重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
董事 | 陈志明 | 公务原因 | 唐林才 |
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人徐晓军、行长庄颖杰、主管会计工作负责人缪钰辰及会计机构负责人(会计主管
人员)顾建忠声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等,公司已经采取各种措施有效管理和控制各类风险,具体参见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“六、报告期各类风险和风险管理情况”
十一、 其他
□适用 √不适用
第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
本公司/公司/本行 | 指 | 江苏苏州农村商业银行股份有限公司 |
央行/人民银行 | 指 | 中国人民银行 |
中国证监会/证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
中国银保监会/银保监会/中国银监会/银监会 | 指 | 原中国银行保险监督管理委员会 |
上交所/交易所 | 指 | 上海证券交易所 |
省联社 | 指 | 江苏省农村信用社联合社 |
安永华明 | 指 | 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、
公司信息公司的中文名称
公司的中文名称 | 江苏苏州农村商业银行股份有限公司 |
公司的中文简称 | 苏州农村商业银行或苏州农商银行或苏农银行(证券简称) |
公司的外文名称 | JIANGSU SUZHOU RURAL COMMERCIAL BANK CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | SUZHOU RURAL COMMERCIAL BANK |
公司的法定代表人 | 徐晓军 |
二、
联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 陆颖栋 | 沈佳俊 |
联系地址 | 江苏省苏州市吴江区中山南路1777号 | 江苏省苏州市吴江区中山南路1777号 |
电话 | 0512-63969966 | 0512-63969870 |
传真 | 0512-63969800 | 0512-63969800 |
电子信箱 | office@szrcb.com | office@szrcb.com |
三、
基本情况变更简介公司注册地址
公司注册地址 | 江苏省苏州市吴江区中山南路1777号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 江苏省苏州市吴江区中山南路1777号 |
公司办公地址的邮政编码 | 215200 |
公司网址 | http://www.szrcb.com |
电子信箱 | office@szrcb.com |
四、
信息披露及备置地点变更情况简介公司选定的信息披露报纸名称
公司选定的信息披露报纸名称 | 《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》 |
登载半年度报告的网站地址 | http://www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、
公司股票简况
公司股票简况
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
普通股A股 | 上海证券交易所 | 苏农银行 | 603323 | 吴江银行 |
六、
其他有关资料
□适用 √不适用
七、
公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:千元 币种:人民币
主要会计数据 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 2,275,538 | 2,095,568 | 8.59 |
利润总额 | 1,201,322 | 1,125,912 | 6.70 |
净利润 | 1,120,177 | 974,090 | 15.00 |
归属于上市公司股东的净利润 | 1,119,784 | 968,301 | 15.64 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,113,395 | 927,482 | 20.04 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,823,092 | 8,081,337 | -77.44 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 16,703,287 | 15,782,791 | 5.83 |
总资产 | 217,502,290 | 202,564,681 | 7.37 |
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年 | 2022年 |
资产总额 | 217,502,290 | 202,564,681 | 180,277,961 |
负债总额: | 200,784,639 | 186,767,919 | 165,949,735 |
股东权益 | 16,717,651 | 15,796,762 | 14,328,226 |
归属于上市公司股东的净资产 | 16,703,287 | 15,782,791 | 14,199,989 |
存款总额 | 170,344,557 | 157,598,488 | 139,804,680 |
其中: | |||
企业活期存款 | 36,302,943 | 37,487,403 | 37,739,523 |
企业定期存款 | 20,248,772 | 19,994,645 | 20,599,635 |
储蓄活期存款 | 14,497,109 | 14,707,623 | 15,104,482 |
储蓄定期存款 | 84,409,470 | 72,605,678 | 53,881,789 |
存入保证金 | 10,898,669 | 8,699,367 | 9,380,484 |
其他存款 | 244,162 | 266,495 | 234,032 |
贷款总额 | 130,872,839 | 122,290,912 | 109,047,067 |
其中: | |||
企业贷款 | 85,588,644 | 75,254,755 | 65,485,319 |
零售贷款 | 29,192,579 | 28,920,666 | 27,558,893 |
票据贴现 | 16,091,616 | 18,115,491 | 16,002,855 |
资本净额 | 19,082,103 | 17,056,509 | 16,178,357 |
其中: | |||
核心一级资本 | 15,551,854 | 14,627,678 | 13,609,230 |
其他一级资本 | 456 | 573 | 3,562 |
二级资本 | 3,529,793 | 2,428,258 | 2,565,565 |
加权风险资产净额 | 157,082,744 | 143,540,771 | 133,806,208 |
贷款损失准备 | 5,126,355 | 4,696,412 | 4,337,644 |
注:贷款总额不含应计利息;存款总额含应计利息。
(二) 主要财务指标
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.62 | 0.54 | 14.81 |
稀释每股收益(元/股) | 0.56 | 0.48 | 16.67 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.62 | 0.51 | 21.57 |
加权平均净资产收益率(%) | 6.85 | 6.59 | 增加0.26个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 6.81 | 6.32 | 增加0.49个百分点 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元/股) | 9.17 | 8.38 | 9.43 |
项目(%) | 标准值 | 2024年6月30日 | 2023年 | 2022年 | |||
期末 | 平均 | 期末 | 平均 | 期末 | 平均 | ||
资本充足率 | ≥10.5 | 12.15 | 12.02 | 11.88 | 11.99 | 12.09 | 12.54 |
一级资本充足率 | ≥8.5 | 9.90 | 10.05 | 10.19 | 10.18 | 10.17 | 10.45 |
核心一级资本充足率 | ≥7.5 | 9.90 | 10.05 | 10.19 | 10.18 | 10.17 | 10.45 |
不良贷款率 | ≤5 | 0.91 | 0.91 | 0.91 | 0.93 | 0.95 | 0.98 |
流动性比例 | ≥25 | 94.42 | 90.24 | 86.06 | 81.54 | 77.02 | 69.53 |
存贷比 | 76.83 | 77.21 | 77.60 | 77.80 | 78.00 | 77.84 | |
单一最大客户贷款比率 | ≤10 | 4.87 | 6.37 | 7.86 | 6.08 | 4.30 | 4.54 |
最大十家客户贷款比率 | ≤50 | 28.29 | 35.58 | 42.87 | 37.67 | 32.47 | 31.79 |
拨备覆盖率 | ≥150 | 442.87 | 447.86 | 452.85 | 447.84 | 442.83 | 427.53 |
拨贷比 | ≥2.5 | 4.02 | 4.06 | 4.10 | 4.16 | 4.21 | 4.18 |
成本收入比 | ≤35 | 27.12 | 30.88 | 34.65 | 34.38 | 34.10 | 33.49 |
净息差 | 1.53 | 1.64 | 1.74 | 1.89 | 2.04 | 2.14 | |
净利差 | 1.34 | 1.44 | 1.53 | 1.69 | 1.84 | 1.94 |
注:上述指标中,存贷比、不良贷款率、拨备覆盖率、成本收入比,按照监管口径根据经审计的数据重新计算,其余指标均为上报国家金融监督管理总局数据。
八、
境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -359 |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损 | 13,618 |
益产生持续影响的政府补助除外 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,652 |
减:所得税影响额 | 3,217 |
少数股东权益影响额(税后) | 1 |
合计 | 6,389 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
十、
资本结构及杠杆率情况
(一) 资本结构
单位:
千元
币种:
人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||
并表 | 非并表 | 并表 | 非并表 | |
1、总资本净额 | 19,082,103 | 18,746,883 | 17,056,509 | 16,869,181 |
1.1核心一级资本 | 16,400,799 | 16,300,562 | 15,684,304 | 15,588,929 |
1.2核心一级资本扣减项 | 848,945 | 1,072,462 | 1,056,625 | 1,137,623 |
1.3核心一级资本净额 | 15,551,854 | 15,228,100 | 14,627,678 | 14,451,306 |
1.4其他一级资本 | 456 | 573 | ||
1.5其他一级资本扣减项 | ||||
1.6一级资本净额 | 15,552,310 | 15,228,100 | 14,628,251 | 14,451,306 |
1.7二级资本 | 3,529,793 | 3,518,784 | 2,428,258 | 2,417,875 |
1.8二级资本扣减项 | ||||
1.9二级资本净额 | 3,529,793 | 3,518,784 | 2,428,258 | 2,417,875 |
2、信用风险加权资产 | 142,561,929 | 141,744,010 | 132,466,782 | 131,718,553 |
3、市场风险加权资产 | 7,098,245 | 7,098,245 | 3,651,419 | 3,651,419 |
4、操作风险加权资产 | 7,422,570 | 7,340,847 | 7,422,570 | 7,340,846 |
5、风险加权资产合计 | 157,082,744 | 156,183,102 | 143,540,771 | 142,710,818 |
6、核心一级资本充足率(%) | 9.90 | 9.75 | 10.19 | 10.13 |
7、一级资本充足率(%) | 9.90 | 9.75 | 10.19 | 10.13 |
8、资本充足率(%) | 12.15 | 12.00 | 11.88 | 11.82 |
注:根据国家金融监督管理总局《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》,公司将进一步披露本报告期资本构成表,有关科目展开说明表、资本工具主要特征等附表信息,详见公司网站(http://www.szrcb.com)。
(二) 杠杆率
单位:
千元
币种:
人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | ||
并表 | 非并表 | 并表 | 非并表 | |
杠杆率(%) | 6.19 | 6.08 | 6.58 | 6.53 |
一级资本净额 | 15,552,310 | 15,228,100 | 14,628,251 | 14,451,306 |
调整后的表内外资产余额 | 251,318,452 | 250,289,243 | 222,010,783 | 221,006,546 |
第三节 管理层讨论与分析
一、
报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
(一)公司概况
本行成立于2004年8月25日,系根据国务院《关于深化农村信用社改革试点方案》(国发〔2003〕15号)文件精神,经中国银监会(现“国家金融监督管理总局”,下同)批准,由苏州市吴江区辖内自然人和法人(包括农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织)以共同入股方式发起设立的股份制金融机构。本行是自银监会成立后新体制框架下全国第一批挂牌开业的农村商业银行,2016年在上海证券交易所挂牌上市,是全国第四家A股上市的农村商业银行。2019年3月13日经中国银保监会苏州监管分局批准,由吴江农商银行更名为苏州农商银行。
2024年是新中国成立75周年,是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。公司围绕“三一五”新五年战略规划,紧扣高质量发展主题,深耕支农支小、服务小微民营、践行绿色金融,持续探索苏农特色化发展道路,致力于为地方经济发展提供更多金融活水。
(二)经营范围
本行经营范围包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算业务;办理票据承兑与贴现;代理收付款项及代理保险业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券和金融债券;从事同业拆借;提供保管箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;结汇、售汇;资信调查、咨询、见证业务;经银行业监督管理机构和有关部门批准的其他业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动 )许可项目:公募证券投资基金销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。
(三)经营模式
本行坚守支农支小定位,分设零售金融、公司金融、金融市场三大业务条线。零售金融业务主要包括储蓄业务、信用卡业务、个贷业务、电子银行业务等。公司金融业务主要包括单位存款、结算业务、企业融资业务、国际业务等。金融市场业务主要包括同业业务、资金业务、投行业务、资产管理等。
(四)行业经营性信息分析
国民经济运行总体平稳,稳中有进,生产稳定增长,需求持续恢复,工业生产较快增长,装备制造业支撑作用明显,服务业继续恢复、服务消费增势较好。上半年,国内生产总值61.7万亿元,同比增长5.0%,二季度增长4.7%,增速比一季度有所回落,主要受极端天气、雨涝灾害多发等短期因素影响。总的来看,经济稳定运行、长期向好基本面没有改变。
具体到银行业,2024年上半年,人民银行下调了存款准备金率0.5个百分点,释放了积极稳增长信号。2024年上半年,社会融资规模增量累计为18.1万亿元,较上年同期有所减少,但结构持续优化;6月末社会融资规模存量为395.11万亿元,同比增长8.1%,其中,对实体经济发放的人民币贷款余额为247.93万亿元,同比增长8.3%,占比超过六成,继续发挥金融支持实体经济的主力军作用。人民币贷款增加13.27万亿元,尽管增速较往年有所放缓,但体现了在“挤水分、防空转”背景下,金融服务质效的不断提升;6月末人民币贷款余额250.85万亿元,同比增长8.8%,显示出信贷投放的均衡性和稳定性。同时,广义货币(M2)余额为305.02万亿元,同比增长6.2%,增速虽有所放缓,但仍保持在合理区间,为实体经济提供了必要的流动性支持。从数据来看,2024年上半年银行业整体运行平稳,信贷投放与货币供应量呈现新特点,金融支持实体经济力度持续增强。
二、
报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
(一)严谨高效的扁平化法人治理。坚持将党的领导与公司治理有机融合,在党委前置基础上切实做到党组织把方向、管大局、保落实。按照“专业化与条线化发展、灵活性与精简性并存”的原则,形成了扁平化的组织架构体系,能充分发挥法人银行体制机制灵活、决策链条短的优势,服务响应及时,业务处理高效,能有效应对内外部的环境变化和挑战。
(二)与时俱进的“三一五”战略规划。本行发布并实施“三一五”发展战略规划,将建设“三个银行”作为全行中长期发展愿景,明确要构筑一套“联合资产经营”整体业务模式,实施业务协同、生态工坊、数字创新、经营赋能、动态轻型五大转型策略,力争推动全行整体价值迈上新台阶。报告期内,本行坚持目标导向,通过制定战略实施重点任务、推进重点工程、完善激励约束机制等方式,稳步推动战略规划的落地实施。
(三)优势明显的长三角核心区位。作为长三角生态绿色一体化发展示范区内法人银行,扎根区域一体化发展国家战略,拥有丰富市场资源和广阔未来前景。作为农商银行跨区域经营的先行探索者之一,制定清晰长远的区域战略,吴江作为根据地稳中求进,不断下沉服务重心,始终保持领先态势;苏州城区作为增长极激流勇进,有着数倍于吴江区的经济总量及金融需求,持续发挥服务中小企业及农村金融领域的优势,提升市场占有份额;泰州及异地坚持齐驱并进,从流程、效率、产品多方面改革,进一步提升贡献度。此外,本行深入融合地方医疗、教育、社保、交通等社会民生事业,畅享地区发展红利,着力打造“苏州人民自己的银行”。
(四)特色突出的管家式公司业务。打造“中小企业金融服务管家”品牌,创新推出“中小企业培育回归行动计划”,始终走在支持民营企业、制造业企业发展的前列。充分发挥综合金融服务优势,创新打造新型供应链金融,完善一揽子金融服务能力,满足企业客户在生产、贸易、投资等领域的金融需求。率先为新质生产力“蓄势赋能”,在绿色金融和专精特新领域深入探索,紧贴生态绿色主题承建“苏州市绿色低碳金融实验室”市级金融平台,紧跟环太湖科创圈和吴淞江科创带发展规划,组建科创直营团队,全力支持产业转型升级。
(五)场景融合的创新型零售业务。以“百姓信赖的财富管家”为目标,以“获客场景化+交易线上化”构建全新的业务赛道,以线上+线下的思维,打造“绕不开的支付”场景建设:全面推广开展“阳光信贷”整村授信工作;布局“江村驿站”服务农村金融服务最后一公里;手机银行、小程序、微信公众号实现业务场景融合;参与江苏省第三代社保卡、苏州市尊老卡两项民生工程切入民生金融;聚焦新市民金融服务需求,前瞻性推出“新苏六免”权益;积极探索数字人民币场景应用,成为全国首批、省内首家成功接入数字人民币APP的农商银行。
(六)智慧高效的集约式金融科技。以小前台、大中台、强后台的模式构建新一代信息科技IT架构,基于金融云平台打造业务中台、技术中台、数据中台、智能中台,建设行级能力复用平台,助推数字化转型发展。率先探索区域法人银行集约式金融科技发展道路,倡导实用主义,集中创新资源,将“节约成本、提高效率、优化服务”列为数字化转型的中心目标。稳步推进信创国产化,成为江苏省内首家在人行支付系统中完全实现信创的银行。深化科技与业务融合,实现科技与业务的双轮驱动,打造领先的开发机制。建立多层级的敏捷团队,实施以价值交付为中心的产品驱动和运营驱动开发模式。培育数据文化理念,与苏州大学共同成立数字金融创新研究院,开展大语言模型以及机器学习的算法模型研究,不断释放科技赋能发展的催化效应。
(七)贯穿联动的自动化风控体系。构建全面风险管理体系,深化内控“三道防线”,传导健康可持续发展的风险理念和文化。加强资产负债管理的同时完善声誉风险管控,不断补充完善自身风控体系。在信贷审批方面强调有效控制的同时,提高决策判断效率,实现决策流程自动化,人工干预最小化,改善客户体验,消除决策偏见,全面提升授信审批水平。广泛积累信贷数据和决策经验,综合运用内外部数据开展授信主题风险扫描,探索“模型+人工”的融合智能决策,打造合规风控核心竞争力。
三、
经营情况的讨论与分析
2024年上半年,公司坚持以高质量党建引领各项业务高质量发展,围绕“三个银行”建设愿景稳中求进,奋斗不懈、攻坚克难,保证了“量的合理增长”和“质的有效提升”,实现了效益、规模、质量的均衡发展。报告期内全行经营情况表现概括如下:
(一)砥砺前行应对挑战,经营指标再上新阶。资产负债规模稳健增长,总资产2175.02亿元,比年初增加149.38亿元,增长 7.37 %。各项存款余额1703.45亿元,比年初增加
127.46亿元,增长8.09%。各项贷款总额1308.73亿元,比年初增加85.82亿元,增长7.02%。从贷款投向来看,制造业贷款余额377.53亿元,占比达28.85%,在全国上市银行中位居前列,践行金融服务实体经济使命担当。营收保持稳中有进,上半年实现营业收入达到22.76亿元,实
现归母净利润11.20亿元,较年初增长15.64%。资产质量持续优化,截至报告期末,不良贷款率降至0.91%,拨备覆盖率442.87%。
(二)精细布局深化服务,零售金融做实做强。扩大金融服务场景,建成51家“江村驿站”,其中15家入驻“数字乡村客厅”,深化政银企合作,实现“政务”“村务”“商务”和“金融服务”四务融合服务模式,建成运营首家“江城驿站”,探索出金融机构进社区新模式。扎实推进增户扩面,开展网格化精细化营销走访、名单制回访,强化公私联动,聚焦用信、代发、开户等目标客群实施整企授信策略,深挖客户需求,优化“江村通”数字乡村平台金融服务模块,扩大普惠金融服务覆盖面。理财规模稳健增长,截至报告期末,理财规模总计175.34亿元,较年初增长1.19亿元。契合重要节日及二十周年主题发行5只封闭式产品,单产品募集规模情况较去年明显提升。
(三)聚焦普惠助力实体,公司金融扩面提质。优化金融服务生态,升级打造“中小企业金融服务管家”,推进产业集群突围,构建产业客户授信审批机制,挂牌“吴江区涉外经济服务站”和“经常项目外汇业务直联网点”,延伸国际结算服务,实现跨境人民币、服贸等审核类业务全流程线上办理。加大绿色金融支持力度,成功获批央行碳减排支持工具资格,搭建绿色金融咨询服务平台,提供专业解决方案,打造“五个一”模式助力本土纺织行业绿色转型,6月末全行监管口径绿色贷款余额50.80亿元。强化科技金融创新应用,开展科创企业“伴飞计划”,加大外联外拓力度,开展“一行一品牌”风险补偿产品合作,实现市区两级政府风险补偿业务合作全覆盖。创新投贷联动业务模式,整合券商、信托、创投、租赁、保理等渠道资源,扩大业务及服务范围,推进轻资本业务,拓展中间业务收入来源,实现信托代销业务及保理类撮合业务的突破,成功落地首批江苏省联社联合债券承销项目。
(四)创新驱动深化探索,金融市场稳健前行。丰富自营利率债交易模式。新建并迭代量化交易模型,搭建完善程序化交易风控体系,在风险可控的前提下丰富交易模式。优化资产管理视角下的客户财富管理服务。自营理财业绩突出,提振投资者信心;代销理财产品持续丰富,新增最短持有期、精品现金等7个系列产品,打造品类丰富的精选式产品货架,满足多样化理财需求。拓展直接融资渠道。充分运用投行思维,整合银行、券商等渠道资源,在传统信贷之外为客户提供直接融资服务,打造涵盖“信贷+投资+投行”的综合金融服务体系,上半年成功发行全行首单债券协同承销项目。搭建立体式信用风险防控体系。完善自主建设的信用库,通过精细化的内评模型覆盖90%以上的行业及发债主体,对授用信客户评级及资质实现动态管理,保证持仓资产整体信用风险可控。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、
荣誉与奖项
全国:连续第五年荣登普益标准评选的“年度农村金融机构综合理财能力前十”、荣获“2023上市公司ESG先锋践行者案例”奖。
江苏省:江苏省现代服务业高质量发展第二批领军企业。
苏州市:苏州市金融支持高质量发展突出贡献单位、苏州市现金工作先进单位、苏州市数字人民币试点专项工作表扬单位、2023年度全市住房公积金委托金融业务考核合作支持奖、吴江区百强企业、吴江区“十大纳税企业”、2023年吴江区最具爱心捐赠企业、连续三年获评苏州市金融统计先进单位一等奖。
入围英国《银行家》杂志“2024年世界银行1000强”,位列第558位。
五、
报告期内主要经营情况
2024年上半年,本行各项经营指标全面向好,高质量发展取得良好成效。
经营规模再创新高。报告期末,资产总额2175.02亿元,比年初增加149.38亿元,增长
7.37%;存款余额1703.45亿元,比年初增加127.46亿元,增长8.09%;贷款总额1308.73亿元,比年初增加85.82亿元,增长7.02%。经营效益持续提升。报告期内,实现营业收入22.76亿元,同比增加1.80亿元,增长
8.59%;归属于母公司股东的净利润11.20亿元,同比增加1.51亿元,增加15.64%;实现每股收益0.62元/股。资产质量稳定可控。报告期末,不良贷款余额11.88亿元,不良贷款率0.91%,较年初持平。关注类贷款较年初下降0.02个百分点,拨备覆盖率442.87%,保持稳定,不良资产持续出清,抵补能力进一步夯实。
(一) 利润表项目分析
单位:
千元
币种:
人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增长率(%) | 重大变化说明 |
营业收入 | 2,275,538 | 2,095,568 | 8.59 | |
其中:利息净收入 | 1,432,039 | 1,540,531 | -7.04 | |
非利息净收入 | 843,499 | 555,037 | 51.97 | 投资收益增加 |
税金及附加 | 28,094 | 26,256 | 7.00 | |
业务及管理费 | 617,119 | 659,805 | -6.47 | |
信用减值损失 | 426,022 | 287,271 | 48.30 | 核销金额增加 |
营业外收支净额 | -2,981 | 3,676 | -181.09 | 政府补助减少 |
利润总额 | 1,201,322 | 1,125,912 | 6.70 | |
所得税费用 | 81,145 | 151,822 | -46.55 | 免税收入增加 |
净利润 | 1,120,177 | 974,090 | 15.00 | |
少数股东损益 | 393 | 5,789 | -93.21 | 子公司利润减少 |
归属于母公司股东的净利润 | 1,119,784 | 968,301 | 15.64 |
非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
1 营业收入按业务类型、按地区分布情况
1.1 营业收入按业务类型分布情况
√适用 □不适用
单位:
千元
币种:
人民币
项目 | 数额 | 所占比例(%) | 与上年同期相比增减(%) |
贷款利息净收入 | 2,510,739 | 110.34 | 减少8.12个百分点 |
拆放同业利息收入 | |||
存放中央银行款项利息收入 | 66,429 | 2.92 | 减少0.28个百分点 |
存放同业利息收入 | 5,242 | 0.24 | 减少0.45个百分点 |
债券投资利息收入 | 715,483 | 31.44 | 减少2.56个百分点 |
拆出资金及买入返售金融资产利息收入 | 54,612 | 2.40 | 增加0.36个百分点 |
手续费及佣金净收入 | 27,327 | 1.20 | 减少1.34个百分点 |
其他项目 | |||
利息支出 | -1,920,466 | -84.40 | 增加0.48个百分点 |
投资收益 | 704,236 | 30.95 | 增加15.39个百分点 |
公允价值变动损益 | 134,398 | 5.91 | 减少0.71个百分点 |
汇兑损益 | -36,753 | -1.62 | 减少0.89个百分点 |
资产处置收益 | -359 | -0.02 | 减少0.02个百分点 |
其他业务收入 | 1,703 | 0.07 | 增加0.00个百分点 |
其他收益 | 12,947 | 0.57 | 减少1.86个百分点 |
1.2 营业收入按地区分布情况
单位:
千元
币种:
人民币
区域 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增长率(%) | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | ||
苏州地区 | 1,971,987 | 86.66 | 1,794,567 | 85.64 | 9.89 |
其中:吴江区 | 1,519,793 | 66.79 | 1,350,330 | 64.44 | 12.55 |
其他区 | 452,194 | 19.87 | 444,237 | 21.20 | 1.79 |
苏州以外地区 | 303,551 | 13.34 | 301,001 | 14.36 | 0.85 |
2 利息净收入
单位:
千元
币种:
人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增长率(%) |
利息收入 | 3,352,505 | 3,319,230 | 1.00 |
发放贷款及垫款 | 2,510,739 | 2,482,430 | 1.14 |
其中:公司贷款和垫款 | 1,725,575 | 1,618,945 | 6.59 |
个人贷款和垫款 | 648,259 | 709,390 | -8.62 |
票据贴现 | 136,905 | 154,095 | -11.16 |
债券及其他投资 | 715,483 | 712,432 | 0.43 |
存放同业 | 5,242 | 14,531 | -63.93 |
存放中央银行 | 66,429 | 67,117 | -1.03 |
拆出资金及买入返售金融资产 | 54,612 | 42,720 | 27.84 |
利息支出 | 1,920,466 | 1,778,699 | 7.97 |
吸收存款 | 1,585,879 | 1,488,516 | 6.54 |
同业存放 | 6,320 | 5,969 | 5.88 |
向中央银行借款 | 28,075 | 24,705 | 13.64 |
拆入资金及卖出回购金融资产 | 97,176 | 119,848 | -18.92 |
发行债券 | 203,016 | 139,661 | 45.36 |
租赁利息支出 | |||
利息净收入 | 1,432,039 | 1,540,531 | -7.04 |
3 非利息净收入
单位:
千元
币种:
人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增长率(%) |
手续费及佣金净收入 | 27,327 | 53,232 | -48.66 |
其中:手续费及佣金收入 | 94,405 | 104,183 | -9.39 |
手续费及佣金支出 | 67,078 | 50,951 | 31.65 |
投资收益 | 704,236 | 326,150 | 115.92 |
其他收益 | 12,947 | 50,864 | -74.55 |
公允价值变动损益 | 134,398 | 138,635 | -3.06 |
汇兑收益 | -36,753 | -15,322 | -139.87 |
其他业务收入 | 1,703 | 1,478 | 15.22 |
资产处置收益 | -359 | 0 | |
合计 | 843,499 | 555,037 | 51.97 |
3.1 手续费及佣金净收入
单位:
千元
币种:
人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增长率(%) |
手续费及佣金收入 | 94,405 | 104,183 | -9.39 |
理财业务 | 44,744 | 48,985 | -8.66 |
支付结算与代理手续费 | 36,195 | 34,909 | 3.68 |
电子银行业务 | 9,304 | 9,496 | -2.02 |
贷记卡 | 2,225 | 5,994 | -62.88 |
其他业务 | 1,937 | 4,799 | -59.64 |
手续费及佣金支出 | 67,078 | 50,951 | 31.65 |
支付结算与代理手续费 | 28,375 | 13,795 | 105.69 |
电子银行业务 | 20,035 | 17,103 | 17.14 |
债券借贷 | 6,992 | 5,087 | 37.45 |
外汇业务 | 5,807 | 8,344 | -30.41 |
其他业务 | 5,869 | 6,622 | -11.37 |
手续费及佣金净收入 | 27,327 | 53,232 | -48.66 |
3.2 投资收益
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增长率(%) |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 176,198 | 33,779 | 421.62 |
处置其他债权投资取得的投资收益 | 254,215 | 52,602 | 383.28 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 55,875 | 83,903 | -33.41 |
交易性金融资产持有期间的投资收益 | 203,938 | 72,324 | 181.98 |
持有的其他权益工具投资的股利收入 | 2,100 | 1,797 | 16.86 |
衍生工具 | -870 | -835 | -4.19 |
处置债权投资金融资产取得的投资收益 | 12,780 | 82,580 | -84.52 |
合计 | 704,236 | 326,150 | 115.92 |
3.3 公允价值变动损益
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增长率(%) |
交易性金融资产 | 134,386 | 138,718 | -3.12 |
衍生金融工具 | 12 | -83 | 114.46 |
合计 | 134,398 | 138,635 | -3.06 |
4 业务及管理费
单位:千元
币种:人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增长率(%) |
职工薪酬 | 351,326 | 406,377 | -13.55 |
固定资产折旧费用 | 72,221 | 65,260 | 10.67 |
无形资产摊销 | 25,272 | 26,813 | -5.75 |
日常行政费用 | 25,737 | 19,871 | 29.52 |
机构监管费 | 13,000 | 13,350 | -2.62 |
电子设备运转费 | 9,102 | 10,701 | -14.94 |
业务招待费 | 9,869 | 9,003 | 9.62 |
专业服务费 | 15,136 | 4,632 | 226.77 |
业务宣传费 | 10,057 | 11,725 | -14.23 |
长期待摊费用摊销 | 7,384 | 7,461 | -1.03 |
安保费用 | 12,919 | 13,732 | -5.92 |
保险费 | 36,750 | 32,800 | 12.04 |
使用权资产折旧费用 | 12,249 | 12,729 | -3.77 |
其他 | 16,097 | 25,351 | -36.50 |
合计 | 617,119 | 659,805 | -6.47 |
5 减值损失
单位:千元
币种:人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增长率(%) |
发放贷款和垫款 | 547,179 | 379,121 | 44.33 |
其中:以摊余成本计量的 | 733,777 | 384,453 | 90.86 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 | -186,598 | -5,332 | -3399.59 |
债权投资 | -3,753 | 1,231 | -404.87 |
其他债权投资 | -13,350 | -27,338 | 51.17 |
财务担保合同及贷款承诺 | -116,740 | -38,829 | -200.65 |
存放同业 | -531 | -3,528 | 84.95 |
拆出资金 | -2,889 | -20,456 | 85.88 |
买入返售金融资产 | - | -3,025 | |
其他资产 | 16,106 | 95 | 16853.68 |
合计 | 426,022 | 287,271 | 48.30 |
6 所得税费用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 | 增长率(%) |
当期所得税费用 | 196,492 | 187,502 | 4.79 |
递延所得税费用 | -115,347 | -35,680 | -223.28 |
合计 | 81,145 | 151,822 | -46.55 |
(二) 资产负债表情况分析
√适用 □不适用
1. 资产负债状况及变化超过30%的项目分析
单位:千元 币种:人民币
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例(%) | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例(%) | 本期期末金额较上年期末变动比例(%) | 情况说明 |
现金及存放中央银行款项 | 11,875,029 | 5.45 | 11,786,173 | 5.82 | 0.75 | |
存放同业款项 | 1,644,988 | 0.76 | 1,507,775 | 0.74 | 9.10 |
贵金属 | 201,865 | 0.09 | ||||
拆出资金 | 4,384,411 | 2.02 | 4,109,762 | 2.03 | 6.68 | |
衍生金融资产 | 100,002 | 0.05 | 91,631 | 0.05 | 9.14 | |
发放贷款及垫款 | 125,914,994 | 57.89 | 117,774,987 | 58.14 | 6.91 | |
交易性金融资产 | 18,452,146 | 8.48 | 10,392,970 | 5.13 | 77.54 | 债券投资增加 |
债权投资 | 24,716,339 | 11.36 | 22,583,840 | 11.15 | 9.44 | |
其他债权投资 | 24,317,370 | 11.18 | 28,723,426 | 14.18 | -15.34 | |
其他权益工具投资 | 522,783 | 0.24 | 522,783 | 0.26 | 0.00 | |
长期股权投资 | 1,585,260 | 0.73 | 1,500,590 | 0.74 | 5.64 | |
固定资产 | 1,414,244 | 0.65 | 1,509,887 | 0.75 | -6.33 | |
投资性房地产 | 21,896 | 0.01 | ||||
使用权资产 | 83,711 | 0.04 | 89,920 | 0.04 | -6.91 | |
无形资产 | 388,465 | 0.18 | 357,165 | 0.18 | 8.76 | |
在建工程 | 57,850 | 0.03 | 76,823 | 0.04 | -24.70 | |
递延所得税资产 | 1,439,468 | 0.66 | 1,322,755 | 0.65 | 8.82 | |
其他资产 | 381,469 | 0.18 | 214,194 | 0.11 | 78.10 | 其他应收款增加 |
向中央银行借款 | 3,036,667 | 1.40 | 3,036,908 | 1.50 | -0.01 | |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,484,500 | 0.68 | 113,443 | 0.06 | 1208.59 | 同业内部调整 |
拆入资金 | 3,802,459 | 1.75 | 3,718,821 | 1.84 | 2.25 | |
交易性金融负债 | 2,448,000 | 1.13 | 1,099,718 | 0.54 | 122.60 | |
衍生金融负债 | 87,529 | 0.04 | 76,947 | 0.04 | 13.75 | |
卖出回购金融资产款 | 3,443,378 | 1.58 | 6,641,992 | 3.28 | -48.16 | 同业内部调整 |
吸收存款 | 170,344,557 | 78.32 | 157,598,488 | 77.80 | 8.09 | |
应付职工薪酬 | 163,197 | 0.08 | 347,849 | 0.17 | -53.08 | 年终薪酬发放 |
应交税费 | 227,405 | 0.10 | 217,545 | 0.11 | 4.53 | |
预计负债 | 189,340 | 0.09 | 306,080 | 0.15 | -38.14 | 表外预期损失下降 |
应付债券 | 14,806,894 | 6.81 | 13,032,288 | 6.43 | 13.62 | |
租赁负债 | 74,843 | 0.03 | 82,695 | 0.04 | -9.50 | |
其他负债 | 675,870 | 0.31 | 495,145 | 0.24 | 36.50 | 清算资金 |
变动
1.1商业银行计息负债和生息资产的平均余额与平均利率情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
类别 | 平均余额 | 平均利率(%) |
境内 | 境内 | |
企业活期存款 | 34,204,757 | 0.58 |
企业定期存款 | 20,847,103 | 2.60 |
储蓄活期存款 | 14,431,185 | 0.10 |
储蓄定期存款 | 83,013,463 | 2.80 |
其他 | 9,455,198 | 1.01 |
合计 | 161,951,706 | 1.96 |
企业贷款 | 97,396,977 | 3.82 |
零售贷款 | 28,962,169 | 4.49 |
合计 | 126,359,146 | 3.97 |
一般性短期贷款 | 80,642,128 | 3.78 |
中长期贷款 | 45,717,018 | 4.32 |
合计 | 126,359,146 | 3.97 |
存放中央银行款项 | 8,936,585 | 1.49 |
存放同业 | 1,797,814 | 0.58 |
债券投资 | 49,872,916 | 2.87 |
合计 | 60,607,315 | 2.60 |
同业拆入 | 3,970,333 | 2.30 |
已发行债券 | 14,909,275 | 2.72 |
合计 | 18,879,608 | 2.64 |
商业银行计息情况的说明
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
类别 | 平均余额 | 平均利率(%) |
向中央银行借款 | 2,850,934 | 1.97 |
同业存放款项 | 631,454 | 2.00 |
卖出回购金融资产 | 5,297,346 | 1.94 |
类别 | 平均余额 | 平均利率(%) |
拆放同业 | 3,469,389 | 2.57 |
买入返售金融资产 | 1,070,129 | 1.88 |
2. 资产项目分析
2.1 贷款
2.1.1商业银行贷款投放按行业分布情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
行业分布 | 期末 | 期初 | ||
账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
制造业 | 37,753,314 | 28.85 | 34,832,003 | 28.48 |
批发和零售业 | 12,032,475 | 9.19 | 10,202,372 | 8.34 |
租赁和商务服务业 | 10,379,115 | 7.93 | 8,744,231 | 7.15 |
建筑业 | 9,554,372 | 7.30 | 9,512,516 | 7.78 |
房地产业 | 2,736,669 | 2.09 | 2,740,124 | 2.24 |
农、林、牧、渔业 | 1,486,910 | 1.14 | 1,532,285 | 1.25 |
电力、燃气及水的生产和供应业 | 1,551,792 | 1.19 | 1,404,750 | 1.15 |
住宿和餐饮业 | 1,386,335 | 1.06 | 1,333,279 | 1.09 |
水利、环境和公共设施管理业 | 1,389,533 | 1.06 | 916,530 | 0.75 |
交通运输、仓储和邮政业 | 966,060 | 0.74 | 879,463 | 0.72 |
科学研究和技术服务业 | 721,733 | 0.55 | 572,583 | 0.47 |
金融业 | 388,000 | 0.30 | 289,000 | 0.24 |
其他 | 1,614,853 | 1.23 | 1,268,761 | 1.04 |
个人贷款 | 29,192,579 | 22.31 | 28,920,666 | 23.65 |
贴现 | 16,091,616 | 12.30 | 18,115,491 | 14.81 |
福费廷 | 3,627,483 | 2.76 | 1,026,858 | 0.84 |
2.1.2商业银行贷款投放按地区分布情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
地区分布 | 期末 | 期初 | ||
账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | |
苏州地区 | 97,770,729 | 74.70 | 87,911,373 | 71.89 |
其中:吴江区 | 67,928,541 | 51.90 | 61,421,211 | 50.23 |
其他区 | 29,842,188 | 22.80 | 26,490,162 | 21.66 |
苏州以外地区 | 17,010,494 | 13.00 | 16,264,048 | 13.30 |
票据中心 | 16,091,616 | 12.30 | 18,115,491 | 14.81 |
合计 | 130,872,839 | 100.00 | 122,290,912 | 100.00 |
2.1.3商业银行贷款投放按产品分布情况
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末 | 期初 | 变动幅度(%) | ||
账面余额 | 比例(%) | 账面余额 | 比例(%) | ||
公司贷款 | 85,588,644 | 65.39 | 75,254,755 | 61.54 | 13.73 |
个人贷款 | 29,192,579 | 22.31 | 28,920,666 | 23.65 | 0.94 |
其中:个人经营贷 | 15,574,361 | 11.90 | 15,305,419 | 12.52 | 1.76 |
个人消费贷 | 5,734,198 | 4.38 | 5,419,181 | 4.43 | 5.81 |
个人住房贷款 | 7,552,152 | 5.78 | 7,991,542 | 6.53 | -5.50 |
信用卡 | 331,868 | 0.25 | 204,524 | 0.17 | 62.26 |
票据贴现 | 16,091,616 | 12.30 | 18,115,491 | 14.81 | -11.17 |
合计 | 130,872,839 | 100.00 | 122,290,912 | 100.00 | 7.02 |
2.1.4商业银行前十名贷款客户情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
余额 | 占比(%) | |
前十名贷款客户 | 5,098,100 | 3.89 |
客户A | 930,000 | 0.71 |
客户B | 695,860 | 0.53 |
客户C | 600,000 | 0.46 |
客户D | 487,500 | 0.37 |
客户E | 445,000 | 0.34 |
客户F | 400,000 | 0.31 |
客户G | 400,000 | 0.31 |
客户H | 398,000 | 0.30 |
客户I | 371,000 | 0.28 |
客户J | 370,740 | 0.28 |
2.1.5贷款担保方式分类及占比
√适用 □不适用
单位:千元 币种: 人民币
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||
账面余额 | 占比(%) | 账面余额 | 占比(%) | |
信用贷款 | 19,307,102 | 14.75 | 13,595,626 | 11.12 |
保证贷款 | 34,099,000 | 26.06 | 32,019,977 | 26.18 |
附担保物贷款 | 77,466,737 | 59.19 | 76,675,309 | 62.70 |
-抵押贷款 | 55,132,199 | 42.12 | 53,417,694 | 43.68 |
-质押贷款 | 22,334,538 | 17.07 | 23,257,615 | 19.02 |
合计 | 130,872,839 | 100.00 | 122,290,912 | 100.00 |
2.1.6报告期信贷资产质量情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种: 人民币
五级分类 | 金额 | 占比(%) | 与上年末相比增减(%) |
正常贷款 | 128,125,462 | 97.90 | 增加0.02个百分点 |
关注贷款 | 1,559,600 | 1.19 | 减少0.02个百分点 |
次级贷款 | 1,071,158 | 0.82 | 增加0.01个百分点 |
可疑贷款 | 72,608 | 0.06 | 减少0.01个百分点 |
损失贷款 | 44,011 | 0.03 | 增加0.00个百分点 |
合计 | 130,872,839 | 100.00 |
自定义分类标准的贷款资产质量情况
□适用 √不适用
公司重组贷款和逾期贷款情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
分类 | 期初余额 | 期末余额 | 所占比例(%) |
重组贷款 | 238,530 | 388,643 | 0.30 |
逾期贷款 | 895,204 | 1,349,113 | 1.03 |
报告期末逾期90天以上贷款余额与不良贷款比例55.80(%)。报告期末逾期60天以上贷款余额与不良贷款比例65.36(%)。报告期贷款资产增减变动情况的说明
□适用 √不适用
2.1.7贷款损失准备的计提和核销情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
贷款损失准备的计提方法 | 以摊余成本计量的贷款减值准备 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款减值准备 |
贷款损失准备的期初余额 | 4,696,412 | 320,520 |
贷款损失准备本期计提 | 733,777 | -186,598 |
贷款损失准备本期转出 | ||
贷款损失准备本期核销 | -513,264 | |
汇率变动及其他 | -5,669 | |
回收以前年度已核销贷款损失准备的数额 | 215,099 | |
贷款损失准备的期末余额 | 5,126,355 | 133,922 |
2.1.8贷款迁徙情况
√适用 □不适用
项目(%) | 2024年6月30日 | 2023年 | 2022年 |
正常贷款迁徙率 | 0.23 | 0.22 | 0.05 |
关注类贷款迁徙率 | 18.99 | 14.71 | -18.68 |
次级类贷款迁徙率 | 7.34 | 8.63 | 9.04 |
可疑类贷款迁徙率 | 55.08 | 50.82 | 40.82 |
2.2 商业银行应收利息情况
□适用 √不适用
2.3 金融投资
报告期末,金融投资包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资、其他权益工具投资。
单位:千元
币种:人民币
项目 | 2024年6月末 | 2023年末 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
政府债券 | 31,280,971 | 46.00 | 32,713,186 | 52.57 |
金融债券 | 9,491,304 | 13.95 | 4,406,101 | 7.08 |
同业存单 | 4,444,554 | 6.54 | 4,750,868 | 7.64 |
公司债券 | 11,028,440 | 16.22 | 9,441,601 | 15.17 |
投资基金 | 10,673,127 | 15.69 | 9,407,755 | 15.13 |
债券融资计划 | 200,000 | 0.32 | ||
资产支持证券 | 100,239 | 0.16 | ||
其他权益工具投资 | 522,783 | 0.77 | 522,783 | 0.84 |
应计利息 | 585,563 | 0.86 | 702,343 | 1.13 |
减值准备 | -18,104 | -0.03 | -21,857 | -0.04 |
合计 | 68,008,638 | 100.00 | 62,223,019 | 100.00 |
2.3.1银行持有的金融债券情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
类别 | 金额 |
政策性银行债 | 9,044,093 |
商业银行债 | 211,183 |
二级资本工具 | 135,542 |
非银行金融债 | 100,486 |
其中,面值最大的十只金融债券情况:
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
债券名称 | 面值 | 年利率(%) | 到期日 | 计提减值准备 |
24国开03 | 1,580,000 | 2.30 | 2029-2-22 | - |
24国开10 | 1,470,000 | 2.35 | 2034-5-6 | - |
24进出06 | 980,000 | 1.57 | 2025-5-30 | - |
21国开03 | 660,000 | 3.30 | 2026-3-3 | - |
18农发11 | 630,000 | 4.00 | 2025-11-12 | - |
22农发02 | 460,000 | 2.74 | 2027-2-23 | - |
23国开10 | 340,000 | 2.82 | 2033-5-22 | - |
24农发10 | 280,000 | 2.47 | 2034-4-2 | - |
22国开03 | 220,000 | 2.65 | 2027-2-24 | - |
22农发09 | 200,000 | 2.49 | 2027-9-28 | - |
银行持有的金融债券情况的说明
□适用 √不适用
2.4 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
票据 | 319,065 | 5,984,087 |
债券 | 9,150,817 | 5,235,400 |
合计 | 9,469,882 | 11,219,487 |
2.5 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位:千元
币种:人民币
资产类别 | 期初数 | 期末数 |
衍生金融资产 | 91,631 | 100,002 |
交易性金融资产 | 10,392,970 | 18,452,146 |
其他债权投资 | 28,723,426 | 24,317,370 |
其他权益工具投资 | 522,783 | 522,783 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-贴现 | 18,115,491 | 16,091,616 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益-福费廷 | 1,026,858 | 3,627,483 |
合计 | 58,873,159 | 63,111,400 |
2.6 抵债资产
□适用 √不适用
2.7 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 负债项目分析
3.1 客户存款结构
单位:千元
币种:人民币
项目 | 2024年6月末 | 2023年末 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
活期存款 | 50,800,052 | 29.82 | 52,195,026 | 33.12 |
其中:公司存款 | 36,302,943 | 21.31 | 37,487,403 | 23.79 |
个人存款 | 14,497,109 | 8.51 | 14,707,623 | 9.33 |
定期存款 | 104,658,242 | 61.44 | 92,600,323 | 58.76 |
其中:公司存款 | 20,248,772 | 11.89 | 19,994,645 | 12.69 |
个人存款 | 84,409,470 | 49.55 | 72,605,678 | 46.07 |
存入保证金 | 10,898,669 | 6.40 | 8,699,367 | 5.52 |
其他存款 | 244,162 | 0.14 | 266,495 | 0.17 |
小计 | 166,601,125 | 97.80 | 153,761,211 | 97.57 |
应计利息 | 3,743,432 | 2.20 | 3,837,277 | 2.43 |
合计 | 170,344,557 | 100.00 | 157,598,488 | 100.00 |
客户存款按地区分布
单位:千元
币种:人民币
项目 | 2024年6月末 | 2023年末 | ||
金额 | 占比(%) | 金额 | 占比(%) | |
苏州地区 | 148,505,746 | 87.18 | 138,055,014 | 87.60 |
其中:吴江区 | 131,499,002 | 77.20 | 122,757,980 | 77.89 |
其他区 | 17,006,744 | 9.98 | 15,297,034 | 9.71 |
苏州以外地区 | 18,095,379 | 10.62 | 15,706,197 | 9.97 |
小计 | 166,601,125 | 97.80 | 153,761,211 | 97.57 |
应计利息 | 3,743,432 | 2.20 | 3,837,277 | 2.43 |
合计 | 170,344,557 | 100.00 | 157,598,488 | 100.00 |
3.2 应付债券
单位:千元
币种:人民币
项目 | 2024年6月末 | 2023年末 | 增长率(%) |
同业存单 | 11,991,217 | 11,139,620 | 7.64 |
可转换公司债券 | 1,286,765 | 1,365,676 | -5.78 |
二级资本债券 | 1,499,509 | 499,584 | 200.15 |
应计利息 | 29,403 | 27,408 | 7.28 |
合计 | 14,806,894 | 13,032,288 | 13.62 |
4. 股东权益项目分析
单位:千元
币种:人民币
项目 | 2024年6月末 | 2023年末 | 增长率(%) |
股本 | 1,821,889 | 1,803,073 | 1.04 |
其他权益工具 | 141,206 | 152,015 | -7.11 |
资本公积 | 2,404,214 | 2,314,252 | 3.89 |
其他综合收益 | 523,719 | 496,243 | 5.54 |
盈余公积 | 5,784,558 | 5,200,206 | 11.24 |
一般风险准备 | 4,059,711 | 3,592,229 | 13.01 |
未分配利润 | 1,967,990 | 2,224,773 | -11.54 |
归属于上市公司股东权益合计 | 16,703,287 | 15,782,791 | 5.83 |
少数股东权益 | 14,364 | 13,971 | 2.81 |
合计 | 16,717,651 | 15,796,762 | 5.83 |
5. 其他说明
□适用 √不适用
(三) 现金流量表项目分析
单位:千元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,823,092 | 8,081,337 | -77.44 |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,968,021 | -7,182,801 | 58.68 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,331,311 | -2,138,297 | 162.26 |
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:同业业务规模下降投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资债券到期及处置规模增加筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:债券发行规模增加
(四) 商业银行对财务状况与经营成果造成重大影响的表外项目情况
√适用 □不适用
单位: 千元 币种: 人民币
项目 | 期末 | 期初 |
信贷承诺 | 19,235,146 | 19,157,202 |
其中: | ||
不可撤销的贷款承诺 | 923,688 | 892,350 |
银行承兑汇票 | 17,801,783 | 17,025,415 |
开出保函 | 359,184 | 331,553 |
开出信用证 | 150,491 | 907,884 |
租赁承诺 | ||
资本性支出承诺 | 67,794 | 72,003 |
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截至报告期末,公司拥有2家控股子公司,湖北嘉鱼吴江村镇银行股份有限公司和江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司;参股6家公司,江苏射阳农村商业银行股份有限公司、江苏如皋农村商业银行股份有限公司、江苏启东农村商业银行股份有限公司、江苏东台农村商业银行股份有限公司、江苏省农村信用社联合社、中国银联股份有限公司,是上述2家村镇银行和4家农村商业银行的第一大股东。
1.1 重大的股权投资
□适用 √不适用
1.2 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、湖北嘉鱼吴江村镇银行股份有限公司
湖北嘉鱼吴江村镇银行股份有限公司于2007年10月经湖北银监局批准成立,公司为其发起行;截至报告期末,该行注册资本3000万元,公司持股比例66.33%。
2、江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司
江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司于2009年12月经江苏银监局批准成立,公司为其发起行;截至报告期末,该行注册资本13498.368万元,公司持股比例99.71%。
3、江苏射阳农村商业银行股份有限公司
江苏射阳农村商业银行股份有限公司成立于2008年9月,由射阳县农村信用合作联社改制后组建成立。截至报告期末,该行注册资本92609.8789万元,公司持股比例20%。
4、江苏如皋农村商业银行股份有限公司
江苏如皋农村商业银行股份有限公司成立于2010年12月,由如皋市农村信用合作联社改制后组建成立。截至报告期末,该行注册资本110250万元,公司持股比例10%。
5、江苏启东农村商业银行股份有限公司
江苏启东农村商业银行股份有限公司成立于2011年12月,由启东市农村信用合作联社改制后组建成立。截至报告期末,该行注册资本104637.3094万元,公司持股比例9.02%。
6、江苏东台农村商业银行股份有限公司
江苏东台农村商业银行股份有限公司成立于2012年5月,由东台市农村信用合作联社改制后组建成立。截至报告期末,该行注册资本108609.1596万元,公司持股比例18.07%。
7、江苏省农村信用社联合社
江苏省农村信用社联合社是全国农村信用社改革试点单位,是在全省农村信用社以县(市)为单位统一法人的基础上,经江苏省政府同意并经中国人民银行批准设立的省级地方性金融机构,于2001年9月成立,公司持股比例1.67%。
8、中国银联股份有限公司
中国银联股份有限公司是经国务院同意,中国人民银行批准设立的中国银行卡联合组织,成立于2002年3月,总部设于上海,公司持股比例为0.10%。
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
详见本报告“第十节财务报告”之“十一、在其他主体中的权益”相关内容。
(九) 商业银行报告期分级管理情况及各层级分支机构数量和地区分布情况
√适用 □不适用
报告期末,公司(不含子公司)共设有93家机构,其中1个总行(含营业部)、1个分行、61个支行和30个分理处。
序号 | 区域 | 机构名称 | 地址 | 员工数 | 资产总额 |
(个) | (千元) | ||||
1 | 苏州地区(吴江区) | 总行(含营业部) | 江苏省苏州市吴江区中山南路1777号 | 685 | 63,841,085 |
2 | 松陵支行 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇流虹路408号 | 57 | 12,817,742 | |
3 | 八坼支行 | 江苏省苏州市吴江区八坼街道通联路75号 | 21 | 3,529,118 |
4 | 同里支行 | 江苏省苏州市吴江区同里镇迎燕西路265号 | 29 | 4,358,233 | |
5 | 菀坪支行 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇菀坪开发路174号 | 18 | 2,466,531 | |
6 | 屯村支行 | 江苏省苏州市吴江区同里镇屯村大街与屯溪北路交汇处新大桥路141号 | 7 | 2,438,933 | |
7 | 汾湖经济开发区支行 | 江苏省苏州市吴江区黎里镇芦莘大道1088号 | 30 | 4,639,199 | |
8 | 芦墟支行 | 江苏省苏州市吴江区芦墟镇浦南路 | 5 | 3,326,915 | |
9 | 北厍支行 | 江苏省苏州市吴江区黎里镇北厍育才路580号 | 26 | 3,648,676 | |
10 | 金家坝支行 | 江苏省苏州市吴江区黎里镇金家坝金鑫西路 | 28 | 3,898,467 | |
11 | 平望支行 | 江苏省苏州市吴江区平望镇通运西路67号 | 33 | 5,927,270 | |
12 | 黎里支行 | 江苏省苏州市吴江区黎里镇兴黎路50号 | 25 | 4,522,336 | |
13 | 梅堰支行 | 江苏省苏州市吴江区平望镇梅堰梅新街100号 | 19 | 2,614,005 | |
14 | 盛泽支行 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇舜湖西路588号 | 72 | 11,085,639 | |
15 | 坛丘支行 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇丝绸西路与盛坛公路交叉路口(西环路623号) | 35 | 4,214,926 | |
16 | 南麻支行 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇南麻引庆路 | 23 | 3,130,662 | |
17 | 八都支行 | 江苏省苏州市吴江区震泽镇八都八七公路44号 | 18 | 2,427,673 | |
18 | 横扇支行 | 江苏省苏州市吴江区横扇镇大桥路南举路口 | 22 | 2,275,521 | |
19 | 七都支行 | 江苏省苏州市吴江区七都镇吴溇路2、4号 | 30 | 3,323,507 | |
20 | 庙港支行 | 江苏省苏州市吴江区七都镇庙港南太湖大道1149号 | 18 | 2,022,660 | |
21 | 震泽支行 | 江苏省苏州市吴江区震泽镇镇南一路1183号 | 42 | 5,611,303 | |
22 | 铜罗支行 | 江苏省苏州市吴江区桃源镇铜罗振兴街27号 | 19 | 2,498,101 | |
23 | 青云支行 | 江苏省苏州市吴江区桃源镇青云思远路16号 | 8 | 1,726,552 | |
24 | 桃源支行 | 江苏省苏州市吴江区桃源镇人民路400号 | 23 | 2,524,493 | |
25 | 开发区支行 | 江苏省苏州市吴江区吴江经济技术开发区运东大道777号 | 28 | 5,522,837 | |
26 | 舜湖支行 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇广东街1、3、5号 | 22 | 3,177,261 | |
27 | 东方支行 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇舜湖西路676号 | 6 | 2,155,114 | |
28 | 苏州东太湖支行 | 江苏省苏州市吴江区东太湖大道10888号 | 12 | 1,173,865 | |
29 | 苏州地区(除吴江区外) | 吴中支行 | 江苏省苏州市吴中区吴中东路158号 | 36 | 3,469,108 |
30 | 甪直支行 | 江苏省苏州市吴中区甪直镇南塘河路18号麦稻星光商业广场1层1011-2铺位 | 12 | 895,591 | |
31 | 木渎支行 | 江苏省苏州市吴中区木渎镇惠灵路8号 | 14 | 1,746,110 | |
32 | 红星支行 | 江苏省苏州市吴中区木渎镇长江路28号红星国际生活广场14幢106号1-2层 | 9 | 793,493 | |
33 | 东山支行 | 江苏省苏州市吴中区东山镇启园路12号 | 10 | 930,975 | |
34 | 越溪支行 | 江苏省苏州市吴中区吴中经济开发区越溪街道吴山街777号越旺商厦1楼西侧 | 12 | 1,028,635 | |
35 | 临湖支行 | 江苏省苏州市吴中区临湖镇腾飞路85号1-2层 | 9 | 518,823 | |
36 | 胥口支行 | 江苏省苏州市吴中区胥口镇孙武路610号1幢102室103室 | 10 | 709,412 | |
37 | 郭巷支行 | 苏州市吴中区郭巷街道郭新西路100号 | 10 | 722,744 | |
38 | 高新支行 | 江苏省苏州市高新区狮山街道长江路199号 | 37 | 3,737,264 | |
39 | 通安支行 | 江苏省苏州市高新区华通花园华通商业广场5幢30号 | 10 | 813,096 |
40 | 科技城支行 | 江苏省苏州市高新区锦峰路199号锦峰国际商务广场1幢102室 | 10 | 1,179,925 | |
41 | 狮山支行 | 江苏省苏州市高新区狮山天街生活广场8幢1单元101号 | 11 | 765,700 | |
42 | 浒墅关经济开发区支行 | 苏州市虎丘区旺家府街9号遇见山花园22栋遇见山美好荟商场一层L127、L128号 | 10 | 937,591 | |
43 | 相城支行 | 江苏省苏州市相城区嘉元路1060号时尚四季商业广场和苏州市相城区嘉元路1064号 | 37 | 5,313,471 | |
44 | 阳澄湖支行 | 江苏省苏州市相城区阳澄湖镇虹桥路18号 | 9 | 424,822 | |
45 | 渭塘支行 | 江苏省苏州市相城区渭塘镇玉盘路181号3幢101室 | 11 | 635,551 | |
46 | 望亭支行 | 江苏省苏州市相城区望亭镇鹤溪路998号 | 11 | 893,841 | |
47 | 黄埭支行 | 江苏省苏州市相城区黄埭镇春丰路302号、304号 | 10 | 913,088 | |
48 | 太平支行 | 江苏省苏州市相城区太平街道太东路2号澜庭坊6幢143-146、107-1、108-1室 | 10 | 698,782 | |
49 | 科技金融产业园支行 | 苏州市相城区高铁新城南天成路55号 | 14 | 1,604,881 | |
50 | 苏州以外地区 | 泰州分行(含营业部) | 江苏省泰州市鼓楼南路293号金融广场J座 | 28 | 1,145,278 |
51 | 新沂支行 | 江苏省徐州市新沂市新安镇锦绣华庭29号 | 14 | 1,233,559 | |
52 | 徐州鼓楼支行 | 江苏省徐州市鼓楼区和风雅致小区9号楼2-108 | 16 | 1,171,158 | |
53 | 沛县支行 | 江苏省徐州市沛县汤沐东路7号 | 11 | 536,640 | |
54 | 连云支行 | 江苏省连云港市连云区院前路3号康鹏商务中心合1-01室 | 13 | 1,361,386 | |
55 | 句容支行 | 江苏省镇江市句容市葛洪路8号101室 | 12 | 1,066,285 | |
56 | 泰兴支行 | 江苏省泰州市泰兴市东润路118号 | 13 | 1,084,146 | |
57 | 姜堰支行 | 江苏省泰州市姜堰区姜堰镇姜堰大道528号 | 16 | 1,219,649 | |
58 | 兴化支行 | 江苏省泰州市兴化市英武中路162号 | 15 | 1,668,450 | |
59 | 泰州海陵支行 | 江苏省泰州市海陵区府前路11号 | 12 | 1,353,733 | |
60 | 泗阳支行 | 江苏省宿迁市泗阳县众兴镇北京东路88号 | 15 | 1,394,161 | |
61 | 宁国支行 | 安徽省宣城市宁国市清华路荷香嘉苑1幢1单元门面房 | 14 | 1,468,774 | |
62 | 广德支行 | 安徽省宣城市广德县桃州镇万桂山南路9号 | 17 | 2,034,258 | |
63 | 赤壁支行 | 湖北省咸宁市赤壁市河北大道265号 | 11 | 326,405 | |
合计 | 1870 | 216,695,409 |
公司30个分理处具体情况如下表:
序号 | 机构名称 | 地址 |
1 | 水乡分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇鲈乡南路 |
2 | 鲈乡分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇油车路692号 |
3 | 明珠城分理处 | 江苏省苏州市吴江区吴江经济技术开发区新湖明珠城丹桂苑4-101、4-102号 |
4 | 木浪路分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇木浪路368号 |
5 | 三元桥分理处 | 江苏省苏州市吴江区同里镇三元桥南新村中川路98号 |
6 | 杨文头分理处 | 江苏省苏州市吴江区黎里镇金家坝杨文头村 |
7 | 莘塔分理处 | 江苏省苏州市吴江区汾湖镇莘塔大街839号 |
8 | 黎锋分理处 | 江苏省苏州市吴江区黎里镇黎民南路49号 |
9 | 通运分理处 | 江苏省苏州市吴江区平望镇通运路45号 |
10 | 溪港分理处 | 江苏省苏州市吴江区平望镇溪港村南端(靠近村委会东面) |
11 | 黄家溪分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇黄家溪村(村委会对面) |
12 | 西大街分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇舜湖西路114号 |
13 | 西白洋分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇盛泽东方丝绸市场东路108号 |
14 | 保盛分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇舜湖东路1号 |
15 | 太古广场分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇舜新中路47号 |
16 | 盛坛分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇盛坛路3033号 |
17 | 北新街分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇八坼北新街63号 |
18 | 心田湾分理处 | 江苏省苏州市吴江区七都镇心田湾工业区吴越北路2号 |
19 | 震东分理处 | 江苏省苏州市吴江区震泽镇镇南路1645号 |
20 | 大船港分理处 | 江苏省苏州市吴江区震泽镇大船港村 |
21 | 慈云分理处 | 江苏省苏州市吴江区震泽镇頔塘路2999号 |
22 | 商业街分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇永康路157号 |
23 | 科创园分理处 | 江苏省苏州市吴江区盛泽镇坝里村农贸市场一区朝西商住楼016-020号 |
24 | 行政服务中心分理处 | 江苏省苏州市吴江区开平路998号(行政审批中心大楼内一楼) |
25 | 北门分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇中山北路71号 |
26 | 大发电器市场分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇大发电器市场5-A678号 |
27 | 城南分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇长板路594号、596号、598号 |
28 | 中山分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇中山南路988号华邦商务广场 |
29 | 中鲈分理处 | 江苏省苏州市吴江区平望镇唐家湖大道苏州中鲈国际物流科技园管委会辅楼 |
30 | 苏州湾分理处 | 江苏省苏州市吴江区松陵镇夏蓉街1298号天铂商业广场B幢1094-1097号 |
(十) 报告期理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等业务的开展和损益
报告期理财业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
本行以自营理财为主,代销理财为辅,搭建类型丰富、期限多样、客户群体覆盖全面的净值型理财产品线。自营理财以“锦鲤鱼”作为理财品牌,涵盖“锦鲤宝”、“绿水青山”、“鑫动”、“添盈”等系列理财产品,主要投向固定收益类资产。截至2024年6月末,存续自营理财总规模156.82亿元,上半年实现理财中间业务收入0.45亿元。存续代销理财总规模18.52亿元。本行理财业务以稳健致远的投资理念,满足辖内客户多样化的理财需求。
报告期资产证券化业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期托管业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期信托业务的开展和损益情况
□适用 √不适用
报告期财富管理业务的开展和损益情况
√适用 □不适用
本行在加速零售板块转型过程中,不断拓宽财富业务产品品类,提升财富业务管理能力。通过了解分析不同客群需求,整合投资者教育渠道,精心构建一系列产品组合,旨在满足不同客户
的投资偏好和财务目标,有效提高客户对本行金融服务的满意度。报告期内,中高端客户数增幅为7.42%,中高端客户AUM增幅为11.35%。
其他
□适用 √不适用
六、
报告期各类风险和风险管理情况
(一) 信用风险状况的说明
√适用 □不适用
信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险。本行主要从以下方面加强信用风险管理:
一是围绕合规稳健、稳中求进、风险可控的经营理念,坚守转型创新,设立风险偏好限额指标库,优化指标监测、预警、报告、处置、考核机制,实现偏好限额体系的闭环管理。二是按季度召开风险管理工作会议,准确及时传导风险偏好,总分支联动,解决基层工作的难题。三是拥抱科技,丰富风险防控智能化手段。充实清收处置方法,按照场景化、智能化、可视化的方向,全面推进不良资产清收处置工作转型。引入大数据模型精准定位风险点,有效提升风险迎前管理能力。四是完成预期信用损失实施的第三方验证,进一步优化系统模型,完善ECL管理体系,提升风险抵补能力。
(二) 流动性风险状况的说明
√适用 □不适用
流动性风险是指因无法以合理的成本及时筹集到客户和交易对手当前和未来所需资金而对银行经营所产生的风险。本行主要从以下方面加强流动性风险管理:
一是根据本行总体发展战略及风险偏好,结合经营风险状况、外部市场环境变化等因素,制定《2024年度流动性风险偏好及管理策略》,确定本年流动性策略及相应的流动性风险管理目标,并据此修订分层预警指标体系阈值。二是开展现金流分析和常规压力测试。通过运用现金流分析工具计算一定期限内的现金流错配净额,并及时对资产负债结构进行调整,确保现金流缺口与流动性风险限额相适应。三是持续优化流动性风险管理系统,加强对流动性风险管理的技术支撑。上线关键流动性指标测算模块,实现自主测算不同期限和类型的业务对流动性指标的影响。一方面加强业务部门的风险意识,另一方面也提升了风险管理的自动化和智能化水平,提高了流动性风险管理效率。
(三) 市场风险状况的说明
√适用 □不适用
市场风险是指因市场价格(利率、汇率、股票价格和商品价格)的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。利率风险和汇率风险是本行面临的主要市场风险。本行主要从以下方面加强市场风险管理:
一是优化市场风险管理体系建设,进一步提升市场风险管理能力。建立有效的市场风险治理架构和管理职责分工,搭建市场风险管理制度体系,覆盖基本制度、一般管理办法和操作流程。对交易业务事前、事中、事后风险流程进行全面检视,对关键风险点强化风险措施,结合市场风险系统建设,以事前控制、事中实施监控、事后评估、分析报告为风险管理目标,建立有效的风险监控方案。二是根据自身风险偏好、结合本行战略和市场状况,设定市场风险限额管理体系,有效管理市场风险。通过梳理市场风险相关业务政策、制度、流程,结合最新监管要求设定市场风险管理相关体系参数,实现业务发展和风险可控的双重管理目标。三是防范市场风险、信用风险和流动性风险交织演绎。结合市场风险限额体系嵌入交易审批流程,实时监控预警,辅以盯市管理、压力测试形成良好补充,结合持仓分析、占额管理、杠杆控制,多角度应对风险演化可能性,建立阻止风险传染的防火墙。
(四) 操作风险状况的说明
√适用 □不适用
操作风险是指因不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。本行主要从以下方面加强操作风险管理:
一是推进制度体系建设。本行依据国家金融监督管理总局2023年新发布的《银行保险机构操作风险管理办法》,内化修订《操作风险管理办法》,进一步完善操作风险管理体制机制。二是开展流程优化与评价工作,完成10个重点流程的优化,完善数字化风控管理体系,提升业务流程的合规风险管理水平。三是提升贷款流程的合规性管理,发布《“贷款三查合规会”工作方案》,加强贷前、贷中和贷后三个关键阶段的全面审查,积极识别并主动解决可能存在的风险问题。
(五) 其他风险状况的说明
√适用 □不适用
1、声誉风险状况的说明
声誉风险是指由于经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对银行负面评价的风险。本行主要从以下方面加强声誉风险管理:
一是按规信息披露,稳定市场预期。在投资者关系管理方面,持续做好预期引导及市场宣导工作。通过电话、邮件等方式,积极做好中小投资者关于企业经营等方面问题的答复工作,积极向资本市场传递本行的经营理念及投资价值。二是加大舆情管理,维护良好环境。发挥舆情哨兵作用,做好7*24小时全网监测,确保舆情监测全面性和及时性。开展声誉风险隐患自查,实行全方位排摸,做到不留死角、不留盲区、全面覆盖。三是丰富宣传手段,扩大品牌“声音”。积极做好外部媒体宣传,全渠道发稿数量突破100篇;自有平台方面,深入探索视频化品牌宣传模式,深化抖音账号、微信视频号新媒体运营模式,用可视化的有声语言更好助力苏农银行品牌传播。
2、信息科技风险状况的说明
信息科技风险是指信息科技在银行的运用过程中,由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。本行主要从以下方面加强信息科技风险管理:
一是做好网络安全保障,提升安全防护能力,强化网络安全意识。加快推进各安全系统项目建设,上半年完成高级持续威胁监测系统、主机安全系统和威胁情报联防阻断系统的部署,有效提升内部和外部网络安全威胁的发现、处置、溯源能力。开展常态化安全漏洞测试,定期监测系统漏洞,做到早发现早修复。二是加强运维监控,深化运维管理,提升数据维护治理。对新增、改造的系统部署监控工具,有序扩大信息系统监控覆盖面,并及时的处置监控发现的系统故障,有效控制相关系统风险。加强数据维护治理,规范化数据维护流程,分析数据问题共性,跟踪问题并优化系统。三是开展业务连续性演练,有效验证灾备中心承载能力。组织多部门、各营业网点共同完成包括核心、二代支付、网银等多个业务系统的应急演练,充分验证系统灾备的有效性和承载业务的能力;开展季度信息科技风险评估,对灾难备份管理、信息安全管理领域进行现状评估与分析,不断优化相关管理领域风险管理能力。
3、合规风险状况的说明
合规风险是指银行因未能遵循法律法规、监管要求、规则、自律性组织制定的有关准则、以及适用于银行自身业务活动的行为准则,而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。本行主要从以下方面加强合规风险管理:
一是开展违规问题追责问责“宽松软”专项整治活动、2023年深化案件专项整治发现问题“回头看”、不法中介排查及警示教育、行规行约落实情况自查、代销业务排查等工作,对发现问题进行深入剖析,从制度、流程、系统等机制体制方面进行根源性整改优化。二是加大员工行为管理力度。坚持员工入离职必查、转岗必查、提拔必查,深化员工从业全周期行为监测;联动区公安、检察院、法院、出入境等政府部门,增强监督合力。三是深入开展合规教育培训。一方面开展一把手讲合规、线上合规课堂、合规考试、新员工合规培训等,另一方面邀请专业刑事辩护律师、公检法工作人员进行案件警示教育,推动全员讲合规、学合规、践行合规。
4、洗钱风险状况的说明
洗钱风险是指银行在开展业务和经营管理过程中被不法分子利用从事洗钱、恐怖融资和扩散融资活动,进而对银行在法律、声誉、合规、经营等方面造成不利影响的风险。本行主要从以下方面加强洗钱风险管理:
一是严格按照反洗钱法律法规和监管机构要求,建立健全反洗钱内控制度,不断完善反洗钱规章制度,为反洗钱工作开展奠定坚实基础。二是建立组织健全、结构完整、职责明确的洗钱风险管理架构。成立反洗钱领导小组,下设反洗钱工作办公室,并成立总行反洗钱中心,配备反洗钱工作专职人员,建立反洗钱联络员机制。定期召开反洗钱工作会议,落实反洗钱会议精神。三是根据监管要求,结合本行实际,不断优化反洗钱相关信息系统,为反洗钱大额和可疑交易报告、客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存等工作提供技术支持。四是对反洗钱相关部门、分支机构、村镇银行开展定期或不定期的反洗钱工作检查,对检查结果进行分析,对发现的问题进行积极整改。通过内部审计开展洗钱风险管理的审计评价,检查和评价洗钱风险管理的合规性和有效性,确保各项业务自身管理与洗钱风险管理工作相匹配。
5、国别风险状况的说明
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件,导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务,或使银行在该国家或地区的业务存在遭受损失,或使银行遭受其他损失的风险。本行主要从以下方面加强国别风险管理:
一是修订国别风险管理办法,对国别风险管理的组织架构、权限和责任进行明确规定。同时,根据本行跨境业务性质、规模和复杂程度,分类制定相关政策制度并严格执行。二是将外汇业务监控平台作为防范国别风险的日常监测渠道。平台国别限额管理模块对20个敏感地区国家的外汇业务实行了国别风险限额指标阈值监测。三是将国别风险管理纳入全面风险管理体系,严格遵循“了解你的客户”原则,主动迎前管理,不定期的组织对国别风险事件分析,上报排查潜在风险点。
七、
商业银行与关联自然人发生关联交易的余额及其风险敞口的说明
√适用 □不适用
公司对关联自然人的年度关联交易额度进行了合理预计,并经股东大会审议通过,报告期内公司与关联自然人发生的交易在预计额度内。截至报告期末,关联自然人贷款余额及风险敞口为
683.77万元
八、
报告期内商业银行推出创新业务品种情况
√适用 □不适用
公司业务方面:一是积极推广信用贷款类产品,通过苏农e贷、征信贷等信用贷款产品,有效满足小微企业多样化融资需求,加大小微企业支持力度。二是优化无还本续贷服务,建立审查机制,专人预审,加快小微企业资金周转,纾困小微企业融资服务。三是开展产业创新集群突围,聚焦苏州四大产业创新集群,深入对接政府部门,选定电子信息、装备制造、生物医药、新材料四个行业进行深度研究、重点展业突破。四是升级供应链金融服务,将“链e贷”升级为“苏农E贷(企业版)”,大幅简化操作,实现快速出额放款,首次实现支持本外币融资。
零售业务方面:一是优化信贷业务流程,健全客户评级体系,实现客户精准分层和差异化准入、定额定价。建立线上线下相结合的业务模式,面向线上申请的客户,结合评级模型、智能审批模型以及标准化的线下尽调,实现客户的快速提额,有效提升业务办理效率和客户体验。二是深化新市民服务,整合银行卡服务、社保业务、民生签约、政务功能等模块,优化吴江区农业农村局共建的“江村通”数字乡村平台,在大堂超柜、助农设备上线“新市民服务”模块,集金融服务、公共服务、租房服务、美食推荐于一体,丰富农村新市民线上数字化服务场景。三是提升数字人民币业务规模及场景融合,自2020年成为省内首家开展数币系统建设及应用的农商银行,经过四年多时间建设,上半年实现数币代发24.48万笔,金额33.79亿元;数币贷款1112笔,金额64.25亿元;数币消费8052笔,金额867.45万元;数币转账82098笔,交易金额
84.92亿元。
金融市场方面:一是交易品种方面,参与交易中心新设立的债券篮子业务,成为市场首批债券篮子业务参与机构。二是外汇代客方面,为客户提供免费期权保障业务,在风险可控下实现汇率保底管理。三是理财业务方面,打造专业可靠的资产管理业务,一方面贯彻投资者对产品收益性、流动性、安全性的均衡需求,潜心打磨以交易增厚策略为特色的创新理财产品“锦鲤鱼鑫动季享”,帮助投资者正视净值型产品风险、多元化评估产品价值,该产品作为优秀案例收录入中国证券报汇编的《中国银行业理财洞察报告》;另一方面正视低利率环境下的良性布局与理性竞争,发布原创理财系列视频,解读在售产品特色,帮助投资者快速定位自身需求,借助客群集中度增加“锦鲤鱼”理财品牌曝光度。
金融科技方面:完成2024-2026年信息科技发展规划,围绕提升科技治理、科技服务、数据支撑、安全运营、自主可控、智能创新六大能力目标,锚定数据能力和科技能力建设,实现科技、数据、渠道和业务深度融合,促进场景化建设蓬勃发展。
九、
其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
展望2024年下半年,全球经济环境的严峻性、复杂性、不确定性持续存在。具体来看,银行业资产端,受制于结构性需求不足和地产行业低迷,部分贷款类别的违约风险有所上升;营收端,在持续降息的大背景下,同业竞争压力逐步显现,资产端定价水平持续走低,获利空间进一步被压缩。本行将围绕合规、稳健和可持续发展的经营理念,坚守做小做散战略定位,守正创新应对市场竞争。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、
股东大会情况简介
会议届次
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2023年年度股东大会 | 2024年5月21日 | www.sse.com.cn | 2024年5月22日 | 会议审议并表决通过: 1、2023年度董事会工作报告; 2、2023年度监事会工作报告; 3、2023年年度报告及摘要; 4、2023年度财务决算报告及2024年度预算方案; 5、2023年度利润分配方案; 6、2023年度关联交易专项报告; 7、关于部分关联方2024年度日常关联交易预计额度的议案; 8、关于聘请2024年度会计师事务所的议案; 9、关于修订《公司章程》的议案; 10、关于修订《股东大会议事规则》的议案; 11、关于修订《董事会议事规则》的议案; 12、关于修订《独立董事制度》的议案; 13、关于修订《股权管理办法》的议案; 14、2023年度董事会及董事履职评价报告; 15、2023年度监事会及监事履职评价报告; 16、2023年度高级管理层及其成员履职评价报告。 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、
公司董事、监事、高级管理人员变动情况
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、
利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | - |
每10股派息数(元)(含税) | - |
每10股转增数(股) | - |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 |
无 |
四、
四、
公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用 □不适用
报告期内,本行在新发展理念指引下,坚持将绿色金融作为特色化经营的重要方向,积极承建“苏州市绿色低碳金融实验室”,以支持和引导传统制造业低碳转型为锚点,聚焦打造“金融+技术”的朋友圈,共建区域绿色发展的市场共同体。
一是深化合作朋友圈,提升服务质效。聚焦纺织行业痛点,将政府部门、行业协会、研究机构、龙头企业等主体,通过金融纽带有机组织起来,集政策之力、资源之长、平台之效、人才之智,构建政银企融合发展长效机制,为企业绿色发展提供多元化服务。
二是做优渠道,提升客户的有效触达。聚焦纺织行业低碳转型需求,与政府合作开展“纺织行业绿色低碳金融服务进企业活动”,积极服务一批转型需求强烈,发展前景好的客户。自活动启动以来,盛泽地区支行累计对接企业43户,意向合作金额3.5亿元,新增贷款余额1.06亿元。
三是强化服务输出,提升金融管家品牌影响力。入驻盛泽镇企业综合服务中心,通过将绿色低碳发展与金融服务保障有效结合,打造金融+技术的服务IP,牵引纺织产业转型升级,报告期内,已开展银企活动多场,累计服务企业50余户。
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、
巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,坚决贯彻党中央、国务院关于巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进实现乡村振兴的决策部署,坚守“支农支小”定位,积极当好农村金融主力军,助力自身转型发展与地方乡村振兴齐头并进、双赢发展。
(一)深化金融扶贫,持续巩固扶贫成果。积极发放扶贫贴息贷款,一是直接投放到户,针对符合“三有一无”(有生产项目、有经营能力、有还贷信誉,无启动资金)条件的城乡居民,安排专项信贷额度,通过百分之百贴息的方式直接投放到户,截至2024年6月末,相关个人扶贫贴息贷款余额2208万元,较年初增加220万元,增长12.20%。二是间接扶贫经营主体,依托党员干部挂职等力量,将扶贫贴息贷款间接投放到吸纳贫困家庭劳动力就业的专业合作经济组织、种养殖大户、小微企业等经营主体,帮带不具备自主创业条件的低收入贫困家庭“挂钩”就业,截至2024年6月末,累计投放扶贫贴息贷款超6.5亿元。三是帮扶村级经济发展,响应
地方政府号召,通过金融支持推动乡村基础设施开发、生态环境改善、农村经济发展,上半年,共投放“美丽乡村贷”7笔,投放金额5965万元。
(二)坚持党建引领,全面赋能乡村振兴。深化“党建+金融”融合共建模式,联合吴江区农业农村局、吴江区供销总社、江苏有线等政企单位共建“江村驿站”普惠金融服务点,“足不出村”提供“金融+生活+政务”综合场景服务,截至2024年6月末,已建设51家“江村驿站”,其中42家投入运营、15家入驻“数字乡村客厅”,全年办理各项业务超5.5万笔,服务村民13.01万人。此外,以“江村驿站”为阵地,启动“江村驿站美美‘乡’见”党建共建公益系列活动,打造“党建公益+政务金融+服务下乡”模式,上半年,共计开展10场活动,惠及村民近3900余人。与吴江区妇联开启战略合作,发布“乡村振兴巾帼贷”,助力农村妇女创新创业发展,截至2024年6月末,完成相关授信0.48万户、8.59亿元。持续推进“江村通”数字乡村平台建设,上线“智慧金融”模块,提供在线“一键直达”式金融服务;持续优化“江村通”三资综合监管平台,纳入全区382个村级资金账户,截至2024年6月末,共计沉淀资金余额近35.11亿元,助力村级资金规范化精细化管理。
(三)践行社会责任,积极开展志愿服务。上半年,公司通过多种途径对外捐赠 214.20万元,为新业态等特殊群体打造“邻暖苏农驿站”、“轻量型服务点”;积极落实金融助老“六个一”要求,推进网点适老化改造,打造“苏心适老乐享站”,获评“2023年吴江区最具爱心捐赠企业”,被聘为“吴江区慈善总会第六届理事会荣誉会长”单位。公司还以“彩虹志愿者”、“小圆服务队”队伍为核心,组织党员、业务骨干常态化开展防诈骗防非法集资、反洗钱等公益宣传和志愿服务,每逢节日走访慰问困难党员和贫困家庭。上半年,共计组织志愿服务373人次、746小时,受到地方政府和群众肯定。
第六节 重要事项
一、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与首次公开发行相关的承诺 | 股份限售 | 持有公司内部职工股超过5万股的非董事、监事和高级管理人员 | 备注1 | 自上市之日起 | 是 | 96个月 | 是 | 不适用 | 不适用 |
股份限售 | 持有公司股份的董事、高级管理人员 | 备注2 | 自上市之日起 | 是 | 96个月 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 监事 | 备注3 | 自上市之日起 | 是 | 96个月 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 持有公司股份的董事、监事和高级管理人员近亲属 | 备注4 | 自上市之日起 | 是 | 96个月 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
股份限售 | 公司董事控制的企业(持有公司股份的企业) | 备注5 | 自上市之日起 | 是 | 96个月 | 是 | 不适用 | 不适用 | |
其他承诺 | 股份限售 | 自愿增持公司股份的部分董事、高级管理人员及其他管理人员 | 备注6 | 自买入之日起 | 是 | 三年 | 是 | 不适用 | 不适用 |
备注1:(自公司股票在证券交易所上市交易之日起)满三十六个月后,每年转让的股份不超过所持有本行股份总数的百分之十五,五年内累计转让股份总数不得超过所持本行股份总数的百分之五十。
备注2:(自公司股票在证券交易所上市交易之日起)满三十六个月后,每年转让的股份不超过所持有本行股份总数的百分之十五,五年内累计转让股份总数不超过所持公司股份总数的百分之五十;离职后半年内不转让所持有的本行股份。所持本行股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。同时,不因在上述承诺履行期间内发生职务变更、离职等情形而放弃履行该承诺。备注3:(自公司股票在证券交易所上市交易之日起)满三十六个月后,每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之十五,五年内累计转让股份总数不得超过所持公司股份总数的百分之五十;离职后半年内不转让所持有的公司股份。
备注4:(自公司股票在证券交易所上市交易之日起)满三十六个月后,每年转让的股份不超过所持有公司股份总数的百分之十五,五年内累计转让股份总数不得超过所持公司股份总数的百分之五十。
备注5:(自公司股票在证券交易所上市交易之日起)满三十六个月后,每年转让的股份不超过所持有本行股份总数的百分之十五,五年内累计转让股份总数不超过所持本行股份总数的百分之五十;本公司实际控制人从本行离职后半年内不转让所持有的本行股份。所持本行股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价。同时,不因在上述承诺履行期间内本公司实际控制人在本行发生职务变更、离职等情形而放弃履行该承诺。
备注6:相关增持的股票自买入之日起锁定三年。
二、
报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、
违规担保情况
□适用 √不适用
四、
半年报审计情况
□适用 √不适用
五、
上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、
破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、
重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项报告期内,本行新增作为原告的未决诉讼84笔,涉及对象84户,金额11647.10万元;其中单户超过1000万元的1户,金额1595万元。以前年度结转未决诉讼30笔,涉及对象30户,金额3760.88万元,其中单户超过5000万元的0户,单户超过1000万元的0户。
截至2024年6月末,本行累计作为原告未决诉讼114笔,涉及对象114户,金额15407.98万元,其中单户超过1000万元的1户,金额1595万元。
八、
上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、
重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2024年4月25日,本行第七届董事会第三次会议审议通过了《关于部分关联方2024年度日常关联交易预计额度的议案》。公司根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定,结合公司2023年度关联交易情况及实际情况,对部分关联方2024年度日常关联交易情况做出预计。上述议案已经2024年5月21日召开的2023年年度股东大会审议通过。下表为相关关联方2024年上半年业务开展情况:
序号 | 关联方名称 | 2024年预计额度 | 2024年6月末业务开展情况 |
1 | 亨通集团有限公司及其关联体 | 亨通集团有限公司 | 关联集团最高不超过12亿元,其中单个关联方最高不超过6亿元 | 用信余额28975.00万元 |
江苏亨芯石英科技有限公司 | 用信余额15000.00万元 | |||
苏商融资租赁有限公司 | 用信余额35000.00万元 | |||
亨通文旅发展有限公司 | 用信余额700.00万元 | |||
广德亨通铜业有限公司 | 用信余额684.93万元 | |||
江苏五一互联电子商务有限公司 | 用信余额0万元 | |||
合计 | 用信余额80359.93万元 | |||
2 | 江苏新恒通投资集团有限公司及其关联体 | 吴江市恒通电缆有限公司 | 关联集团最高不超过4亿元,其中单个关联方最高不超过2亿元 | 用信余额0万元 |
吴江飞乐恒通光纤光缆有限公司 | 用信余额4900.00万元 | |||
合计 | 用信余额4900.00万元 | |||
3 | 江苏恒宇纺织集团有限公司及其关联体 | 江苏恒宇纺织集团有限公司 | 关联集团最高不超过10亿元,其中单个关联方最高不超过6亿元 | 用信余额14884.02万元 |
吴江恒宇纺织染整有限公司 | 用信余额3129.92万元 | |||
吴江恒宇纺织有限公司 | 用信余额3992.50万元 | |||
合计 | 用信余额22006.44万元 | |||
4 | 吴江市盛泽化纺绸厂有限公司及其关联体 | 苏州市奕双新材料有限公司 | 关联集团最高不超过5亿元,其中单个关联方最高不超过4亿元 | 用信余额3301.18万元 |
吴江市双盈化纺实业有限公司 | 用信余额1400.00万元 | |||
合计 | 用信余额4701.18万元 | |||
5 | 吴江市新吴纺织有限公司及其关联体 | 吴江佳力高纤有限公司 | 关联集团最高不超过3亿元,其中单个关联方最高不超过2.5亿元 | 用信余额1483.33万元 |
吴江市新吴纺织有限公司 | 用信余额0万元 | |||
合计 | 用信余额1483.33万元 | |||
6 | 苏州汉润文化旅游发展有限公司及其关联体 | 苏州市投资有限公司 | 关联集团最高不超过12亿元,其中单个关联方最高不超过7亿元 | 用信余额0万元 |
苏州苏投贵金属文化发展有限公司 | 用信余额4900.00万元 | |||
苏州欧周金饰珠宝有限公司 | 用信余额0万元 |
东吴黄金集团有限公司 | 用信余额0万元 | |||
苏州东吴黄金进出口有限公司 | 用信余额8000.00万元 | |||
合计 | 用信余额12900.00万元 | |||
7 | 江苏张家港农村商业银行股份有限公司 | 150000万元 | 用信余额52590.53万元 | |
8 | 江苏启东农村商业银行股份有限公司 | 10000万元 | 用信余额0万元 | |
9 | 江苏如皋农村商业银行股份有限公司 | 10000万元 | 用信余额22.83万元 | |
10 | 江苏射阳农村商业银行股份有限公司 | 10000万元 | 用信余额0万元 | |
11 | 江苏东台农村商业银行股份有限公司 | 10000万元 | 用信余额387.05万元 | |
12 | 关联自然人 | 单户1000万元以内,总授信金额10000万元以内。主要用于个人贷款、信用卡透支等 | 用信余额683.77万元 | |
13 | 关联法人 | 存款类预计80000万元(包括定期存款本金和结构性存款本金) | 32150万元 | |
14 | 关联自然人 | 存款类预计 15000万元(包括定期存款本金和结构性存款本金) | 8953.75万元 | |
15 | 所有关联方 | 服务类预计500万元 | 21.42万元 |
备注:
1. 授信类预计额度、业务余额均为敞口授信额度与低风险额度(不含全额保证金业务) 加总。 2. 公司于2024年4月27日披露《苏农银行关于部分关联方2024年度日常关联交易预计额度的公告》(公告编号 2024-011)(详见:上交所网站 http://www.sse.com.cn)。
3. 上表中包含了根据银保监会《商业银行股权管理暂行办法》相关要求纳入的部分主要股东及其关联方。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、
重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
□适用 √不适用
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、
募集资金使用进展说明
□适用 √不适用
十三、
其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | ||||
数量 | 比例(%) | 可转债转股 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 259,342,799 | 14.38 | 0 | 0 | 259,342,799 | 14.23 |
1、国家持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2、国有法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3、其他内资持股 | 259,342,799 | 14.38 | 0 | 0 | 259,342,799 | 14.23 |
其中:境内非国有法人持股 | 185,603,300 | 10.29 | 0 | 0 | 185,603,300 | 10.18 |
境内自然人持股 | 73,739,499 | 4.09 | 0 | 0 | 73,739,499 | 4.05 |
4、外资持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其中:境外法人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
境外自然人持股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、无限售条件流通股份 | 1,543,730,506 | 85.62 | 18,815,206 | 18,815,206 | 1,562,545,712 | 85.77 |
1、人民币普通股 | 1,543,730,506 | 85.62 | 18,815,206 | 18,815,206 | 1,562,545,712 | 85.77 |
2、境内上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3、境外上市的外资股 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4、其他 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
三、股份总数 | 1,803,073,305 | 100 | 18,815,206 | 18,815,206 | 1,821,888,511 | 100 |
2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
报告期内,由于公司可转换公司债券转股,导致无限售条件普通股股份总数增加18,815,206股。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
报告期内转股数量较少,对每股收益、每股净资产等财务指标,未产生重大影响。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、
股东情况
(一) 股东总数:
截至报告期末普通股股东总数(户) | 29,885 |
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | ||||||
亨通集团有限公司 | 0 | 124,959,048 | 6.86 | 48,826,967 | 质押 | 99,900,000 | 境内非国有法人 |
江苏新恒通投资集团有限公司 | 0 | 123,533,116 | 6.78 | 61,365,360 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
香港中央结算有限公司 | 57,033,381 | 84,299,859 | 4.63 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 | 0 | 41,796,437 | 2.29 | 18,469,200 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
农银国际投资(苏州)有限公司 | 0 | 36,000,000 | 1.98 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
吴江市恒达实业发展有限公司 | -1,000,200 | 27,048,389 | 1.48 | 21,818,389 | 质押 | 27,048,388 | 境内非国有法人 |
吴江市新吴纺织有限公司 | 0 | 22,724,509 | 1.25 | 11,862,256 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
苏州汉润文化旅游发展有限公司 | 0 | 20,000,000 | 1.10 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
江苏恒宇纺织集团有限公司 | 0 | 19,501,445 | 1.07 | 9,750,723 | 无 | 0 | 境内非国有法人 |
全国社保基金四一三组合 | 0 | 15,974,100 | 0.88 | 0 | 无 | 0 | 其他 |
前十名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | |||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |
种类 | 数量 | ||
香港中央结算有限公司 | 84,299,859 | 人民币普通股 | 84,299,859 |
亨通集团有限公司 | 76,132,081 | 人民币普通股 | 76,132,081 |
江苏新恒通投资集团有限公司 | 62,167,756 | 人民币普通股 | 62,167,756 |
农银国际投资(苏州)有限公司 | 36,000,000 | 人民币普通股 | 36,000,000 |
吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 | 23,327,237 | 人民币普通股 | 23,327,237 |
苏州汉润文化旅游发展有限公司 | 20,000,000 | 人民币普通股 | 20,000,000 |
全国社保基金四一三组合 | 15,974,100 | 人民币普通股 | 15,974,100 |
江苏东方盛虹股份有限公司 | 14,023,386 | 人民币普通股 | 14,023,386 |
吴江翔龙丝织有限公司 | 13,790,182 | 人民币普通股 | 13,790,182 |
王福根 | 13,485,192 | 人民币普通股 | 13,485,192 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东间的关联关系,也未知其是否属于一致行动人 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
单位:股
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 江苏新恒通投资集团有限公司 | 61,365,360 | 2024-11-29 | 61,365,360 | 首发限售 |
2 | 亨通集团有限公司 | 48,826,967 | 2024-11-29 | 48,826,967 | 首发限售 |
3 | 吴江市恒达实业发展有限公司 | 21,818,389 | 2024-11-29 | 21,818,389 | 首发限售 |
4 | 吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 | 18,469,200 | 2024-11-29 | 18,469,200 | 首发限售 |
5 | 吴江市新吴纺织有限公司 | 11,862,256 | 2024-11-29 | 11,862,256 | 首发限售 |
6 | 江苏恒宇纺织集团有限公司 | 9,750,723 | 2024-11-29 | 9,750,723 | 首发限售 |
7 | 吴江市新申织造有限公司 | 9,066,031 | 2024-11-29 | 9,066,031 | 首发限售 |
8 | 吴江市锦隆喷气织造有限责任公司 | 4,444,374 | 2024-11-29 | 4,444,374 | 首发限售 |
9 | 唐林才 | 385,928 | 2024-11-29 | 385,928 | 首发限售 |
10 | 陆玉根 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
11 | 陆钰铭 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
12 | 王春良 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
13 | 王明华 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
14 | 戴童毅 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
15 | 周月明 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
16 | 黄兴龙 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
17 | 方煜新 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
18 | 金春泉 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
19 | 吴道坤 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
20 | 沈中良 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
21 | 陈立志 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
22 | 金英 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
23 | 钱伟东 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
24 | 马美娟 | 357,500 | 2024-11-29 | 357,500 | 首发限售 |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东间的关联关系,也未知其是否属于一致行动人 |
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
三、
董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、
控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
五、
报告期末主要股东情况
(一)截至报告期末本行主要股东基本情况介绍
1.亨通集团有限公司
注册资本50亿元,法定代表人为崔根良,注册地址为江苏吴江七都镇心田湾,经营范围:各种系列电缆、光缆、通信器材(不含地面卫星接收设备)、金属材料(除贵金属外)、煤炭、五金交电、化工原料(除危险化学品)、建筑材料、装潢材料、针纺织品、纺织原料(除棉花)、铁矿石、铁矿砂、日用百货批发零售;金属镀层制品、铝合金型材的制造加工;经营电信业务;第一类增值电信业务中的互联网数据中心业务和互联网接入服务业务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外);项目投资;股权投资;创业投资;投资咨询;投资管理;财务咨询;农副产品销售。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
2.江苏新恒通投资集团有限公司
注册资本3500万元,法定代表人徐少华,注册地址为吴江市七都镇人民路6号,经营范围:
通信电缆、光纤光缆、光电缆材料及附件、光器件、通信设备生产、销售;实业投资;废旧金属的收购。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
3.吴江市盛泽化纺绸厂有限公司
注册资本5000万元,法定代表人陈志明,注册地址为吴江区盛泽镇上升村10组,经营范围:化纤织物织造;喷气织物、经编织物生产;化纤丝加弹加工、销售;纺织品、化学纤维销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
4.吴江市新吴纺织有限公司
注册资本12000万元,法定代表人吴留生,注册地址为苏州市吴江区盛泽镇圣塘村(园区路1666号),经营范围:面料纺织加工;生物基材料制造;生物基材料销售;生物基材料技术研发;纤维素纤维原料及纤维制造;合成纤维制造;合成纤维销售;针纺织品销售;纺织、服装及家庭用品批发;纺织专用设备销售;皮革制品销售;箱包销售;软件开发;货物进出口(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
5.江苏恒宇纺织集团有限公司
注册资本8600万元,法定代表人陈雪华,注册地址为震泽镇民营开发区,经营范围:绦纶化纤丝、混纺复合丝、针纺织品、服装生产、加工、销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。;医护人员防护用品批发;医护人员防护用品零售;卫生用品和一次性使用医疗用品销售;第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;医用口罩批发;医用口罩零售;日用口罩(非医用)销售;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);社会经济咨询服务;市场营销策划;(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
6.吴江市锦隆喷气织造有限责任公司
注册资本1800万元,法定代表人潘鼎,注册地址为黎里交通东路,经营范围:生产销售:纺织品、纺织印花纸、服装、装饰用品;经营本企业自产纺织丝绸、服装出口业务,生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务(国家专项规定的除外),进料加工和“三来一补”业务。
7.苏州汉润文化旅游发展有限公司
注册资本1100万元,法定代表人蒋震,注册地址为苏州工业园区唯亭港浪路1号3幢一楼,经营范围:文化旅游项目的开发、艺术设计,文化艺术交流活动策划,市场营销策划,庆典礼仪服务,展览展示服务,会务服务;批发:工艺品、金银制品、钻石、珠宝、翡翠、玉石、办公用品。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
(二)截至报告期末本行主要股东及其控股股东、实际控制人、一致行动人、最终受益人信息表
序号 | 主要股东名称 | 主要股东的控股股东 | 主要股东的实际控制人 | 主要股东的一致行动人 | 主要股东最终受益人 |
1 | 亨通集团有限公司 | 崔巍 | 崔巍、崔根良 | 无 | 亨通集团有限公司 |
2 | 江苏新恒通投资集团有限公司 | 徐少华 | 徐少华 | 唐林才 | 江苏新恒通投资集团有限公司 |
3 | 吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 | 陈志明 | 陈志明 | 陈志明 | 吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 |
4 | 吴江市新吴纺织有限公司 | 吴留生 | 吴留生 | 无 | 吴江市新吴纺织有限公司 |
5 | 江苏恒宇纺织集团有限公司 | 陈雪华 | 陈雪华 | 无 | 江苏恒宇纺织集团有限公司 |
6 | 吴江市锦隆喷气织造有限责任公司 | 潘鼎 | 潘鼎 | 潘鼎 | 吴江市锦隆喷气织造有限责任公司 |
7 | 苏州汉润文化旅游发展有限公司 | 蒋震 | 蒋震 | 无 | 苏州汉润文化旅游发展有限公司 |
(三)截至报告期末主要股东出质本行股权情况表
序号 | 主要股东名称 | 持股数(股) | 比例(%) | 质押股份数(股) |
1 | 亨通集团有限公司 | 124,959,048 | 6.86 | 99,900,000 |
2 | 江苏新恒通投资集团有限公司 | 123,533,116 | 6.78 | 0 |
3 | 吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 | 41,796,437 | 2.29 | 0 |
4 | 吴江市新吴纺织有限公司 | 22,724,509 | 1.25 | 0 |
5 | 苏州汉润文化旅游发展有限公司 | 20,000,000 | 1.10 | 0 |
6 | 江苏恒宇纺织集团有限公司 | 19,501,445 | 1.07 | 0 |
7 | 吴江市锦隆喷气织造有限责任公司 | 8,988,740 | 0.49 | 0 |
(四)截至报告期末主要股东相关人员担任本行董事、监事情况表
序号 | 主要股东名称 | 派驻董事、监事情况 |
1 | 亨通集团有限公司 | 董事熊 凛 |
2 | 江苏新恒通投资集团有限公司 | 董事唐林才 |
3 | 吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 | 董事陈志明 |
4 | 吴江市新吴纺织有限公司 | 监事吴菊英 |
5 | 江苏恒宇纺织集团有限公司 | 监事周建英 |
6 | 吴江市锦隆喷气织造有限责任公司 | 董事潘 鼎 |
7 | 苏州汉润文化旅游发展有限公司 | 监事王渝涵 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、
□适用 √不适用
二、
可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一)转债发行情况
2018年8月2日,公司完成A股可转换公司债券发行工作,募集资金250,000万元,扣除不含税的发行费用后,募集资金净额为248,422.74万元;2018年8月20日,上述A股可转换公司债券在上交所挂牌交易,简称“吴银转债”,代码113516;2019年3月26日,经公司申请,并经上交所核准,可转债简称变更为“苏农转债”,代码113516保持不变。
(二)报告期转债持有人及担保人情况
可转换公司债券名称 | 苏农转债 | |
期末转债持有人数 | 2,700 | |
本公司转债的担保人 | 无 | |
担保人盈利能力、资产状况和信用状况重大变化情况 | / | |
前十名转债持有人情况如下: | ||
可转换公司债券持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例(%) |
中国工商银行股份有限公司-广发集源债券型证券投资基金 | 86,000,000 | 7.18 |
工银瑞信添丰固定收益型养老金产品-中国银行股份有限公司 | 61,241,000 | 5.12 |
中国工商银行股份有限公司-华泰保兴尊利债券型证券投资基金 | 56,040,000 | 4.68 |
中国建设银行股份有限公司-浙商丰利增强债券型证券投资基金 | 50,000,000 | 4.18 |
中国银行股份有限公司-华泰保兴尊合债券型证券投资基金 | 30,000,000 | 2.51 |
国家能源投资集团有限责任公司企业年金计划-中国建设银行股份有限公司 | 29,607,000 | 2.47 |
中国银行股份有限公司-华泰保兴尊诚一年定期开放债券型证券投资基金 | 25,031,000 | 2.09 |
浙商证券股份有限公司 | 20,592,000 | 1.72 |
中国工商银行股份有限公司-华商可转债债券型证券投资基金 | 20,072,000 | 1.68 |
招商银行股份有限公司-博时中证可转债及可交换债券交易型开放式指数证券投资基金 | 17,886,000 | 1.49 |
(三)报告期转债变动情况
单位:千元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | ||
转股 | 赎回 | 回售 | |||
苏农转债 | 1,288,592 | 91,622 | 0 | 0 | 1,196,970 |
(四)报告期转债累计转股情况
可转换公司债券名称 | 苏农转债 |
报告期转股额(元) | 91,622,000 |
报告期转股数(股) | 18,815,206 |
累计转股数(股) | 209,889,499 |
累计转股数占转股前公司已发行股份总数(%) | 14.49 |
尚未转股额(元) | 1,196,970,000 |
未转股转债占转债发行总量比例(%) | 47.88 |
(五)转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
可转换公司债券名称 | 苏农转债 | ||||
转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 披露媒体 | 转股价格调整说明 | |
2019年6月12日 | 5.67 | 2019年6月4日 | 上海证券报 | 因利润分配调整 | |
2020年7月2日 | 5.52 | 2020年6月24日 | 上海证券报 | 因利润分配调整 | |
2021年6月8日 | 5.37 | 2021年6月1日 | 上海证券报 | 因利润分配调整 | |
2022年6月16日 | 5.21 | 2022年6月8日 | 上海证券报 | 因利润分配调整 | |
2023年6月28日 | 5.04 | 2023年6月20日 | 上海证券报 | 因利润分配调整 | |
2024年6月7日 | 4.86 | 2024年5月31日 | 上海证券报 | 因利润分配调整 | |
截至本报告期末最新转股价格 | 4.86 |
(六)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
根据《上市公司证券发行注册管理办法》和《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定,公司委托中诚信国际信用评级有限责任公司(以下简称“中诚信”)对公司2018年8月发行的A股可转债进行了跟踪信用评级,中诚信出具了《江苏苏州农村商业银行股份有限公司2024年度跟踪评级报告》,评级结果如下:维持公司主体信用等级AA+,评级展望为稳定;维持公司本次债券信用等级AA+,公司评级结果较前次没有变化。公司各方面经营情况稳定,资产结构合理,负债情况无明显变化,资信情况良好。公司未来年度还债的现金来源为经营性现金流和投资性现金流。
(七)转债其他情况说明
经公司申请,并经上海证券交易所核准,2019年3月26日,公司证券简称由“吴江银行”变更为“苏农银行”,证券代码“603323”保持不变;可转债简称由“吴银转债”变更为“苏农转债”,可转债代码“113516”保持不变。
第十节 财务报告
一、
审计报告
□适用 √不适用
二、
财务报表
合并资产负债表2024年6月30日编制单位:江苏苏州农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
资产: | ||
现金及存放中央银行款项 | 11,875,029 | 11,786,173 |
存放同业款项 | 1,644,988 | 1,507,775 |
贵金属 | 201,865 | - |
拆出资金 | 4,384,411 | 4,109,762 |
衍生金融资产 | 100,002 | 91,631 |
发放贷款和垫款 | 125,914,994 | 117,774,987 |
金融投资: | ||
交易性金融资产 | 18,452,146 | 10,392,970 |
债权投资 | 24,716,339 | 22,583,840 |
其他债权投资 | 24,317,370 | 28,723,426 |
其他权益工具投资 | 522,783 | 522,783 |
长期股权投资 | 1,585,260 | 1,500,590 |
投资性房地产 | 21,896 | - |
固定资产 | 1,414,244 | 1,509,887 |
在建工程 | 57,850 | 76,823 |
使用权资产 | 83,711 | 89,920 |
无形资产 | 388,465 | 357,165 |
递延所得税资产 | 1,439,468 | 1,322,755 |
其他资产 | 381,469 | 214,194 |
资产总计 | 217,502,290 | 202,564,681 |
负债: | ||
向中央银行借款 | 3,036,667 | 3,036,908 |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,484,500 | 113,443 |
拆入资金 | 3,802,459 | 3,718,821 |
交易性金融负债 | 2,448,000 | 1,099,718 |
衍生金融负债 | 87,529 | 76,947 |
卖出回购金融资产款 | 3,443,378 | 6,641,992 |
吸收存款 | 170,344,557 | 157,598,488 |
应付职工薪酬 | 163,197 | 347,849 |
应交税费 | 227,405 | 217,545 |
预计负债 | 189,340 | 306,080 |
应付债券 | 14,806,894 | 13,032,288 |
租赁负债 | 74,843 | 82,695 |
其他负债 | 675,870 | 495,145 |
负债合计 | 200,784,639 | 186,767,919 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 1,821,889 | 1,803,073 |
其他权益工具 | 141,206 | 152,015 |
资本公积 | 2,404,214 | 2,314,252 |
其他综合收益 | 523,719 | 496,243 |
盈余公积 | 5,784,558 | 5,200,206 |
一般风险准备 | 4,059,711 | 3,592,229 |
未分配利润 | 1,967,990 | 2,224,773 |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 16,703,287 | 15,782,791 |
少数股东权益 | 14,364 | 13,971 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 16,717,651 | 15,796,762 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 217,502,290 | 202,564,681 |
公司负责人:徐晓军 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:缪钰辰 会计机构负责人:顾建忠
母公司资产负债表2024年6月30日编制单位: 江苏苏州农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
资产: | ||
现金及存放中央银行款项 | 11,802,834 | 11,712,392 |
存放同业款项 | 1,685,207 | 1,546,140 |
贵金属 | 201,865 | - |
拆出资金 | 4,384,411 | 4,109,762 |
衍生金融资产 | 100,002 | 91,631 |
发放贷款和垫款 | 124,978,989 | 116,826,339 |
金融投资: | ||
交易性金融资产 | 18,452,146 | 10,392,970 |
债权投资 | 24,716,339 | 22,583,840 |
其他债权投资 | 24,317,370 | 28,723,426 |
其他权益工具投资 | 522,783 | 522,783 |
长期股权投资 | 1,785,119 | 1,698,698 |
投资性房地产 | 21,896 | - |
固定资产 | 1,410,506 | 1,508,906 |
在建工程 | 57,408 | 76,568 |
使用权资产 | 66,134 | 72,421 |
无形资产 | 388,135 | 356,818 |
递延所得税资产 | 1,424,414 | 1,308,527 |
其他资产 | 379,851 | 209,689 |
资产总计 | 216,695,409 | 201,740,910 |
负债: | ||
向中央银行借款 | 3,036,640 | 3,036,881 |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,876,055 | 542,596 |
拆入资金 | 3,802,459 | 3,718,821 |
交易性金融负债 | 2,448,000 | 1,099,718 |
衍生金融负债 | 87,529 | 76,947 |
卖出回购金融资产款 | 3,443,378 | 6,641,992 |
吸收存款 | 169,280,859 | 156,483,264 |
应付职工薪酬 | 160,179 | 343,744 |
应交税费 | 226,970 | 216,042 |
预计负债 | 189,340 | 306,079 |
应付债券 | 14,806,894 | 13,032,288 |
租赁负债 | 58,244 | 63,455 |
其他负债 | 673,949 | 492,301 |
负债合计 | 200,090,496 | 186,054,128 |
所有者权益(或股东权益): | ||
实收资本(或股本) | 1,821,889 | 1,803,073 |
其他权益工具 | 141,206 | 152,015 |
资本公积 | 2,393,818 | 2,302,104 |
其他综合收益 | 523,719 | 496,243 |
盈余公积 | 5,784,558 | 5,200,206 |
一般风险准备 | 4,036,234 | 3,568,752 |
未分配利润 | 1,903,489 | 2,164,389 |
所有者权益(或股东权益)合计 | 16,604,913 | 15,686,782 |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 216,695,409 | 201,740,910 |
公司负责人:徐晓军 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:缪钰辰 会计机构负责人:顾建忠
合并利润表2024年1—6月
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业总收入 | 2,275,538 | 2,095,568 |
利息净收入 | 1,432,039 | 1,540,531 |
利息收入 | 3,352,505 | 3,319,230 |
利息支出 | 1,920,466 | 1,778,699 |
手续费及佣金净收入 | 27,327 | 53,232 |
手续费及佣金收入 | 94,405 | 104,183 |
手续费及佣金支出 | 67,078 | 50,951 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 704,236 | 326,150 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 55,875 | 83,903 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益(损失以“-”号填列) | 12,780 | 82,580 |
其他收益 | 12,947 | 50,864 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 134,398 | 138,635 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | -36,753 | -15,322 |
其他业务收入 | 1,703 | 1,478 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -359 | - |
二、营业总支出 | 1,071,235 | 973,332 |
税金及附加 | 28,094 | 26,256 |
业务及管理费 | 617,119 | 659,805 |
信用减值损失 | 426,022 | 287,271 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,204,303 | 1,122,236 |
加:营业外收入 | 1,429 | 6,296 |
减:营业外支出 | 4,410 | 2,620 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,201,322 | 1,125,912 |
减:所得税费用 | 81,145 | 151,822 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,120,177 | 974,090 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,120,177 | 974,090 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | - |
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,119,784 | 968,301 |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | 393 | 5,789 |
六、其他综合收益的税后净额 | 27,476 | 239,159 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 27,476 | 239,159 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -4,241 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -4,241 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 27,476 | 243,400 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 31,575 | 32,711 |
2.其他债权投资公允价值变动 | 137,130 | 206,438 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用损失准备 | -10,012 | -6,754 |
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | -131,217 | 11,005 |
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 1,147,653 | 1,213,249 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 1,147,260 | 1,207,460 |
归属于少数股东的综合收益总额 | 393 | 5,789 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.62 | 0.54 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.56 | 0.48 |
公司负责人:徐晓军 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:缪钰辰 会计机构负责人:顾建忠
母公司利润表2024年1—6月
单位: 千元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、营业总收入 | 2,256,960 | 2,075,499 |
利息净收入 | 1,413,760 | 1,520,608 |
利息收入 | 3,328,282 | 3,293,935 |
利息支出 | 1,914,522 | 1,773,327 |
手续费及佣金净收入 | 27,361 | 53,284 |
手续费及佣金收入 | 94,384 | 104,150 |
手续费及佣金支出 | 67,023 | 50,866 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 704,236 | 326,150 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 55,875 | 83,903 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益(损失以“-”号填列) | 12,780 | 82,580 |
其他收益 | 12,614 | 50,666 |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 134,398 | 138,635 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | -36,753 | -15,322 |
其他业务收入 | 1,703 | 1,478 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -359 | - |
二、营业总支出 | 1,058,512 | 970,016 |
税金及附加 | 27,987 | 26,133 |
业务及管理费 | 607,554 | 651,291 |
信用减值损失 | 422,971 | 292,592 |
其他资产减值损失 | ||
其他业务成本 | ||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 1,198,448 | 1,105,483 |
加:营业外收入 | 1,429 | 6,287 |
减:营业外支出 | 4,349 | 2,620 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 1,195,528 | 1,109,150 |
减:所得税费用 | 79,861 | 147,741 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,115,667 | 961,409 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 1,115,667 | 961,409 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | - |
六、其他综合收益的税后净额 | 27,476 | 239,159 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -4,241 | |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -4,241 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 27,476 | 243,400 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 31,575 | 32,711 |
2.其他债权投资公允价值变动 | 137,130 | 206,438 |
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用损失准备 | -10,012 | -6,754 |
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | -131,217 | 11,005 |
七、综合收益总额 | 1,143,143 | 1,200,568 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.62 | 0.53 |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.55 | 0.48 |
公司负责人:徐晓军 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:缪钰辰 会计机构负责人:顾建忠
合并现金流量表2024年1—6月编制单位:江苏苏州农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
客户存款和同业存放款项净增加额 | 14,210,487 | 13,644,328 |
向中央银行借款净增加额 | - | -47,239 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 83,978 | 600,000 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,792,644 | 2,776,730 |
回购业务资金净增加额 | -3,189,612 | 3,926,984 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 304,218 | 109,028 |
经营活动现金流入小计 | 14,201,715 | 21,009,831 |
客户贷款及垫款净增加额 | 8,870,420 | 11,391,683 |
存放中央银行和同业款项净增加额 | 20,475 | 417,377 |
为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
拆出资金净增加额 | 277,504 | -978,323 |
返售业务资金净增加额 | -564,855 | |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 1,887,280 | 1,521,697 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 535,978 | 536,787 |
支付的各项税费 | 242,690 | 333,105 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 544,276 | 271,023 |
经营活动现金流出小计 | 12,378,623 | 12,928,494 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,823,092 | 8,081,337 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 106,154,472 | 54,628,556 |
取得投资收益收到的现金 | 1,540,768 | 1,028,653 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 367 | 465 |
投资活动现金流入小计 | 107,695,607 | 55,657,674 |
投资支付的现金 | 110,610,620 | 62,758,675 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 53,008 | 81,800 |
投资活动现金流出小计 | 110,663,628 | 62,840,475 |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,968,021 | -7,182,801 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
发行债券收到的现金 | 19,219,900 | 4,954,082 |
筹资活动现金流入小计 | 19,219,900 | 4,954,082 |
偿还债务支付的现金 | 17,320,000 | 6,643,459 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 553,322 | 435,807 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,267 | 13,113 |
筹资活动现金流出小计 | 17,888,589 | 7,092,379 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,331,311 | -2,138,297 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 19,540 | -2,957 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 205,922 | -1,242,718 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 5,051,417 | 4,524,230 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 5,257,339 | 3,281,512 |
公司负责人:徐晓军 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:缪钰辰 会计机构负责人:顾建忠
母公司现金流量表
2024年1—6月编制单位:江苏苏州农村商业银行股份有限公司
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
客户存款和同业存放款项净增加额 | 14,217,327 | 13,584,043 |
向中央银行借款净增加额 | - | -39,439 |
向其他金融机构拆入资金净增加额 | 83,978 | 600,000 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | 2,766,948 | 2,751,132 |
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | -3,189,612 | 3,926,984 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 303,879 | 105,594 |
经营活动现金流入小计 | 14,182,520 | 20,928,314 |
客户贷款及垫款净增加额 | 8,878,858 | 11,330,241 |
存放中央银行和同业款项净增加额 | 16,534 | 411,687 |
拆出资金净增加额 | 277,504 | -978,323 |
返售业务资金净增加额 | - | -564,855 |
支付利息、手续费及佣金的现金 | 1,874,385 | 1,515,428 |
支付给职工及为职工支付的现金 | 528,527 | 529,115 |
支付的各项税费 | 238,818 | 326,265 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 541,780 | 270,603 |
经营活动现金流出小计 | 12,356,406 | 12,840,161 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,826,114 | 8,088,153 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 106,154,472 | 54,628,556 |
取得投资收益收到的现金 | 1,540,768 | 1,028,653 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 367 | 465 |
投资活动现金流入小计 | 107,695,607 | 55,657,674 |
投资支付的现金 | 110,612,372 | 62,758,675 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 52,053 | 81,605 |
投资活动现金流出小计 | 110,664,425 | 62,840,280 |
投资活动产生的现金流量净额 | -2,968,818 | -7,182,606 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
发行债券收到的现金 | 19,219,900 | 4,954,082 |
筹资活动现金流入小计 | 19,219,900 | 4,954,082 |
偿还债务支付的现金 | 17,320,000 | 6,643,459 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 553,322 | 435,807 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 11,271 | 13,113 |
筹资活动现金流出小计 | 17,884,593 | 7,092,379 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 1,335,307 | -2,138,297 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 19,540 | -2,957 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 212,143 | -1,235,707 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 5,065,251 | 4,538,360 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 5,277,394 | 3,302,653 |
公司负责人:徐晓军 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:缪钰辰 会计机构负责人:顾建忠
合并所有者权益变动表2024年1—6月
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | |||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 1,803,073 | 152,015 | 2,314,252 | 496,243 | 5,200,206 | 3,592,229 | 2,224,773 | 13,971 | 15,796,762 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,803,073 | 152,015 | 2,314,252 | 496,243 | 5,200,206 | 3,592,229 | 2,224,773 | 13,971 | 15,796,762 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 18,816 | -10,809 | 89,962 | 27,476 | 584,352 | 467,482 | -256,783 | 393 | 920,889 | |||
(一)综合收益总额 | 27,476 | 1,119,784 | 393 | 1,147,653 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 18,816 | -10,809 | 89,962 | 97,969 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | 18,816 | -10,809 | 89,962 | 97,969 |
(三)利润分配 | 584,352 | 467,482 | -1,376,567 | -324,733 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 584,352 | -584,352 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | 467,482 | -467,482 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -324,733 | -324,733 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,821,889 | 141,206 | 2,404,214 | 523,719 | 5,784,558 | 4,059,711 | 1,967,990 | 14,364 | 16,717,651 |
项目 | 2023年半年度 | ||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||
其他权益工具 |
实收资本(或股本) | 优先股 | 永续债 | 其他 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||
一、上年期末余额 | 1,803,073 | 152,015 | 2,288,222 | 375,535 | 4,572,925 | 3,195,343 | 1,812,876 | 128,237 | 14,328,226 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,803,073 | 152,015 | 2,288,222 | 375,535 | 4,572,925 | 3,195,343 | 1,812,876 | 128,237 | 14,328,226 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 239,159 | 483,171 | 387,349 | -208,741 | 5,789 | 906,727 | ||||||
(一)综合收益总额 | 239,159 | 968,301 | 5,789 | 1,213,249 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 483,171 | 387,349 | -1,177,042 | -306,522 | ||||||||
1.提取盈余公积 | 483,171 | -483,171 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | 387,349 | -387,349 |
3.对所有者(或股东)的分配 | -306,522 | -306,522 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,803,073 | 152,015 | 2,288,222 | 614,694 | 5,056,096 | 3,582,692 | 1,604,135 | 134,026 | 15,234,953 |
公司负责人:徐晓军 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:缪钰辰 会计机构负责人:顾建忠
母公司所有者权益变动表2024年1—6月
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年半年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 1,803,073 | 152,015 | 2,302,104 | 496,243 | 5,200,206 | 3,568,752 | 2,164,389 | 15,686,782 | |||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,803,073 | 152,015 | 2,302,104 | 496,243 | 5,200,206 | 3,568,752 | 2,164,389 | 15,686,782 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 18,816 | -10,809 | 91,714 | 27,476 | 584,352 | 467,482 | -260,900 | 918,131 | |||
(一)综合收益总额 | 27,476 | 1,115,667 | 1,143,143 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 18,816 | -10,809 | 91,714 | 99,721 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 | 18,816 | -10,809 | 91,714 | 99,721 | |||||||
(三)利润分配 | 584,352 | 467,482 | -1,376,567 | -324,733 | |||||||
1.提取盈余公积 | 584,352 | -584,352 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | 467,482 | -467,482 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -324,733 | -324,733 | |||||||||
4.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 |
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,821,889 | 141,206 | 2,393,818 | 523,719 | 5,784,558 | 4,036,234 | 1,903,489 | 16,604,913 |
项目 | 2023年半年度 | ||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 1,803,073 | 152,015 | 2,288,222 | 375,535 | 4,544,016 | 3,182,215 | 1,783,454 | 14,128,530 | |||
加:会计政策变更 | |||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||
其他 | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,803,073 | 152,015 | 2,288,222 | 375,535 | 4,544,016 | 3,182,215 | 1,783,454 | 14,128,530 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 239,159 | 483,171 | 386,537 | -214,821 | 894,046 | ||||||
(一)综合收益总额 | 239,159 | 961,409 | 1,200,568 | ||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
4.其他 |
(三)利润分配 | 483,171 | 386,537 | -1,176,230 | -306,522 | |||||||
1.提取盈余公积 | 483,171 | -483,171 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | 386,537 | -386,537 | |||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -306,522 | -306,522 | |||||||||
3.其他 | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
6.其他 | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,803,073 | 152,015 | 2,288,222 | 614,694 | 5,027,187 | 3,568,752 | 1,568,633 | 15,022,576 |
公司负责人:徐晓军 行长:庄颖杰 主管会计工作负责人:缪钰辰 会计机构负责人:顾建忠
三、
公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
江苏苏州农村商业银行股份有限公司(以下简称“本行”)系2004年8月经原中国银行业监督管理委员会银监复[2004]118号文批准设立的股份制农村商业银行,前身为吴江市农村信用合作社联合社,统一社会信用代码为91320500251317395W。
本行公开发行人民币普通股(A股)股票,于2016年11月29日在上海证券交易所上市,股票代码为603323。
本行及本行控股子公司(以下简称“本集团”)主要经营范围包括:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内外结算业务;办理票据承兑与贴现;代理收付款项及代理保险业务;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券和金融债券;从事同业拆借;提供保管箱服务;外汇存款;外汇贷款;外汇汇款;外币兑换;结汇、售汇;资信调查、咨询、见证业务;经银行业监督管理机构和有关部门批准的其他业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 许可项目:公募证券投资基金销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。
本集团是一家由中资法人股份和众多自然人股份共同组成的混合所有制商业银行,公司无控股股东,实行一级法人体制。
四、
财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本财务报表还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》披露有关财务信息。
本财务报表以持续经营为基础列报。
五、
重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计,主要体现在发放贷款及垫款坏账准备、金融工具估值、固定资产折旧等。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 重要性标准确定方法和选择依据
√适用 □不适用
项目 | 重要性标准 |
本集团重要性政策 | 本集团据自身所处的具体环境,从项目的性质和金额两方面判断财务信息的重要性。在判断项目性质的重要时,本集团主要考虑该项目在性质上是否属于日常活动、是否显著影响本集团的财务状况、经营成果和现金流量等因素;在判断项目金大小的重要性时,本集团考虑该项目金额占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入总额、营业成本总额、净利润、综合收益额等直接相关项目金额的比重或所报表单列项目金额的比重。 |
6. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。
合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,不足冲减的则调整留存收益。非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,并以成本减去累计减值损失进行后续计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
7. 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本行及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本行控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本行所控制的结构化主体等)。当且仅当投资方具备下列三要素时,投资方能够控制被投资方:投资方拥有对被投资方的权力;因参与被投资方的相关活动而享有可变回报;有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司与本行采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当年年初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。
8. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用
9. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
10. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团对于发生的外币交易,将外币金额折算为人民币金额。
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额,但投资者以外币投入的资本以交易发生日的即期汇率折算。于资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用初始确认时所采用的汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
11. 金融工具
金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量
√适用 □不适用
本集团在评估预期信用损失时,金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:
(1)收取金融资产现金流量的权利届满;
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。以常规方式买卖金融资产,是指按照合同规定购买或出售金融资产,并且该合同条款规定,根据通常由法规或市场惯例所确定的时间安排交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产的分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时根据本集团管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类:
以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。金融负债的分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,以摊余成本计量的其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,所有公允价值变动均计入当期损益。对于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行后续计量,除由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外,其他公允价值变动计入当期损益;如果由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配,本集团将所有公允价值变动(包括自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
金融工具减值
本集团以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
对于不含重大融资成分的应收款项,本集团运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产、贷款承诺及财务担保合同,本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。
考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
关于本集团对信用风险显著增加判断标准、已发生信用减值资产的定义等披露参见附注十、2。
本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额、货币时间价值,以及在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本集团直接减记该金融资产的账面余额。金融工具抵销同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。财务担保合同及贷款承诺财务担保合同要求提供者为合同持有人提供偿还保障,即在被担保人到期不能履行合同条款时,代为偿付合同持有人的损失。本集团将财务担保合同提供给银行、金融机构和其他实体,为客户贷款、透支和取得其他银行额度提供保证。财务担保合同在担保提供日按公允价值进行初始确认,在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。贷款承诺是本集团向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。
衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。衍生金融工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生金融工具的混合金融工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生金融工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生金融工具条件相同,单独存在的工具符合衍生金融工具定义的,嵌入衍生金融工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生金融工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
可转换债券
本集团发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券既包含负债也包含权益成份的,在初始确认时将负债和权益成份进行分拆,并分别进行处理。在进行分拆时,先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额,再按照可转换债券整体的发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示,以摊余成本进行后续计量,直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示,不进行后续计量。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
12. 贵金属
√适用 □不适用
与本集团交易活动无关的贵金属按照取得时的成本进行初始计量,以成本与可变现净值两者的较低者进行后续计量。与本集团交易活动有关的贵金属按照公允价值进行初始计量和后续计量,重新计量所产生的公允价值变动直接计入当期损益。
13. 应收款项
应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
14. 应收款项融资
□适用 √不适用
15. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用
(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见11. 金融工具
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见11.金融工具
19. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲减留存收益)。通过非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本(通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长
期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
本行能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本行个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
20. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的
投资性房地产,是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量,则计入投资性房地产成本。否则,于发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
21. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 平均年限法 | 20年 | 5% | 4.75% |
电子设备 | 平均年限法 | 5年-10年 | 5% | 9.5%-19% |
交通工具 | 平均年限法 | 5年 | 5% | 19% |
机器设备 | 平均年限法 | 5年-10年 | 5% | 9.5%-19% |
其他 | 平均年限法 | 5年 | 5% | 19% |
本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。
22. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产、无形资产或长期待摊费用。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减计至可回收金额。
23. 借款费用
□适用 √不适用
24. 无形资产
(1). 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
□适用 □不适用
无形资产在使用寿命内采用直线法摊销,其使用寿命如下:
使用寿命 | 年折旧率 | |
土地使用权 | 40-60年 | 1.7%-2.5% |
软件 | 10年 | 10% |
本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。
(2). 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,只有在同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出,于发生时计入当期损益。
25. 附回购条件的资产转让
√适用 □不适用
买入返售金融资产购买时根据协议承诺将于未来某确定日期以固定价格返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资产所支付的成本,在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协议期内按实际利率法确认,计入利息收入。卖出回购金融资产款卖出时根据协议承诺将于未来某确定日期以固定价格回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。出售该等资产所得的款项,在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的差额在协议期内按实际利率法确认,计入利息支出。
26. 合同负债
□适用 √不适用
27. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险,还参加了企业年金,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
向职工提供的其他长期职工福利,适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产,但变动均计入当期损益或相关资产成本。
28. 预计负债
√适用 □不适用
除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团,同时有关金额能够可靠地计量的,本集团将其确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核并进行适当调整以反映当前最佳估计数。以预期信用损失进行后续计量的财务担保合同列示于预计负债。
29. 股份支付
□适用 √不适用
30. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
31. 回购本公司股份
□适用 √不适用
32. 收入
(1)、收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
利息收入和利息支出
利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算,并计入当期损益。
手续费及佣金收入
本集团通过向客户提供各类服务收取手续费及佣金。其中,通过在一定期间内提供服务收取的手续费及佣金在相应期间内按照履约进度确认,其他手续费及佣金于相关交易完成时确认。
(2)、同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
33. 合同成本
□适用 √不适用
34. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;或确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益(但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益),相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
35. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:
(1)应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的单项交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:
(1)可抵扣暂时性差异是在以下单项交易中产生的:该交易不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损、且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异;
(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。
同时满足下列条件时,递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
36. 租赁
√适用 □不适用
作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用 □不适用
除了短期租赁和低价值资产租赁,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。
使用权资产在租赁期开始日,本集团将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,按照成本进行初始计量。使用权资产成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额扣除已享受的租赁激励相关金额;承租人发生的初始直接费用;承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团因租赁付款额变动重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。本集团后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本集团在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本集团在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。租赁负债在租赁期开始日,本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁付款额包括固定付款额及实质固定付款额扣除租赁激励后的金额、取决于指数或比率的可变租赁付款额、根据担保余值预计应支付的款项,还包括购买选择权的行权价格或行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是本集团合理确定将行使该选择权或租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权。在计算租赁付款额的现值时,本集团采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益,但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后,本集团确认利息时增加租赁负债的账面金额,支付租赁付款额时减少租赁负债的账面金额。当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。短期租赁和低价值资产租赁
本集团将在租赁期开始日,租赁期不超过12个月,且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁;将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益。
作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用 □不适用
租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁,除此之外的均为经营租赁。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。初始直接费用资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。
37. 资产证券化业务
□适用 √不适用
38. 套期会计
□适用 √不适用
39. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1)公允价值计量
本集团于每个资产负债表日以公允价值计量交易性金融资产、交易性金融负债、以公允价值计量的贷款及垫款、其他债权投资、衍生金融工具和其他权益工具投资。公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
(2)重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设,这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面价值进行重大调整。判断在应用本集团的会计政策的过程中,管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断:
业务模式
金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式,在判断业务模式时,本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时,本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。
合同现金流量特征
金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征,需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时,包含对货币时间价值的修正进行评估时,需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差异、对包含提前还款特征的金融资产,需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。
结构化主体合并
本集团作为结构化主体管理人时,对本集团是主要责任人还是代理人进行评估,以判断是否对该等结构化主体具有控制。本集团基于作为管理人的决策范围、其他方持有的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益风险敞口等因素来判断本集团是主要责任人还是代理人。本集团根据《企业会计准则解释第8号》相关要求判断对理财产品是否存在控制,并根据其要求进行相应的会计处理。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面价值重大调整。
金融工具减值
本集团采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提,已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。除金融资产外的非金融资产减值本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象,当存在迹象表明其账面价值不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。非上市股权投资的公允价值本集团采用市场法确定对非上市股权投资的公允价值。这要求本集团确定可比上市公司、选择市场乘数、对流动性折价进行估计等,因此具有不确定性。金融工具公允价值本集团对没有活跃交易市场的金融工具,通过各种估值方法确定其公允价值。本集团使用的估值方法包括贴现现金流模型分析等。本集团需对诸如自身和交易对手的信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计。这些相关因素假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。不良贷款转让的终止确认在确定转让的不良贷款是否能够全部或者部分终止确认的过程中,本集团需要作出重大的判断和估计。在评估和判断时,本集团综合考虑多方面因素,根据合同约定判断是否已将收取金融资产现金流量的权利转移给了另一方,或满足“过手”的要求将合同现金流转移至另一方;判断金融资产所有权有关的风险和报酬是否几乎全部转移来确定金融资产终止确认的条件是否满足。
所得税
本集团在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性,部分项目是否能够在税前列支需要政府主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初入账的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
承租人增量借款利率
对于无法确定租赁内含利率的租赁,本集团采用承租人增量借款利率作为折现率计算租赁付款额的现值。确定增量借款利率时,本集团根据所处经济环境,以可观察的利率作为确定增量借款利率的参考基础,在此基础上,根据自身情况、标的资产情况、租赁期和租赁负债金额等租赁业务具体情况对参考利率进行调整以得出适用的增量借款利率。
40. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
41. 其他
√适用 □不适用
2022年发布的《企业会计准则解释第16号》规定,对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易,不适用豁免初始确认递延所得税的规定。本集团自2023年1月1日起施行,对租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异,由原不确认递延所得税,变更为分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。根据衔接规定,对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初至会计政策变更日之间发生的上述交易,本集团进行了调整;对于在首次施行该解释的财务报表列报最早期间的期初因适用该解释的上述交易而确认的租赁负债和使用权资产,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异由于累积影响数不重大,本集团未调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。
六、
税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税收入(简易计税方法的应纳税额按应纳税销售额乘以征收率计算) | 13%、6%、3%、5% |
城市维护建设税 | 应纳流转税 | 5%、7% |
企业所得税 | 应纳所得税 | 25% |
地方教育费附加 | 应纳流转税 | 1.5%、2% |
教育费附加 | 应纳流转税 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、
合并财务报表项目注释
1、 现金及存放中央银行款项
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
库存现金 | 309,663 | 283,107 |
存放中央银行法定准备金 | 8,085,865 | 7,976,501 |
存放中央银行超额存款准备金 | 3,418,991 | 3,446,592 |
存放中央银行的其他款项 | 31,788 | 40,776 |
存放中央银行的外汇风险准备金 | 24,950 | 35,048 |
应计利息 | 3,772 | 4,149 |
合计 | 11,875,029 | 11,786,173 |
现金及存放中央银行款项的说明:
1.法定存款准备金系本集团及本行按规定向中国人民银行缴存一般性存款的存款准备金。于资产负债表日,本行的缴存比率为:
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |
人民币存款准备金 | 5% | 5.25% |
外汇存款准备金 | 4% | 4% |
本集团子公司的人民币存款准备金率为5%,上述法定存款准备金不能用于日常业务,未经中国人民银行批准不得动用。
2.超额存款准备金主要用于资金清算、头寸调拨等。
3.外汇风险准备金为本集团按相关规定向人行缴存的外汇风险准备金,于2024年6月30日,外汇风险准备金的缴存比率为20%(2023年12月31日:20%)
2、 存放同业款项
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
境内存放同业款项 | 1,585,741 | 1,439,627 |
境外存放同业款项 | 61,497 | 70,446 |
应计利息 | 1,741 | 2,224 |
减:坏账准备 | 3,991 | 4,522 |
合计 | 1,644,988 | 1,507,775 |
存放同业款项信用风险与预期信用损失情况:
□适用 √不适用
存放同业款项预期信用损失准备变动表
□适用 √不适用
存放同业款项的说明:
于2024年6月30日,本集团将全部存放同业纳入阶段一。
3、 贵金属
□适用 √不适用
4、 拆出资金
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
拆出资金信用风险与预期信用损失情况:
□适用 √不适用
拆出资金预期信用损失准备变动表
□适用 √不适用
拆出资金的说明:
于2024年6月30日,本集团将全部拆出资金纳入阶段一。
5、 衍生金融工具
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初金额 | ||||||||||
套期工具 | 非套期工具 | 套期工具 | 非套期工具 | |||||||||
名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | 名义金额 | 公允价值 | |||||
资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | 资产 | 负债 | |||||
利率衍生工具 | 10,620,000 | 68,355 | 69,690 | 18,448,692 | 68,994 | 70,131 | ||||||
货币衍生工具 | 28,283,023 | 31,437 | 17,839 | 4,898,810 | 22,637 | 6,816 | ||||||
权益衍生工具 | ||||||||||||
信用衍生工具 | ||||||||||||
其他衍生工具 | 202,370 | 210 | - | |||||||||
合计 | 39,105,393 | 100,002 | 87,529 | 23,347,502 | 91,631 | 76,947 |
拆放其他银行 | ||
拆放境内银行 | 42,496 | |
拆放境外银行 | ||
拆放非银行金融机构 | ||
拆放境内非银行金融机构 | 4,380,000 | 4,060,000 |
拆放境外非银行金融机构 | ||
其他 | ||
应计利息 | 9,189 | 14,933 |
小计 | 4,389,189 | 4,117,429 |
减:贷款损失准备 | 4,778 | 7,667 |
拆出资金账面价值 | 4,384,411 | 4,109,762 |
6、 应收款项
(1) 按明细列示
□适用 √不适用
(2) 按账龄分析
□适用 √不适用
(3) 按计提坏账列示
□适用 √不适用
(4) 预期信用损失准备变动表
按一般模式计提的信用损失准备变动表
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
7、 应收款项融资
□适用 √不适用
8、 合同资产
(1). 合同资产情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3). 本期合同资产计提坏账准备情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
9、 买入返售金融资产
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 发放贷款和垫款
(1). 贷款和垫款按个人和企业分布情况
√适用 □不适用
单位:千元
币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
个人贷款和垫款 | 29,192,579 | 28,920,666 |
—个人经营性及消费贷款 | 21,308,559 | 20,724,600 |
—个人住房贷款 | 7,552,152 | 7,991,542 |
—信用卡透支 | 331,868 | 204,524 |
企业贷款和垫款 | 101,680,260 | 93,370,246 |
-贷款 | 81,961,161 | 74,227,897 |
-贴现 | 16,091,616 | 18,115,491 |
-其他 | ||
—福费廷 | 3,627,483 | 1,026,858 |
贷款和垫款总额 | 130,872,839 | 122,290,912 |
应计利息 | 168,510 | 180,487 |
减:贷款损失准备 | 5,126,355 | 4,696,412 |
其中:单项计提数 | ||
组合计提数 | ||
贷款和垫款账面价值(包含利息) | 125,914,994 | 117,774,987 |
(2). 发放贷款按行业分布情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
行业分布 | 期末账面余额 | 比例(%) | 期初账面余额 | 比例(%) |
制造业 | 37,753,314 | 28.85 | 34,832,003 | 28.48 |
批发和零售业 | 12,032,475 | 9.19 | 10,202,372 | 8.34 |
租赁和商务服务业 | 10,379,115 | 7.93 | 8,744,231 | 7.15 |
建筑业 | 9,554,372 | 7.3 | 9,512,516 | 7.78 |
房地产业 | 2,736,669 | 2.09 | 2,740,124 | 2.24 |
农、林、牧、渔业 | 1,486,910 | 1.14 | 1,532,285 | 1.25 |
电力、燃气及水的生产和供应业 | 1,551,792 | 1.19 | 1,404,750 | 1.15 |
住宿和餐饮业 | 1,386,335 | 1.06 | 1,333,279 | 1.09 |
水利、环境和公共设施管理业 | 1,389,533 | 1.06 | 916,530 | 0.75 |
交通运输、仓储和邮政业 | 966,060 | 0.74 | 879,463 | 0.72 |
科学研究和技术服务业 | 721,733 | 0.55 | 572,583 | 0.47 |
金融业 | 388,000 | 0.3 | 289,000 | 0.24 |
其他行业 | 1,614,853 | 1.23 | 1,268,761 | 1.04 |
个人贷款 | 29,192,579 | 22.31 | 28,920,666 | 23.65 |
贴现 | 16,091,616 | 12.3 | 18,115,491 | 14.81 |
福费廷 | 3,627,483 | 2.76 | 1,026,858 | 0.84 |
贷款和垫款总额 | 130,872,839 | 100 | 122,290,912 | 100 |
应计利息 | 168,510 | 180,487 | ||
减:贷款损失准备 | 5,126,355 | 4,696,412 | ||
其中:单项计提数 | ||||
组合计提数 | ||||
贷款和垫款账面价值(包含利息) | 125,914,994 | 100 | 117,774,987 | 100 |
(3). 贷款和垫款按地区分布情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
地区分布 | 期末账面余额 | 比例(%) | 期初账面余额 | 比例(%) |
苏州地区 | 113,655,292 | 86.84 | 105,844,035 | 86.55 |
其他地区 | 17,217,547 | 13.16 | 16,446,877 | 13.45 |
贷款和垫款总额 | 130,872,839 | 100 | 122,290,912 | 100 |
应计利息 | 168,510 | - | 180,487 | - |
减:贷款损失准备 | 5,126,355 | 4,696,412 | ||
其中:单项计提数 | ||||
组合计提数 | ||||
贷款和垫款账面价值(不含利息) | 125,914,994 | 100 | 117,774,987 | 100 |
(4). 贷款和垫款按担保方式分布情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
信用贷款 | 19,307,102 | 13,595,626 |
保证贷款 | 34,099,000 | 32,019,977 |
附担保物贷款 | 77,466,737 | 76,675,309 |
其中:抵押贷款 | 55,132,199 | 53,417,694 |
质押贷款 | 22,334,538 | 23,257,615 |
贷款和垫款总额 | 130,872,839 | 122,290,912 |
应计利息 | 168,510 | 180,487 |
减:贷款损失准备 | 5,126,355 | 4,696,412 |
其中:单项计提数 | ||
组合计提数 | ||
贷款和垫款账面价值(包含利息) | 125,914,994 | 117,774,987 |
(5). 逾期贷款
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | ||||||
逾期1天至90 | 逾期90天至360天 | 逾期360天至3年 (含3年) | 逾期3年以上 | 逾期1天至90 | 逾期90天至360天 | 逾期360天至3年 (含3年) | 逾期3年以上 |
天(含90天) | (含360天) | 天(含90天) | (含360天) | |||||
信用贷款 | 50,436 | 59,739 | 39,131 | 63 | 40,125 | 56,394 | 28,418 | 13 |
保证贷款 | 86,412 | 98,507 | 3,214 | 112 | 57,751 | 56,875 | 3,141 | 123 |
附担保物贷款 | 549,442 | 395,564 | 66,414 | 79 | 264,023 | 312,905 | 75,328 | 108 |
其中:抵押贷款 | 544,692 | 395,564 | 66,414 | 79 | 260,223 | 312,905 | 17,040 | 108 |
质押贷款 | 4,750 | - | - | - | 3,800 | - | 58,288 | - |
合计 | 686,290 | 553,810 | 108,759 | 254 | 361,899 | 426,174 | 106,887 | 244 |
(6). 贷款损失准备
□适用 √不适用
(7). 贷款和垫款信用风险与预期信用损失情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
账面余额 | 128,125,463 | 1,559,600 | 1,187,776 | 130,872,839 |
应计利息 | 165,372 | 2,318 | 820 | 168,510 |
损失准备 | 3,622,398 | 609,398 | 894,559 | 5,126,355 |
账面价值 | 124,668,437 | 952,520 | 294,037 | 125,914,994 |
贷款和垫款预期信用损失准备变动表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
期初余额 | 3,272,311 | 534,476 | 889,625 | 4,696,412 |
期初余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | -10,759 | 18,970 | -8,211 | 0 |
--转入第三阶段 | -8,317 | -81,207 | 89,524 | 0 |
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | 31,662 | -21,329 | -10,333 | 0 |
本期计提 | 337,690 | 158,488 | 237,599 | 733,777 |
本期转回 | 209,619 | 209,619 | ||
本期转销 | 0 | |||
本期核销 | -513,264 | -513,264 | ||
其他变动 | -189 | -189 | ||
期末余额 | 3,622,398 | 609,398 | 894,559 | 5,126,355 |
对本期发生损失准备变动的贷款与垫款余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
12、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末余额 | ||||||
类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
债券 | 7,779,019 | 7,779,019 | 7,715,340 | 7,715,340 | ||
公募基金 | 10,673,127 | 10,673,127 | 10,489,211 | 10,489,211 | ||
合计 | 18,452,146 | 18,452,146 | 18,204,551 | 18,204,551 | ||
期初余额 | ||||||
类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
债券 | 985,215 | 985,215 | 971,127 | 971,127 | ||
公募基金 | 9,407,755 | 9,407,755 | 9,339,242 | 9,339,242 | ||
合计 | 10,392,970 | 10,392,970 | 10,310,369 | 10,310,369 |
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
13、 债权投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 |
政府债券 | 18,631,983 | 221,745 | 8,575 | 18,845,153 | 17,674,590 | 282,345 | 12,295 | 17,944,640 |
金融债券 | 1,631,531 | 29,613 | 93 | 1,661,051 | 1,849,629 | 36,610 | 146 | 1,886,093 |
公司债券 | 4,145,786 | 73,785 | 9,436 | 4,210,135 | 2,499,400 | 55,742 | 8,190 | 2,546,952 |
债权融资计划 | - | 200,000 | 7,381 | 1,226 | 206,155 | |||
其他 | ||||||||
合计 | 24,409,300 | 325,143 | 18,104 | 24,716,339 | 22,223,619 | 382,078 | 21,857 | 22,583,840 |
债权投资信用风险与预期信用损失情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
账面余额 | 24,409,300 | 24,409,300 | ||
应计利息 | 325,143 | 325,143 | ||
损失准备 | 18,104 | 18,104 | ||
账面价值 | 24,716,339 | 24,716,339 |
债权投资预期信用损失准备变动表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
期初余额 | 21,857 | 21,857 | ||
期初余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期转回 | -3,753 | -3,753 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
期末余额 | 18,104 | 18,104 |
于2024年6月30日及2023年12月31日,本集团将全部债权投资纳入阶段一。对本期发生损失准备变动的债权投资余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | |
政府债券 | 10,102,853.00 | 197,027 | 170,803 | 10,470,683 | 2,133 | 14,166,812 | 231,504 | 101,258 | 14,499,574 | 4,394 |
公司债券 | 6,757,247.00 | 89,657 | 123,946 | 6,970,850 | 13,940 | 6,902,738 | 141,251 | 42,363 | 7,086,352 | 22,813 |
金融债券 | 4,700,000.00 | 61,620 | 40,255 | 4,801,875 | 231 | 2,240,000 | 33,346 | 11,919 | 2,285,265 | 339 |
同业存单 | 2,057,658.00 | 15,629 | 675 | 2,073,962 | 768 | 4,712,522 | 38,106 | 239 | 4,750,867 | 2,704 |
资产支持证券 | - | - | - | - | - | 100,000 | 4,307 | -2,939 | 101,368 | 172 |
其他 | ||||||||||
合计 | 23,617,758 | 363,933 | 335,679 | 24,317,370 | 17,072 | 28,122,072 | 448,514 | 152,840 | 28,723,426 | 30,422 |
于2024年6月30日,其他债权投资累计公允价值变动为人民币335,680千元(2023年12月31日:人民币152,840千元)其他债权投资信用风险与预期信用损失情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
账面余额 | 24,056,950 | 24,056,950 | ||
应计利息 | 260,420 | 260,420 | ||
损失准备 | 17,072 | 17,072 | ||
账面价值 | 24,317,370 | 24,317,370 |
其他债权投资预期信用损失准备变动表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 | |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
期初余额 | 30,422 | 30,422 | ||
期初余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期转回 | -13,350 | -13,350 | ||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
期末余额 | 17,072 | 17,072 |
对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
其他说明:
于2024年6月30日及2023年12月31日,本集团将全部其他债权投资纳入阶段一。
15、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
江苏如皋农村商业银行股份有限公司 | 291,860 | 291,860 | 2,100 | 18,360 | 非以交易为目的 | ||||||
江苏启东农村商业银行股份有限公司 | 197,130 | 197,130 | - | 62,680 | 非以交易为目的 | ||||||
中国银联股份有限公司 | 33,193 | 33,193 | - | 25,693 | 非以交易为目的 | ||||||
江苏省农村信用合作社联合社 | 600 | 600 | - | - | 非以交易为目的 | ||||||
合计 | 522,783 | 522,783 | 2,100 | 106,733 | / |
(2). 本期存在终止确认的情况说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
(1). 长期股权投资情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
小计 | |||||||||||
二、联营企业 | |||||||||||
江苏射阳农村商业银行股份有限公司 | 916,474 | 33,877 | 7,601 | -2,778 | 955,174 | ||||||
江苏东台农村商业银行股份有限公司 | 584,116 | 21,998 | 23,972 | 630,086 | |||||||
小计 | 1,500,590 | 55,875 | 31,573 | -2,778 | 1,585,260 | ||||||
合计 | 1,500,590 | 55,875 | 31,573 | -2,778 | 1,585,260 |
(2). 长期股权投资的减值测试情况
□适用 √不适用
17、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位:千元 币种:人民币
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | - | - | ||
2.本期增加金额 | 36,493 | 36,493 | ||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | 36,493 | 36,493 | ||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 36,493 | 36,493 |
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | - | - | ||
2.本期增加金额 | 14,597 | 14,597 | ||
(1)计提或摊销 | 106 | 106 | ||
(2)本期转入 | 14,491 | 14,491 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 14,597 | 14,597 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | 21,896 | 21,896 | ||
1.期末账面价值 | 21,896 | 21,896 | ||
2.期初账面价值 | - | - |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
(3). 采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备 | 其他 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 2,017,276 | 279,200 | 11,413 | 149,675 | 152,632 | 2,610,196 |
2.本期增加金额 | 3,882 | 3,925 | - | 4,604 | 197 | 12,608 |
(1)购置 | 3,882 | 2,348 | - | 2,657 | 197 | 9,084 |
(2)在建工程转入 | - | 1,577 | - | 1,947 | - | 3,524 |
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | -106,728 | 8,531 | - | 21,515 | 133,785 | 57,103 |
(1)处置或报废 | - | 2,411 | - | 261 | 4,270 | 6,942 |
(2)转出 | 36,493 | - | - | - | 13,668 | 50,161 |
(3)内部重分类 | -143,221 | 6,120 | - | 21,254 | 115,847 |
4.期末余额 | 2,127,886 | 274,594 | 11,413 | 132,764 | 19,044 | 2,565,701 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 687,920 | 217,258 | 7,474 | 85,018 | 102,639 | 1,100,309 |
2.本期增加金额 | 49,695 | 11,216 | 656 | 9,083 | 1,571 | 72,221 |
(1)计提 | 49,695 | 11,216 | 656 | 9,083 | 1,571 | 72,221 |
3.本期减少金额 | -104,530 | 8,093 | - | 20,438 | 97,072 | 21,073 |
(1)处置或报废 | - | 2,279 | - | 247 | 4,056 | 6,582 |
(2)转出 | 14,491 | - | - | - | - | 14,491 |
(3)内部重分类 | -119,021 | 5,814 | - | 20,191 | 93,016 | 0 |
4.期末余额 | 842,145 | 220,381 | 8,130 | 73,663 | 7,138 | 1,151,457 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | ||||||
2.本期增加金额 | ||||||
(1)计提 | ||||||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | ||||||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 1,285,741 | 54,213 | 3,283 | 59,101 | 11,906 | 1,414,244 |
2.期初账面价值 | 1,329,356 | 61,942 | 3,939 | 64,657 | 49,993 | 1,509,887 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
(5). 固定资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
软件调试 | 43,781 | 43,781 | 59,684 | 59,684 | ||
营业用房 | 9,420 | 9,420 | 9,321 | 9,321 | ||
其他 | 4,649 | 4,649 | 7,818 | 7,818 | ||
合计 | 57,850 | 57,850 | 76,823 | 76,823 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
(4). 在建工程的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 使用权资产
(1). 使用权资产
√适用 □不适用
单位:千元
币种:人民币
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 130,700 | 130,700 |
2.本期增加金额 | 6,040 | 6,040 |
3.本期减少金额 | 5,194 | 5,194 |
4.期末余额 | 131,546 | 131,546 |
二、累计折旧 | 0 | |
1.期初余额 | 40,780 | 40,780 |
2.本期增加金额 | 12,249 | 12,249 |
(1)计提 | 12,249 | 12,249 |
3.本期减少金额 | 5,194 | 5,194 |
(1)处置 | 5,194 | 5,194 |
4.期末余额 | 47,835 | 47,835 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 83,711 | 83,711 |
2.期初账面价值 | 89,920 | 89,920 |
(2). 使用权资产的减值测试情况
□适用 √不适用
21、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 174,780 | 641,485 | 816,265 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)购置 | - | 1,399 | 1,399 | ||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
(4)在建工程转入 | - | 55,173 | 55,173 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 174,780 | 698,057 | 872,837 | ||
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 61,642 | 397,458 | 459,100 | ||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | 2,127 | 23,145 | 25,272 | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 63,769 | 420,603 | 484,372 | ||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 111,011 | 277,454 | 388,465 |
2.期初账面价值 | 113,138 | 244,027 | 357,165 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例5.11%
(2). 确认为无形资产的数据资源
□适用 √不适用
(3). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
(4). 无形资产的减值测试情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
22、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
资产组或资产组组合发生变化
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(4). 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 √不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 √不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用 √不适用
(5). 业绩承诺及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
23、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:千元
币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
金融资产减值准备 | 3,853,628 | 963,406 | 3,534,048 | 883,512 |
待备案核销损失 | 2,045,462 | 511,366 | 1,488,148 | 372,037 |
预计负债 | 189,340 | 47,335 | 306,080 | 76,520 |
应付职工薪酬 | 220,567 | 55,142 | 201,896 | 50,474 |
预收贴现利息 | 77,839 | 19,460 | 61,236 | 15,309 |
递延的政府补贴 | 41,364 | 10,341 | 41,643 | 10,411 |
租赁负债 | 74,843 | 18,711 | 82,695 | 20,674 |
合计 | 6,503,043 | 1,625,761 | 5,715,746 | 1,428,937 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
计入其他综合收益的减值准备 | -451,194 | -112,798 | -256,713 | -64,178 |
计入其他综合收益的公允价值 | ||||
交易性金融工具公允价值变动 | -197,797 | -49,449 | -63,411 | -15,853 |
使用权资产 | -83,711 | -20,928 | -89,920 | -22,480 |
衍生金融工具公允价值变动 | -12,473 | -3,118 | -14,684 | -3,671 |
合计 | -745,175 | -186,293 | -424,728 | -106,182 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 递延所得税资产和负债 | 抵销后递延所得税资产 | 递延所得税资产和负债 | 抵销后递延所得税资产 | 抵销后递延所得税资产 |
期末互抵金额 | 或负债期末余额 | 期初互抵金额 | 或负债期初余额 | 或负债上年期末余额 | |
递延所得税资产 | -186,293 | 1,439,468 | -106,182 | 1,322,755 | |
递延所得税负债 | -186,293 | - | -106,182 | - |
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
24、 其他资产
√适用 □不适用
单位:千元
币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
其他应收款 | 340,232 | 181,383 |
长期待摊费用 | 39,331 | 29,645 |
应收利息 | 1,906 | 3,166 |
合计 | 381,469 | 214,194 |
其他应收款按款项性质列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应收暂付款项 | 334,627 | 177,609 |
垫付款项 | 10,247 | 8,199 |
其他 | 150 | 67 |
减:减值准备 | -4,792 | -4,492 |
合计 | 340,232 | 181,383 |
其他应收款等项目信用风险与预期信用损失情况
□适用 √不适用
其他应收款等项目预期信用损失准备变动表
□适用 √不适用
25、 所有权或使用权受限资产
□适用 √不适用
26、 资产减值准备明细
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初账面余额 | 本期计提额 | 本期减少额 | 期末账面余额 | ||
转回 | 转销 | 合计 |
一、坏账准备—存放同业款项 | 4,522 | -531 | 3,991 | |||
二、坏账准备—买入返售金融资产 | ||||||
三、贷款损失准备—拆出资金 | 7,667 | -2,889 | 4,778 | |||
四、贷款损失准备—发放贷款及垫款 | 4,696,412 | 733,777 | 209,430 | -513,264 | -303,834 | 5,126,355 |
五、应收款项坏账准备 | ||||||
六、合同资产减值准备 | ||||||
七、债权投资减值准备 | 21,857 | -3,753 | 18,104 | |||
八、其他债权投资减值准备 | 30,422 | -13,350 | 17,072 | |||
九、长期股权投资减值准备 | ||||||
十、投资性房地产减值准备 | ||||||
十一、固定资产减值准备 | ||||||
十二、在建工程减值准备 | ||||||
十三、抵债资产跌价准备 | ||||||
十四、无形资产减值准备 | ||||||
十五、商誉减值准备 | ||||||
十六、发放贷款和垫款—以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 | 320,520 | -186,598 | 133,922 | |||
十七、其他资产—其他应收款 | 4,492 | 300 | 4,792 | |||
十八、其他资产—应收利息 | 22,004 | 15,806 | 3,112 | -36,783 | -33,671 | 4,139 |
合计 | 5,107,896 | 542,762 | 212,542 | -550,047 | -337,505 | 5,313,153 |
27、 中央银行款项及国家外汇存款
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
中央银行款项 | 3,035,000 | 3,035,000 |
国家外汇存款 | ||
应计利息 | 1,667 | 1,908 |
合计 | 3,036,667 | 3,036,908 |
中央银行款项及国家外汇存款的说明:
本集团为支持小微企业发展,向中国人民银行申请支小再贷款,利率为1.75%-2.00%,期限均为1年以内。
28、 同业及其他金融机构存放款项
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
同业存放款项 | 1,481,565 | 111,270 |
其他金融机构存放款项 | 401 | 123 |
应计利息 | 2,534 | 2,050 |
合计 | 1,484,500 | 113,443 |
29、 拆入资金
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
银行拆入款项 | 3,800,000 | 3,716,022 |
非银行金融机构拆入款项 | ||
应计利息 | 2,459 | 2,799 |
合计 | 3,802,459 | 3,718,821 |
30、 交易性金融负债
(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期末公允价值 | 期初公允价值 | |||||
项目 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 |
债券 | 2,448,000 | 2,448,000 | 1,099,718 | 1,099,718 | ||
合计 | 2,448,000 | 2,448,000 | 1,099,718 | 1,099,718 |
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明
□适用 √不适用
(2) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价
值变动金额计入其他综合收益
□适用 √不适用
(3) 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入当期损益
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 卖出回购金融资产款
√适用 □不适用
单位: 千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
债券 | 2,800,080 | - |
票据 | 318,198 | 5,971,891 |
同业存单 | 324,000 | 660,000 |
应计利息 | 1,100 | 10,101 |
合计 | 3,443,378 | 6,641,992 |
32、 吸收存款
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
活期存款 | 50,800,052 | 52,195,026 |
公司 | 36,302,943 | 37,487,403 |
个人 | 14,497,109 | 14,707,623 |
定期存款(含通知存款) | 104,658,242 | 92,600,323 |
公司 | 20,248,772 | 19,994,645 |
个人 | 84,409,470 | 72,605,678 |
其他存款(含汇出汇款、应解汇款) | 244,162 | 266,495 |
存入保证金 | 10,898,669 | 8,699,367 |
应计利息 | 3,743,432 | 3,837,277 |
合计 | 170,344,557 | 157,598,488 |
33、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 217,401 | 290,966 | -441,095 | 67,272 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 29,074 | 48,174 | -67,349 | 9,899 |
三、辞退福利 | ||||
四、一年内到期的其他福利 | ||||
五、内部退养福利 | 101,374 | 12,186 | -27,534 | 86,026 |
合计 | 347,849 | 351,326 | -535,978 | 163,197 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 209,108 | 181,902 | -334,448 | 56,562 |
二、职工福利费 | - | 22,756 | -22,756 | - |
三、社会保险费 | 739 | 28,238 | -28,242 | 735 |
其中:医疗保险费 | ||||
工伤保险费 | ||||
生育保险费 | ||||
四、住房公积金 | 26 | 51,910 | -51,913 | 23 |
五、工会经费和职工教育经费 | 7,528 | 6,160 | -3,736 | 9,952 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
合计 | 217,401 | 290,966 | -441,095 | 67,272 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 273 | 28,339 | -28,340 | 272 |
2、失业保险费 | 1 | 878 | -878 | 1 |
3、企业年金缴费 | 28,800 | 18,957 | -38,131 | 9,626 |
合计 | 29,074 | 48,174 | -67,349 | 9,899 |
其他说明:
□适用 √不适用
34、 应交税费
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
企业所得税 | 118,432 | 132,592 |
个人所得税 | 20,158 | 20,567 |
增值税及城市维护建设税 | 62,979 | 45,066 |
其他 | 25,836 | 19,320 |
合计 | 227,405 | 217,545 |
35、 应付款项
□适用 √不适用
36、 合同负债
(1). 合同负债情况
□适用 √不适用
(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
37、 持有待售负债
□适用 √不适用
38、 预计负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
财务担保合同计提损失准备 | 306,080 | 189,340 | 表外敞口与贷款承诺 |
合计 | 306,080 | 189,340 | / |
39、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
同业存单 | 11,991,217 | 11,139,620 |
可转换公司债券 | 1,286,765 | 1,365,676 |
二级资本债券 | 1,499,509 | 499,584 |
应计利息 | 29,403 | 27,408 |
合计 | 14,806,894 | 13,032,288 |
注1:本集团于本期末未偿付的同业存单共计30支,面值合计人民币12,110,000千元(2023年12月31日:人民币11,210,000千元),期限均为1年以内;利率范围为1.95%至2.38%(2023年12月31日:2.21%至2.85%)。注2:本集团于2021年4月19日发行规模为人民币5亿元的二级资本债券,品种为10年期固定利率债券,在第5年末附有条件的发行人赎回权,票面利率为4.80%。本集团于2024年5月22日发行规模为人民币10亿元的二级资本债券,品种为10年期固定利率债券,在第5年末附有条件的发行人赎回权,票面利率为2.73%。
(2). 应付债券的具体情况:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
债券 名称 | 面值(千元) | 票面利率(%) | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 | 是否违约 |
23江苏苏州农商银行CD062 | 0.1 | 1.95 | 2024-6-27 | 1M | 1,030,000 | - | 1,030,000 | 165 | 1,538 | - | 1,028,462 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD061 | 0.1 | 1.95 | 2024-6-18 | 3M | 500,000 | - | 500,000 | 315 | 2,130 | - | 497,870 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD060 | 0.1 | 2.00 | 2024-6-12 | 6M | 500,000 | - | 500,000 | 485 | 4,479 | - | 495,521 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD059 | 0.1 | 2.00 | 2024-6-11 | 6M | 150,000 | - | 150,000 | 154 | 1,336 | - | 148,664 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD058 | 0.1 | 2.12 | 2024-6-6 | 9M | 500,000 | - | 500,000 | 683 | 7,121 | - | 492,879 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD057 | 0.1 | 2.16 | 2024-6-5 | 1Y | 300,000 | - | 300,000 | 433 | 5,910 | - | 294,090 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD056 | 0.1 | 2.02 | 2024-6-5 | 6M | 110,000 | - | 110,000 | 150 | 953 | - | 109,047 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD055 | 0.1 | 2.16 | 2024-6-4 | 1Y | 500,000 | - | 500,000 | 750 | 9,821 | - | 490,179 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD054 | 0.1 | 2.05 | 2024-5-29 | 3M | 1,550,000 | - | 1,550,000 | 2,740 | 5,228 | - | 1,544,772 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD053 | 0.1 | 2.18 | 2024-5-14 | 1Y | 220,000 | - | 220,000 | 602 | 4,091 | - | 215,909 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD052 | 0.1 | 2.20 | 2024-5-8 | 1Y | 990,000 | - | 990,000 | 3,084 | 18,227 | - | 971,773 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD050 | 0.1 | 2.12 | 2024-4-24 | 1Y | 310,000 | - | 310,000 | 1,177 | 5,258 | - | 304,742 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD051 | 0.1 | 2.35 | 2024-3-20 | 1Y | 170,000 | - | 170,000 | 1,087 | 2,816 | - | 167,184 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD049 | 0.1 | 2.30 | 2024-3-20 | 6M | 400,000 | - | 400,000 | 2,553 | 2,081 | - | 397,919 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD048 | 0.1 | 2.35 | 2024-3-19 | 1Y | 300,000 | - | 300,000 | 1,937 | 4,951 | - | 295,049 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD047 | 0.1 | 2.30 | 2024-3-18 | 6M | 100,000 | - | 100,000 | 644 | 502 | - | 99,498 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD045 | 0.1 | 2.38 | 2024-3-18 | 1Y | 100,000 | - | 100,000 | 660 | 1,665 | - | 98,335 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD046 | 0.1 | 2.30 | 2024-3-15 | 6M | 550,000 | - | 550,000 | 3,576 | 2,728 | - | 547,272 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD044 | 0.1 | 2.38 | 2024-3-15 | 1Y | 460,000 | - | 460,000 | 3,066 | 7,628 | - | 452,372 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD043 | 0.1 | 2.32 | 2024-3-15 | 9M | 100,000 | - | 100,000 | 653 | 1,065 | - | 98,935 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD042 | 0.1 | 2.28 | 2024-3-13 | 6M | 200,000 | - | 200,000 | 1,338 | 934 | - | 199,066 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD041 | 0.1 | 2.32 | 2024-3-12 | 9M | 100,000 | - | 100,000 | 684 | 1,034 | - | 98,966 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD040 | 0.1 | 2.32 | 2024-3-8 | 1Y | 100,000 | - | 100,000 | 693 | 1,574 | - | 98,426 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD039 | 0.1 | 2.28 | 2024-3-8 | 9M | 250,000 | - | 250,000 | 1,712 | 2,510 | - | 247,490 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD038 | 0.1 | 2.38 | 2024-3-6 | 1Y | 600,000 | - | 600,000 | 4,418 | 9,530 | - | 590,470 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD037 | 0.1 | 2.30 | 2024-2-23 | 6M | 290,000 | - | 290,000 | 2,256 | 1,023 | - | 288,977 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD036 | 0.1 | 2.36 | 2024-2-23 | 1Y | 390,000 | - | 390,000 | 3,085 | 5,907 | - | 384,093 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD035 | 0.1 | 2.30 | 2024-2-22 | 6M | 140,000 | - | 140,000 | 1,115 | 468 | - | 139,532 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD032 | 0.1 | 2.35 | 2024-2-22 | 1Y | 200,000 | - | 200,000 | 1,617 | 2,987 | - | 197,013 | 否 |
23江苏苏州农商银行CD028 | 0.1 | 2.35 | 2024-2-20 | 6M | 1,000,000 | - | 1,000,000 | 8,263 | 3,288 | - | 996,712 | 否 |
合计 | / | / | / | / | 12,110,000 | 12,110,000 | 50,095 | 118,783 | 11,991,217 | / |
(3). 可转换公司债券的说明
√适用 □不适用
项目 | 转股条件 | 转股时间 |
苏农转债 | 可转债的转股价格为4.86元/股 | 2019年2月11日至2024年8月1日 |
转股权会计处理及判断依据
√适用 □不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏吴江农村商业银行股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2018]698号)核准,本行于2018年8月2日发行了面值总额为人民币25亿元的A股可转换公司债券(简称“吴银转债”,2019年3月26日变更为“苏农转债”)共25,000,000张,转债代码“113516”。该可转债存续期间为六年(即自2018年8月2日至2024年8月1日),票面利率为第一年0.50%、第二年0.80%、第三年1.00%、第四年1.50%、第五年
1.80%、第六年2.00%。该可转债转股期自可转债发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转债到期之日止(即自2019年2月11日至2024年8月1日)。在该可转债期满后五个交易日内,本行将以该可转债票面面值的110%(含最后一期年度利息)向投资者赎回全部未转股的可转债。
截至2024年06月30日,累计已有面值1,303,030千元可转债转为A股普通股(2023年12月31日:人民币1,211,408千元),累计转股数为209,889,499股(2023年12月31日:191,074,293股)。
在该可转债的转股期内,如果本行A股股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的130%(含130%),经相关监管部门批准(如需),本行有权按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债;此外,当该可转债未转股的票面总金额不足3,000万元时,本行有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部未转股的可转债。如果本行在获得相关监管部门批准(如需)后行使上述有条件赎回的条款,可能促使可转债投资者提前转股。
在本次发行的可转债存续期间,当本行A股股票在任意连续三十个交易日中有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的80%时,本行董事会有权提出转股价格向下修正方案并提交股东大会审议表决。
可转债的初始转股价格为6.34元/股。当本行发生派送股票股利、转增股本、增发新股或配股、派送现金股利等情况(不包括因本次发行的可转债转股而增加股本的情形),则转股价格相应调整。于2024年06月30日,可转债的转股价格为4.86元/股(2023年12月31日:5.04元/股)。
由于上述转股权属于本行以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具,因此本行将其作为权益核算。在发行日采用未附认股权的类似债券的市场利率来估计这些债券负债成份的公允价值,剩余部分作为权益成份的公允价值,并计入股东权益。
可转换公司债券的负债(不含应付利息)和权益部分分拆如下:
负债部分 | 权益部分 | 合计 | |
可转换公司债券发行金额 | 2,203,205 | 296,795 | 2,500,000 |
减:直接交易费用 | -13,900 | -1,872 | -15,772 |
于发行日余额 | 2,189,305 | 294,923 | 2,484,228 |
期初累计转股 | -1,068,500 | -142,908 | -1,211,408 |
期初累计摊销 | 244,871 | - | 244,871 |
于2023年12月31日余额 | 1,365,676 | 152,015 | 1,517,691 |
本期转股 | -98,249 | -10,809 | -109,058 |
本期摊销 | 19,338 | - | 19,338 |
于2024年6月30日余额 | 1,286,765 | 141,206 | 1,427,971 |
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、 租赁负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年以内 | 26,295 | 27,174 |
一至二年 | 16,767 | 19,224 |
二至三年 | 9,840 | 11,805 |
三至五年 | 12,772 | 14,271 |
五年以上 | 16,682 | 19,172 |
折现调整 | -7,513 | -8,951 |
合计 | 74,843 | 82,695 |
41、 其他负债
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
其他应付款 | 630,613 | 449,609 |
递延收益 | 41,364 | 41,643 |
应付股利 | 3,893 | 3,893 |
合计 | 675,870 | 495,145 |
其他应付款按款项性质列示
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付暂收款项 | 455,668 | 265,873 |
应付工程款 | 126,796 | 122,959 |
委托及代理业务 | 980 | 1,618 |
其他 | 47,169 | 59,159 |
合计 | 630,613 | 449,609 |
42、 股本
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 |
股份总数 | 1,803,073 | 18,816 | 18,816 | 1,821,889 |
43、 库存股
□适用 √不适用
44、 其他权益工具
(1) 其他金融工具划分至其他权益工具的基本情况(划分依据、主要条款和股利或利息的设定机制等)
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
其他说明:
□适用 √不适用
45、 资本公积
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 2,283,488 | 91,714 | 2,375,202 | |
其他资本公积 | 30,764 | 1,752 | 29,012 | |
合计 | 2,314,252 | 91,714 | 1,752 | 2,404,214 |
46、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||||
本期所得税前发生额 | 减:所得税费用 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 80,050 | 80,050 | |||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 |
发行在外的金融
工具
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券 | 12,886 | 152,015 | 916 | 10,809 | 11,970 | 141,206 | ||
合计 | 12,886 | 152,015 | 916 | 10,809 | 11,970 | 141,206 |
权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 80,050 | 80,050 | |||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 416,193 | 289,391 | 1,368 | -263,283 | 27,476 | 27,476 | 443,669 | ||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||||
其他债权投资公允价值变动 | 114,630 | 120,024 | -45,710 | 62,816 | 137,130 | 137,130 | 251,760 | ||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
其他债权投资信用损失准备 | 22,816 | -3,545 | 3,338 | -9,805 | -10,012 | -10,012 | 12,804 | ||
现金流量套期储备 | |||||||||
外币财务报表折算差额 | |||||||||
按权益法确认的联营公司除净损益外的其他所有者权益变动 | 40,503 | 31,575 | - | - | 31,575 | 31,575 | 72,078 | ||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款公允价值变动 | -2,146 | 8,920 | -2,910 | 2,721 | 8,731 | 8,731 | 6,585 | ||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款信用减值准备 | 240,390 | 132,417 | 46,650 | -319,015 | -139,948 | -139,948 | 100,442 | ||
其他综合收益合计 | 496,243 | 289,391 | 1,368 | -263,283 | 27,476 | 27,476 | 523,719 |
项目 | 期初余额 | 上期发生金额 | 期末余额 | ||||||
本期所得税前发生额 | 减:所得税费用 | 减:前期计入其他综合 | 减:前期计入其他综合 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
收益当期转入损益 | 收益当期转入留存收益 | ||||||||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | 163,304 | -5,655 | -1,414 | -4,241 | -4,241 | 0 | 159,063 | ||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | 163,304 | -5,655 | -1,414 | -4,241 | -4,241 | 0 | 159,063 | ||
企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 212,231 | 313,024 | 70,230 | -606 | 243,400 | 243,400 | 0 | 455,631 | |
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||||
其他债权投资公允价值变动 | -33,755 | 275,956 | 68,813 | 705 | 206,438 | 206,438 | 0 | 172,683 | |
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
其他债权投资信用损失准备 | 40,223 | -16,646 | -2,251 | -7,641 | -6,754 | -6,754 | 0 | 33,469 | |
现金流量套期储备 |
外币财务报表折算差额 | |||||||||
按权益法确认的联营公司除净损益外的其他所有者权益变动 | 24,297 | 32,711 | 32,711 | 32,711 | 0 | 57,008 | |||
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款公允价值变动 | -11,493 | 26,335 | 5,002 | 6,330 | 15,003 | 15,003 | 0 | 3,510 | |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款信用减值准备 | 192,959 | -5,332 | -1,334 | -3,998 | -3,998 | 0 | 188,961 | ||
其他综合收益合计 | 375,535 | 307,369 | 68,816 | -606 | 239,159 | 239,159 | 0 | 614,694 |
47、 盈余公积
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 1,489,984 | - | 1,489,984 | |
任意盈余公积 | 3,710,222 | 584,352 | 4,294,574 | |
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 5,200,206 | 584,352 | 5,784,558 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
根据《中华人民共和国公司法》、本行章程及董事会的决议,本行按照法定财务报表税后净利润的10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计达到股本的50%以上时,可不再提取。
48、 一般风险准备
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期计提 | 计提比例(%) | 本期减少 | 期末余额 |
一般风险准备 | 3,592,229 | 467,482 | 4,059,711 |
合计 | 3,592,229 | 467,482 | 4,059,711 |
一般风险准备说明:
财政部于2012年3月30日颁布了《金融企业准备金计提管理办法》[财金(2012)20号],要求一般准备余额原则上不得低于风险资产年末余额的1.5%,难以一次性达到1.5%的,可以分年到位,原则上不得超过5年。
49、 未分配利润
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 2,224,773 | 1,812,876 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | ||
调整后期初未分配利润 | 2,224,773 | 1,812,876 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 1,119,784 | 1,742,586 |
减:提取法定盈余公积 | - | 173,018 |
提取任意盈余公积 | 584,352 | 454,263 |
提取一般风险准备 | 467,482 | 396,886 |
应付普通股股利 | 324,733 | 306,522 |
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | 1,967,990 | 2,224,773 |
50、 利息净收入
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 3,352,505 | 3,319,230 |
存放同业 | 5,242 | 14,531 |
存放中央银行 | 66,429 | 67,117 |
拆出资金及买入返售 | 54,612 | 42,720 |
发放贷款及垫款 | 2,510,739 | 2,482,430 |
其中:个人贷款和垫款 | 648,259 | 709,390 |
公司贷款和垫款 | 1,689,857 | 1,617,842 |
票据贴现 | 136,905 | 154,095 |
福费廷 | 35,718 | 1,103 |
其他 | 715,483 | 712,432 |
其中:已减值金融资产利息收入 | 5,481 | 6,631 |
利息支出 | 1,920,466 | 1,778,699 |
同业存放 | 6,320 | 5,969 |
向中央银行借款 | 28,075 | 24,705 |
拆入资金及卖出回购 | 97,176 | 119,848 |
吸收存款 | 1,585,879 | 1,488,516 |
发行债券 | 203,016 | 139,661 |
利息净收入 | 1,432,039 | 1,540,531 |
51、 手续费及佣金净收入
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
手续费及佣金收入: | 94,405 | 104,183 |
结算与清算手续费 | 24,385 | 18,648 |
代理业务手续费 | 11,810 | 16,261 |
理财业务收入 | 44,744 | 48,985 |
电子银行业务收入 | 9,304 | 9,496 |
贷记卡手续费收入 | 2,225 | 5,994 |
其他业务手续费收入 | 1,937 | 4,799 |
手续费及佣金支出 | 67,078 | 50,951 |
电子银行手续费及佣金 | 20,035 | 17,103 |
代理手续费支出 | 23,540 | 9,029 |
债券借贷业务支出 | 6,992 | 5,087 |
外汇业务手续费支出 | 5,807 | 8,344 |
支付结算手续费支出 | 4,835 | 4,766 |
其他手续费及佣金 | 5,869 | 6,622 |
手续费及佣金净收入 | 27,327 | 53,232 |
52、 投资收益
(1) 投资收益情况
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 55,875 | 83,903 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
交易性金融资产持有期间的投资收益 | 203,938 | 72,324 |
其他权益工具投资持有期间取得的股利收入 | 2,100 | 1,797 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | 176,198 | 33,779 |
处置债权投资取得的投资收益 | 12,780 | 82,580 |
处置其他债权投资取得的投资收益 | 254,215 | 52,602 |
债务重组收益 | ||
衍生金融工具 | -870 | -835 |
合计 | 704,236 | 326,150 |
(2) 交易性金融工具投资收益明细表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 203,938 | 99,821 |
处置取得收益 | 278,160 | 48,795 | |
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | ||
处置取得收益 | |||
分类为以公允价值计量且其变 | 持有期间收益 | - | -27,497 |
动计入当期损益的金融负债 | 处置取得收益 | -101,962 | -15,016 |
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
处置取得收益 |
53、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
54、 其他收益
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 12,947 | 50,864 |
合计 | 12,947 | 50,864 |
55、 公允价值变动收益/(损失)
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 138,636 | 135,984 |
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
交易性金融负债 | -4,250 | 2,734 |
其中:指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
衍生金融工具 | 12 | -83 |
其他 | ||
合计 | 134,398 | 138,635 |
56、 其他业务收入
□适用 √不适用
57、 资产处置收益
□适用 √不适用
58、 税金及附加
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 6,672 | 5,905 |
其他 | 21,422 | 20,351 |
合计 | 28,094 | 26,256 |
59、 业务及管理费
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工费用 | 351,326 | 406,377 |
固定资产折旧费用 | 72,221 | 65,260 |
使用权资产折旧费用 | 12,249 | 12,729 |
保险费 | 36,750 | 32,800 |
无形资产摊销 | 25,272 | 26,813 |
日常行政费用 | 25,737 | 19,871 |
安保费用 | 12,919 | 13,732 |
机构监管费 | 13,000 | 13,350 |
业务宣传费 | 10,057 | 11,725 |
长期待摊费用摊销 | 7,384 | 7,461 |
业务招待费 | 9,869 | 9,003 |
电子设备运转费 | 9,102 | 10,701 |
专业服务费 | 15,136 | 4,632 |
其他 | 16,097 | 25,351 |
合计 | 617,119 | 659,805 |
60、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
以摊余成本计量的贷款和垫款 | 733,777 | 384,453 |
债权投资 | -3,753 | 1,231 |
其他债权投资 | -13,350 | -27,338 |
财务担保合同及贷款承诺 | -116,740 | -38,829 |
存放同业 | -531 | -3,528 |
拆出资金 | -2,889 | -20,456 |
买入返售金融资产 | - | -3,025 |
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款 | -186,598 | -5,332 |
其他资产 | 16,106 | 95 |
合计 | 426,022 | 287,271 |
61、 其他资产减值损失
□适用 √不适用
62、 其他业务成本
□适用 √不适用
63、 营业外收入
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 671 | 5,316 | 671 |
其他 | 758 | 980 | 758 |
合计 | 1,429 | 6,296 | 1,429 |
其他说明:
□适用 √不适用
64、 营业外支出
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
非流动资产处置损失合计 | - | 267 | |
其中:固定资产处置损失 | 267 | ||
无形资产处置损失 | |||
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | 2,142 | 2,005 | 2,142 |
其他 | 2,268 | 348 | 2,268 |
合计 | 4,410 | 2,620 | 4,410 |
65、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 196,492 | 187,502 |
递延所得税费用 | -115,347 | -35,680 |
合计 | 81,145 | 151,822 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 1,201,322 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 300,333 |
子公司适用不同税率的影响 | |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | -162,214 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 4,550 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
利用以前年度可抵扣亏损 | -263 |
对以前期间当期所得税的调整 | -61,261 |
所得税费用 | 81,145 |
其他说明:
□适用 √不适用
66、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
√适用 □不适用
每股收益如下:
单位:元/股 币种:人民币
2024年1-6月 | 2023年1-6月 | |
基本每股收益(持续经营) | 0.62 | 0.54 |
稀释每股收益(持续经营) | 0.56 | 0.48 |
基本每股收益按照归属于本行普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。
稀释每股收益的分子以归属于本行普通股股东的当期净利润,调整下述因素后确定:(1)当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息;(2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用;以及(3)上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和:(1)基本每股收益中本行已发行普通股的加权平均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时,以前期间发行的稀释性潜在普通股,假设在当期期初转换;当期发行的稀释性潜在普通股,假设在发行日转换。
本行的可转换公司债券为稀释性潜在普通股。基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下:
单位:千元 币种:人民币
2024年1-6月 | 2023年1-6月 | |
归属于母公司股东的当期净利润 | 1,119,909 | 968,301 |
当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息(税后) | 24,047 | 23,656 |
调整后归属于本公司普通股股东的当期净利润 | 1,143,956 | 991,957 |
股份(千股)
2024年1-6月 | 2023年1-6月 | |
本行发行在外普通股的加权平均数 | 1,806,376 | 1,803,073 |
稀释效应——普通股的加权平均数(可转换公司债券) | 246,294 | 255,675 |
调整后本行发行在外普通股的加权平均数 | 2,052,670 | 2,058,748 |
67、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注46
68、 现金流量表项目
(1).与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与经营活动有关的现金
□适用 √不适用
(2).与投资活动有关的现金
收到的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的重要的投资活动有关的现金
□适用 √不适用
收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(3).与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 √不适用
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用 √不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用 √不适用
69、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 1,120,177 | 974,090 |
加:资产减值准备 | ||
信用减值损失 | 426,022 | 287,271 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 72,221 | 65,260 |
使用权资产摊销 | 12,249 | 12,729 |
无形资产摊销 | 25,272 | 26,813 |
长期待摊费用摊销 | 7,384 | 7,461 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 359 | 267 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -134,398 | -138,635 |
财务费用(收益以“-”号填列) | ||
投资损失(收益以“-”号填列) | -704,236 | -326,150 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -115,347 | -35,680 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | ||
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -9,365,992 | -10,183,784 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 10,993,775 | 17,965,585 |
其他 | -514,394 | -573,890 |
经营活动产生的现金流量净额 | 1,823,092 | 8,081,337 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 309,663 | 215,910 |
减:现金的期初余额 | 283,107 | 503,997 |
加:现金等价物的期末余额 | 4,947,676 | 3,065,602 |
减:现金等价物的期初余额 | 4,768,310 | 4,020,233 |
现金及现金等价物净增加额 | 205,922 | -1,242,718 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 309,663 | 283,107 |
其中:库存现金 | 309,663 | 283,107 |
可随时用于支付的银行存款 | ||
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | 4,947,676 | 4,768,310 |
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | 3,418,938 | 3,487,368 |
存放同业款项 | 1,528,738 | 1,280,942 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 5,257,339 | 5,051,417 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5) 使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用 √不适用
(6) 不属于现金及现金等价物的货币资金
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
70、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
71、 租赁
(1) 作为承租人
√适用 □不适用
本集团承租的租赁资产为经营过程中使用的房屋及建筑物,租赁期通常为2-10年。租赁合同约定本集团不能将租赁资产进行转租。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 √不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
□适用 √不适用
售后租回交易及判断依据
□适用 √不适用
与租赁相关的现金流出总额13,637(单位:千元 币种:人民币)
2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |
租赁负债利息费用 | 1,225 | 783 |
计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 122 | 647 |
与租赁相关的总现金流出 | 13,637 | 13,760 |
(2) 作为出租人
作为出租人的经营租赁
□适用 √不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 √不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用 √不适用
未来五年未折现租赁收款额
□适用 √不适用
(3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 √不适用
72、 数据资源
□适用 √不适用
73、 其他
□适用 √不适用
八、
研发支出
(1).按费用性质列示
□适用 √不适用
(2).符合资本化条件的研发项目开发支出
□适用 √不适用
重要的资本化研发项目
□适用 √不适用
开发支出减值准备
□适用 √不适用
(3).重要的外购在研项目
□适用 √不适用
九、
资产证券化业务的会计处理
□适用 √不适用
十、
合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
十一、
在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司 | 江苏省靖江市 | 134,984 | 江苏省靖江市 | 金融业 | 99.71 | 发起设立 | |
湖北嘉鱼吴江村镇银行股份有限公司 | 湖北省嘉鱼县 | 30,000 | 湖北省嘉鱼县 | 金融业 | 66.33 | 发起设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据:
不适用
其他说明:
不适用
(2). 重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
江苏射阳农村商业银行股份有限公司 | 江苏射阳 | 江苏射阳 | 联营 | 20.00 | 长期股权投资权益法 | |
江苏东台农村商业银行股份有限公司 | 江苏东台 | 江苏东台 | 联营 | 18.07 | 长期股权投资权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
√适用 □不适用
(1)本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体
本集团管理的未纳入合并范围内的结构化主体主要为本集团作为代理人而发行并管理的理财产品。本集团对潜在目标客户群分析研究的基础上,设计并向特定目标客户群销售的资金投资和管理计划,并将募集到的理财资金根据产品合同的约定投入相关金融市场或投资相关金融产品,在获取投资收益后,根据合同约定分配给投资者。本集团作为资产管理人获取手续费及佣金收入。本集团发行但未纳入本集团合并财务报表范围的理财产品资产规模及相关手续费及佣金信息如下:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
理财产品余额 | 15,681,502 | 15,866,447 |
项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 |
手续费及佣金 | 44,744 | 48,985 |
(2)本集团投资的未纳入合并范围内的结构化主体
本集团亦通过投资在独立第三方机构发起的债权融资计划、投资基金以及资产支持证券中持有权益。本集团通过投资该结构化主体获取收益。本集团对该类结构化主体不具有控制,因此未合并该结构化主体。
本集团通过直接持有投资而在独立第三方机构管理的结构化主体中享有的权益在合并资产负债表中的相关资产项目列示如下:
单位:千元 币种:人民币
2024年6月30日 | 交易性金融资产 | 债权投资 | 其他债权投资 | 合计 | 最大风险敞口 |
基金 | 10,673,127 | - | - | 10,673,127 | 10,673,127 |
2023年12月31日 | 交易性金融资产 | 债权投资 | 其他债权投资 | 合计 | 最大风险敞口 |
基金 | 9,407,755 | - | - | 9,407,755 | 9,407,755 |
资产支持证券 | - | - | 101,368 | 101,368 | 101,368 |
债权融资计划 | - | 207,381 | - | 207,381 | 207,381 |
合计 | 9,407,755 | 207,381 | 101,368 | 9,716,504 | 9,716,504 |
上述本集团持有投资的未纳入合并范围的结构化主体的总体规模,除资产支持证券外,无公开可获得的市场信息。
6、 其他
□适用 √不适用
十二、
政府补助
1、 报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 √不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 √不适用
2、 涉及政府补助的负债项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
递延收益—土地补助 | 40,708 | 746 | 39,962 | 资产 | |||
合计 | 40,708 | 746 | 39,962 | / |
3、 计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
类型 | 备注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
与收益相关 | 日常 | 12,947 | 50,864 |
与收益相关 | 非日常 | -75 | 4,570 |
与资产相关 | 非日常 | 746 | 746 |
合计 | 13,618 | 56,181 |
十三、
与金融工具相关的风险
1、 金融工具的风险
□适用 √不适用
2、 套期
(1) 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
(3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 金融资产转移
(1) 转移方式分类
□适用 √不适用
(2) 因转移而终止确认的金融资产
□适用 √不适用
(3) 继续涉入的转移金融资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
十四、
公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)交易性金融资产 | 10,673,127 | 7,879,021 | 18,552,148 | |
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 10,673,127 | 7,879,021 | 18,552,148 | |
(1)债务工具投资 | 10,673,127 | 7,779,019 | 18,452,146 |
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | 100,002 | 100,002 | ||
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | 2,029,101 | 42,007,368 | 44,036,469 | |
(三)其他权益工具投资 | 522,783 | 522,783 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
持续以公允价值计量的资产总额 | 12,702,228 | 49,886,389 | 522,783 | 63,111,400 |
(六)交易性金融负债 | 2,535,529 | 2,535,529 | ||
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 2,535,529 | 2,535,529 | ||
其中:发行的交易性债券 | 2,448,000 | 2,448,000 | ||
衍生金融负债 | 87,529 | 87,529 | ||
其他 | ||||
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债总额 | 2,535,529 | 2,535,529 | ||
二、非持续的公允价值计量 | ||||
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
第一层级的资产或负债在估值日能获得的相同资产或负债在活跃市场上的报价(未经调整)。活跃市场上的报价提供了公允价值最可靠的证据,一般情况下,只要该报价可获得,就应该不加调整地应用于计量公允价值。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第二层级的资产或负债输入值除了第一层级中的活跃市场报价之外,还包括直接或间接的可观察变量,包括但不限于:在正常报价间隔期间可观察的利率、即期收益率曲线、到期收益率曲线及定盘曲线、隐含波动率、信用利差等市场验证的输入值。
本集团划分为第二层次的债券投资为在银行间债券市场交易的债券和以银行间债券市场交易的人民币债券为底层资产的理财产品、持有信托资产。这些债券的公允价值按照中央国债登记结算有限责任公司和上海清算所的估值结果确定,可观察到的输入值包括中债收益率曲线。
本集团与多个交易对手(主要是有着较高信用评级的金融机构)订立了衍生金融工具合同。衍生金融工具,包括货币衍生工具和利率衍生工具,采用类似于现金流折现法和布莱尔-斯科尔斯模型的估值技术进行计量。模型涵盖了多个市场可观察到的输入值,包括交易对手的信用质量、即期和远期汇率和利率曲线。外汇远期合同和利率互换的账面价值,与公允价值相同。于2024年6月30日,衍生金融资产的盯市价值,是抵销了归属于衍生工具交易对手违约风险的信用估值调整之后的净值。交易对手信用风险的变化对于以公允价值计量的金融工具无重大影响。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
第三层级的资产或负债的输入值为不可观察变量。对于本集团持有的未上市股权,其公允价值的计量可能采用了对估值产生重大影响的不可观察输入值,对于部分投资品的估值考虑了底层资产的收益率,因此本集团将这些金融工具划分至第三层次。管理层采用一系列估值技术对第三层次的金融工具公允价值进行评估,使用的估值模型包含了缺乏市场流动性的折扣率等不可观察的参数。若根据合理可能替代假设改变一个或多个不可观察参数,这些金融工具的公允价值也会相应改变。
本集团的金融市场总部作为金融工具公允价值模型、计量的管理部门,负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序,就金融工具公允价值重大变动或其他重大估值事项向高级管理层及董事会进行汇报。计划财务部作为金融工具公允价值相关会计核算管理、财务管理以及财务制度政策制定的责任部门,牵头制定金融工具公允价值估值管理办法、建立并落实公允价值会计核算相关制度、复核财务报表的公允价值计量结果,确保本集团金融工具公允价值计量符合会计准则要求。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
持续的第三层级公允价值计量的调节信息如下:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年 |
期/年初数 | 522,783 | 633,789 |
利得和损失总额 | - | -111,006 |
—计入其他综合收益 | - | -111,006 |
期/年末数 | 522,783 | 522,783 |
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
现金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、以摊余成本计量的发放贷款及垫款等金融资产以及向中央银行借款、同业存放款项、吸收存款、拆入资金、卖出回购金融资产款等金融负债属于短期性质的款项或浮动利率工具,故其公允价值接近账面价值。
以下是本集团除租赁负债以及账面价值与公允价值差异很小的金融工具之外的各类别金融工具的账面价值与公允价值的比较:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 账面价值 | 公允价值 | ||
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |
金融资产 | ||||
债权投资 | 24,716,339 | 22,583,840 | 25,684,714 | 22,746,002 |
金融负债 | ||||
已发行债务证券 | 14,806,894 | 13,032,288 | 145,171,883 | 13,005,245 |
以上金融资产及金融负债属于公允价值计量第一层次和第二层次。
9、 其他
□适用 √不适用
十五、
关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 √不适用
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十一
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
江苏靖江润丰村镇银行股份有限公司 | 江苏省靖江市 | 134,984 | 江苏省靖江市 | 金融业 | 99.71 | 发起设立 | |
湖北嘉鱼吴江村镇银行股份有限公司 | 湖北省嘉鱼县 | 30,000 | 湖北省嘉鱼县 | 金融业 | 66.33 | 发起设立 |
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十一
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
江苏射阳农村商业银行股份有限公司 | 本公司的联营企业 |
江苏东台农村商业银行股份有限公司 | 本公司的联营企业 |
其他说明:
√适用 □不适用
本行持有江苏东台农村商业银行股份有限公司18.07%的股份,是其第一大股东,该公司董事会一共9个席位,本行占1个席位。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 |
吴江市鑫辉纺织有限公司 |
苏州翔楼新材料股份有限公司 |
苏州高铭房产发展有限公司 |
吴江市盛泽化纺绸厂有限公司 |
苏州市吴江盛泽化纺绸厂 |
吴江市志超喷织厂 |
吴江市双盈化纺实业有限公司 |
苏州市奕双新材料有限公司 |
江苏绸都房产发展有限公司 |
苏州市盛泽城乡投资发展有限公司 |
托普纺织(苏州)有限公司 |
托普纺织(苏州)有限公司 |
吴江市锦隆喷气织造有限责任公司 |
江苏万鼎智能制造有限公司 |
江苏新恒通投资集团有限公司 |
吴江市恒益光电材料有限公司 |
江苏张家港农村商业银行股份有限公司 |
苏州市聚创科技小额贷款有限公司 |
苏州高新区中小企业融资担保有限公司 |
吴江市新吴纺织有限公司 |
吴江市广业纺织厂 |
吴江市广业纺织品有限公司 |
江苏恒宇纺织集团有限公司 |
吴江市赛格保温材料有限公司 |
吴江市荣信物业管理有限公司 |
苏州迈为科技股份有限公司 |
苏州市投资有限公司 |
东吴黄金集团有限公司 |
苏州亨通融资担保有限公司 |
苏商融资租赁有限公司 |
吴江市苏商农村小额贷款股份有限公司 |
吴江联南汽车销售服务有限公司 |
吴江震泽镇沪江彩板钢构厂 |
吴江市花木桥无纺制品厂 |
苏州东通建设发展有限公司 |
亨通文旅发展有限公司 |
江苏亨芯石英科技有限公司 |
江苏亨通精密铜业有限公司 |
江苏亨通光电股份有限公司 |
苏州亨通融资担保有限公司 |
江苏五一互联电子商务有限公司 |
广德亨通铜业有限公司 |
江苏亨通线缆科技有限公司 |
江苏亨通电力电缆有限公司 |
吴江市苏商农村小额贷款股份有限公司 |
苏商融资租赁有限公司 |
吴江市恒通电缆有限公司 |
吴江飞乐恒通光纤光缆有限公司 |
苏州恒通景观绿化工程有限公司 |
吴江市恒益光电材料有限公司 |
苏州华丰投资中心(有限合伙) |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 9,957 | 9,014 |
(8). 其他关联交易
√适用 □不适用
针对不同类型和内容的关联交易,本行根据《江苏苏州农村商业银行股份有限公司关联交易管理办法》由相应的机构实施审批。
(1)发放贷款和垫款
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
持有本行5%及5%以上股份的股东 | ||
亨通集团有限公司 | 202,257 | 130,195 |
其他关联方 | 777,295 | 931,271 |
合计 | 979,552 | 1,061,466 |
(2)利息收入
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 |
持有本行5%及5%以上股份的股东 | ||
亨通集团有限公司 | 4,585 | 87 |
其他关联方 | 25,141 | 13,519 |
合计 | 29,726 | 13,606 |
(3)吸收存款
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
持有本行5%及5%以上股份的股东 | ||
亨通集团有限公司 | 130,556 | 156,944 |
江苏新恒通投资集团有限公司 | 20,448 | 2,701 |
其他关联方 | 783,431 | 873,303 |
合计 | 934,435 | 1,032,948 |
(4)利息支出
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年1-6月 |
持有本行5%及5%以上股份的股东 | ||
亨通集团有限公司 | 855 | 1,570 |
江苏新恒通投资集团有限公司 | 23 | 4 |
其他关联方 | 10,910 | 2,398 |
合计 | 11,788 | 3,972 |
(5)交易性金融资产
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
其他关联方 | 82,926 | 81,913 |
(6)信贷承诺
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
持有本行5%及5%以上股份的股东 | ||
亨通集团有限公司 | 87,750 | 158,775 |
其他关联方 | 26,000 | 58,000 |
合计 | 113,750 | 216,775 |
(7)同业及其他金融机构存放款
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
其他关联方 | 1,680 | 1,519 |
6、 应收、应付关联方等未结算项目情况
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 |
应收利息 | 持本银行5%以上(含5%股份的股东) | 328 | 195 | ||
应收利息 | 其他关联方 | 29,333 | 29,725 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付利息 | 持本银行5%以上(含5%股份的股东) | 234 | 111 |
应付利息 | 其他关联方 | 3,344 | 5,611 |
(3). 其他项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十六、
股份支付
1、 各项权益工具
□适用 √不适用
期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 本期股份支付费用
□适用 √不适用
5、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十七、
承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
(1)信用承诺
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
银行承兑汇票 | 17,801,783 | 17,025,415 |
开出信用证 | 150,491 | 907,884 |
贷款承诺 | 923,688 | 892,350 |
开出保函 | 359,184 | 331,553 |
合计 | 19,235,146 | 19,157,202 |
(2)资本性承诺
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
一年以内 | 15,494 | 18,292 |
一年至五年 | 52,300 | 53,711 |
合计 | 67,794 | 72,003 |
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
(1)用做担保物的资产
本集团部分资产被用作回购业务、向中央银行借款、债券借贷等业务的质押物,该等交易按相关业务的常规及惯常条款进行。具体质押物情况列示如下:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 担保物账面价值 | 相关负债账面价值 | ||
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |
卖出回购交易 | ||||
票据 | 319,065 | 5,984,087 | 318,198 | 5,971,891 |
同业存单 | 362,500 | 706,200 | 324,000 | 660,000 |
债券 | 2,950,500 | - | 2,800,080 | - |
向中央银行借款 | ||||
债券 | 3,387,000 | 3,398,000 | 3,035,000 | 3,035,000 |
交易性金融负债 | ||||
债券 | 2,450,817 | 1,131,200 | 2,448,000 | 1,099,718 |
合计 | 9,469,882 | 11,219,487 | 8,925,278 | 10,766,609 |
除上述用做担保物的资产外,本行及子公司按规定向中国人民银行缴存的法定存款准备金也不能用于本行及子公司的日常经营活动。
(2)接受的担保物
本集团与同业进行的借贷业务接受了可以出售或可以再次向外抵押的作为抵质押物的债券或票据,具体质押物情况列示如下:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 担保物账面价值 | 相关资产账面价值 | ||
2024年6月30日 | 2023年12月31日 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |
交易性金融负债 | ||||
债券 | 396,600 | 673,000 | 330,000 | 632,445 |
合计 | 396,600 | 673,000 | 330,000 | 632,445 |
于2024年6月30日及2023年12月31日,本集团无已再次质押、但有义务到期返还的质押物。
十八、
资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十九、
风险管理
√适用 □不适用
1.金融风险管理概述
本集团从事的银行等金融业务使本集团面临各种类型的风险。本集团通过持续的风险识别和风险评估监控各类风险。本集团业务经营中主要面临信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险。本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,确保在合理的风险水平下安全、稳健地经营。
风险管理架构
本集团董事会负责制定本集团整体风险管理战略,监督本集团风险管理及内部控制系统,并评估本集团总体风险。本集团高级管理层根据董事会制定的风险管理战略,制定并推动执行相应的风险管理政策、制度和程序。本集团风险管理部、信贷管理部、计划财务部等部门共同构成本集团风险管理的主要职能部门,具体执行本集团各项风险管理的政策和制度。本集团的内部审计部门负责对本集团的风险管理和控制环境进行独立的复核。
2.信用风险
信用风险是指借款人或交易对手无法履行到期合同约定的义务或承担的风险。信用风险主要来自贷款业务、资金业务(包括债权性投资)及各种形式的担保。
2.1 信用风险管理
本集团对包括授信调查、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管理等环节的信贷业务全流程实行规范化管理,并参照监管部门颁布的原则和指引制定五级分类实施细则以管理贷款信用风险。
本集团客户经理负责接收授信申请人的申请文件,对申请人进行贷前调查,评估申请人和申请业务的信用风险。本集团根据授信审批权限,实行分级审批制度。本集团在综合考虑申请人信用状况、财务状况、抵质押物和保证情况、信贷组合总体信用风险、宏观调控政策以及法律法规限制等各种因素基础上,确定授信限额。本集团结合国家宏观调控趋势,加强信贷业务的政策动态指引和行业差异化管理,不断提高本集团贷款结构分布的合理性。本集团客户经理负责实施贷后的定期和不定期监控。对不良贷款,本集团主要通过催收、重组、执行处置抵质押物或向担保方追索、诉讼或仲裁、按监管规定核销、资产转让等方式,对不良贷款进行管理,尽可能降低本集团遭受的信用风险损失程度。
对资金业务(包括债权性投资),本集团对涉及的同业及债券发行主体实行总行统一审查审批,并实行额度管理。本集团通过谨慎选择同业、平衡信用风险与投资收益率、参考外部信用评级信息、审查调整投资额度等方式,对资金业务的信用风险进行管理。
2.2 减值及准备金计提政策
根据金融工具自初始确认后信用风险的变化情况,本集团分三个阶段计算预期信用损失:
第一阶段:自初始确认后信用风险无显著增加的金融工具纳入阶段一,按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其减值准备;
第二阶段:自初始确认起信用风险显著增加,但尚无客观减值证据的金融工具纳入阶段二,按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备;
第三阶段:在资产负债表日存在客观减值证据的金融资产纳入阶段三,按照该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其减值准备。
本集团结合前瞻性信息进行了预期信用损失评估,其预期信用损失的计量中使用了大量的模型和假设。这些模型和假设涉及未来的宏观经济情况和借款人的信用状况(例如,客户违约的可能性及相应损失)。本集团根据会计准则的要求在预期信用损失的计量中使用了判断、假设和估计,例如:信用风险显著增加的判断标准、已发生信用减值资产的定义、预期信用损失计量的参数、前瞻性信息。
信用风险显著增加判断标准
本集团在每个季度评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本集团历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本集团以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准或上限指标时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、五级分类为关注级别、预警客户清单等;
上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过30天,但未超过90天。
已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,本集团所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本集团评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:
发行方或债务人发生重大财务困难;
债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;
债务人很可能破产或进行其他财务重组;
发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
债务人对本集团的任何本金、垫款、利息或投资的公司债券逾期超过90天。
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。
预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本集团对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本集团考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下:
违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本集团的信贷业务违约概率以逾期天数转移矩阵结果为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率;资金业务及同业业务等使用外部评级所对应的违约概率;
违约损失率是指本集团对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;
违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本集团应被偿付的金额。
前瞻性信息
预期信用损失的计算涉及前瞻性信息。本集团通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键宏观经济指标,如国内生产总值、70个重点城市房价指数等。
本集团管理层每季度对这些经济指标进行预测,并通过进行回归分析确定这些经济指标对违约概率的影响并确定其他可能的情景及其权重。本集团以加权的12个月预期信用损失(第一阶段)或加权的整个存续期预期信用损失(第二阶段及第三阶段)计量相关的减值准备。上述加权信用损失是由各情景下预期信用损失乘以相应情景的权重计算得出。
2.3 最大信用风险敞口
下表为本集团未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口。对于资产负债表项目,金融资产的风险敞口即为资产负债表日的账面价值:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | 2023年12月31日 |
存放中央银行款项 | 11,565,366 | 11,503,066 |
存放同业款项 | 1,644,988 | 1,507,775 |
拆出资金 | 4,384,411 | 4,109,762 |
发放贷款及垫款 | 125,914,994 | 117,774,987 |
金融投资(注1) | 67,485,855 | 61,700,236 |
其他(注2) | 342,138 | 184,549 |
表内信用风险敞口合计 | 211,337,752 | 196,780,375 |
表外信用承诺风险敞口合计 | 19,235,146 | 19,157,202 |
最大信用风险敞口 | 230,572,898 | 215,937,577 |
注1:不含其他权益工具投资。注2:包括应收利息及其他应收款项。
2.3.1 金融投资信用评级分析
金融投资(不含其他权益工具投资)评级情况列示如下:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | |||
A(含)以上 | A以下 | 未评级(注3) | 合计 | |
交易性金融资产 | 2,506,134 | - | 15,946,012 | 18,452,146 |
债权资产 | 21,691,083 | - | 3,025,256 | 24,716,339 |
其他债权资产 | 13,747,842 | - | 10,569,528 | 24,317,370 |
期末余额 | 37,945,059 | - | 29,540,796 | 67,485,855 |
项目 | 2023年12月31日 | |||
A(含)以上 | A以下 | 未评级(注3) | 合计 | |
交易性金融资产 | 133,215 | - | 10,259,755 | 10,392,970 |
债权资产 | 19,124,936 | - | 3,458,904 | 22,583,840 |
其他债权资产 | 18,101,449 | - | 10,621,977 | 28,723,426 |
期末余额 | 37,359,600 | - | 24,340,636 | 61,700,236 |
注3:未评级的主要为国债、政策性银行债、资产支持证券及基金。
2.4 信用质量分析
本集团各项金融资产(未扣除减值准备)的风险阶段划分如下:
单位:千元 币种:人民币
2024年6月30日 | 账面金额 | 合计 | |||
第一阶段未来12个月预期信用损失 | 第二阶段整个存续期预期信用损失 | 第三阶段整个存续期预期信用损失 | 不适用 | ||
存放中央银行款项 | 11,565,366 | - | - | - | 11,565,366 |
存放同业存款 | 1,648,979 | - | - | - | 1,648,979 |
拆出资金 | 4,389,189 | - | - | - | 4,389,189 |
发放贷款及垫款 | 128,293,973 | 1,559,600 | 1,187,776 | - | 131,041,349 |
交易性金融资产 | - | - | - | 18,452,146 | 18,452,146 |
债权投资 | 24,734,443 | - | - | - | 24,734,443 |
其他债权投资 | 24,317,370 | - | - | - | 24,317,370 |
其他 | 333,546 | - | 17,523 | - | 351,069 |
合计 | 195,282,866 | 1,559,600 | 1,205,299 | 18,452,146 | 216,499,911 |
2023年12月31日 | 账面金额 | 合计 | |||
第一阶段未来12个月预期信用损失 | 第二阶段整个存续期预期信用损失 | 第三阶段整个存续期预期信用损失 | 不适用 | ||
存放中央银行款项 | 11,503,066 | - | - | - | 11,503,066 |
存放同业存款 | 1,512,297 | - | - | - | 1,512,297 |
拆出资金 | 4,117,429 | - | - | - | 4,117,429 |
发放贷款及垫款 | 121,141,283 | 170,858 | 1,159,258 | - | 122,471,399 |
交易性金融资产 | - | - | - | 10,392,970 | 10,392,970 |
债权投资 | 22,605,697 | - | - | - | 22,605,697 |
其他债权投资 | 28,723,426 | - | - | - | 28,723,426 |
其他 | 176,922 | - | 34,123 | - | 211,045 |
合计 | 189,780,120 | 170,858 | 1,193,381 | 10,392,970 | 201,537,329 |
在业务审查过程中,本集团指定专业中介评估机构对抵质押品进行评估,以专业中介评估机构出具的评估报告作为信贷决策参考。如果发生可能影响某一特定抵质押品的价值下降或者控制权转移的情况,本集团会重新评估抵质押品的价值。于2024年6月30日本集团已发生信用减值的发放贷款和垫款抵质押物公允价值为人民币1,159,598千元(2023年12月31日:人民币1,038,292千元)。
2.5 重组贷款
重组贷款是指因债务人发生财务困难,为促使债务人偿还债务,银行对债务合同作出有利于债务人调整的信贷资产,或对债务人现有债务提供再融资,包括借新还旧、新增债务融资等。重组政策是基于管理层的判断标准认定支付极有可能继续下去而制定的,这些政策需不断检查其适用性。本集团于2024年6月30日重组贷款余额为人民币388,643千元(2023年12月31日:人民币238,530千元)。
3.市场风险
市场风险是指因市场价格出现不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。本集团市场风险主要包括利率风险、汇率风险及其他价格风险。本集团的市场风险主要存在于本集团的交易与非交易业务中。
本集团风险管理部作为专职管理部门,对本集团的市场风险实施集中管理。本集团已经初步建立了市场风险限额管理体系,制定了市场风险管理的流程和报告机制。
银行账户反映本集团非交易性金融资产与负债。本集团银行账户面临的主要的市场风险是利率风险与汇率风险。
敏感性分析是本集团对银行账户市场风险进行评估与计量的主要手段。敏感性分析是假定只有单一变量发生变化时对相关市场风险的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此敏感性分析的结果只能提供有限的市场风险的信息。
3.1利率风险
利率风险主要源自于本集团资产负债利率重定价期限错配。本集团主要利用估值分析、敏感性分析、风险价值分析、缺口分析、久期分析、压力测试等计量手段对利率风险因子进行甄别和计量、并采用规模指标、止损指标、敏感性指标等风险指标计量作为限额指标,综合考虑风险偏好、风险承受能力、业绩经营策略、风险收益情况等因素设定限额值。下表汇总了本集团的利率风险敞口。表内的资产和负债项目,按合约重新定价日与到期日两者较早者分类,对金融资产和负债以账面价值列示。
于各资产负债表日,本集团生息资产和计息负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | |||||
3个月以内 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 | |
金融资产 | ||||||
现金及存放中央银行款项 | 11,561,594 | - | - | - | 313,435 | 11,875,029 |
存放同业款项 | 1,524,877 | 118,370 | - | - | 1,741 | 1,644,988 |
拆出资金 | 3,196,509 | 1,178,713 | - | - | 9,189 | 4,384,411 |
衍生金融资产 | - | - | - | - | 100,002 | 100,002 |
发放贷款和垫款 | 20,319,160 | 73,975,798 | 27,779,358 | 3,360,757 | 479,921 | 125,914,994 |
交易性金融资产 | 699,160 | - | 2,593,001 | 4,451,746 | 10,708,239 | 18,452,146 |
债权投资 | 300,002 | - | 13,851,402 | 10,239,792 | 325,143 | 24,716,339 |
其他债权投资 | 2,384,283 | - | 14,590,526 | 7,067,161 | 275,400 | 24,317,370 |
其他权益工具投资 | - | - | - | - | 522,783 | 522,783 |
其他金融资产 | - | - | - | - | 342,138 | 342,138 |
金融资产合计 | 39,985,585 | 75,272,881 | 58,814,287 | 25,119,456 | 13,077,991 | 212,270,200 |
金融负债 | ||||||
向中央银行借款 | 400,000 | 2,635,000 | - | - | 1,667 | 3,036,667 |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,481,966 | - | - | - | 2,534 | 1,484,500 |
拆入资金 | 700,000 | 3,100,000 | - | - | 2,459 | 3,802,459 |
交易性金融负债 | 2,448,000 | - | - | - | - | 2,448,000 |
衍生金融负债 | - | - | - | - | 87,529 | 87,529 |
卖出回购金融资产款 | 3,442,278 | - | - | - | 1,100 | 3,443,378 |
吸收存款 | 66,177,524 | 39,684,359 | 60,739,224 | 18 | 3,743,432 | 170,344,557 |
应付证券 | 7,026,855 | 6,251,129 | 499,608 | 999,899 | 29,403 | 14,806,894 |
其他金融负债 | 11,126 | 16,195 | 34,719 | 12,803 | 630,613 | 705,456 |
金融负债合计 | 81,687,748 | 51,686,683 | 61,273,551 | 1,012,720 | 4,498,738 | 200,159,440 |
利率敏感度缺口总计 | -41,702,163 | 23,586,198 | -2,459,264 | 24,106,736 | 8,579,253 | 12,110,760 |
项目 | 2023年12月31日 | |||||
3个月以内 | 3个月至1年 | 1年至5年 | 5年以上 | 不计息 | 合计 | |
金融资产 | ||||||
现金及存放中央银行款项 | 11,498,918 | - | - | - | 287,255 | 11,786,173 |
存放同业款项 | 1,358,505 | 147,046 | - | - | 2,224 | 1,507,775 |
拆出资金 | 3,872,716 | 222,113 | - | - | 14,933 | 4,109,762 |
衍生金融资产 | - | - | - | - | 91,631 | 91,631 |
发放贷款和垫款 | 25,226,459 | 62,596,415 | 25,800,776 | 3,782,712 | 368,625 | 117,774,987 |
交易性金融资产 | - | - | 133,162 | 842,162 | 9,417,646 | 10,392,970 |
债权投资 | 598,676 | - | 10,792,432 | 10,810,654 | 382,078 | 22,583,840 |
其他债权投资 | 2,627,858 | - | 17,196,128 | 8,530,971 | 368,469 | 28,723,426 |
其他权益工具投资 | - | - | - | - | 522,783 | 522,783 |
其他金融资产 | - | - | - | - | 184,549 | 184,549 |
金融资产合计 | 45,183,132 | 62,965,574 | 53,922,498 | 23,966,499 | 11,640,193 | 197,677,896 |
金融负债 | ||||||
向中央银行借款 | 1,400,000 | 1,635,000 | - | - | 1,908 | 3,036,908 |
同业及其他金融机构存放款项 | 71,393 | 40,000 | - | - | 2,050 | 113,443 |
拆入资金 | 1,966,022 | 1,750,000 | - | - | 2,799 | 3,718,821 |
交易性金融负债 | 1,099,718 | - | - | - | - | 1,099,718 |
衍生金融负债 | - | - | - | - | 76,947 | 76,947 |
卖出回购金融资产款 | 6,250,745 | 381,146 | - | - | 10,101 | 6,641,992 |
吸收存款 | 75,898,741 | 25,200,531 | 52,661,921 | 18 | 3,837,277 | 157,598,488 |
应付债券 | 7,218,716 | 3,920,904 | 1,865,260 | - | 27,408 | 13,032,288 |
其他金融负债(注2) | 8,974 | 18,370 | 40,489 | 14,862 | 449,606 | 532,301 |
金融负债合计 | 93,914,309 | 32,945,951 | 54,567,670 | 14,880 | 4,408,096 | 185,850,906 |
利率敏感度缺口总计 | -48,731,177 | 30,019,623 | -645,172 | 23,951,619 | 7,232,097 | 11,826,990 |
下表列示了所有货币的收益率在每个期间同时平行上升或下降100个基点的情况下,基于资产负债表日的生息资产与计息负债的结构,对本集团各期间净利润及其他综合收益的影响。
单位:千元 币种:人民币
2024年1-6月 | 基点 | 净损益 | 其他综合收益的税后净额 | 股东权益合计 |
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
人民币及外币 | 100 | 197,564 | -469,755 | -272,191 |
人民币及外币 | -100 | -197,564 | 541,924 | 344,360 |
2023年 | 基点 | 净损益 | 其他综合收益的税后净额 | 股东权益合计 |
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) |
人民币及外币 | 100 | 164,251 | -584,015 | -419,764 |
人民币及外币 | -100 | -164,251 | 648,026 | 483,775 |
对净利润的影响是指基于一定利率变动对年末持有重定价的金融资产及金融负债所产生的一年的影响,主要为净利息收入的税后影响。对其他综合收益的影响来自于其他债权投资。
3.2 外汇风险
本集团主要以人民币进行业务,记账本位币为人民币。小部分业务则以美元或其他币种进行。境内人民币兑换美元或其他币种的汇率受中国人民银行的调控。汇率风险主要源自于本集团为保持一定外币头寸的结构性风险。本集团根据自身风险承受能力和经营水平,通过限额设立和控制、强化资产负债币种结构的匹配的方法来管理和控制汇率风险。
下表为本集团资产负债表日金融资产与金融负债分币种的结构分析。
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | |||
人民币 | 美元折合人民币 | 其他币种折合人民币 | 合计 | |
金融资产 | ||||
现金及存放中央银行款项 | 11,812,156 | 58,888 | 3,985 | 11,875,029 |
存放同业款项 | 1,264,975 | 152,839 | 227,174 | 1,644,988 |
拆出资金 | 4,384,411 | - | - | 4,384,411 |
衍生金融资产 | 70,768 | 23,780 | 5,454 | 100,002 |
发放贷款和垫款 | 125,631,562 | 283,432 | - | 125,914,994 |
交易性金融资产 | 18,452,146 | - | - | 18,452,146 |
债权投资 | 24,716,339 | - | - | 24,716,339 |
其他债权投资 | 21,712,293 | 2,605,077 | - | 24,317,370 |
其他权益工具投资 | 522,783 | - | - | 522,783 |
其他金融资产 | 342,138 | - | - | 342,138 |
金融资产合计 | 208,909,571 | 3,124,016 | 236,613 | 212,270,200 |
金融负债 | ||||
向中央银行借款 | 3,036,667 | - | - | 3,036,667 |
同业及其他金融机构存放款项 | 1,484,500 | - | - | 1,484,500 |
拆入资金 | 3,802,459 | - | - | 3,802,459 |
交易性金融负债 | 2,448,000 | - | - | 2,448,000 |
衍生金融负债 | 71,894 | 15,635 | - | 87,529 |
卖出回购金融资产款 | 3,443,378 | - | - | 3,443,378 |
吸收存款 | 169,614,494 | 599,934 | 130,129 | 170,344,557 |
应付债券 | 14,806,894 | - | - | 14,806,894 |
其他金融负债 | 434,870 | 241,969 | 28,617 | 705,456 |
金融负债合计 | 199,143,156 | 857,538 | 158,746 | 200,159,440 |
资产负债表头寸净额 | 9,766,415 | 2,266,478 | 77,867 | 12,110,760 |
表外信用承诺 | 19,127,598 | 8,541 | 99,007 | 19,235,146 |
项目 | 2023年12月31日 | |||
人民币 | 美元折合人民币 | 其他币种折合人民币 | 合计 | |
金融资产 | ||||
现金及存放中央银行款项 | 11,721,641 | 62,643 | 1,889 | 11,786,173 |
存放同业款项 | 1,166,588 | 109,741 | 231,446 | 1,507,775 |
拆出资金 | 4,067,043 | 42,719 | - | 4,109,762 |
衍生金融资产 | 68,995 | 22,604 | 32 | 91,631 |
发放贷款和垫款 | 117,430,209 | 344,778 | - | 117,774,987 |
交易性金融资产 | 10,392,970 | - | - | 10,392,970 |
债权投资 | 22,583,840 | - | - | 22,583,840 |
其他债权投资 | 25,898,027 | 2,825,399 | - | 28,723,426 |
其他权益工具投资 | 522,783 | - | - | 522,783 |
其他金融资产 | 184,549 | - | - | 184,549 |
金融资产合计 | 194,036,645 | 3,407,884 | 233,367 | 197,677,896 |
金融负债 | ||||
向中央银行借款 | 3,036,908 | - | - | 3,036,908 |
同业及其他金融机构存放款项 | 113,443 | - | - | 113,443 |
拆入资金 | 3,502,476 | 216,345 | - | 3,718,821 |
交易性金融负债 | 1,099,718 | - | - | 1,099,718 |
衍生金融负债 | 70,131 | 6,805 | 11 | 76,947 |
卖出回购金融资产款 | 6,641,992 | - | - | 6,641,992 |
吸收存款 | 156,938,677 | 557,414 | 102,397 | 157,598,488 |
应付债券 | 13,032,288 | - | - | 13,032,288 |
其他金融负债 | 323,362 | 69,677 | 139,262 | 532,301 |
金融负债合计 | 184,758,995 | 850,241 | 241,670 | 185,850,906 |
资产负债表头寸净额 | 9,277,650 | 2,557,643 | -8,303 | 11,826,990 |
表外信用承诺 | 18,979,961 | 96,801 | 80,440 | 19,157,202 |
本集团外汇头寸金额不重大,外汇风险主要来自美元。下表显示了人民币对美元的即期汇率同时升值10%或贬值10%的情况下,对本集团各期间净利润及其他综合收益的影响:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年1-6月 | 2023年 | ||
净损益 | 股东权益合计 | 净损益 | 股东权益合计 | |
增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | 增加/(减少) | |
人民币对美元贬值10% | 175,826 | 175,826 | 191,201 | 191,201 |
人民币对美元升值10% | -175,826 | -175,826 | -191,201 | -191,201 |
上述对净利润的影响是基于本集团期/年末汇率敏感性头寸保持不变的前提上。在实际操作中,本集团会依据对汇率走势的判断,适当调整的外币头寸,因此上述影响可能与实际情况存在差异。
3.3 其他价格风险
其他价格风险主要源自于本集团持有的权益性投资。本集团认为来自投资组合的其他价格风险并不重大。
4.流动性风险
流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。本集团流动性风险主要来自存款人提前或集中提款、借款人延期偿还贷款、资产及负债存在期限错配等。
4.1 流动性风险管理
本集团对流动性风险实施总行集中管理。本集团制定了相关的流动性风险管理制度,董事会承担流动性风险管理的最终责任,高级管理层及下设的资产负债管理委员会负责流动性风险管理的具体工作。资产负债管理委员会办公室设在计划财务部。各相关部门依其职责履行相关的流动性风险管理工作。本集团在预测流动性需求的基础上,制定相应的流动性管理方案。具体措施主要包括:
(i) 保持负债稳定性,确保核心存款在负债中的比重;
(ii)设置一定的参数和限额监控并管理全行流动性头寸,对全行流动资金在总行集中管理,统一运用;
(iii)保持适当比例的现金及中央银行超额存款准备金、同业往来、流动性高的债权性投资,参与公开市场、货币市场和债券市场运作,保证良好的市场融资能力;
(iv)建立流动性预警机制和应急预案。
4.2 非衍生金融工具的现金流分析
下表列示了本集团金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布,剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融负债金额,是未经折现的合同现金流量;列入各时间段内的金融资产金额,是预期收回的现金流量。
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | |||||||
已逾期/无期限 | 即时偿还 | 1个月内 | 1-3个月 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
非衍生金融资产 | ||||||||
现金及存放中央银行款项 | 8,110,868 | 3,764,161 | - | - | - | - | - | 11,875,029 |
存放同业款项 | - | 1,526,562 | - | - | 118,996 | - | - | 1,645,558 |
拆出资金 | - | - | 703,523 | 2,511,377 | 1,199,474 | - | - | 4,414,374 |
发放贷款和垫款 | 453,017 | - | 7,183,724 | 14,254,515 | 68,444,778 | 31,933,913 | 15,778,170 | 138,048,117 |
交易性金融资产 | - | 10,673,127 | 700,000 | 9,977 | 120,044 | 3,145,816 | 5,423,415 | 20,072,379 |
债权投资 | - | - | 270,674 | 174,519 | 622,605 | 16,218,490 | 12,068,863 | 29,355,151 |
其他债权投资 | - | - | 1,437,015 | 921,279 | 434,041 | 16,113,814 | 7,552,460 | 26,458,609 |
其他权益工具投资 | 522,783 | - | - | - | - | - | - | 522,783 |
其他金融资产 | 1,906 | 340,232 | - | - | - | - | - | 342,138 |
非衍生金融资产合计 | 9,088,574 | 16,304,082 | 10,294,936 | 17,871,667 | 70,939,938 | 67,412,033 | 40,822,908 | 232,734,138 |
非衍生金融负债 | ||||||||
向中央银行借款 | - | 27 | - | 401,844 | 2,662,496 | - | - | 3,064,367 |
同业及其他 | - | 10,500 | 1,450,86 | 24,099 | - | - | - | 1,485,464 |
金融机构存放款项 | 5 | |||||||
拆入资金 | - | - | 400,670 | 301,201 | 3,148,577 | - | - | 3,850,448 |
交易性金融负债 | - | - | 2,472,082 | - | - | - | - | 2,472,082 |
卖出回购金融资产款 | - | - | 3,350,518 | 93,213 | - | - | - | 3,443,731 |
吸收存款 | - | 52,974,574 | 4,878,024 | 8,627,373 | 41,114,969 | 66,270,620 | 18 | 173,865,578 |
应付债券 | - | - | 1,030,000 | 6,046,685 | 6,401,300 | 633,275 | 1,136,575 | 15,247,835 |
其他金融负债 | - | 445,391 | 4,180 | 4,907 | 114,880 | 126,074 | 17,541 | 712,973 |
非衍生金融负债合计 | 0 | 53,430,492 | 13,586,339 | 15,499,322 | 53,442,222 | 67,029,969 | 1,154,134 | 204,142,478 |
表内流动性敞口 | 9,088,574 | -37,126,410 | -3,291,403 | 2,372,345 | 17,497,716 | 382,064 | 39,668,774 | 28,591,660 |
表外承诺事项 | - | 926,589 | 2,571,447 | 4,263,471 | 11,315,219 | 158,420 | - | 19,235,146 |
项目 | 2023年12月31日 | |||||||
已逾期/无期限 | 即时偿还 | 1个月内 | 1-3个月 | 3个月-1年 | 1-5年 | 5年以上 | 合计 | |
非衍生金融资产 | ||||||||
现金及存放中央银行款项 | 8,011,550 | 3,774,623 | - | - | - | - | - | 11,786,173 |
存放同业款项 | - | 1,278,400 | 20,490 | 61,692 | 148,312 | - | - | 1,508,894 |
拆出资金 | - | - | 3,010,336 | 884,407 | 228,915 | - | - | 4,123,658 |
发放贷款和垫款 | 277,292 | - | 8,448,069 | 17,938,897 | 57,143,104 | 29,543,301 | 16,222,940 | 129,573,603 |
交易性金融资产 | - | 9,407,755 | 405 | 4,960 | 24,670 | 245,212 | 1,034,143 | 10,717,145 |
债权投资 | - | - | 293,544 | 631,032 | 386,782 | 13,046,504 | 12,527,600 | 26,885,462 |
其他债权投资 | - | - | 533,820 | 1,303,196 | 476,915 | 19,485,176 | 10,624,605 | 32,423,712 |
其他权益工具投资 | 522,783 | - | - | - | - | - | - | 522,783 |
其他金融资产 | 3,166 | 181,383 | - | - | - | - | - | 184,549 |
非衍生金融资产合计 | 8,814,791 | 14,642,161 | 12,306,664 | 20,824,184 | 58,408,698 | 62,320,193 | 40,409,288 | 217,725,979 |
非衍生金融负债 | ||||||||
向中央银行借款 | - | 27 | 700,828 | 703,228 | 1,651,779 | - | - | 3,055,862 |
同业及其他金融机构存放款项 | - | 13,362 | 60,027 | - | 40,386 | - | - | 113,775 |
拆入资金 | - | - | 1,217,418 | 755,000 | 1,768,297 | - | - | 3,740,715 |
交易性金融负债 | - | - | 1,143,472 | - | - | - | - | 1,143,472 |
卖出回购金融资产款 | - | - | 6,188,280 | 73,123 | 384,284 | - | - | 6,645,687 |
吸收存款 | - | 54,104,667 | 7,657,763 | 15,153,376 | 26,106,164 | 57,906,709 | 18 | 160,928,697 |
应付债券 | - | - | 410,000 | 6,840,000 | 4,007,195 | 1,965,460 | - | 13,222,655 |
其他金融负债 | - | 247,626 | 3,510 | 2,629 | 23,447 | 244,045 | 19,994 | 541,251 |
非衍生金融负债合计 | 0 | 54,365,682 | 17,381,298 | 23,527,356 | 33,981,552 | 60,116,214 | 20,012 | 189,392,114 |
表内流动性敞口 | 8,814,791 | -39,723,521 | -5,074,634 | -2,703,172 | 24,427,146 | 2,203,979 | 40,389,276 | 28,333,865 |
表外承诺事项 | - | 1,682,017 | 3,071,180 | 5,589,692 | 8,629,382 | 184,931 | - | 19,157,202 |
4.3 衍生金融工具的现金流分析
本集团按照净额清算的衍生金融工具为利率衍生工具及外汇衍生工具。下表分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照净额清算的衍生金融工具未折现现金流:
单位:千元 币种:人民币
项目 | 2024年6月30日 | |||
3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 合计 | |
以净额交割的衍生金融工具 | -2,195 | 3,074 | -1,957 | -1,078 |
以总额交割的衍生金融工具 | ||||
—现金流入 | 178,906 | 285,743 | - | 464,649 |
—现金流出 | 172,509 | 278,527 | - | 451,036 |
小计 | 6,397 | 7,216 | - | 13,613 |
合计 | 4,202 | 10,290 | -1,957 | 12,535 |
项目 | 2023年12月31日 | |||
3个月内 | 3个月至1年 | 1至5年 | 合计 | |
以净额交割的衍生金融工具 | 16,474 | 3,458 | -4,645 | 15,287 |
以总额交割的衍生金融工具 | ||||
—现金流入 | 282,606 | 465,582 | 13,235 | 761,423 |
—现金流出 | -281,550 | -467,743 | -12,897 | -762,190 |
小计 | 1,056 | -2,161 | 338 | -767 |
合计 | 17,530 | 1,297 | -4,307 | 14,520 |
二十、
其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 重要债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团经营银行业监督管理机构和有关部门批准的业务,日常按照业务条线进行组织管理,基于该等管理架构,本集团确定经营分部并确定了下列报告分部:
公司银行业务
该分部为向公司客户提供的银行服务,包括对公存款、对公贷款、与贸易相关的产品及结算、代理、委托等服务。
个人银行业务
该分部为向个人客户提供的银行服务,包括对私存款、对私贷款、银行卡、与个人客户相关的结算、代理等服务。
资金业务
该分部经营金融市场业务,包括与同业金融机构间的资金往来、金融资产投资、衍生金融工具投资、外汇买卖发行债券等。
其他业务
该分部主要包括股权投资、及其他权益工具投资等。
各分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。分部间收费及转让定价以市场价格为基础确定,所产生的利息净收入和支出以“分部利息净收入/支出”在分部报告中列示。分部收入、支出、资产与负债包含直接归属某一分部,以及按合理的基准分配至该分部的项目。
本集团客户主要位于江苏省苏州市吴江区,但对于单一客户的依赖度较低,报告期内与单一客户交易产生的收入均低于本集团对外交易收入的5%。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 公司银行业务 | 个人银行业务 | 资金业务 | 其他业务 | 合计 |
外部利息净收入/(支出) | 1,273,183 | -520,946 | 679,802 | - | 1,432,039 |
分部利息净收入/(支出) | -396,104 | 1,010,954 | -614,850 | - | - |
利息净收入 | 877,079 | 490,008 | 64,952 | - | 1,432,039 |
手续费及佣金净收入 | 10,091 | -4,158 | 21,394 | - | 27,327 |
其他业务收入 | -36,753 | - | 780,659 | 72,266 | 816,172 |
营业收入合计 | 827,067 | 485,850 | 890,355 | 72,266 | 2,275,538 |
营业支出合计 | -341,761 | -372,946 | -347,533 | -8,995 | -1,071,235 |
营业利润 | 485,306 | 112,904 | 542,822 | 63,271 | 1,204,303 |
加:营业外收支净额 | - | - | - | -2,981 | -2,981 |
分部利润总额 | 485,306 | 112,904 | 542,822 | 60,290 | 1,201,322 |
分部资产总额 | 78,543,115 | 28,684,407 | 106,618,556 | 3,656,212 | 217,502,290 |
分部负债总额 | 68,837,038 | 102,116,640 | 29,512,387 | 318,574 | 200,784,639 |
补充信息 | |||||
1.折旧和摊销费用 | 35,136 | 34,930 | 45,412 | 1,650 | 117,128 |
2.折旧和摊销以外的非现金费用 | 142,482 | 183,473 | 99,767 | 300 | 426,022 |
3.对联营企业的投资收益 | - | - | - | 55,875 | 55,875 |
4、对联营企业的长期股权投资 | - | - | - | 1,585,260 | 1,585,260 |
5、长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 22,034 | 5,126 | 24,645 | 2,737 | 54,542 |
(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 金融工具项目计量基础分类表
(1). 金融资产计量基础分类表
□适用 √不适用
(2). 金融负债计量基础分类表
□适用 √不适用
8、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
二十一、
补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位:千元 币种:人民币
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -359 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 13,618 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | ||
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
债务重组损益 | ||
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用,如安置职工的支出等 | ||
因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
对于现金结算的股份支付,在可行权日之后,应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 |
生的损益 | ||
交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,652 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
减:所得税影响额 | 3,217 | |
少数股东权益影响额(税后) | 1 | |
合计 | 6,389 |
本集团对非经常性损益项目的确认依按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》(证监会公告〔2023〕65号)的规定执行。
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的,以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.85 | 0.62 | 0.56 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 6.81 | 0.62 | 0.55 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
备查文件目录 | 载有法定代表人签名的半年度报告文本 |
载有公司负责人、行长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 | |
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正本及公告的附件 |
董事长:徐晓军董事会批准报送日期:2024年8月26日
修订信息
□适用 √不适用