关于山东南山智尚科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告
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| 一、关于山东南山智尚科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告 | ||
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和信会计师事务所（特殊普通合伙）
二○二四年八月二十六日
关于山东南山智尚科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告
报告正文
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
关于山东南山智尚科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告
和信专字(2024)第000332号山东南山智尚科技股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的山东南山智尚科技股份有限公司（以下简称南山智尚公司）管理层编制的截至2024年06月30日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供南山智尚公司向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为南山智尚公司向特定对象发行股票的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
南山智尚公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对南山智尚公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计
关于山东南山智尚科技股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告
报告正文
和信会计师事务所（特殊普通合伙）
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，南山智尚公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的规定，在所有重大方面如实反映了南山智尚公司截至2024年06月30日的前次募集资金使用情况。
和信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:
中国·济南中国注册会计师:
2024年8月26日
| 6,750.00 851.00 862.27 6,750.00 851.00 862.27 11.27 2023年12月合计68,968.70 39,907.65 39,210.86 68,968.70 39,907.65 39,210.86 -696.79 说明：前次募集资金项目的实际投资金额与募集后承诺投资总额的差异为尚未使用完毕的前次募集资金。 | ||||||||||
| 首次公开发行股票募集资金使用情况对照表 | ||||||||||
| 截至2024年6月30日 | ||||||||||
| 单位：人民币万元 | ||||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | |||||||
| 69,198.8369,198.8359,552.98 69,198.83 69,198.83 59,552.98 -9,645.85 2024年7月合计69,198.83 69,198.83 59,552.98 69,198.83 69,198.83 59,552.98 -9,645.85 说明：前次募集资金项目的实际投资金额与募集后承诺投资总额的差异为尚未使用完毕的前次募集资金。 | ||||||||||
| 向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表 | ||||||||||
| 截至2024年6月30日 | ||||||||||
| 单位：人民币万元 | ||||||||||
| 投资项目 | 募集资金投资总额 | 截止日募集资金累计投资额 | 项目达到预定可使用状态日期（或截止日项目完工程度） | |||||||
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| 首次公开发行股票投资项目实现效益情况对照表 | ||||||
| 截至2024年6月30日 | ||||||
| 单位：人民币万元 | ||||||
| 实际投资项目 | 截止日投资项目累计产能利用率 | 承诺效益 | 最近三年实际效益 | 截止日累计实现效益 | 是否达到预计效益 | |
| 不适用[注5] | ||||||
| 研发中心升级建设项目不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用 | ||||||
| [注1]：根据《山东南山智尚科技股份有限公司毛精纺面料智能制造升级项目可行性研究报告》，本项目建成达产后，第一期新增营业收入12,596.68万元，新增净利润2644.19万元。 | ||||||
| [注2]：根据《山东南山智尚科技股份有限公司服装智能制造升级项目可行性研究报告》，本项目建成达产后，第一期新增营业收入1,972.34万元，新增净利润505.16万元。 | ||||||
| [注3]：2023年度实际效益计算过程：精纺毛料实际利润扣除可行性研究报告建成达产后第一期无项目效益金额。 | ||||||
| [注4]：项目达到预定可使用状态日期为2023年12月，截至2024年6月30日，尚未满一年，暂未进行效益测算。 | ||||||
| [注5]：项目于2023年12月完全达到预计使用状态，尚未满一年，尚无法比较是否已达到预计效益，精纺毛料生产线智能升级项目在建期已达到预计效益。 | ||||||
| 1 | ||||||
| 向不特定对象发行可转换公司债券投资项目实现效益情况对照表 | ||||||
| 截至2024年6月30日 | ||||||
| 单位：人民币万元 | ||||||
| 实际投资项目 | 截止日投资项目累计产能利用率 | 承诺效益 | 最近三年实际效益 | 截止日累计实现效益 | 是否达到预计效益 | |
| 年产3000 吨超高分子量聚乙烯新材料建设项目不适用[注1]不适用不适用[注2]不适用[注2]不适用不适用 | ||||||
| [注1]：根据《山东南山智尚科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》，“年产3000 吨超高分子量聚乙烯新材料建设项目”项目计算期12年（含建设期2年）。本项目建成达产后，满负荷年份销售收入为 37,000 万元，项目正常年份，税后利润为10,530.14 万元。项目投资财务内部收益率所得税后为 14.78%，项目所得税后投资回收期为7.10年（含建设期)。 | ||||||
| [注2]：项目达到预定可使用状态日期为2024年7月。 | ||||||
统一社会信用代码9137010011889323
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国家企业信用信息公示系统网址：
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市场主体应当于每年l月l日至6月30日通过国女令寸，信川信息公示系统报送公示年度报告
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、《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批，准予执行注册会计师法定业务的凭证。
《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的｀应当向财政部门申请换发。《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出租、出借、转让。会计师亭务所终止或执业许可注销的，应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。
中华人民共和国财政部制
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