银行承兑汇票保证金 | 3,150,431.93 | 3,150,431.93 | 质押 | 银行承兑汇票保证金 | 21,552,931.93 | 21,552,931.93 | 质押 | 银行承兑汇票保证金 |
| 信用证保证金 | 31,467.75 | 31,467.75 | 质押 | 信用证保证金 | 5,031,467.75 | 5,031,467.75 | 质押 | 信用证保证金 |
| 履约及保函保证金 | 23,315,225.38 | 23,315,225.38 | 质押 | 履约及保函保证金 | 23,593,522.51 | 23,593,522.51 | 质押 | 履约及保函保证金 |
| 未年检或未变更信息被银行冻结款项 | 521,425.41 | 521,425.41 | 冻结 | 未年检或未变更信息被银行冻结款项 | ||||
| 合计 | 26,497,125.06 | 26,497,125.06 | / | / | 50,699,347.60 | 50,699,347.60 | / | / |
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 703,800,000.00 | 543,288,034.72 |
| 信用借款 | 165,188,268.00 | 289,000,000.00 |
| 福费廷融资借款 | 487,327,939.37 | 466,722,073.91 |
| 易信贴现 | 188,268.00 | |
| 合计 | 1,356,316,207.37 | 1,299,198,376.63 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 10,325,000.00 | 80,000,000.00 |
| 合计 | 10,325,000.00 | 80,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 244,479,540.65 | 236,842,204.73 |
| 应付工程及服务费 | 167,771,510.40 | 162,681,124.81 |
| 应付设备款 | 139,134,024.33 | 22,290,577.03 |
| 应付其他 | 3,726,069.87 | 74,882,633.15 |
| 合计 | 555,111,145.25 | 496,696,539.72 |
(2). 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1). 合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同款 | 350,638,618.85 | 353,529,365.33 |
| 合计 | 350,638,618.85 | 353,529,365.33 |
(2). 账龄超过1年的重要合同负债
□适用 √不适用
(3). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 188,148,043.43 | 722,202,272.65 | 805,680,669.44 | 104,669,646.64 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,941,432.61 | 53,637,488.37 | 54,119,499.68 | 1,459,421.30 |
| 三、辞退福利 | 323,300.00 | 10,842,038.26 | 10,992,795.50 | 172,542.76 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 190,412,776.04 | 786,681,799.28 | 870,792,964.62 | 106,301,610.70 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 182,863,641.83 | 667,141,379.25 | 749,851,837.21 | 100,153,183.87 |
| 二、职工福利费 | 4,360,515.85 | 4,360,515.85 | ||
| 三、社会保险费 | 1,155,380.29 | 24,804,261.86 | 25,064,800.35 | 894,841.80 |
| 其中：医疗保险费 | 1,095,888.04 | 22,749,944.87 | 22,998,129.95 | 847,702.96 |
| 工伤保险费 | 48,822.46 | 733,526.55 | 752,204.08 | 30,144.93 |
| 生育保险费 | 10,669.79 | 1,320,790.44 | 1,314,466.32 | 16,993.91 |
| 四、住房公积金 | 358,525.85 | 25,336,935.47 | 25,663,522.32 | 31,939.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,770,495.46 | 559,180.22 | 739,993.71 | 3,589,681.97 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 188,148,043.43 | 722,202,272.65 | 805,680,669.44 | 104,669,646.64 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 1,874,017.18 | 51,450,040.01 | 51,908,632.06 | 1,415,425.13 |
| 2、失业保险费 | 67,415.43 | 2,187,448.36 | 2,210,867.62 | 43,996.17 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 1,941,432.61 | 53,637,488.37 | 54,119,499.68 | 1,459,421.30 |
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 18,910,189.78 | 24,245,601.08 |
| 企业所得税 | 1,068,329.89 | 7,313,282.64 |
| 个人所得税 | 8,603,126.67 | 10,399,598.68 |
| 城市维护建设税 | 1,246,131.38 | 1,601,414.37 |
| 教育费附加 | 534,056.31 | 686,320.43 |
| 地方教育费附加 | 356,037.52 | 457,546.96 |
| 印花税 | 598,695.23 | 1,031,457.30 |
| 房产税 | 398,069.08 | |
| 土地使用税 | 64,133.04 | |
| 合计 | 31,778,768.90 | 45,735,221.46 |
41、 其他应付款
(1). 项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 58,996,048.74 | 2,820,000.00 |
| 其他应付款 | 78,588,639.24 | 77,894,373.88 |
| 合计 | 137,584,687.98 | 80,714,373.88 |
(2). 应付利息
□适用 √不适用
(3). 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 58,996,048.74 | 2,820,000.00 |
| 合计 | 58,996,048.74 | 2,820,000.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
(4). 其他应付款
按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 17,393,593.82 | 12,520,696.91 |
| 往来款 | 49,353,276.64 | 51,200,507.99 |
| 应付原股东分红款 | 6,391,800.00 | 6,403,320.00 |
| 其他 | 5,449,968.78 | 7,769,848.98 |
| 合计 | 78,588,639.24 | 77,894,373.88 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 10,000,000.00 | |
| 1年内到期的租赁负债 | 12,660,910.69 | 14,834,035.22 |
| 合计 | 12,660,910.69 | 24,834,035.22 |
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合同负债销项税 | 11,525,931.94 | 15,433,863.02 |
| 待转销项税 | 60,877,561.42 | 62,335,648.22 |
| 已背书未到期应付供应商商业承兑票据 | 7,948,160.00 | |
| 合计 | 72,403,493.36 | 85,717,671.24 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信用借款 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 合计 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
长期借款分类的说明：
无
其他说明
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的说明
□适用 √不适用
转股权会计处理及判断依据
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋建筑物 | 13,798,970.57 | 18,544,915.44 |
| 合计 | 13,798,970.57 | 18,544,915.44 |
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | |||||
| 与资产相关政府补助 | |||||
| 与收益相关政府补助 | 3,569,603.08 | 2,050,000.00 | 978,025.58 | 4,641,577.50 | |
| 合计 | 3,569,603.08 | 2,050,000.00 | 978,025.58 | 4,641,577.50 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 确认的BT项目管理费 | 613,210.41 | 613,210.41 |
| 合计 | 613,210.41 | 613,210.41 |
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 945,085,005.00 | 1,190,000.00 | 1,190,000.00 | 946,275,005.00 | |||
其他说明：
股本增加系公司2022年股票期权激励计划第一期解锁行权增加1,190,000.00股。
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,161,263,305.72 | 11,079,860.00 | 1,172,343,165.72 | |
| 其他资本公积 | 81,791,684.70 | 2,077,471.15 | 2,662,951.76 | 81,206,204.09 |
| 合计 | 1,243,054,990.42 | 13,157,331.15 | 2,662,951.76 | 1,253,549,369.81 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、本公司及子公司对员工进行股权激励按照股份支付进行会计处理，增加其他资本公积2,003,191.16元；股票期权激励计划本期达到解锁条件并行权，增加股本溢价11,079,860.00元，减少其他资本公积2,578,500.00元。
2、本公司权益法核算的被投资单位股权变动导致其他资本公积增加74,279.99元、减少84,451.76元，合计其他资本公积净减少10,171.77元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 集中竞价交易方式回购股份 | 99,977,357.84 | 99,977,357.84 | ||
| 合计 | 99,977,357.84 | 99,977,357.84 |
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收 | 减：前期计入其他综合收 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于 | |||
| 益当期转入损益 | 益当期转入留存收益 | 少数股东 | ||||||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 6,849,914.13 | 900,000.00 | 900,000.00 | 7,749,914.13 | ||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | -41,062.08 | -41,062.08 | ||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | 6,890,976.21 | 900,000.00 | 900,000.00 | 7,790,976.21 | ||||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -2,558,069.30 | 493,178.47 | 493,178.47 | -2,064,890.83 | ||||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -2,558,069.30 | 493,178.47 | 493,178.47 | -2,064,890.83 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | ||||||||
| 其他综合收益合计 | 4,291,844.83 | 1,393,178.47 | 1,393,178.47 | 5,685,023.30 |
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 211,892,132.77 | 211,892,132.77 | ||
| 合计 | 211,892,132.77 | 211,892,132.77 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上年度 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,598,548,251.77 | 1,282,902,306.64 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,598,548,251.77 | 1,282,902,306.64 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -80,816,658.30 | 369,334,432.41 |
| 减：提取法定盈余公积 | 26,695,070.35 | |
| 应付普通股股利 | 56,176,048.74 | 26,993,416.93 |
| 期末未分配利润 | 1,461,555,544.73 | 1,598,548,251.77 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。
61、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,338,985,455.23 | 1,879,111,479.47 | 2,722,854,448.10 | 2,134,559,419.97 |
| 其他业务 | 8,325,313.03 | 8,230,088.41 | 4,534,764.67 | 4,437,259.38 |
| 合计 | 2,347,310,768.26 | 1,887,341,567.88 | 2,727,389,212.77 | 2,138,996,679.35 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 合同分类 | 报告分部 | 合计 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 商品类型 | ||||
| 软件收入 | 532,002,163.75 | 247,211,539.26 | 532,002,163.75 | 247,211,539.26 |
| 硬件收入 | 1,272,464,588.72 | 1,224,809,350.60 | 1,272,464,588.72 | 1,224,809,350.60 |
| 定制化服务 | 493,996,563.51 | 391,274,935.84 | 493,996,563.51 | 391,274,935.84 |
| 科技园租赁收入 | 40,522,139.25 | 15,815,653.77 | 40,522,139.25 | 15,815,653.77 |
| 其他业务收入 | 8,325,313.03 | 8,230,088.41 | 8,325,313.03 | 8,230,088.41 |
| 按经营地区分类 | ||||
| 华北分部 | 180,957,318.61 | 167,640,297.13 | 180,957,318.61 | 167,640,297.13 |
| 华东分部 | 53,609,208.10 | 46,235,547.94 | 53,609,208.10 | 46,235,547.94 |
| 中南分部 | 2,107,928,409.81 | 1,670,162,398.02 | 2,107,928,409.81 | 1,670,162,398.02 |
| 西南分部 | 4,815,831.74 | 3,303,324.79 | 4,815,831.74 | 3,303,324.79 |
| 按商品转让的时间分类 | ||||
| 在某一时点确认 | 2,219,062,714.95 | 1,831,083,549.67 | 2,219,062,714.95 | 1,831,083,549.67 |
| 在某一时段确认 | 128,248,053.31 | 56,258,018.21 | 128,248,053.31 | 56,258,018.21 |
| 合计 | 2,347,310,768.26 | 1,887,341,567.88 | 2,347,310,768.26 | 1,887,341,567.88 |
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 4,370,323.60 | 3,585,873.01 |
| 教育费附加 | 1,874,378.97 | 1,536,910.33 |
| 房产税 | 3,394,066.13 | 3,466,317.87 |
| 土地使用税 | 171,206.88 | 131,569.80 |
| 车船使用税 | 10,385.00 | 12,843.33 |
| 印花税 | 1,603,253.22 | 2,252,555.96 |
| 地方教育费附加 | 1,249,585.95 | 1,024,606.94 |
| 其他 | 3,334.21 | |
| 合计 | 12,676,533.96 | 12,010,677.24 |
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 51,779,154.07 | 61,455,516.92 |
| 差旅费 | 4,787,994.61 | 6,441,455.03 |
| 业务及宣传费 | 12,736,237.24 | 17,457,080.75 |
| 通讯费 | 260,273.43 | 277,348.12 |
| 办公经费 | 911,584.61 | 1,024,462.37 |
| 运输装卸费 | 536,882.26 | 434,831.21 |
| 房租及水电费 | 1,410,610.96 | 2,473,261.25 |
| 折旧及摊销费 | 2,612,487.29 | 2,565,277.93 |
| 仓储费 | 1,035,554.46 | 972,820.53 |
| 其他费用 | 6,270,037.96 | 6,049,075.02 |
| 合计 | 82,340,816.89 | 99,151,129.13 |
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 133,422,544.60 | 145,373,347.64 |
| 差旅费 | 7,246,602.17 | 4,364,279.94 |
| 办公经费 | 1,311,086.48 | 1,120,022.41 |
| 折旧及摊销费 | 12,452,845.57 | 13,416,004.74 |
| 房租及水电费 | 2,980,930.90 | 1,657,016.61 |
| 服务费 | 22,073,787.46 | 7,783,706.22 |
| 通讯费 | 424,101.86 | 434,910.56 |
| 运输装卸费 | 364,551.65 | 212,839.16 |
| 业务招待费 | 4,467,082.11 | 4,947,828.16 |
| 其他费用 | 6,259,152.68 | 6,643,646.57 |
| 合计 | 191,002,685.48 | 185,953,602.01 |
65、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 220,400,106.08 | 245,947,420.46 |
| 差旅费 | 5,547,723.62 | 6,705,504.75 |
| 办公经费 | 1,855,092.44 | 561,354.08 |
| 折旧及摊销费 | 4,300,397.29 | 2,662,634.12 |
| 房租及水电费 | 1,467,617.25 | 1,782,836.54 |
| 服务费 | 33,599,475.75 | 4,207,013.00 |
| 通讯费 | 222,448.37 | 702,422.04 |
| 其他费用 | 1,869,650.72 | 1,026,395.56 |
| 合计 | 269,262,511.52 | 263,595,580.55 |
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 21,847,122.57 | 18,087,777.86 |
| 利息收入 | -18,572,561.81 | -13,142,441.54 |
| 汇兑损益 | -49,478.07 | 264,662.33 |
| 银行手续费 | 487,564.29 | 3,659,108.08 |
| 合计 | 3,712,646.98 | 8,869,106.73 |
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,415,705.05 | 4,425,841.20 |
| 增值税即征即退 | 20,662,750.67 | 15,501,333.47 |
| 增值税加计抵减 | 1,195,885.46 | 6,106,029.64 |
| 个税手续费返还 | 1,582,258.60 | 1,446,742.08 |
| 合计 | 26,856,599.78 | 27,479,946.39 |
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -13,251,215.49 | -33,388,627.27 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 36,197,047.43 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 4,469,841.99 | 2,686,773.78 |
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,510,000.00 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 17,938,685.97 | 4,596,518.57 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 12,667,312.47 | 10,091,712.51 |
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -2,659,004.30 | 6,351,404.18 |
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 其他非流动金融资产 | 341,369.87 | 3,891,068.50 |
| 合计 | -2,317,634.43 | 10,242,472.68 |
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收票据坏账损失 | 29,402.03 | 16,996.05 |
| 应收账款坏账损失 | -6,391,903.51 | -3,921,406.50 |
| 其他应收款坏账损失 | -1,547,096.62 | -5,700,583.51 |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 |
| 财务担保相关减值损失 | ||
| 合计 | -7,909,598.10 | -9,604,993.96 |
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | -27,467,851.57 | -6,225,660.06 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
| 三、长期股权投资减值损失 | ||
| 四、投资性房地产减值损失 | ||
| 五、固定资产减值损失 | ||
| 六、工程物资减值损失 | ||
| 七、在建工程减值损失 | ||
| 八、生产性生物资产减值损失 | ||
| 九、油气资产减值损失 | ||
| 十、无形资产减值损失 | ||
| 十一、商誉减值损失 | ||
| 十二、其他 | ||
| 合计 | -27,467,851.57 | -6,225,660.06 |
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 87,955.94 | -1,243.94 |
| 使用权资产处置利得或损失 | 237,765.39 | 65,678.98 |
| 合计 | 325,721.33 | 64,435.04 |
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 82,313.50 | 762.41 | 82,313.50 |
| 其中：固定资产处置利得 | 82,313.50 | 762.41 | 82,313.50 |
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 罚款收入及其他 | 230,369.05 | 672,311.49 | 230,369.05 |
| 合计 | 312,682.55 | 673,073.90 | 312,682.55 |
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 3,782.85 | 15,980.16 | 3,782.85 |
| 其中：固定资产处置损失 | 3,782.85 | 15,980.16 | 3,782.85 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 30,000.00 | ||
| 罚款支出及其他 | 758,341.07 | 351,187.32 | 758,341.07 |
| 合计 | 762,123.92 | 397,167.48 | 762,123.92 |
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 3,297,434.95 | 1,910,959.45 |
| 递延所得税费用 | -6,089,682.52 | -1,625,840.41 |
| 合计 | -2,792,247.57 | 285,119.04 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -97,320,886.34 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 4,249,366.57 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,102,966.79 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,432,477.48 |
| 非应税收入的影响 | -5,086,866.69 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 26,912.01 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -252,445.34 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -2,001,559.38 |
| 其他 | -57,165.43 |
| 所得税费用 | -2,792,247.57 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注57、其他综合收益
78、 现金流量表项目
(1). 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到现金折扣银行存款利息等 | 6,254,602.84 | 12,055,609.96 |
| 财政补贴及资助资金等 | 4,559,513.82 | 6,235,922.14 |
| 收到其他单位及个人往来款及保证金等 | 54,322,959.14 | 40,982,736.26 |
| 合计 | 65,137,075.80 | 59,274,268.36 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 费用性支出 | 134,415,277.51 | 98,088,506.25 |
| 支付往来款、押金及职工备用金等 | 3,503,051.90 | 41,310,961.75 |
| 支付保函保证金净额 | 7,207,152.90 | 12,442,646.38 |
| 合计 | 145,125,482.31 | 151,842,114.38 |
(2). 与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 基金-收回投资收到的现金 | 45,824,360.60 | 20,000,000.00 |
| 理财产品、结构性存款-收回投资收到的现金 | 643,423,150.00 | 750,700,000.00 |
| 联营企业/参股公司-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 46,366,556.63 | |
| 国债逆回购-收回投资收到的现金 | 5,807,000.00 | 69,269,000.00 |
| 合计 | 695,054,510.60 | 886,335,556.63 |
支付的重要的投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 基金-投资支付的现金 | 50,000,000.00 | 40,000,000.00 |
| 理财产品、结构性存款-投资支付的现金 | 762,400,000.00 | 1,183,021,000.00 |
| 联营企业/参股公司-投资支付的现金 | 21,795,508.00 | 62,447,231.14 |
| 合计 | 834,195,508.00 | 1,285,468,231.14 |
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3). 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 大额存单质押解除回款 | 50,000,000.00 | |
| 其他 | 6,051,750.00 | |
| 合计 | 56,051,750.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付的租赁费用 | 5,675,768.16 | 8,314,339.31 |
| 其他 | 2,997,372.80 | |
| 合计 | 8,673,140.96 | 8,314,339.31 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 短期借款 | 1,299,198,376.63 | 659,866,767.53 | 56,205,054.17 | 658,165,956.24 | 788,034.72 | 1,356,316,207.37 |
| 长期借款（含一年内到期的长期借款） | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||
| 租赁负债（含一年内到期的租赁负债） | 33,378,950.66 | 5,675,768.16 | 1,243,301.24 | 26,459,881.26 | ||
| 合计 | 1,352,577,327.29 | 659,866,767.53 | 56,205,054.17 | 673,841,724.40 | 2,031,335.96 | 1,392,776,088.63 |
(4). 以净额列报现金流量的说明
√适用 □不适用
| 项目 | 相关事实情况 | 采用净额列报的依据 | 财务影响 |
| 支付保函保证金净额 | 将存入保函保证金及到期收回差额列报为支付的其他与经营活动有关的现金或收到的其他与经营活动有关的现金 | 现金流以净额列报更能说明其对公司支付能力、偿债能力的影响，更有助于评价公司的支付能力和偿债能力、分析公司的未来现金流量 | 等额减少了收到的其他与经营活动有关的现金或支付的其他与经营活动有关的现金项目的发生额 |
| 银行承兑汇票保证金净流出 | 将存入银行承兑汇票保证金及到期收回差额列报为支付的其他与筹资活动有关的现金或收到的其他与筹资活动有关的现金 | 现金流以净额列报更能说明其对公司支付能力、偿债能力的影响，更有助于评价公司的支付能力和偿债能力、分析公司的未来现金流量 | 等额减少了收到的其他与筹资活动有关的现金或支付的其他与筹资活动有关的现金项目的发生额 |
(5). 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财
务影响
□适用 √不适用
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -94,528,638.77 | 50,851,137.74 |
| 加：资产减值准备 | 27,467,851.57 | 6,225,660.06 |
| 信用减值损失 | 7,909,598.10 | 9,604,993.96 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,304,241.01 | 7,546,995.97 |
| 投资性房地产摊销 | 6,794,504.40 | 6,794,504.40 |
| 使用权资产摊销 | 7,682,390.01 | 8,370,406.52 |
| 无形资产摊销 | 2,612,655.24 | 2,128,884.78 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,494,229.74 | 5,148,252.23 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -325,721.33 | -64,435.04 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | -78,530.65 | 15,217.75 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 2,317,634.43 | -10,242,472.68 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 11,802,361.87 | 13,940,293.62 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 12,667,312.47 | 10,091,712.51 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,591,456.47 | -6,971,115.55 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -1,402,764.18 | 5,822,806.26 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -152,801,767.86 | -183,152,732.71 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 37,749,745.61 | -273,969,838.48 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -93,378,821.16 | -239,617,195.49 |
| 其他 | 4,114,436.02 | 15,949,945.43 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -211,190,739.95 | -571,526,978.72 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,186,418,550.27 | 929,976,268.67 |
| 减：现金的期初余额 | 1,509,403,037.01 | 1,665,385,538.29 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -322,984,486.74 | -735,409,269.62 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,186,418,550.27 | 1,509,403,037.01 |
| 其中：库存现金 | 93,737.14 | 505,165.27 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,186,099,443.18 | 1,502,274,164.18 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 225,369.95 | 6,623,707.56 |
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,186,418,550.27 | 1,509,403,037.01 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 其他货币资金 | |||
| 其中：银行承兑汇票保证金 | 3,150,431.93 | 24,640,920.00 | 银行承兑汇票保证金 |
| 信用证保证金 | 31,467.75 | 5,011,329.89 | 信用证保证金 |
| 履约及保函保证金 | 23,315,225.38 | 32,003,875.16 | 履约及保函保证金 |
| 大额定期存单应收利息重分类 | 24,935,437.50 | 大额定期存单应收利息重分类 | |
| 合计 | 51,432,562.56 | 61,656,125.05 | / |
80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | 226,992.26 | ||
| 其中：美元 | 0.19 | 7.12680 | 1.35 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 248,708.22 | 0.91268 | 226,990.91 |
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 |
其他说明：
无
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
82、 租赁
(1) 作为承租人
□适用 √不适用
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
83、 数据资源
□适用 √不适用
84、 其他
□适用 √不适用
八、研发支出
(1).按费用性质列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 222,426,174.51 | 246,080,252.10 |
| 差旅费 | 5,557,834.74 | 6,819,103.64 |
| 办公经费 | 1,855,092.44 | 561,354.08 |
| 折旧及摊销费 | 4,301,146.91 | 2,663,923.54 |
| 房租及水电费 | 1,467,617.25 | 1,797,265.11 |
| 服务费 | 35,653,210.59 | 6,591,906.44 |
| 通讯费 | 222,448.37 | 702,422.04 |
| 其他费用 | 1,872,778.46 | 1,026,395.56 |
| 合计 | 273,356,303.27 | 266,242,622.51 |
| 其中：费用化研发支出 | 269,262,511.52 | 263,595,580.55 |
| 资本化研发支出 | 4,093,791.75 | 2,647,041.96 |
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末 余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 金证KNlB新一代数字投行一体化业务平台 | 5,438,441.11 | 4,093,791.75 | 9,532,232.86 | |||||
| 合计 | 5,438,441.11 | 4,093,791.75 | 9,532,232.86 | |||||
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 深圳市 | 25,000.00 | 深圳市 | 信息技术 | 99.95 | 0.05 | 投资设立 |
| 上海金证高科技有限公司 | 上海市 | 1,500.00 | 上海市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 北京北方金证科技有限公司 | 北京市 | 5,000.00 | 北京市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 成都市金证科技有限责任公司 | 成都市 | 300.00 | 成都市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 成都金证信息技术有限公司 | 成都市 | 20,000.00 | 成都市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳市金证博泽科技有限公司 | 深圳市 | 4,500.00 | 深圳市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 南京金证信息技术有限公司 | 南京市 | 13,605.00 | 南京市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 金证财富南京科技有限公司 | 南京市 | 3,716.47 | 南京市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳市金微蓝技术有限公司（注1） | 深圳市 | 3,703.70 | 深圳市 | 信息技术 | 47.25 | 投资设立 | |
| 北京联龙博通电子商务技术有限公司 | 北京市 | 5,000.00 | 北京市 | 信息技术 | 100.00 | 非同一控制收购 | |
| 人谷科技（北京）有限责任公司 | 北京市 | 5,000.00 | 北京市 | 信息技术 | 90.00 | 非同一控制收购 | |
| 深圳市奔球科技有限公司 | 深圳市 | 1,500.00 | 深圳市 | 信息技术 | 100.00 | 非同一控制收购 | |
| 陕西金证科技有限公司 | 西安市 | 750.00 | 西安市 | 信息技术 | 52.00 | 非同一控制收购 | |
| 深圳市睿服科技有限公司 | 深圳市 | 3,300.00 | 深圳市 | 信息技术 | 60.00 | 投资设立 | |
| 深圳市金证投资有限公司 | 深圳市 | 4,100.00 | 深圳市 | 投资咨询 | 100.00 | 投资设立 | |
| 金证技术（香港）有限公司 | 香港 | HKD 1,000.00 | 香港 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳市齐普生数字系统有限公司 | 深圳市 | 1,000.00 | 深圳市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 齐普生信息科技南京有限公司 | 南京市 | 2,650.00 | 南京市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 北京市齐普生信息科技有限公司 | 北京市 | 50.00 | 北京市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 金证联龙（天津）科技有限公司 | 天津市 | 1,000.00 | 天津市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳智泽金融服务有限公司 | 深圳市 | 1,000.00 | 深圳市 | 信息技术 | 100.00 | 非同一控制收购 | |
| 深圳金证奇云健康管理有限公司（注2） | 深圳市 | 15.00 | 深圳市 | 信息技术 | 27.03 | 投资设立 | |
| 深圳金证通科技有限公司 | 深圳市 | 100.00 | 深圳市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 深圳市金万博科技有限公司 | 深圳市 | 350.00 | 深圳市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 杭州金证引擎科技有限公司 | 杭州市 | 3,000.00 | 杭州市 | 信息技术 | 53.00 | 投资设立 | |
| 深圳金证引擎科技有限公司 | 深圳市 | 3,000.00 | 深圳市 | 信息技术 | 53.00 | 投资设立 | |
| 河北金证引擎科技有限公司 | 石家庄 | 300.00 | 石家庄 | 信息技术 | 53.00 | 投资设立 | |
| 深圳市万韬软件技术服务有限公司 | 深圳市 | 1,000.00 | 深圳市 | 信息技术 | 100.00 | 非同一控制收购 | |
| 珠海齐普生科技有限公司 | 珠海市 | 18,000.00 | 珠海市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 南京睿服科技信息有限公司 | 南京市 | 500.00 | 南京市 | 信息技术 | 60.00 | 投资设立 | |
| 金证金科（澳门）一人有限公司 | 澳门 | MOP 1,000.00 | 澳门 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 金证科技（上海）有限公司 | 上海市 | 20,000.00 | 上海市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 | |
| 金证金融科技（北京）有限公司 | 北京市 | 30,000.00 | 北京市 | 信息技术 | 100.00 | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
注2：本公司之控股孙公司深圳市金证引擎科技有限公司持有深圳金证奇云健康管理有限公司股权比例为51%，本公司持有孙公司深圳市金证引擎科技有限公司股权比例为53%，因此本公司实际持有深圳金证奇云健康管理有限公司的股权比例为27.03%。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
注1：本公司持有深圳市金微蓝技术有限公司股权比例为47.25%，持股比例半数以下，主要系本公司为深圳市金微蓝技术有限公司第一大股东，且本公司委派的董事超过深圳市金微蓝技术有限公司全体董事的过半数，因此本公司对深圳市金微蓝技术有限公司仍具有控制权，深圳市金微蓝技术有限公司纳入本公司合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
无
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 深圳市睿服科 | 40% | 21.06 | 385.00 | 3,578.37 |
技有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 深圳市睿服科技有限公司 | 290,087,572.42 | 2,631,043.52 | 292,718,615.94 | 200,435,936.79 | 2,823,313.56 | 203,259,250.35 | 227,888,675.97 | 3,761,749.20 | 231,650,425.17 | 128,830,059.30 | 4,262,568.74 | 133,092,628.04 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 深圳市睿服科技有限公司 | 283,234,469.47 | 526,558.73 | 526,558.73 | -40,869,435.73 | 241,253,511.32 | -166,331.35 | -166,331.35 | 14,496,081.48 |
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期末余额/ 本期发生额 | 期初余额/ 上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | ||
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | ||
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 614,556,470.95 | 623,746,047.11 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -13,251,215.49 | -25,748,627.54 |
| --其他综合收益 | 493,178.47 | -1,052,476.48 |
| --综合收益总额 | -12,758,037.02 | -26,801,104.02 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十一、政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 递延收益 | 3,569,603.08 | 2,050,000.00 | 18,025.58 | 960,000.00 | 4,641,577.50 | 与收益相关 | |
| 合计 | 3,569,603.08 | 2,050,000.00 | 18,025.58 | 960,000.00 | 4,641,577.50 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | ||
| 与收益相关 | 3,415,705.05 | 4,425,841.20 |
| 合计 | 3,415,705.05 | 4,425,841.20 |
十二、与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
√适用 □不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会根据投资权限已授权经营管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。
（1）货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
（2）应收账款及合同资产
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收款项风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年6月30日，本公
司应收账款及合同资产的17.02%（2023年12月31日：17.60%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
（二）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
（三）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。
（2）汇率风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司面临的汇率风险主要来源于以港币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
| 港币 | 其他外币 | 合计 | 港币 | 其他外币 | 合计 | |
| 货币资金 | 226,990.91 | 1.35 | 226,992.26 | 228,072.09 | 1.35 | 228,073.44 |
| 合计 | 226,990.91 | 1.35 | 226,992.26 | 228,072.09 | 1.35 | 228,073.44 |
（四）其他价格风险
本公司不持有存在权益工具价格变动风险的其他上市公司的权益投资，不存在其他价格风险。
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十三、公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 958,609,949.79 | 958,609,949.79 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 958,609,949.79 | 958,609,949.79 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| （4）其他 | 958,609,949.79 | 958,609,949.79 | ||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | 57,289,537.96 | 57,289,537.96 | ||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | ||||
| （七）其他非流动金融资产 | 80,341,369.87 | 50,343,985.96 | 130,685,355.83 | |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 80,341,369.87 | 50,343,985.96 | 130,685,355.83 | |
| （1）权益工具投资 | 50,343,985.96 | 50,343,985.96 | ||
| （2）其他 | 80,341,369.87 | 80,341,369.87 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 1,038,951,319.66 | 107,633,523.92 | 1,146,584,843.58 | |
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用 □不适用
| 项目 | 上年年末余额 | 转入第三层次 | 转出第三层次 | 当期利得或损失总额 | 购买、发行、出售和结算 | 期末余额 | 对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动 | ||||
| 计入损益 | 计入其他综合收益 | 购买 | 发行 | 出售 | 结算 | ||||||
| ◆其他权益工具投资 | 57,289,537.96 | 57,289,537.96 | |||||||||
| ◆其他非流动金融资产 | 50,343,985.96 | 50,343,985.96 | |||||||||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 50,343,985.96 | 50,343,985.96 | |||||||||
| —权益工具投资 | 50,343,985.96 | 50,343,985.96 | |||||||||
| 合计 | 107,633,523.92 | 107,633,523.92 | |||||||||
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十四、关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“十、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注 “十、在其他主体中的权益”
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 深圳星网信通科技股份有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳金证文体科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 武汉无线飞翔科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳市金证优智科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 港融科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 珠海金智维信息科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳市淘金智投科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 四川妥妥递科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 山东晶芯能源科技有限公司 | 本公司联营企业 |
| 福建海融海丝电子商务有限公司 | 本公司联营企业 |
| 深圳市钐烽科技有限公司（原名：深圳市金证前海金融科技有限公司） | 本公司联营企业 |
| 四川金证智税科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 贵州玖引擎科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 深圳金证数智科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 广东塑小满技术有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 深圳金证淘车科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 深圳市金证丝路数字科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 深圳恒通云数字科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 深圳市给力乒乓球俱乐部有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 北京金证引擎科技有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 上海博科维实业有限公司 | 本公司之子公司的联营企业 |
| 贵州酱酒智造供应链有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 苏州亿达飞翔信息科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 弈酷高科技（深圳）有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 深圳市优品投资顾问有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 深圳金证引擎国际科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 深圳优品信息科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
| 广州传思信息科技有限公司 | 联营企业之子公司 |
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 深圳市联影医疗数据服务有限公司 | 其他 |
| 深圳市博益安盈资产管理有限公司 | 其他 |
| 成都正琪物业管理有限公司 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 深圳市钐烽科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 14,066,886.98 | 2,112,091.43 | ||
| 深圳星网信通科技股份有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 1,236,904.18 | 3,058,663.57 | ||
| 深圳金证文体科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 1,673,097.14 | 162,099.05 | ||
| 武汉无线飞翔科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 169,912.02 | |||
| 深圳市金证优智科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 3,743,228.79 | 2,507,964.61 | ||
| 港融科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 13,914,789.06 | 14,366,944.56 | ||
| 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 11,320.75 | 67,924.53 | ||
| 珠海金智维信息科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 4,763,951.68 | 6,923,233.35 | ||
| 贵州酱酒智造供应链有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 3,451,327.44 | |||
| 四川金证智税科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 149,646.02 | - | ||
| 北京金证引擎科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 191,320.75 | |||
| 深圳金证数智科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 744,333.22 | - | ||
| 苏州亿达飞翔信息科技有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 389,381.33 | - | ||
| 深圳市联影医疗数据服务有限公司 | 采购商品及接受劳务 | 6,206,627.36 | |||
| 合计 | 47,091,487.26 | 32,820,160.56 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 1,386,247.57 | 1,505,949.21 |
| 深圳市钐烽科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 4,047,887.66 | 3,625,978.47 |
| 深圳星网信通科技股份有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 791,677.71 | 196,600.33 |
| 深圳金证文体科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 12,983.70 | 337,524.07 |
| 深圳市金证优智科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 1,178,183.85 | 752,987.77 |
| 港融科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 4,452,201.04 | 4,413,515.14 |
| 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 114,834.90 | 98,702.82 |
| 珠海金智维信息科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 268,931.23 | 85,408.81 |
| 深圳金证数智科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 4,793,844.24 | 253,990.92 |
| 深圳市博益安盈资产管理有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 553,796.65 | 429,233.04 |
| 贵州酱酒智造供应链有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 3,929,203.54 | |
| 深圳市淘金智投科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 1,848,343.68 | |
| 贵州玖引擎科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 223,338.67 | |
| 弈酷高科技（深圳）有限公司 | 销售商品和提供劳务 | -0.01 | |
| 平安科技（深圳）有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 7,151,947.86 | |
| 武汉无线飞翔科技有限公司 | 销售商品和提供劳务 | 0.79 | |
| 合计 | 23,601,474.43 | 18,851,839.23 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 房屋建筑物 | 383,421.94 | 1,279,689.24 |
| 深圳市博益安盈资产管理有限公司 | 房屋建筑物 | 335,262.84 | 354,679.20 |
| 珠海金智维信息科技有限公司 | 房屋建筑物 | 202,149.24 | 223,477.53 |
| 深圳市金证优智科技有限公司 | 房屋建筑物 | 157,716.00 | 235,471.68 |
| 成都正琪物业管理有限公司 | 房屋建筑物 | 126,285.72 | |
| 四川妥妥递科技有限公司 | 房屋建筑物 | 9,523.80 | |
| 深圳金证文体科技有限公司 | 房屋建筑物 | 27,522.93 | |
| 合计 | 1,214,359.54 | 2,120,840.58 |
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2022-11-02 | 2024-01-31 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-01-10 | 2024-01-10 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 65,000,000.00 | 2023-04-13 | 2024-09-21 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 130,000,000.00 | 2023-04-12 | 2024-04-12 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-01-16 | 2024-01-15 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 95,000,000.00 | 2023-03-01 | 2024-02-29 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-08-29 | 2024-08-29 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-08-21 | 2024-08-21 | 否 |
| 珠海齐普生科技有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-08-21 | 2024-08-21 | 否 |
| 珠海齐普生科技有限公司 | 60,000,000.00 | 2022-12-20 | 2025-12-20 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 79,000,000.00 | 2023-01-18 | 2024-04-28 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2023-06-16 | 2024-06-15 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 60,000,000.00 | 2023-06-26 | 2024-06-25 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 50,000,000.00 | 2023-09-14 | 2024-09-13 | 否 |
| 珠海齐普生科技有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-07-28 | 2024-07-28 | 否 |
| 珠海齐普生科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-06-29 | 2024-06-29 | 是 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 60,000,000.00 | 2023-12-25 | 2024-12-24 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 79,000,000.00 | 2024-02-05 | 2025-05-22 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 95,000,000.00 | 2024-01-30 | 2025-06-15 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 70,000,000.00 | 2024-01-31 | 2025-02-02 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 40,000,000.00 | 2024-03-19 | 2025-03-27 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2024-01-04 | 2025-01-04 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 60,000,000.00 | 2024-06-27 | 2025-06-26 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 100,000,000.00 | 2023-12-29 | 2024-12-28 | 否 |
| 珠海齐普生科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2023-06-27 | 2025-06-27 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 80,000,000.00 | 2024-06-15 | 2025-11-01 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 130,000,000.00 | 2024-04-12 | 2025-04-12 | 否 |
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 300,000,000.00 | 2021-06-16 | 2025-03-09 | 否 |
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 60,000,000.00 | 2023-07-10 | 2024-07-20 | 否 |
| 深圳市金证博泽科技有限公司 | 80,000,000.00 | 2023-01-20 | 2024-01-20 | 是 |
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 深圳市钐烽科技有限公司 | 2,983,260.60 | 117,540.47 | 7,103,560.64 | 279,880.29 |
| 应收账款 | 山东晶芯能源科技有限公司 | 7,494,192.44 | 7,494,192.44 | 7,774,192.44 | 7,744,952.44 |
| 应收账款 | 深圳星网信通科技股份有限公司 | 12,512.10 | 1,527.73 | 16,932.85 | 667.16 |
| 应收账款 | 武汉无线飞翔科技有限公司 | 400,690.00 | 15,787.19 | ||
| 应收账款 | 深圳市金证优智科技有限公司 | 1,584,512.25 | 322,338.08 | 1,958,187.13 | 319,642.59 |
| 应收账款 | 广东塑小满技术有限公司 | 300,000.00 | 295,920.00 | 300,000.00 | 295,920.00 |
| 应收账款 | 深圳金证淘车科技有限公司 | 3,180,000.00 | 3,136,752.00 | ||
| 应收账款 | 福建海融海丝电子商务有限公司 | 350,000.00 | 201,457.00 | 350,000.00 | 192,685.00 |
| 应收账款 | 深圳市优品投资顾问有限公司 | 113,100.50 | 113,100.50 | 113,100.50 | 113,100.50 |
| 应收账款 | 深圳金证引擎国际科技有限公司 | 208,000.00 | 123,198.40 | 208,000.00 | 123,198.40 |
| 应收账款 | 成都正琪物业管理有限公司 | 14,200.00 | 559.48 | ||
| 应收账款 | 平安科技（深圳）有限公司 | 1,671,707.07 | 65,865.26 | ||
| 应收账款 | 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 121,725.00 | 4,795.97 | ||
| 应收账款 | 珠海金智维信息科技有限公司 | 62,800.00 | 2,474.32 | ||
| 预付账款 | 北京金证引擎科技有限公司 | 202,800.00 | |||
| 预付账款 | 上海博科维实业有限公司 | 163.44 | |||
| 其他应收款 | 武汉优品楚鼎科技有 | 25,600.00 | 3,680.00 | 16,000.00 | 4,798.40 |
| 限公司 | |||||
| 其他应收款 | 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 13.23 | 0.52 | ||
| 合同资产 | 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 9,333.33 | 367.73 | 9,333.33 | 367.73 |
| 合同资产 | 深圳市钐烽科技有限公司 | 1,183,772.40 | 46,640.63 | 1,324,319.17 | 52,178.18 |
| 合同资产 | 深圳金证文体科技有限公司 | 2,000.00 | 78.80 | ||
| 合同资产 | 武汉无线飞翔科技有限公司 | 8,525,120.00 | 2,013,692.73 | 8,925,810.00 | 2,062,616.98 |
| 合同资产 | 珠海金智维信息科技有限公司 | 566,239.04 | 29,511.31 | 202,729.28 | 7,987.53 |
| 合同资产 | 深圳金证数智科技有限公司 | 166,286.25 | 6,551.68 | 318,902.52 | 27,878.74 |
| 合同资产 | 深圳金证引擎国际科技有限公司 | 139,002.69 | 82,331.29 | 139,002.69 | 41,686.91 |
| 合同资产 | 深圳市金证丝路数字科技有限公司 | 5,000.00 | 197.00 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 深圳市钐烽科技有限公司 | 13,893,166.00 | 8,083,788.62 |
| 应付账款 | 山东晶芯能源科技有限公司 | 187,472.60 | 187,472.57 |
| 应付账款 | 深圳星网信通科技股份有限公司 | 3,512,978.78 | 4,738,396.61 |
| 应付账款 | 深圳金证文体科技有限公司 | 112,301.90 | 19,750.00 |
| 应付账款 | 武汉无线飞翔科技有限公司 | 485,182.80 | 533,093.78 |
| 应付账款 | 深圳市金证优智科技有限公司 | 490,800.00 | 2,128,907.55 |
| 应付账款 | 港融科技有限公司 | 4,455,664.98 | 8,486,607.76 |
| 应付账款 | 珠海金智维信息科技有限公司 | 9,176,440.21 | 12,626,084.61 |
| 应付账款 | 四川金证智税科技有限公司 | 169,100.00 | |
| 应付账款 | 苏州亿达飞翔信息科技有限公司 | 158,772.70 | 141,460.00 |
| 应付账款 | 深圳优品信息科技有限公司 | 850,000.00 | 850,000.00 |
| 应付账款 | 深圳市联影医疗数据服务有限公司 | 952,060.70 | 952,060.72 |
| 应付账款 | 北京金证引擎科技有限公司 | 7,169,811.32 | |
| 应付账款 | 上海博科维实业有限公司 | 306,603.77 | |
| 应付账款 | 四川妥妥递科技有限公司 | 114,000.00 | |
| 应付账款 | 贵州玖引擎科技有限公司 | 0.09 | |
| 其他应付款 | 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 43,139.04 | 31,398.63 |
| 其他应付款 | 深圳市钐烽科技有限公司 | 590,921.46 | 370,490.30 |
| 其他应付款 | 武汉无线飞翔科技有限公司 | 784,200.00 | 784,200.00 |
| 其他应付款 | 深圳市金证优智科技有限公司 | 9,750.00 | 9,750.00 |
| 其他应付款 | 港融科技有限公司 | 316,914.50 | 17,980.00 |
| 其他应付款 | 珠海金智维信息科技有限公司 | 86,348.81 | 16,348.81 |
| 其他应付款 | 深圳市联影医疗数据服务有限公司 | 77,150.00 | 77,150.00 |
| 其他应付款 | 深圳市淘金智投科技有限公司 | 5,868,599.75 | |
| 其他应付款 | 苏州亿达飞翔信息科技有限公司 | 360,338.00 | |
| 其他应付款 | 深圳恒通云数字科技有限公司 | 20,000.00 |
| 其他应付款 | 深圳星网信通科技股份有限公司 | 11,991.87 | |
| 合同负债 | 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 58,419.04 | |
| 合同负债 | 深圳市钐烽科技有限公司 | 41,943.95 | 281,952.38 |
| 合同负债 | 深圳金证文体科技有限公司 | 401,448.51 | 197,454.26 |
| 合同负债 | 深圳市金证优智科技有限公司 | 193,200.16 | 30,361.90 |
| 合同负债 | 港融科技有限公司 | 1,223,404.47 | 1,050,253.78 |
| 合同负债 | 珠海金智维信息科技有限公司 | 18,679.25 | 18,679.25 |
| 合同负债 | 深圳恒通云数字科技有限公司 | 55,045.87 | |
| 合同负债 | 成都正琪物业管理有限公司 | 16,000.00 | 4,000.00 |
| 合同负债 | 深圳市给力乒乓球俱乐部有限公司 | 100,000.00 | |
| 合同负债 | 广州传思信息科技有限公司 | 283,018.87 | |
| 合同负债 | 贵州酱酒智造供应链有限公司 | 3,929,203.55 | |
| 合同负债 | 贵州玖引擎科技有限公司 | 160,024.78 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十五、股份支付
1、 各项权益工具
√适用 □不适用
数量单位：万股 金额单位：万元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 本期授予 | 本期行权 | 本期解锁 | 本期失效 | ||||
| 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | 数量 | 金额 | |
| 管理人员 | 119.00 | 969.14 | ||||||
| 销售人员 | ||||||||
| 研发人员 | ||||||||
| 合计 | 119.00 | 969.14 | ||||||
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
√适用 □不适用
| 授予对象类别 | 期末发行在外的股票期权 | 期末发行在外的其他权益工具 | ||
| 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | 行权价格的范围 | 合同剩余期限 | |
| 管理人员 | 2022年员工期权授予价格8.20元/份 | 自授予之日至股票期权可行权日之间的时间段，对应的等待期分别为24个月、36个月、48个月 | ||
| 销售人员 | ||||
| 研发人员 | ||||
2、 以权益结算的股份支付情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 本公司以Black-Scholes模型（B-S模型）作为期权公允价值的确定基础。 |
| 授予日权益工具公允价值的重要参数 | 1、标的股价：9.90元（授予日2022年7月6日收盘价）； 2、有效期分别为：1年、2年、3年、4年（授权日至每期首个行权日的期限）； 3、历史波动率：17.09%、17.26%、17.43%、18.68%（分别采用上证指数最近一年、两年、三年、四年的年化波动率）； 4、无风险利率：1.50%、2.10%、2.75%、2.75%（分别采用中国人民银行制定的金融机构1年期、2年期、3年期及以上的人民币存款基准利率）； 5、股息率：0%。 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 |
以获授认股权额度为基数，综合考虑每个资产负债表日可行权职工人数变动情况、各个可行权年度公司业绩考核指标和激励对象个人绩效考核情况确定。
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 131,769,769.48 |
其他说明
1、本公司于 2022 年 7 月 6 日召开第七届董事会 2022 年第九次会议，审议通过了《关于向2022 年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议案》，以 2022 年 7 月 6 日为本次股权激励的股票期权首次授予日，以 8.20 元/股的行权价格向 40 名激励对象授予 1,820 万份股票期权。本激励计划授予的股票期权等待期为自首次授予日起 12 个月、24 个月、36 个月、48 个月。
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 授予对象类别 | 以权益结算的股份支付费用 | 以现金结算的股份支付费用 |
| 管理人员 | 2,411,762.52 | |
| 销售人员 | 160,249.98 | |
| 研发人员 | 328,512.48 | |
| 合计 | 2,900,524.98 |
5、 股份支付的修改、终止情况
√适用 □不适用
公司 2021 年和 2022 年年度利润分配方案已经实施完毕，分别以实施权益分派股权登记日的总股本扣除公司回购专用证券账户持有的股票数量为基数，向全体股东每股派发现金红利
0.027元（含税）和 0.029 元（含税）。根据《激励计划》和经公司 2022 年第五次临时股东大
会审议通过的股东大会对董事会实施激励计划的授权，董事会依据《激励计划》对股票期权行权价格进行调整，行权价格由 8.20 元/股调整至 8.144 元/股。
6、 其他
□适用 √不适用
十六、承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十七、资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1、 以集中竞价交易方式回购公司股份
2024年7月12日，公司收到董事长李结义先生《关于提议回购公司股份的函》。李结义先生提议公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股（A 股）股票。公司于2024年7月22日召开了第八届董事会2024年第四次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购价格不超过12元/股，回购资金总额不低于人民币2,000万元（含），且不超过人民币3,000万元（含），回购期限为自公司董事会审议通过回购股份方案之日起6个月内。
截至本公告披露日，公司本次通过集中竞价交易方式已累计回购股份数量为2,193,600股，占公司总股本的0.23%，回购最高价格9.57元/股，回购最低价格8.99元/股，回购均价
9.27元/股，使用资金总额20,335,662元（不含交易费用）。
公司本次回购股份的资金来源为公司自有资金，对公司债务履行能力不会产生重大影响。根据公司目前的经营、财务状况，结合公司的盈利能力和发展前景，公司认为本次回购股份事项不会对公司的持续经营和未来发展产生重大影响，亦不会对公司的盈利能力等产生不利影响。本次回购股份实施后，公司的股权分布仍符合上市条件，不影响公司的上市地位，不会导致公司控制权发生变化。
十八、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 一年以内 | 217,572,718.33 | 165,727,916.43 |
| 1年以内小计 | 217,572,718.33 | 165,727,916.43 |
| 1至2年 | 7,986,286.94 | 11,254,653.05 |
| 2至3年 | 8,953,846.93 | 8,896,911.91 |
| 3至4年 | 2,945,214.96 | 108,850.01 |
| 4至5年 | 2,644,466.13 | |
| 5年以上 | 8,665,721.35 | 6,413,425.22 |
| 合计 | 246,123,788.51 | 195,046,222.75 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 5,446,740.66 | 2.21 | 5,446,740.66 | 100.00 | 5,446,740.66 | 2.79 | 5,446,740.66 | 100.00 | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 5,446,740.66 | 2.21 | 5,446,740.66 | 100.00 | 5,446,740.66 | 2.79 | 5,446,740.66 | 100.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 240,677,047.85 | 97.79 | 20,480,952.22 | 8.51 | 220,196,095.63 | 189,599,482.09 | 97.21 | 18,024,977.88 | 9.51 | 171,574,504.21 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 240,677,047.85 | 97.79 | 20,480,952.22 | 8.51 | 220,196,095.63 | 189,599,482.09 | 97.21 | 18,024,977.88 | 9.51 | 171,574,504.21 |
| 合计 | 246,123,788.51 | 100.00 | 25,927,692.88 | 220,196,095.63 | 195,046,222.75 | 100.00 | 23,471,718.54 | 171,574,504.21 | ||
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 应收合同款 | 5,446,740.66 | 5,446,740.66 | 100.00 | 预计无法收回 |
| 合计 | 5,446,740.66 | 5,446,740.66 | 100.00 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 217,572,718.33 | 8,572,365.10 | 3.94 |
| 1至2年（含2年） | 7,986,286.94 | 975,125.64 | 12.21 |
| 2至3年（含3年） | 5,314,533.96 | 1,593,828.73 | 29.99 |
| 3至4年（含4年） | 1,137,787.27 | 673,911.40 | 59.23 |
| 4至5年（含5年） | |||
| 5年以上 | 8,665,721.35 | 8,665,721.35 | 100.00 |
| 合计 | 240,677,047.85 | 20,480,952.22 | |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提坏账准备-应收账款变动 | 5,446,740.66 | 5,446,740.66 | ||||
| 按组合计提坏账准备-应收账款变动 | 18,024,977.88 | 2,455,974.34 | 20,480,952.22 | |||
| 合计 | 23,471,718.54 | 2,455,974.34 | 25,927,692.88 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 147,257,326.28 | 147,257,326.28 | 18.54 | 25,821,071.00 | |
| 第二名 | 37,888,254.34 | 103,250.00 | 37,991,504.34 | 4.78 | 1,496,865.27 |
| 第三名 | 20,376,119.30 | 12,300,226.19 | 32,676,345.49 | 4.11 | 1,350,961.61 |
| 第四名 | 6,701,781.86 | 16,201,719.18 | 22,903,501.04 | 2.88 | 902,397.94 |
| 第五名 | 19,188,487.35 | 19,188,487.35 | 2.42 | 765,288.80 | |
| 合计 | 64,966,155.50 | 195,051,009.00 | 260,017,164.50 | 32.73 | 30,336,584.62 |
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | 57,723,695.45 | 33,180,000.00 |
| 其他应收款 | 31,405,971.74 | 26,695,456.54 |
| 合计 | 89,129,667.19 | 59,875,456.54 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收利息情况
□适用 √不适用
其中重要的应收利息核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 杭州金证引擎科技有限公司 | 3,180,000.00 | 3,180,000.00 |
| 金证财富南京科技有限公司 | 24,543,695.45 | |
| 北京联龙博通电子商务技术有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
| 合计 | 57,723,695.45 | 33,180,000.00 |
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用 √不适用
(4). 按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 √不适用
(5). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的应收股利情况
□适用 √不适用
其中重要的应收股利核销情况
□适用 √不适用
核销说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 22,742,409.97 | 17,919,892.64 |
| 1年以内小计 | 22,742,409.97 | 17,919,892.64 |
| 1至2年 | 5,115,114.36 | 4,777,993.03 |
| 2至3年 | 1,388,171.81 | 3,111,131.44 |
| 3年以上 | 7,246,288.59 | 4,724,312.54 |
| 合计 | 36,491,984.73 | 30,533,329.65 |
(2). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金\押金 | 17,064,643.32 | 13,944,323.38 |
| 员工备用金\借款 | 605,692.38 | 489,778.08 |
| 往来款 | 11,907,322.50 | 9,032,804.76 |
| 代垫保险费\公积金 | 6,574,772.80 | 6,415,555.46 |
| 其他 | 339,553.73 | 650,867.97 |
| 合计 | 36,491,984.73 | 30,533,329.65 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 3,837,873.11 | 3,837,873.11 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 1,248,139.88 | 1,248,139.88 | ||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年6月30日余额 | 5,086,012.99 | 5,086,012.99 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
| 类别 | 范围 | 计提方法 |
| 第一阶段 | 合并范围内关联方组合及个人款项组合 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及预期信用风险计提坏账准备 |
| 第二阶段 | 除第一、第三阶段外 | 按账龄于整个存续期预期信用损失率对照表计提 |
| 第三阶段 | 预计无法收回款项 | 全额计提 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或 | 转销或 | 其他 | |||
| 转回 | 核销 | 变动 | ||||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | ||||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 3,837,873.11 | 1,248,139.88 | 5,086,012.99 | |||
| 合计 | 3,837,873.11 | 1,248,139.88 | 5,086,012.99 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 款项的性质 | 账龄 | 坏账准备 期末余额 |
| 周口华园科技有限公司 | 2,403,700.00 | 6.59 | 往来款 | 1-2年 | 192,296.00 |
| 深圳平安综合金融服务有限公司 | 2,000,000.00 | 5.48 | 保证金\押金 | 3-4年 | 1,000,000.00 |
| 广东美的制冷设备有限公司 | 1,367,016.00 | 3.75 | 保证金\押金 | 1年以内800,000.00元，1-2年11,834.42元，2-3年555,181.58元 | 151,983.07 |
| 深圳市南山区财政局 | 1,091,232.98 | 2.99 | 往来款 | 1年以内953,645.62元，5年以上137,587.36元； | 116,475.96 |
| 交通运输部长江通信管理局 | 963,176.47 | 2.64 | 保证金\押金 | 1-2年 | 77,054.12 |
| 合计 | 7,825,125.45 | 21.45 | / | / | 1,537,809.15 |
(7). 因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,508,126,480.97 | 1,508,126,480.97 | 1,507,285,168.47 | 1,507,285,168.47 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 499,038,679.88 | 10,884,362.59 | 488,154,317.29 | 506,879,780.57 | 10,884,362.59 | 495,995,417.98 |
| 合计 | 2,007,165,160.85 | 10,884,362.59 | 1,996,280,798.26 | 2,014,164,949.04 | 10,884,362.59 | 2,003,280,586.45 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 成都市金证科技有限责任公司 | 5,927,565.59 | 64,099.98 | 5,991,665.57 | |||
| 成都金证信息技术有限公司 | 188,228,480.03 | 188,228,480.03 | ||||
| 深圳市金证博泽科技有限公司 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | ||||
| 南京金证信息技术有限公司 | 136,767,879.25 | 56,087.52 | 136,823,966.77 | |||
| 深圳市金微蓝技术有限公司 | 18,604,215.57 | 18,604,215.57 | ||||
| 人谷科技（北京）有限责任公司 | 45,690,171.62 | 16,024.98 | 45,706,196.60 | |||
| 深圳市奔球科技有限公司 | 15,514,081.00 | 15,514,081.00 | ||||
| 陕西金证科技有限公司 | 3,900,000.00 | 3,900,000.00 | ||||
| 杭州金证引擎科技有限公司 | 19,255,208.20 | 176,275.02 | 19,431,483.22 | |||
| 深圳市睿服科技有限公司 | 22,656,119.96 | 22,656,119.96 | ||||
| 深圳市金证投资有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||
| 金证技术（香港）有限公司 | 1,030,789.87 | 1,030,789.87 | ||||
| 金证财富南京科技有限公司 | 321,174,202.39 | 16,024.98 | 321,190,227.37 | |||
| 深圳市万韬软件技术服务有限公司 | 2.00 | 2.00 | ||||
| 深圳市齐普生科技股份有限公司 | 330,247,316.64 | 96,150.00 | 330,343,466.64 | |||
| 金证科技（上海）有限公司 | 34,236,448.24 | 112,174.98 | 34,348,623.22 |
| 金证金融科技（北京）有限公司 | 279,052,688.11 | 304,475.04 | 279,357,163.15 | |||
| 合计 | 1,507,285,168.47 | 841,312.50 | 1,508,126,480.97 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 深圳市丽海弘金科技有限公司 | 3,436,522.95 | -650,953.00 | 2,785,569.95 | ||||||||
| 广州佳时达软件股份有限公司 | 6,985,334.46 | ||||||||||
| 深圳星网信通科技股份有限公司 | 70,972,459.18 | -796,455.96 | -8,014.22 | 70,167,989.00 | |||||||
| 深圳金证文体科技有限公司 | 2,323,259.16 | -90,737.38 | 2,232,521.78 | ||||||||
| 武汉无线飞翔科技有限公司 | 5,514,127.31 | -10,103.09 | 42,374.41 | 5,546,398.63 | |||||||
| 优品财富管理股份有限公司 | 92,667,178.76 | 678,900.17 | 93,346,078.93 | ||||||||
| 深圳市科盾科技有限公司 | 4,510,195.50 | -28,616.87 | 4,481,578.63 | ||||||||
| 深圳市金证优智科技有限公司 | 14,101,155.77 | -1,517,580.76 | 12,583,575.01 | 3,899,028.13 | |||||||
| 港融科技有限公司 | 72,122,004.87 | 937,380.34 | 73,059,385.21 | ||||||||
| 武汉优品楚鼎科技有限公司 | 9,322,962.40 | -4,740,714.33 | 4,582,248.07 | ||||||||
| 珠海金智维信息科技有限公司 | 84,350,532.16 | -2,706,606.02 | -4,296.21 | 81,639,629.93 | |||||||
| 四川妥妥递科技有限公司 | 4,796,388.55 | -175,729.69 | 4,620,658.86 | ||||||||
| 捷利交易宝金融科技有限公司 | 53,930,185.38 | -1,184,027.93 | 505,488.90 | 1,948,913.55 | 51,302,732.80 | ||||||
| 弈酷软件（深圳）有限公司 | 16,668,674.84 | -344,253.17 | 16,324,421.67 | ||||||||
| 香港卓信科技有限公司 | 61,089,435.82 | -682,686.35 | 60,406,749.47 | ||||||||
| 深圳市淘金智投科技有限公司 | 6,000,000.00 | -925,220.65 | 5,074,779.35 | ||||||||
| 山东晶芯能源科技有限公司 | 190,335.33 | -190,335.33 | |||||||||
| 小计 | 495,995,417.98 | 6,000,000.00 | -12,427,740.02 | 493,178.47 | 42,374.41 | 1,948,913.55 | 488,154,317.29 | 10,884,362.59 | |||
| 合计 | 495,995,417.98 | 6,000,000.00 | -12,427,740.02 | 493,178.47 | 42,374.41 | 1,948,913.55 | 488,154,317.29 | 10,884,362.59 |
长期股权投资说明：
1、本期武汉无线飞翔科技有限公司资本公积增加主要系外部增资所致。
2、本公司持有广州佳时达软件股份有限公司、山东晶芯能源科技有限公司、山东金证智城科技股份有限公司、深圳金证文体科技有限公司、武汉无线飞翔科技有限公司、武汉优品楚鼎科技有限公司、深圳市科盾科技有限公司、珠海金智维信息科技有限公司、四川妥妥递科技有限公司、捷利交易宝金融科技有限公司、弈酷软件（深圳）有限公司的股权比例均低于20%，因本公司均委派有董事参与上述被投资单位经营决策，对其构成重大影响，长期股权投资按权益法核算。
3、2024年2月，本公司出资6,000,000元认购深圳市淘金智投科技有限公司30%股权，长期股权投资按权益法核算。
2. 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 788,613,321.09 | 494,419,110.77 | 857,026,741.83 | 520,858,892.41 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 788,613,321.09 | 494,419,110.77 | 857,026,741.83 | 520,858,892.41 |
(2). 营业收入、营业成本的分解信息
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用
(5). 重大合同变更或重大交易价格调整
□适用 √不适用
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 41,322,413.67 | 14,882,498.27 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -12,427,740.02 | -35,126,090.41 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 47,358,976.31 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | 3,510,000.00 | |
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 22,106,399.28 | 4,220,689.61 |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 54,511,072.93 | 31,336,073.78 |
6、 其他
□适用 √不适用
二十、补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 404,251.98 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定 | 3,415,705.05 | 主要系收到的政府补助 |
| 的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 23,600,893.53 | 主要系交易性金融资产公允价值变动及处置交易性金融资产产生的收益 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -527,972.02 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 4,000,941.72 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 507,356.03 | |
| 合计 | 22,384,580.79 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -2.09 | -0.0854 | -0.0854 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -2.67 | -0.1091 | -0.1091 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：李结义董事会批准报送日期：2024年8月27日
修订信息
□适用 √不适用