三七互娱：2024年半年度报告

三七互娱网络科技集团股份有限公司

2024年半年度报告

2024年8月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人徐志高、主管会计工作负责人叶威及会计机构负责人(会计主管人员)叶威声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中详细阐述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。公司需要遵守软件与信息技术服务业的披露要求。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：按分配比例不变的方式，以分红派息股权登记日实际发行在外的总股本剔除上市公司回购专用证券账户的股份为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.10元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节管理层讨论与分析 ...... 10

第四节公司治理 ...... 32

第五节环境和社会责任 ...... 35

第六节重要事项 ...... 37

第七节股份变动及股东情况 ...... 49

第八节优先股相关情况 ...... 53

第九节债券相关情况 ...... 53

第十节财务报告 ...... 54

备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表；

二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；以上文件置备地点：公司董事会秘书办公室。

释义

释义项	指	释义内容
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所/交易所	指	深圳证券交易所
公司/本公司/上市公司/三七互娱	指	芜湖顺荣汽车部件股份有限公司/芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司/芜湖三七互娱网络科技集团股份有限公司/三七互娱网络科技集团股份有限公司
上海三七互娱	指	三七互娱（上海）科技有限公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《公司章程》	指	《三七互娱网络科技集团股份有限公司章程》
元/万元	指	人民币元、人民币万元
报告期/本报告期	指	2024年1月1日至2024年6月30日
报告期末/本报告期末	指	2024年6月30日
网页游戏/页游	指	基于网站开发技术，以标准协议为基础传输形式，无客户端或基于浏览器内核的微客户端游戏，游戏用户可以直接通过互联网浏览器玩网页游戏
移动游戏/手机游戏/手游	指	通过移动网络下载，并运行于手机或其他移动终端上的游戏
MOBA	指	多人在线战术竞技游戏
RPG	指	角色扮演类游戏
SLG	指	策略游戏
MMORPG	指	大型多人在线角色扮演游戏
成都朋万科技股份有限公司	指	成都朋万科技股份有限公司及其子公司
禅游科技	指	ZengameTechnologyHoldingLimited及其经营实体
心动公司	指	XDInc.及其经营实体
华强方特	指	华强方特文化科技集团股份有限公司及其经营实体
茶百道	指	四川百茶百道实业股份有限公司及其经营实体
深圳奇妙能力科技有限公司	指	WonderPowerInc.及其经营实体
广州旭扬网络科技有限公司	指	广州旭扬网络科技有限公司及其子公司
深圳市范特西科技有限公司	指	深圳市范特西科技有限公司及其子公司
广州十力作餐饮管理有限公司	指	广州十力作餐饮管理有限公司及其子公司
智谱华章	指	北京智谱华章科技有限公司
百川智能	指	BaichuanFriendsLtd.
月之暗面	指	MoonshotAILtd
YAHAHA	指	OPHILUS(CAYMAN)LIMITED
硅心科技	指	北京硅心科技有限公司
深言科技	指	北京深言科技有限责任公司
星河视效	指	星河视效科技（北京）有限公司
宸境科技	指	DeepMirror
庭宇科技	指	北京庭宇科技有限公司
辉羲智能	指	北京辉羲智能信息技术有限公司
华翊量子	指	华翊博奥（北京）量子科技有限公司
此芯科技	指	此芯科技集团有限公司
亿智电子	指	珠海亿智电子科技有限公司

XR	指	“ExtendedReality”的缩写，即扩展现实，是指通过计算机将真实与虚拟相结合，打造一个可人机交互的虚拟环境，是AR、VR、MR等多种技术的统称。
AI	指	“ArtificialIntelligence”的缩写，即人工智能
AIGC	指	“ArtificialIntelligenceGeneratedContent”的缩写，即“人工智能生产内容”，基于人工智能技术生成图像、文本、音频、视频等相关内容。
5G	指	第五代移动通信技术

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	三七互娱	股票代码	002555
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	三七互娱网络科技集团股份有限公司
公司的中文简称（如有）	三七互娱
公司的外文名称（如有）	37INTERACTIVEENTERTAINMENTNETWORKTECHNOLOGYGROUPCO.,LTD.
公司的法定代表人	徐志高

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	叶威	王思捷
联系地址	安徽省芜湖市瑞祥路88号皖江财富广场B1座7层7001号	安徽省芜湖市瑞祥路88号皖江财富广场B1座7层7001号
电话	0553-7653737	0553-7653737
传真	0553-7653737	0553-7653737
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、其他情况

1、公司联系方式公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化

□适用?不适用公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用?不适用公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。

3、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□适用?不适用

四、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	9,231,969,089.44	7,760,573,887.29	18.96%
归属于上市公司股东的净利润（元）	1,264,633,578.95	1,226,061,335.07	3.15%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	1,274,632,666.86	1,115,491,118.74	14.27%
经营活动产生的现金流量净额（元）	2,129,183,514.99	2,319,957,176.41	-8.22%
基本每股收益（元/股）	0.57	0.55	3.64%
稀释每股收益（元/股）	0.57	0.55	3.64%
加权平均净资产收益率	9.68%	9.54%	0.14%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	19,331,593,556.82	19,134,551,079.36	1.03%
归属于上市公司股东的净资产（元）	12,645,288,955.19	12,706,945,475.87	-0.49%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-4,556,239.36
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	27,618,921.23	主要系增值税即征即退以外的其他政府补助。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-20,386,773.03
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	1,400,456.40
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,189,306.89
减：所得税影响额	10,874,541.52
少数股东权益影响额（税后）	11,604.74
合计	-9,999,087.91

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）所属行业发展情况

1、所处行业情况

2024年，根据中国音像与数字出版协会游戏出版工作委员会发布的《2024年1-6月中国游戏产业报告》（下称《报告》）显示，今年上半年，我国游戏产业保持平稳增长，国内游戏市场实际销售收入1472.67亿元，同比增长2.08%。游戏用户规模6.74亿，同比增长0.88%，再创新高。

海外市场方面，我国自主研发游戏上半年海外市场实销收入85.54亿美元，同比增长4.24%，美、日、韩仍为我国移动游戏市场的主要海外市场，占比分别为33%、15.66%和8.82%，合计占比达57.48%。

海外市场收入排前100位的自研移动游戏中，策略类占比仍然最高，为32.66%；模拟经营类占比从去年的5.28%增至今年的9.97%；MOBA类由去年的3.83%增至今年的9.07%；放置类占比由去年的3.95%增至今年的7.5%。以上三类产品收入增幅明显。角色扮演类占比10.48%，同比下降幅度较大。

此外，2024年，全球用户的行为习惯和兴趣偏好呈现出更碎片化的特点，轻量化逐渐成为全球游戏行业的大趋势之一。其中，国内小程序游戏数量攀升，众多不同品类、题材、玩法的产品百花齐放，满足了用户更轻度、更多样化的娱乐需求，为游戏行业带来新的活力。《报告》显示，今年上半年小程序移动游戏收入166.03亿元，同比增长60.5%。

2、行业政策环境变化及对公司的影响

2024年8月，国务院印发《关于促进服务消费高质量发展的意见》（以下简称《意见》），其中，《意见》发布了包括激发文化娱乐在内多项改善型消费活力的重点任务，提出“提升网络文学、网络表演、网络游戏、广播电视和网络视听质量”及“鼓励沉浸体验、剧本娱乐、数字艺术、线上演播等新业态发展”等要求，将进一步促进行业高质量发展。

2024年7月，中国共产党二十届三中全会审议通过《中共中央关于进一步全面深化改革、推进中国式现代化的决定》，对健全推动经济高质量发展体制机制、深化文化体制改革等内容都提出了进一步的要求。

2024年3月，国务院公布《中华人民共和国消费者权益保护法实施条例》。在《消费者权益保护法》基础上，对消费者权益、经营者义务、处罚规定等进行进一步的细化和调整。公司重视游戏运营合规以及游戏推广宣传合规的管理，通过不断完善公司内部内容合规风控制度，保障消费者权益，严格防范风险。公司在保护用户权益、用户账号管理、个人信息保护、识别处置等方面，建立了严格的审核制度。同时在公司网站设置了专门的客服举报入口，快捷及时的处理公众投诉，提供相应保护救助服务，并向有关部门报告。

未成年人保护方面，公司在严格落实主管部门实名认证和防沉迷要求的基础上，加强对未成年人的保护，不断完善升级未成年人保护体系，始终以主动、积极的态度扎实推进各项未成年人网络保护工作。公司旗下官方自营平台上线升级版“游戏实名注册和未成年人防沉迷系统”，并对“适龄提示”标识和用语进行优化。同时，公司已完善升级原有“家长监护平台”，优化完善客服处理流程，协助监护人查询核实，为未成年人营造清朗健康的网络空间。

在行业持续加强网络游戏正向引领，推动网络游戏弘扬真善美、传播正能量，促进游戏产业健康有序发展的背景下，产业精品化、高质量健康发展的趋势不改，精品力作持续涌现，助力中华优秀传统文化传承与弘扬。

公司积极响应政策号召，落实管理要求。一方面，公司在游戏产品研发与运营策略上对传统文化内涵进行深度挖掘，兼顾游戏体验与文化属性的结合及创新技术的应用；另一方面，不断挖掘历史文化资源，通过“游戏+”的方式，用融合思维展现中华传统文化之美，以实现文化价值和产业价值的双向赋能。如公司将旗下全球发行的游戏《叫我大掌柜》与京剧脸谱、广府文化、古代海上丝绸之路等文化内容进行联动，让海外玩家更加深刻地了解中华文化；公司积极探索“科技+文旅”的“游戏+”融合发展模式，结合虚拟人葱妹+文旅场景相结合的新模式，开展“城市漫步计划”，以虚实融合的方式助力广州、芜湖等城市的文化旅游推广，推动传统文化及文旅消费新场景在新时代的数字化传播与传承。

公司坚持技术引领、创新驱动，紧紧把握科技创新发展趋势，探索AI及各类行业前沿技术与公司业务深度融合的可能性，提升内部工作效率，推动内驱创新能力。公司注重推动游戏技术的跨界融合，推出了一系列主题丰富的科普功能游戏，涵盖医疗、中医药、航天航空、非遗文化等内容，旨在以游戏独特的互动性、生动性等特质，让游戏发挥更大的社会正向价值。今年7月，公司研发的航天科普功能游戏《飞天梦想启航》凭借对航天科普知识的创新性、趣味化呈现，获得了第四届中国游戏创新大赛“最佳创新社会价值奖”。

报告期内，公司结合自身业务优势以及在人工智能领域的提前布局，深度参与《生成式人工智能数据应用合规指南》团体标准的编写工作，为企业在生成式AI领域的合规运用提供了参考依据，促进企业数据安全能力提升。

公司始终聚焦主业发展，深化“研运一体”策略，持续增强精品游戏产出能力，巩固出海核心优势，并通过科技领域内外资源联动，不断发掘业务和科技发展相结合的可能性，稳步推动业务高质量可持续发展，致力于为大众提供更多精品文化内容。

（二）公司的主要业务及产品情况

公司业务布局涵盖全球网络游戏的研发与发行，旗下拥有优秀的游戏研发品牌“三七游戏”，专业游戏发行品牌“37手游”“37GAMES”“37网游”。在“精品化、多元化、全球化”战略定位下，公司精准把握产业发展趋势，持续提升经营质量，综合实力在国内游戏行业保持领先地位。报告期内，公司实现营业收入92.32亿元，同比增长18.96%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为12.75亿元，同比增长14.27%，业务发展提速显著。

1、持续增强多元化产品长线运营实力

公司顺应行业发展变化，持续贯彻“多元化”战略，理解多层次用户群需求，持续拓展用户圈层，挖掘新的市场增量，培育新的业绩增长点，运营游戏品类持续突破，在深耕MMORPG、SLG、卡牌、模拟经营四大基石品类的基础上，开拓了含放置RPG、休闲益智在内更加多元化、轻度化的产品类型，为玩家带来了更加多样化的游戏体验。

报告期内，公司自研卡牌手游《斗罗大陆：魂师对决》迎来“三周年庆典”，在此节点以原著“唐三成神”剧情为主题，推出新魂师、新玩法，激发用户IP情怀感，拉升日活用户数量，延长产品生命周期。

公司《凡人修仙传：人界篇》手游于2024年中开启“周年庆典”版本，通过游戏内全新仙界篇内容，配合流量经营发行策略，在持续拓展有效用户的同时，不断完善生态建设，丰富玩家的游戏体验，成为公司旗下修仙题材MMORPG标杆产品。

公司国风模拟经营手游《叫我大掌柜》，通过充满趣味性与复古情怀的营销创意，IP联动激活新增，围绕用户社交搭建长线生态，使得产品不断破圈。在上线三周年之际，以古代宫廷元素为主题，上线“宫廷版本”，让玩家扮演宫廷小人物实现升职逆袭，拓展更多用户群体，拉长产品生命周期，进一步展现公司长线运营能力。

公司自研三国题材策略手游《霸业》结合优质代言人创新营销方式，在素材创意上不断突破，持续拓展更多泛用户群体，为公司稳固SLG品类产品结构贡献突出优势。

报告期内，国风趣味养成游戏《寻道大千》上线周年庆版本，通过组队社交结合策略搭配玩法，提升内容深度与趣味，增强用户粘性，并与《斗罗大陆》《凡人修仙传》《哪吒之魔童降世》等知名IP进行深度联动，通过差异化选材与定制植入方式提供沉浸式体验，增加特色玩法，通过品牌赋能与社交互助实现产品长线运营，为公司在小游戏赛道沉淀了行业一流经验。

公司自研斗罗IP游戏《灵魂序章》通过对IP内容的解构与小游戏玩法的创新融合，上线后持续展现出强劲潜力，进一步巩固公司在小游戏赛道竞争优势。公司3D写实蚂蚁题材策略手游《小小蚁国》，通过不断优化产品机制，帮助玩家高效获取资源，提高游戏体验的便捷性，为玩家减轻日常任务负担，实现更好的长线留存与稳健的运营态势。

2024年8月，公司代理发行现代题材模拟经营手游《时光杂货店》上线，深度还原90年代回忆，带领玩家体验童年趣味、重温儿时回忆，包括结合影视作品进行跨界联动的方式为玩家带来更好的沉浸感体验，进一步增强公司对模拟经营品类产品的发行和运营优势。

公司始终坚持长线运营，为玩家提供细致全面的长线服务，深度结合IP亮点进行回流形式与活动的持续微创新，不断拉长产品生命周期，激发产品活力，报告期内，公司全球发行的移动游戏最高月流水超过23亿元，《Puzzles＆Survival》《叫我大掌柜》《斗罗大陆：魂师对决》等已上线超过3年的产品均保持长青，展现了公司强劲的长线运营实力。

2、持续探索全球市场机会

报告期内，公司实现境外营业收入28.98亿元，公司依托于多年游戏出海经验的沉淀，基于“因地制宜”策略扎根全球市场，巩固MMORPG、SLG、卡牌、模拟经营等赛道优势，并持续探索休闲类游戏市场机会，海外业务稳健发展。

公司旗下融合“三消+SLG”玩法的出海现象级产品《Puzzles＆Survival》，通过不断挖掘创意元素与游戏的深度结合，成为公司旗下长线运营的标杆案例。例如在今年上线的“火山之旅版本”中，火山喷发与危机的设定为玩家带来了一场惊险刺激的逃生之旅，使得该版本的玩家满意度持续提升。《Puzzles&Survival》自2020年上线后累计流水已超过百亿元，常年稳居日本畅销榜前十名、欧美地区畅销榜前三十名。

《AntLegion》深耕蚂蚁题材，致力还原真实细致的自然昆虫世界，通过前置调研深入挖掘用户需求、高效结合研运产能，打造出亲临其境的蚂蚁世界主题版本，玩家通过搭建蚁巢、击退掠食者，带领蚁群征服恶劣自然环境，赢取蚁族一次次的胜利，产品表现不断迎来新的突破，玩家满意度持续提升。

报告期内，公司持续探索SLG品类用户喜好与市场趋势，不断迭代更多题材多样、玩法迥异的优质产品。例如，作为“三消+SLG”玩法迭代之作的《Puzzles&Chaos》，在保留了前作《Puzzles&Survival》核心体验的同时，大幅提升了美术和特效表现，自上线后在海外市场不断取得突破，多次跻身全球各地区策略品类畅销榜前二十名。机械巨兽题材SLG手游《MechaDomination》，今年4月在欧美地区正式上线，高度自由的巨兽捕捉玩法和前期的主城模拟经营玩法为玩家带来了更强的代入感，吸引了大量泛用户，极大的拓展了传统SLG游戏的用户圈层，累计进入过23个国家地区的谷歌策略游戏免费榜前五名。

公司还采用“重度游戏轻度化，轻度游戏重度化”的策略，打出差异化竞争优势。例如《??M》通过“做减法”，突出游戏核心乐趣，实现了游戏体验上的差异化优势，在韩国竞争激烈的MMORPG手游赛道成功突围，贡献了长期稳健的流水表现，成为公司海外MMORPG赛道标杆产品。

公司通过将旗下产品的玩法题材及推广素材与中华优秀传统文化深度融合，以贴近不同区域、不同国家、不同群体受众的传播方式，去推动中国故事的全球化表达。例如，古风模拟经营手游《叫我大掌柜》持续弘扬文化特色，报告期内与经典古装宫廷剧《甄嬛传》、精品国漫《狐妖小红娘》等IP进行联动活动，向全球玩家展示了富有特色的玩法内容，让海外用户沉浸式感受中华文化之美。休闲放置类手游《小妖问道》通过深度定制的本地化宣发与主题包装，与《斗罗大陆》《凡人修仙传》等玄幻IP联动，实现不同文化间的交流与碰撞，取得优异的市场表现，赢得广大海外玩家的好评，为公司开拓海外休闲放置产品市场打下良好基础。

3、自研+代理打造丰富产品储备

公司聚焦游戏主业，一方面不断拓展自研能力边界，积极布局多元品类，以全球化视野研发产品，在玩法设计、美术品质、音乐效果等细节进行精细打磨，在产品迭代、用户体验等方面持续投入，在MMORPG、SLG、轻游戏三条赛道形成专业化布局，始终坚守“用匠心精神，做精品游戏”的追求，储备了多款精品化自研手游。另一方面，公司在自研品牌的基础上，始终以优质内容为战略方向，通过投资赋能、业务支持等方式与易娱网络、延趣网络等多家优质研发商深

度绑定，形成丰富的外部研发储备，在产品供给侧进行多元化布局。今年以来，公司已推出《时光杂货店》《三国群英传：鸿鹄霸业》《MechaDomination》《PrimalConquest:DinoEra》《YesYourHighness》等较多新产品。目前，公司已在MMORPG、SLG、卡牌、模拟经营等品类储备丰富的产品，涵盖西方魔幻、东方玄幻、三国、现代、古风等多样化题材。其中，包括国漫东方玄幻MMORPG《斗罗大陆：猎魂世界》、古风水墨模拟经营《赘婿》、绘本卡通国风模拟经营《时光大爆炸》等在内的多款移动游戏均已获得国内游戏版号，目前正积极推进产品上线进度，期待为玩家带来更加多元化的游戏体验。

公司部分重要储备产品如下：

研发商	产品名称	品类题材画风等	拟发行地区
自研	斗罗大陆：猎魂世界	国漫东方玄幻MMORPG	全球
自研	代号战歌M	西方魔幻MMORPG	全球
自研	代号MLK	日式Q版MMORPG	全球
自研	代号正奇SLG	写实三国SLG	全球
自研	代号休闲SLG	Q版战争SLG	全球
自研	代号M1	欧美卡通休闲	全球
自研	代号MR	Q版RPG	全球
自研	代号DLXD	Q版玄幻RPG	全球
自研	代号DLL	Q版简笔魔幻塔防	全球
代理	诸神黄昏：征服	西方魔幻MMORPG	全球
代理	帝国与魔法	西方魔幻SLG	境内
代理	神域纪元	西方魔幻数值RPG	境内
代理	上古洪荒决	东方玄幻国战SLG	境内
代理	代号斗兽	巨兽题材SLG	境内
代理	女武神战纪	西方魔幻幻想卡牌	境内
代理	代号小铁匠	日式RPG	境内
代理	赤壁之战2	三国题材SLG	境内
代理	赘婿	古风水墨模拟经营	境内
代理	时光大爆炸	时代进阶绘本卡通国风模拟经营	境内
代理	四季城与多米糯	奇幻Q版模拟经营	境内
代理	代号休闲	现代度假村休闲游戏	境外
代理	AbyssSurvivor	魔幻卡通SLG	境外
代理	代号商途	古穿商斗模拟经营	境外
代理	Bugtopia	昆虫题材SLG	境外
代理	MatchCozy3D	现代卡通休闲益智	境外

4、AI夯实研运提质增效科技发展日新月异，人工智能的快速发展为游戏行业带来了无限可能与深远影响，公司积极拥抱人工智能在游戏产业的应用，采取“AI三步走”策略。

第一步，先发布局AI应用，渐进式融入各业务环节。第二步，基于前期积累，实现工具化与模块化，构筑更加自动化与智能化的游戏工业化管线。第三步，探索AI丰富游戏性的更多可能性。

早在2018年，公司便不断探索游戏工业化AI+应用，将人工智能、大数据等前沿技术与公司业务深度融合，对产品立项、内容生产、发行运营到资产沉淀各个环节有效赋能，提升效率，多年来沉淀了海量数据与技术优势。公司将契合各业务流程的能力工具化、模块化，将决策式AI与生成式AI运用到各业务环节，逐步打造出贯穿研运全流程的数智化产品矩阵，包括研发端的“宙斯”“雅典娜”“波塞冬”“阿瑞斯”“丘比特”，推广运营端的“图灵”“量子”“天机”“易览”等中台产品，显著提升游戏研运管线的工业化水平。

以“图灵”平台为例，公司通过对多年积累的自有美术资产的持续训练，2D美术相关工作在运用AI赋能后大幅提效，研发、发行各业务线合计AI-2D绘图每月产量超过28万张。在角色原画环节，公司通过实施AI制作2D美术的新流程平均可节省60%-80%工时，且通过该平台还可实现每周超过80条视频和200条音频的产出。

研发层面，公司基于智能研发中台“丘比特”开展包括AI平衡性测试、美术素材翻译、AI模仿学习、游戏问答精灵、NLP舆情分析、数据走势预估在内的一系列技术研究与应用。公司利用AI算法实现高精度、高性能的动作捕捉，并升级加入脸部表情的捕捉功能，解决传统动作捕捉专业设备价格昂贵、整体周期长等痛点，提升研发效率与质量。公司《斗罗大陆：魂师对决》《霸业》《斗罗大陆：猎魂世界》等众多自研产品均有效应用了AI数值平衡测试功能，以改善玩家的游戏体验，提升游戏生命周期。

AI技术已深入应用于公司的各项业务之中，显著提升了公司各环节运作效率。报告期内，公司自研的内部AI办公工具“小七”，升级为能够处理复杂需求的办公智能助手，为各数智化产品升级自主决策功能，涵盖了搜索查询、做图、写文档、翻译、客服、数据分析、团队分析等功能，员工使用覆盖率90%以上，人均周使用次数达到15次，有效提升企业协同办公和整体运转效率。

而在探索AI丰富游戏性的更多可能性方面，公司正全力拥抱AI浪潮，内部持续研究更多新奇玩法及创新体验。例如，公司正持续进行结合大语言模型、AI语音、AI动捕等多种技术搭建智能NPC系统的相关研究，加强角色与玩家互动以及基于多模态AIGC算法，探索搭建游戏社区内容（游戏战报、游戏音乐、游戏视频等）生成平台的可能性，以提升游戏社区内容生成质量与效率。公司报告期内开发出由AI完成游戏剧情、素材、配音、音乐等要素的休闲消除游戏，持续探索AI全要素生产游戏可能性。同时，公司也在开展AI在用户体验侧的优化，希望能进一步将决策式AI、生成式AI与游戏内容相结合，让用户感受到更加沉浸式与个性化的体验。

5、投资赋能业务创新可持续发展

公司在先发探索AI应用的领先优势下，始终保持开放的心态应对行业科技、生态变革，稳扎稳打，坚持渐进式AI应用布局，持续迭代优化更加适应公司业务发展的创新工具，结合各业务环节需求持续探索领先科技与业务的深度融合。

近年来，全球人工智能技术与产业迎来新一轮发展浪潮，公司紧跟技术变革趋势，在自主探索与内部孵化的同时，重点围绕基座大模型、AIGC、“AI+算力”以及交互传感等领域投资布局，抢占领先技术的创新机遇，推动投资业务与企业业务的协同与打通。

公司以投资介入大模型以及应用层，并持续探索投资标的大模型在企业研发管线的适配应用，包括直接或间接投资了智谱华章、百川智能、月之暗面、硅心科技、深言科技、Yahaha、星河视效以及宸境科技等优质公司，以基座大模型为支撑，聚焦AIGC赋能多样化垂直场景的可能性。另一方面，公司积极布局“AI+算力”领域，投资了此芯科技、庭宇

科技、辉羲智能、华翊量子、亿智电子等优质企业，打通“算力基础设施—大模型算法—AI应用”的产业链布局。公司持续保持对硬件和技术发展紧密关注，专注硬科技赛道，关注业务协同，通过投资切入算力、光学显示、XR整机、文娱内容、半导体及材料、空间计算引擎、人工智能、新型传感和AIGC游戏社交平台等文娱科技领域，以投资赋能业务的创新可持续发展，构筑产业竞争新优势。

（三）公司主营业务及经营模式

公司主营业务包括网络游戏的研发、发行和运营，主要为移动游戏业务与网页游戏业务。公司网络游戏的运营模式主要包括自主运营和第三方联合运营。在自主运营模式下，公司通过自主研发或代理的方式获得游戏产品的运营权，利用自有或第三方渠道发布并运营。公司全面负责游戏的运营、推广与维护，提供游戏上线的推广、在线客服及充值收款的统一管理服务，并根据用户和游戏的实时反馈信息，协同研发商对产品进行迭代更新。

在第三方联合运营模式下，公司与一个或多个游戏运营公司或游戏应用平台进行合作，共同联合运营。公司与第三方游戏运营公司或游戏应用平台负责各自渠道的管理，如运营、推广、充值收款以及计费系统，公司与研发商联合提供技术支持服务。

（四）公司市场地位及主要业绩驱动因素

公司聚焦以网络游戏研发、发行和运营为基础的文化创意业务，是A股优秀的综合型文娱企业。公司入选国家文化出口重点企业、国家文化产业示范基地、广东省文明单位、广州文化企业30强，MSCIESG评级AA级企业等多项名单，以“给世界带来快乐”为企业使命，致力于成为一家卓越的、可持续发展的文娱企业。

报告期内公司稳步推进“精品化、多元化、全球化”发展战略，坚持“国内国外双引擎”策略，不断推动公司高质量可持续发展。

二、核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

1、团队稳定锐意进取，敏锐把握市场机遇

公司在文化创意产业深耕多年，核心管理层深入业务一线，身体力行与员工并肩前行。公司上下始终以持之以恒的马拉松精神为指引，锐意进取，保持公司稳健经营的前提下不断突破，追求更好的成绩和加速度发展。多年来，公司始终能以敏锐的眼光捕捉行业新兴增长机会，并以坚实的人才队伍与科学的管理机制迅速把握市场机遇，从早期抓住“页转手”时代风口，十余年前便开拓海外市场，到如今紧跟小游戏发展趋势，在多次行业变革中成功推动公司不断发展壮大。在发展中，公司持续注重人才培养与团队建设，打造了高水平的人才队伍，通过科学的人才晋升机制、薪酬管理体系和绩效激励体系，激发员工的积极性和创造力。公司以“给世界带来快乐”作为使命，向着“成为一家卓越的、可持续发展的文娱企业”的愿景不断奋进。

2、研运一体优势稳固，产品供给丰富充盈

公司持续推进研运一体战略，深化多元化产品布局，搭建了稳固高效的多维产品供应体系。一是公司不断拓展自研能力边界，深耕核心品类赛道，以全球化视野，打造了以自研产品为核心的中心供给层；二是公司通过投资赋能、业务支持等方式多年来与国内外众多优质研发商深度绑定，持续储备深度定制化优质产品；三是公司通过与具有长期稳定合作关系的研发商合作，进一步补全产品供给；在这种供应体系下，公司构建了稳固的产品供应链，源源不断的丰富公司优质产品供给，推动公司业务稳健发展。

在研运一体模式下，公司能够充分融合产品研发端及运营端优势，一方面有助于研发团队更加深入理解市场和用户需求，提高在研产品成功率；另一方面，又能通过研运双方的紧密协作，优化已上线产品的更新和推广，更加有效的实现长线运营，延长产品生命周期。

3、持续迭代发行能力，全球视野长线运营

多年来，公司发行团队面向全球市场成功发行多款不同品类、题材各异的精品游戏，在此过程中，公司把握市场变化不断创新营销模式，通过联动知名IP、明星代言与情景化演绎等多种创意营销，围绕用户社交搭建长线生态，打造牢固发行壁垒，实现多款产品长线运营。此外，公司高度重视AI技术与自动化生产工具对公司业务发展的影响，结合多年沉淀的海量数据优势，不断迭代自研的智能化投放运营平台，提升推广效率及效果，已形成发行侧全链路数智化产品部署，助力提升公司智能化、精细化运营水平，有效控制营销成本，提升发行成效，拉长产品生命周期。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	9,231,969,089.44	7,760,573,887.29	18.96%	主要系公司《寻道大千》《霸业》《灵魂序章》等移动游戏业务表现良好，带来收入提升。
营业成本	1,880,723,779.43	1,664,617,407.90	12.98%	主要系报告期内代理游戏收入增加，游戏分成成本增加所致。
销售费用	5,360,351,377.24	4,279,408,761.57	25.26%	主要系公司持续增大《寻道大千》《霸业》《无名之辈》《灵魂序章》等游戏的流量投放，使得报告期内互联网流量费增加。
管理费用	295,724,089.56	257,073,397.84	15.03%	主要系管理人员薪酬费用增加所致。
财务费用	-75,004,717.79	-111,641,061.71	32.82%	主要系报告期内存款利息收入较上年同期减少，及汇兑损失较上年同期增加所致。
所得税费用	202,945,190.16	205,127,044.68	-1.06%
研发投入	350,778,127.57	388,284,125.67	-9.66%	主要系报告期内公司根据战略游戏品类调整人员结构，加大对于策略等战略品类的投入，减少个别非战略品类的研发投入所致。
经营活动产生的现金流量净额	2,129,183,514.99	2,319,957,176.41	-8.22%
投资活动产生的现金流量净额	-2,253,026,693.16	-1,303,177,463.32	-72.89%	主要系本报告期内购买及赎回理财产品、定期存款产生的现金流量净流出较上年同期增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-692,657,291.32	-340,841,192.32	-103.22%	主要系报告期内股利分配增加所致。
现金及现金等价物净增加额	-840,354,079.38	681,497,084.43	-223.31%	主要系报告期内投资活动及筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用?不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

营业收入构成

单位：元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	9,231,969,089.44	100%	7,760,573,887.29	100%	18.96%
分行业
网络游戏行业	9,231,969,089.44	100.00%	7,760,573,887.29	100.00%	18.96%
分产品
移动游戏	8,958,803,229.22	97.04%	7,476,618,498.58	96.34%	19.82%
网页游戏	213,942,038.14	2.32%	253,306,881.77	3.26%	-15.54%
其他	59,223,822.08	0.64%	30,648,506.94	0.40%	93.24%
分地区
境内	6,333,847,795.59	68.61%	4,733,223,812.70	60.99%	33.82%
境外	2,898,121,293.85	31.39%	3,027,350,074.59	39.01%	-4.27%

占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况?适用□不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
网络游戏行业	9,231,969,089.44	1,880,723,779.43	79.63%	18.96%	12.98%	1.08%
分产品
移动游戏	8,958,803,229.22	1,703,854,828.37	80.98%	19.82%	7.65%	2.15%
网页游戏	213,942,038.14	163,352,386.25	23.65%	-15.54%	126.56%	-47.89%
其他	59,223,822.08	13,516,564.81	77.18%	93.24%	38.84%	8.94%
分地区
境内	6,333,847,795.59	1,188,851,293.95	81.23%	33.82%	41.30%	-0.99%
境外	2,898,121,293.85	691,872,485.48	76.13%	-4.27%	-15.96%	3.32%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用主营业务成本构成

单位：元

成本构成	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
游戏分成	1,712,060,939.88	91.04%	1,495,733,421.12	89.86%	14.46%
服务器成本	130,404,806.42	6.93%	97,763,750.37	5.87%	33.39%
版权金摊销	24,478,393.74	1.30%	45,617,203.76	2.74%	-46.34%
其他成本	13,779,639.39	0.73%	25,503,032.65	1.53%	-45.97%
合计	1,880,723,779.43	100.00%	1,664,617,407.90	100.00%	12.98%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用

1、网页游戏营业成本较上年同期增长126.56%，主要系游戏授权费用增加所致。

2、服务器成本较上年同期增长33.39%，主要系报告期内《寻道大千》《无名之辈》《灵魂序章》等游戏活跃用户数量增加，使得服务器访问量增大，进而增加带宽资源消耗所致。

3、版权金摊销成本较上年同期减少46.34%，主要系报告期内附版权游戏较上年同期减少所致。

4、其他成本主要是人工成本及技术服务费，较上年同期减少45.97%，主要系服务费成本减少所致。

四、非主营业务分析

?适用□不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	62,436,738.05	4.25%	主要系长期股权投资权益法损益、股权投资持有期间分红，以及理财产品产生的投资收益。	否
公允价值变动损益	-34,768,367.03	-2.37%	主要系股权投资及理财产品的公允价值变动。	否
资产减值	2,073,562.27	0.14%	主要系信用减值损失。	是
营业外收入	1,426,343.47	0.10%	主要系赔偿收入。	否
营业外支出	4,615,650.36	0.31%	主要系捐赠支出和诉讼赔偿款支出。	否
其他收益	41,785,392.54	2.85%	主要系与日常经营相关的政府补助。	否

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末		上年末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	3,909,071,141.06	20.22%	6,176,992,875.55	32.28%	-12.06%	期末余额较上年末金额减少主要系投资活动及筹资活动产生的现金流量净流出所致。详见第十节财务报告之二、5、合并现金流量表及附注七、53、现金流量表项目及附注七、54、现金流量表补充资料。
应收账款	1,289,722,221.77	6.67%	1,479,267,695.67	7.73%	-1.06%	无重大变动。
长期股权投资	503,824,014.75	2.61%	520,735,613.55	2.72%	-0.11%	无重大变动。
固定资产	808,382,323.78	4.18%	823,508,284.60	4.30%	-0.12%	无重大变动。
在建工程	775,702,455.39	4.01%	534,491,192.20	2.79%	1.22%	占总资产比重无重大变动，期末余额较上年末金额增长主要系本报告期内广州总部大楼建设项目投入。
使用权资产	12,749,140.01	0.07%	16,622,471.20	0.09%	-0.02%	无重大变动。
短期借款	1,763,133,888.90	9.12%	1,554,577,083.34	8.12%	1.00%	无重大变动。
合同负债	290,102,426.56	1.50%	280,023,602.87	1.46%	0.04%	无重大变动。
长期借款	80,750,000.00	0.42%	306,000,000.00	1.60%	-1.18%	主要系本报告期内偿还一年期以上的银行借款所致。
租赁负债	4,920,678.00	0.03%	3,944,589.05	0.02%	0.01%	无重大变动。
交易性金融资产	2,804,612,941.44	14.51%	2,024,681,502.03	10.58%	3.93%	主要系公司为提高资金收益，购买的低风险银行理财以及结构性存款余额增加所致。
预付款项	1,040,456,754.16	5.38%	1,143,237,497.90	5.97%	-0.59%	无重大变动。
无形资产	1,967,049,751.39	10.18%	1,040,204,870.96	5.44%	4.74%	主要系公司于2023年购买的地块取得不动产权证书，确认为土地使用权所致。
商誉	1,578,065,048.53	8.16%	1,578,065,048.53	8.25%	-0.09%	无重大变动。
其他非流动资产	2,260,434,678.96	11.69%	2,280,577,680.43	11.92%	-0.23%	无重大变动。
应付账款	2,017,452,437.79	10.44%	1,825,714,480.74	9.54%	0.90%	无重大变动。
应付票据	1,539,000,000.00	7.96%	1,087,000,000.00	5.68%	2.28%	主要系报告期内采用银行承兑汇票结算的供应商款项增加所致。

2、主要境外资产情况

?适用□不适用

资产的具体内容	形成原因	资产规模	所在地	运营模式	保障资产安全性的控制措施	收益状况	境外资产占公司净资产的比重	是否存在重大减值风险
其他股权资产	投资境外公司	440,320,629.57	中国香港、加拿大等地		建立了健全的业务监管规章制度及风险防范机制	-24,384,910.96	3.48%	否
货币资金	投资、经营所得	1,592,672,035.56	中国香港、美国等		建立了健全的业务监管规章制度及风险防范机制		12.59%	否

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
1.交易性金融资产（不含衍生金融资产）	2,024,681,502.03	-34,685,522.39			5,791,956,371.09	4,978,318,076.96	978,667.67	2,804,612,941.44
4.其他权益工具投资	247,132,794.34		-240,478,042.75				264,936.50	247,397,730.84
5.其他非流动金融资产	825,660,687.40	594,215.10			123,731,800.00	32,999,370.52	931,900.32	917,919,232.30
金融资产小计	3,097,474,983.77	-34,091,307.29	-240,478,042.75		5,915,688,171.09	5,011,317,447.48	2,175,504.49	3,969,929,904.58
上述合计	3,097,474,983.77	-34,091,307.29	-240,478,042.75		5,915,688,171.09	5,011,317,447.48	2,175,504.49	3,969,929,904.58
金融负债	74,311.41	-677,059.74				295,426.44	641.38	456,586.09

其他变动的内容其他变动主要包括汇率变动等。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末账面价值（元）	受限原因
货币资金	1,129,038,633.80	1年期以内质押定期存款本金及利息
固定资产	648,512,436.26	为公司银行借款设置抵押担保
一年内到期的非流动资产	717,568,020.90	1年期以上质押定期存款将于2025年6月到期的本金及利息
其他非流动资产	363,392,404.76	1年期以上质押定期存款本金及利息
合计	2,858,511,495.72

六、投资状况分析

1、总体情况?适用□不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
11,964,977,515.44	9,210,726,904.64	29.90%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用□不适用

单位：元

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

光梓信息科技（上海）有限公司

信息技术、计算机硬件、电子元器件的研发，自有研发成果转让，并提供相关的技术咨询、技术服务；计算机软件的设计、制作，销售自产产品；计算机系统集成的设计、安装、调试、维护；电子产品开发；集成电路、芯片设计；计算机硬件、电子元器件的批发、佣金代理（拍卖除外）和进出口。（依法须经批准的项目，经

增资

10,000,000.00

0.54%

自有

无

长期

电芯片和传感芯片

已完成工商变更

否

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

相关部门批准后方可开展经营活动）

玏芯科技（广州）有限公司

技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;信息系统集成服务;集成电路设计;集成电路销售;电子产品销售;集成电路芯片设计及服务;计算机软硬件及辅助设备零售;办公设备租赁服务;集成电路制造;集成电路芯片及产品制造;技术进出口;货物进出口

增资

20,000,000.00

1.23%

自有

无

长期

电芯片和传感芯片

已完成工商变更

否

BaichuanFriendsLtd.

大语言模型及C端应用（搜索、医疗和娱乐等方向）

增资

35,413,500.00

0.27%

自有

无

长期

大语言模型及C端应用（搜索、医疗和娱乐等方向）

已完成工商变更

否

SHIXIANGGLOBALFLAGSHIPFUNDL.P.

基金公司，主要投资领域：前沿科技、软件即服务（SaaS）及其他泛科技领域

增资

21,318,300.00

9.00%

自有

无

长期

基金

已完成工商变更

否

2024年1月3日

详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)

华翊博奥（北京）量子科技有限公司

一般项目：量子计算技术服务；实验分析仪器制造；实验分析仪器销售；电子测量仪器制造；电子测量仪器销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；计算机软硬件及外围设备制造；计算机软硬件及辅助设备批发；计算机软硬件及辅助设备零售；机械设备研发；机械设备销售；电子产品销售；电子元器件制造；电子元器件批发；电子元器件零售；光学仪器制造；光学仪器销售；自然科学研究和试验发展；信息技术咨询服务；数字技术服务；信息安全设备制造；信息安全设备销售；云计算设备制造；云计算设备销售；云计算装备技术服务；信息系统集成服务；人工智能基

增资

15,000,000.00

0.79%

自有

无

长期

量子计算机整机以及基于整机的云解决方案

已完成工商变更

否

被投资公司名称

主要业务

投资方式

投资金额

持股比例

资金来源

合作方

投资期限

产品类型

截至资产负债表日的进展情况

预计收益

本期投资盈亏

是否涉诉

披露日期（如有）

披露索引（如有）

础资源与技术平台；仪器仪表制造；其他通用仪器制造；仪器仪表销售；智能仪器仪表制造；智能仪器仪表销售；人工智能硬件销售；软件开发；人工智能行业应用系统集成服务；大数据服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

上海灵宇宙科技发展有限公司

一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；计算机系统服务；计算机软硬件及辅助设备零售；电子产品销售；计算器设备销售；通讯设备销售；人工智能应用软件开发；互联网设备销售；智能家庭消费设备销售；动漫游戏开发；网络设备制造；针纺织品及原料销售；服装服饰零售；鞋帽零售；日用品销售；箱包销售；文具用品零售；工艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；玩具销售；乐器零配件销售；机械设备销售；家用电器销售；仪器仪表销售；技术进出口；货物进出口；进出口代理；互联网数据服务；信息技术咨询服务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：第二类增值电信业务；出版物零售；出版物批发；互联网信息服务；食品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）

增资

10,000,000.00

3.33%

自有

无

长期

儿童教育陪伴机器人与口袋伴读机

已完成工商变更

否

合计

--

--

111,731,800.00

--

--

--

--

--

--

0.00

0.00

--

--

--

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况?适用□不适用

单位：元

项目名称	投资方式	是否为固定资产投资	投资项目涉及行业	本报告期投入金额	截至报告期末累计实际投入金额	资金来源	项目进度	预计收益	截止报告期末累计实现的收益	未达到计划进度和预计收益的原因	披露日期（如有）	披露索引（如有）
三七互娱广州总部大楼项目	其他	是	商业地产	228,948,915.23	1,806,964,766.43	自有资金、募集资金	80.00%			不适用	2020年01月07日	关于全资子公司参与竞拍国有土地使用权的公告（公告编号：2020-003）
合计	--	--	--	228,948,915.23	1,806,964,766.43	--	--	0.00	0.00	--	--	--

4、金融资产投资

（1）证券投资情况?适用□不适用

单位：元

证券品种	证券代码	证券简称	最初投资成本	会计计量模式	期初账面价值	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期购买金额	本期出售金额	报告期损益	期末账面价值	会计核算科目	资金来源
境内外股票	02660-港交所	禅游科技	18,000,000.00	公允价值计量	78,633,203.02	-38,573,641.21			0.00	-35,370,907.01	40,417,074.43	交易性金融资产	自有
境内外股票	02400-港交所	心动公司	25,520,082.10	公允价值计量	20,271,258.22	17,218,348.08			0.00	17,218,348.08	37,651,098.25	交易性金融资产	自有
境内外股票	834793-全国中小企业股份转让系统	华强方特	13,233,335.98	公允价值计量	16,633,336.66	-533,333.44		0.00	0.00	-200,000.04	16,100,003.22	交易性金融资产	自有
境内外股票	02555-港交所	茶百道	141,956,371.09	公允价值计量	0.00	-36,234,128.87		141,956,371.09	0.00	-37,779,324.01	106,178,930.55	交易性金融资产	自有
合计			198,709,789.17	--	115,537,797.90	-58,122,755.44	0.00	141,956,371.09	0.00	-56,131,882.98	200,347,106.45	--	--

（2）衍生品投资情况?适用□不适用1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资?适用□不适用

单位：万元

衍生品投资类型	初始投资金额	期初金额	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	期末金额	期末投资金额占公司报告期末净资产比例
外汇远期合约	69,616.03	28,160.8	-34.09	0	41,455.24	58,397.03	11,219.01	0.89%
合计	69,616.03	28,160.8	-34.09	0	41,455.24	58,397.03	11,219.01	0.89%
报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明	无变化
报告期实际损益情况的说明	报告期内实际损益为-34.09万元
套期保值效果的说明	有效降低了汇率波动对公司的不良影响
衍生品投资资金来源	自有资金
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）	一、风险分析1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，金融机构外汇合约报价可能偏离公司实际收付时的汇率，公司可能无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。3、技术风险：由于无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。4、政策风险：期货市场的法律法规政策如发生重大变化，可能引起市场波动或无法交易带来的风险。二、风险控制措施1、公司已根据《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定制定《外汇套期保值业务管理制度》，并经公司董事会审议通过，对外汇套期保值业务的操作原则、额度审批权限、流程管理、风险控制及处理程序、信息披露等做出明确规定。2、公司及控股子公司开展外汇套期保值业务将遵循以锁定汇率风险目的进行套期保值的原则，主要为有效规避价格波动对公司的不良影响，不进行投机和套利交易。3、公司内部审计部门将会定期、不定期对实际交易合约签署及执行情况进行核查。4、公司全资或控股子公司的外汇套期保值业务由公司进行统一管理、操作，以集团形式统筹管理外汇头寸，并进行相应的套期保值。未经公司同意，公司下属全资及控股子公司不得操作该业务。
已投资衍生品报告期内市场价格或	1、外汇远期合约报告期内损益为-34.09万元

产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定	2、衍生品公允价值的分析使用的是金融机构的市值重估报告
涉诉情况（如适用）	不适用

2）报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用?不适用公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况?适用□不适用

（1）募集资金总体使用情况?适用□不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	募集资金净额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2021年	非公开发行股票	293,286.15	290,155.17	28,297.56	103,330.12	0	0	0.00%	210,655.47	进行现金管理或存放于募集资金专项账户	0
合计	--	293,286.15	290,155.17	28,297.56	103,330.12	0	0	0.00%	210,655.47	--	0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准芜湖三七互娱网络科技集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2021】16号）核准，本公司本次非公开发行人民币普通股(A股)股票105,612,584股，每股面值为人民币1.00元，发行价为每股人民币27.77元，募集资金总额为人民币2,932,861,457.68元，扣除发行费用（不含税）31,309,777.95元后，本次募集资金净额为人民币2,901,551,679.73元。截至2021年2月10日，上述发行募集的资金已存入公司募集资金专项账户中，并经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，会计师已于2021年2月10日出具了“华兴验字[2021]21000650029号”《验资报告》予以确认。截至2024年6月30日，募集资金专户余额为210,655.47万元。

（2）募集资金承诺项目情况?适用□不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1.网络游戏开发及运营建设项目	否	154,500	87,376.64	5,208.11	31,895.56	36.50%	2027年02月10日		不适用	否
2.5G云游戏平台建设项目	否	159,500	87,178.53	237.02	1,545.44	1.77%	2027年02月10日		不适用	否
3.广州总部大楼建设项目	否	115,600	115,600	22,852.43	69,889.12	60.46%	2024年12月31日		不适用3	否
承诺投资项目小计	--	429,600	290,155.171	28,297.56	103,330.122	--	--		--	--
超募资金投向
不适用
合计	--	429,600	290,155.17	28,297.56	103,330.12	--	--	0	--	--
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）	受行业政策、市场环境及客户需求等实际情况的影响，公司适时调整项目研发方向，严格把控项目整体质量，审慎推进项目实施进度，公司部分募投项目实施期限延长。公司于2024年2月5日召开第六届董事会第十六次会议和第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于延长部分募投项目实施期限的议案》，根据公司募投项目的实施情况，出于审慎性考虑，公司董事会同意延长部分2021年非公开发行募投项目实施期限，将“网络游戏开发及运营建设项目”和“5G云游戏平台建设项目”的实施期限延长至2027年2月10日，项目的用途、实施主体及实施方式不变。
项目可行性发生重大变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	2021年，公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的自筹资金，置换金额合计为840.40万元。
用闲置募集资金暂时	不适用

补充流动资金情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	进行现金管理或存放于募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

注1：募集资金总额系根据股票发行价格和发行数量计算得出，未扣除保荐及承销费用及其他发行费用。本公司非公开发行股票实际募集资金净额为人民币290,155.17万元。注2：“截至期末累计投入金额”包含实际已置换先期投入金额。注3：广州总部大楼建设项目无募集资金效益指标，不涉及效益测算。

（3）募集资金变更项目情况

□适用?不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用?不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

八、主要控股参股公司分析?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
安徽三七极域网络科技有限公司	子公司	移动游戏和网页游戏研发	6,250,000.00	2,640,392,806.45	2,062,594,778.14	881,727,939.49	437,748,356.28	438,283,212.43
三七互娱（上海）科技有限公司	子公司	移动游戏发行和运营	10,000,000.00	14,724,581,652.51	5,900,189,099.94	9,236,166,416.53	1,038,651,625.15	832,967,267.66

报告期内取得和处置子公司的情况?适用□不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
广州半糖加冰网络有限公司	转让	未对公司整体经营和业绩产生重大影响
上海霆雄网络科技有限公司	现金购买	符合公司战略规划，有利于促进公司业务发展
广东千行智擎创业投资合伙企业（有限合伙）	入伙	符合公司战略规划，有利于促进公司业务发展

主要控股参股公司情况说明无。

九、公司控制的结构化主体情况

?适用□不适用

1、三七乐心（广州）产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“三七乐心基金”），是由公司之子公司三七互娱创业投资有限公司（以下简称“三七互娱创投”）、西藏泰富文化传媒有限公司（以下简称“西藏泰富”）与广州市新兴产业发展基金管理有限公司、广州市工业转型升级发展基金有限公司共同发起设立的股权投资基金。基金设立目的为投资于符合本公司发展战略需求的企业。2022年3月，全体合伙人一致同意新增有限合伙人广州市工业转型升级发展基金有限公司。根据合同安排，三七互娱创投作为普通合伙人，三七互娱创投和西藏泰富合计认缴出资占比72.00%。根据基金的设立目的和意图，并评估控制要素，本公司实质上拥有主导三七乐心基金相关活动的权力，通过参与三七乐心基金的相关活动而享有可变回报以及有能力运用权力影响可变回报，本公司能够控制该结构化主体，符合《企业会计准则第33号—合并财务报表》中有关合并报表范围相关规定，将其纳入公司合并财务报表范围。2024年1月，西藏泰富将其持有的三七乐心基金份额全部转让至本公司之全资子公司安徽泰运投资管理有限公司（以下简称“安徽泰运”），不影响本公司对三七乐心基金的控制权。

2、芜湖三七互娱玩心投资中心（有限合伙）（以下简称“三七玩心基金”），是由公司之子公司三七互娱创投、西藏泰富与芜湖市鸠江文化旅游投资有限公司、芜湖长江汽车工业开发建设投资有限责任公司共同发起设立的股权投资基金。基金设立目的为投资于符合本公司发展战略需求的企业。根据合同安排，三七互娱创投作为普通合伙人，三七互娱创投和西藏泰富合计认缴出资占比77.50%。根据基金的设立目的和意图，并评估控制要素，本公司实质上拥有主导三七玩心基金相关活动的权力，通过参与三七玩心基金的相关活动而享有可变回报以及有能力运用权力影响可变回报，本

公司能够控制该结构化主体，符合《企业会计准则第33号—合并财务报表》中有关合并报表范围相关规定，将其纳入公司合并财务报表范围。

3、三七（广州）科技投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“三七科技投资基金”），是由公司之子公司三七互娱创投、西藏泰富与广州市中小企业发展基金有限公司、黄埔文化（广州）股权投资有限公司共同发起设立的股权投资基金。基金设立目的为投资于符合本公司发展战略需求的企业。根据合同安排，三七互娱创投作为普通合伙人，三七互娱创投和西藏泰富合计认缴出资占比52.94%。根据基金的设立目的和意图，并评估控制要素，本公司实质上拥有主导三七科技投资基金相关活动的权力，通过参与三七科技投资基金的相关活动而享有可变回报以及有能力运用权力影响可变回报，本公司能够控制该结构化主体，符合《企业会计准则第33号—合并财务报表》中有关合并报表范围相关规定，将其纳入公司合并财务报表范围。

4、广东千行智擎创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“千行智擎基金”），是由千行资本管理（横琴）有限公司（以下简称“千行资本”）设立，公司之子公司安徽泰运出资入伙的股权投资基金。基金入伙目的为投资于符合本公司发展战略需求的企业。根据合同安排，千行资本作为普通合伙人，安徽泰运认缴出资占比96.77%。根据基金的设立目的和意图，并评估控制要素，本公司实质上拥有主导千行智擎基金相关活动的权力，通过参与千行智擎基金的相关活动而享有可变回报以及有能力运用权力影响可变回报，本公司能够控制该结构化主体，符合《企业会计准则第33号—合并财务报表》中有关合并报表范围相关规定，将其纳入公司合并财务报表范围。

十、公司面临的风险和应对措施

1、行业政策变化、违规风险及应对措施

近年来，主管部门高度重视游戏产业发展工作，做出了一系列重大决策，部署并出台了一系列政策法规，引导行业规范健康发展。例如，对未成年人保护工作和网络游戏防沉迷工作提出明确的新标准、新要求，进一步严格管理措施，推动游戏产业的规范化管理，同时信息安全和用户隐私保护的情况备受社会关注。长期来看，网络游戏行业监管日趋规范，有利于行业健康发展，规范经营的企业将从中受益。但未来若公司在经营中未能及时根据行业政策的变化进行相应调整或对管理规定理解存在偏差，则可能存在被有关部门处罚或作品无法按计划上线的风险，对公司业务发展及品牌形象等造成较大的负面影响。对此，公司将严格遵守各项行业政策及规章制度，积极落实行业发展相关要求，建立内部完善的质量管理和控制机制，加强行业政策风险管理能力，充分降低及避免因行业政策变化引起的经营风险。

2、市场竞争风险及应对措施

随着网络游戏行业逐渐进入成熟期，行业竞争日趋激烈，外部竞争加剧。同时，网络游戏用户不断成熟，对产品的品质要求日趋提高。网络游戏行业具有产品更新换代快、生命周期有限、用户偏好转换快等特点。激烈的市场竞争，将会在产品和市场渠道等方面给公司发展带来挑战。

应对措施上，公司会继续贯彻“精品化、多元化、全球化”战略。一方面加强自身业务核心竞争力，持续重视自研投入，在产品创意、玩法、题材、美术、技术等多个层面进行研发和创新，紧跟行业技术发展趋势；同时与优秀研发厂商密切合作，保障优质产品供给，通过自研和代理产品不断拓展游戏品类，深化“研运一体”竞争优势。同时，公司将加快出海步伐，发挥出海优势，面向海外市场多元化布局，深耕重点市场，拓宽游戏品类，提升市场份额；另外，公司将继续深入挖掘运营数据，及时调整运营策略和研发方向，以满足用户的核心诉求，进一步发挥数字化营销运营新思路的作用，深化立体营销和长线服务的经营策略，持续提升市场核心竞争力。

面对当下的产业竞争格局，头部企业在技术研发能力、渠道运营能力、产品推广能力、用户规模和市场份额等方面都具有较为明显的优势。公司将持续巩固和夯实竞争优势，积极主动应对行业变化，降低市场竞争风险，把握市场机遇。

3、核心人员流失的风险及应对措施

稳定、高素质的人才队伍是公司保持核心竞争优势的重要保障。如果公司不能有效建设核心人才队伍，对核心人员进行合理的激励和管理，保持团队的创造力与活力，则会对公司的核心竞争力带来不利影响。

作为应对，公司对于专业人才的培养和挖掘工作极其重视，创新式地搭建了平台化的人才管理机制，通过项目奖励、研发空间和立项概念空间等方式激励优秀的游戏制作人。为吸引和保留优秀管理人才和业务骨干，公司大力改革立项机制，缩短评审周期，建立多样化目标，激发员工的创新活力。在员工绩效管理方面，公司从员工贡献和能力出发，设立多维度KPI，合理设置团队目标，结合创新激励活动，鼓励员工大胆发挥创意，增加对核心人员、研发人员的吸引力。

除此之外，为关怀员工长期发展，公司创立了“三七互娱学习发展中心”，为员工提供充分的培训和学习机会，助力员工快速成长。公司积极开展“马拉松领导力训练营”“黄埔新军”“X+计划”“37TALK”等新人和专业能力培训，促进人才升级符合业务升级需求，注重内部分享，建立员工内部专业讲师团队，传播分享文化，建设人才梯队，升级人才发展体系。

围绕“健康、快乐、可持续”的文化理念，公司升级七彩福利体系，加强人文关怀，促进人才留任，包括员工免息借款、爱心基金、商业保险、员工健康管理等。报告期内，公司还推出“新生代计划”，将为司龄满2年的正式在职员工发放每胎2万元的生育基金，持续升级人才关怀激励。此外，公司定期开展节假日时令活动、年度体检、单身联谊、“家庭日”“Boss面对面”“三七Battle说”“嘉年华”“健康三七人”等主题活动等，联动部门团建增进员工与亲友同事的连接，打造超跑团、电竞、桌游、舞蹈、羽毛球、足球、瑜伽等兴趣活动员工俱乐部，营造契合年轻一代特色的文化氛围，加强员工的归属感，使员工平衡工作与生活节奏，多种形式全方位关怀员工的身心健康。

4、技术更迭创新的风险及应对措施

游戏行业技术更迭迅速，行业前沿技术变革速度加快，围绕年轻一代用户不断涌现出新型态产品需求。在此背景下，如果公司未能前瞻把握行业发展趋势，及时进行技术产品创新，导致关键技术研发应用开发落伍，将会引起产品落后于市场的风险。

作为应对，公司持续关注行业前沿科技变化，一方面紧跟行业变革通过投资布局等方式触探前沿科技技术，保持对领先科技的敏锐度；另一方面持续加强内部技术孵化，高度重视自研投入，持续完善自研体系，搭建了行之有效的研发体系框架，通过多元化激励措施鼓励员工探索行业新技术，针对行业发展趋势做好技术与产品的储备工作。

5、被中国证监会立案调查尚未有明确结论的风险

2023年6月27日，公司、公司实际控制人兼董事长李卫伟先生和公司副董事长曾开天先生分别收到中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）下发的《中国证券监督管理委员会立案告知书》（编号：证监立案字03720230061号、证监立案字03720230062号、证监立案字03720230063号）。因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，证监会决定对公司、李卫伟和曾开天立案。

立案调查期间，公司将积极配合证监会的相关调查工作，并严格按照相关法律、法规的规定和监管要求履行信息披露义务。

十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

第四节公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	会议决议
2024年第一次临时股东大会	临时股东大会	46.61%	2024年01月12日	2024年01月13日	1、审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》（1）回购股份的目的（2）回购股份的方式、价格区间（3）回购股份的种类、用途、资金总额、数量及占公司总股本的比例（4）回购的资金来源（5）回购股份的实施期限（6）办理本次股份回购事宜的相关授权
2023年度股东大会	年度股东大会	46.32%	2024年05月10日	2024年05月11日	1、审议通过《2023年度董事会工作报告》2、审议通过《2023年度监事会工作报告》3、审议通过《2023年年度报告》中文版全文及摘要、英文版摘要4、审议通过《2023年度财务决算报告》5、审议通过《2023年度利润分配预案》6、审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》7、审议通过《关于2024年度为子公司提供担保额度预计的议案》8、审议通过《关于申请银行授信额度的议案》9、审议通过《关于调整公司独立董事津贴的议案》10、逐项审议通过《关于制定及修订部分公司制度的议案》（1）《公司章程》（2）《股东大会议事规则》（3）《董事会议事规则》（4）《独立董事制度》（5）《募集资金管理办法》11、审议通过《关于修订<监事会议事规则>的议案》12、审议通过《关于提请股东大会授权董事会决定2024年中期进行利润分配的议案》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用?不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2023年年报。

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用□不适用

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	2.10
分配预案的股本基数（股）	2,217,864,281
现金分红金额（元）（含税）	465,751,499.01
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	100,704,439.97
现金分红总额（含其他方式）（元）	566,455,938.98
可分配利润（元）	3,579,382,199.85
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	100%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经董事会审议，本公司2024年半年度利润分配的预案：按分配比例不变的方式，以分红派息股权登记日实际发行在外的总股本剔除上市公司回购专用证券账户的股份为基数，向全体股东每10股派送现金股利2.10元（含税）；本次分配不派送红股，不以资本公积转增股本。上述利润分配预案与公司业绩成长相匹配，符合《公司法》《证券法》等法律法规的规定，符合《公司章程》和公司股东回报规划等规定的利润分配政策，具备合法性、合规性、合理性。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用□不适用

1、股权激励

无

2、员工持股计划的实施情况

?适用□不适用报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围	员工人数	持有的股票总数（股）	变更情况	占上市公司股本总额的比例	实施计划的资金来源
第三期员工持股计划：公司管理层（董事、监事以及高级管理人员）；总监、副总监；公司核心管理人员及核心技术人员（中层干部）；公司除上述人员外，经申请公司批准的员工。	不超过400人	1,161,886	无	0.05%	员工持股计划股票由公司回购的股份以零价格转让取得，无需出资。
第四期员工持股计划：对公司未来经营与业绩增长有直接且重要影响和贡献的董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员、核心管理人员及核心骨干员工。	不超过650人	16,301,534	无	0.74%	员工持股计划股票由公司回购的股份以零价格转让取得，无需出资。

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名	职务	报告期初持股数（股）	报告期末持股数（股）	占上市公司股本总额的比例
徐志高、杨军、刘军、何洋、程琳、刘峰咏、叶威、朱怀敏	董事、监事、高级管理人员	1,585,000	1,585,000	0.07%

报告期内资产管理机构的变更情况

□适用?不适用报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况?适用□不适用截至报告期末，公司第三期员工持股计划持有的股数为1,161,886股，占公司总股本的0.05%。报告期内股东权利行使的情况无报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明?适用□不适用公司第四期员工持股计划第二个锁定期已于2024年6月29日届满，本员工持股计划第二个锁定期的2023年度公司业绩考核指标未达成，所有持有人对应考核期可解锁的股票份额不得解锁。员工持股计划管理委员会成员发生变化

□适用?不适用员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理?适用□不适用按照《企业会计准则第11号——股份支付》的规定，2024年半年度需摊销股份支付费用4,096.58万元。报告期内员工持股计划终止的情况

□适用?不适用其他说明：

无

3、其他员工激励措施

□适用?不适用

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称	处罚原因	违规情形	处罚结果	对上市公司生产经营的影响	公司的整改措施
无	无	无	无	无	无

参照重点排污单位披露的其他环境信息

无

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用三七互娱把“可持续发展”纳入企业愿景，确立2025年实现企业运营范围碳中和的目标，持续优化碳中和路径，通过开展企业碳盘查、推进广州总部大楼绿色建筑设计、参与绿证及碳汇交易、促进价值链减排共创等方式，稳步推进企业迈向零碳转型。

在绿色低碳倡导方面，公司一方面持续开展内部环保月，组织环保知识答题、湿地生物多样性保护体验等活动，鼓励员工建立绿色生活方式；另一方面发挥企业技术优势，携手广州海珠国家湿地公园、阿拉善SEE珠江项目中心、广东省珠水云山自然保护基金会、广州市慈善会等机构，启动湿地环保科普公益平台的研发，拟通过趣味化、强互动的方式，支持中小学生学习气候变化下的湿地保护知识。

报告期内，三七互娱在促进温室气体减排方面的近期（NearTerm）目标正式通过全球知名气候行动组织——科学碳目标倡议组织（SBTi）的验证。公司将以符合《巴黎协定》全球控温1.5℃要求的雄心目标，携手相关方共同应对气候变化挑战。未披露其他环境信息的原因公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，报告期内，公司不存在因违反环境保护相关法律法规而受到处罚的情况。

二、社会责任情况

1、聚焦乡村人才多元赋能

三七互娱于2014年发起成立广东省游心公益基金会，聚焦县域地区高中教育高质量、均衡发展与青年人才培育，从创新思维、文化知识、经济资助等角度切入，携手教师、学校、教育行政部门、公益组织与企业志愿者等，为乡村潜力人才提供赋能支持。

公司不仅通过其发起成立的广东省游心公益基金会持续开展“游心伙伴”高中奖助学计划、少数民族女生高中入学保障计划、县域高中自由阅读计划、“职慧召唤”行动等项目，还结合其研发的《飞天梦想启航》航天科普平台开展中学生共创活动，引导青少年发挥想象力和创造力，进行科学探索。

报告期内，三七互娱通过其发起成立的广东省游心公益基金会保持资助安徽、四川、甘肃等7个省份的2628名优秀高中生。

2、助力产业帮扶提质增效

三七互娱积极助力“万企兴万村”，发挥企业优势、积极链接资源，协同推进乡村特色产业发展。2024年，三七互娱与安徽无为柘城村达成产业帮扶合作，围绕当地特色产品“柘城莲子”制定帮扶方案，通过文化创意策划、多渠道产品推广、上下游产业链合作等方式帮销莲子2000斤，支持当地农户增收。报告期内，公司投入逾25万元支持安徽、云南、广东地区的莲子、茶叶等特色产业发展。

3、创新产研协同育人路径

三七互娱持续深化与中山大学、四川大学、兰州大学等10余所国内重点高校的合作，在产业前沿技能应用、创新挑战赛事、奖助学支持、专项课题研究、校园主题分享等领域实现资源共享与优势互补，通过前置化精准教育，培育适配行业及社会发展需求的创新人才。

报告期内，公司举办的第三届“可持续发展高校创新挑战赛”圆满落幕，来自全国逾90所高校的766名大学生围绕文化传承与弘扬、乡村振兴、数字素养教育等议题进行数字作品创作，展示新时代青年对社会可持续发展的思考与应对。最终，来自华南师范大学、广州美术学院、中国科学技术大学的3个数字作品凭借创新性、适用性和洞察力脱颖而出。

4、服务社会共创美好生活

报告期内，三七互娱党委带领公司员工积极参与各类社会志愿服务25场，覆盖特需儿童关怀、困难群众慰问、青少年数字素养教育、乡村绿美行动等领域，向社会主动传递温暖和关怀。

为表达对社会优秀人才培育的支持，推动临床医学领域人才储备和国家医疗卫生事业高质量发展，三七互娱拟向中山大学附属第一医院捐赠500万元。报告期内，已完成第三期的100万元捐赠。

第六节重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项?适用□不适用

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
其他承诺	李卫伟	股份增持承诺	李卫伟先生将严格遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关法律法规及规范性文件的相关规定，不进行内幕交易、敏感期买卖股份、短线交易等行为，在增持完成之日起6个月内不主动减持其所持有的本公司股份。	2023年12月28日	6个月	已履行完毕
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计

□是?否公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

?适用□不适用公司、公司实际控制人兼董事长李卫伟先生和公司副董事长曾开天先生于2023年6月27日分别收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《中国证券监督管理委员会立案告知书》（编号：证监立案字

03720230061号、证监立案字03720230062号、证监立案字03720230063号）。因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，证监会决定对公司、李卫伟和曾开天立案。公司已对该事项在2023年度财务报表附注中进行了披露。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）依据《中国注册会计师审计准则1503号-在审计报告中增加强调事项段和其他事项段》第七条规定以及其职业判断，对公司2023年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。

截至本报告披露日，中国证监会调查工作仍在进行中，尚未收到中国证监会的结论性调查意见或决定，公司积极配合调查工作，争取尽快完成调查工作。公司将进一步加强内部控制建设，规范信息披露行为，提高信息披露质量，保持公司持续、稳定、健康发展。

七、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项?适用□不适用

诉讼(仲裁)基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼(仲裁)进展	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况	披露日期	披露索引
未达到重大的诉讼、仲裁事项汇总（原告）	6,259.46	否	案件正在审理中	未结案	未结案
未达到重大的诉讼、仲裁事项汇总（被告）	3,587.43	否	案件正在审理中	未结案	未结案

其他诉讼事项

□适用?不适用

九、处罚及整改情况?适用□不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论（如有）	披露日期	披露索引
三七互娱网络科技集团股份有限公司	其他	涉嫌信息披露违法违规	被中国证监会立案调查或行政处罚	暂无	2023年06月28日	《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》（2023-038）
李卫伟	控股股东
曾开天	董事

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用□不适用报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用□不适用

关联交易方

关联关系

关联交易类型

关联交易内容

关联交易定价原则

关联交易价格

关联交易金额（万元）

占同类交易金额的比例

获批的交易额度（万元）

是否超过获批额度

关联交易结算方式

可获得的同类交易市价

披露日期

披露索引

珠海趣享科技有限公司

本公司之联营企业

采购商品/接受劳务

游戏分成款

市场公允价格

市场公允价格

51.94

0.03%

600.00

否

正常结算

市场公允价格

2024年04月20日

《关于2024年度日常关联交易预计的公告》

上海力醒科技有限公司

本公司之关联人

采购商品/接受劳务

餐饮服务

市场公允价格

市场公允价格

11.80

0.38%

200.00

否

正常结算

市场公允价格

2024年04月20日

《关于2024年度日常关联交易预计的公告》

FenghuaQiushiGroupHoldingsLimited

本公司之联营企业

采购商品/接受劳务

业务宣传费

市场公允价格

市场公允价格

9.43

0.00%

50.00

否

正常结算

市场公允价格

2024年04月20日

《关于2024年度日常关联交易预计的公告》

广州旭扬网络科技有限公司

本公司之联营企业

出售商品/提供劳务

软件运营收入

市场公允价格

市场公允价格

7,939.21

0.86%

30,000.00

否

正常结算

市场公允价格

2024年04月20日

《关于2024年度日常关联交易预计的公告》

上海力醒科技有限公司

本公司之关联人

出售商品/提供劳务

物业水电费

市场公允价格

市场公允价格

1.06

0.00%

50.00

否

正常结算

市场公允价格

2024年04月20日

《关于2024年度日常关联交易预计的公告》

合计

--

--

8,013.44

--

30,900.00

--

--

--

--

--

大额销货退回的详细情况

报告期内与关联方的交易无大额销货退回的情况。

按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

本期实际发生的日常关联交易总体未超过获批额度。

交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是?否公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况?适用□不适用托管情况说明为确保公司产品服务的稳定性及安全性，公司将部分服务器设备托管于供应商设立于广东中山、浙江金华等地的专业机房中，以开展软件和信息服务业务。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

（2）承包情况?适用□不适用承包情况说明

工程名称	工程地点	发包人	承包人	工程内容及规模概况
广州总部大楼建设项目	广州市海珠区琶洲西区AH040124地块	广州三七文创科技有限公司	中国建筑第二工程局有限公司	项目新建办公楼1栋，用地面积约6,427平方米，总建筑面积约8.9万平方米，最大单体建筑的建筑面积约8.9万平方米。地上37层、地下4层。建筑高度172米，最大单跨跨度26米。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的承包项目。

（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明

出租方名称	租赁方名称	租赁资产情况	租赁面积	租赁起始日	租赁终止日	是否关联交易	关联关系
广州芸爵物业管理有限公司	广州三七互娱科技有限公司、广州极晟网络技术有限公司	办公楼租赁	10,087.00平方米	2020年11月20日	2024年12月19日	否	无
芜湖市鸠江宜居投资有限公司	三七互娱网络科技集团股份有限公司	办公楼租赁	11,734.00平方米	2021年4月1日	2026年2月28日	否	无

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用□不适用

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
安徽雷虎网络科技有限公司	2023年08月31日	90,000	2024年03月19日	10,000	连带责任担保			2024/3/19-2024/9/19	否	否
安徽雷虎网络科技有限公司	2023年08月31日	90,000	2024年04月18日	15,000	连带责任担保			2024/4/18-2024/10/18	否	否
安徽三七网络科技有限公司	2023年08月31日	60,000	2023年10月26日	3,990	连带责任担保			2023/10/26-2024/4/26	是	否
安徽三七网络科技有限公司	2023年08月31日	60,000	2023年11月23日	2,350	连带责任担保			2023/11/23-2024/5/23	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2022年08月31日	200,000	2023年03月29日	1,700	连带责任担保			2023/3/29-2024/3/27	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2022年08月31日	200,000	2023年04月26日	3,300	连带责任担保			2023/4/26-2024/3/27	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年04月28日	180,000	2023年07月07日	1,500	连带责任担保			2023/7/7-2024/1/5	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年04月28日	180,000	2023年07月12日	2,000	连带责任担保			2023/7/12-2024/1/12	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年04月28日	180,000	2023年07月19日	1,500	连带责任担保			2023/7/19-2024/1/18	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年04月28日	180,000	2023年07月25日	3,000	连带责任担保			2023/7/25-2024/1/25	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年04月28日	180,000	2023年07月27日	3,400	连带责任担保			2023/7/27-2024/1/26	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年04月28日	180,000	2023年08月07日	2,000	连带责任担保			2023/8/7-2024/2/7	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2023年10月10日	5,000	连带责任担保			2023/10/10-2024/4/10	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2023年10月18日	2,000	连带责任担保			2023/10/18-2024/1/18	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2023年10月26日	3,000	连带责任担保			2023/10/26-2024/1/26	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2023年11月01日	4,500	连带责任担保			2023/11/1-2024/4/30	是	否

安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2023年11月16日	2,000	连带责任担保		2023/11/16-2024/5/16	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2023年11月21日	3,913.04	连带责任担保		2023/11/21-2024/2/1	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2023年11月27日	3,972.1	连带责任担保		2023/11/27-2024/2/1	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2023年12月20日	8,639.41	连带责任担保		2023/12/20-2024/3/1	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2023年12月22日	8,347.9	连带责任担保		2023/12/22-2024/3/1	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2023年12月27日	10,000	连带责任担保		2023/12/27-2024/3/27	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年01月18日	2,824.36	连带责任担保		2024/1/18-2024/4/1	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年01月25日	6,575.47	连带责任担保		2024/1/25-2024/4/1	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年02月02日	2,000	连带责任担保		2024/2/2-2024/8/2	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年02月05日	8,000	连带责任担保		2024/2/5-2024/8/5	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年02月06日	12,300	连带责任担保		2024/2/6-2024/8/6	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年02月07日	5,000	连带责任担保		2024/2/7-2024/8/7	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年02月07日	8,000	连带责任担保		2024/2/7-2024/8/8	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年02月26日	6,509.93	连带责任担保		2024/2/26-2024/5/1	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年02月28日	3,200	连带责任担保		2024/2/28-2024/8/28	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年02月29日	4,750	连带责任担保		2024/2/29-2024/8/29	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年03月13日	5,500	连带责任担保		2024/3/13-2024/9/13	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年03月14日	2,000	连带责任担保		2024/3/14-2024/9/14	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年03月19日	3,000	连带责任担保		2024/3/19-2024/9/19	否	否
安徽旭宏信息技术	2023年08月31日	180,000	2024年03月21日	4,300	连带责任担保		2024/3/21-2024/9/20	否	否

有限公司
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年03月23日	660.49	连带责任担保			2024/3/23-2024/6/1	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年03月26日	21,345.02	连带责任担保			2024/3/26-2024/6/1	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年03月26日	1,450	连带责任担保			2024/3/26-2024/9/26	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年04月11日	3,000	连带责任担保			2024/4/11-2024/10/11	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年04月18日	803.06	连带责任担保			2024/4/18-2024/7/1	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年04月25日	3,000	连带责任担保			2024/4/25-2024/10/25	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年04月25日	13,606.44	连带责任担保			2024/4/25-2024/7/1	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年04月26日	10,000	连带责任担保			2024/4/26-2024/10/25	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	180,000	2024年05月07日	6,500	连带责任担保			2024/5/7-2024/11/7	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2024年04月20日	200,000	2024年05月16日	6,000	连带责任担保			2024/5/16-2024/11/15	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2024年04月20日	200,000	2024年05月30日	2,800	连带责任担保			2024/5/30-2024/11/29	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2024年04月20日	200,000	2024年06月05日	5,700	连带责任担保			2024/6/5-2024/12/5	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2024年04月20日	200,000	2024年06月12日	7,700	连带责任担保			2024/6/12-2024/12/12	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2024年04月20日	200,000	2024年06月20日	1,200	连带责任担保			2024/6/20-2024/12/20	否	否
广州趣虎网络科技有限公司	2023年08月31日	20,000	2024年03月11日	5,000	连带责任担保			2024/3/11-2024/9/11	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		417,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		263,837.22
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		417,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		149,809.5
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保物（如有）	反担保情况（如有）	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保

安徽尚趣玩网络科技有限公司	2023年04月28日	1,900	2023年06月27日	1,900	质押		2023/6/27-2024/6/27	是	否
安徽尚趣玩网络科技有限公司	2023年04月28日	11,000	2023年07月01日	11,000	质押		2023/7/1-2024/7/1	否	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年04月28日	1,500	2023年09月15日	1,500	质押		2023/9/15-2024/3/14	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	3,500	2023年09月20日	3,500	质押		2023/9/20-2024/3/14	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	5,000	2023年09月22日	5,000	质押		2023/9/22-2024/3/22	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	5,000	2023年10月23日	5,000	质押		2023/10/23-2024/4/19	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	5,000	2023年12月12日	5,000	质押		2023/12/12-2024/4/27	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	12,000	2023年12月22日	12,000	质押		2023/12/22-2024/4/26	是	否
安徽旭宏信息技术有限公司	2023年08月31日	2,000	2024年01月17日	2,000	质押		2024/1/17-2024/4/26	是	否
广州极尚网络技术有限公司	2023年08月31日	556.37	2020年04月22日	556.37	连带责任担保		2020/4/22-2024/9/18	否	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		233,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		47,456.37
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		233,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		11,299.42
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		650,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		311,293.59
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		650,000		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		161,108.92
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				12.74%
其中：
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				144,809.50
上述三项担保金额合计（D+E+F）				144,809.50

采用复合方式担保的具体情况说明无

3、委托理财?适用□不适用

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额	逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品	自有资金	160,000	40,000	0	0
银行理财产品	募集资金	405,000	190,000	0	0
信托理财产品	自有资金	0	16,000	0	0
合计		565,000	246,000	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况?适用□不适用

单位：万元

受托机构名称（或受托人姓名）

受托机构（或受托人）类型

产品类型

金额

资金来源

起始日期

终止日期

资金投向

报酬确定方式

参考年化收益率

预期收益（如有）

报告期实际损益金额

报告期损益实际收回情况

本年度计提减值准备金额（如有）

是否经过法定程序

未来是否还有委托理财计划

事项概述及相关查询索引（如有）

平安银行

银行

稳健型

30,000

募集资金

2024年01月18日

2024年03月01日

其他

到期一次性支付

2.45%

86.59

86.59

86.59

是

是

平安银行

银行

稳健型

20,000

自有资金

2024年01月25日

2024年04月29日

其他

到期一次性支付

2.78%

144.71

144.71

144.71

是

是

平安银行

银行

稳健型

10,000

自有资金

2024年02月02日

2024年05月06日

其他

到期一次性支付

2.83%

72.88

72.88

72.88

是

是

平安银行

银行

稳健型

10,000

自有资金

2024年02月07日

2024年05月10日

其他

到期一次性支付

2.78%

70.83

70.83

70.83

是

是

中信银行

银行

稳健型

20,000

自有资金

2024年02月07日

2024年03月08日

其他

到期一次性支付

2.63%

43.23

43.23

43.23

是

是

平安银行

银行

稳健型

55,000

募集资金

2024年03月06日

2024年06月06日

其他

到期一次性支付

2.67%

370.14

370.14

370.14

是

是

平安银行

银行

稳健型

20,000

自有资金

2024年03月15日

2024年06月14日

其他

到期一次性支付

2.78%

138.62

138.62

138.62

是

是

招商银行

银行

稳健型

30,000

自有资金

2024年03月27日

2024年06月27日

其他

到期一次性支付

3.00%

226.85

226.85

226.85

是

是

招商银行

银行

稳健型

80,000

募集资金

2024年03月05日

2024年06月05日

其他

到期一次性支付

2.50%

504.11

504.11

504.11

是

是

招商银行

银行

稳健型

10,000

募集

2024年04

2024年04

其他

到期一次

2.70%

15.53

15.53

15.53

是

是

资金

月01日

月22日

性支付

招商银行

银行

稳健型

10,000

募集资金

2024年04月24日

2024年05月24日

其他

到期一次性支付

2.45%

20.14

20.14

20.14

是

是

广发银行

银行

稳健型

30,000

募集资金

2024年04月30日

2024年07月09日

其他

到期一次性支付

2.58%

148.44

131.47

0

是

是

平安银行

银行

稳健型

10,000

自有资金

2024年04月29日

2024年05月06日

其他

到期一次性支付

1.73%

3.31

3.31

3.31

是

是

平安银行

银行

稳健型

10,000

自有资金

2024年05月07日

2024年08月07日

其他

到期一次性支付

2.35%

59.23

35.41

0

是

是

广发银行

银行

稳健型

10,000

募集资金

2024年05月16日

2024年06月20日

其他

到期一次性支付

2.55%

24.45

24.45

24.45

是

是

广发银行

银行

稳健型

10,000

募集资金

2024年05月21日

2024年06月25日

其他

到期一次性支付

2.55%

24.45

24.45

24.45

是

是

招商银行

银行

稳健型

10,000

募集资金

2024年05月27日

2024年06月27日

其他

到期一次性支付

2.30%

19.53

19.53

19.53

是

是

平安银行

银行

稳健型

20,000

募集资金

2024年06月07日

2024年09月09日

其他

到期一次性支付

2.22%

114.35

29.19

0

是

是

平安银行

银行

稳健型

30,000

募集资金

2024年06月07日

2024年07月12日

其他

到期一次性支付

2.22%

63.86

43.79

0

是

是

招商银行

银行

稳健型

80,000

募集资金

2024年06月07日

2024年09月09日

其他

到期一次性支付

2.35%

484.16

123.62

0

是

是

平安银行

银行

稳健型

10,000

自有资金

2024年06月18日

2024年09月18日

其他

到期一次性支付

2.27%

57.22

8.08

0

是

是

平安银行

银行

稳健型

10,000

自有资金

2024年06月19日

2024年09月19日

其他

到期一次性支付

2.27%

57.22

7.46

0

是

是

广发银行

银行

稳健型

10,000

募集资金

2024年06月25日

2024年07月30日

其他

到期一次性支付

2.50%

23.97

4.11

0

是

是

广发银行

银行

稳健型

10,000

募集资金

2024年06月27日

2024年08月01日

其他

到期一次性支付

2.55%

24.45

2.79

0

是

是

广发银行

银行

稳健型

10,000

自有资金

2024年06月28日

2024年08月02日

其他

到期一次性支付

2.55%

24.45

2.1

0

是

是

浙商银行

银行

稳健型

10,000

募集资金

2024年06月07日

2024年07月05日

其他

到期一次性支付

2.40%

18.41

15.78

0

是

是

合计

565,000

--

--

--

--

--

--

2,841.13

2,169.17

--

--

--

--

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用?不适用

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十三、其他重大事项的说明

?适用□不适用

1、公司2024年中期分红事项

公司于2024年4月19日召开第六届董事会第十七次会议，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会决定2024年中期进行利润分配的议案》，公司拟2024年第一季度、半年度、第三季度结合未分配利润与当期业绩进行分红，分别以当时的分红派息股权登记日实际发行在外的总股本剔除上市公司回购专用证券账户的股份为基数，每期派发现金红利总金额不超过5亿元人民币（含税），合计派发现金红利总金额不超过15亿元人民币（含税）。

上述2024年中期分红授权议案已经2023年度股东大会审议通过。

公司分别于2024年5月21日和2024年5月24日实施完成2023年年度分红和2024年一季度分红。具体内容详见公司刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第六届董事会第十七次会议决议公告》《2023年度股东大会决议公告》《2023年年度权益分派实施公告》《2024年第一季度权益分派实施公告》。

十四、公司子公司重大事项

□适用?不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	610,515,810	27.53%				2,754,578	2,754,578	613,270,388	27.65%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	610,515,810	27.53%				2,754,578	2,754,578	613,270,388	27.65%
其中：境内法人持股
境内自然人持股	610,515,810	27.53%				2,754,578	2,754,578	613,270,388	27.65%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份	1,607,348,471	72.47%				-2,754,578	-2,754,578	1,604,593,893	72.35%
1、人民币普通股	1,607,348,471	72.47%				-2,754,578	-2,754,578	1,604,593,893	72.35%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	2,217,864,281	100.00%				0	0	2,217,864,281	100.00%

股份变动的原因?适用□不适用报告期内，公司董事、高级管理人员所增持股份根据法律法规、规范性文件等相关规定进行锁定。股份变动的批准情况

□适用?不适用股份变动的过户情况

□适用?不适用股份回购的实施进展情况?适用□不适用

截至2024年7月31日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份5,626,600股，占公司目前总股本的0.25%，其中最高成交价为18.13元/股，最低成交价为17.66元/股，支付总金额为100,691,594元（不含交易费用）。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响?适用□不适用

报告期内，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份，回购情况详见公司披露的相关回购进展公告。根据企业会计准则相关规定，上述回购股份变动在计算基本每股收益时予以扣除。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况?适用□不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	解除限售日期
李卫伟	242,421,239	0	0	242,421,239	高管锁定股	按照《公司法》等董监高股份变动相关规定进行处理
曾开天	184,008,280	0	847,275	184,855,555
胡宇航	151,198,263	0	0	151,198,263
徐志高	27,340,427	0	1,907,303	29,247,730
杨军	1,575,000	0	0	1,575,000
刘军	3,972,601	0	0	3,972,601
合计	610,515,810	0	2,754,578	613,270,388	--	--

二、证券发行与上市情况

□适用?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数		184,159		报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）			0
持股5%以上的普通股股东或前10名普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持有的普通股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的普通股数量	持有无限售条件的普通股数量	质押、标记或冻结情况
							股份状态	数量
李卫伟	境内自然人	14.57%	323,228,319	0	242,421,239	80,807,080
曾开天	境内自然人	11.11%	246,474,074	1,129,700	184,855,555	61,618,519
胡宇航	境内自然人	9.09%	201,597,684	0	151,198,263	50,399,421	质押	24,550,000
香港中央结算有限公司	境外法人	6.26%	138,931,229	-104,678,975	0	138,931,229
中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金	其他	1.94%	42,994,538	18,124,535	0	42,994,538
徐志高	境内自然人	1.76%	38,996,974	2,543,071	29,247,730	9,749,244
吴卫红	境内自然人	1.59%	35,253,178	0	0	35,253,178
吴卫东	境内自然人	1.00%	22,091,357	0	0	22,091,357

上海东永弘企业管理合伙企业（有限合伙）	境内非国有法人	0.90%	20,000,000	0	0	20,000,000
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金	其他	0.83%	18,473,429	6,855,600	0	18,473,429
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名普通股股东的情况（如有）（参见注3）		不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明		1、公司持股前10名股东当中，吴卫红、吴卫东和上海东永弘企业管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人。2、公司未知其他前10名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明		不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注11）		公司回购专用证券账户以集中竞价方式累计回购了18,166,147股，占公司截至2024年6月30日总股本的0.82%，依照要求不纳入公司前10名无限售条件普通股股东列示。
前10名无限售条件普通股股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）
股东名称		报告期末持有无限售条件普通股股份数量					股份种类
							股份种类	数量
香港中央结算有限公司		138,931,229					人民币普通股	138,931,229
李卫伟		80,807,080					人民币普通股	80,807,080
曾开天		61,618,519					人民币普通股	61,618,519
胡宇航		50,399,421					人民币普通股	50,399,421
中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金		42,994,538					人民币普通股	42,994,538
吴卫红		35,253,178					人民币普通股	35,253,178
吴卫东		22,091,357					人民币普通股	22,091,357
上海东永弘企业管理合伙企业（有限合伙）		20,000,000					人民币普通股	20,000,000
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金		18,473,429					人民币普通股	18,473,429
三七互娱网络科技集团股份有限公司－第四期员工持股计划		16,301,534					人民币普通股	16,301,534
前10名无限售条件普通股股东之间，以及前10名无限售条件普通股股东和前10名普通股股东之间关联关系或一致行动的说明		1、公司持股前10名股东当中，吴卫红、吴卫东和上海东永弘企业管理合伙企业（有限合伙）为一致行动人。2、公司未知其他前10名股东之间是否存在其他关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情况。
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）		截至本报告期期末，股东中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金参与转融通证券出借业务的股份为305,400股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况?适用□不适用

单位：股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
股东名称（全称）	期初普通账户、信用账户持股		期初转融通出借股份且尚未归还		期末普通账户、信用账户持股		期末转融通出借股份且尚未归还
	数量合计	占总股本的比例	数量合计	占总股本的比例	数量合计	占总股本的比例	数量合计	占总股本的比例
中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏交易型开放式指数证券投资基金	24,870,003	1.12%	5,167,400	0.23%	42,994,538	1.94%	305,400	0.01%
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金	11,617,829	0.52%	34,800	0.00%	18,473,429	0.83%	0.00	0.00%

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、董事、监事和高级管理人员持股变动?适用□不适用

姓名	职务	任职状态	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	期末持股数（股）	期初被授予的限制性股票数量（股）	本期被授予的限制性股票数量（股）	期末被授予的限制性股票数量（股）
曾开天	副董事长	现任	245,344,374	1,129,700	0	246,474,074	0	0	0
徐志高	总经理	现任	36,453,903	2,543,071	0	38,996,974	0	0	0
合计	--	--	281,798,277	3,672,771	0	285,471,048	0	0	0

五、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是?否公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表编制单位：三七互娱网络科技集团股份有限公司

2024年06月30日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	3,909,071,141.06	6,176,992,875.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	2,804,612,941.44	2,024,681,502.03
衍生金融资产
应收票据
应收账款	1,289,722,221.77	1,479,267,695.67
应收款项融资
预付款项	1,040,456,754.16	1,143,237,497.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	35,787,493.10	46,247,241.46
其中：应收利息
应收股利	3,363,297.36	10,000,000.00
买入返售金融资产
存货
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	916,503,605.34	164,307,298.27
其他流动资产	90,703,934.11	88,085,256.86
流动资产合计	10,086,858,090.98	11,122,819,367.74

非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	503,824,014.75	520,735,613.55
其他权益工具投资	247,397,730.84	247,132,794.34
其他非流动金融资产	917,919,232.30	825,660,687.40
投资性房地产
固定资产	808,382,323.78	823,508,284.60
在建工程	775,702,455.39	534,491,192.20
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	12,749,140.01	16,622,471.20
无形资产	1,967,049,751.39	1,040,204,870.96
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉	1,578,065,048.53	1,578,065,048.53
长期待摊费用	93,399,383.85	90,785,937.93
递延所得税资产	79,811,706.04	53,947,130.48
其他非流动资产	2,260,434,678.96	2,280,577,680.43
非流动资产合计	9,244,735,465.84	8,011,731,711.62
资产总计	19,331,593,556.82	19,134,551,079.36
流动负债：
短期借款	1,763,133,888.90	1,554,577,083.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	456,586.09	74,311.41
衍生金融负债
应付票据	1,539,000,000.00	1,087,000,000.00
应付账款	2,017,452,437.79	1,825,714,480.74
预收款项
合同负债	290,102,426.56	280,023,602.87
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	257,164,937.24	408,786,174.15
应交税费	173,170,504.02	280,471,436.39
其他应付款	199,468,090.24	201,521,074.52
其中：应付利息

应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	83,628,350.02	212,167,632.34
其他流动负债	60,229,306.00	55,277,993.63
流动负债合计	6,383,806,526.86	5,905,613,789.39
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	80,750,000.00	306,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,920,678.00	3,944,589.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	106,834,520.94	106,630,292.58
其他非流动负债
非流动负债合计	192,505,198.94	416,574,881.63
负债合计	6,576,311,725.80	6,322,188,671.02
所有者权益：
股本	2,217,864,281.00	2,217,864,281.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,863,916,788.42	2,823,040,832.04
减：库存股	401,229,096.75	300,524,656.78
其他综合收益	-120,147,454.57	-129,511,563.25
专项储备
盈余公积	666,869,940.33	666,869,940.33
一般风险准备
未分配利润	7,418,014,496.76	7,429,206,642.53
归属于母公司所有者权益合计	12,645,288,955.19	12,706,945,475.87
少数股东权益	109,992,875.83	105,416,932.47
所有者权益合计	12,755,281,831.02	12,812,362,408.34
负债和所有者权益总计	19,331,593,556.82	19,134,551,079.36

法定代表人：徐志高主管会计工作负责人：叶威会计机构负责人：叶威

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	165,117,598.57	802,609,416.49

交易性金融资产	1,402,777,753.42	800,986,301.37
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项	493,394.04	66,418.86
其他应收款	1,998,389,579.53	3,679,202,452.33
其中：应收利息
应收股利	146,713.60
存货
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	7,207,139.11	7,068,190.52
流动资产合计	3,573,985,464.67	5,289,932,779.57
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	9,699,640,055.87	9,659,679,501.59
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	80,738,178.41	76,589,599.00
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	3,542,376.48	4,605,089.46
无形资产
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	693,817.41
其他非流动资产
非流动资产合计	9,784,614,428.17	9,740,874,190.05
资产总计	13,358,599,892.84	15,030,806,969.62
流动负债：
短期借款	200,133,888.90	200,155,833.34
交易性金融负债

衍生金融负债
应付票据
应付账款	27,895.92
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	64,060.00	30,200.00
应交税费	12,158,027.82	11,281,109.24
其他应付款	33,047,264.81	28,901,705.53
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	75,331,885.91	200,318,482.28
其他流动负债
流动负债合计	320,763,023.36	440,687,330.39
非流动负债：
长期借款	80,750,000.00	306,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	2,583,633.12	2,552,367.43
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		142,444.51
其他非流动负债
非流动负债合计	83,333,633.12	308,694,811.94
负债合计	404,096,656.48	749,382,142.33
所有者权益：
股本	2,217,864,281.00	2,217,864,281.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	6,509,553,711.76	6,468,587,957.50
减：库存股	401,229,096.75	300,524,656.78
其他综合收益	-60,000,000.00	-60,000,000.00
专项储备
盈余公积	1,108,932,140.50	1,108,932,140.50
未分配利润	3,579,382,199.85	4,846,565,105.07
所有者权益合计	12,954,503,236.36	14,281,424,827.29
负债和所有者权益总计	13,358,599,892.84	15,030,806,969.62

3、合并利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业总收入	9,231,969,089.44	7,760,573,887.29
其中：营业收入	9,231,969,089.44	7,760,573,887.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	7,832,939,934.89	6,492,830,653.62
其中：营业成本	1,880,723,779.43	1,664,617,407.90
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	20,367,278.88	15,088,022.35
销售费用	5,360,351,377.24	4,279,408,761.57
管理费用	295,724,089.56	257,073,397.84
研发费用	350,778,127.57	388,284,125.67
财务费用	-75,004,717.79	-111,641,061.71
其中：利息费用	40,576,529.74	33,953,476.02
利息收入	128,780,026.36	147,092,025.34
加：其他收益	41,785,392.54	67,310,526.91
投资收益（损失以“—”号填列）	62,436,738.05	-3,937,725.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-12,407,533.87	-12,257,097.35
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“—”号填列）
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	-34,768,367.03	66,445,566.71
信用减值损失（损失以“—”号填列）	2,073,562.27	350,866.28
资产减值损失（损失以“—”号填列）
资产处置收益（损失以“—”号填列）	180,389.09	128,077.35
三、营业利润（亏损以“—”号填列）	1,470,736,869.47	1,398,040,545.09
加：营业外收入	1,426,343.47	17,988,142.97
减：营业外支出	4,615,650.36	3,648,696.49
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	1,467,547,562.58	1,412,379,991.57
减：所得税费用	202,945,190.16	205,127,044.68
五、净利润（净亏损以“—”号填列）	1,264,602,372.42	1,207,252,946.89
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	1,264,602,372.42	1,207,252,946.89

2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）	1,264,633,578.95	1,226,061,335.07
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）	-31,206.53	-18,808,388.18
六、其他综合收益的税后净额	9,364,108.68	53,929,297.40
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	9,364,108.68	53,929,297.40
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	807.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	807.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	9,363,301.68	53,929,297.40
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-524,693.70
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	9,363,301.68	54,453,991.10
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	1,273,966,481.10	1,261,182,244.29
归属于母公司所有者的综合收益总额	1,273,997,687.63	1,279,990,632.47
归属于少数股东的综合收益总额	-31,206.53	-18,808,388.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.57	0.55
（二）稀释每股收益	0.57	0.55

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：徐志高主管会计工作负责人：叶威会计机构负责人：叶威

4、母公司利润表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、营业收入	0.00	9,433.96
减：营业成本	0.00	0.00
税金及附加	23,538.06	40,349.85
销售费用
管理费用	3,549,968.63	7,355,482.54
研发费用
财务费用	5,367,745.74	-1,188,161.14
其中：利息费用	12,328,004.75	11,116,569.01
利息收入	7,710,432.20	12,897,500.79
加：其他收益	2,294,998.75	4,454,284.28
投资收益（损失以“—”号填列）	2,448,220.44	1,212,602.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）

净敞口套期收益（损失以“—”号填列）
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）	13,939,894.49	9,087,945.21
信用减值损失（损失以“—”号填列）
资产减值损失（损失以“—”号填列）
资产处置收益（损失以“—”号填列）
二、营业利润（亏损以“—”号填列）	9,741,861.25	8,556,594.95
加：营业外收入	98,521.32	1,478.73
减：营业外支出	1.80
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）	9,840,380.77	8,558,073.68
减：所得税费用	1,198,368.27	2,454,842.97
四、净利润（净亏损以“—”号填列）	8,642,012.50	6,103,230.71
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）	8,642,012.50	6,103,230.71
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	8,642,012.50	6,103,230.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	9,620,114,536.93	8,013,861,147.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	719,485.79	1,719,882.70

收到其他与经营活动有关的现金	139,944,356.80	148,031,300.57
经营活动现金流入小计	9,760,778,379.52	8,163,612,330.92
购买商品、接受劳务支付的现金	1,702,546,188.13	1,473,884,579.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	927,266,621.10	887,376,046.67
支付的各项税费	398,069,513.84	379,073,806.45
支付其他与经营活动有关的现金	4,603,712,541.46	3,103,320,722.36
经营活动现金流出小计	7,631,594,864.53	5,843,655,154.51
经营活动产生的现金流量净额	2,129,183,514.99	2,319,957,176.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	43,752,606.12	127,010,330.31
取得投资收益收到的现金	210,370,371.13	78,491,745.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	469,762.92	1,499,959.98
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	9,639,667,817.18	7,872,668,719.59
投资活动现金流入小计	9,894,260,557.35	8,079,670,755.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	342,930,122.81	139,259,591.32
投资支付的现金	327,682,116.26	117,602,305.30
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	49,991.06	26,589.40
支付其他与投资活动有关的现金	11,476,625,020.38	9,125,959,732.86
投资活动现金流出小计	12,147,287,250.51	9,382,848,218.88
投资活动产生的现金流量净额	-2,253,026,693.16	-1,303,177,463.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		320,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		320,000.00
取得借款收到的现金	1,753,000,000.00	1,426,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	873,000,000.00	65,000,000.00
筹资活动现金流入小计	2,626,000,000.00	1,491,320,000.00
偿还债务支付的现金	1,894,380,000.00	222,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	1,316,399,138.66	1,028,631,589.17
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	107,878,152.66	581,279,603.15
筹资活动现金流出小计	3,318,657,291.32	1,832,161,192.32
筹资活动产生的现金流量净额	-692,657,291.32	-340,841,192.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-23,853,609.89	5,558,563.66
五、现金及现金等价物净增加额	-840,354,079.38	681,497,084.43
加：期初现金及现金等价物余额	2,745,481,726.82	3,320,472,098.94
六、期末现金及现金等价物余额	1,905,127,647.44	4,001,969,183.37

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2024年半年度	2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		10,000.00

收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	2,098,673,269.47	1,117,210,020.74
经营活动现金流入小计	2,098,673,269.47	1,117,220,020.74
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	189,244.00	1,501,203.60
支付的各项税费	2,616,846.16	3,912,982.44
支付其他与经营活动有关的现金	406,244,582.28	627,828,879.40
经营活动现金流出小计	409,050,672.44	633,243,065.44
经营活动产生的现金流量净额	1,689,622,597.03	483,976,955.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	14,947,619.87	17,239,041.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	2,400,000,000.00	2,400,000,000.00
投资活动现金流入小计	2,414,947,619.87	2,417,239,041.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	2,700,000,000.00	2,380,000,000.00
投资活动现金流出小计	2,700,000,000.00	2,380,000,000.00
投资活动产生的现金流量净额	-285,052,380.13	37,239,041.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	300,000,000.00	490,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	300,000,000.00	490,000,000.00
偿还债务支付的现金	650,000,000.00	14,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	1,288,380,197.59	1,006,413,029.76
支付其他与筹资活动有关的现金	100,704,439.97	0.00
筹资活动现金流出小计	2,039,084,637.56	1,020,663,029.76
筹资活动产生的现金流量净额	-1,739,084,637.56	-530,663,029.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-334,514,420.66	-9,447,033.35
加：期初现金及现金等价物余额	499,632,019.23	205,561,434.10
六、期末现金及现金等价物余额	165,117,598.57	196,114,400.75

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2024年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,217,864,281.00				2,823,040,832.04	300,524,656.78	-129,511,563.25		666,869,940.33		7,429,206,642.53		12,706,945,475.87	105,416,932.47	12,812,362,408.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,217,864,281.00				2,823,040,832.04	300,524,656.78	-129,511,563.25		666,869,940.33		7,429,206,642.53		12,706,945,475.87	105,416,932.47	12,812,362,408.34
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）					40,875,956.38	100,704,439.97	9,364,108.68				-11,192,145.77		-61,656,520.68	4,575,943.36	-57,080,577.32
（一）综合收益总额							9,363,301.68				1,264,633,578.95		1,273,996,880.63	-31,206.53	1,273,965,674.10
（二）所有者投入和减少资本					40,875,956.38	100,704,439.97							-59,828,483.59	4,607,149.89	-55,221,333.70
1．所有者投入的普通股														-140,051.00	-140,051.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					40,875,956.38								40,875,956.38	89,797.88	40,965,754.26
4．其他						100,704,43							-100,704,439.97	4,657,403.	-96,047,036.96

				9.97								01
（三）利润分配									-1,275,824,917.72		-1,275,824,917.72		-1,275,824,917.72
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配									-1,275,824,917.72		-1,275,824,917.72		-1,275,824,917.72
4．其他
（四）所有者权益内部结转					807.00				-807.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益					807.00				-807.00
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,217,864,281.00		2,863,916,788.42	401,229,096.75	-120,147,454.57		666,869,940.33		7,418,014,496.76		12,645,288,955.19	109,992,875.83	12,755,281,831.02

上年金额

单位：元

项目	2023年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,217,864,281.00				2,776,585,669.95	83,105,950.55	-153,044,746.45		666,869,940.33		6,758,838,410.54		12,184,007,604.82	128,597,499.21	12,312,605,104.03
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,217,864,281.00				2,776,585,669.95	83,105,950.55	-153,044,746.45		666,869,940.33		6,758,838,410.54		12,184,007,604.82	128,597,499.21	12,312,605,104.03
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）					75,583,606.35		53,929,297.40				230,255,503.92		359,768,407.67	-17,167,381.31	342,601,026.36
（一）综合收益总额							53,929,297.40				1,226,061,335.07		1,279,990,632.47	-18,808,388.18	1,261,182,244.29
（二）所有者投入和减少资本					75,857,731.35								75,857,731.35	1,641,006.87	77,498,738.22
1．所有者投入的普通股														1,419,479.94	1,419,479.94
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					75,857,731.35								75,857,731.35	221,526.93	76,079,258.28
4．其他
（三）利润分配											-995,805,831.15		-995,805,831.15		-995,805,831.15

1．提取盈余公积									0.00
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配									-995,805,831.15		-995,805,831.15		-995,805,831.15
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他			-274,125.00								-274,125.00		-274,125.00
四、本期期末余额	2,217,864,281.00		2,852,169,276.30	83,105,950.55	-99,115,449.05		666,869,940.33		6,989,093,914.46		12,543,776,012.49	111,430,117.90	12,655,206,130.39

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目	2024年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,217,864,281.00				6,468,587,957.50	300,524,656.78	-60,000,000.00		1,108,932,140.50	4,846,565,105.07		14,281,424,827.29
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,217,864,281.00				6,468,587,957.50	300,524,656.78	-60,000,000.00		1,108,932,140.50	4,846,565,105.07		14,281,424,827.29
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）					40,965,754.26	100,704,439.97				-1,267,182,905.22		-1,326,921,590.93
（一）综合收益总额										8,642,012.50		8,642,012.50
（二）所有者投入和减少资本					40,965,754.26	100,704,439.97						-59,738,685.71
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					40,965,754.26							40,965,754.26
4．其他						100,704,439.97						-100,704,439.97
（三）利润分配										-1,275,824,917.72		-1,275,824,917.72
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-1,275,824,917.72		-1,275,824,917.72
3．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,217,864,281.00		6,509,553,711.76	401,229,096.75	-60,000,000.00		1,108,932,140.50	3,579,382,199.85		12,954,503,236.36

上年金额

单位：元

项目	2023年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,217,864,281.00				6,421,769,953.60	83,105,950.55	-60,000,000.00		1,108,932,140.50	5,128,476,475.91		14,733,936,900.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,217,864,281.00				6,421,769,953.60	83,105,950.55	-60,000,000.00		1,108,932,140.50	5,128,476,475.91		14,733,936,900.46
三、本期增减变动金额（减少以“—”号填列）					76,079,258.28					-989,702,600.44		-913,623,342.16
（一）综合收益总额										6,103,230.71		6,103,230.71
（二）所有者投入和减少资					76,079,258.28							76,079,258.28

本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额			76,079,258.28							76,079,258.28
4．其他
（三）利润分配								-995,805,831.15		-995,805,831.15
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配								-995,805,831.15		-995,805,831.15
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	2,217,864,281.00		6,497,849,211.88	83,105,950.55	-60,000,000.00		1,108,932,140.50	4,138,773,875.47		13,820,313,558.30

三、公司基本情况

（1）历史沿革三七互娱网络科技集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由芜湖顺荣汽车部件有限公司(以下简称顺荣有限公司)整体变更设立的股份有限公司，于1995年5月26日在芜湖市南陵县工商行政管理局登记注册，总部位于安徽省芜湖市。公司现持有统一社会信用代码为91340200713927789U的营业执照。截至2024年6月30日，公司现有注册资本2,217,864,281.00元，折2,217,864,281.00股（每股面值1元）。公司股票已于2011年3月2日在深圳证券交易所挂牌交易。

（2）公司注册地、组织形式和总部地址注册地址：安徽省芜湖市端祥路88号皖江财富广场B1座7层7001号。组织形式：公司已根据《公司法》和《公司章程》的规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机构，股东大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策，并向股东大会负责；总经理负责公司的日常经营管理事务。

总部地址：安徽省芜湖市端祥路88号皖江财富广场B1座7层7001号。

（3）经营范围网络及计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务（涉及前置许可的除外），计算机系统集成，网络工程，图文设计制作，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）的销售，动漫的设计和制作，广告的设计、制作和发布，组织境内文化艺术交流活动,实业投资。

（4）业务性质及经营活动互联网及相关服务行业，从事网络游戏的研发及运营。

（5）财务报表批准报出日期本财务报表业经公司董事会于2024年8月26日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则和相关业务经营特点制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2、会计期间

公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期公司以12个月作为一个营业周期。

4、记账本位币公司以人民币作为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用□不适用

项目	重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项	单项计提金额占各类应收款项总额的3%以上且金额大于1500万
应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的	单项收回或转回金额占各类应收款项总额的1%以上且金额大于1000万
本期重要的应收款项核销	单项核销金额占各类应收款项总额的1%以上且金额大于1000万
重要的单项计提坏账准备的其他应收款项	单项计提金额占各类其他应收款项总额的3%以上且金额大于1500万
其他应收款项本期坏账准备收回或转回金额重要的	单项收回或转回金额占各类其他应收款项总额的1%以上且金额大于1000万
本期重要的其他应收款项核销	单项核销金额占各类其他应收款项总额的1%以上且金额大于1000万
账龄超过1年且金额重要的预付款项	单项账龄超过1年的预付款项占预付款项总额的3%且金额大于1500万元
账龄超过1年或逾期的重要应付账款	单项账龄超过1年或逾期的应付款项占应付款项总额的3%且金额大于1500万元
账龄超过1年或逾期的重要的其他应付款	单项账龄超过1年或逾期的其他应付款占其他应付款总额的3%且金额大于1500万元
重要的在建工程	单项在建工程预算金额超过合并资产总额的3%以上
重要的非全资子公司	单个子公司总资产超过合并资产总额的3%以上
重要的合营企业或联营企业	对单个被投资单位的长期股权投资账面价值超过合并净资产的3%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占本报告期合并净利润的10%以上
重要的投资活动现金收支项目	单项收到的投资活动现金金额占投资活动现金流入总额的10%以上且金额大于10亿元，或单项支付的投资活动现金金额占投资活动现金流出的10%以上且金额大于10亿元

本公司根据自身所处的具体环境，从项目的性质和金额两方面判断财务信息的重要性。在判断项目性质的重要性时，本公司主要考虑该项目在性质上是否属于日常活动、是否显著影响本公司的财务状况、经营成果和现金流量等因素；在判断项目金额大小的重要性时，本公司考虑该项目金额占资产总额、负债总额、所有者权益总额、营业收入总额、营业成本总额、净利润、综合收益总额等直接相关项目金额的比重或所属报表单列项目金额的比重。

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

3.企业合并中相关费用的处理：为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1.控制的判断标准及合并报表编制范围

控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。是否控制被投资方，本公司判断要素包括：

（1）拥有对被投资方的权力，有能力主导被投资方的相关活动；

（2）对被投资方享有可变回报；

（3）有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

除非有确凿证据表明本公司不能主导被投资方相关活动，下列情况，本公司对被投资方拥有权力:

（1）持有被投资方半数以上的表决权的；

（2）持有被投资方半数或以下的表决权，但通过与其他表决权持有人之间的协议能够控制半数以上表决权的。

对于持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断持有的表决权足以有能力主导被投资方相关活动的，视为本公司对被投资方拥有权力：

（1）持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度；

（2）和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等；

（3）其他合同安排产生的权利；

（4）被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。

本公司基于合同安排的实质而非回报的法律形式对回报的可变性进行评价。

本公司以主要责任人的身份行使决策权，或在其他方拥有决策权的情况下，其他方以本公司代理人的身份代为行使决策权的，表明本公司控制被投资方。

一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司将进行重新评估。

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

2.合并程序

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。

（2）处置子公司以及业务

A.一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。

B.分步处置股权至丧失控制权

企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

1.共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

2.合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9、现金及现金等价物的确定标准

公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。

10、外币业务和外币报表折算

1.外币业务

发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率（或者即期汇率近似的汇率）折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

（3）对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。

（4）外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。

2.外币财务报表的折算

（1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或者即期汇率的近似汇率）折算。

（3）按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

（4）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率（或者即期汇率的近似汇率）折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。

11、金融工具

当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。

1.金融资产的分类、确认依据和计量方法公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。

（1）以摊余成本计量的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

2.金融负债的分类、确认依据和计量方法

公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

4.金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移的确认

情形	确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	终止确认该金融资产(确认新资产/负债)

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	放弃了对该金融资产的控制
	未放弃对该金融资产的控制	按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬	继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

（2）转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。

5.金融负债的终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：

（1）公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。

（2）公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

6.金融资产减值

（1）减值准备的确认方法

公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认减值损失。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

（2）已发生减值的金融资产

本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

A.发行方或债务人发生重大财务困难；

B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；

E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）购买或源生的已发生信用减值的金融资产

公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

（4）信用风险显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

（5）评估金融资产预期信用损失的方法

本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：应收并表关联方款项；应收押金保证金备用金款项等。

除单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

（6）金融资产减值的会计处理方法

公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

7.财务担保合同

财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。

8.金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；

（2）公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

9.权益工具

权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。

12、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除单项评估信用风险的应收票据外，本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
银行承兑汇票	管理层评价具有较低信用风险，一般不确认预期信用损失
商业承兑汇票	与“应收账款”组合划分相同

本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。

13、应收账款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

除单项评估信用风险的应收账款外，本公司基于客户类别、账龄等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
应收并表关联方组合	应收并表关联方的应收款项
信用期内组合	未超出信用期的应收款项
账龄组合	超出信用期外应收款项的账龄作为信用风险特征

——组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1年以内	5	5
1-2年	10	10
2-3年	30	30
3-4年	50	50
4-5年	80	80
5年以上	100	100

对于划分为账龄组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为应收并表关联方组合和信用期内组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款（如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。

14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

除单项评估信用风险的其他应收款外，本公司基于其他应收款交易对手关系、款项性质等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据
其他应收并表关联方组合	其他应收并表关联方的应收款项
其他应收押金、保证金及备用金	应收押金、保证金及备用金
其他应收往来款	应收往来款
其他应收其他款	其他款项

对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。

本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款（如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。

15、合同资产

1.合同资产的确认方法及标准

合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的转回金额，确认为减值利得。

16、持有待售的非流动资产或处置组及终止经营

1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的依据

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，本公司将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成（有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准）。

因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，满足持有待售类别划分条件的，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

2.持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法

公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：

（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；

（2）可收回金额。

3.终止经营的认定标准和列报方法

终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

本公司对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。

17、债权投资

对于债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第11项金融工具的规定。

18、其他债权投资对于其他债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见本会计政策之第11项金融工具的规定。

19、长期股权投资

1.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；

③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。

2.初始投资成本确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本溢价或股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。

D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。

3.后续计量和损益确认方法

（1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣

告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。

（2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。

对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

20、固定资产

（1）确认条件固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	40	5%	2.375%
运输设备	年限平均法	5	5%	19.00%
电子及办公设备	年限平均法	3	5%	31.67%

公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

21、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时结转为固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

（1）固定资产的实体建造（包括安装）或生产工作已全部完成或实质上已全部完成；

（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；

（3）继续发生在购建或生产的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

（4）所购建或生产的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

22、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件，开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已发生；

（3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2.借款费用资本化的期间

为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。

3.借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：

（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

23、无形资产

（1）使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

各类使用寿命有限的无形资产的摊销方法、使用寿命及确定依据：

类别	摊销方法	使用寿命（年）	确定依据
办公软件	直线法	1-5	受益年限
域名	直线法	20	受益年限
商标	直线法	3-10	权属证书年限
游戏著作权	直线法	2-6	受益年限
版号费	直线法	3	受益年限
土地使用权	直线法	40	权属证书年限

公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。

公司将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本会计政策之第24项长期资产减值。

（2）研发支出的归集范围及相关会计处理方法

研发支出为企业研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。研发支出的归集和计算以相关资源实际投入研发活动为前提，研发支出包括费用化的研发费用与资本化的开发支出。

研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。

公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。

24、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相

关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

25、长期待摊费用长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。主要系游戏授权金、大厦装修费等，其摊销方法如下：

类别	摊销方法	摊销年限
代理版权金	直线摊销法	合同规定年限（一般3年）
大厦装修费	直线摊销法	大厦租赁剩余年限
代言宣传费	直线摊销法	合同约定年限

长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直线法在受益年限平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

26、合同负债

合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

27、职工薪酬

职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（1）设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。

28、预计负债

公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

29、股份支付

1.股份支付的种类

公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理无论已授予的权益工具的条款和条件如何修改，甚至取消权益工具的授予或结算该权益工具，公司都应至少确认按照所授予的权益工具在授予日的公允价值来计量获取的相应的服务，除非因不能满足权益工具的可行权条件（除市场条件外）而无法可行权。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），处理如下：

（1）将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额。

（2）在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。

（3）如果向职工授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，公司应以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

30、收入

1.收入的确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。履约义务是指合同中向客户转让可明确区分商品的承诺，本公司在合同开始日对合同进行评估以识别合同所包含的各单项履约义务。同时满足下列条件的，作为可明确区分商品：

（1）客户能够从该商品本身或从该商品与其他易于获得资源一起使用中受益；

（2）向客户转让该商品的承诺与合同中其他承诺可单独区分。

下列情形通常表明向客户转让该商品的承诺与合同中其他承诺不可单独区分：

（1）需提供重大的服务以将该商品与合同中承诺的其他商品整合成合同约定的组合产出转让给客户；

（2）该商品将对合同中承诺的其他商品予以重大修改或定制；

（3）该商品与合同中承诺的其他商品具有高度关联性。

交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时，本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项，除了为自客户取得其他可明确区分商品外，将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的，超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时，本公司在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。

满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：

（1）本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；

（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；

（5）客户已接受该商品。

本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

本公司向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括：

（1）企业自第三方取得商品或其他资产控制权后，再转让给客户；

（2）企业能够主导第三方代表本企业向客户提供服务；

（3）企业自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商品与其他商品整合成某组合产出转让给客户。

在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时，本公司综合考虑所有相关事实和情况，这些事实和情况包括：

（1）企业承担向客户转让商品的主要责任；

（2）企业在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险；

（3）企业有权自主决定所交易商品的价格；

（4）其他相关事实和情况。

2.各业务类型收入具体确认方法

与公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下：

游戏产品确认收入的具体方法

对于游戏运营收入，根据游戏运营平台的所有权划分，公司的网络游戏运营模式主要包括自主运营和第三方联合运营两种运营模式。

3.同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

（1）自主运营

在自主运营模式下，公司通过代理、第三方或开发商交由联运等形式获得一款网络游戏产品的代理权后，利用自有或第三方渠道发布并运营游戏产品。在自主运营模式下，公司全面负责游戏的运营、推广与维护，提供游戏上线的广告投放、在线客服及充值收款的统一管理，公司是主要责任人，因此按总额法确认收入。游戏玩家直接在前述渠道注册并进入游戏，通过对游戏充值获得游戏内的虚拟货币，使用虚拟货币进行游戏道具的购买,公司在游戏玩家消耗虚拟货币购买游戏道具并取得游戏道具时，将游戏玩家实际充值并已消费的金额确认为营业收入。

（2）第三方联合运营

第三方联合运营模式指公司获得一款网络游戏产品的经营权后，与一个或多个游戏运营公司或游戏应用平台进行合作，共同联合运营的一种网络游戏运营方式。游戏玩家需要注册成第三方平台的用户，在第三方平台的充值系统中进行充值从而获得虚拟货币后，再在游戏中购买虚拟道具。在第三方联合运营模式下，公司与第三方游戏运营公司或游戏应用平台负责各自渠道的管理，如运营、推广、充值收款以及计费系统等。公司根据与第三方游戏运营公司或游戏应用平台的合作协议，计算的分成金额，在双方结算且核对无误后确认为营业收入。对于公司同时收取一次性版权金的情况下，公司在收到版权金时计入其他非流动负债，并在协议约定的收益期内按照直线法摊销计入营业收入。

31、政府补助

1.政府补助的类型

政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2.政府补助的确认原则和确认时点

政府补助的确认原则：

（1）公司能够满足政府补助所附条件；

（2）公司能够收到政府补助。

政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。

3.政府补助的计量

（1）政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；

（2）政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。

4.政府补助的会计处理方法

（1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：

A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。

B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

（3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。

（4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

（5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：

A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。

B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。

C.属于其他情况的，直接计入当期损益。

32、递延所得税资产/递延所得税负债

公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。

1.递延所得税资产的确认

（1）公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

（3）对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

2.递延所得税负债的确认

（1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

（2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3.递延所得税资产和递延所得税负债的净额抵销列报

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

33、租赁

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

（1）作为承租方租赁的会计处理方法

1、使用权资产

在租赁期开始日，本公司作为承租人将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：

A.租赁负债的初始计量金额；

B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

C.发生的初始直接费用；

D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。

本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，对各类使用权资产采用年限平均法计提折旧。

本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。

本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。

使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本会计政策之第24项长期资产减值。

2、租赁负债

在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。

在计算租赁付款额的现值时，本公司作为承租人采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

3、短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

（2）作为出租方租赁的会计处理方法

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

1、经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

2、融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值参见本会计政策之第11项金融工具。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

（3）售后租回交易

本公司按照本会计政策之第30项收入的规定评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

1、作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。

售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

2、作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。

如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。

34、其他重要的会计政策和会计估计

回购本公司股份

公司回购自身权益工具支付的对价和交易费用，应当减少所有者权益。

公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；如低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。公司回购自身权益工具，不确认利得或损失。

公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本，同时进行备查登记。

库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积(股本溢价)；低于库存股成本的部分，依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。

公司回购其普通股形成的库存股不参与公司利润分配，公司将其作为在资产负债表中所有者权益的备抵项目列示。

35、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用?不适用

（2）重要会计估计变更

□适用?不适用

（3）2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额部分	1%、3%、6%、9%、13%、免征
城市维护建设税	应缴流转税	5%、7%

企业所得税	应纳税所得额	25%，不同税率主体见下说明及"六、税项2、税收优惠"
教育费附加	应缴流转税	3%
地方教育附加	应缴流转税	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
EasyGaming,Inc.	21.00%
尚趣玩国际有限公司	免税
创世破晓有限公司	16.50%
智美网络科技有限公司	20.00%
37GamesEntertainmentLimited	16.50%
智玩在线国际有限公司	免税
智娱线上国际有限公司	16.50%
37GamesCompany	9.00%至24.00%
冠进环球有限公司	0%
37Games.JapanCo,.Ltd.	15.00%至23.20%
飞鹰网络科技有限公司	免税
ミナコゲームス	15.00%至23.20%
SIROCOGAMESPTE.LTD.	17.00%
锦鲤网络科技有限公司	免税
扬帆网络科技有限公司	16.50%
霍尔果斯智凡网络科技有限公司	免税
MiaocodeEducationHoldingLimited	免税
MiaocodeEducationBVIHoldingLimited	免税
MiaocodeEducationHKHoldingLimited	16.50%
海南智虎网络科技有限公司	15.00%
香蕉游戏韩国有限公司	9.00%至24.00%
智礼网络科技有限公司	免税
智信网络科技有限公司	免税
智聪网络科技有限公司	16.50%
广州三七极创网络科技有限公司	12.50%
赛博互娱有限公司	16.50%
CyberFunCo.Limited	9.00%至24.00%
香蕉日本株式会社	15.00%至23.20%
龙悦网络科技有限公司	16.50%
37FunflyCo.,LTD	免税
边境游戏有限公司	16.50%
洋葱游戏有限公司	16.50%
洋葱游戏株式会社	15.00%至23.20%
比比托游戏有限公司	16.50%
积木网络科技有限公司	16.50%
锦程网络科技有限公司	16.50%
开心果网络科技有限公司	16.50%
向日葵网络科技有限公司	16.50%
泰鑫国际有限公司	16.50%
广州逸虎网络科技有限公司	15%
广州盈风网络科技有限公司	15%
广州三七极梦网络技术有限公司	免税
安徽沁玩网络科技有限公司	15%
安徽玩虎信息技术有限公司	15%
37STARSEEKCO.,LIMITED	免税

2、税收优惠

增值税：

（1）根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)的相关规定，本公司之子公司广州

三七互娱科技有限公司、广州极尚网络技术有限公司、广州三七极彩网络科技有限公司、广州三七极创网络科技有限公司、广州三七极耀网络科技有限公司、广州三七极梦网络技术有限公司、安徽三七极光网络科技有限公司、安徽玩虎信息技术有限公司、广州盈风网络科技有限公司、广州逸虎网络科技有限公司、安徽沁玩网络科技有限公司、广州极晟网络技术有限公司、芜湖萤火之光网络科技有限责任公司向境外单位提供跨境应税服务/无形资产，免征增值税。

（2）根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号）、《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17.00%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3.00%的部分实行即征即退政策。广州三七互娱科技有限公司符合上述优惠政策条件。根据《关于调整增值税税率的通知》（财税〔2018〕32号，纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17.00%税率的调整为16.00%。根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告2019年第39号），纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%税率的，税率调整为13%。企业所得税：

（1）根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税〔2012〕27号），软件企业可享受“两免三减半”的所得税优惠，即自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三至第五年减半征收企业所得税。

广州三七极创网络科技有限公司符合《中华人民共和国工业和信息化部国家发展改革委财政部国家税务总局公告2021年第10号》第一条国家鼓励的软件企业条件，根据《财政部税务总局发展改革委工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020年第45号）自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。2021年属于第一个获利年度，2024年执行的企业所得税税率为12.50%。

广州三七极梦网络技术有限公司符合《中华人民共和国工业和信息化部国家发展改革委财政部国家税务总局公告2021年第10号》第一条国家鼓励的软件企业条件，根据《财政部税务总局发展改革委工业和信息化部关于促进集成电路产业和软件产业高质量发展企业所得税政策的公告》（财政部税务总局发展改革委工业和信息化部公告2020年第45号）自获利年度起，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税。2023年属于第一个获利年度，2024年免征企业所得税。

（2）根据财税[2011]112号,对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》（以下简称《目录》）范围内的企业，在2010年至2020年期间，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。

霍尔果斯智凡网络科技有限公司符合上述优惠政策条件，于2020至2024年免税。

（3）根据财税〔2020〕31号，对注册在海南自由贸易港并实质性运营的鼓励类产业企业，减按15%的税率征收企业所得税。海南智虎网络科技有限公司设立于海南自由贸易港，符合上述优惠政策条件，2024年执行的企业所得税税率为15%。

（4）根据财税[2022]40号，对南沙先行启动区符合条件的鼓励类产业企业，减按15%税率征收企业所得税。广州盈风网络科技有限公司、广州逸虎网络科技有限公司设立于南沙先行启动区，符合上述优惠政策条件，2024年执行的企业所得税税率为15%。

（5）根据财税〔2017〕79号，在全国范围内对经认定的技术先进型服务企业，减按15%的税率征收企业所得税。根据皖科企秘〔2023〕461号，安徽沁玩网络科技有限公司于2023年12月28日经安徽省科学技术厅、安徽省商务厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局、安徽省发展和改革委员会批准，被认定为技术先进型服务企业（证书编号：

20233402070007），2024年执行的企业所得税税率为15%。

（6）根据财税〔2017〕79号，在全国范围内对经认定的技术先进型服务企业，减按15%的税率征收企业所得税。根据皖科企秘〔2023〕461号，安徽玩虎信息技术有限公司于2023年12月28日经安徽省科学技术厅、安徽省商务厅、

安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局、安徽省发展和改革委员会批准，被认定为技术先进型服务企业（证书编号：

20233402210008），2024年执行的企业所得税税率为15%。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	10,066.60	10,066.60
银行存款	3,893,649,702.42	6,155,285,275.87
其他货币资金	15,411,372.04	21,697,533.08
合计	3,909,071,141.06	6,176,992,875.55
其中：存放在境外的款项总额	1,592,672,035.56	1,494,843,060.13
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	1,129,038,633.80	1,429,799,797.21

2、交易性金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	2,804,612,941.44	2,024,681,502.03
其中：
理财产品	2,464,301,179.96	1,763,629,781.37
股权或股票	340,121,245.83	254,961,937.28
衍生工具	190,515.65	6,089,783.38
合计	2,804,612,941.44	2,024,681,502.03

股权或股票投资明细：

项目	期末余额	期初余额
芒果文创（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）	99,936,207.21	99,936,207.21
江苏名通信息科技有限公司	39,837,932.17	39,487,932.17
心动公司（XDInc.）	37,651,098.25	20,271,258.22
禅游科技	40,417,074.43	78,633,203.02
华强方特	16,100,003.22	16,633,336.66
茶百道	106,178,930.55
合计	340,121,245.83	254,961,937.28

3、应收账款

（1）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	1,290,890,906.70	1,485,892,459.79
1至2年	10,164,183.10	5,729,569.98
2至3年	1,222,873.10	2,855,131.60
3年以上	18,891,174.54	18,400,113.74

3至4年	491,060.80	852,101.09
4至5年	2,286,476.13	12,122,069.89
5年以上	16,113,637.61	5,425,942.76
合计	1,321,169,137.44	1,512,877,275.11

（2）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	28,405,539.69	2.15%	28,405,539.69	100.00%		30,152,998.10	1.99%	30,152,998.10	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	1,292,763,597.75	97.85%	3,041,375.98	0.24%	1,289,722,221.77	1,482,724,277.01	98.01%	3,456,581.34	0.23%	1,479,267,695.67
其中：
信用期内组合	1,265,950,465.56	95.82%			1,265,950,465.56	1,447,531,818.98	95.68%			1,447,531,818.98
账龄组合	26,813,132.19	2.03%	3,041,375.98	11.34%	23,771,756.21	35,192,458.03	2.33%	3,456,581.34	9.82%	31,735,876.69
合计	1,321,169,137.44	100.00%	31,446,915.67	2.38%	1,289,722,221.77	1,512,877,275.11	100.00%	33,609,579.44	2.22%	1,479,267,695.67

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
第一名	14,935,392.33	14,935,392.33	14,935,392.33	14,935,392.33	100.00%	预计很可能无法收回
其他零星款项汇总	15,217,605.77	15,217,605.77	13,470,147.36	13,470,147.36	100.00%	预计很可能无法收回
合计	30,152,998.10	30,152,998.10	28,405,539.69	28,405,539.69

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年）	24,940,441.14	1,247,022.07	5.00%
1-2年（含2年）	87,041.27	8,704.13	10.00%
2-3年（含3年）
3-4年（含4年）
4-5年（含5年）
5年以上	1,785,649.78	1,785,649.78	100.00%
合计	26,813,132.19	3,041,375.98

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见本节附注五、13。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用?不适用

（3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
应收账款	33,609,579.44		1,759,174.86	110,968.01	-292,520.90	31,446,915.67
合计	33,609,579.44		1,759,174.86	110,968.01	-292,520.90	31,446,915.67

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元

单位名称	应收账款期末余额	合同资产期末余额	应收账款和合同资产期末余额	占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例	应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
第一名	299,386,321.73		299,386,321.73	22.66%	11,323.93
第二名	285,196,307.41		285,196,307.41	21.59%	0.00
第三名	169,479,968.70		169,479,968.70	12.83%	0.00
第四名	65,688,611.59		65,688,611.59	4.97%	0.00
第五名	36,740,323.10		36,740,323.10	2.78%	0.00
合计	856,491,532.53		856,491,532.53	64.83%	11,323.93

4、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	3,363,297.36	10,000,000.00
其他应收款	32,424,195.74	36,247,241.46
合计	35,787,493.10	46,247,241.46

（1）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目（或被投资单位）	期末余额	期初余额
厦门延趣网络科技有限公司		10,000,000.00
深圳市中汇影视文化传播股份有限公司	146,713.60
ZengameTechnologyHoldingLimited	3,216,583.76
合计	3,363,297.36	10,000,000.00

2）按坏账计提方法分类披露?适用□不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	3,363,297.36	100.00%			3,363,297.36	10,000,000.00	100.00%			10,000,000.00
其中：
信用期内组合	3,363,297.36	100.00%			3,363,297.36	10,000,000.00	100.00%			10,000,000.00
合计	3,363,297.36	100.00%			3,363,297.36	10,000,000.00	100.00%			10,000,000.00

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

（2）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金及备用金	36,453,528.43	39,981,053.61
应收股权处置款	9,561,325.97	9,534,644.23
业绩补偿款	3,049,157.20	3,049,157.20
其他	20,373,018.85	20,943,378.80
合计	69,437,030.45	73,508,233.84

2）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	17,940,279.11	23,816,478.96
1至2年	10,886,854.73	7,045,175.73
2至3年	3,344,539.00	5,222,664.06
3年以上	37,265,357.61	37,423,915.09
3至4年	4,211,276.07	3,641,471.28
4至5年	3,173,885.96	8,568,744.51
5年以上	29,880,195.58	25,213,699.30
合计	69,437,030.45	73,508,233.84

3）按坏账计提方法分类披露?适用□不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备	6,221,385.85	8.96%	6,221,385.85	100.00%		6,194,704.11	8.43%	6,194,704.11	100.00%

其中：
按组合计提坏账准备	63,215,644.60	91.04%	30,791,448.86	48.71%	32,424,195.74	67,313,529.73	91.57%	31,066,288.27	46.15%	36,247,241.46
其中：
信用期内组合	789,909.91	1.14%		0.00%	789,909.91	1,114,036.62	1.51%			1,114,036.62
账龄组合	46,172,206.26	66.50%	29,978,772.44	64.93%	16,193,433.82	46,706,531.49	63.54%	30,091,640.19	64.43%	16,614,891.30
押金保证金及备用金组合	16,253,528.43	23.41%	812,676.42	5.00%	15,440,852.01	19,492,961.62	26.52%	974,648.08	5.00%	18,518,313.54
合计	69,437,030.45	100.00%	37,012,834.71	53.30%	32,424,195.74	73,508,233.84	100.00%	37,260,992.38	50.69%	36,247,241.46

按单项计提坏账准备类别名称：单项计提

单位：元

名称	期初余额		期末余额
	账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款	6,194,704.11	6,194,704.11	6,221,385.85	6,221,385.85	100.00%	预计很可能无法收回
合计	6,194,704.11	6,194,704.11	6,221,385.85	6,221,385.85

按组合计提坏账准备类别名称：账龄组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
1年以内（含1年）	5,681,663.10	284,083.12	5.00%
1－2年（含2年）	9,254,473.66	925,447.38	10.00%
2－3年（含3年）	1,501,808.42	450,542.51	30.00%
3－4年（含4年）	1,565,460.84	782,730.44	50.00%
4－5年（含5年）	3,164,156.24	2,531,324.99	80.00%
5年以上	25,004,644.00	25,004,644.00	100.00%
合计	46,172,206.26	29,978,772.44

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、14。按组合计提坏账准备类别名称：押金保证金及备用金组合

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
押金保证金及备用金组合	16,253,528.43	812,676.42	5.00%
合计	16,253,528.43	812,676.42

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、14。按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	31,066,288.27	6,194,704.11		37,260,992.38

2024年1月1日余额在本期
本期转回	314,387.41			314,387.41
其他变动	39,548.00	26,681.74		66,229.74
2024年6月30日余额	30,791,448.86	6,221,385.85		37,012,834.71

各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据和坏账准备计提比例附注五、11。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
其他应收款	37,260,992.38		314,387.41		66,229.74	37,012,834.71
合计	37,260,992.38		314,387.41		66,229.74	37,012,834.71

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	诉前禁令解除担保金	20,000,000.00	5年以上	28.80%	20,000,000.00
第二名	应收股权处置款	5,000,000.00	5年以上	7.20%	5,000,000.00
第三名	应收股权处置款	4,561,325.97	5年以上	6.57%	4,561,325.97
第四名	押金保证金及备用金	2,600,000.00	1年以内（含1年）	3.74%	130,000.00
第五名	押金保证金及备用金	2,500,000.00	1年以内（含1年）	3.60%	125,000.00
合计		34,661,325.97		49.92%	29,816,325.97

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	758,010,347.66	72.85%	941,048,286.27	82.31%
1至2年	165,840,527.82	15.94%	120,907,778.31	10.58%
2至3年	51,301,703.80	4.93%	47,787,145.78	4.18%
3年以上	65,304,174.88	6.28%	33,494,287.54	2.93%
合计	1,040,456,754.16		1,143,237,497.90

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称	账龄超过1年余额	未结算原因
公司一	30,000,000.00	游戏未上线，预付版权金未开始摊销、分成未开始结算
公司二	25,000,000.00	游戏未上线，预付版权金未开始摊销、分成未开始结算

公司三	20,206,250.41	游戏未上线，预付分成未开始结算
公司四	19,998,290.44	已上线游戏预付分成金未结算完毕
公司五	15,000,000.00	游戏未上线，预付版权金未开始摊销、分成未开始结算
合计	110,204,540.85

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	期末余额	占预付账款期末余额合计数的比例
第一名	358,576,875.56	34.46%
第二名	95,724,158.31	9.20%
第三名	35,632,500.00	3.42%
第四名	30,000,000.00	2.88%
第五名	29,872,451.80	2.87%
合计	549,805,985.67	52.83%

6、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的定期存款	916,503,605.34	164,307,298.27
合计	916,503,605.34	164,307,298.27

7、其他流动资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
留抵及待认证增值税	86,498,652.74	67,194,760.20
所得税预缴税额	4,205,281.37	20,890,496.66
合计	90,703,934.11	88,085,256.86

8、其他权益工具投资

单位：元

项目名称	期初余额	本期计入其他综合收益的利得	本期计入其他综合收益的损失	本期末累计计入其他综合收益的利得	本期末累计计入其他综合收益的损失	本期确认的股利收入	期末余额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
北京指上缤纷科技股份有限公司					5,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
天舍（上海）文化传媒有限公司					10,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
北京龙日科技有限公司					2,999,193.00			基于战略目的业务合作持有
深圳墨麟科技股份有限公司					60,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
深圳岂凡网络有限公司					50,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
ArchiactInteractiveLtd.	22,316,018.74						22,454,022.84	基于战略目的业务合作持有
中圣春秋影视文化（北京）有限公司					10,434,339.00			基于战略目的业务合作持有
广州民营投资股份有限公司	1,000,000.00						1,000,000.00	基于战略目的业务合作持有
无极娱乐游戏有限公司（韩国）					2,583,703.75			基于战略目的业务合作持有
北京雨阁科技有限公司					2,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
上海原际画文化传媒有限公司	10,000,000.00						10,000,000.00	基于战略目的业务合作持有
常州朋游互娱网络科技有限公司					1,500,000.00			基于战略目的业务合作持有
北京羯磨科技有限公司	30,000,000.00						30,000,000.00	基于战略目的业务合作持有
成都七娱尚思科技有限公司	111,111.00						111,111.00	基于战略目的业务合作持有
深圳市异游科技有限公司					2,500,000.00			基于战略目的业务合作持有
北京燧木科技有限公司					20,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
KarmaGameHKLimited（羯磨科技香港有限公司）	20,525,664.60						20,652,597.00	基于战略目的业务合作持有
湖南天磊网络科技有限公司					1,500,000.00			基于战略目的业务合作持有
广州骁益网络科技有限公司					200,000.00			基于战略目的业务合作持有
成都聚乐科技有限公司					100,000.00			基于战略目的业务合作持有
北京极致迅游科技有限公司					6,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
广州放肆游网络科技有限公司					2,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
上海咚巴啦网络科技有限公司	5,000,000.00						5,000,000.00	基于战略目的业务合作持有
北京游奕互动软件有限公司					20,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
北京指向未来科技有限公司					6,660,000.00			基于战略目的业务合作持有
广州均乐互动科技有限公司					4,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
上海茉丘莉文化传播有限公司					15,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
上海易娱网络科技有限公司	120,000,000.00						120,000,000.00	基于战略目的业务合作持有
深圳奇妙能力科技有限公司					3,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
芜湖佳亮网络科技有限公司	180,000.00						180,000.00	基于战略目的业务合作持有
广州未知矩阵网络有限公司	3,000,000.00						3,000,000.00	基于战略目的业务合作持有

深圳影目科技有限公司	2,000,000.00				2,000,000.00	基于战略目的业务合作持有
全玩汇（成都）网络科技有限公司	30,000,000.00				30,000,000.00	基于战略目的业务合作持有
上海快盘网络科技有限公司	3,000,000.00				3,000,000.00	基于战略目的业务合作持有
深圳市墨麒科技有限公司			15,000,000.00			基于战略目的业务合作持有
合计	247,132,794.34		240,477,235.75		247,397,730.84

9、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
扬州富海三七互联网文化投资中心（有限合伙）	35,891,987.34			4,046,330.41	-2,380,249.42			457,734.52			29,007,672.99
深圳市益玩网络科技有限公司	4,648,912.67	3,312,612.66			-2,027,124.10						2,621,788.57	3,312,612.66
上海听听网络科技有限公司		6,718,402.50										6,718,402.50
上海傲庭网络科技有限公司		2,978,876.18										2,978,876.18
上海萌宫坊网络科技有限公司		2,462,825.73										2,462,825.73
龙掌网络科技（上海）有限公司		5,172,576.88										5,172,576.88
龙掌动漫（上海）有限公司
深圳战龙互娱科技有限公司		6,821,362.69										6,821,362.69
芒果（厦门）创意孵化股权投资基金合伙企业（有限合伙）	1,870,233.90				325.98						1,870,559.88

成都墨非科技有限公司		11,093,862.57					11,093,862.57
成都墨嘟科技有限公司		9,616,500.13					9,616,500.13
成都朋万科技股份有限公司	9,633,631.25	42,305,345.92		-2,471,386.07		7,162,245.18	42,305,345.92
上海富海三七投资管理有限公司	3,015,315.84			6,470.23		3,021,786.07
上海绝厉文化传媒有限公司		25,856,711.23					25,856,711.23
上海冰野网络科技有限公司	22,373,259.89			-29,970.30		22,343,289.59
成都爆米花互娱科技有限公司		10,274,275.78					10,274,275.78
上海羽厚亦网络科技有限公司		16,254,995.35					16,254,995.35
绍兴上虞掌娱网络科技有限公司	4,315,534.76			230.49		4,315,765.25
霍尔果斯驼路铃音文化科技有限公司		4,314,896.66					4,314,896.66
FenghuaQiushiGroupHoldingsLimited	149,821,602.02			-2,677,987.72		147,143,614.30
新线索（北京）影视投资有限公司	15,721,326.34	91,522,946.10		-250,533.00		15,470,793.34	91,522,946.10
深圳市哲想互动科技有限公司		1,648,015.88					1,648,015.88
成都星合互娱科技有限公司
广州旭扬网络科技有限公司		13,635,109.35					13,635,109.35
北京萌我爱网络技术有限公司	33,047,085.61			2,707,121.98		35,754,207.59
北京不朽之王科技有限公司		7,387,155.46					7,387,155.46
成都市龙游天下科技有限公司		7,806,737.87					7,806,737.87
珠海趣享科技有限公司		2,848,027.41					2,848,027.41
上海萌野网络科技有限公司	2,515,718.78			-562,044.94		1,953,673.84
上海狩龙网络科技有限		17,297,872.85					17,297,872.85

公司
上海炽梦网络科技有限公司		10,791,188.33										10,791,188.33
深圳市范特西科技有限公司		24,944,360.40										24,944,360.40
广州铁骑网络科技有限公司		2,979.19										2,979.19
广州楚门网络科技有限公司	20,168,767.22				-565,957.68						19,602,809.54
上海吾未网络科技有限公司	59,209,002.41				-1,556,466.30						57,652,536.11
广州十力作餐饮管理有限公司	25,648,823.06				4,687,203.22						30,336,026.28
芜湖真硕网络科技有限公司	71,981,648.81				-3,961,807.96						68,019,840.85
广州离火网络有限责任公司	15,056,610.00	97,418,233.62			-2,698,519.44						12,358,090.56	97,418,233.62
华南脑控（广东）智能科技有限公司	18,529,090.02				-459,877.94						18,069,212.08
盐城捌福楼品牌管理有限公司		3,341,783.31										3,341,783.31
广州回响网络科技有限公司	2,144,325.41				136,007.69						2,280,333.10
芜湖萤火之光信息技术合伙企业（有限合伙）	100.00										100.00
咔丘互娱（上海）网络科技有限公司	142,638.22				-45,945.85						96,692.37
成都泊普空科技咨询中心（有限合伙）
嘉兴北晟恒沃股权投资合伙企业（有限合伙）	25,000,000.00				-257,022.74						24,742,977.26
广州半糖加冰网络有限公司
小计	520,735,613.55	425,827,654.05	0.00	4,046,330.41	-12,407,533.87	0.00	0.00	457,734.52	0.00	0.00	503,824,014.75	425,827,654.05
合计	520,735,613.55	425,827,654.05	0.00	4,046,330.41	-12,407,533.87	0.00	0.00	457,734.52	0.00	0.00	503,824,014.75	425,827,654.05

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用

10、其他非流动金融资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
河北优映文化传播有限公司	1,109,694.70	1,109,694.70
杭州南广影视股份有限公司	14,815,738.41	10,667,159.00
深圳市中汇影视文化传播股份有限公司	15,922,440.00	15,922,440.00
北京中文安赐股权投资基金管理中心（有限合伙）	8,204,581.17	8,204,581.17
苏州优格互联创业投资中心（有限合伙）	4,806,547.62	4,806,547.62
武汉艺画开天文化传播有限公司	47,400,000.00	47,400,000.00
苏州优格华欣创业投资中心（有限合伙）	6,744,243.00	6,744,243.00
广州科创智汇一号创业投资合伙企业（有限合伙）	12,206,250.00	15,000,000.00
上海力醒科技有限公司	26,000,000.00	26,000,000.00
广州有好戏网络科技有限公司	35,968,000.00	35,968,000.00
YOULIFEHOLDINGS	20,000,000.00	20,000,000.00
广州咚吃食品科技有限公司	16,000,000.00	16,000,000.00
东莞霍曼科技有限公司	40,000,000.00	40,000,000.00
广东星云开物科技股份有限公司	25,000,000.00	50,000,000.00
广东循证滋补生命科技有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00
果子熟了（深圳）生物科技有限公司	6,452,700.00	6,452,700.00
上海萨瓦萨纳电子商务有限公司	5,714,759.00	5,714,759.00
星河视效科技（北京）有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
共青城沸点鸿创投资合伙企业（有限合伙）	22,079,470.20	18,079,470.20
深圳市光舟半导体技术有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00
广州冰泉化妆品科技有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00
WeegetInc.	35,817,373.74	35,597,237.49
DigiLensInc.	21,379,499.00	21,248,099.01
广州新星翰禧股权投资合伙企业（有限合伙）	14,794,379.48	20,000,000.00
DeepMirror	7,126,500.00	7,082,700.00
苏州晶湛半导体有限公司	30,000,000.00	30,000,000.00
广州奕至家居科技有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00
广东虚拟现实科技有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
厦门延趣网络科技有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
OPHILUS(CAYMAN)LIMITED	14,253,000.00	14,165,400.00
SOCIALFUTUREGROUPLTD.		3,541,314.44
万有引力（宁波）电子科技有限公司	29,000,000.00	25,000,000.00
广州赤兔宸行科技有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00
深流微智能科技（深圳）有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
珠海亿智电子科技有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00
青岛同歌一期创业投资基金合伙企业（有限合伙）	50,000,000.00	50,000,000.00
苏州索迩电子技术有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
雷鸟创新技术（深圳）有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00
此芯科技集团有限公司	30,000,000.00	30,000,000.00
北京辉羲智能信息技术有限公司	20,776,500.00	20,776,500.00
深圳市光途显示科技有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
北京硅心科技有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
PROPHESEE	18,921,705.98	18,805,411.77
MacquarieCapitalLimited	6,413,850.00	6,374,430.00

北京云建信科技有限公司	10,000,000.00	10,000,000.00
北京深言科技有限责任公司	10,000,000.00	10,000,000.00
苏州镭昱半导体集团有限公司	15,000,000.00	15,000,000.00
尼卡光学（天津）有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00
光梓信息科技（上海）有限公司	10,000,000.00
玏芯科技（广州）有限公司	20,000,000.00
BaichuanFriendsLtd.	35,632,500.00
SHIXIANGGLOBALFLAGSHIPFUNDL.P.	21,379,500.00
华翊博奥（北京）量子科技有限公司	15,000,000.00
上海灵宇宙科技发展有限公司	10,000,000.00
北京庭宇科技有限公司	4,000,000.00
合计	917,919,232.30	825,660,687.40

11、固定资产

单位：元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	808,382,323.78	823,508,284.60
合计	808,382,323.78	823,508,284.60

（1）固定资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	运输设备	电子及办公设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	884,133,297.39	7,405,146.86	95,160,412.17	986,698,856.42
2.本期增加金额		17,000.00	862,318.21	879,318.21
（1）购置		17,000.00	861,680.99	878,680.99
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）汇率变动			637.22	637.22
3.本期减少金额			2,395,935.32	2,395,935.32
（1）处置或报废			2,282,354.26	2,282,354.26
（2）处置子公司或清算			113,581.06	113,581.06
4.期末余额	884,133,297.39	7,422,146.86	93,626,795.06	985,182,239.31
二、累计折旧
1.期初余额	82,002,301.98	3,428,554.63	77,759,715.21	163,190,571.82
2.本期增加金额	10,502,599.56	547,496.21	4,425,242.04	15,475,337.81
（1）计提	10,502,599.56	547,496.21	4,425,232.52	15,475,328.29
（2）汇率变动			9.52	9.52
3.本期减少金额			1,865,994.10	1,865,994.10
（1）处置或报废			1,836,101.77	1,836,101.77
（2）处置子公司或清算			29,892.33	29,892.33
4.期末余额	92,504,901.54	3,976,050.84	80,318,963.15	176,799,915.53
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	791,628,395.85	3,446,096.02	13,307,831.91	808,382,323.78
2.期初账面价值	802,130,995.41	3,976,592.23	17,400,696.96	823,508,284.60

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
三七互娱大厦停车位	47,414,005.38	相关手续正在办理中

12、在建工程

单位：元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	775,702,455.39	534,491,192.20
合计	775,702,455.39	534,491,192.20

（1）在建工程情况

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
广州总部大楼建设项目	775,702,455.39		775,702,455.39	534,491,192.20		534,491,192.20
合计	775,702,455.39		775,702,455.39	534,491,192.20		534,491,192.20

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率

资金来源

广州总部大楼建设项目

1,070,921,100.00

534,491,192.20

241,211,263.19

775,702,455.39

80.00%

80.00%

募集资金+自筹

合计

1,070,921,100.00

534,491,192.20

241,211,263.19

775,702,455.39

（3）在建工程的减值测试情况

□适用?不适用

13、使用权资产

（1）使用权资产情况

单位：元

项目	房屋及建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	54,814,854.60	54,814,854.60
2.本期增加金额	3,937,897.70	3,937,897.70
（1）新增租赁	3,937,897.70	3,937,897.70
3.本期减少金额	3,193,057.57	3,193,057.57
（1）处置	3,193,057.57	3,193,057.57
4.期末余额	55,559,694.73	55,559,694.73
二、累计折旧
1.期初余额	38,192,383.40	38,192,383.40
2.本期增加金额	7,638,090.97	7,638,090.97
（1）计提	7,638,090.97	7,638,090.97
3.本期减少金额	3,019,919.65	3,019,919.65
（1）处置	3,019,919.65	3,019,919.65
4.期末余额	42,810,554.72	42,810,554.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	12,749,140.01	12,749,140.01
2.期初账面价值	16,622,471.20	16,622,471.20

14、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	版号费	域名	游戏著作权	商标	办公软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,105,179,700.00			354,930.00	12,778,182.04	84,226,096.31	650,889.39	83,206,044.54	1,286,395,842.28
2.本期增加金额	955,098,400.00							7,821,517.18	962,919,917.18
（1）购置	955,098,400.00							7,821,469.15	962,919,869.15
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）汇率变动								48.03	48.03
3.本期减少金额								518,129.81	518,129.81
（1）处置								518,129.81	518,129.81
4.期末余额	2,060,278,100.00			354,930.00	12,778,182.04	84,226,096.31	650,889.39	90,509,431.91	2,248,797,629.65
二、累计摊销
1.期初余额	99,005,681.53			354,930.00	6,229,364.27	54,606,710.94	560,071.06	55,603,090.00	216,359,847.80
2.本期增加金额	27,743,264.57				319,454.58	30,825.00	19,767.43	7,443,595.36	35,556,906.94
（1）计提	27,743,264.57				319,454.58	30,825.00	19,767.43	7,443,553.44	35,556,865.02
（2）汇率变动								41.92	41.92
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	126,748,946.10			354,930.00	6,548,818.85	54,637,535.94	579,838.49	63,046,685.36	251,916,754.74
三、减值准备
1.期初余额						29,424,160.40		406,963.12	29,831,123.52
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置

4.期末余额				29,424,160.40		406,963.12	29,831,123.52
四、账面价值
1.期末账面价值	1,933,529,153.90		6,229,363.19	164,399.97	71,050.90	27,055,783.43	1,967,049,751.39
2.期初账面价值	1,006,174,018.47		6,548,817.77	195,224.97	90,818.33	27,195,991.42	1,040,204,870.96

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%

15、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
三七互娱（上海）科技有限公司	1,578,065,048.53					1,578,065,048.53
MiaocodeEducationHoldingLimited	36,844,831.82					36,844,831.82
芜湖萤火之光网络科技有限责任公司	11,000,000.00					11,000,000.00
合计	1,625,909,880.35					1,625,909,880.35

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
MiaocodeEducationHoldingLimited	36,844,831.82					36,844,831.82
芜湖萤火之光网络科技有限责任公司	11,000,000.00					11,000,000.00
合计	47,844,831.82					47,844,831.82

16、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
代理版权金	73,011,003.31	36,844,515.42	25,952,793.37		83,902,725.36
装修费	16,420,113.60		8,758,190.14	45,809.65	7,616,113.81
其他	1,354,821.02	1,026,812.26	501,088.60		1,880,544.68
合计	90,785,937.93	37,871,327.68	35,212,072.11	45,809.65	93,399,383.85

17、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	42,495,300.77	10,543,191.49	44,539,930.87	11,051,652.29
待弥补亏损	157,513,719.60	35,540,063.80	12,374,013.97	3,093,503.50
薪酬			1,644,675.00	298,833.25
股份支付	153,012,301.44	38,009,858.87	112,949,551.86	28,032,369.07
超标广告费和业务宣传费			60,558,734.32	15,139,683.58
租赁负债	14,310,477.93	3,316,357.65	15,948,361.15	3,987,090.29
合计	367,331,799.74	87,409,471.81	248,015,267.17	61,603,131.98

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
交易性金融资产-理财公允价值变动	3,040,769.01	760,192.25	1,117,808.77	279,452.19
对境外子公司的投资收益	400,000,000.00	100,000,000.00	400,000,000.00	100,000,000.00
银行定存利息收入	40,243,233.02	10,060,808.25	38,161,209.34	9,540,302.34
使用权资产	11,578,477.61	2,894,619.40	14,466,157.50	3,616,539.38
权益公允价值变动	2,866,667.24	716,666.81	3,400,000.68	850,000.17
合计	457,729,146.88	114,432,286.71	457,145,176.29	114,286,294.08

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	7,597,765.77	79,811,706.04	7,656,001.50	53,947,130.48
递延所得税负债	7,597,765.77	106,834,520.94	7,656,001.50	106,630,292.58

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	933,130,247.52	952,769,029.90
可抵扣亏损	624,087,953.65	677,496,079.47
合计	1,557,218,201.17	1,630,265,109.37

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份	期末金额	期初金额	备注
2024年		45,525,370.62
2025年	44,872,097.35	49,894,830.04
2026年	141,904,238.89	151,519,639.90
2027年	212,103,233.37	270,081,760.93
2028年	117,897,188.48	145,059,364.98
2029年	83,688,276.74
2030年之后到2034年	23,622,918.82	15,415,113.00
合计	624,087,953.65	677,496,079.47

18、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付构建长期资产	7,590,465.97		7,590,465.97	927,573,989.93		927,573,989.93
一年以上到期的定期存款及大额存单	2,252,844,212.99		2,252,844,212.99	1,353,003,690.50		1,353,003,690.50
合计	2,260,434,678.96		2,260,434,678.96	2,280,577,680.43		2,280,577,680.43

19、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目	期末				期初
	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况	账面余额	账面价值	受限类型	受限情况
货币资金					40,880,261.11	40,880,261.11	冻结、保证金	银行冻结资金及保证金
货币资金	1,129,038,633.80	1,129,038,633.80	质押	1年期以内质押定期存款本金及利息	1,388,919,536.10	1,388,919,536.10	质押	1年期以内质押定期存款本金及利息
固定资产	648,512,436.26	648,512,436.26	抵押	为公司银行借款设置抵押担保	657,116,164.90	657,116,164.90	抵押	为公司银行借款设置抵押担保
一年内到期的非流动资产	717,568,020.90	717,568,020.90	质押	1年期以上质押定期存款将于2025年6月到期的本金及利息	112,347,024.36	112,347,024.36	质押	1年期以上质押定期存款将于2024年到期的本金及利息
其他非流动资产	363,392,404.76	363,392,404.76	质押	1年期以上质押定期存款本金及利息	951,809,927.98	951,809,927.98	质押	1年期以上质押定期存款本金及利息
合计	2,858,511,495.72	2,858,511,495.72			3,151,072,914.45	3,151,072,914.45

20、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
质押借款	1,263,000,000.00	1,240,980,000.00
保证借款		50,041,250.00
信用借款	500,133,888.90	263,555,833.34
合计	1,763,133,888.90	1,554,577,083.34

21、交易性金融负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
交易性金融负债	456,586.09	74,311.41
其中：
衍生金融工具	456,586.09	74,311.41
合计	456,586.09	74,311.41

22、应付票据

单位：元

种类	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	1,539,000,000.00	1,087,000,000.00
合计	1,539,000,000.00	1,087,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

23、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应付授权、分成	993,642,091.79	792,832,848.70
应付互联网流量费用	849,694,718.39	900,833,868.62
应付其他成本费用	174,115,627.61	132,047,763.42
合计	2,017,452,437.79	1,825,714,480.74

24、其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
其他应付款	199,468,090.24	201,521,074.52
合计	199,468,090.24	201,521,074.52

（1）其他应付款1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
押金及保证金	21,043,270.78	23,653,270.78
股权款处置暂收款	154,589,877.79	150,091,298.38
投资款	15,000,000.00	20,000,000.00
其他	8,834,941.67	7,776,505.36
合计	199,468,090.24	201,521,074.52

2）账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
宁波熙善投资合伙企业（有限合伙）	99,936,207.21	交易未完成
秦谦	39,837,932.17	交易未完成
合计	139,774,139.38

25、合同负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
预收学费	22,293,150.27	20,942,480.43
预收游戏充值款	267,809,276.29	259,081,122.44
合计	290,102,426.56	280,023,602.87

26、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	407,810,454.04	713,714,118.98	865,283,832.35	256,240,740.67
二、离职后福利-设定提存计划	901,800.11	44,399,671.45	44,437,514.99	863,956.57
三、辞退福利	73,920.00	15,109,647.07	15,123,327.07	60,240.00
合计	408,786,174.15	773,223,437.50	924,844,674.41	257,164,937.24

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	407,167,725.24	637,780,897.46	789,691,042.29	255,257,580.41
2、职工福利费		31,021,620.48	31,021,620.48
3、社会保险费	508,821.45	18,918,986.60	18,941,006.32	486,801.73
其中：医疗保险费	477,894.63	18,210,498.41	18,217,443.75	470,949.29
工伤保险费	12,052.15	647,569.51	649,093.66	10,528.00

生育保险费		3,945.85	3,913.47	32.38
重大疾病险	18,874.67	56,972.83	70,555.44	5,292.06
4、住房公积金	132,641.76	23,038,571.05	22,675,443.60	495,769.21
5、工会经费和职工教育经费	1,265.59	2,954,043.39	2,954,719.66	589.32
合计	407,810,454.04	713,714,118.98	865,283,832.35	256,240,740.67

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	871,295.25	42,179,796.66	42,212,952.56	838,139.35
2、失业保险费	30,504.86	2,219,874.79	2,224,562.43	25,817.22
合计	901,800.11	44,399,671.45	44,437,514.99	863,956.57

27、应交税费

单位：元

项目	期末余额	期初余额
增值税	23,279,561.87	30,280,634.35
企业所得税	131,989,093.62	233,331,846.99
个人所得税	10,728,441.76	9,292,845.27
城市维护建设税	799,914.10	804,314.59
教育费附加	345,470.42	353,505.62
地方教育附加	230,313.61	235,670.43
水利基金	663,985.99	784,503.04
印花税	2,807,390.92	3,065,264.85
房产税	783,474.60	779,994.12
契税	1,542,857.13	1,542,857.13
合计	173,170,504.02	280,471,436.39

28、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	72,840,919.48	197,887,439.62
一年内到期的租赁负债	10,787,430.54	14,280,192.72
合计	83,628,350.02	212,167,632.34

29、其他流动负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
暂估销项税	60,229,306.00	55,277,993.63
合计	60,229,306.00	55,277,993.63

30、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	80,750,000.00	306,000,000.00
合计	80,750,000.00	306,000,000.00

长期借款分类的说明：

长期借款系公司之子公司安徽尚趣玩网络科技有限公司将位于广州市天河区黄埔大道666号1201房、1203-1205房、1218房及2101-2118房，子公司广州三七互娱科技有限公司将位于广州市天河区黄埔大道666号1901-1911房、1918房及2001-2010房，合计45套房产作抵押担保，利率为1年期金融机构人民币贷款基准利率减0.8%，每满3个月当日为利率调整日。

31、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	16,106,733.21	18,742,740.08
未确认融资费用	-398,624.67	-517,958.31
计入一年内到期的租赁负债	-10,787,430.54	-14,280,192.72
合计	4,920,678.00	3,944,589.05

32、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	2,217,864,281.00						2,217,864,281.00

33、资本公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	2,697,367,436.62			2,697,367,436.62
其他资本公积	125,673,395.42	40,875,956.38		166,549,351.80
合计	2,823,040,832.04	40,875,956.38		2,863,916,788.42

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、本期增加，系股份支付增加40,875,956.38元。

34、库存股

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股回购	300,524,656.78	100,704,439.97		401,229,096.75

合计

300,524,656.78

100,704,439.97

401,229,096.75

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2024年1月15日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份，回购股份数量为5,626,600股，占公司目前总股本的0.25%，其中最高成交价为18.13元/股，最低成交价为17.66元/股，支付总金额为100,704,439.97元。公司本次回购的股份将用于注销减少注册资本。截至2024年6月30日，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份18,166,147股，支付股权回购款及交易费用等全部支出合计401,229,096.75元。

35、其他综合收益

单位：元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-232,678,042.75			-807.00		807.00		-232,677,235.75
其他权益工具投资公允价值变动	-232,678,042.75			-807.00		807.00		-232,677,235.75
二、将重分类进损益的其他综合收益	103,166,479.50	9,363,301.68				9,363,301.68		112,529,781.18
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	524,693.70							524,693.70
外币财务报表折算差额	102,641,785.80	9,363,301.68				9,363,301.68		112,005,087.48
其他综合收益合计	-129,511,563.25	9,363,301.68		-807.00		9,364,108.68		-120,147,454.57

36、盈余公积

单位：元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	666,869,940.33			666,869,940.33
合计	666,869,940.33			666,869,940.33

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

截至2024年6月30日，本公司盈余公积累计提取额已达到注册资本的50%，本期不再提取盈余公积。

37、未分配利润

单位：元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	7,429,206,642.53	6,758,838,410.54
调整后期初未分配利润	7,429,206,642.53	6,758,838,410.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,264,633,578.95	1,226,061,335.07

应付普通股股利	1,275,824,917.72	995,805,831.15
其他综合收益结转留存收益	807.00
期末未分配利润	7,418,014,496.76	6,989,093,914.46

38、营业收入和营业成本

单位：元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	9,231,969,089.44	1,880,723,779.43	7,760,573,887.29	1,664,617,407.90
合计	9,231,969,089.44	1,880,723,779.43	7,760,573,887.29	1,664,617,407.90

营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元

合同分类	网络游戏行业		合计
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
业务类型
其中：
移动游戏	8,958,803,229.22	1,703,854,828.37	8,958,803,229.22	1,703,854,828.37
网页游戏	213,942,038.14	163,352,386.25	213,942,038.14	163,352,386.25
其他	59,223,822.08	13,516,564.81	59,223,822.08	13,516,564.81
按经营地区分类
其中：
境内	6,333,847,795.59	1,188,851,293.95	6,333,847,795.59	1,188,851,293.95
境外	2,898,121,293.85	691,872,485.48	2,898,121,293.85	691,872,485.48
合计	9,231,969,089.44	1,880,723,779.43	9,231,969,089.44	1,880,723,779.43

与履约义务相关的信息：

公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在自主运营模式下，公司作为主要责任人，全面负责游戏的运营、推广与维护，提供游戏上线的广告投放、在线客服及充值收款等统一管理，在游戏玩家消耗完毕虚拟货币购买游戏道具并取得其控制权时，完成履约义务；在和第三方联合运营模式下，公司根据与第三方游戏运营公司或游戏应用平台的合作协议，计算分成金额，在双方结算且核对无误后确认为营业收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为290,102,426.56元，其中，290,102,426.56元预计将于2025年度确认收入，0.00元预计将于2026年度确认收入，0.00元预计将于2027年度确认收入。

39、税金及附加

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	3,861,366.69	3,071,067.08
教育费附加	1,767,710.29	1,363,063.66
房产税	1,575,406.53	1,568,445.57
土地使用税	101.43	101.43
印花税	5,897,437.57	4,112,598.85

地方教育费附加	1,178,473.52	908,709.16
水利基金	4,581,203.21	4,018,919.31
文化事业建设费	1,493,722.47	37,754.40
其他	11,857.17	7,362.89
合计	20,367,278.88	15,088,022.35

40、管理费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬及福利费	194,484,500.43	158,470,254.05
办公费	5,428,216.89	6,475,730.29
差旅及交通费	5,475,283.60	5,376,680.09
折旧及摊销费	41,008,505.34	28,539,171.41
业务招待费	11,418,194.51	9,372,859.62
租赁费	4,346,566.35	2,960,304.01
中介费及咨询顾问费	10,713,166.88	8,959,515.30
股份支付费用	17,759,037.42	29,262,248.36
其他	5,090,618.14	7,656,634.71
合计	295,724,089.56	257,073,397.84

41、销售费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬及福利费	280,023,505.79	244,679,807.83
折旧及摊销费	8,129,471.24	7,631,337.87
办公费	8,252,494.47	9,929,094.07
互联网流量费用	5,039,731,242.66	3,988,473,546.18
差旅及交通费	2,372,744.02	2,326,058.85
招待费	2,338,692.13	1,025,859.51
股份支付费用	10,963,799.84	21,227,071.38
其他	8,539,427.09	4,115,985.88
合计	5,360,351,377.24	4,279,408,761.57

42、研发费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬及福利费	287,628,202.75	316,115,839.67
运维费	4,936,411.08	8,052,480.38
折旧及摊销费	17,491,403.40	20,237,764.34
设计费	17,420,696.41	3,500,689.78
差旅及交通费	354,365.67	661,301.82
办公费	3,391,055.07	3,448,683.56
租金及办公水电费	6,804,815.31	7,050,029.46
股份支付费用	12,242,917.00	25,589,938.54
其他	508,260.88	3,627,398.12
合计	350,778,127.57	388,284,125.67

43、财务费用

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	40,576,529.74	33,953,476.02
其中：租赁利息费用	360,756.11	777,786.44
减：利息收入	128,780,026.36	147,092,025.34
金融机构手续费	2,629,325.86	3,269,942.41
汇兑损益	10,569,452.97	-1,772,454.80
合计	-75,004,717.79	-111,641,061.71

44、其他收益

单位：元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
政府补助	28,338,407.02	40,161,379.29
增值税进项加计抵减	9,106,779.12	22,674,456.62
个税手续费返还	4,340,206.40	4,474,691.00
合计	41,785,392.54	67,310,526.91

45、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-34,685,522.39	66,445,566.71
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	-10,987,541.46
交易性金融负债	-677,059.74
其他非流动金融资产	594,215.10
合计	-34,768,367.03	66,445,566.71

46、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-12,407,533.87	-12,257,097.35
处置长期股权投资产生的投资收益	-4,736,628.45	793,808.80
处置其他金融资产取得的投资收益		13,448,940.21
其他股权投资在持有期间的投资收益	63,654,111.22	-10,632,381.99
银行理财产品收益	15,926,789.15	4,709,004.50
合计	62,436,738.05	-3,937,725.83

47、信用减值损失

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
应收账款坏账损失	1,759,174.86	-448,520.60
其他应收款坏账损失	314,387.41	799,386.88

合计

2,073,562.27

350,866.28

48、资产处置收益

单位：元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置利得或损失	180,389.09	128,077.35

49、营业外收入

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
违约金及赔偿款	1,421,340.06	711,628.68	1,421,340.06
核销呆滞应付款项		13,898,784.42
其他	5,003.41	3,377,729.87	5,003.41
合计	1,426,343.47	17,988,142.97	1,426,343.47

50、营业外支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	1,375,757.30	2,120,899.45	1,375,757.30
非流动资产报废损失合计	41,630.55		41,630.55
其中：固定资产报废损失	41,630.55		41,630.55
诉讼赔偿款	2,905,780.00	372,851.47	2,905,780.00
其他	292,482.51	1,154,945.57	292,482.51
合计	4,615,650.36	3,648,696.49	4,615,650.36

51、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	228,605,537.33	265,825,658.28
递延所得税费用	-25,660,347.17	-60,698,613.60
合计	202,945,190.16	205,127,044.68

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目	本期发生额
利润总额	1,467,547,562.58
按法定/适用税率计算的所得税费用	366,886,890.65
子公司适用不同税率的影响	-155,893,106.91
调整以前期间所得税的影响	17,361,572.66
非应税收入的影响	-10,985,254.02

不可抵扣的成本、费用和损失的影响	1,523,782.97
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-14,550,393.73
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	13,817,489.23
研发加计扣除影响	-27,777,194.48
其他	12,561,403.79
所得税费用	202,945,190.16

52、其他综合收益

详见附注七、35、其他综合收益。

53、现金流量表项目

（1）与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
收到利息收入	44,591,972.76	59,260,771.53
收到政府补助	31,927,673.24	42,693,708.10
收到经营性往来款	5,337,409.63	18,323,572.54
收到押金、保证金	11,610,959.82	27,169,747.54
收到其他	46,476,341.35	583,500.86
合计	139,944,356.80	148,031,300.57

支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
付现费用	4,580,551,378.81	3,068,193,064.48
手续费	2,785,065.04	3,376,747.87
营业外支出	4,309,475.55	2,834,951.76
押金、保证金	11,279,329.79	7,893,829.31
支付其他	4,787,292.27	21,022,128.94
合计	4,603,712,541.46	3,103,320,722.36

（2）与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品及定期存款赎回	9,639,667,817.18	7,872,668,719.59
合计	9,639,667,817.18	7,872,668,719.59

收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
理财产品及定期存款赎回	9,639,667,817.18	7,872,668,719.59
合计	9,639,667,817.18	7,872,668,719.59

支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财产品及定期存款	11,476,625,020.38	9,125,958,241.32
处置子公司支付的现金净额		1,491.54
合计	11,476,625,020.38	9,125,959,732.86

支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
购买理财产品及定期存款	11,476,625,020.38	9,125,958,241.32
合计	11,476,625,020.38	9,125,958,241.32

（3）与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行借款质押理财产品、定期存款	873,000,000.00	65,000,000.00
合计	873,000,000.00	65,000,000.00

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行借款质押理财产品、定期存款		572,856,462.46
回购库存股	100,704,439.97
退回子公司少数股东出资款	140,000.00
新租赁准则下租金支出	7,033,712.69	8,423,140.69
合计	107,878,152.66	581,279,603.15

筹资活动产生的各项负债变动情况?适用□不适用

单位：元

项目	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		现金变动	非现金变动	现金变动	非现金变动
短期借款	1,554,577,083.34	1,753,000,000.00	35,252,710.88	1,579,695,905.32		1,763,133,888.90
长期借款（包括一年内到期）	503,887,439.62		4,961,795.49	355,258,315.63		153,590,919.48
租赁负债（包括一年内到期）	18,224,781.77		4,705,820.57	7,033,712.69	188,781.11	15,708,108.54
合计	2,076,689,304.73	1,753,000,000.00	44,920,326.94	1,941,987,933.64	188,781.11	1,932,432,916.92

54、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	1,264,602,372.42	1,207,252,946.89
加：资产减值准备	-2,073,562.27	-350,866.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	15,475,328.29	17,688,972.87
使用权资产折旧	7,638,090.97	8,955,754.79
无形资产摊销	35,556,865.02	21,003,679.27
长期待摊费用摊销	35,212,072.11	46,119,011.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-180,389.09	-128,077.35
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	41,630.55
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	34,768,367.03	-66,445,566.71
财务费用（收益以“－”号填列）	-33,042,070.89	-54,353,395.95
投资损失（收益以“－”号填列）	-62,436,738.05	3,937,725.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-25,864,575.56	-65,181,045.34
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	204,228.36	4,482,431.74
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	371,356,437.01	-135,438,857.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	446,959,704.83	1,256,335,204.31
其他	40,965,754.26	76,079,258.28
经营活动产生的现金流量净额	2,129,183,514.99	2,319,957,176.41
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,905,127,647.44	4,001,969,183.37
减：现金的期初余额	2,745,481,726.82	3,320,472,098.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-840,354,079.38	681,497,084.43

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	50,400.00
其中：
上海霆雄网络科技有限公司	50,400.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	408.94
其中：
广东千行智擎创业投资合伙企业（有限合伙）	408.94
其中：

取得子公司支付的现金净额

49,991.06

（3）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,905,127,647.44	2,745,481,726.82
其中：库存现金	10,066.60	10,066.60
可随时用于支付的银行存款	1,889,706,208.80	2,723,774,127.14
可随时用于支付的其他货币资金	15,411,372.04	21,697,533.08
二、期末现金及现金等价物余额	1,905,127,647.44	2,745,481,726.82

（4）不属于现金及现金等价物的货币资金

单位：元

项目	本期金额	上期金额	不属于现金及现金等价物的理由
银行存款	2,003,943,493.62	3,431,511,148.73	扣除冻结、质押受限的货币资金，以及1年期以内定期存款本金及利息
合计	2,003,943,493.62	3,431,511,148.73

55、所有者权益变动表项目注释

说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

56、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	197,711,410.49	7.1265	1,408,990,366.86
欧元	84,711.58	7.659772	648,871.39
港币	2,517,173.01	0.912992	2,298,158.82
澳元	383.32	4.751253	1,821.25
韩元	392,920,463.00	0.00516	2,027,469.59
加币	29,756.51	5.21141	155,073.37
日元	62,290,474.00	0.044239	2,755,668.28
泰铢	745.94	0.193947	144.67
新币	205,438.61	5.258516	1,080,302.22
新台币	959,887.00	0.219029	210,243.09
英镑	7,616.49	9.014836	68,661.41
应收账款
其中：美元	78,638,228.39	7.1265	560,415,334.62
欧元	15,652.90	7.659772	119,897.65

港币	38,345,527.20	0.912992	35,009,159.57
澳元	40,876.99	4.751253	194,216.92
俄罗斯卢布	787,896.01	0.082672	65,136.94
日元	108,147,072.96	0.044239	4,784,318.36
泰铢	627,406.01	0.193947	121,683.51
新币	91,215.53	5.258516	479,658.32
新西兰元	8,873.30	4.344128	38,546.75
越南盾	16,937,610,000.00	0.00028	4,742,530.80
应付账款
其中：韩元	2,343,532.00	0.00516	12,092.63
美元	129,199,416.50	7.1265	920,739,641.69
日元	111,386,637.00	0.044239	4,927,633.43
新台币	366,332.00	0.219029	80,237.33
其他应收款
其中：港币	122,000.00	0.912992	111,385.02
韩元	2,849,900.00	0.00516	14,705.48
美元	640,000.00	7.1265	4,560,960.00
日元	22,711,791.61	0.044239	1,004,746.95
新币	8,000.00	5.258516	42,068.13
其他应付款
其中：港币	33,409.00	0.912992	30,502.15

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用□不适用

子公司	主要经营地	记账本位币	本位币选择依据
SIROCOGAMESPTE.LTD.	新加坡	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
37FunflyCo.,LTD	英属维尔京群岛	港币	企业经营所处的主要经济环境中的货币
37GamesCompany	韩国	韩币	企业经营所处的主要经济环境中的货币
香蕉游戏韩国有限公司	韩国	韩币	企业经营所处的主要经济环境中的货币
洋葱游戏株式会社	日本	日元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
37Games.JapanCo,.Ltd.	日本	日元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
香蕉日本株式会社	日本	日元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
37GamesEntertainmentLimited	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
冠进环球有限公司	英属维尔京群岛	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
尚趣玩国际有限公司	英属维尔京群岛	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
智美网络科技有限公司	英属维尔京群岛	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
智玩在线国际有限公司	英属维尔京群岛	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
智娱线上国际有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
创世破晓有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
飞鹰网络科技有限公司	英属维尔京群岛	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
锦鲤网络科技有限公司	英属维尔京群岛	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
MiaocodeEducationHoldingLimited	开曼群岛	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
MiaocodeEducationHKHoldingLimited	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
MiaocodeEducationBVIHoldingLimited	英属维尔京群岛	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
赛博互娱有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币

扬帆网络科技有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
智聪网络科技有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
龙悦网络科技有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
洋葱游戏有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
CyberFunCo.Limited	韩国	韩币	企业经营所处的主要经济环境中的货币
边境游戏有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
比比托游戏有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
锦程网络科技有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
开心果网络科技有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
泰鑫国际有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
37STARSEEKCO.,LIMITED	英属维尔京群岛	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币
向日葵网络科技有限公司	香港	美元	企业经营所处的主要经济环境中的货币

57、租赁

（1）本公司作为承租方?适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用?不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用□不适用

项目	金额
租赁负债的利息费用	360,756.11
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用	3,431,878.16
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）	260,307.78
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
其中：售后租回交易产生部分
转租使用权资产取得的收入
与租赁相关的总现金流出	10,836,636.99
售后租回交易产生的相关损益
售后租回交易现金流入
售后租回交易现金流出
其他

八、研发支出

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬及福利费	287,628,202.75	316,115,839.67
运维费	4,936,411.08	8,052,480.38
折旧及摊销费	17,491,403.40	20,237,764.34
设计费	17,420,696.41	3,500,689.78
差旅及交通费	354,365.67	661,301.82
办公费	3,391,055.07	3,448,683.56

租金及办公水电费	6,804,815.31	7,050,029.46
股份支付费用	12,242,917.00	25,589,938.54
其他	508,260.88	3,627,398.12
合计	350,778,127.57	388,284,125.67
其中：费用化研发支出	350,778,127.57	388,284,125.67

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润	购买日至期末被购买方的现金流
上海霆雄网络科技有限公司	2024年03月14日	50,400.00	100.00%	现金购买	2024年03月14日	实际交接日期	0.00	-173.50	826.50
广东千行智擎创业投资合伙企业（有限合伙）	2024年04月30日	0.00	96.77%	入伙	2024年04月30日	实际注资日期	0.00	8,022.56	8,522.77

其他说明：

1、2024年2月，公司全资子公司安徽尚趣玩网络科技有限公司以50,400.00元价格分别从原股东朱富妹和李月兰处收购上海霆雄网络科技有限公司100%的股权，实现控制纳入合并。取得的上海霆雄网络科技有限公司无业务和资产，因此不确认商誉和资产。

2、2024年4月，公司全资子公司安徽泰运投资管理有限公司以现金出资入伙广东千行智擎创业投资合伙企业（有限合伙），取得96.77%的股权，实现控制纳入合并。取得的广东千行智擎创业投资合伙企业（有限合伙）无业务和资产，因此不确认商誉和资产。

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本	上海霆雄网络科技有限公司	广东千行智擎创业投资合伙企业（有限合伙）
--现金	50,400.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	50,400.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

其他说明：

合并日上海霆雄网络科技有限公司尚未开展经营活动，公司将支付的合并成本与取得的可辨认净资产公允价值份额之间的差额50,400.00元，确认为当期损益。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

	上海霆雄网络科技有限公司		广东千行智擎创业投资合伙企业（有限合伙）
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：
货币资金			408.94	408.94
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债：
借款
应付款项
递延所得税负债
其他应付款			1,990.00	1,990.00
净资产			-1,581.06	-1,581.06
减：少数股东权益			-51.00	-51.00
取得的净资产			-1,530.06	-1,530.06

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

根据购买日账面价值确定。

2、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是□否

单位：元

子公司名称

丧失控制权时点的处置价款

丧失控制权时点的处置比例

丧失控制权时点的处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的判断依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额

广州半糖加冰网络有限公司

0.00

50.00%

转让

2024年03月13日

股权转让协议已经签署并生效且股东权利义务交割已完成，控制权转移

-4,736,628.45

25.00%

0.00

0.00

0.00

不适用

0.00

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是?否

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

子公司名称	变动原因	设立/变更日期
芜湖三七妙小程教育科技有限公司	设立	2024年1月22日
黄山创百信息技术有限公司	设立	2024年3月18日
宜春旭虎网络科技有限公司	注销	2024年1月8日
EASYGAMING,INC.	注销	2024年3月27日
厦门极幻网络科技有限公司	注销	2024年3月29日
江苏极光网络技术有限公司	注销	2024年4月9日

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

单位：元

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
西藏信泰文化传媒有限公司	1000万人民币	西藏	西藏	投资	100.00%		设立
安徽三七极域网络科技有限公司	500万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业	100.00%		设立
三七文娱（广州）网络科技有限公司	1000万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业	100.00%		设立
广州三七文娱科技有限公司	1000万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业	100.00%		设立
三七互娱创业投资有限公司	5000万人民币	芜湖	芜湖	投资		100.00%	设立
广州极晟网络技术有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州三七互娱科技有限公司	1000万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州三七极彩网络科技有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
安徽三七极光网络科技有限公司	500万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州三七极耀网络科技有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
武汉极昊网络科技有限公司	100万人民币	武汉	武汉	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
北京三七极星网络科技有限公司	100万人民币	北京	北京	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
上海三七极上网络科技有限公司	300万人民币	上海	上海	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州三七极梦网络技术有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州三七极创网络科技有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州极尚网络技术有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
芜湖萤火之光网络科技有限责任公司	100万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		68.00%	非同一控制下企业合并
三七互娱（上海）科技有限公司	1000万人民币	上海	上海	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
广州三七文创科技有限公司	1000万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
芜湖洋聪村落科技有限公司	1000万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
芜湖财风电子商务有限公司	10万人民币	芜湖	芜湖	电子商务		100.00%	设立
广州三七网络科技有限公司	1176.4706万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业	19.80%	80.20%	非同一控制下企业合并
安徽尚趣玩网络科技有限公司	1000万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
海南尚轩网络科技有限公司	100万人民币	海南	海南	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
芜湖泰通商业运营管理有限公司	1000万人民币	芜湖	芜湖	投资		100.00%	设立

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
安徽泰运投资管理有限公司	1000万人民币	芜湖	芜湖	投资		100.00%	设立
安徽沁玩网络科技有限公司	1000万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
安徽冠宇文化传媒有限公司	1000万人民币	芜湖	芜湖	广告业		100.00%	非同一控制下企业合并
广州三七乐想互联科技有限公司	1000万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
安徽嘉趣网络科技有限公司	1000万人民币	安徽	安徽	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
安徽玩虎信息技术有限公司	500万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
北京尚恒嘉天网络科技有限公司	100万人民币	北京	北京	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
上海手游天下数字科技有限公司	100万人民币	上海	上海	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
广州火山湖信息技术有限公司	117.6471万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
安徽三七网络科技有限公司	1000万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
霍尔果斯智凡网络科技有限公司	100万人民币	新疆	新疆	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
安徽雷虎网络科技有限公司	500万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
海南智虎网络科技有限公司	1000万人民币	海南	海南	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
海南游虎网络科技有限公司	100万人民币	海南	海南	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
霍尔果斯智圣网络科技有限公司	100万人民币	新疆	新疆	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
上海通虎网络科技有限公司	100万人民币	上海	上海	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
上海涅虎网络科技有限公司	100万人民币	上海	上海	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
海南力源信息科技有限公司	100万人民币	海南	海南	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
海南捷诚网络科技有限公司	100万人民币	海南	海南	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
海南云上阁网络科技有限公司	100万人民币	海南	海南	软件和信息技术服务业		70.00%	设立
芜湖闪娱网络科技有限公司	100万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
芜湖三七互娱文化产业园运营管理有限公司	1000万人民币	芜湖	芜湖	投资		100.00%	设立
北京尚趣玩网络科技有限公司	2000万人民币	北京	北京	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
北京洪腾科技有限公司	1000万人民币	北京	北京	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州盈风网络科技有限公司	1000万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
海南连弘网络科技有限公司	100万人民币	海南	海南	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
安徽盈趣网络科技有限公司	500万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
安徽嘉尚网络科技有限公司	1000万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术		100.00%	非同一控制

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
				服务业			下企业合并
上海冠航网络科技有限公司	1000万人民币	上海	上海	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
上海硬通网络科技有限公司	1000万人民币	上海	上海	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
广州润益网络科技有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
广州六三网络科技有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州盈心网络科技有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
尚趣玩国际有限公司	705万美元	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
创世破晓有限公司	5万美元	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
芜湖听松网络科技有限公司	100万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		51.00%	设立
北京极炬网络科技有限公司	100万人民币	北京	北京	软件和信息技术服务业		80.00%	设立
成都赤猫科技有限公司	10万人民币	成都	成都	软件和信息技术服务业		78.00%	设立
湖南衡阳盛莱网络科技有限公司	200万人民币	衡阳	衡阳	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
安徽旭宏信息技术有限公司	1000万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州乐虎网络科技有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
智聪网络科技有限公司	5万美元	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
芜湖锐虎网络科技有限公司	100万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州趣虎网络科技有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州逸虎网络科技有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州龙畅网络科技有限公司	100万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
锦鲤网络科技有限公司	5万美元	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
扬帆网络科技有限公司	1万港币	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
海南惠莱网络科技有限公司	100万人民币	海南	海南	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
上海志仁文化传媒有限公司	1000万人民币	上海	上海	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
芜湖市明清网络有限公司	100万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
安徽逐胜网络科技有限公司	500万人民币	芜湖	芜湖	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
智美网络科技有限公司	5万美元	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
冠进环球有限公司	5万美元	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
飞鹰网络科技有限公司	5万美元	英属维尔	英属维尔	软件和信息技术		100.00%	设立

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
		京群岛	京群岛	服务业
37FunflyCo.,LTD	1万美元	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
SIROCOGAMESPTE.LTD.	1,600新币	新加坡	新加坡	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
赛博互娱有限公司	10万美元	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
边境游戏有限公司	1万港币	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
洋葱游戏有限公司	1万美元	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
比比托游戏有限公司	100港币	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
积木网络科技有限公司	100港币	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
智礼网络科技有限公司	5万美元	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
智信网络科技有限公司	5万美元	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广州泰亨网络科技有限公司	10000万人民币	广州	广州	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
泰鑫国际有限公司	5万美元	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
37STARSEEKCO.,LIMITED	5万美元	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
龙悦网络科技有限公司	5万美元	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
西藏泰富文化传媒有限公司	1000万人民币	西藏	西藏	投资		100.00%	非同一控制下企业合并
江苏智铭网络技术有限公司	1000万人民币	淮安	淮安	软件和信息技术服务业	49.00%	51.00%	非同一控制下企业合并
37GamesCompany	1亿韩元	韩国	韩国	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
智玩在线国际有限公司	5万美元	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
37GamesEntertainmentLimited	5万港币	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
MiaocodeEducationHoldingLimited	5万美元	开曼群岛	开曼群岛	教育		100.00%	非同一控制下企业合并
智娱线上国际有限公司	5万港币	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
CyberFunCo.Limited	1亿韩元	韩国	韩国	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
香蕉游戏韩国有限公司	1亿韩元	韩国	韩国	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
香蕉日本株式会社	800万日元	日本	日本	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
锦程网络科技有限公司	1万港币	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
开心果网络科技有限公司	1万港币	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
向日葵网络科技有限公司	5万美元	香港	香港	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
洋葱游戏株式会社	100万日元	日本	日本	软件和信息技术		100.00%	设立

子公司名称	注册资本	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
					直接	间接
				服务业
西藏盛格网络科技有限公司	1000万人民币	西藏	西藏	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
上海耕子教育科技有限公司	615万人民币	上海	上海	教育		90.00%	非同一控制下企业合并
三七（广州）科技投资合伙企业（有限合伙）	8500万人民币	广州	广州	投资		52.94%	非同一控制下企业合并
海南妙语连珠教育科技合伙企业（有限合伙）	100万人民币	海南	海南	教育		87.00%	设立
三七乐心（广州）产业投资合伙企业（有限合伙）	50000万人民币	广州	广州	投资		72.00%	设立
芜湖三七互娱玩心投资中心（有限合伙）	20000万人民币	芜湖	芜湖	投资		77.50%	设立
37Games.JapanCo,.Ltd.	100万日元	日本	日本	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
ミナコゲームス	10万日元	日本	日本	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
MiaocodeEducationBVIHoldingLimited	5万美元	英属维尔京群岛	英属维尔京群岛	教育		100.00%	非同一控制下企业合并
MiaocodeEducationHKHoldingLimited	1港币	香港	香港	教育		100.00%	非同一控制下企业合并
上海妙小程教育科技有限公司	1000万美元	上海	上海	教育		100.00%	非同一控制下企业合并
芜湖三七妙小程教育科技有限公司	100万人民币	芜湖	芜湖	教育		100.00%	设立
上海霆雄网络科技有限公司	1000万人民币	上海	上海	软件和信息技术服务业		100.00%	非同一控制下企业合并
黄山创百信息技术有限公司	100万人民币	黄山	黄山	软件和信息技术服务业		100.00%	设立
广东千行智擎创业投资合伙企业（有限合伙）	3100万人民币	佛山	佛山	投资		96.77%	非同一控制下企业合并

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

1、三七乐心（广州）产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“三七乐心基金”），是由公司之子公司三七互娱创业投资有限公司（以下简称“三七互娱创投”）、西藏泰富文化传媒有限公司（以下简称“西藏泰富”）与广州市新兴产业发展基金管理有限公司、广州市工业转型升级发展基金有限公司共同发起设立的股权投资基金。基金设立目的为投资于符合本公司发展战略需求的企业。2022年3月，全体合伙人一致同意新增有限合伙人广州市工业转型升级发展基金有限公司。根据合同安排，三七互娱创投作为普通合伙人，三七互娱创投和西藏泰富合计认缴出资占比72.00%。根据基金的设立目的和意图，并评估控制要素，本公司实质上拥有主导三七乐心基金相关活动的权力，通过参与三七乐心基金的相关活动而享有可变回报以及有能力运用权力影响可变回报，本公司能够控制该结构化主体，符合《企业会计准则第33号—合并财务报表》中有关合并报表范围相关规定，将其纳入公司合并财务报表范围。2024年1月，西藏泰富将其持有的三七乐心基金份额全部转让至本公司之全资子公司安徽泰运投资管理有限公司（以下简称“安徽泰运”），不影响本公司对三七乐心基金的控制权。

2、芜湖三七互娱玩心投资中心（有限合伙）（以下简称“三七玩心基金”），是由公司之子公司三七互娱创投、西藏泰富与芜湖市鸠江文化旅游投资有限公司、芜湖长江汽车工业开发建设投资有限责任公司共同发起设立的股权投资基金。基金设立目的为投资于符合本公司发展战略需求的企业。根据合同安排，三七互娱创投作为普通合伙人，三七互娱创投和西藏泰富合计认缴出资占比77.50%。根据基金的设立目的和意图，并评估控制要素，本公司实质上拥有主导三七玩心基金相关活动的权力，通过参与三七玩心基金的相关活动而享有可变回报以及有能力运用权力影响可变回报，本

公司能够控制该结构化主体，符合《企业会计准则第33号—合并财务报表》中有关合并报表范围相关规定，将其纳入公司合并财务报表范围。

3、三七（广州）科技投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“三七科技投资基金”），是由公司之子公司三七互娱创投、西藏泰富与广州市中小企业发展基金有限公司、黄埔文化（广州）股权投资有限公司共同发起设立的股权投资基金。基金设立目的为投资于符合本公司发展战略需求的企业。根据合同安排，三七互娱创投作为普通合伙人，三七互娱创投和西藏泰富合计认缴出资占比52.94%。根据基金的设立目的和意图，并评估控制要素，本公司实质上拥有主导三七科技投资基金相关活动的权力，通过参与三七科技投资基金的相关活动而享有可变回报以及有能力运用权力影响可变回报，本公司能够控制该结构化主体，符合《企业会计准则第33号—合并财务报表》中有关合并报表范围相关规定，将其纳入公司合并财务报表范围。

4、广东千行智擎创业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“千行智擎基金”），是由千行资本管理（横琴）有限公司（以下简称“千行资本”）设立，公司之子公司安徽泰运出资入伙的股权投资基金。基金入伙目的为投资于符合本公司发展战略需求的企业。根据合同安排，千行资本作为普通合伙人，安徽泰运认缴出资占比96.77%。根据基金的设立目的和意图，并评估控制要素，本公司实质上拥有主导千行智擎基金相关活动的权力，通过参与千行智擎基金的相关活动而享有可变回报以及有能力运用权力影响可变回报，本公司能够控制该结构化主体，符合《企业会计准则第33号—合并财务报表》中有关合并报表范围相关规定，将其纳入公司合并财务报表范围。

（2）重要的非全资子公司

单位：元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
三七乐心（广州）产业投资合伙企业（有限合伙）	28.00%	1,761,653.39		140,256,636.90

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

三七乐心（广州）产业投资合伙企业（有限合伙）

78,215,310.23

422,701,250.11

500,916,560.34

123,335,592.15

371,289,355.73

494,624,947.88

6.78

6.78

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
三七乐心（广州）产业投资合伙企业（有限合伙）		6,291,619.24	6,291,619.24	544,645.15		-1,614,297.27	-1,614,297.27	-8,804,616.35

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
FenghuaQiushiGroupHoldingsLimited	上海	开曼群岛	文化艺术		20.00%	权益法
芜湖真硕网络科技有限公司	芜湖	芜湖	游戏		20.00%	权益法

上海吾未网络科技有限公司

上海

上海

游戏

20.00%

权益法

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额			期初余额/上期发生额
	FenghuaQiushiGroupHoldingsLimited	芜湖真硕网络科技有限公司	上海吾未网络科技有限公司	FenghuaQiushiGroupHoldingsLimited	芜湖真硕网络科技有限公司	上海吾未网络科技有限公司
流动资产	108,488,822.63	18,297,767.46	14,969,885.45	478,739,037.93	12,295,452.46	17,597,949.34
非流动资产	85,005,832.25	1,399,282.17	392,319.84	70,409,337.57	1,950,996.50	395,736.73
资产合计	193,494,654.88	19,697,049.63	15,362,205.29	549,148,375.50	14,246,448.96	17,993,686.07
流动负债	29,969,722.23	95,696,577.76	16,077,173.46	372,465,164.55	70,436,937.30	10,926,322.72
非流动负债	3,146,848.66	0.00		2,582,563.34
负债合计	33,116,570.89	95,696,577.76	16,077,173.46	375,047,727.89	70,436,937.30	10,926,322.72
少数股东权益	-14,669,108.31			-14,802,972.53
归属于母公司股东权益	175,047,192.30	-75,999,528.13	-714,968.17	188,903,620.14	-56,190,488.34	7,067,363.35
按持股比例计算的净资产份额	35,009,438.46	-15,199,905.62	-142,993.63	37,780,724.03	-11,238,097.66	1,413,472.67
调整事项
--商誉	113,596,170.58	83,219,746.47	57,702,275.36	113,596,170.58	83,219,746.47	57,702,275.36
--内部交易未实现利润
--其他	-1,461,994.74		93,254.38	-1,555,292.59		93,254.38
对联营企业权益投资的账面价值	147,143,614.30	68,019,840.85	57,652,536.11	149,821,602.02	71,981,648.81	59,209,002.41
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	5,051,208.69	19,283,827.72		30,935,649.49	838,353.93
净利润	-13,389,938.60	-19,809,039.80	-7,782,331.50	-3,763,469.55	-20,360,210.22	-9,506,217.45
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-13,389,938.60	-19,809,039.80	-7,782,331.50	-3,763,469.55	-20,360,210.22	-9,506,217.45
本年度收到的来自联营企业的股利

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计	231,008,023.49	239,723,360.31
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-4,211,271.89	-5,531,117.91
--其他综合收益		-524,693.70
--综合收益总额	-4,211,271.89	-6,055,811.61

（4）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失（或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
龙掌动漫（上海）有限公司	-1,936,147.30		-1,936,147.30
成都星合互娱科技有限公司	-26,054,543.16	5,320,120.82	-20,734,422.34

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用?不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用?不适用

3、计入当期损益的政府补助

?适用□不适用

单位：元

会计科目	本期发生额	上期发生额
其他收益	28,338,407.02	40,161,379.29

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

（一）金融工具产生的各类风险本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

1.信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

（1）银行存款及银行理财产品

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

（2）应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年6月30日，本公司应收账款的64.83%源于余额前五名客户，公司应收账款余额前五名客户是腾讯、苹果等移动游戏发行业务的主要合作渠道，期末应收账款余额集中度较高属于业务发展的正常现象，本公司不存在重大的信用集中风险。

2.流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

本公司目前的金融资产可以满足营运资金需求和资本开支，所承担的流动风险不重大。

3.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司不存在重大市场利率变动的风险。

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，必要时开展外汇套期保值业务，以降低面临的外汇风险。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之外币货币性项目说明。

2、套期

（1）公司开展套期业务进行风险管理?适用□不适用

项目	相应风险管理策略和目标	被套期风险的定性和定量信息	被套期项目及相关套期工具之间的经济关系	预期风险管理目标有效实现情况	相应套期活动对风险敞口的影响
远期外汇合约	为有效规避和防范外汇市场风险,防止汇率大幅波动对公司生产经营造成不利影响	公司使用远期结售汇合同对预期收款进行锁汇,规避未来汇率波动的风险	采用套期方式对冲了因汇率变动引起的现金流量变动的风险,存在相关经济关系	锁定部分外币资金收付的汇率,避免汇率剧烈波动带来的高额损失	未锁定的外币资金收付仍然会受到汇率波动带来的影响

（2）公司开展符合条件套期业务并应用套期会计其他说明：

不适用。

（3）公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计?适用□不适用

项目	未应用套期会计的原因	对财务报表的影响
远期外汇合约	公司开展与日常经营联系密切的外汇衍生品交易,并严格控制风险,考虑期限短及套期会计相关财务信息处理成本与效益,暂未使用,待条件成熟后应用	-34.09万元

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）交易性金融资产	2,664,838,802.06	139,774,139.38		2,804,612,941.44
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	2,664,838,802.06	139,774,139.38		2,804,612,941.44
（1）债务工具投资	2,464,301,179.96			2,464,301,179.96
（2）权益工具投资	200,347,106.45	139,774,139.38		340,121,245.83
（3）衍生金融资产	190,515.65			190,515.65
（二）其他权益工具投资		30,000,000.00	217,397,730.84	247,397,730.84
（三）其他非流动金融资产		212,351,238.41	705,567,993.89	917,919,232.30
持续以公允价值计量的资产总额	2,664,838,802.06	382,125,377.79	922,965,724.73	3,969,929,904.58
（四）交易性金融负债	456,586.09			456,586.09
衍生金融负债	456,586.09			456,586.09
持续以公允价值计量的负债总额	456,586.09			456,586.09
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

对于在活跃市场上有报价的金融工具，本公司以其在活跃市场报价（有限售期的考虑限售折价）确定公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于在活跃市场没有报价，但是存在非活跃报价（转让或回购协议价、第三方增资或转让价）的，本公司在考虑流动性折扣后确定公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

对于不存在市场报价的，本公司按照市场法，采用市盈率、市净率、现金流量折现法、近似成本代表法等确定公允价值。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况本企业最终控制方是李卫伟。其他说明：

股东名称	对本企业的持股比例(%)	对本企业的表决权比例(%)
李卫伟	14.52	14.52

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2、在合营安排或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
成都墨非科技有限公司	本公司之联营企业
成都朋万科技股份有限公司	本公司之联营企业
深圳市哲想互动科技有限公司	本公司之联营企业
北京萌我爱网络技术有限公司	本公司之联营企业
上海萌野网络科技有限公司	本公司之联营企业
深圳市范特西科技有限公司	本公司之联营企业
北京不朽之王科技有限公司	本公司之联营企业
广州十力作餐饮管理有限公司	本公司之联营企业
成都星合互娱科技有限公司	本公司之联营企业
上海冰野网络科技有限公司	本公司之联营企业
芜湖真硕网络科技有限公司	本公司之联营企业
珠海趣享科技有限公司	本公司之联营企业
深圳市益玩网络科技有限公司	本公司之联营企业
上海羽厚亦网络科技有限公司	本公司之联营企业
广州旭扬网络科技有限公司	本公司之联营企业
上海吾未网络科技有限公司	本公司之联营企业
上海狩龙网络科技有限公司	本公司之联营企业
广州楚门网络科技有限公司	本公司之联营企业
咔丘互娱（上海）网络科技有限公司	本公司之联营企业
FenghuaQiushiGroupHoldingsLimited	本公司之联营企业
绍兴上虞掌娱网络科技有限公司	本公司之联营企业

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
全玩汇（成都）网络科技有限公司	关联人（本公司董事长过去十二个月内担任该公司董事）
上海力醒科技有限公司	关联人（本公司董事过去十二个月内担任该公司董事）

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
成都星合互娱科技有限公司	游戏分成款	22,239,167.18			60,744,659.56
北京萌我爱网络技术有限公司	游戏分成款	18,155,654.06			36,367,669.19
芜湖真硕网络科技有限公司	游戏分成款	17,509,255.18			312,119.48
深圳市益玩网络科技有限公司	游戏分成款	4,801,968.99			3,681.20
上海萌野网络科技有限公司	游戏分成款、版权金	3,683,404.86			1,661,659.93
珠海趣享科技有限公司	游戏分成款	519,429.68	6,000,000.00	否	1,258,404.76
成都朋万科技股份有限公司	游戏分成款	206,989.85			254,029.48
广州十力作餐饮管理有限公司	餐饮服务	98,271.17			262,313.46
上海狩龙网络科技有限公司	游戏分成款	99,198.80
FenghuaQiushiGroupHoldingsLimited	业务宣传费	94,339.62	500,000.00	否
上海力醒科技有限公司	餐饮服务	117,994.25	2,000,000.00	否	335,595.97
成都墨非科技有限公司	游戏分成款				81,810.50
深圳市哲想互动科技有限公司	游戏分成款				126,879.92
上海冰野网络科技有限公司	游戏分成款				72,011.05
广州楚门网络科技有限公司	游戏分成款				63.79
合计		67,525,673.64	8,500,000.00		101,480,898.29

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海羽厚亦网络科技有限公司	软件运营收入		1,544.81
广州旭扬网络科技有限公司	软件运营收入	79,392,113.91	42,510,458.19
上海力醒科技有限公司	物业水电费	10,633.59
芜湖真硕网络科技有限公司	服务收入	92,452.83
合计		79,495,200.33	42,512,003.00

（2）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	62,497,891.32	18,085,966.88

（3）其他关联交易

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
全玩汇（成都）网络科技有限公司	其他收入		419,811.32

注：该笔款项形成系因公司与全玩汇（成都）网络科技有限公司的业务推广宣传合作终止，未达预期合作目标而产生的罚款收入。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	广州旭扬网络科技有限公司	25,549,777.32		29,287,019.94
预付账款	成都星合互娱科技有限公司			5,000,000.00
预付账款	上海吾未网络科技有限公司	10,000,000.00		10,000,000.00
预付账款	上海萌野网络科技有限公司	1,439,968.45		3,936,156.59
预付账款	芜湖真硕网络科技有限公司	6,429,107.77		11,196,404.26
预付账款	深圳市范特西科技有限公司	14,690,767.67		14,691,439.02
预付账款	上海狩龙网络科技有限公司	3,450,104.70		3,428,900.10
预付账款	广州楚门网络科技有限公司	11,847,011.00		9,515,003.86
预付账款	深圳市益玩网络科技有限公司	3,000,000.00		3,000,000.00
预付账款	咔丘互娱（上海）网络科技有限公司	2,099,494.93		2,087,205.89
预付账款	FenghuaQiushiGroupHoldingsLimited			60,000.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	成都星合互娱科技有限公司	10,112,335.06	18,760,447.78
应付账款	成都墨非科技有限公司	7,206.27	7,206.27
应付账款	成都朋万科技股份有限公司	219,969.38	269,260.73
应付账款	深圳市益玩网络科技有限公司	3,343,378.37	114,778.88
应付账款	深圳市哲想互动科技有限公司		109,872.70
应付账款	北京萌我爱网络技术有限公司	5,913,812.61	6,529,428.26
应付账款	上海萌野网络科技有限公司	662,219.27	695,118.46
应付账款	上海冰野网络科技有限公司	4,117,350.10	4,117,350.10
应付账款	深圳市范特西科技有限公司	34,262.55	152,304.64
应付账款	北京不朽之王科技有限公司		10,348.11
应付账款	珠海趣享科技有限公司	206,289.31	350,053.04
应付账款	上海狩龙网络科技有限公司	29,922.90	173,708.16
其他应付款	绍兴上虞掌娱网络科技有限公司	4,287,500.00

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用□不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具?适用□不适用

授予对象类别	期末发行在外的股票期权		期末发行在外的其他权益工具
	行权价格的范围	合同剩余期限	行权价格的范围	合同剩余期限
公司员工			0元/股	12个月

其他说明

1、公司于2022年4月25日召开第六届董事会第二次会议、第六届监事会第二次会议，并于2022年5月17日召开2021年度股东大会，审议通过了《关于公司第四期员工持股计划（草案）及其摘要的议案》《关于公司第四期员工持股计划管理办法的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理公司第四期员工持股计划有关事项的议案》。

2、公司第四期员工持股计划通过公司2021年8月3日至2021年8月9日的回购股份以零价格转让予员工持股计划取得公司股份并持有，合计16,301,534股，占公司总股本的比例为0.74%。员工持股计划通过非交易过户等法律法规许可的方式所获标的股票，自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日（即2022年6月30日）起12个月后开始分3期解锁，锁定期最长36个月。2022年6月29日公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司下发的《证券过户登记确认书》，“三七互娱网络科技集团股份有限公司回购专用证券账户”所持有的公司股票已于2022年6月28日非交易过户至“三七互娱网络科技集团股份有限公司-第四期员工持股计划”证券专用账户，过户股数为16,301,534股。

3、其中，第四期员工持股的第一个解锁期为自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满12个月后，即解锁日期为2023年6月30日。由于2022年营业收入增长率或净利润增长率均不能达到第一个考核期的业绩考核指标，因此未能解锁第一批限制性股票；第二个解锁期为自公司公告最后一笔标的股票过户至本员工持股计划名下之日起满24个月后，即解锁日期为2024年6月30日。由于2023年营业收入增长率或净利润增长率均不能达到第二个考核期的业绩考核指标，因此未能解锁第二批限制性股票。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用□不适用

单位：元

授予日权益工具公允价值的确定方法	股票市价
授予日权益工具公允价值的重要参数	授予日股票市价
可行权权益工具数量的确定依据	2022年度公司业绩以及对未来年度公司业绩的预测进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	454,861,294.25
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	40,965,754.26

3、以现金结算的股份支付情况

□适用?不适用

4、本期股份支付费用

?适用□不适用

单位：元

授予对象类别	以权益结算的股份支付费用	以现金结算的股份支付费用
运营人员	3,474,641.24
研发人员	9,588,351.19
行政人员	238,735.02
销售人员	7,489,158.60
其他职能部门人员	15,406,450.55
技术人员	3,057,483.44
财务人员	1,710,934.22
合计	40,965,754.26

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺公司不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至2024年6月30日，公司无影响正常生产、经营活动需作披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数（元）	2.10
拟分配每10股分红股（股）	0
拟分配每10股转增数（股）	0
经审议批准宣告发放的每10股派息数（元）	2.10
经审议批准宣告发放的每10股分红股（股）	0
经审议批准宣告发放的每10股转增数（股）	0
利润分配方案	按分配比例不变的方式，以分红派息股权登记日实际发行在外的总股本剔除上市公司回购专用证券账户的股份为基数，向全体股东每10股派送现金股利2.10元（含税），共拟派发现金股利465,751,499.01元，本次分配不派送红股，不以资本公积转增股本。

十八、其他重要事项

1、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了三个报告分部，分别为：移动游戏业务分部、网页游戏业务分部及其他分部。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目	移动游戏业务分部	网页游戏业务分部	其他	分部间抵销	合计
营业收入	8,958,803,229.22	213,942,038.14	59,223,822.08		9,231,969,089.44
营业成本	1,703,854,828.37	163,352,386.25	13,516,564.81		1,880,723,779.43

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

公司资产为各报告分部共同使用，相应资产、负债不易准确划分到各个报告分部。

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项本公司及其实际控制人兼董事长李卫伟先生和公司副董事长曾开天先生于2023年6月27日分别收到中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）下发的《中国证券监督管理委员会立案告知书》（编号：证监立案字03720230061号、证监立案字03720230062号、证监立案字03720230063号）。因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，证监会决定对公司、李卫伟和曾开天进行立案调查，截至本报告报出日，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、其他应收款

单位：元

项目	期末余额	期初余额
应收股利	146,713.60
其他应收款	1,998,242,865.93	3,679,202,452.33
合计	1,998,389,579.53	3,679,202,452.33

（1）应收股利1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
深圳市中汇影视文化传播股份有限公司	146,713.60
合计	146,713.60

2）按坏账计提方法分类披露?适用□不适用

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	146,713.60	100.00%			146,713.60
其中：
信用期内组合	146,713.60	100.00%			146,713.60
合计	146,713.60	100.00%			146,713.60

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用

（2）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金及备用金	100,000.00	100,000.00
子公司往来款	1,998,147,865.93	3,679,107,452.33
合计	1,998,247,865.93	3,679,207,452.33

2）按账龄披露

单位：元

账龄	期末账面余额	期初账面余额
1年以内（含1年）	636,603,835.93	2,368,762,422.33
1至2年	127,644,030.00	154,445,030.00
2至3年	78,000,000.00	1,156,000,000.00
3年以上	1,156,000,000.00
3至4年	1,156,000,000.00
合计	1,998,247,865.93	3,679,207,452.33

3）按坏账计提方法分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备	1,998,247,865.93	100.00%	5,000.00	0.00%	1,998,242,865.93	3,679,207,452.33	100.00%	5,000.00	0.00%	3,679,202,452.33
其中：
并表关联方组合	1,998,147,865.93	99.99%			1,998,147,865.93	3,679,107,452.33	99.99%			3,679,107,452.33
押金保证金及备用金组合	100,000.00	0.01%	5,000.00	5.00%	95,000.00	100,000.00	0.01%	5,000.00	5.00%	95,000.00
合计	1,998,247,865.93	100.00%	5,000.00	0.00%	1,998,242,865.93	3,679,207,452.33	100.00%	5,000.00	0.00%	3,679,202,452.33

按组合计提坏账准备类别名称：

单位：元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
押金保证金及备用金组合	100,000.00	5,000.00	5.00%
合计	100,000.00	5,000.00

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备的确认标准及说明见附注五、14。

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2024年1月1日余额	5,000.00			5,000.00
2024年1月1日余额在本期
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024年6月30日余额	5,000.00			5,000.00

各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据和坏账准备计提比例附注五、11。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用?不适用4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他
其他应收款	5,000.00					5,000.00
合计	5,000.00					5,000.00

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	并表往来款	1,156,000,000.00	3-4年	57.85%
第二名	并表往来款	530,778,005.93	1年以内	26.56%
第三名	并表往来款	80,702,000.00	1年以内；1-2年；2-3年	4.04%
第四名	并表往来款	70,065,000.00	1年以内；1-2年；2-3年	3.51%
第五名	并表往来款	69,700,000.00	1年以内；1-2年；2-3年	3.49%
合计		1,907,245,005.93		95.45%

6）因资金集中管理而列报于其他应收款

单位：元

因资金集中管理而列报于其他应收款的金额	530,778,005.93
情况说明	公司通过全资子公司作为资金结算中心实行资金集中统一管理

2、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	9,699,640,055.87		9,699,640,055.87	9,659,679,501.59		9,659,679,501.59
对联营、合营企业投资	25,856,711.23	25,856,711.23		25,856,711.23	25,856,711.23
合计	9,725,496,767.10	25,856,711.23	9,699,640,055.87	9,685,536,212.82	25,856,711.23	9,659,679,501.59

（1）对子公司投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	减值准备期初余额	本期增减变动				期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
			追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
三七互娱（上海）科技有限公司	1,395,353.11						1,395,353.11
安徽沁玩网络科技有限公司	1,570.32						1,570.32
安徽三七极光网络科技有限公司	93,779,770.96					622,386.32	94,402,157.28
安徽三七极域网络科技有限公司	1,423,220,349.31						1,423,220,349.31
安徽三七网络科技有限公司	59,835,944.55					6,510,764.30	66,346,708.85
安徽尚趣玩网络科技有限公司	142,820,633.22					32,164,809.40	174,985,442.62
安徽玩虎信息技术有限公司	17,810,671.50					381,975.90	18,192,647.40
安徽旭宏信息技术有限公司	466,613.33						466,613.33
广州火山湖信息技术有限公司	817,321.07						817,321.07
广州极晟网络技术有限公司	11,102,155.86						11,102,155.86
广州极尚网络技术有限公司	19,814,566.82						19,814,566.82
广州趣虎网络科技有限公司	3,686,226.46						3,686,226.46
广州三七互娱科技有限公司	16,869,163.35						16,869,163.35
广州三七极彩网络科	3,051,673.61						3,051,673.61

技有限公司
广州三七极创网络科技有限公司	2,143,662.04			2,143,662.04
广州三七极耀网络科技有限公司	123,663.75			123,663.75
广州三七网络科技有限公司	2,854,025,852.13			2,854,025,852.13
广州盈风网络科技有限公司	435,206.67			435,206.67
海南极越网络科技有限公司	1,317,778.59			1,317,778.59
海南智虎网络科技有限公司	2,398,684.11			2,398,684.11
三七互娱创业投资有限公司	1,424,516.72			1,424,516.72
霍尔果斯智凡网络科技有限公司	96,089.44			96,089.44
江苏智铭网络技术有限公司	256,496,511.67			256,496,511.67
三七文娱（广州）网络科技有限公司	4,728,000,000.00			4,728,000,000.00
上海硬通网络科技有限公司	14,607,464.98			14,607,464.98
芜湖萤火之光网络科技有限责任公司	1,099,437.52		280,618.36	1,380,055.88
武汉极昊网络科技有限公司	758,022.25			758,022.25
安徽嘉趣网络科技有限公司	2,080,598.25			2,080,598.25
合计	9,659,679,501.59		39,960,554.28	9,699,640,055.87

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

投资单位

期初余额（账面价值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价值）

减值准备期末余额

追加投资

减少投资

权益法下确认的投资损益

其他综合收益调整

其他权益变动

宣告发放现金股利或利润

计提减值准备

其他

一、合营企业

二、联营企业

上海绝厉文化传媒有限公司

25,856,711.23

25,856,711.23

小计

25,856,711.23

25,856,711.23

合计

25,856,711.23

25,856,711.23

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用?不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用?不适用

3、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品收益	2,301,506.84	1,212,602.75
其他股权投资在持有期间的投资收益	146,713.60
合计	2,448,220.44	1,212,602.75

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用□不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动性资产处置损益	-4,556,239.36
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）	27,618,921.23	主要系增值税即征即退以外的其他政府补助。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-20,386,773.03
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	1,400,456.40
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-3,189,306.89
减：所得税影响额	10,874,541.52
少数股东权益影响额（税后）	11,604.74
合计	-9,999,087.91	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	9.68%	0.57	0.57
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	9.76%	0.58	0.58

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称